auditoría forense: 14-4-99015-12-0208

7/24/2019 Auditora Forense: 14-4-99015-12-0208

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Grupo Funcional Desarrollo Social

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Universidad Autnoma del Estado de Mxico

Contratos, Convenios de Colaboracin y Acuerdos Especficos Suscritos con laAdministracin Pblica Federal para el Desarrollo de Diversos Proyectos, Adquisiciones yOtros Servicios, por el Fondo de Fomento y Desarrollo de la Investigacin Cientfica y

Tecnolgica de la Universidad Autnoma del Estado de Mxico

Auditora Forense: 14-4-99015-12-0208

DS-034

Criterios de Seleccin

Esta auditora se seleccion con base en los criterios cuantitativos y cualitativos establecidosen la normativa institucional de la Auditora Superior de la Federacin para la integracin delPrograma Anual de Auditoras para la Fiscalizacin Superior de la Cuenta Pblica 2014,considerando lo dispuesto en el Plan Estratgico de la ASF 2011-2017.

Objetivo

Fiscalizar los recursos recibidos mediante contratos, convenios de colaboracin y acuerdosespecficos, celebrados con dependencias y entidades de la Administracin Pblica Federalpara el desarrollo de diversos proyectos, adquisiciones y otros servicios.

Alcance

INGRESOSMiles de Pesos

Universo Seleccionado 3,323,589.7Muestra Auditada 2,033,578.4Representatividad de la Muestra 61.2%

Del universo de los contratos y convenios celebrados con la Administracin Pblica Federalen el 2014, por un importe de 3,323,589.7 miles de pesos, se revisaron 18 por 2,033,578.4miles de pesos, monto que represent el 61.2%, de los cuales 2 correspondieron al RegistroAgrario Nacional (RAN); 3 a la Secretara de Desarrollo Social (SEDESOL); 1 a la Secretara deEconoma (SE); 1 al Instituto Mexicano del Petrleo; 2 a la Financiera Rural, (actualmenteFinanciera Nacional de Desarrollo Agropecuario, Rural, Forestal y Pesquero) (FND); 1 alInstituto Nacional de Pediatra; 1 al Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de losTrabajadores del Estado (ISSSTE); 2 al Instituto de Administracin y Avalos de BienesNacionales (INDAABIN); 2 a DICONSA, S.A de C.V. (DICONSA), y 3 a la Secretara de Agricultura,Ganadera, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentacin (SAGARPA).

Antecedentes

Durante 4 aos consecutivos la ASF ha observado contratos y adquisiciones que lasdependencias y entidades de la Administracin Pblica Federal adjudican para la prestacinde servicios sin realizar licitacin pblica, al amparo del artculo primero, prrafo quinto, dela Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Pblico, lo cual ha sidoinformado en revisiones anteriores independientemente de que se ha solicitado setransparenten y acoten este tipo de operaciones, para prevenir e inhibir actos ilcitos en las


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Informe del Resultado de la Fiscalizacin Superior de la Cuenta Pblica 2014

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adquisiciones con proveedores que en colaboracin con servidores pblicos desvan elrecurso pblico. No obstante que la ASF ha presentado diversas denuncias de hechos ante lasautoridades competentes, no se han obtenido resultados tangibles, y se ha propiciado lareincidencia en este tipo de contrataciones a pesar de que se ha recomendado a todas las

instancias responsables de la vigilancia del ejercicio y la correcta aplicacin de recursos, queincorporen al Sistema CompraNet estos convenios y contratos que simulan adquisiciones, locual no ha sido atendido. Por lo anterior, en seguimiento a los resultados y en atencin a loshallazgos de la cuenta pblica 2013, se determin llevar a cabo esta auditora forense.

Resultados

1. En el ejercicio 2014, la Universidad Autnoma del Estado de Mxico (UAEM) suscribidiversos contratos, convenios de colaboracin y acuerdos especficos con dependencias yentidades de la Administracin Pblica Federal para la prestacin de diversos servicios, paraser operados a travs del Fondo de Fomento y Desarrollo de la Investigacin Cientfica yTecnolgica de la Universidad Autnoma del Estado de Mxico (FONDICT-UAEM). Al respecto,para efectos de la presente revisin se seleccionaron 18 instrumentos jurdicos que fueronformalizados con el Registro Agrario Nacional (RAN), la Secretara de Desarrollo Social(SEDESOL), la Secretara de Economa (SE), el Instituto Mexicano del Petrleo (IMP),Financiera Rural (actualmente Financiera Nacional de Desarrollo Agropecuario, Rural, Forestaly Pesquero) (FND), el Instituto Nacional de Pediatra (INP), el Instituto de Seguridad y ServiciosSociales de los Trabajadores del Estado (ISSSTE), el Instituto de Administracin y Avalos deBienes Nacionales (INDAABIN), Diconsa, S.A. de C.V. (DICONSA) y la Secretara de Agricultura,Ganadera, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentacin (SAGARPA), los cuales se detallan acontinuacin:

INSTRUMENTOS JURDICOS CELEBRADOS POR EL FONDICT-UAEM CON EL RAN, LA SEDESOL, LA SE, EL IMP, LA

FND, EL INP, EL ISSSTE, EL INDAABIN, DICONSA Y LA SAGARPA, VIGENTES EN EL EJERCICIO 2014(Cifras en miles de pesos)

Convenio y/oContrato

Dependencia o Entidad ObjetoMonto

convenidoMonto

Ejercido en 2014

ConvenioEspecfico

Registro AgrarioNacional

Servicio para la Actualizacin de Informacin yApoyo a la Operacin e Implementacin delPrograma de Modernizacin del Catastro RuralNacional.

198,000.0 198,000.0

ConvenioEspecfico

Registro AgrarioNacional

Conjuntar acciones y recursos a efecto debrindar el servicio pblico a los ncleosagrarios que cumplan los requisitos deelegibilidad y que se encuentren incorporadosal universo de atencin del Fondo de Apoyopara Ncleos Agrarios sin Regularizar (FANAR),as como para el desarrollo de las actividades

inherentes a los procesos de regularizacin ycertificacin de la propiedad social.

286,176.1 286,176.1

ConvenioEspecfico deCoordinacin

Secretara de DesarrolloSocial

Levantamiento de cuestionariossocioeconmicos y complementarios delPrograma para el Desarrollo de ZonasPrioritarias.

140,000.0 140,000.0


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3



convenidoMonto

Ejercido en 2014

ConvenioEspecfico deCoordinacin CE-45799-2014


Estudio socioeconmico de 200,000 familiasubicadas en los municipios de las entidadesfederativas considerados en la estrategia de la

Cruzada Nacional contra el Hambre, quepermita identificar las carencias de calidad yespacios y servicios bsicos en las viviendaspara la operacin del Programa para elDesarrollo de Zonas Prioritarias en el ejerciciofiscal 2014; tener los datos que posibilitengenerar los volmenes de obra (volumetra) delos pisos de tierra, techos y muros daados, ascomo conocer las caractersticas del terreno ysus reas disponibles que, de ser el caso,permitan la colocacin de sistemas captadoresde agua pluvial, sistemas de bao hmedo conbiodigestor autolimpiable, o bien laconstruccin de un cuarto adicional.

70,000.0 70,000.0

ConvenioEspecfico deCoordinacin


Conjuntar acciones y recursos para fortalecer

la operacin de la Cruzada Nacional contra elHambre, a travs de la participacin en elmbito de sus competencias para el desarrollode una plataforma de seguimiento y evaluacinde las acciones de la Cruzada Nacional contrael Hambre.

39,672.0 39,672.0

Convenio deColaboracinnmero DGRMSG-CON-04-14

Secretara de EconomaServicios de soporte tcnico, mantenimiento ydesarrollo de sistemas de informacin de laSecretara de Economa.

96,068.0 96,066.0

Convenio deColaboracin IMP-4500

Instituto Mexicano delPetrleo

Servicios tcnicos especializados para laejecucin de los programas de capacitacinque el IMP desarrolla.

54,288.0 50,264.9

Contrato Abierto

de Prestacin deServicios A-DERMS-35801-001-14

Financiera Rural Servicio de limpieza integral con suministro demateriales en inmuebles de la Financiera.

24,360.0 19,269.1

Contrato Abiertode Prestacin deServicios A-DERMS-35101-002-14

Financiera RuralServicios de mantenimiento de bienes mueblese inmuebles y control de plagas de laFinanciera a nivel nacional.

25,520.0 20,394.6

Contrato dePrestacin deServiciosP/S/99/13/2014

Instituto Nacional dePediatra

Servicio integral para el rea de Operacin dela Infraestructura Crtica de Procesamiento deInformacin (AOICPI).

7,496.7 7,496.7

Contrato dePrestacin deServicios AD-CS-

DA-SRMS-182/2014

Instituto de Seguridad yServicios Sociales de los

Trabajadores del Estado

Servicio estudios y anlisis poltico y

estratgico.

6,820.8 6,820.8

Bases deColaboracin

Instituto deAdministracin y Avalos

de Bienes Nacionales

Consultora informtica que consiste en eldesarrollo y configuracin de los sistemasinformticos del INDAABIN.

5,209.4 4,919.7


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4



convenidoMonto

Ejercido en 2014

Bases deColaboracinDGAF/DI/AC/76/2014

Instituto deAdministracin y Avalos

de Bienes Nacionales

Apoyo en sitio para el mantenimiento delnuevo sistema de inventario del Instituto deAdministracin y Avalos de BienesNacionales.

1,336.6 1,113.8

Anexo de EjecucinAE/2207/2013

Diconsa, S.A. de C.V.Servicios profesionales y administrativos deconsultora para apoyar diversas actividades deDiconsa.

365,728.0 217,496.2


Diconsa, S.A. de C.V.

Gestin estratgica para la eficiencia y mejorade los procesos y proyectos de TICs de laGerencia de Informtica de Diconsa, S.A. deC.V.

2,422.1 2,018.4

Convenio deColaboracinSAGARPA-FONDICT-UAEMComponente

Agrocluster 2014

Secretara deAgricultura, Ganadera,

Desarrollo Rural, Pesca yAlimentacin

Fijar las bases y recursos para la realizacin delas acciones necesarias para la ejecucin,evaluacin y seguimiento del componente, endonde FONDICT-UAEM, en su carcter deinstancia ejecutora de gastos asociados a laoperacin, proporcionar a la SAGARPA los

servicios de apoyo complementario, requeridopara la ejecucin del mismo.

5,111.0 5,111.0

Convenio deColaboracinSAGARPA-FONDICT-UAEMComponenteProduccinIntensiva yCubiertas Agrcolas2014.



Conjuntar acciones y recursos, con el objeto defijar las bases para la ejecucin, evaluacin yseguimiento del Componente conforme loprevisto en las reglas y la dems normatividadaplicable, en donde el FONDICT-UAEM, en sucarcter de instancia dispersora de recursos,proporcionar a SAGARPA a travs de laDireccin General de Fomento a la Agriculturaen su carcter de unidad responsable, losservicios de apoyo complementario requerido,para la ejecucin del mismo.

843,486.6 529,417.3

Convenio de

ColaboracinSAGARPA-FONDICT-UAEMComponente deDesarrollo deClsterAgroalimentario(Agrocluster) 2014.



Conjuntar acciones y recursos, con el objeto de

fijar las bases para la ejecucin, evaluacin yseguimiento del componente conforme loprevisto en las reglas, en donde el FONDICT-UAEM, en su carcter de IDR, proporcionar aSAGARPA a travs de la Direccin Gral. deFomento a la Agricultura en su carcter de URel apoyo requerido para la ejecucin delmismo.

339,341.8 339,341.8

Totales 2,511,037.1 2,033,578.4

Fuente: Informacin y documentacin remitida por el Fondo de Fomento y Desarrollo de la Investigacin Cientfica y Tecnolgica dela Universidad Autnoma del Estado de Mxico (FONDICT- UAEM).

Con el anlisis de los instrumentos jurdicos formalizados, se determin que en la declaracinII.5 y clusula novena de los convenios especficos, suscritos con el RAN; declaraciones I.6 yIV.7 de los convenios especficos de la SEDESOL; declaracin II.14 del convenio decolaboracin de la SE; declaracin 2.9 del convenio de colaboracin del IMP; declaracin II,incisos I) y J) de los contratos abiertos de prestacin de servicios de FND; declaracin II.Tercera del contrato de prestacin de servicios del INP; declaracin II.5 del contrato deprestacin de servicios del ISSSTE; declaraciones 2.4 y 2.5 de las bases de colaboracin del


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INDAABIN y, Clusulas Dcima Tercera y Dcima Cuarta de los anexos de ejecucin deDICONSA, el FONDICT-UAEM expresamente reconoci que contaba con la capacidad tcnica,material y humana para el cumplimiento del objeto de los referidos instrumentos jurdicos ,por ello, no requerira de la contratacin con terceros en un porcentaje mayor del 49.0%;

asimismo, los 3 convenios de colaboracin que suscribi con la SAGARPA, se fundamentaronen el artculo 59, fraccin I, incisos i y m, de las Reglas de Operacin del Programa de Fomentoa la Agricultura de la SAGARPA.

No obstante lo antes sealado, el FONDICT-UAEM no acredit documental y cabalmente antelas dependencias y entidades, con las cuales suscribi los instrumentos jurdicos en el ejercicio2014, qu personal participara y qu trabajos desarrollara, as como tampoco acredit laexperiencia tcnica; toda vez que, al igual que con anteriores revisiones, se constat que enla mayora de los contratos y convenios formalizados, el FONDICT-UAEM present, paraacreditar su capacidad para realizar los servicios, informacin referente a las funciones,objetivos, experiencia y dems actividades del FONDICT-UAEM, as como escritos mediantelos cuales manifestaba indebidamente que contaba con la capacidad tcnica, humana,

material y financiera para cumplir con el objeto de los contratos y/o convenios formalizadoscon las dependencias y entidades de la Administracin Pblica Federal; sin embargo, ni elcurrculum del FONDICT-UAEM, ni la relacin de trabajos desarrollados son informacin ydocumentacin suficiente para acreditar y sustentar la capacidad tcnica, material y humanadel FONDICT-UAEM, en razn de que nicamente demuestra la trayectoria de dicho fondo ysu experiencia en diversos trabajos, sin que se demuestren los conocimientos, habilidades ycapacidades tcnicas que poseen los miembros que participaran en la ejecucin de algunosde los trabajos, ni la capacidad material, entendindose por sta las herramientas, inmueblesy, en su caso, maquinaria o equipos con que contaba el Fondo. Adems, se constat que elFONDICT-UAEM realiz la contratacin con terceros para cumplir con los compromisoscontrados con las referidas dependencias y entidades de la Administracin Pblica Federal,

sin cumplir con la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Pblico y suReglamento.

De lo anterior, se concluye que el FONDICT-UAEM no contaba con la capacidad tcnica,material y humana para prestar los servicios a los que se comprometi mediante laformalizacin de 15 instrumentos jurdicos con el RAN, la SEDESOL, la SE, el IMP, la FND, elINP, el ISSSTE, el INDAABIN y DICONSA, toda vez que s realiz la subcontratacin de tercerospara cumplir con los compromisos contrados para el ejercicio 2014, y en la mayora de loscasos en un porcentaje mayor del 49.0%, como se muestra en el cuadro siguiente:


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CONTRATACIN CON TERCEROS DEL FONDICT-UAEM EN EL EJERCICIO 2014

(Cifras en miles de pesos)

Convenio y/o Contrato Dependencia o EntidadImporte Ejercido

en 2014Importe contratado

con terceros en 2014

%contratado

con terceros

Convenio Especfico Registro Agrario Nacional 198,000.0457,647.3 94.5%(1)

Convenio Especfico Registro Agrario Nacional 286,176.1

Convenio Especfico deCoordinacin

Secretara de Desarrollo Social 140,000.0 49,000.0 35.0%

Convenio Especfico deCoordinacin CE-45799-2014


Convenio Especfico deCoordinacin


Convenio de Colaboracinnmero DGRMSG-CON-04-14

Secretara de Economa 96,066.0 86,977.4 90.5%

Convenio de ColaboracinIMP-4500

Instituto Mexicano delPetrleo

50,264.9 16,519.2 32.9%

Contrato Abierto de

Prestacin de Servicios A-DERMS-35801-001-14

Financiera Rural 19,269.1 14,596.8 75.8%

Contrato Abierto dePrestacin de Servicios A-DERMS-35101-002-14

Financiera Rural 20,394.6 13,203.7 64.7%

Contrato de Prestacin deServicios P/S/99/13/2014

Instituto Nacional de Pediatra 7,496.7 6,236.3 83.2%

Contrato de Prestacin deServicios AD-CS-DA-SRMS-182/2014

Instituto de Seguridad yServicios Sociales de losTrabajadores del Estado

6,820.8 5,753.1 84.3%

Bases de Colaboracin Instituto de Administracin yAvalos de Bienes Nacionales

4,919.7 2,049.0 41.6%

Bases de ColaboracinDGAF/DI/AC/76/2014

Instituto de Administracin yAvalos de Bienes Nacionales

1,113.8 463.9 41.7%


Diconsa, S.A. de C.V. 217,496.2 205,825.5 94.6%


Diconsa, S.A. de C.V. 2,018.4 1,868.1 92.6%

Totales 1,159,708.4 929,204.7

Fuente: Informacin proporcionada por el FONDICT-UAEM.(1) Es de sealar, que la empresa Enterprise Management Service, S.A. de C.V factur de forma global los Programas de

Modernizacin y FANAR, por un importe de 442,160.5 miles de pesos; as como lo facturado por 5 empresascontratadas (C230 Consultores, S.C., Precisin GPS, S.A. de C.V., Geoforma, S.A. de C.V., Comunicaciones Dedicadas,S.A. de C.V. y Servicios Profesionales Gisnet, S.C.), por 15,486.8 miles de pesos, lo cual en su conjunto representa el94.5% (457,647.3 miles de pesos), respecto del total del importe pagado al FONDICT-UAEM de ambos convenios(Modernizacin: 198,000.00 miles de pesos y FANAR: 286,176.1 miles de pesos).

Con respecto a los 3 convenios de colaboracin suscritos con la SAGARPA, el FONDICT-UAEMmanifest que no contrat con terceros la prestacin de los servicios convenidos en elejercicio 2014. Al respecto, en lo que se refiere a la dispersin de los recursos pblicosfederales que le transfiri la SAGARPA del Programa de Fomento a la Agricultura, en suscomponentes Desarrollo de Clster Agroalimentario (AGROCLUSTER) y Produccin Intensivay Cubiertas Agrcolas (PROCURA), el FONDICT-UAEM abri las cuentas bancarias


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correspondientes y realiz las dispersiones conforme se lo instruy la dependencia. Noobstante, respecto de los gastos asociados con los programas, proporcion evidenciadocumental de la comprobacin de manera parcial; lo cual se detalla en los Resultadosnmeros 17 y 18 del presente informe.

Cabe mencionar que, mediante los oficios nmeros DGAF/0432/2015, DGAF/0538/2015 yDGAF/0627/2015 de fechas 27 de abril, 1 y 18 de junio de 2015, respectivamente, se solicitdiversa informacin y documentacin al C. Rector de la UAEM, y toda vez que no seproporcion completa en el plazo y trminos requeridos, como consecuencia, se inici elprocedimiento para la imposicin de una multa.

Con motivo de las reuniones de presentacin de resultados y observaciones preliminares y deresultados finales y observaciones preliminares, el FONDICT-UAEM con oficios nmeros1283/2015 del 3 de diciembre de 2015 y 01/2016 del 5 de enero de 2016, ambos signadospor el Contralor Universitario de la UAEM y enlace con la ASF, remiti los oficios nmerosREF.FO/561/2015 del 3 de diciembre de 2015 y FO/001/2016 del 4 de enero de 2016, suscritospor el Contralor del FONDICT-UAEM y en este ltimo oficio manifest entre otras cosas, queel FONDICT-UAEM para su administracin se rige con sus procedimientos internos, conformea la normatividad universitaria, por lo que no existe subcontratacin, se trabaja con elesquema de Aliados Estratgicos, para la obtencin de recursos alternos, los que se

encuentran previstos en los artculos 155 y 156 del Estatuto Universitario, como fuentesalternas de financiamiento. Tambin seal que es obligacin de las dependencias yentidades pblicas, establecer la forma y trminos para acreditar la capacidad tcnica,material y humana, por lo que esta obligacin es imputable a las dependencias contratantesy no al Fondo.

Por lo anterior, se concluye que los argumentos vertidos por el FONDICT-UAEM no presentanlos elementos necesarios para la solventacin de lo observado, ya que si bien present losescritos para acreditar su capacidad tcnica, material y humana, contravino susmanifestaciones consignadas en los referidos escritos, as como en lo que manifest en laspropias declaraciones de los instrumentos jurdicos que suscribi; toda vez que para cumplircon los compromisos convenidos, en 10 de 15 casos, realiz la contratacin de terceros en unpromedio del 86.1% y en los 5 casos restantes, no acredit que realiz por s mismo el 51%del monto total de la contratacin.

14-4-99015-12-0208-01-001 Recomendacin

Para que la Universidad Autnoma del Estado de Mxico se abstenga de contratar o convenirservicios con las dependencias y entidades de la Administracin Pblica Federal, Estatal yMunicipal al amparo de los artculos 1, prrafo quinto de la Ley de Adquisiciones,Arrendamientos y Servicios del Sector Pblico y 4 de su Reglamento y dems normativa, para

que dichos servicios sean proporcionados a travs del Fondo de Fomento y Desarrollo de laInvestigacin Cientfica y Tecnolgica de la Universidad Autnoma del Estado de Mxico(FONDICT-UAEM), para evitar la opacidad en las contrataciones con entes pblicos; toda vezque dicho fondo, no dispone de la capacidad tcnica, material y humana para prestar losservicios comprometidos, ya que estos esquemas permiten contratar a terceros sin el perfil,ni la experiencia requerida.


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14-9-99015-12-0208-08-001 Promocin de Responsabilidad Administrativa Sancionatoria

Ante la Contralora Universitaria de la Universidad Autnoma del Estado de Mxico, para querealice las investigaciones pertinentes y, en su caso, inicie el procedimiento administrativocorrespondiente, por los actos u omisiones de los servidores pblicos que en su gestin

suscribieron los convenios y contratos sin los requisitos esenciales en materia deadquisiciones dispuestos por ley, tanto desde la justificacin de la seleccin del proveedor,como de los bienes y servicios por contratar, para garantizar el cumplimiento de los criteriosde economa, eficacia, eficiencia, imparcialidad, honradez y transparencia que aseguren lasmejores condiciones para el Estado. Asimismo, por la conducta desplegada, al contratar conterceros para cumplir con las obligaciones pactadas por no contar con la capacidad tcnica,material y humana, en promedio el 86.1% del monto de los servicios convenidos en 10 casos,con el Registro Agrario Nacional, la Secretara de Desarrollo Social, la Secretara de Economa,la Financiera Rural (actualmente Financiera Nacional de Desarrollo Agropecuario, Rural,Forestal y Pesquero), el Instituto Nacional de Pediatra, el Instituto de Seguridad y ServiciosSociales de los Trabajadores del Estado y DICONSA, S.A. de C.V.; as como de los restantes 5

casos, de los que no se acredit que el FONDICT-UAEM realiz por s mismo el 51% del montototal de la contratacin; acciones que no permitieron garantizar las mejores prcticas de lagestin pblica como mecanismo de prevencin y disuasin de actos corruptos.

14-4-99015-12-0208-12-001 Multa

Se inici el procedimiento para la imposicin de una multa al C. Rector de la UniversidadAutnoma del Estado de Mxico, por no haber atendido en el plazo y trminos solicitados losrequerimientos de documentacin e informacin, realizados mediante los oficios nmerosDGAF/0432/2015, DGAF/0538/2015 y DGAF/0627/2015 de fechas 27 de abril, 1 y 18 de juniode 2015.

2. El 2 de enero de 2014, el FONDICT-UAEM suscribi con el Registro Agrario Nacional

(RAN), el convenio especfico sin nmero por un importe mximo de 198,000.0 miles de pesosy una vigencia del 2 de enero al 31 de diciembre de 2014, cuyo objeto consisti enproporcionar el servicio para la actualizacin de informacin y apoyo a la operacin eimplementacin del Programa de Modernizacin del Catastro Rural Nacional(Modernizacin), del cual se observ lo siguiente:

1.

En el ejercicio 2014 el FONDICT-UAEM factur al RAN, en lo correspondiente al programade Modernizacin, un total de 198,000.00 miles de pesos, el cual fue pagado en sutotalidad por el RAN, e incluye el 8% de gastos de administracin; asimismo, se constatque el FONDICT-UAEM no contaba con la capacidad tcnica, material y humana para darcumplimiento a las obligaciones contradas en el convenio especfico que suscribi conel RAN (las acciones se emitieron en el Resultado Nm. 1), por lo que, de conformidad

con su clusula primera, formaliz un Convenio de Colaboracin con 7 contratosespecficos, con la empresa Enterprise Management Service, S.A. de C.V., (EMS) pararealizar los trabajos referentes al programa de Modernizacin.

Se observ que la referida empresa EMS factur al FONDICT-UAEM los serviciosproporcionados en el ejercicio 2014 en forma global, esto es, considerando la suma delos servicios prestados para ambos programas (Modernizacin y FANAR), y no fuefactible con la informacin proporcionada por el FONDICT-UAEM determinar los costos


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por convenio de acuerdo con la facturacin; no obstante se evidenci que, respecto delimporte total pagado por el RAN de ambos convenios (Modernizacin: 198,000.00 milesde pesos y FANAR: 286,176.1 miles de pesos), la contratacin de los servicios realizadapor el FONDICT-UAEM con la empresa EMS para los dos programas corresponde al 91.3%

(442,160.5 miles de pesos). Asimismo, el FONDICT-UAEM suscribi otros dos contratosde prestacin de servicios con la empresa Servicios Profesionales Gisnet, S.C., para elprograma de Modernizacin, a quien le pag 9,992.8 miles de pesos por los serviciosproporcionados en el ejercicio 2014.

Adems, se comprob que el FONDICT-UAEM el mismo da que suscribi el instrumentojurdico con el RAN (2 de enero de 2014), formaliz la contratacin con la empresa EMS,la cual proporcion los servicios convenidos con el RAN.

2. Se solicit informacin y documentacin a la empresa Servicios Profesionales Gisnet,S.C., que fue contratada por el FONDICT-UAEM para prestar los servicios pactados con elRAN; sin embargo, mediante escrito suscrito por el representante legal de la empresareferida, se neg a proporcionar la informacin y documentacin requerida, no obstanteque fue apercibida de la sancin de la que sera objeto por su incumplimiento.

3.

Se realiz una visita domiciliaria en fecha 3 de noviembre de 2015 a la empresa EMS, yse constat que, para dar cumplimiento a lo convenido con el RAN, al no contar con todala capacidad tcnica, material y humana para la prestacin de los serviciosencomendados por el FONDICT-UAEM, EMS a su vez subcontrat algunos servicios conterceros de conformidad con lo siguiente, sin precisar lo que corresponde a cada uno delos programas (Modernizacin Y FANAR):

CONTRATACIONES REALIZADAS POR LA EMPRESA ENTERPRISE MANAGEMENT SERVICE, S.A. DE C.V.(Cifras en miles de pesos/miles de dlares)

Nombre y/o Razn Social Tipo de Servicio Importe TotalFacturado

Belchez Distribuciones, S.A. de C.V. Almacenaje RAN. 70.3

GMK Service, S.A. de C.V. Capacitacin y adiestramiento. 1,419.0Instituto del Sistema Empresa Inteligente ABA, S.C. Cursos de capacitacin. 3,323.4Comunicaciones y Producciones Radio Fnico, S.A. de C.V. Servicio RAN TV. 370.3Braun Instalaciones, S.A. de C.V. Aire acondicionado RAN. 1,484.5

Persona Fsica 1 Mantenimiento y remodelacin. 6,361.4

Persona Fsica 2 Servicios elctricos. 3,253.3Racon Electronics, S.A. de C.V. Letreros RAN en 3D. 753.5

Essmed Arquitectura, S.A. de C.V. Mobiliario y sillera. 286.9

Ixa Comercializadora, S.A. de C.V. Supervisin de obra. 1,578.8

Automotores Flova, S.A. de C.V. Adquisicin de llantas. 2.5Persona Fsica 3 Mantenimiento. 4.8AF Banregio, S.A. de C.V. Seguros y fianzas. 637.1

Kastro automotriz, S.A. de C.V. Mantenimiento vehicular. 5.0Operadora de Programas de Abasto Mltiple, S.A. de C.V. Vales de gasolina. 4,547.2

Total 24,098.0

Facturacin en dlares

Essmed Arquitectura, S.A. de C.V. Mobiliario. 117.3Braun Instalaciones, S.A. de C.V. Ventilacin y aire acondicionado 56.2

Total 173.5

Fuente: Informacin y documentacin proporcionada por la empresa Enterprise Management Service, S.A. de C.V.


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4. Con el anlisis de la informacin y documentacin proporcionada por el FONDICT-UAEMy el RAN, se determin lo siguiente:A. De conformidad con el Reporte de Recursos Financieros que forma parte del

Informe Financiero Relativo al Convenio del Programa de Modernizacin del

Catastro Rural Nacional, correspondiente al ao 2014, elaborado por el FONDICT-UAEM y entregado al RAN, se report el siguiente ejercicio de los recursos delConvenio del Programa Modernizacin, durante el ejercicio 2014:

PRESUPUESTO EJERCIDO EN 2014 EN EL PROGRAMA DE MODERNIZACIN


Concepto Importe Porcentaje

Personal 137,222.2 69.3%Mantenimiento CAT 26,342.9 13.3%Arrendamiento de servidores 11,743.5 5.9%Diseo del SIGT 7,471.5 3.8%Cursos de capacitacin 7,458.2 3.8%

Arrendamiento pantallas touch 2,666.7 1.3%

Sistema de control de gestin 2,505.6 1.3%Arrendamiento de impresoras 1,486.0 0.8%

Viticos 999.1 0.5%

Total 197,895.8 100%

Fuente: Informacin y documentacin proporcionada por el FONDICT-UAEM.

B. Con la verificacin del rubro de personal, se integr un importe de 117,305.3 milesde pesos, que se encuentra respaldado en evidencia documental, y se determinuna diferencia por 19,916.9 miles de pesos, de la que no se cuenta con el soporteque acredite su ejercicio (no se cuenta con la relacin del personal, ni reportes deactividades o control de actividades) respecto de los 137,222.2 miles de pesos quefueron reportados como recursos ejercidos en el rubro de personal e integrados en

el Informe Financiero Relativo al Convenio del Programa de Modernizacin delCatastro Rural Nacional, como se presenta a continuacin:


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DIFERENCIA DEL RUBRO DE PERSONAL QUE NO CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL


MesEjercido reportado

(Acumulado)

Ejercido segn reportes de actividadesDiferenciaImporte

mensualIVA Total Acumulado

Enero 5,565.2 4,711.7 753.9 5,465.6 5,465.6 99.6

Febrero 11,674.9 4,891.2 782.6 5,673.7 11,139.3 535.6

Marzo 26,810.4 12,177.5 1,948.4 14,125.9 25,265.2 1,545.2

Abril 42,518.8 12,455.4 1,992.9 14,448.2 39,713.5 2,805.3

Mayo 58,307.4 12,519.6 2,003.1 14,522.7 54,236.2 4,071.2

Junio 74,085.2 12,204.0 1,952.6 14,156.7 68,392.9 5,692.3

Julio 89,143.7 9,294.6 1,487.1 10,781.8 79,174.6 9,969.1

Agosto 100,833.0 9,238.6 1,478.2 10,716.8 89,891.4 10,941.6

Septiembre 112,417.1 9,094.4 1,455.1 10,549.5 100,440.9 11,976.2

Octubre 123,785.8 8,189.5 1,310.3 9,499.8 109,940.7 13,845.1

Noviembre 133,256.5 3,220.1 515.2 3,735.4 113,676.1 19,580.4

Diciembre 137,222.2 3,128.6 500.6 3,629.2 117,305.3 19,916.9Fuente: Informacin y documentacin proporcionada en Minutas, Informes Financieros y de Recursos humanos por el

FONDICT-UAEM.

C. Adems, con la informacin proporcionada por el FONDICT UAEM, as como por elRAN en la visita domiciliaria que se realiz, se constat que algunos de los Reportesde Seguimiento Financiero que soportan el pago de cada uno de los perfiles por elperiodo comprendido de los meses de enero a diciembre de 2014 por el monto de117,305.3 miles de pesos, no se encuentran debidamente sustentados por losreportes de actividades (control de actividades) presentados por el personal (fuerzade trabajo) que llev a cabo los trabajos objeto de este convenio, toda vez que sedeterminaron las siguientes inconsistencias:

I.

Los reportes de actividades (control de actividades) del personal estnsuscritos con un perfil que no se encuentra contemplado en el tabuladorpactado en la 1a Minuta de la reunin de trabajo RAN/FONDICT-UAEM defecha 3 de enero de 2014, por un importe total de 10,900.0 miles de pesos.

II. Los reportes de actividades (control de actividades) del personal nocorresponden con el nivel salarial que fue informado en el Reporte deSeguimiento Financiero que sustenta la facturacin, por un importe total de3,292.5 miles de pesos.

III.

No se cuenta con los reportes de actividades (control de actividades) de losperfiles que fueron incluidos en los Reportes de Seguimiento Financiero, porun monto total de 10,811.1 miles de pesos.

IV.

Asimismo el RAN, en la visita domiciliaria, nicamente acredit al igual que elFONDICT-UAEM, 117,305.3 miles de pesos, por lo que persiste la observacinde la diferencia de 19,916.9 miles de pesos, al no contar con la evidenciadocumental de su ejercicio.


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D. Respecto de los entregables por concepto de servicio de impresoras de altovolumen para cartulas del AGA, servicio de arrendamiento de almacenamientoSAN y servicio de arrendamiento de pantallas multitouch, tanto el FONDICT-UAEMcomo el RAN, presentaron como comprobacin de los servicios, los oficios de

solicitud de servicio y de atencin de stos; los trminos de referencia de cadaservicio, as como el control de los equipos integrado por acuse de recepcin,resguardo y solicitud de baja de resguardo; sin embargo, no se present evidenciadocumental donde se integre el costo y el pago de cada uno de los conceptos antesdescritos para constatar su ejercicio.

E.

En lo que corresponde a los servicios denominados Sistema de control de gestinde oficios y asuntos, cursos de atencin en lnea, mantenimiento y conservacin delos centros de atencin (CAT) y diseo del sistema integral de gestin territorial delRAN, stos se comprobaron mediante la presentacin de solicitud de servicio,oficios de solicitud y atencin de servicios, trminos de referencia y validacin delos propios entregables de cada servicio.

F.

Por lo que hace a los rubros de viticos (incluye boletos de avin), para sucomprobacin, se cont con los formatos establecidos para la solicitud de pasajes yviticos, en el documento Minuta de la reunin de trabajo RAN/FONDICT-UAEM defecha 3 de enero de 2014, con lo cual se acredit el importe ejercido y pagado.

Con motivo de las reuniones de presentacin de resultados y observaciones preliminares y deresultados finales y observaciones preliminares, el FONDICT-UAEM mediante 2 oficiossignados por el Contralor Universitario de la UAEM y enlace con la ASF, remiti 2 diversos,suscritos por el Contralor del FONDICT-UAEM, con los cuales manifest que se dio total ycabal cumplimiento a los trminos contractuales establecidos en los Contratos de Prestacinde Servicios celebrados con el RAN, lo cual se puede corroborar y acreditar con las Minutas,los Reportes de Seguimiento Financiero Mensuales (enero a noviembre de 2014), con elInforme Financiero Anual, as como el Informe Tcnico del ao 2014, mismos que fuerondebidamente validados por las autoridades del RAN y el FONDCIT-UAEM, as tambin con elActa Finiquito del proyecto de mrito, documentales pblicas que acreditan irrefutablementeque se cumpli con las obligaciones contradas.

Respecto de la diferencia de los 19,916.9 miles de pesos, manifest que conforme a losReportes de Seguimiento Financiero, en su apartado 2 denominado Reportes de RecursosHumanos que obran en poder del RAN, las cifras que arrojan no se determinan diferenciascontra lo ejercido y reportado en los informes a las autoridades del RAN.

Adems, manifest que en los Reportes de Seguimiento Financiero que mes a mes seentregaron a las autoridades del RAN, se detall el importe ejercido y comprobado en cada

uno de los conceptos observados, y que el RAN contrariamente manifest su conformidadcon los reportes entregados.

De lo manifestado por el FONDICT-UAEM, se determina que no presenta los elementosnecesarios para la solventacin de lo observado, ya que no proporcion la documentacin(control de actividades) que acredite el ejercicio de los 19,916.9 miles de pesos.


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Por lo anterior y toda vez que no se proporcion informacin y documentacin que desvirtelas observaciones determinadas, este resultado queda en los trminos planteados.

Asimismo, por las irregularidades que se detectaron y que pueden constituirresponsabilidades administrativas para servidores pblicos del Registro Agrario Nacional

(RAN), mediante el oficio nmero DGAF/0023/2016 del 8 de enero de 2016, se inform alrgano Interno de Control en el Registro Agrario Nacional para que realice las investigacionescorrespondientes y finque las responsabilidades a las que haya lugar.


Ante la Contralora Universitaria de la Universidad Autnoma del Estado de Mxico, para querealice las investigaciones pertinentes y, en su caso, inicie el procedimiento administrativocorrespondiente, por los actos u omisiones atribuibles a los servidores pblicos de Fondo deFomento y Desarrollo de la Investigacin Cientfica y Tecnolgica de la Universidad Autnomadel Estado de Mxico (FONDICT-UAEM), que en su gestin no supervisaron los serviciosproporcionados al Registro Agrario Nacional (RAN) al amparo del convenio especfico sin

nmero suscrito el 2 de enero de 2014, toda vez que factur servicios con perfiles que no seencontraban contemplados en el tabulador pactado en la 1a Minuta de la reunin de trabajoRAN/FONDICT-UAEM de fecha 3 de enero de 2014, ni con el nivel salarial sealado en elReporte de Seguimiento Financiero entregado al RAN y, no proporcionaron la documentacinpara acreditar el costo y pago de servicios de impresoras y de arrendamiento dealmacenamiento SAN y de pantallas multitouch.

14-4-99015-12-0208-06-001 Pliego de Observaciones

Se presume un probable dao o perjuicio o ambos a la Hacienda Pblica Federal por un montode 19,916,943.98 pesos (diecinueve millones novecientos diecisis mil novecientos cuarentay tres pesos 98/100 M.N.), que no cuentan con evidencia documental que acredite suejercicio; sin embargo, el Fondo de Fomento y Desarrollo de la Investigacin Cientfica yTecnolgica de la Universidad Autnoma del Estado de Mxico los factur en el rubro depersonal y fueron pagados por el Registro Agrario Nacional.


Se presume un probable dao o perjuicio o ambos a la Hacienda Pblica Federal por un montode 10,811,137.09 pesos (diez millones ochocientos once mil ciento treinta y siete pesos09/100 M.N.), toda vez que los Reportes de Seguimiento Financiero no se encuentransustentados por los reportes mensuales de fuerza de trabajo para acreditar su ejecucin; sinembargo, el Fondo de Fomento y Desarrollo de la Investigacin Cientfica y Tecnolgica de laUniversidad Autnoma del Estado de Mxico los factur en el rubro de personal y fueronpagados por el Registro Agrario Nacional.

14-4-99015-12-0208-12-002 Multa

Se inici el Procedimiento de Imposicin de Multa al representante legal de la empresaServicios Profesionales Gisnet, S.C., por haberse negado a proporcionar en el plazo y trminossolicitados, el total de la documentacin e informacin requerida mediante los oficiosnmeros DGAF/1501/2015 del 6 de octubre de 2015 y DGAF/1768/2015 del 17 de noviembrede 2015.


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3. El Convenio especfico de Cooperacin Tcnica sin nmero fue suscrito con el RAN el2 de enero de 2014, por un importe mximo de 258,176.1 miles de pesos y una vigencia del2 de enero al 31 de diciembre de 2014, y cuyo objeto consisti en conjuntar acciones yrecursos a efecto de brindar el servicio pblico a los ncleos agrarios que cumplan los

requisitos de elegibilidad y que se encuentren incorporados al universo de atencin del Fondode Apoyo para Ncleos Agrarios sin Regularizar (FANAR), as como para el desarrollo de lasactividades inherentes a los procesos de regularizacin y certificacin de la propiedad social,en cuyo anlisis se observ lo siguiente:

1.

El 30 de septiembre de 2014, el FONDICT-UAEM y el RAN formalizaron el primer conveniomodificatorio del Convenio especfico de Cooperacin Tcnica, para incrementar elmonto pactado a 286,176.1 miles de pesos.

2. En el ejercicio 2014 el FONDICT-UAEM factur al RAN del programa FANAR un importetotal de 286,176.1 miles de pesos, el cual fue pagado en su totalidad por el RAN;asimismo, se constat que el FONDICT-UAEM no contaba con la capacidad tcnica,material y humana para dar cumplimiento a las obligaciones contradas en el convenioespecfico que suscribi con el RAN (las acciones se emitieron en el Resultado Nm. 1),toda vez que realiz la contratacin con terceros formalizando un convenio decolaboracin de fecha 2 de enero de 2014 y 17 contratos especficos con la empresaEnterprise Management Service, S.A. de C.V., (EMS) de los cuales 10 corresponden alFondo de Apoyo para Ncleos Agrarios sin Regularizar (FANAR), y los otros 7 sesuscribieron para realizar trabajos referentes al programa de Modernizacin, el cual sedescribe en el Resultado Nm. 2, por un importe total de 442,160.5 miles de pesos.

Adems, la referida empresa factur al FONDICT-UAEM los servicios proporcionados enel ejercicio 2014 en forma global considerando ambos programas (FANAR yModernizacin), por lo que, aun cuando no se pueden determinar los costos porconvenio segn la facturacin, se evidenci que respecto del importe total pagado deambos convenios (Modernizacin: 198,000.00 miles de pesos y FANAR: 286,176.1 milesde pesos), la contratacin de los servicios realizada por el FONDICT-UAEM con laempresa EMS, representa el 91.3% (442,160.5 miles de pesos). Adems, el FONDICT-UAEM suscribi diversos contratos de prestacin de servicios con las empresas C230Consultores, S.C., a quien le pag 2,204.0 miles de pesos; Precisin GPS, S.A. de C.V.,(2,000.0 miles de pesos); Geoforma, S.A. de C.V., (645.3 miles de pesos) y,Comunicaciones Dedicadas, S.A. de C.V. (644.7 miles de pesos).

Por lo anterior, el FONDICT-UAEM, para los Programas de Modernizacin y FANAR,contrat en total el 94.5% (incluye un 2.5% de administracin que es parte del 8%convenido para el FONDICT-UAEM que corresponde a 457,647.3 miles de pesos, lo cualse integra por lo facturado por EMS, de ambos programas, C230 Consultores, S.C.,Precisin GPS, S.A. de C.V., Geoforma, S.A. de C.V., y Comunicaciones Dedicadas, S.A. deC.V. de FANAR, y Servicios Profesionales Gisnet, S.C. de Modernizacin, cuyo detalle sedescribe en el Resultado Nm. 2 del presente informe.

Por otra parte, se comprob que el FONDICT-UAEM el mismo da que suscribi elinstrumento jurdico con el RAN (2 de enero de 2014), formaliz la contratacin con laempresa EMS, la cual proporcion los servicios convenidos con el RAN.


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3. Se realiz una visita domiciliaria en fecha 3 de noviembre de 2015 a la empresa EMS, yse constat que para dar cumplimiento a lo convenido con el RAN, al no contar con todala capacidad tcnica, material y humana para la prestacin de los serviciosencomendados por el FONDICT-UAEM, como se seal en el resultado anterior, a su vez

contrat algunos servicios con los terceros que se mencionan (14 empresas y 3 personasfsicas) por un monto total de 24,098.0 miles de pesos y 173.5 usd para ambos programas(FANAR y Modernizacin) sin diferenciar en la facturacin lo que corresponde a cadauno.

Por otra parte, se solicit informacin y documentacin a las empresas C230Consultores, S.C., Precisin GPS, S.A. de C.V., Geoforma, S.A. de C.V. y ComunicacionesDedicadas, S.A. de C.V., las cuales proporcionaron la informacin y documentacin enlos trminos solicitados por esta entidad de fiscalizacin superior de la Federacin.

4. Con la revisin del Reporte de Recursos Financieros que forma parte del InformeFinanciero del Convenio Especfico de Cooperacin Tcnica y su Anexo Tcnicocorrespondiente a diciembre de 2014, el cual fue elaborado y entregado por el FONDICT-UAEM al RAN, se tiene que los recursos del FANAR se ejercieron de la forma siguiente:

PRESUPUESTO EJERCIDO EN 2014 EN EL PROGRAMA FANAR


Concepto Importe Porcentaje

Personal 192,468.1 67.3%Arrendamiento de camionetas Pick-up 25,925.4 9.1%Viticos 25,596.1 9.0%

Planeras 9,982.3 3.5%

Gasolina y peaje 9,827.9 3.4%

Pre-impresos 5,816.0 2.0%Arrendamiento de camionetas Cargo Van. 4,770.3 1.7%

Marco normativo y operativo 3,320.7 1.2%Evaluacin 2,380.3 0.8%

Suministro de bateras GPS 2,160.0 0.8%

TV RAN 1,392.6 0.5%

Mantto. de equipo GPS 696.9 0.2%

Mantto. de vehculos en comodato 532.3 0.2%

Artculos de papelera 381.1 0.1%

Artculos auxiliares 368.9 0.1%

Arrendamiento de equipo Cargo Van 222.5 0.1%Almacenaje de equipamiento 91.6 0.0%

Total 285,933.0 100%

Fuente: Informacin y documentacin proporcionada por el FONDICT-UAEM.

5.

Con el anlisis de los reportes de actividades (control de actividades) presentados por elpersonal (fuerza de trabajo) que ejecut las actividades objeto de este convenio por elperiodo de enero a diciembre de 2014, los cuales representan el 67.3% de los recursosejercidos del FANAR, se determin que el Informe Financiero del Convenio Especfico deCooperacin Tcnica y su Anexo Tcnico mensual, no se encuentran debidamentesustentados, toda vez que no se cuenta con los reportes mensuales de actividades del


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personal para acreditar la prestacin de los servicios por un importe total de 1,384.5miles de pesos (IVA incluido); el detalle se presenta a continuacin:

PERFILES QUE NO CUENTAN CON SOPORTE DOCUMENTAL(Cifras en miles de pesos)

PerfilPerfiles reportados en

los Informes Financieros

Perfiles en reportesde actividades defuerza de trabajo

Diferencias Importe IVA Total

NAT 1 1260 1234 26 422.0 67.5 489.5

NAT 3 330 329 1 25.5 4.1 29.6

NAT 3- 20 129 127 2 58.4 9.3 67.7

NAT 3- 25 167 164 3 109.4 17.5 126.9

NAT 4 158 151 7 224.7 36.0 260.7

NAT 6 231 229 2 104.0 16.6 120.6

NOP 1 1809 1808 1 16.1 2.6 18.7

NOP 2 971 964 7 87.6 14.0 101.6

NOP 3 211 210 1 32.1 5.1 37.2

NOP 4 92 90 2 91.9 14.7 106.6

PASAR 80 79 1 21.9 3.5 25.4

Total 53 1,193.6 190.9 1,384.5

Fuente: Informacin proporcionada por el FONDICT-UAEM y el RAN.

6.

Se constat que en los trabajos por concepto de Servicio de Marco normativo yoperativo, el FONDICT-UAEM y el RAN presentaron como comprobacin oficios de

solicitud de servicio, oficios en atencin a solicitud de servicios, los trminos dereferencia, validacin de entregables y los entregables de cada servicio, con excepcindel denominado acta constitutiva del proyecto; sin embargo, no se present evidenciadocumental con la cual se integra el costo y el pago de los entregables (acta constitutivadel proyecto, matriz de discernimiento del marco jurdico, propuesta de reforma,anteproyecto de decreto, entre otros) por lo que no se pudo constatar su ejercicio.

7.

Por lo que hace a los rubros de viticos y boletos de avin, se presentaron para sucomprobacin los formatos de solicitud, formularios, oficios, autorizaciones, as como ladocumentacin comprobatoria de los gastos efectuados en las comisionescorrespondientes con lo cual se acredit el importe ejercido y pagado.

8.

Con respecto a los servicios proporcionados por el FONDICT-UAEM referentes aarrendamiento de camionetas Pick-up, planeras, gasolina y peaje, pre-impresos,arrendamiento de camionetas Cargo Van, suministro de bateras GPS, TV RAN, mantto.de equipo GPS, mantto. de vehculos en comodato, artculos de papelera, artculosauxiliares, arrendamiento de equipo Cargo Van y almacenaje de equipamiento, yevaluacin equivalente al 22.6% del monto total ejercido del convenio por un importetotal de 64,548.1 miles de pesos, el RAN proporcion oficios en los que se solicita laejecucin de las acciones necesarias para el cumplimiento de objetivos especficos


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establecidos en el Anexo Tcnico del convenio FANAR, as como oficios de respuesta enseguimiento a dicha solicitud, suscrita por Delegados y Subdelegados del RAN dedistintos estados, informacin mediante la cual se constat el cumplimiento de losservicios, con excepcin del servicio de evaluacin, del cual no se cuenta con la

documentacin soporte que acredita su ejecucin por un importe total de 2,380.3 milesde pesos.

Con motivo de las reuniones de presentacin de resultados y observaciones preliminares y deresultados finales y observaciones preliminares, el FONDICT-UAEM mediante 2 oficiossignados por el Contralor Universitario de la UAEM y enlace con la ASF, remiti 2 diversos,suscritos por el Contralor del FONDICT-UAEM, con los cuales manifest que se dio total ycabal cumplimiento a los trminos contractuales establecidos en los Contratos de Prestacinde Servicios celebrados con el RAN, lo cual se puede corroborar y acreditar con las Minutas,los Reportes de Seguimiento Financiero Mensuales (enero a noviembre de 2014), con elInforme Financiero Anual, as como el Informe Tcnico del ao 2014, mismos que fuerondebidamente validados por las autoridades del RAN y el FONDICT-UAEM, as tambin con el

acta finiquito del 20 de mayo de 2015, que acreditan irrefutablemente que se cumpli con lasobligaciones contradas.

De lo manifestado por el FONDICT-UAEM, se determina que no presenta los elementosnecesarios para la solventacin de lo observado, ya que no proporcion los reportes deactividades (control de actividades) de los perfiles que fueron incluidos en los Reportes deSeguimiento Financiero, por un monto total de 1,193.5 miles de pesos (1,384.5 miles de pesosIVA incluido); respecto de los servicios que no cuentan con documentacin comprobatoria, elFONDICT-UAEM nicamente seal que se encuentran descritos en el acta finiquito, sinembargo, no entreg documentacin para acreditar la prestacin de los servicios.

Por lo anterior y toda vez que no se proporcion informacin y documentacin que desvirtelas observaciones determinadas, este resultado queda en los trminos planteados.

Asimismo, por las irregularidades que se detectaron y que pueden constituirresponsabilidades administrativas para servidores pblicos del Registro Agrario Nacional(RAN), mediante el oficio nmero DGAF/0023/2016 del 8 de enero de 2016, se inform alrgano Interno de Control en el Registro Agrario Nacional, para que realice las investigacionescorrespondientes y finque las responsabilidades a las que haya lugar.


Ante la Contralora Universitaria de la Universidad Autnoma del Estado de Mxico, para querealice las investigaciones pertinentes y, en su caso, inicie el procedimiento administrativocorrespondiente, por los actos u omisiones atribuibles a los servidores pblicos de Fondo deFomento y Desarrollo de la Investigacin Cientfica y Tecnolgica de la Universidad Autnomadel Estado de Mxico (FONDICT-UAEM), que en su gestin no acreditaron el costo y pago delos conceptos que conformaron los entregables del servicio Marco Normativo y Operativoproporcionado al Registro Agrario Nacional en el ejercicio 2014 del Convenio especfico deCooperacin Tcnica sin nmero del 2 de enero de 2014.


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Se presume un probable dao o perjuicio o ambos a la Hacienda Pblica Federal por un montode 3,764,818.50 (tres millones setecientos sesenta y cuatro mil ochocientos dieciocho pesos50/100 M.N.), toda vez que no se cuenta con los reportes de actividades mensuales del

personal de 53 perfiles por 1,384.5 miles de pesos, para acreditar los trabajos realizados; nicon documentacin comprobatoria que acredite la prestacin de diversos servicios por2,380.3 miles de pesos, y el Fondo de Fomento y Desarrollo de la Investigacin Cientfica yTecnolgica de la Universidad Autnoma del Estado de Mxico los factur y cobr al RegistroAgrario Nacional.

14-4-99015-12-0208-12-003 Multa

Se inici el Procedimiento de Imposicin de Multa al representante legal de la empresa C230Consultores, S.C., por haberse negado a proporcionar en el plazo y trminos solicitados, eltotal de la documentacin e informacin requerida mediante el oficio nmeroDGAF/1503/2015 del 6 de octubre de 2015.

4. El 3 de octubre de 2014, el FONDICT-UAEM suscribi el Convenio especfico deCoordinacin sin nmero con la Secretara de Desarrollo Social (SEDESOL), por un monto de140,000.00 miles de pesos y una vigencia del 3 de octubre al 31 de diciembre de 2014, cuyoobjeto consisti en el levantamiento de cuestionarios socioeconmicos y complementariosdel Programa para el Desarrollo de Zonas Prioritarias, en cuya revisin se observ lo siguiente:

1. En el ejercicio 2014, el FONDICT-UAEM factur a la SEDESOL un importe total de140,000.00 miles de pesos; y se constat que, para dar cumplimiento a las obligacionescontradas en el convenio especfico de coordinacin que suscribi con la SEDESOL (lasacciones se emitieron en el Resultado Nm. 1), realiz la contratacin con terceros del35.0%, formalizando un contrato de prestacin de servicios con la empresa FieldResearch de Mxico, S.A. de C.V., para prestar los servicios de apoyo logstico,seguimiento e integracin de base de datos, a quien el FONDICT-UAEM le pag 49,000.00miles de pesos; sin embargo, la referida empresa mediante escrito suscrito por surepresentante legal se neg a proporcionar la informacin y documentacin requerida;no obstante que fue apercibida de la sancin de la que sera objeto por suincumplimiento.

2.

Por otra parte, el FONDICT-UAEM no proporcion evidencia documental que acredite lospagos realizados a las personas que ejecutaron los trabajos de levantamiento deinformacin, supervisin, validacin y seguimiento a travs de los enlaces en lasdiferentes entidades federativas, por lo que no acredit gastos incurridos por eseconcepto que respalden el pago por los trabajos realizados por los encuestadores.

3.

Con el anlisis de la informacin y documentacin proporcionada por el FONDICT-UAEM,as como de la obtenida en la visita domiciliaria realizada a la SEDESOL, para constatar laprestacin de los servicios relativos al levantamiento de cuestionarios socioeconmicosy complementarios del Programa para el Desarrollo de Zonas Prioritarias, facturados a laSEDESOL en el ejercicio 2014, para aplicarse del 3 de octubre al 31 de diciembre de 2014,se determin lo siguiente:


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a. El 23 de octubre de 2014, el FONDICT-UAEM inform al titular de la Unidad deMicrorregiones de la SEDESOL la estructura operativa, as como la relacin delpersonal que integraba la plantilla, con la cual se realizara el levantamiento de250,000 Cuestionarios nicos de Informacin Socioeconmica (CUIS) y

Cuestionarios Complementarios del Programa para el Desarrollo de ZonasPrioritarias (CCPDZP) en las 32 entidades federativas de manera simultnea. De suanlisis se determin que difieren entre s, tal y como se muestra a continuacin:

ESTRUCTURA OPERATIVA VS PLANTILLA REPORTADAS A LASEDESOL

Personal segnEstructura Operativa

TotalPersonal segn

PlantillaTotal

Enlace Estatal 37 Enlace Estatal 48

Jefe de Zona 76 Jefe de Zona 70

Supervisor 350 Supervisor 353

Validador 350 Validador 353Encuestador 1,391 Encuestador 1,415

Coord. Aux. 29 Coord. Aux. 0

Encargados de captura 0 Encargados de captura 0

Capturistas 290 Capturistas 0

Digitalizadores 21 Digitalizadores 0

Total 2,544 Total 2,239

Fuente: Informacin proporcionada por el FONDICT-UAEM y la SEDESOL.

Adems, el FONDICT-UAEM no proporcion informacin y documentacin paraacreditar que el personal que ejecut los trabajos en campo cumpla con el perfil y

la experiencia mnima establecida y se constat que, dentro de la estructuraoperativa, 11 enlaces estatales fueron designados por el FONDICT-UAEM para laejecucin de los servicios hasta en 3 entidades federativas, en incumplimiento de loestablecido en el Anexo Tcnico del convenio.

b.

Ni el FONDICT-UAEM, ni la SEDESOL aclararon porque fueron incluidos comoencuestadores 185 personas de las 323 que se capacitaron y obtuvieroncalificaciones por debajo del 6, toda vez que en el numeral 3.3.2 del Anexo Tcnico,se estableci que los asistentes que no aprobaran las evaluaciones, no podranparticipar en el levantamiento; sin embargo, se observ que el FONDICT-UAEM lasincluy en la estructura operativa involucrada en el proceso de levantamiento delas encuestas, toda vez que fueron localizados en las bases de datos proporcionadas

por el FONDICT-UAEM a la SEDESOL, comprobndose que 22,119 encuestas fueronregistradas a nombre de esas 185 personas; las cuales fueron pagadas por laSEDESOL por un monto de 12,386.6 miles de pesos.

c.

La SEDESOL, en la visita domiciliaria realizada el 19 de octubre de 2015, proporcionevaluaciones que no indican la fecha en la que se realizaron, ni tampoco acreditanque el FONDICT-UAEM haya aplicado los exmenes subsecuentes con motivo de unasegunda capacitacin, la cual debi impartir de acuerdo con el numeral 3.3.2


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Capacitacin subsecuente, estipulada en el Anexo Tcnico; por tal razn, lomanifestado por el FONDICT-UAEM en el informe de capacitacin que entreg a laSEDESOL no cuenta con el soporte documental que acredite el proceso decapacitacin.

4.

Respecto del levantamiento de los cuestionarios, se comprob que el FONDICT-UAEMrealiz 6 entregas a la SEDESOL, consistentes en archivos planos de la informacincapturada correspondientes a los CUIS y a CCPDZP, as como las bases de datos previstasen el apartado 4.10 del Anexo Tcnico, los formatos impresos de las bitcoras diarias detrabajo y los formatos de supervisin y reportes de avance diario.

Con el anlisis de las bases de datos (archivos planos y reportes de carencias), as comodel Informe Final Cumplimiento de Metas por Entidad Federativa, Municipio y Localidad,Viviendas Atendidas, conformados por un total de 255,651 folios CUIS aplicados en ellevantamiento de encuestas efectuadas en las 32 entidades federativas, se determin losiguiente:

a)

El FONDICT-UAEM le factur a la SEDESOL los 250,000 cuestionarios pactados en elconvenio; sin embargo, se determin una diferencia de 7,233 cuestionarios, querepresentan 4,050.5 miles de pesos, con duplicidades en el registro de los folios deprograma (ZP), detectadas en las bases de datos que van desde 2 hasta 58 veces elmismo folio, lo cual ni el FONDICT-UAEM, ni la SEDESOL aclararon.

b)

Se comprob que la integracin de las bases de datos, present errores que afectanla informacin entregada por el FONDICT-UAEM a la SEDESOL toda vez que, de los242,767 cuestionarios, el 72.4% (175,763 cuestionarios) presentaroninconsistencias en su registro, lo que impacta en un alto riesgo en la conformacindel padrn de beneficiarios, y evidencia que el FONDICT-UAEM no se apeg a lasespecificaciones tcnicas establecidas por la SEDESOL para dar cumplimiento al

Programa para el Desarrollo de Zonas Prioritarias; por lo que el FONDICT-UAEMcobr indebidamente a la SEDESOL un monto de 98,427.4 miles de pesos (incluyelos 12,386.6 y 4,050.5 miles de pesos).

c)

Las principales inconsistencias identificadas son la conformacin o duplicidad delfolio programa ZP en forma distinta a lo convenido, el nombre de la personainteresada distinto, CURP no coincide o duplicada, estructura CURP errnea, sinregistro del nombre de la persona; adems, se confirm que hay casos en los que lainformacin antes sealada difiere entre el archivo plano y los reportes generados,lo que indica falta de integridad en los datos, toda vez que los 10 reportes decarencias tuvieron que haber sido generados directamente de los registroscapturados en el archivo plano.

Tambin, se observ que en los cuestionarios (CUIS y CCPDZP) existen errores en suelaboracin, como son folios incompletos, sin firma y/o huella, firmaspresumiblemente distintas, folios duplicados, personas interesadas duplicadas, sinnombre de la persona interesada, omisin del nombre y/o nmero del encuestador,nombre y/o nmero de la entidad, municipio y localidad errneos, datos alteradoso que presentan tachaduras (folios, fecha, nombres, etc.).


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Las observaciones de la integracin de las bases de datos y levantamiento de loscuestionarios (CUIS y CCPDZP), evidencia que aun cuando el FONDICT-UAEM sealen los reportes de supervisin que realiz la supervisin y validacin de los trabajos,

stos no garantizaron la calidad de la informacin captada en campo.

Cabe mencionar que en la visita domiciliaria realizada a la SEDESOL, el titular de laDireccin General Adjunta de Programas Sociales de la Unidad de Microrregionesde la SEDESOL manifest que se revis que fueran consistentes las bases de datos,entre los folios, nombres y reportes de carencias con los cuestionarios digitalizadosde manera aleatoria, sealando que como resultado de la revisin muestral no sedetectaron diferencias o discrepancias, lo cual qued consignado en el ActaAdministrativa Circunstanciada de Auditora nmero 055/CP2014 del 9 denoviembre de 2015.

Con motivo de las reuniones de presentacin de resultados y observaciones preliminares y de

resultados finales y observaciones preliminares, el FONDICT-UAEM mediante 2 oficiossignados por el Contralor Universitario de la UAEM y enlace con la ASF, remiti 2 diversos,suscritos por el Contralor del FONDICT-UAEM, con los cuales entre otros, manifest que seajust a lo solicitado y los trabajos fueron recibidos a entera satisfaccin de la SEDESOL, comoconsta en los oficios mediante los cuales se entreg la base de datos y el oficio de liberacinde los trabajos, no obstante, la informacin presenta las deficiencias sealadas en losnumerales 3 y 4, que impactan la confiabilidad de los resultados del levantamiento de lasencuestas, aunado a que no proporcion evidencia del costo incurrido por el pago de laplantilla de la estructura operativa que ejecutaron los trabajos de levantamiento deinformacin, supervisin, validacin y seguimiento.

Por lo anterior, del anlisis a lo manifestado por el FONDICT-UAEM, se concluye que persisten

las observaciones en los trminos planteadosEn razn de lo anterior, se concluye que el FONDICT-UAEM no contaba con la capacidadtcnica, material y humana para cumplir con los servicios pactados, lo que caus que steentregara a la SEDESOL informacin que contiene las deficiencias sealadas.

Asimismo, por las irregularidades que se detectaron y que pueden constituirresponsabilidades administrativas para servidores pblicos de la Secretara de DesarrolloSocial (SEDESOL), mediante el oficio nmero DGAF/0021/2016 del 8 de enero de 2016, seinform al rgano Interno de Control en la Secretara para que realice las investigacionescorrespondientes y finque las responsabilidades a las que haya lugar.


Ante la Contralora Universitaria de la Universidad Autnoma del Estado de Mxico, para querealice las investigaciones pertinentes y, en su caso, inicie el procedimiento administrativocorrespondiente, por los actos u omisiones atribuibles a los servidores pblicos del Fondo deFomento y Desarrollo de la Investigacin Cientfica y Tecnolgica de la Universidad Autnomadel Estado de Mxico (FONDICT-UAEM), que en su gestin no supervisaron los serviciosproporcionados a la Secretara de Desarrollo Social al amparo del convenio sin nmerosuscrito el 3 de octubre de 2014, toda vez que en algunas entidades federativas se design al


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mismo enlace en contravencin a lo pactado en el convenio y, no proporcionaron ladocumentacin para acreditar los pagos realizados a los enlaces estatales, jefes de zona,supervisores, validadores, encuestadores, coordinadores auxiliares, encargados de captura,capturistas y digitalizadores, personas que ejecutaron los trabajos de levantamiento de

informacin, supervisin, validacin y seguimiento, de acuerdo con la estructura operativa depersonal proporcionada por el FONDICT-UAEM.


Ante la Contralora Universitaria de la Universidad Autnoma del Estado de Mxico, para querealice las investigaciones pertinentes y, en su caso, inicie el procedimiento administrativocorrespondiente, por los actos u omisiones atribuibles a los servidores pblicos de Fondo deFomento y Desarrollo de la Investigacin Cientfica y Tecnolgica de la Universidad Autnomadel Estado de Mxico (FONDICT-UAEM), que en su gestin no proporcionaron ladocumentacin para acreditar que el personal que ejecut los trabajos en campo cumpla conel perfil y la experiencia mnima; ni del proceso de capacitacin que instrument, deconformidad con lo establecido en el Anexo Tcnico fraccin III. Capacidades Tcnicas-Operativas, Numeral 3.2. Reclutamiento del Personal y 3.3.2 Capacitacin subsecuente, quees parte integrante del convenio especfico de Coordinacin suscrito por el FONDICT-UAEM yla Secretara de Desarrollo Social el 3 de octubre de 2014.


Se presume un probable dao o perjuicio o ambos a la Hacienda Pblica Federal por un montode 98,427,452.0 pesos (noventa y ocho millones cuatrocientos veintisiete mil cuatrocientoscincuenta y dos pesos 00/100 M.N.), toda vez que el Fondo de Fomento y Desarrollo de laInvestigacin Cientfica y Tecnolgica de la Universidad Autnoma del Estado de Mxico(FONDICT-UAEM) cobr a la Secretara de Desarrollo Social 175,763 cuestionarios quepresentaron inconsistencias en su integracin y registro en las bases de datos, lo que afecta

la veracidad y confiabilidad de la informacin proporcionada por el FONDICT-UAEM a laSecretara de Desarrollo Social y recibida por la dependencia.

14-4-99015-12-0208-12-004 Multa

Se inici el Procedimiento de Imposicin de Multa al representante legal de la empresa FieldResearch de Mxico, S.A. de C.V., por haberse negado a proporcionar en el plazo y trminossolicitados, la documentacin e informacin requerida mediante los oficios nmerosDGAF/1095/2015 del 12 de agosto de 2015 y DGAF/1414/2015 del 29 de septiembre de 2015.

5. El 20 de febrero de 2014, el FONDICT-UAEM suscribi el Convenio especfico deCoordinacin nmero CE-45799-2014 con la Secretara de Desarrollo Social (SEDESOL), por unmonto de 70,000.0 miles de pesos y una vigencia del 20 de febrero al 31 de marzo de 2014,

cuyo objeto consisti en el estudio socioeconmico de 200,000 familias ubicadas en losmunicipios de las entidades federativas considerados en la estrategia de la Cruzada NacionalContra el Hambre, a fin de identificar las carencias de calidad y espacios y servicios bsicos enlas viviendas, para la operacin del Programa para el Desarrollo de Zonas Prioritarias en elEjercicio Fiscal 2014, adems de obtener los datos que posibiliten generar los volmenes deobra (Volumetra) de los pisos de tierra, techos y muros daados, as como conocer lascaractersticas del terreno y sus reas disponibles que, de ser el caso, permitan la colocacin


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de sistema captadores de agua pluvial, sistemas de bao hmedo con biodigestorautolimpiable, o bien la construccin de un cuarto adicional, del cual se observ lo siguiente:

1.

En el ejercicio 2014, el FONDICT-UAEM factur a la SEDESOL un importe total de 70,000.0miles de pesos y se constat que para dar cumplimiento a las obligaciones contradas en

el Convenio especfico de Coordinacin que suscribi con la SEDESOL (las acciones seemitieron en el Resultado Nm. 1), realiz la contratacin con terceros del 44.8%,formalizando un contrato de prestacin de servicios con la empresa Integrasoft, S.A. deC.V., para la integracin de una base de datos y estudio ejecutivo respecto de 200 milfamilias, a quien el FONDICT-UAEM pag 31,376.0 miles de pesos. Por otra parte, elFONDICT-UAEM no proporcion evidencia documental que acredite los pagos realizadosa las personas que ejecutaron los trabajos de levantamiento de informacin, revisin,supervisin y seguimiento.

2. Se constat que el mismo da (20 de febrero de 2014) en que el FONDICT-UAEMformaliz el Convenio especfico de Coordinacin nmero CE-45799-2014 con laSEDESOL, tambin suscribi el contrato con la empresa Integrasoft, S.A. de C.V., quienproporcion nicamente servicios por un importe de 9,921.8 miles de pesos, de los31,376.0 miles de pesos que factur al FONDICT-UAEM; toda vez que se comprob queIntegrasoft, S.A. de C.V., tambin el mismo da 20 de febrero de 2014, celebr uncontrato de servicios con la empresa Suasor Consultores, S.A. de C.V., por un monto de21,454.2 miles de pesos, cuyo objeto fue el anlisis e interpretacin de una base de datospara un estudio ejecutivo respecto de 200 mil familias; lo que confirma que tampocoIntegrasoft, S.A. de C.V., contaba con la capacidad tcnica, material y humana para laprestacin total de los servicios.

3.

Con el anlisis de la informacin y documentacin proporcionada por el FONDICT-UAEMas como la obtenida en la visita domiciliaria realizada a la SEDESOL, para constatar laprestacin de los servicios facturados en el ejercicio 2014, aplicados del 20 de febrero al31 de marzo de 2014, se determin lo siguiente:

a. El FONDICT-UAEM remiti a la SEDESOL la estructura operativa que contiene ellistado de 3,390 personas que participaran en el proceso de levantamiento porentidad federativa, de 200,000 Cuestionarios nicos de InformacinSocioeconmica (CUIS) y Cuestionarios Complementarios del Programa para elDesarrollo de Zonas Prioritarias (CCPDZP) por medio de dispositivos mviles, en las32 entidades federativas simultneamente, como se muestra a continuacin:


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ESTRUCTURA OPERATIVA

Perfil Total

Auxiliar Administrativo 24

Coordinador Administrativo 11

Encuestador 2,697

Enlace Estatal 36

Jefe de Zona 107

Supervisor 515

Total 3,390

Fuente: Informacin proporcionada por la SEDESOL.

b.

Ni el FONDICT-UAEM, ni la SEDESOL proporcionaron informacin y documentacin(curriculum vitae, constancias laborales, etc.) para acreditar que el personal que sedesempe como Enlace Estatal, Jefe de Zona, Supervisor y Encuestador, cumplan

con el perfil y la experiencia mnima pactada, estipulada en el Numeral 3.Reclutamiento de Personal del Anexo Tcnico y, se constat que, dentro de laestructura operativa, 2 enlaces estatales fueron designados por el FONDICT-UAEMpara la ejecucin de los servicios hasta en dos entidades federativas, enincumplimiento de lo establecido en el Anexo Tcnico del convenio.

c.

Se constat que, del total de la estructura operativa presentada por el FONDICT-UAEM, no existe evidencia de que 214 personas participaron en el proceso decapacitacin subsecuente, toda vez que no fueron localizadas en las listas deasistencia correspondientes, situacin que incumple lo pactado en el Anexo Tcnicoe impacta negativamente el resultado de los servicios prestados; adems, ni elFONDICT-UAEM, ni la SEDESOL proporcionaron la clave asignada a los

encuestadores que realizaron el levantamiento de informacin, situacin que limitla validacin de los folios que corresponden a cada uno de ellos.

4. Se verific que el FONDICT-UAEM realiz dos entregas de las bases de datos que integran10 archivos de la informacin digitalizada correspondientes a los CUIS y a los CCPDZP,conformados por un total de 200,383 registros de los CUIS aplicados en el levantamientode encuestas en las 32 entidades, con su anlisis se determin lo siguiente:

a)

Se comprob que el FONDICT-UAEM factur a la SEDESOL los 200,000 cuestionariospactados en el convenio; no obstante, se determin una diferencia de 13,554cuestionarios, con duplicidades en el registro de los folios de programa (ZP),detectadas en las bases de datos, que van desde 2 hasta 87 veces el mismo folio, locual ni el FONDICT-UAEM, ni la SEDESOL aclararon.

b) Se constat que en la integracin de las bases de datos present errores que afectanla informacin entregada por el FONDICT-UAEM a la SEDESOL toda vez que del totalde cuestionarios (200,383), el 64.1% (128,416 cuestionarios) presentaroninconsistencias en su registro, debido a que la fecha de levantamiento de laencuesta no corresponde al periodo establecido para el levantamiento en campo,de acuerdo a lo pactado en la clusula cuarta del convenio, lo que deriva en un cobroindebido a la SEDESOL por 44,945.6 miles de pesos que corresponden a 128,416


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cuestionarios. Estos 128,416 cuestionarios incluyen los 13,554 cuestionariosmencionados en el inciso anterior.

Adicionalmente, existen inconsistencias como lo son: conformacin o duplicidad delfolio programa (ZP) en forma distinta a lo convenido, el nombre de la persona

interesada distinto, CURP no coincide o duplicados, estructura CURP errnea, sinregistro del nombre de la persona interesada, entre otros. Asimismo, se constatque hay casos en los que la informacin antes sealada difiere entre los reportesgenerados, lo que indica falta de integridad en los datos toda vez que, los 10reportes de carencias tuvieron que haber sido generados directamente de losregistros capturados en el archivo plano, por lo que se incumpli con la fraccin V,Numeral 2 del Anexo Tcnico.

Aun cuando el FONDICT-UAEM en los informes de supervisin seal que realiz lasupervisin y validacin de los trabajos, stos no garantizaron la calidad de lainformacin captada en campo, toda vez que se comprob la carga de lainformacin en los dispositivos con errores, los cuales se transfirieron a las bases dedatos entregadas a la SEDESOL.

Tambin en la visita domiciliaria realizada a la SEDESOL, el titular de la DireccinGeneral Adjunta de Programas Sociales de la Unidad de Microrregiones de laSEDESOL manifest que, como resultado de la revisin muestral, no se detectarondiferencias o discrepancias, lo cual qued consignado en el Acta AdministrativaCircunstanciada de Auditora nmero 055/CP2014 del 9 de noviembre de 2015.

Con motivo de las reuniones de presentacin de resultados y observaciones preliminares y deresultados finales y observaciones preliminares, el FONDICT-UAEM mediante 2 oficiossignados por el Contralor Universitario de la UAEM y enlace con la ASF, remiti 2 diversos,suscritos por el Contralor del FONDICT-UAEM, con los cuales manifest que con oficio nmero

SDSH/UMR/DGAPS/212/083-BIS/2014 del 14 de agosto de 2014, la SEDESOL le inform alFONDICT-UAEM que los trabajos de levantamiento fueron proporcionadossatisfactoriamente, los entregables conforme al Anexo Tcnico y en relacin con laobservacin del numeral 4, seal que por sistema la SEDESOL realiz las cargas de dichosfolios y en el supuesto caso de existir tales diferencias, stas no seran atribuibles al FONDICT-UAEM, sino a los responsables de cargar los folios; asimismo, respecto de que la base de datospresent errores en su registro, manifest que el FONDICT-UAEM se encarg de realizar elprocesamiento de la informacin, misma que fue remitida a la SEDESOL para los efectoscorrespondientes.

Por lo anterior, se concluye que persisten las observaciones en los trminos planteados.

Asimismo, por las irregularidades que se detectaron y que pueden constituirresponsabilidades administrativas para los servidores pblicos de la Secretara de DesarrolloSocial (SEDESOL), mediante el oficio nmero DGAF/0021/2016 del 8 de enero de 2016, seinform al rgano Interno de Control en la Secretara de Desarrollo Social para que realice lasinvestigaciones correspondientes y finque las responsabilidades a las que haya lugar.


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Ante la Contralora Universitaria de la Universidad Autnoma del Estado de Mxico, para querealice las investigaciones pertinentes y, en su caso, inicie el procedimiento administrativocorrespondiente, por los actos u omisiones atribuibles a los servidores pblicos de Fondo de

Fomento y Desarrollo de la Investigacin Cientfica y Tecnolgica de la Universidad Autnomadel Estado de Mxico (FONDICT-UAEM), que en su gestin no supervisaron la ejecucin de losservicios pactados en el Convenio nmero CE-45799-2014 suscrito con la Secretara deDesarrollo Social, toda vez que se comprob que la cantidad de cuestionarios facturados(200,000) por el FONDICT-UAEM a la Secretara de Desarrollo Social no corresponden con losentregados en las bases de datos, ya que se detectaron duplicidades; en algunas entidadesfederativas se design al mismo enlace en contravencin a lo pactado en el convenio y, no seacredit que 214 personas participaron en el proceso de capacitacin subsecuente.


Se presume un probable dao o perjuicio o ambos a la Hacienda Pblica Federal por un monto

de 44,945,600.0 pesos (cuarenta y cuatro millones novecientos cuarenta y cinco milseiscientos pesos 00/100 M.N.), toda vez que el Fondo de Fomento y Desarrollo de laInvestigacin Cientfica y Tecnolgica de la Universidad Autnoma del Estado de Mxico(FONDICT-UAEM) cobr a la Secretara de Desarrollo Social 128,416 cuestionarios querepresentan el 64.1% del total y presentaron inconsistencias en su registro, debido a que lafecha de levantamiento de las encuestas no corresponde al periodo pactado en la clusulacuarta del convenio, aunado a que se determinaron diversos errores en la integracin yregistro de la base de datos, lo que afect la veracidad y confiabilidad de la informacinproporcionada por el FONDICT-UAEM a la SEDESOL.

6. El 15 de enero de 2014, el FONDICT-UAEM formaliz el convenio especfico decoordinacin con la Secretara de Desarrollo Social (SEDESOL), por un importe mximo de

39,672.0 miles de pesos y una vigencia del 15 de enero al 31 de diciembre de 2014, y cuyoobjeto consisti en conjuntar acciones y recursos para fortalecer la operacin de la CruzadaNacional contra el Hambre, a travs de la participacin en el mbito de sus competencias parael desarrollo de una Plataforma de seguimiento y evaluacin de las acciones de la CruzadaNacional contra el Hambre, en cuya revisin se observ lo siguiente:

1.

En el ejercicio 2014, el FONDICT-UAEM factur a la SEDESOL un importe total de 39,672.0miles de pesos, que le fue pagado en su totalidad por la SEDESOL; asimismo, el FONDICT-UAEM, al no contar con la capacidad tcnica, material y humana para dar cumplimientoa las obligaciones contradas con la SEDESOL (las acciones se emitieron en el ResultadoNm. 1), realiz la contratacin con terceros del 95.0% del monto total que le pag laSEDESOL; el detalle se presenta a continuacin:


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CONTRATACIONES REALIZADAS POR EL FONDICT-UAEM(Cifras en miles de pesos)

Nmero Denominacin o razn Social Objeto Importe Pagado

1 INNDOT, S.A. DE C.V.

Establecer en los trminos ycondiciones bajo los cuales INNDOT se

obliga a EL FONDICT el servicio deInstalacin del componentetecnolgico del tablero del controlCNCH.

7,324.1

2 Innovacin Integrada, S.A. de C.V.

Establecer los trminos y condicionesbajo los cuales Innovacin Integrada seobliga a proporcionar a El FONDICT elservicio denominado Desarrollo yconstruccin del componentetecnolgico del tablero de control.

18,920.5

3Servicios Estratgicos STOCK BLUE,S.A. de C.V.

Servicio de Administracin de Personalpara el proyecto denominado:Plataforma de seguimiento deevaluacin de las acciones de laCruzada Nacional Contra el Hambre.

11,443.8

Total Contratado 37,688.4

Fuente: Informacin proporcionada por el FONDICT-UAEM.

Adems, se comprob que el FONDICT-UAEM el mismo da que suscribi el instrumentojurdico con la SEDESOL (15 de enero de 2014), formaliz la contratacin con las empresasantes referidas, las cuales proporcionaron los servicios convenidos con la SEDESOL.

2.

Se solicit informacin y documentacin a las empresas INNDOT, S.A. de C.V., InnovacinIntegrada, S.A. de C.V. y Servicios Estratgicos STOCK BLUE, S.A. de C.V., que fueroncontratadas por el FONDICT-UAEM para prestar los servicios pactados con la SEDESOL;sin embargo, mediante escritos suscritos por sus representantes legales se negaron aproporcionar la informacin y documentacin requerida, no obstante que fueronapercibidos de la sancin de la que seran objeto por su incumplimiento.

3.

Con el anlisis de la informacin y documentacin proporcionada por el FONDICT-UAEMy la SEDESOL en la visita domiciliaria, para acreditar la ejecucin de los servicios, sedetermin lo siguiente:

A.

Los entregables establecidos consistieron principalmente en: 1. Servicios deimplementacin de los dos componentes de la plataforma tecnolgica deseguimiento de la Cruzada Nacional Contra el Hambre; 2. Soporte, mantenimientoy ajustes de la plataforma tecnolgica de seguimiento y control de la CruzadaNacional contra el Hambre durante el ejercicio; opciones de consulta; acceso al

sistema; reportes ejecutivos; tablero ejecutivo; reportes operativos; plan depruebas integrales pantallas de la plataforma de transformacin de datos y tablerode indicadores y, materiales de capacitacin para la operacin de la plataforma detransformacin de datos y tablero de indicadores.

B.

Se comprob con la documentacin que acredita los entregables establecidos en elconvenio y su Anexo Tcnico, y que fueron proporcionados por el FONDICT-UAEM


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y la SEDESOL, que los servicios se ejecutaron de conformidad con lasespecificaciones y requerimientos solicitados.

C.

Con objeto de verificar el funcionamiento de la Plataforma de Seguimiento yEvaluacin de las acciones de la Cruzada Nacional Contra el Hambre, con su

respectivo Anexo Tcnico, en la visita domiciliaria realizada a la SEDESOL, se verificfsicamente el funcionamiento de dicha plataforma, con la aplicacin de diversaspruebas mediante la Matriz de funcionalidad de la Plataforma de Seguimiento yEvaluacin de las acciones de la Cruzada Nacional Contra el Hambre, la cualcontempl 3 rubros: funcionalidad, verificacin y observaciones; y se comprobque, en trminos generales el sistema genera la documentacin, informacin yejecuta los procesos previstos, con lo que se determin que la plataforma, en lafecha de la verificacin, se encontraba en funcionamiento, sin que durante elproceso se presentara problema tcnico alguno, hechos que quedaron consignadosen el Acta Administrativa Circunstanciada de Auditora nmero 050/CP2014 del 28de octubre de 2015.

D.

Mediante el anlisis de las capturas de pantalla de la fecha de creacin de la basede datos y del listado de las tablas, se constat que las aplicaciones pactadas en elconvenio especfico de coordinacin, se implementaron dentro de la vigencia delconvenio (15 de enero-31 de diciembre de 2014).

Con lo anterior, se acredit el cumplimiento de los entregables en los trminos pactados enel convenio especfico de coordinacin sin nmero del 15 de enero de 2014, y persiste laobservacin con relacin a la contratacin de los servicios con terceros en un 95.0%, por locual la accin correspondiente se emiti en el Resultado nm. 1, as como la imposicin de lamulta a los 3 proveedores que no proporcionaron la informacin y documentacin solicitada.

14-4-99015-12-0208-12-005 Multa

Se inici el Procedimiento de Imposicin de Multa al representante legal de la empresaServicios Estratgicos Stock Blue, S.A. de C.V., por haberse negado a proporcionar en el plazoy trminos solicitados, el total de la documentacin e informacin requerida mediante losoficios nmeros DGAF/1418/2015 del 30 de septiembre de 2015 y DGAF/1695/2015 del 27de octubre de 2015.

14-4-99015-12-0208-12-006 Multa

Se inici el Procedimiento de Imposicin de Multa al representante legal de la empresaInndot, S.A. de C.V., por haberse negado a proporcionar en el plazo y trminos solicitados, eltotal de la documentacin e informacin requerida mediante los oficios nmerosDGAF/1419/2015 del 30 de septiembre de 2015 y DGAF/1694/2015 del 27 de octubre de

2015.14-4-99015-12-0208-12-007 Multa

Se inici el Procedimiento de Imposicin de Multa al representante legal de la empresaInnovacin Integrada, S.A. de C.V., por haberse negado a proporcionar en el plazo y trminossolicitados, la documentacin e informacin requerida mediante los oficios nmerosDGAF/1181/2015 del 26 de agosto de 2015 y DGAF/1393/2015 del 17 de septiembre de 2015.


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7. El convenio de colaboracin nmero DGRMSG-CON-04-14 fue suscrito con laSecretara de Economa (SE) el 26 de marzo de 2014, por un monto de 80,056.7 miles de pesosy una vigencia del 26 de marzo al 31 de diciembre de 2014, cuyo objeto consisti en llevar acabo los servicios de soporte tcnico, mantenimiento y desarrollo de sistemas de informacin

de la SE, en su anlisis se observ lo siguiente:1.

Se suscribi un convenio modificatorio con fecha 30 de octubre de 2014, mediante elcual se increment el monto original de 80,056.7 a 96,068.0 miles de pesos.

2.

En el ejercicio 2014, el FONDICT-UAEM factur a la SE un importe total de 96,066.0 milesde pesos, el cual fue pagado por la SE; asimismo, se constat que el FONDICT-UAEM nocontaba con la capacidad tcnica, material y humana para dar cumplimiento a lasobligaciones contradas en el convenio de colaboracin que suscribi con la SE, toda vezque realiz la contratacin con terceros del 90.5% del importe total (las acciones seemitieron en el Resultado Nm. 1), para lo cual formaliz un contrato abierto deprestacin de servicios con la empresa IPMAQ Consultores, S.A. de C.V., a la que le pag63,211.4 miles de pesos, por la prestacin de servicios de administracin de personalpara la atencin de cambios a sistemas de informacin y servicio para el desarrollo desistemas; y suscribi otro contrato abierto con la empresa ND Negocios Digitales, S.A. deC.V., por 23,765.9 mies de pesos, por la prestacin de servicios de atencin a incidentesde sistemas de informacin y servicios informticos especializados.

Adems, se comprob que el FONDICT-UAEM el mismo da que suscr

auditoría forense: 14-4-99015-12-0208

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