auditoria fca

8/20/2019 AUDITORIA FCA

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Propuesta deAuditoríade Estado

Financieros paraGrupo Informática S.A.

04 de Noviembre de 2015



Ayudamos a nuestros clientesa construir empresas

confiables.



04 de Noviembre de 2015 H00804/15

Señor Víctor A. Quiroz Director Geer!"

Gru#o $%orm&tic!' S.A.

(re)ete

A*r!decemo) "! o#ortuid!d de #re)et!r ue)tr! #ro#ue)t! #!r! e%ectu!r "! !uditorí! ! "o)e)t!do) %i!ciero) Gru#o $%orm&tic!' S.A.

+o%i!mo) #"e!mete e "! c!#!cid!d de ue)tro) #ro%e)io!"e) #!r! o%recer"e) u )ervicio de "!m&) !"t! c!"id!d , !corde ! "!) ece)id!de) de )u em#re)!. Nue)tr! metodo"o*í! de !uditorí!'e)t& di)eñ!d! #!r! -ue e" e-ui#o de tr!b!o %ucioe de m!er! ite*r!d! , coordi!d! etre "o)

di)tito) ite*r!te) , &re!) -ue iterviee e u #roce)o de e)t! !tur!"ez!. Hemo) )ido )u)!uditore) #or "o -ue coocemo) "! di&mic! de )u) o#er!cioe)' "! com#"eid!d de )u) )i)tem!)' ,e)to #uede )er c!#it!"iz!do como u !ctivo v!"io)o -ue deberí! )er )!"v!*u!rd!do , !#"ic!do ebee%icio de "! +om#!ñí!.

+o%orme ! "! metodo"o*í! de ue)tro tr!b!o' ue)tro *ru#o de !uditore) #"!i%ic!r! e" mtodo detr!b!o #!r! -ue #ued! ""ev!r)e co r!#idez , co%i!z!. +o e" #ro*r!m! de !uditori! -uere!"iz!r! ue)tro e-ui#o c!d! miembro tedr& u! ide! m&) c"!r! de "o -ue tedr& -ue revi)!r' ecu!to tiem#o , e -ue %ec!) #odr& re!"iz!r"o' ,! -ue t!mbi )e idic!r! "o) #rocedimieto) de!uditori! ece)!rio) -ue e" !uditor ocu#!r! #!r! #oder cum#"ir co )u) obetivo).

o) i%orme) -ue ue)tro *ru#o de !uditore) #re)et!r! !" co)eo de !dmii)tr!ci )er&%ruto) de "o) re)u"t!do) de )u) tr!b!o) de veri%ic!ci' "o) i%orme) )er& documet!do) ,reco*er& tod!) "!) icideci!) -ue !,! )ur*ido ! "o "!r*o de "! ev!"u!ci. 3 co b!)e ! tod! "!i%orm!ci revi)!d! ue)tr! %irm! emitir& dict&mee) ide#ediete) , c!"i%ic!do) !cerc! dei%orme) !dmii)tr!tivo)' co b!)e e "o) !&"i)i) de "! i%orm!ci obetiv! #roveiete de "o)d!to) )umii)tr!do) , e)tudi!do).+o%orme ! oor!rio)' ue)tr! %irm! o%rece u co)to de 220' 000.00 6( -ue #odr& re!"iz!r)emedi!te do) #!*o) e-uiv!"ete) !" 507 c!d! uo' e" #rimer #!*o )er& co%orme ""e*ue "! %!ctur!e e" #rimer me) de "! !uditori! , u! vez etre*!do "o) dict&mee)' )e #roceder& !" #!*o de "!"tim! %!ctur!.

S!"ud!mo) !tet!mete ! u)ted'

9r)t : 3ou* td!.

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<or*e Arm!do =!"!z!r.+d. (ro%. >1112?218101

A member rm of Ernst & Young Global

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Ernst & Young

Av. 9rcito N!cio!" No. 84>@' i*ue" Hid!"*o'

Be"C 5 02 E 1000

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05 de Noviembre de 2015 H00811/15

Gru#o $%orm&tic! S.A.

Av. De "! +)#ide I 4E55. +o". (!r-ue) de" (edre*!"

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Víctor A. Quiroz

Director Geer!"

De co%ormid!d co "!) #"&tic!) #re"imi!re) -ue emo) )o)teido re"!cio!d!) co "! !uditorí!

"o) e)t!do) %i!ciero) de "! em#re)! Gru#o $%orm&tic! S.A. !" >1 de diciembre de 2014 "e

)o"icit!mo) "! i%orm!ci -ue )e re-uiere #!r! ""ev!r !c!bo ue)tro tr!b!o de "! meor m!er! ,

-ue ! cotiu!ci )e e"i)t! co d!to) !" cierre de" eercicio.

1. +!t&"o*o de cuet!) de "! com#!ñí!.2. Je"!cioe) de documeto) #or #!*!r' #roveedore) , !creedore) diver)o) ,! como #uede

)er %!ctur!) emitid!) ! r!z de "! com#!ñí!.>. Je"!ci me)u!" de com#r!)4. Je"!ci me)u!" de vet!)5. !"!z! de com#rob!ci' !ui"i!re) , e)t!do) %i!ciero) de" eercicio !terior.. Je"!cioe) de c"iete)' documeto) #or cobr!r , documeto) de)cot!do) mo)tr!do

vecimieto) de "o) !deudo).E. 9" re#orte de" dict!me de" eercicio !terior

8. Je"!cioe) de "o) ivet!rio) e !"m!cee) de m!teri!) #rim!)' #roducci e #roce)o ,#roducto termi!do idic!do de)cri#ci' co)to uit!rio e im#orte.

?. Je"!ci de" #er)o!" u or*!i*r!m! de "! em#re)!10. Je#orte o c!r#et! dode ve*! "!) co#i!) de "o) #!*o) #rovi)io!"e) e%ectu!do) !

!cied!.11. Je"!ci de "!) coci"i!cioe) b!c!ri!) de "! com#!ñí!12. Det!""e de "o) )!"do) de im#ue)to) ! %!vor de "! com#!ñí!' debid!mete coci"i!do)' ci%r!)

re)#!"d!d!) )e* dec"!r!cioe) #re)et!d!).1>. K"timo i%orme re!"iz!do )obre "o) !v!"o) #!r! !ctivo) %io) L9ce"M.14. Arcivo e 9ce" co e" det!""e de c!d! uo de "o) !ctivo) di%erido)' idic!doC %ec!'

coce#to' v!"or , cuot!) de !mortiz!ci.15. $vet!rio) -ue )e co)idere ob)o"eto) o de "eto movimieto , !dem&) "! re"!ci )i e)

-ue ubo ivet!rio evi!do ! de)trucci.1. Je"!ci de "!) vet!) , com#r!) de !uto) ! em#"e!do) de !"to) #ue)to) o directivo) de "!

com#!ñí!.

1E. i)t! det!""!d! de" #er)o!" uto co e" #ue)to -ue i*re)!ro e e" 2014' !)í como "!)

-ue )e retir!ro de "! com#!ñí!.18. (o"ític!) de reb!!) o de)cueto) -ue tiee "! com#!ñí! e)t!b"ecid!.

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Av. 9rcito N!cio!" No. 84>@' i*ue" Hid!"*o'

Be"C 5 02 E 1000

F!C 502E 1010.e,.com/6/



1?. (o"ític!) o coveio) -ue ! #!ct!do co #roveedore).20. Je"!cioe) de "!) iver)ioe) -ue te*! "! com#!ñí! e etid!de) %i!cier!) Lboo)

cuot!) o #!rte) de iter) )oci!"M' e dode )e e)#eci%i-ue "! %ec! de !d-ui)ici , e"

moto ori*i!" de "! iver)i.21. Guí! cot!bi"iz!dor! de "! com#!ñí!.

A)í mi)mo' , como #!rte de" bue de)!rro""o de "! #re)ete !uditori!' )o"icit!mo) ! "! em#re)! o)

#ro#orcioeC

1. Hor!rio de !cce)o ! "!) i)t!"!cioe) dode v!mo) ! re!"iz!r ue)tr! !ctivid!d.2. Acce)o !" e-ui#o de cm#uto , c"!ve) de "o) mi)mo) co e" %i de obteer i%orm!ci de

m!er! e"ectric!' r&#id! , det!""!d!.>. +redeci!" o *!%ete #!r! e" "ibre !cce)o ! "!) i)t!"!cioe) de "! or*!iz!ci.4. !u!" #!r! e" correcto u)o ,/o de)#"!z!mieto detro de "!) i)t!"!cioe)' !)í como de

"o) !ctivo) -ue )e ecuetr! detro de "! mi)m!.

5. A"* mero de te"%oo de "!) !utorid!de) #ertiete) e c!)o de )iie)tro.

+u!"-uier i%orm!ci !dicio!" -ue co)ideremo) ece)!ri!' "! )o"icit!remo) e e" tr!)cur)o de

"! vi)it! , re-ueriremo) de "!) di%erete) &re!) de "! em#re)! e" #oder )o"icit!r i%orm!ci

re)#ectiv! de )u m!eo de c!d! u! de e""!).

+o !*r!do "e !*r!decemo) "! !teci #ue)t! e ue)tr! )o"icitud' , co #roto tiem#o

e)#er!mo) )u re)#ue)t!.

S!"ud!mo) !tet!mete ! u)ted.

9r)t : 3ou* td!.

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+d. (ro%. >1112?218101

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