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ASOCIACIÓN RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEUS ROJAS

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JUNTA DIRECTIVA DE ASOGEMA

ACTA N° 071

08 DE FEBRERO DEL 2017

REUNIÓN EXTRAORDINARIA

Página 1 de 4 Cra 10 No. 147 - 81 13/ Especial El Salado

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N,dt NIT 900.493.527-9

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NIT 900 493 5279

ACTA No. 071

FECHA: Febrero 08 de 2017 HORA: 1300 P M LUGAR: Sede Social 'ASOGEMA* CIUDAD: lbague CONVOCADA: Presidente Junta Directiva

PROYECTO ORDEN DEL DIA

Comedidamente me permito convocarlos a la Reunión Ordinaria de la Junta Directiva de "ASOGEMA"; para el dia 24 de enero de 2017 a las 08:30 horas en las instalaciones de la Sede Social de ASOGEMA, de conformidad con la insaipción dada por la Cámara de Comercio Regional Tolima y acuerdo el siguiente orden del dia asi:

1. Saludo e instalación de la sesión 2. Llamado a lista y verificación del quorum

3. Aprobación del Orden del Dia 4. Análisis y aprobación de los estados financieros del mes de diciembre de

2016 y estados financieros finales del año 2016. 5. Convocatona y cierre de la sesión.

DESARROLLO PROYECTO ORDEN DEL DÍA

1. SALUDO E INSTALACIÓN DE LA SESIÓN.

El Señor Presidente de la Junta ()kedive ALBERTO INFANTE ACEVEDO. presenta

cordial saludo a los Señores Directivos y demás personal que se encuentra en el recinto,

y manifiesta que en el dia de hoy se aprobaran los Estados Financieros del mes de

diciembre y (males del año 2010 de la Asociación recreacional Guillermo Eloy Mateus

Rojas "ASOGEMA" y declara instalada la sesión siendo Las 13 . 00 horas del dia Miércoles

08 de febrero de 2017, solicitándole al señor Secretario hacer el llamado a lista y lectura

del orden del dia.

Pagina 2 de 4 Cra. 10 No. 147 — 81 B/ Especial El Salado

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2. LLAMADO A LISTA Y VERIFICACIÓN DEL QUÓRUM.

El señor ARCESIO NAVARRETE ARENAS. Secretado Junta Directiva -ASOGEMA" llama a lista y verifica el quórum manifestándole al Señor Presidente que hay quórum decisorio calificado para deliberar .

Asistentes a la Junta Directiva de ASÓGEKIA. • ALBERTO INFANTE ACEVEDO Presidente • OBED HENAO RUIZ Vicepresidente • ARCESIO NAVARRETE ARENAS Secretario • ABEL PARRA GUTIERREZ Drectrvo Pnncipal • JOSE EDUARDO ENCISO Directivo principal

3. LECTURA Y APROBACION ORDEN DEL DIA.

Después de leida la Orden del Dia el Señor ALRFRTO INFANTE ACEVEDO

Presidente pone en consideración su aprobación. la cual es aprobada por

UNANIMIDAD.

4. ANALISIS Y APROBACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL MES DE DICIEMBRE Y FINAL DEL ANO 2016.

El Señor ALBERTO INFANTE ACEVEDO Presidente Junta Directiva de

ASOGEMA, concede el uso de la palabra al Señor CARLOS ANDRES

HERNANDEZ GONZALEZ. Revisor Fiscal, quien presenta los estados

financieros del mes de diciembre y finales del año 2016 de ASOGEMA.

El Señor ALBERTO INFANTE ACEVEDO Presidente Junta Urectnta de ASOGEMA,

concede el uso de la palabra a la Señora YUDY ANGELICA VELASQUEZ RAMIREZ

Contadora de ASOGEMA, para que exponga y sustente los informes financieros

correspondientes al mes de diciembre de 2016 y finales del año 2016.

Después de analizados y debatidos los Estarles Financieros del mes de cficiemfre de

2016, el Señor Presidente de la Junta directiva ALBERTO INFANTE ACEVEDO los

Página 3 de 4 Cra. 10 No. 147 — 81 B/ Especial El Salado

A RTO INFANTE AC Presdente

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pone a consideración de los Señores Diredivos. quienes los aprueban por

UNANIMIDAD.

Analizados los estados Financieros finales del año 2016 de ASOGEMA. el Señor

Presidente de la Junta directiva ALBERTO INFANTE ACEVEDO los pone a

consideración de los Señores Directivos, quienes los aprueban por UNANIMIDAD.

5. CIERRE DE LA SESIÓN.

El Señor ALBERTO INFANTE ACEVEDO Presidente. una vez terminado el Orden del

Día y no habiendo mas que tratar. siendo las 16.00 horas da por terminada la Reunión

Extraordinaria del 08 de febrero del 2.017 y convoca a la próxima sesión ordinaria

para ol dia 21 de febrero de 2017 en las instalaciones de ASOGEMA a las 08:00

horaS

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ARENAS Secreta no

Página 4 de Cra. 10 No. 147 — 81 Bi Especial El Salado

ESTADOS

FINANCIEROS

FINALES

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ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEUS ROJAS

"ASOGEMA"

ESTADOS FINANCIEROS DEL 1 DE ENERO A 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

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N17.101).493.527-9

CERTIFICACIÓN ESTADOS FINANCIEROS AÑO 2016

El suscrito Gerente y Representante Legal y Contador de la ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOE MATEUS ROJAS

"ASOGEMA"

Certifican que tos estados financieros de ASOGEMA al 31 ce diciembre del 2016 han sido fieftiente tomados de los libros y que antes de ser puestos a su disposcron y de terceros hemos verificado las siguientes afirmaciones contenidas en ellos

1 Todos los activos pasivos y painmonft. incluidos en los estados financieros de ASOGEMA existen y todas fts transacciones incluidas en dichos estados se nan realizado durante el año terminado en esta fecha

2 Todos los necnos económicos realzados por ASOGEMA, el año terminado al 31 de dicembre del 2016. han sido reconocidos en los estados financieros

3 Los activos representan probables beneficios económicos futuros (derechos, y los pasiyOs representan probables sacrificios económicos ?titulas (obligaciones,. obtenidos O a carpo de ASOGEMA

4 Todos ios hechos econOrrecos que afectan e ASOGEMA han sido correctamente Gasificados descritos y revelados en los estados financieros

En (bague. a los 15 dias del mes de febrero de 2617

RECTOR ALFONSO CANDEL ARIO M .

Gerente y retreserta•-p I egal

na. A linalkIl UtZ ft. Quftactora Pública T P No 183655-T

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DICIEMBRE 31 « 2016

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'230 1 749 . 78 T OTAL EFECTIVO USADO EN INVERSION 12.301.741,78 F LUJOS DE EFECTIVO PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES De FINANCIACION

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TOTAL EFECTIVO PROVISTO POR LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACION -68.572.200 VARIACIÓN DEL EFECTIVO EFECTIVO NETO AL INICIO OL PERIODO

591.0611.350

SALDO FINAL DE EFECTIVO E INVERSIONES 'TEMPORALES 444 743 416.96

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ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEUS ROJAS ASOGEMA'

10. 17 1 CAS CONTABLES l/ RE VELACONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 If apresadas en pesos Colombianos a diciembre 31)

NOTA 1 - INFORMACIÓN GENERAL

Entidad reportarte.

La Asociacion Recreacional Guillermo Doy Mateus Rojas 'ASOGEMA" con Nit

900 493 527-9. Escritura Pública No 0000022 del 06 de Ene«) de 2012. expedida

por la Notana Primera. Inscrita en cámara de Comercio el 20 de Enero de 2012 bap el numero 00016858 y domicilio principal en la Cra 12 No 147.81 barrio

especial el salado de la cludad de !bague

ASOGEMA. tiene como objeto social contnbur al mejoramiento Recreauonal. Deportivo. Social y Cultural de los asociados y sus familias oropendiendo siempre

por ei desarrollo comunitario integral. actuando como base en el esfuerzo propio la ayuda mutua. la solidaridad y la responsabilidad social

Naturaleza de las operaciones

Pata el cumplimiento de sus objetivos ASOGEMA realiza las actividades

re:acortadas con noteleria recreación y deporte

Hipótesis de negocio en marcha

A prepara: el conjunto competo de estados financeros la gerencia de

ASOGEMA evalúo la capacidad que tiene ASOGEMA para continuar Como

negocio er marcha Los estados financieros presentados se elaboran partiendo

del supuesto que esta en piens actividad y seguirá funcionand0 en el futuro

Previsible Por ei momento no se tiene potencian de liquidarla o nacer cesar sus

operaciones. tampoco existen incertidumbres relacionadas con la operatividad del

negocio

ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEUS ROJAS *ASOGEMA'

Pot (TICAS CONTABLES y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 IEs presadas en pesos Colombianos a diciembre 31)

NOTA 2. BASES DE ELABORACIÓN

Declaración de cumplimiento

Estos estados financieros se han elaborado de conformidad con :a Norma Internacional de Información Financiera para pequeñas y medianas entidades (NYE para las PYMES) emitida por el consejo de normas internacionales de contabilidad (IASB por si sigla en inglés) Reglamentado en Colombia por la ley 1314 de 2009 y el decreto 3022 de 2013

Antes de 2015. los estados financieros se elaboraban de acuerdo con los PCGA establecidos en el decreto 2649/93. como fueron emitidos por ministerio de hacienda y crédito público de la república de Colombia. Los efectos financieros de la transición a la NIFF para ras PYMES se establecen en la nota 2 3 mas abajo

Moneda funcional

La moneda funcional de ASOGEMA es el peso colombiano del pais Colombia y en esta denominación se presentan los estados financieros

2.1 POLITICAS CONTABLES

La presentación de los estados financieros de acuerdo con la NIIF para las PYMES exige la determinación y la aplicación consistente de políticas contables a transacconeS y hechos Las politices contables que empleo ASOGEMA para la elaboración de los estados financieros son

2.1.1 BASE CONTABLE DE ACUMULACIÓN (O DEVENGO)

ASOGEMA elabora sus estados finanoeros excepto en lo relacionado Con la Información sobre flujos de efectivo. utilizando la base contable de acumulación (o devengo) De acuerdo con la base contable de acumulación (o devengo), las partidas se reconocerán corno activos pasivos. patrimonio. Ingresos costos o

gastos cuando satisfagan las definiciones y bis criterios de reconocimiento para esas partidas nazcan los derechos u obligaciones y no sólo se reciba o entregue el electivo o su equivalente

2

ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEUS ROJAS -ASOGEMA'

PO( 'TICAS CONTABIES Y REVELACIONES A ESTADOS F iNANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016

¡Expresadas en pesas Colomblarsos a diciembre 31)

2.1.2 JUEGO DE ESTADOS FINANCIEROS

La fecha de corte o periodo al cual corresponde la intormauon financiera es el comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2016 la cual corresponde al ciclo normal de operaciones de ASOGEMA.

Estado de la situación financiera

ASOGEMA presenta e estado financiero separados los hechos económicos haciendo una separación entre partidas corrientes y no oorryentes, partiendo desde los activos por su grado de liquidez y en los activos por su grado de exigibilidad. las pandas son presentadas a nivel de grupo excepto por las propiedades. planta y ecuipo las cuales presenta un desglose de las cuentas que la componen

Estadojel resultado integral

ASOGEMA presenta el estado financiero en un único estado del resultado integral los gastos son presentados por su funCión, que muestra el resultado de las operaciones y el otro resultado integral

Estado de cambios en el patrimonio

ASOGEMA presenta el resultado del perlado sobre el que se informa. un estado de cambios en el patrimonio que corresponde a los cambas presentado por ias partidas de ingresos y gastos reconocidas en el otro resultado Integral. los efectos de los cambios en politices contables y las correcciones de errores feconocidos en el periodo y:o excedentes o perdidas generados por las operaciones

Estado de /linos de efectivo

El estado de flu j os de efectivo proporciona informaCiÓn sobre los cambios en el efectivo y equivalentes al efectivo de ASOGEMA durante el periodo sobre el

ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEUS ROJAS "ASOGEMA*

ROLIT•CAS CON7ABtES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016

(Expresadas en pesos Colomblanos a diciembre 31)

Que se informa. mostrando por separado os Cambios según procedan de actividades de operación y actividades de inversión

El método para su elaboración es el directo.

2.1.3 POLITICAS CONTABLES APLICADAS A LAS PARTIDAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Efectivo y equivalentes al efectivo

Para efectos de la presentaoón de los estados de flujos de efectivo, en equivalentes de efectivo se incluyen efectos de caja saldos en bancos y depósitos que devengan intereses con vencrnentoS

Documentos comerciales y otras cuentas por cobrar

Esta politica aplica para todas las cuentas por cobrar de ASOGEMA consideradas en las NIIF corno un activo financiero en la categona de prestamos y pandas por Cobra, de la MC 39 Instrumentos Financieros. dado que representan un derecho a recibir efectivo u otro activo financiero en el futuro En consecuencia incluye

• Clientes • Anticipos y avances • Deudores vanos

Esta política no aplica para Anticipos y Avances que tienen que ver con la adquisición de inventanos. activos intangibles y propiedades planta y equipo. en vista de que este rubro corresponde a dineros otorgados en forma anticipada que no representan un derecho para ASOGEMA de recibir efectivo o algún otro instrumento financiero por lo tanto, deben registrarse en la cuenta que mejor refleje la destinación u objeto por el cual fue otorgado el anticipo

4

ASOCIACION REGREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEUS ROJAS "ASOGEMA -

pan' CAS CONTABLES Y RE VE ACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (Expresadas en pesos Co4ornbusos a resiembre 31 . A

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Inventarios

Los inventares de ASOGEMA se clasifican de la siguiente forma

a) producto terminado: fabricados por a empresa. dedicando todos sus esfuerzos a su obtención puesto que la venta de estos a los consumidores o a otras empresas constituye el objeto de la actividad empresarial ejemplo, desayunos almuerzos comidas

b) Materia prima: aquellas que se utilizan en la fabricación del producto al que se dedica la empresa. por lo que se elaboran o transforman ejemplo pollo. pescado carnes para la elaboración del producto terminado

e) Mercancías no fabricadas por la empresa: Se caracterizan por que la empresa las vende tal y corno las adquirió sin transformación ni elaboracion alguna ejemplo gaseosas. Cerveza

Activos materiales

La presente pdasca aplica para ia contabilización de los siguientes elementos de Activos materialeS

• Maquinaria y equipo • Muebles, enseres y equipos de oficina • Equipos de comunicación y computación • Equipo de hoteles y restaurantes

Depreciación

ASOGEMA reconocerá la deprecracen de es activos de Activos matenales durante su vida util mediante la distribución racional y sistemática de su costo La determinación de la depreciación debe efectuarse con base en métodos de reconocido valor tecnico y segun estudios realizados por el personal experto de la Entidad, aplicando el patrón que mejor refleje el equilibno entre lOS beneficios recibidos. la vida Útil y la distribución del costo del activo correspondente

La depreciación iniciará en el momento en que el activo se encuentre listo para su uso ;Se encuentre en la ubicación y en las condiciones necesarias para operar) y lnahzará en la fecha más temprana entre aquella en que el activo se Gasifique como mantenido para la venta. y la fecha en que se produzca la baja en cuentas del mismo Esto implica que una vez comience la depreciación del active ésta no cesará incluso en los periodos en que los activos matenales estén sin utilizar

CLASE DE ACTNO

Censtrucciores y eddreaboreas

Maquease y equipo"

Equipo *Monto

Muebles y equipo de oficina

Equipo de comurseartn computación

Equipo de Inteles y reslaurensas

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PORCENTAJE CE VIDA ÚTIL ANOS SALVAMENTO

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PC.ITICAS CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (Expresadas en peses Ceto— ,barios a diciembre 31)

Tabla de Depreciación:

Depreciación de valor

Previo al cierre contable anual. ASOGEMA deberá asegurar que el costo neto en libros de los activos de Activos materiales no exceda su valor recuperable Para ello el impone en libros del activo se comparará con

• su valor de venta menos costos de venta • Y su valor de uso

Documentos comerciales y otras cuentas por pagar

Esta poiitica aplica para todas las cuentas por pagar presentes de ASOGEMA surgida a raiz de sucesos pasados, a vencimientos Del cual, y para canceladas ASOGEMA espera desprenderse de recursos que Incorporan beneficios econornrCOS

Las cuentas por pagar ae ASOGEMA a terceros consideradas en las NIIF como un pasivo y partidas por pagar En consecuencia incluye

• Costos y Gastos por pagar • Retención en la Fuente • impuesto a las ventas retenido • Pasivos por impuestos corrientes

ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEOS ROJAS 'ASOGEMA"

DOt !TICAS CONTABLES Y REYELACONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (Expresadas en °esas Oflornbanos a dooembre 31)

Beneficios a empleados

I os beneficios a empleados representan las retribuciones al personal vinculado de ASOGEMA los cuales se otorgan en contraprestación de los servicios prestados Se establecen en virtud de as normas legales vigentes aplicables a la relación laboral que existe entre ellos y ASOGEMA

ASOGEMA agrupa dentro de 'os beneficios a corto plazo aquellos otorgados a los empleados actuales pagaderos en un ojazo no mayor a los doce meses siguientes al cierre de( periodo en el que se ha generado la obligación o prestado el servicio así

legales: Salarios puma legal. cesantías. intereses sobre cesantias vacaciones aportes al sistema de salud y a riesgos profesionales

• adicionales: Capacitación Pago de Incapacidades al 100% Anticipos de nomina. Bonificaciones de mera liberalidad

Otros pasivos

Esta politica aplica para todas 'a cuenta de Otros Pasivos presentes de ASOGEMA, la cual agrupa aquellas cuentas que reflejan movimientos internos entre sucursales y oficina principal Son operaciones de naturaleza transitona los cuales deben ser objeto de permanente estudio a fin de trasladarse a las cuentas definitivas las cuales son operaciones exclusivamente que nene que ver con traslado de conceptos pasivos y de ingresos

• Ingreso recibido para terceros • ChwerSOS

7

ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEUS ROJAS "ASOGEMA -

PouTICAs CONTABLES Y REvELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (Expresadas en pesos Colombianos a diciembre 311

Patrimonio

ASOGEMA registrara en so Patrimonio la parte residual de los activos de la entidad una vez deducidos todos sus pasivos

Ingresos

las politices contables adoptadas para el reconocimiento de los ingresos de activdades ordinarias. Incluyendo los métodos utilizados para determinar el porcentaje de terminación de las transacciones involucradas en la prestación de servicios

El valor de cada categoría de ingresos de actividades ordinanas reconocida durante el periodo, que mostrará de forma separada corno minimo los ingresos de actividades ordinarias procedentes de

• la venta de bienes ✓ La prestación de servicios • Arrendamientos

Y Cualquier otro tipo de ingreso de actividadeS ordinarias significativos

Gastos y costos

Esta politica debe ser aplicada al contabilizar costos y gastos procedentes de Las siguientes transacciones y sucesos

• Valoración de inventarlos costo de ventas y otros activos • Provisión para actividades que incurran incerbdumbres en el ejercicio • Gastos por Beneficios legales a los empleados

Fuentes claves de la incertidumbre en la estlmacIon

La gerencia considera que os supuestos hechos al preparar los estados financieros son correctos y que los estados financieros por io tanto presentan razonablemente la situación financiera y el rendimiento de ASOGEMA de acuerdo con la NIIF para las PYMES. en todos los aspectos importantes. Sin embargo. el hecho de aplicar supuestos y estimaciones implica que si se eligen supuestos diferentes. nuestros resultados informados también serán diferentes La información que se detalla debajo de este encabezado se presenta exclusivamente para (acular la comprensión de los usuarios acerca de los estados

e

ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEOS ROJAS 'ASOGEMA -

ROL IcAsCONTABleS Y REVEIACIONES A ESTADos FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 'Exornadas en pesos Gambianos a cleseenb ,e 31)

ficlanCseirOS y no tiene corno objeto sugerir que otros supuestos no serian completamente correctos

AprobacrOn de los estados financieros

SESSION 32 NIIF PARA PYMES

Estos estados financieros fueron aprobados por la asamblea general de aSocradOS y autorizados para su publicación el día ( ) del mes ( ) del año (2017)

Z2 Transición a la NIIF para las PYMES

Estos estados financieros para e año finalizado el 31 de diciembre 2015 constituyen los primeros estados financieros de la entidad que cumplen con la NIIF para las PYMES.

La feCha de transición del grupo a la NIIF para las PYMES es el 1 de enero de 2015 Sus ultimes estados financieros elaborados de acuerdo con los PCGA en

Colombia reglamentados por el decreto 2649/93. correspondieron al año finalizado el 31 de diciembre de 2015

La transición a la NIIF para las PYMES ha derivado en una Cantidad de cambios en las polificas contables de la entidad comparadas con aquellas utilizadas al aplicar lOs PCGA del decreto 2649/93

Las siguientes notas explicativas a los estados financieros describen las diferencias entre el patrimonio y los resultados presentados conforme a los PCGA de Colombia y los importes presentados recientemente de acuerdo con la NIIF para las PYMES para el periodo sobre el que se informa finalizado al 31 de

diciembre de 2016 (es decir. información comparativa), y lamben describen el

patrimonio presentado en el estado de situación financiera de apertura (es decir, si 1 de enero de 2015) Asimismo detalla todos los cambios requeridos en las politicaS contables realizados al adoptar por primera vez la NIIF para las PYMES

En la tabla a continuación. el patrimonio determinado de acuerdo con la NlIF para las PYMES se conalta en patrimonio determinado en conformidad con los PCGA

9

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ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEUS ROJAS 'ASOGEMA'

ea ¡TICAS CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE CE 2016

(Expresadas en pesos Colorntaanos a cheernbre 311

De Colombia tanto al 1 de enero de 2015 (la fecha de transición a la NlIP para las PVMES)

Notas a la conciliación del patrimonio

El deterioro se Oesconto directamente de las cuentas por cobrar

:C


POI. : 7 CA S CONTABLES Y REVEIAOONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 IE ve sed as en pesos Coiomtuanos•eictemlare 31)

NOTA 3: EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO

Comprende todos tos recursos monetanos disponibles en Caja y Bancos. sobre loS Cuales no existe ningún tipo de restricción para su disponibilidad y los CDT a término de un ano Los saldos de las cuentas bancanas están compuestos por tos valores depositados por la entidad en cuentas corrientes y de ahorro. los cuales se encuentran debidamente conciliados

los Fondos Especia:es se encuentran constituidos por .

El Fondo Rotatorio: para cancelación de pago de Materia Prima (Restaurante) y Mercando no fabricada por la empresa (Bar, Polideportivo. Hotel, otros) por valor de 55 000 000 millones

El Fondo Vacacional: se constituyo para devolver los dineros disponibles de los asee ados de Coomuatolsufe cuando se dirigen a la oficina de (bague y Bogotá

El fondo de Asogema: se constituyó con el fin de dar a los puntos de venta (Teto S40 000 y Restaurante 5100 000)

Al 31 de diciembre de 2016 y 2015 están conformados asi

CONCEPTO 2016 2015 Fondos en caja 9 23122í1.40 7 781 407 15 Fondos en banco 6 456 336.12 O 00 Fondos en cuentas de ahorro _ 215 927 101 41 576 635 007 72 Otros fondos 11 128 750 00 6 641 935 14 Certificados de deposito a termino CDT 402 000 000 00 O 00 TOTAL DISPONIBLE 644.743.415.93 591.058.350.01

NOTA 4: DOCUMENTOS COMERCIALES Y OTRAS CXC

Las Cuentas por Cobrar correspondiente a Deudores por prestación de servicios a asociados empleados y particulares por eventos realizados O consume


11

ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEUS ROJAS 'ASOGEMA°

Poi ¡TICAS CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS riNANCTEROS A 31 DF DICIEMBRE DE 2016 ir xv•sada s en pesos Colombianos a diciembre 31)

CLIENTES

CUENTAS POR COBRAR ALOJADOS 51.721.300

• ACEVEDO LUNA GUSTAVO: $773.000 corresponde al servicio de restaurante y hospedaje mes de diciembre cancelado en enero 1 1 de 2017

• GONZALEZ QUIMBAYO DAGOBERTO: $114.500 corresponde al servicio de restaurante mes de diciembre cancelado en enero 4 de 2017

• GONZALEZ RUIZ EVERARDO: $339.900 corresponde al servicio de restaurante mes de diciembre

• GUZMAN ALFARO MARCO MANUEL: $111.000 corresponde al servicio de restaurante mes de diciembre cancelado en enero 2 de 2017

• LOPEZ OLGA LILIANA: $355.400 corresponde al servicio de restaurante mes de diciembre cancelado en enero 1 de 2017 .

• RODRIGUEZ ARROYO JOSE GUILLERMO: $27.500 corresponde al Servicio de restaurante mes de diciembre cancelado en enero 2 de 2017

CXC ALOJADOS 2016 2016 ' ACEVEDO LUNA GUSTAVO 773.000.00 0.00 CARRILLO MIGUEL ANGEL 0 00 97 700,00 GOMEZ FORERO EDGAR GUILLERMO 0 00 25.500.00 GONZALEZ QUIMBAYO DAGOBERTO 114.500.00 0.00 GONZALEZ RUIZ EVERARDO 339.900.13 000

' GUZMAN ALFARO MARCOS MANUEL _ 111 000 00 0.00 ISAZA JORGE 0.00 1 38 900.00 LOPEZ OLGA LILIANA 356.400,00 . 000 PARRA RODRIGUEZ CESAR AUGUSTO 000 15 600,00 PRADA TORRES SANDRA LILIANA 000 20.000,00 RODRIGUEZ ARROYO JOSE 27 500.00 0 00 RODRIGUEZ ARROYO JOSE G 0 00 3 200.00 ROMERO BELTRAN LUIS HERNAN. DO— 0 00 208.260.00 TOTAL 1.721.300.00 409.180,00

12


ootiTICAS CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A n DE DICIEMBRE DE 2016 (Expresadas en pesos Colombainos a diciembre al)

CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS 5567 900

Estos descuentos se leaiizan en a nomina del mes de enero 2017. en razón ya que son consumos después de, 22 al 31 de doembre 2016

CXC EMPLEADOS rALAPE

2016 2015 PEDRAZA GLORIA YANETH _6.50_ . _0.00 000

ALVIS DIANA MARCELA 0.00 6 000.00 BONILLA DELGADILLO CLAUDIA 44 000.00 0.00 CONTRERAS LINA PAOLA 0.00 16.500.00 CONTRERAS ORJUELA LINA PAOLA 000 11 000.00 CORDOBA JAIME ALBERTO 000 5.50_0.00 ___

, GONZALEZ VILANUEVA FREDY 000 3 500.00 MANIOS ARMERO MARIA ODILIA 114 400.00 57 soo.bo MARIN VALLECIILA CLAUDIA PATRICIA • 000 20 000.00 MATOMA GARAY JASMIN ROCIO 0.00 85 300,00 MORENO RAMIREZ JULIETH 0 00 84 850.00 MUÑOZ AGUZAR PAOLA ANDREA 18 800.00 0.00

:MURCIA SERGIO ANDRES 7 500,00 . 7,500,00 ÑUSTES AVILEZ ALEXANDER 0 00 . 216.500.00 OSPINA JULIANA ALEJANDRA 0 00 itilüiliii .

, PADILLA ABRHAN CUÉLLAR 0 OO 73 100.00 . PAEZ VALDERRAMA MARIA ALEJANDRA 25 700,00 . 0.00 PAVA ROJAS MAVURI 48 500.00 . O 00 PRADA TORRES SANDRA LILIANA 26 000.00 22.800.00 PUENTES MARTINEZ LUIS HERNEY 0.00 600.000.00 RAMIREZ CONDE ALIRIO 0 60 45.800.00 RAMIREZ PARRA JULIETH ANDREA 0.00 7 600,00 RIAÑO AVILA CARLOS JULIO 70 400.00 - 4300-400 ROJAS OSPINA DAVID ALEJANDRO 75 300.00 . 0.00 SANCHEZ RODRIGUEZ MAURICIO 66 800,00 000 vANEGAS ARACELY 64000,00 000 VARON JHON FREDY 0.00 21 000.00

TOTAL 567.900,00 1.337.960.00


Pot iTICAS CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (Expresadas en pesos Colombianos a cPereeltre 311

CUENTAS POR COBRAR PARTICULARES 5 14.365.013

• BUITRAGO LOPEZ CLAUDIA PATRICIA: 5120.000 correspondiente alojamiento mes de Diciembre de 2015

CUENTAS POR COBRAR PARTICULARES (CANCELADAS EN ENERO 2017)

• CONDE ANGEL GABRIEL: S 50.000 correspondiente saldo caja de la viejo teca

• CONSORCIO MULTICONSTRUCCIONES PURGO: 54.218.900 corresponde evento realizado los dias 16 y 17 de diciembre de 2016. cancelando 51 859 150 el 10 de enero y el saldo por pagar de 52.359 750 fueron cancelados en 17 y 19 de enero de 2017

• COOMUATOLSURE: 57.951.046 corresponde saldo del fondo vacacional 51 587 714 saldo cuota de mantenimiento 570 600. excedentes fiesta del asociado para compra de mesas a Asogema 52 292 732 y provisión caja fondo vacaO0nal 54 ODO C00

• GOMEZ BARAJAS LUIS HERNAN: $3.100 corresponde consumo de punto de venta

• PPM INVERSIONES SA: $500.100 corresponde consumo de restaurante y Puntos de venta. cancelado el 10 d enero de 2017

• TORREON BIENES Y CONSTRUCCIONES SA: 51.451.100 corresponde evento realizado en Asogema os dias 16 y 17 de diciembre, cancelado el total el 10 de enero de 2017

• TORRES PEDROZA JOSE: 570.767 corresponde saldo pendiente por pagar cruzado mensualmente fondo vacacional

CXC PARTICULARES 2016 2015 ACEVEDO LUNA GUSTAVO 0 00 87.500.00

'ASOGEMA 0 00 62 434 987.00 ASOGEMA 0.00 5 500 00 BARRIOS MENESES JHON FREDY 000 190 000.00 BUITRAGO LOPEZ CLAUDIA PATRICIA 120 000,00 0 00

1CONDE ANGEL GABRIEL 50 000 00 000

14

ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEUS ROJAS 'ASOGEMA*

ipcliTiCAS CON 7 A8LES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 1016 (Ex acudas er Pesos Colombianos a diciembre 31)

CONFECOOP

CONSORCIO MULTICONSTRUCCIONES PLINCO

COOMUATOLSURE COOMUATOLSURE

•EFICACIA S A

0 00

4.218 900.00 7.951 046,00 .

0 00 0 00

87 000,00

0 00 000

148 360 808.16 4 200 00

GOMEZ BARAJAS LUIS HERRAR 3 .100.00 O 00 MONTOYA ALVAREZ JUAN ALEXANDER 000 18 000.00 MUÑOZ JHONATAN 0 00 15 400.00 OBRAS Y DISEÑOS S A 000 1 20 000.00 PASCUAS MEDINA ISRAEL 000 4 000.00 PIÑEROS JORGE ALBERTO 0.00 21.200,00 PPM INVERSIONES SA 500.100 00 0.00 PROSPERANDO 0 00 1.296 750,00 ROMERO BELTRAN LUIS HERRANDO 0 00 0.900.00 SALUDTOTAL 0 00 21.478.00 TORREON BIENES Y CONSTRUCCIONES 1 451 100.00 0.00 TORRES PEDROZA JOSE 70 767,00 164.671.00 VALERO DIEGO 000 9000.00 VILLEGAS DE LA CRUZ ALBERTO O 00 125 000.00 ZUDIDMA GUTIERREZ 000 78 900 00 TOTAL 14.365.013.00 212.951.294,16

CUENTAS POR COBRAR ASOCIADOS S 152.830

• MORALES DIAZ GERMAN: $34.334 correspondiente restaurante en junio descontado mensualmente del fondo vacacional

• SOTO SOTO DENCY: $118.496 correspondiente al consumo realizado en la fiesta de amor y amistad

CXC VALES ASOCIADOS 2016 2015 1CABEZAS CARO NESTOR ENRIQUE 0.00 50 800 00 FUENTES VIRACACHA JOSE AUGUSTO 0 00 . 95 050 00

HERNANDEZ GARCIA LUIS GUILLERMO 000 37 500.00 LEGUIZAMON MORALES ANA LIGIA 0.00 229 600.00

1S

ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEUS ROJAS -ASOGEMA*

aD ...iTiCAS CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS f INANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016

Iblaresaaaa en pesos Colontanos a clivembre 31)

MORALES DIAZ GERMAN 34 334.00 0 00 PADILLA RUIZ MANUEL VICENTE 0. 00 150 000.00 PEÑA BARBOSA DAIRO

_ 0 00 . 21 000.00 SANDOVAL GOMEZ JESUS MARIA 0 00 11 900,00 SOTO SOTO DENCY 118 496.00 b 00 TOTAL 152.830,00 605.850,00

VENCIDA ENTRE 181 Y MAS DE 360 D1AS

En e! año 2016 se real:zo el cruce de cuentas por cobrar mas 351 días contra la Cuenta de la deterioro de las siguientes personas

VENCIDA >361 2016 2015 ALDANA LOPEZ ISABEL SOFIA 508.900.00 508 900 00 BARRIOS MENESES JHON FREDY 190.000,00 . FERNANDEZ JUAN CARLOS 224 100.00 • GOMEZ RODRIGUEZ GONZALO 931 900,00 MONTIEL ALVAREZ JOSE YESID 255 000,00 OBSERVATORIO PARA LA PAZ 435 505.00

2.545.405.00

608.900.00

PORTAFOLIO EMPRESARIA — 809009522 $ 6.699.700 Rubro correspondiente al consumo y alojamiento de Junio y Julio de 2012 Estas facturas ya fueron rachcadoS en el mes de Agosto sin embargo esta cuenta esta de (Mol cobro puesto que para el pago de estas facturas se ha realizado varios procesos. como el llamar al encargado sin embargo siempre da respuesta de que en Octubre recibiría un dinero y con este pagarla la cuenta que debe a Asogema Este servicio fue autorizado por el administrador el señor Aldemar Chara. confiando en la buena palabra del COnsumidor por lo cual el anticipo para realizar el evento no se realizo

16

ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO E LOY MATEOS ROJAS -ASOGEMA'

oVLI TICAS CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 201b (Expresadas en pesos Colombianos a climembre 31)

A parta del mes de Diciembre se pactó el pago de esta deuda en cuotas mensuales de

5 670 000 mediante acuerdo verbal Sin embargo se canceló la cuota correspondiente al mes de Diciembfe pero en Enero no se realizo el pago En Febrero se realizo al pago correspondiente a la cuota de Enero segun el acuerdo realizado El señor esta quedado con las cuotas de Febrero. Marzo Abfil DICIEMBRE 2016. Juno. Julio y Agosto de 2013 por lo que ya se 'rucio el proceso para el pago de la deuda Esta deuda se encuentra provisonada tanto de manera individual como general por un valor de 53215856

VENCIDA >361 2016 2015 FERNANDEZ JUAN CARLOS 0 00 GOMEZ RODRIGUEZ GONZALO 0 00

1MONTIEL ALVAREZ JOSE YESID O 00— lOBSERVATORIO PARA LA PAZ o 00 PORTAFOLIO EMPRESARIAL DEL TOLIMA 6 699.700 00

224 100• 00 931.900,00

-255 130046 435.505.00

6.699 700 00 TOTAL 6.699.700,00 8.546.205.00

ANTICIPOS Y AVANCES

CONCEPTO 2016 Ant proveedores Ant contratos TOTAL

0 00 0 00 - 0.00

2015 438.000.00 753.800 00

1199.800.00

DEUDORES VARIOS

Corresponde a las cuentas por cobrar por Incapacidades de los empieados de la asocacion

Cafesalud Coimena Salud Total TOTAL

CONCEPTO 2016 1 457 913 00 .

45 964 00 22 882 00

1.526.759.00 :

2015

__ _

000 0 00 000 0.00

11


pairiCAS CONTABLES Y REVELACIONESA ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (Expresadas en pesos Colombianos a diciembre 311

141 DETERIORO

El deterioro corresponde a reconocer el riesgo en el estado de resultado que Pueden originar el no pago de las cuentas por cobrar de más de 360 en mora, se realizó el ajuste correspondiente del deterioro contra la cuentas por cobrar por valor de 52 545 405 de las siguientes personas

130505007 VENCIDA >361 Aldana López Isabel 508 90000 Barrios Meneses John 190 00000 Fernández luan Carlos 224 100.00 Gómez Gonzalo 931 900.00 Montiel Alvarez Jose 255 000.00 Observatorio para la paz 435 505.00 TOTAL 2.545.405.00

De esta manera quedando solo el deterioro por valor de 51.607.664 correspondiente a la cuenta pro cobrar de PORTAFOLIO EMPRESARIAL

CONCEPTO DETERIORO Clientes TOTAL

2016 2015

1 607 664 00 4 153.069.00 1.607.664.00 4.153.069.00 ,

NOTA 5: INVENTARIOS

Representan todas las compras de materia prima y mercancía no fabricada por la empresa que se realizan para la elaboración de los productos que se venden en el restaurante y las ventas de los diferentes puntos como lo son loOSCCE bar. tejo. y polideportivo. os inventarios los cuales se manejan por el sistema permanente. evaluacion por el metodo de promedio ponderado

Al 31 de diciembre de 2016 y 2015 están conformados ase

CONCEPTO 2016 2015 Materias Primas 2 615 856 01 5 930 825 24 Mercancías

— no fabricadas por la empresa 11 832 520 11 18.102 282 85

TOTAL • 14.241.376.12 24.033.088.09

18


POLI 'CAS CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 310E OC1EMBRE DE 2016 F .pesadas en pesos CoembAno• • «entre 111

NOTA b: ACTIVOS MATERIALES

En el año 2016 los activos materiales incrementaron debido a la compra de os siguientes activos fijos

• Compra de impresora secretaria sede social • Compra de gramos de 40 kiios balanza electrónica • cancelacion de inventario • Router 3 antennas • Compra de churrasqueras • Compra toallas canon y toallas mano • Compra de juegos de sabanas sencillas y dobles cotor blanco • compra de 2 sillas comedor para niños • compra cortina color rosado

• Compra 3 televisores Samsung LED 32


CONCEPTO Maquinana y equipo

Equipo de oficina

Equipo de computaaón y comunicación Ezpipo de hoteles y restaurantes SUBTOTAL

Depreciación acumulada TOTAL

2016

2015 81.775 376 82 . 81.775.376 82 43.574 002 91 42 002.89 34 515 978.50 34.305.978 50 26 401 159 83 20.218 349.00

186.266.518.06 179.193.707.21

.150 682 168.49 131.307 607.86

35.584.349.57 47.886.099.35

NOTA 7. INSTRUMENTO FINANCIERO CON PROVEEDORES

Se encuentra contabdizados los proveedores ce materia prima y mercancia no fabricada por la empresa

A 31 de diciembre de 2016 y 2015 están conformados así

ONCEPTO

2016 2015 Nacionales

Proveedores

7 970 515 79 1

•

3 695.467 36 TOTAL

7970.515.79 1

•

3.695.467.36

19


CA, C. JNIABLES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016

(Expresadas en pesos Colombianos a diciembre 31)

NOTA 8: DOCUMENTOS COMERCIALES Y OTRAS CXP

Este rubro corresponde al valor de las obligaciones a cargo de la entidad representadas principalmente por costos y gastos por pagar, aportes a entidades promotoras de salud pensión y riesgos profesionales de los empleados

A , 31 de diciembre de 2016 y 2015 estan conformados ase

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR

SERVICIOS TEMPORALES:

• A TIEMPO: $6 207 212 servicio de temporales dei 16 al 31 de Diciembre 2016

SERVICIO VIGILANCIA:

• SEGURIDAD NAPOLES: S7.011 650 servicio de vigilancia del mes de Diciembre 2016

PAGO DE TERCEROS:

• ALAPE PEDRAZA GLORIA GINETH: S 5.994.762.00 corresponde al iembeiso de caja menor y fondo rotatorio

• COMFENALCO: $107.902 libranza nomina empleados • CASA BEST S.A.S:$ 1.043.070 Compra elementos de aseo • COMERCIALIZADORA GENERAL DE COLOMBIA CGS SAS: $195.001

fact,.ra de septiembre pendiente por pagar • JAIDER ARANGO LANDAZABAL: $74.700 compra oe verduras • LABORAGUAS: $300.331 serv:C10 análisis fiSICOVIMICO • MONTOYA JUAN ALEXANDER: $380.000 alquiler de sonido fiesta fin de

año 3 1 de diciembre 2016 • ROSA MARGARITA TOBAR: $14.400 examen médico de ingreso y retiro • SEGUROS SURAMERICANA: 12.827 libranza nómina

2C

10 000 000 00

7 000 000.00

1 000 000.03

2 801 645 00

2 60264503

SALDO

111 549.568,64

112 613 612 64

92 6131312.154

97 628 479,64

104 315664 64

illoss 142 64

104.055 142,64

101.055 142 64

100.457 497114

118 452 497.64

115 8491152 14

INGRESOS GASTOS

111 549 51111.114

1 053 924 00

5 214 867 00

6 497 185 00

6 729 478.00

18 000 000 00


Pül. I r LAS CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (E presaost en pesos Colombianos a diciembre 31)

CUENTA POR PAGAR FONDO VACACIONAL

ASOGEMA: cuenta per pagar al fondo vacacional, correspondiente a los dineros prestados por valor de $65.894.603.18

En Pi mes de cliciembit se realizó el abono a ia deuda de Asogema con el fondo vacacional por valor de S 49.965.249.46. correspondiente a intereses generados de ia cuenta banana FONDO VACACIONAL del banco BBVA y :OS intereses generados por los CDT

FECHA DETALLE

SALDO JUNTA ANTERIOR

504. •6 Pago n'unir Junta Graos

2904.'6 Alf000 Ninclo vacaoonai

06 "220.6 Ene/morro'

361 t 220:6 Segundo:111P~ (Abed)

06111506 Acampo 20* Otanc mano

2944:10 Abono fondo vacacional

India Abono fondo Y/c300na

30 102016 Abro ardo vauxiort

30:112016 Préstamo para pagar oOlogaciones

30112016 Abono f ondo vacacional Non

114.526 146 64

06.094 603 la

33122616 Abono lonco léanse CGT 1 323 706 Abono 101100 vacacional inbarosits sameraclos C341011

30.122016 Pantano de 2013 a 2016 48 631 543 48

CONCEPTO 2016 2015

SERVICIOS TEMPORALES a tiempo sas

f SERVICIO VIGILANCIA

Seguridad Napoles Ltda

6.207 212.00 9 410 513.00

7 011 650.00

0. 00

21

ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEUS ROJAS -ASOGEMA"

POI.IT :CAS CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS PNANCIROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Ilapresaaas en pesos Colombinos a deernbre 31)

:PAGO TERCEROS Alape Pedraza gloria Yanetb Caja de compensación familiar Casa best sas

Comercializadora general de Colombia Coomuatolsure

5 994 762 107 902,00

1_. 043 070 00

195001,00 0 00

0.00 0 00

199 280.00

000 1 437 786.00

De los nos_girardo luz Mari 0 00 1 54400.00 Funchirica 0 00 30,000.00 poder Arange Lan0azábal 74 700 00 0 00 Labor aguas sas 300 33100 0.00 Matornagaray jaZETlin roció 0 00 5.946 816.00 Montoya Alvarez luan Alexander 380 000.00 0.00 _ Mundo piscinas cd O 00 -5-f1 500.00 gluStes Avilés Alexander 0 00 141 000.00 Rosa Tovar margarita 14,400 00 10 400.00 Seguros suramericana S A 12 827.00 O 00 Telefónica móviles Colombia S A 0 00 159 184.00 Subtotal 8.122.993,00 . 8.670.366,00

IMPUESTOS DIAN pian 0 00 16 891 000 00

CUENTA POR PAGAR FONDO VACACIONAL Ascgema 65 894 603,18 75.509 918.00

TOTAL 87.236.458,18 . 110.481.797,00

RETENCION EN LA FUENTE

Registra los importes recaudados por la entidad a los contribuyentes y sujetos pasivos del tributo a titulo de retención en la fuente a favor de la administración de Impuestos nacionales y otros entes

CONCEPTO 2016 2015 Honorarios 46 000 00 0 00 Servicios 88 000 00 0 00 Compras 44 931 00 0 00 TOTAL 178.931.00 0.00


Reta ICAS CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIAOS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016

Ispresaclas en pesos Coerfnbueos a debe/etre 31)

IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO

Registra el valor de las retenciones en la fuente recaudadas por el concepto del impuesto sobre las ventas que efectúa el ente económico a los responsables de dicho impuesto cuando se adquieran bienes corporales muebles o servicios g'avadcs

CONCEPTO

2016

2015 Retencion del IVA al regmen simplificado 9 000 00 TOTAL 9.000.00

NOTA 9: PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES

Impuestos gravámenes y tasas es La liquidacion del IVA cuatnmestral de septiembre a dioemere a favor de la DIAN para ser cancelado en enero 2017

industria y comercio a favor del municipio para ser cancelado en marzo de 2017 y el impuesto al consumo bimestral noviembre y diciembre a favor de la DIAN para ser cancelado en enero 2017

Al 31 de diciembre de 2016 Y 2015 estan conformados ase

CONCEPTO 2016 2015 impuesto a las ventas por paga ,

smpuesto industria y comerco 9 981 000 00 8 730 000 00

O 00 7 573.000 00

otros (Impuesto al consuma/ 7 521 202 00 0 00 TOTAL 26.232.202.00 7.573.000.00

NOTA 10: BENEFICIO EMPLEADO1

Son las obligaciones aue posee la entidad a favor de sus empleados como cesanuas e intereses a las cesantes las cuales son canceladas en el ano 2017 y

las vacaciones cuando sean requeridos y las obligaciones de la entidad a favor de

entidades oficiales y privadas por concepto de aportes patronales y descuentos a trabajadores de conformidad con !a regulación laboral Igualmente registra otras

2 3

4

ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEOS ROJAS 'ASOGEMA'

cc:: TiCAS CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016

(Expresadas en pesos Colombianos a dioembee 91)

acreencias de carácter legal y descuentos especiales debidamente autorizados. a

excepción de lo correspondiente a préstamos y retencion en la fuente

Al 31 de diciembre de 2016 y 2015 están conformados así

CONCEPTO BENEFICIO EMPLEADOS

2016 2015

Cesantías c,onsondadas 8 995 253 00 6.887 710 DO Intereses sobre las cesantias 971 345 00 835 525 00 Vacaoones 5 206 436.00 4 501 987 00 Retencion y aportes de nomina 2 340 420 00 2 239 572 00 Acreedores varios (Pensión) 1 429 900 00 1 173 200 00 TOTAL 18.941354.00 15.637.994.00

NOTA 11. PROVISIONES

Se reglaba el valor obtenido por cuota de sostenimiento de los asociados de Coomuatolsure para la sede social Asogema a corte Diciembre 31 de 2016 esta cuenta fue utilizada en mantenimiento y gastos de !a sede social Asogerna El

siguiente cuadro :lustra el comportamiento de la CUOTA DE MANTENIMIENTO en el trascurso del año 2016

49 IN VERSION ("I 01 % 1)1: S1 A \ TE % 1111ENTO \1319•1211()six) \ .m u ur. si 64 00o 000 ou

lb MAJSE(sl R/DAD MK 1:11 lb 8.í3613 ou 1, MAC) VIGO, \ N CIA MI% AD4 26 225 938 Oo COMPRA IMPIA MEN l'OS Stüi 8i t) 1.0 Pls( IN lb 1- 3o7écoo 00 Al A N I ENINIIENTO SEDE SOCIA; 6 471 535.00 SERVICIOS PÚBLICOS 2 go 970 ro iimPt Estos in:lb:poco:1 -ind y COITIllt 10 MINS. Ipril 31 11900000 FONDO ROTATORIO Y CAJA ILNOR 9 466 521 00

t t 14I PR A PRODUCTOS NO FABRICADOS 6 464.20000 11 560 NOMINA S PR IMA—EMP1 LADOS 17 251 965 00 1' AGO I MPLEADOS TEMPORALES 15 705 148 00 . ....._ COMPRA El I. ME N 10S licsülanas•ants %dos ols;s1 T 64132 165 00 APOYO R1 1 N ION INT 1 liR AC1ON ASOCIADOS 20 000 1100E10 TOA 41. 1NVERSION 244.640357.00 ti OTA DE Al ANEEN IMIEN tO 2.016 247.510.161.00 SALDO A31 DICIEMBRE 2.860.602.00

24

ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEUS ROJAS "ASOGEMA-

PotiriCAs CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 ir Pre salas en Pisos Colombianos a d iciembre 31)

NOTA 12: DIFERIDOS

Comprende el valor de los ingreses no causados recibidos de clientes los cuales tienen el carácter de pasivo. se derivan de las reservas realizadas para el Sento° de alojamiento alquiler de salones y demás servicios que presta la sede social

A. 31 de diciembre de 2016 y 2015 están conformados asi

CONCEPTO 2016 2015

INGRESOS RECIBIDOS ANTICIPADO Servicio Asorma 6 895 909 00 3 924 000.00 TOTAL 6.895/09.00 3.924.00070

NOTA 13: OTROS PASIVOS

Comprende el valor a bis depósitos recibidos por concepto alquiler de cancha y el rondo vacacional de cada asociado de Coomuatolsure. igualmente refleja la deuda que se tiene con Coomuatolsure por conceptos de contnbucion y afiliación. serrcloS de telebnia y demás prestamos

Depósitos recibidos $445.533.28

Representa los valores recibidos por alquiler de cancha

Ingresos recibidos para terceros

Esta cuenta representa el fondo vacacional de cada uno de los asociados que corresponde a 9619.514E15.41 más 565294/03.18 cuenta por cobrar a ASOGEMA para un valor total de S 685.409.418.59

FECHA DETALLE INGRESOS GASTOS SALDO

SALDO JUNTA ANTERIOR 111.549.1136.114 lit .5411.1411,64

Pago N/4.ton ;Jou DiecIN4 1063924.00 11261381264

29.04 le MOND fondo vacacona 2000000000 92 613812.64

(2•112 7016 E Nortoirna 5 214 e67.00 97 ea 479 ea

25

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palricASCoN*M3LES v REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE ()CIMBRE DE 2016 (EedresaclaS en Pesos Colombianos a diciembre 31)

r/6 , 272016

06e5 , 16

Seglatad ames

A Denso 2da Done mano

e 497 165 00

6 729 476 op

104 32544464 1,

056 142 64

29 ,04116 Abono lonco nicamonai 000 003 00 104.055 141264

o' 1020+6 Abono londo viCaoonsi 1 000 000 03 103055 142 54 3or02016 /bono loado sacaoonss 2 602 645 03 100 451 497 14 3.01 1 2011 >resumopara paga/ Obleanones 18 000 000 00 118.452.497 64

30 1 • 2016 Abono fondo vacirbonál Nov 2 602 645 00 115 849 151 64 30.127016 Abono fond0 sntanses CDT 1 323 206 00 114 316 144 84

ADonO fondo veraCiOnat VI-OSOS generados manta 30 '2.2016 barcena de 20'3 a 2016 413 631 543 46 65 894 603 18

Diversos 97.588.431.95

• Consignaciones penchenteS por identificar por valor de S2 497 246

• Causación para COmpra ce mesas sobrante de la fiesta del asociado noviembre 2016 2 292 732

Representa el valor a pagar a CoomuatoSure por diferentes conceptos como pago de Impuestos retención en la fuente. IVA impoconsumo entre otros también movistar corno celulares. Internet

Comisión asesora salud ocupacional. social entre otros S 92 .798.453.95

pagc del SOI seguridad

CUENTAS POR COBRAR ASOGEMA

TRAS FONDOS EN CALIDAD A CTA SEDE SOCIAL 15 134 000 .00

PAGO SEGURIDAD SOCIAL SO: MES DE AGOSTO/14 2 513 320 95

PAGO ImPTOS AGOSTOt14ePOCONSUM0- 18 519 000 00

SE GURIDAD SOCIAL SOI MES DE SEPTIEMBR 3 876 700 00

CANCELACION SEGURIDAD SOCIAL SO' MES CE OC 2 133 593.00

PAGO SEGuRiDAD SOCIAL SOI MES DE NOV 114 3 442 200.00

TOTAL AÑO 2014 413.719.813,96

PAGO SEGUR. DAD SOCIAL SO: MES DE CC /14 4 088 900 00

26


vo: TOAS CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (Expresadas en pesos Colombunos a dcrembro 31)

ANTICIPO PARA REALZACiON VÍDEO CON TOMAS EREA 90 180 oo

ASAMBLEA DE 201i 11 594 824.00

TOTAL ANO 2016 14.363.704,00

ASAMBLEA AÑG 2016 SALDO DE EMOLUMENTOS 5 448 380.00

POLIZA 994000001090 SEGURO TAUL PRRIESGO MAYO 2016 3 277 55800

REMTEGRO DE COSTOS Y GASTOS (ARRENDAMIENTO Y/O CON] RIBLCION SEDE SOCIAL) 11 000 000.00

TOTAL AÑO 2016 30 726 934,00

TOTAL 92.794.46396

k 31 de diciembre de 2016 y 2015 están conformados asi

CONCEPTO 2016 2015 OTROS PASIVOS Depósitos recibidos 445 533 28 . 3 205 64828 Ingresos recibidos para terceros 619 514.815 41 748 860086.73 Diversos 97 588 431 95 67 000 374.95 TOTAL _ 117.548.780.64 817.068.107,96

NOTA 14: SUPERAVIT DE CAPITAL

Representa las donaciones de bienes muebles realizadas por Coomuatolsure

Dono 200 sillas nmax y funchinca dono 100 sillas nmax para un total de S 42 092 544 38 en el año 2015 más las donaciones del aro anterior 2014 por valor de 5 3.019. 525 para un total de cene de ano 2015 por valor de S45 112 069 36 y las donaciones en efecbvo por Coornuatolsure y FurChtina por un valor de $16.000 000 en el año 2015

27

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Do,r.cas CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE OCIE MBRE DE 2016 (Expresadas en pesos Colombianos a diciembre 31)

4:

Al 31 de diciembre de 2016 y 2015 están conformados así

CONCEPTO 2016 2015 Donaciones 61 112 069 36 81 112.069 36 TOTAL

61.112.069.36 .• 61.112.069.36

NOTA 15: RESULTADO DEL EJERCICIO

Comprende el valor de las pérdidas obtenidas por la Asoclacadn al Cierre del ejercicio del penoso comprendido del 01 de Enero a 31 Diciembre del presente año

CÓNCEPTO 2016 2016 Resultado del Ejercicio (Excedentes) •68 572 200 50 -105.732.673.39 TOTAL -68. 572.200.50 -106.732.673.39

NOTA 16: RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

Comprende el valor de las pérdidas acumuladas obtenidas por la Asociación al cierre de cada ejercicio

CONCEPTO 2016 2015 Resonado de ejercicios anteriores -142 422 641 85 31 689 968 46 TOTAL -142.422.641.85 -36.689.968.46

NOTA 17: INGRESOS OPERACIONALES

Hoteles y restaurantes

Se registra el valor de los Ingresos obtenidos por la prestación de servicio de alojamiento. piscina alquiler de salones. entradas a la sede restaurante, venta de productos terminados

Al 31 de diciembre de 2016 y 2015 estar conformados asi

ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEOS ROJAS 'ASOGEMA"

i>c.iTiCAScON,A8LES r REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 diiinsadas en pesos colombianos • diciembre 31)

CONCEPTO NO TELERIA Servicc de alojamiento Servicio de piscina Servicio de salen ingresos vanos Asogema Entrada Asogema Alquiler de lencería Alquiler sonido Hotel productos

RESTAURANTE Ventas productos terminados

BARES Y CANTINA Ventas bar principai Billar Sobrante de efectivo

ACTIVIDADES CONEXAS Cuota de sostenimiento empleados Cuota de sostenimiento alumnos Afiliaciones y otras TOTAL

DEVOLUCIONES EN VENTAS

117 33 10

2

7

273

142

1 15

173.632.403.00

273.178.199.71

142.190.093.00

201 6

694 087 00 . 758.623 00

717 411 00 564 655 00 . 527 931 OC . 456 896 00 239 185 00 .

478 199 71

- 180.352.536.00 673 615 00 . 126f96339

2015

60' 32 062.057.001 13.035171.00 4 370 926 00

564.222.00 7043 .810 .00

243.í tább, 9 176.908 00 :

293.899.878.00 293 899 878 00

189.974.219.00 189 711 725 00

262 494.00 0 00

19.456.120.00 1 au 500 00

16.495.000 CO

130 395 00 52 151 00

17.255.000.00

7 54200 -

570 000 00 685 000.00

606.555.695.71:683.682.753.00 0. 00 1 598 620.00

CONCEPTO 2016 -- 2015 Devoluciones y Descuentos 139 039 00 266 575 00 TOTAL 139.039.00' 266.575.00

NOTA 1$: INGRESOS NO OPERACIONALES

Este rubio registramos el ingreso no operacional los cuales no tienen relación directa con el objeto principal de la entidad

29

ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEUS ROJAS *ASOGEMA -

PULITICAS CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016

(E xpresadn en pesos Cdontialos a diciembre 31)

INTERESES FINANCIEROS: 513.989.038 tenemos contabilizado los intereses generados por La cuenta bancaria y intereses CDT

ARREDAMIENTOS: $21.139.660. la oficina. polideportivo y cancha de futhol

RECUPERACIONES: 5184.423.357.66 • corresponde a los gastos directos de la sede social que por falta de

disponible deben ser pagados con cuota mantenimiento corno lo es cancelación de nómina. liquidaciones seguridad social proveedores. temporales. impuestos IVA retención impoconsumo entre otros 5180 346 437 39

• reintegro 4'1000préstamo COOMUATOLSURE 51 260 000 00 • Remplazo de mensajero de COOMAUTOSURE 5823 096. 64 • Reintegro cxc y CxP a COOMAUTOLSURE 5525 396 • Reintegro dias trabajado EDGAR MATTA y otro en funchinca580 714 • Servicio de mesero 5258 500 • Reintegro seguridad Nápoles robo polideportivo 5250 000 • Ajuste inventario 43 640 63 • Pago daño hotel llave 53 000 • Devolución retención en la fuente banco BBVA 554 360 • Colmena ARL incapacidad empleados 575 280 • Cafesalud incapacidad 5114 905 • Salud total incapacidad 522 982 • Ajuste SOI 515 000 • A tiempo devolución 5559 226 • Ajuste liquidación de cesantias intereses a las cesantias vacaciones y

Prima de servicios 5217 562 • Ajuste al peso IVA 513 258

INGRESO DE EJERCICIOS ANTERIORES 536 473.171

• Abono fondo vacacional $22 524 000 • Pago proveedores año 2015 513 314 671 • Consignación fondo nacional del ahorro 5634 500

DIVERSOS: 53.781.643.62

3C

ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEUS ROJAS *ASOGEMA-

POUTICAs CON rA8LES T REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (Expresadas en pesos Coksmb:anos a acertaste 311

• Donación de MercanciaS980 196 91 • Aprovechamiento Testa de Amor y Arnistad52 379 500 • Sobrante de inventanOS365 883.57

• Venta de chatarra 5250 000 • Sobrante de arqueo y fondo rotatono533 135 57 • Ajuste al peso 525 927 57 • Cancelación eventos ya separados547 000

2016 2015 13 989 038 OC 14 905 972.50 21 139 660 00 4 313 78900 ,

184 423 357 66 55 883 275 10 36 4 - 3 1 71 00 58 684 747 86

3 781 643 62 6 784 635 01 259.806.870.28 140.572419,47

CONCEPTO financieros

arrendamientos

recuperaciones ingreso de ejercicios anteriores diversos

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES

NOTA 19: GASTOS OPERACIONALES

Esta-) compuestos por os gastos de personal y gastos generales así Gastos de Personal Comprende los salarios. aportes patronales y prestaciones sociales legales del personal de la Asociación sin incluir el persona! que intervienen en el funcionamiento de' restaurante el cual se contabiliza en el costo de ventas


CONCEPTO 2016 2016 Sueldos 83827.962 00 67 812440,00 Horas extras y recargos 17 859.996 00 . 14 284 769.00 Auxilio de transporte 7. 303 800.00 5 959 46600_ Cesantías e 744 519 00 7 190.278.00 Intereses sobre cesantías 908 928 00: 780.722,00 Prima de servicio 8 7 1 381 00 7 044 28100 . Vacaciones 4 194 260 00 4 579.529.00 Bonificaciones 0.00 1.933.050.00 Dotacion y suministro a trabajadores 3 347 379.004 3.187 491.00'

31


pounCAS CONTABLES Y REvELAOONES A ESTADOS FINANCIEROS A 3: DE DICIEMBRE DE 2016 !Expresadas en pesos Colombianos 3diciembre 311

Indemnizaciones laborales O 00 11 661 163.00' Capacitación personal 2.06 896 00 144 000 00 Aportes A R P 1.01.-St 2o De . 871 623 00 . Aportes salud 9.974 638.00 7 658 734 00 Aportes pensión _9._362.085 00 6 668 800 00 Aportes caja compensación familiar 3 919.180 00 3 215 902 00 Aportes ICBF 2 2.938 792.00 2 411 149 00 Aportes SENA __ 1_ .998.168.00 1 608 191.00 Gastos médicos y drogas 124.800 00 333 303.00 TOTAL 164.435.124.00 147.324.878.00

GASTOS GENERALES

HONORARIOS: $25.406.205

• Revisoria fiscal $4 871 724 • Hpnoranos abogado Si 034 183 • Ingrid Guzmán (Coordinadora del SGSST) 54 400 000 • Medelab S A S (Examenes de ingreso alturas y curso de mantpulaciOn de

alimentos) 5557 000 • Wendy Solano (Honorarios asistente de contabilidad de Enero a Mayo)

53 773 000 • Henry Bernal (Diseño y producción p3gna web) 5648 000 • Syscate (renovación contrato software contable) 52 333 333 • John Alexander Villabon (servicio Hosbng) $176 700 • Zudidma Gutiérrez (Audacia interna) $7 612 265

IMPUESTOS: $11.419.181.61

• Provisron de IVA descontaele S 1 1 237 500 61 • Impuestos $181 681

CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES sostenimiento que se le cancela a Coomuatolsure por las instalaciones del colegio $ 28 000 000 y afiliación a COTELCO $ 2 189 9W

SEGUROS: $3.277.556 Póliza Multirnesgo a la compaña Aseguradora Solidana de Colombia

#14 ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEUS ROJAS

'ASOGEMA* ROUTICAS CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016

¡Expresadas en pesos Colombianos ediciembre 31)

SERVICIOS: $176.661.942.52

• Aseo y vigilancia 565 749 983 • Temporales $47 786 590 • Acueducto y alcantarillado $13 099 344 52 • Energía electnca 533 059 340 • Telefono 55 493 050 • Correo. portes y telegrama 590 000 • Transporte. fletes y acarreos 56 832 400 • Otros( Television por cable y temporales "reemplazos') 4.751235

GASTOS LEGALES: 51.676.400

• Registro mercantil 51 258 800 • Registro actas de asamblea 5384 000 • Certificados cámara de comercio y otros $33 600

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 514.514.455 38

EDIFICACIONES $10.623.648.38 • servicio arreglo exprimidor 5104 000,00 • ajuste cuota de mantenimiento $450 • arreglo portón 520 000.00 • instalación 28 lámparas quinto piso hotel $140 000.00 • compra de material arreglo rombo 5362 000.00 • servicio de fumigación Asogema 51 300 000.00 • mantenimiento eléctnco hotel 5395 218 00 • compra de pintura 79 741 00 • compra de tiner y elementos de pintura 52.095 889.00 • compra ladrillos 586 400 . 00 • compra de pintura de esmalte 515 863 . 00 • compra de cemento 5184 041 38 • compra de codos uniones macho limpiador $20 841 00 • c010Cacion rejillas y shut de basuras 5350 000.00 • compra de chinos y tOrnill0 522.626.00 • compra de brocha y rodillo profesional 578 537.00

• adaptadores y grrferia 5101 100.00 • trabajo de plomeria 530 000 00

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ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEUS ROJAS *ASOGEMK

POL ;TICAS CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DF 2016 (Expresadas en pesos CoSombssnos a diciembre 31)

• repuesto bomba de fumigar 520 100.00 • compra de cuñete brillante 580 000.0C • compra de aspersores con suplemento 533 000.00 • compra de llave layadora $15.50000 • compra de tubos y lámpara 5166 120.00 • compra Resisto' 528 500.00 • mantenimiento eléctrica tejo 573 000,00 • compra de tubo y triturat105 139 000.00 • compra de balastro para tejo 35 000.00 • ornamentación cancha de tejos 30 000.00 • anticipo mantenimiento sede arreglo piscina y demás 52 181 200.00 • alquiler de nidrolavadora 5180 000.00 • pago trabajo cancha de tejo 5221 023.00 • lavado salón y techo bar 5 200 000,0C • mantenimiento tes) 51.274 638.00 • pistola para pintar 548 000 00 • ponchadora y cable para hotel $52 500.00 • instalación y copra de vidrio hotel 595 000.00 • canaletas para hotel 587 600.00 • accesorios para baños de hotel $93 000,00 • cable coaxial, esquineros y rodillo $115 861,00 • compra de sifón. azadón y lija 567 900.00

MAQUINARIA Y EQUIPO $3.124.807 • cerrajería llaves 5128 000 00 • mantenimiento estufas industrial 51.182 034.00 • reparación equipo de sonido 5141 000.00 • compra de chazos y puntillas 318 800.00 • compra de pegacon 510 000.00 • nevadas al 516 993.00 • reparación cuarto frío 51 543 480 00 • compra de elementos guadaña 545 000.00 • Compra de elementos mantenimiento guadaña 529 000.00 • compra de disco corte lima 510 500.00

EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN 5591.000 • arreglo linea telefónica $20 000 00 • convertidor HDMI para computador 559 000 00 • rrberófOn0 5137 000.00 • compra de disco Cillf0 cargador para portátil. switch de 5 puerto$375 000.00

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ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEOS ROJAS "ASOGEMA"

00sISCAS CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 lEApresadas en pesos Colombianos a diciembre 311

ACUEDUCTO. PLANTAS Y REDES $175.000 • revisión de lineas telefónicas 5175 000 00

ADECUACIONES E INSTALACIONES: 5469.701

• Compra de elementos electrices S44 120 • Compra de electrodos 553 448 • Revisión planta eléctrica 5200 000 • Compra lámpara 560 400 • Compra tuerca lámpara 52 802 • Materiales instalación eléctrica teto 596.000 • Compra de oombilbs para oficina administrativa 512 931

DEPRECIACIONES: 519.374.560.63

Por el uso yio demento de las propiedades. Muebles y enseres Equipo de Oficina, Equipes de computación y Maquinaria y Equipo que posee Asogerna para el desarrollo de su objeto social y se aplican los porcentajes de depreciación siguiendo los uneamientes establecidos por las normas contables

AMORTIZACIONES: $1.355.833.22

En este rubro se registra LICENCIA OFFICE HOME ANO BUSINESS y los cargos diferidos los cuales fueron amorfizadOS totalmente en el año 2016

CONCEPTO 2016 2015 Amortización Software Syscafe 360 833.22 2 165 000 04 Cargos Diferidos 995 000 00 . 1 029 506 88 Gastos pagados por anticipado 0 00 2 375 200 00 TOTAL 1.355.833.22 5.669.706.92

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ASOCIACION RECRE_ACIONAL GUILLERMO ELOY MATEOS ROJAS 'ASOGEMA'

C) :):ITICAS CONTABLES v REVELAMNE5 A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 IIXDrelhdate , DeSOS Colombinos a diciernbee 311

DIVERSOS: 552.828.357.03

• Elementos de aseo y catalana 517 884 940 06 • útiles papelería y fotocopias 55.310 534 78 • Combustibles y lubricantes $1 191 398 • Envases y empaques 5673 837 • Casino y restaurante $3.919.334.

▪ Servicio restaurante empleados $73 300 Alimentación junta de vigilancia 5224 434

Alimentación junta directiva $3.188 800 d Casino y restaurante $432 800

OTROS

ACCESORIOS ADMINISTARTIVOS $234.649.00

• Compra de accesorios administrativos $234 649

REFRIGERIOS VARIOS 5829.299.36

• Gaseosa para empleados 549 621 83 • Cena para empleados por atención hasta tarde fiesta de amor y amistad

580 000

• Gaseosa para la novena de la junta directiva 516 300 • Refrigerio COrnde de educación 515.000 • Actividad recreativa y deportiva empleados 19 de agosto $70 000 • Refrigerio empleados 5116 798.55 ▪ Pan para refrigerio de empleados $14 061 20 • Hielo para venta de licor y limonadas 5238 042 45 • Naranja para acompañamiento de licor 538 584 24 • Azúcar $24 000 21

• Agua paquete $17 008 • Paquete de dulce para fiesta de Hailoween $19 716 65

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•ount-As CONTABLES r REVELACIONES A ESTADOS r INANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (Expresadas en oesos Colombianos a diciembre 31)

• Panela $5 866 22

• Refrigerio novena de aguinaldos $124 300

ATENCIONES Y RECONOCIMIENTOS $2.862.300.00

• Conjunto vallenato evento '1 de junio 200.000 00 • Bono de cortesia despedida director administrativo Sr Tulio $50 000 • Animación musical y sondo celebración dia de la madre $385 000 • Compra de torta y gaseosa (celebración dia de itt mujer) $31 000 • Servicio restaurante despedida tete administrativo Sr Tubo $103 100 • Gastos de representación $291 500 • Boro de restaurante (Obsequio fiesta de empleado) $41.000 • Bono celebración día de la secretana $50 000 • Alquiler de sonido (Noche de boteros) 5300 000 • Arreglos florales (celebración día de la madre) $110 000 • Alquiler sonido 11 junio (Chiva rumbera) $300 000 • Coro de eucansba celebración dia de la madre 550 000 • Presentación orquesta tropical evento 11 Junio (Chiva rumbera) $350.000 • Bebidas para empieados $11 500 • Compra de carne F ebrero (Integración empleados) $89 000 • Grupo musical (noche de boleros) 5400 000 • Servicio de mesero (celebración dia de la madre) $40 200 • Servicio de eucaristía (dia de la madre) $60 000

GASTOS VARIOS $9.385.435.83

• Comida despedida administrador Tubo $146.650 • Arreglo cortinas hotel 524.000

• Ajuste al peso $245 46

• Compra de abono para plantas 519 800 • YOy0 de corle 44 000 • Arreglo de chapas duplicado de llaves y compra de candados 5771 500 • Refrigerio corlee de deportes $164 652

• Construcción de materas parqueadero 5559 741

• Reemplazo director Asogema $117 250 • Cucharas desechables y guantes 521 600

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putiTICAS COVTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS r IN ANCEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 1016 (Expresadas en pesos Colomlyanos a &tensora 31)

• Valv isla de extracción lavamanos $97 500 • Compra oprimas hotel $84 482

• Compra bombillos para la sede $150 900 • Compra de semillas para la huerta $13 850 • Compra de tierra 5471 121

• Compra de pintura $29 310 • Compra de veneno $5 500 • Servicio de pohcia para banco $20.000 • Compra de pilas $59 000

• Compra ce alcona etnia) $12 550 • Alquiler compactada de asfalto 5580 000 • Elementos para botiquín 5221 791 • Evento Coleguizamo $343 000 • Compra ducha plástica 56 000 • Arreglo moto bomba S20 000 • Gastos robo punto bar 5286 355

• Se6alizaaon preventiva seguridad y salud en el trabajo 5750 000 • Recarga y mantenimiento de extintores $320 900 • Limpieza cerca trasera sede 525 000 • Compra de cal para marcar cancha 530 000 • Corona funebre 5130 000 • Mechas para cancha de tejo $79 000 • compra de acacias 536.000 • Compra de cemento $75 514

• Compra de hilo $6 552

• Compra de cable eléctrico 56 000 • Compra de fichas para marcar naves 520 000 • Soldadura porton principal y shut de basuras $85 000 • Elementos de ferretería 594 138 • Compra de toma. canaleta y terminaes 522 379 • Compra de lona verde 542 465

• Compra pegante Instantaneo 518 700

• Compra de soporte para extintores $25 500 • Esparcimiento fresado del parqueadero 5350 000

• Corte de arboles $170.000

• Sonido y luces para resta de fin de año 5380 000

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ASOCIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEOS ROJAS "ASOGEMA'

PCk fliCAS CONTABLES Y REVELACONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016

Expresadas en pesos Colombianos a clioeenbre 311

• Compra de nailon para guadaña 528 000

• Compra de Cinta 563 845 • Compra de 12 pinos para parqueadero 52 7 6 000 • Compra de ACPM 518 500

• Cable VGA para Video beam 557 000 • Viajes de Volquetas con fresado $840 000 • Compra de gafas guantes y respirador para piscina 5131 700 • Filtros orgánicos $36 674 • Grifo sanitario. brocha. rodillo 557 931 • Compra de control tv restaurante 525 000 • Ajuste mayor valor pagado a Nancy Vásquez 589 134 37 • Turno de servicios generales ~ander Ñustes S20 000 • Vinagre para lavar cuarto 'no 51 600 • Compra papel aluminio $40 900

• Compra ácido nitnco $30 172 • USOS equipo de Asogema campeonato de tejo 580 000 • Compra de bottquin 585 100 • Compra jeringa para recarga cartuchos SI 034

• Cafetera y pica todo 5 7 7 000 • Crocs de repuesto para salvavidas $16 000 • Compra Broca para taladro 53.500 • Alquiler hidrolavadora $100 000 • Elementos de protección individual $338 900 • Vario para reglamento interno$31 500

EMOLUMENTOS JUNTA DIRECTIVA $10339.962

Pago de emolumentos a los integrantes de la junta directiva por las reuniones durante el año 2016

ALOJAMIENTO JUNTA DIRECTIVA 5196 667

• Alojamiento de asunta directiva que reside fuera de la cuidad de 'bague

19

ASOGIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEUS ROJAS "ASOGEMA'

40i. TICAS Coa TABES V REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (Enrasadas en PCSOS Colombianos a clicierrawe 311

A! 31 de diciembre de 2016 y 2015 los gastos generases están conformados asi

CONCEPTO 2016 2015 Honorarios 25 406 295 . 00 . 20 015 948 00: Impuestos 11 419 181 61 13 314 244,60 Arrendamientos 0 00 . 700 000.00 Contribuciones y afiliaciones 30 189 910 00 37 694 000.00 Seguros 3 277 556 00 . 7 482296 00 Servicios 176.661 942 52 142 595 426 96 Gastos legales 1 676 400 00 206 000 00 Mantenimiento y reparaciones 14 514 455 38 17 618 656 00 Adecuación e instalación 469 701 00 4 771 901,00 Depreciaciones 19 374 560.63 4 829 041 34 Amortizaciones 1 355 833 22 5 569 706 92 Diversos 52 828 357 03 36 544 935.81 Deterioro (Industria y comercio) 8.730 000 00. 11 083 000.00 TOTAL 345.904.102.39 -

NOTA 20. GASTOS OPERACIONALES DE VENTA

Corresponde a ia publicidad y propaganda bono solidario por vaior de 5200 000 00

Al 31 de diciembre de 2016 y 2015 estan conformados asi

CONCEPTO 2016 2015 Publicidad (Servicios) 200 300 00 0 00 TOTAL 200.000.00 0.00

4C


Poi IWAS CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (Expresadas en pesos Colombianos a diciembre 31)

NOTA 21 . GASTOS NO OPERACIONALES

Comprende las sumas pagadas y/o causadas por gastos no relacionados directamente con la expotaoón del objeto social del ente económico

FINANCIEROS: 513.824.722.58

• Gastos bancarios 51 843 526 51 • Comisiones S 1 331 340 07 • 4'1300 S 10 649 858 00

PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES: 5263.736.08

• Baja de inventarlos

GASTOS EXTRAORDINARIOS: 517.301.365.06

Actividades culturales y clvicas: 516.807 730

• Gastos de asarle.% 516 507 730 • Bienestar empleado 5300 000

Costos y gastos ejercicios anteriores: $90.000

Cruce le bases caja sede social S90 000

Impuestos asumidos: $403.635.06 • IVA $19 990 06 • Retención en la fuente 5371 206 • impuesto al consumo 512 437

CONCEPTO 2016 2015 Financieros 13 824 722 58 17 093 043.95 . Perdida en venta y retiro de bienes 263 736 08 . 1 850 000.27_ Gastosextraordinanos 17 301 365 06 30 457 008.89 TOTAL 31.389.823.72 49.400.053,11

41


ntiTICAS CONTABLES Y REVELACIONES A ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (Expresadas en pesos Colombianos a diciembre 311

NOTA 22: COSTO DE VENTAS Y OTRAS DEDUCCIONES

Se encuentra contabilizado los costos Directos e Indirectos en que se incurren para la venta del producto final en el restaurante y en el bar durante el año 2016

Al 31 de diciembre de 2016 y 2015 están contornados asi

2016 2015 256 052 528 99 258 639.552 12 99 678 934 56'137 880 853 19 37 135213 83 34 604 127 81

• 292.866.677.38 . 431.124.33i12

1

cYtionNgRAELICA VELASOUEZ R.

CONCEPTO Restaurante

. thres y cantinas Costo piscma TOTAL

i

HECTOR ALEO O CANDELARIO M. GERENTE

DICTAMEN

REVISORIA

FISCAL

/

Andiszda Lda. Ibagué 16 de febrero de 2017

DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL

A la Honorable Asamblea de Delegados de: ASCICIACION RECREACIONAL GUILLERMO ELOY MATEUS ROJAS "ASOGEMA"

En calidad de Revisor Fiscal, he examinado el Estado de Situación Financiera. y el Estado Integral de Resultados, o de Ingresos y Egresos de la persona juridica denominada ASOGEMA por el periodo de enero 1 a diciembre 31 de 2016. y las revelaciones hechas que hacen parte integral de los mismos y son necesanas para el análisis y entendimiento de las cifras. Los Estados Financieros que se acompañan son responsabilidad de la administración, quien los prepara conforme al Decreto 2706 de 2012. asi como las directrices de las orientaciones profesionales y técnicas del Consejo Técnico de la Contaduria Pública, junto con el manual de politices contables .

Mi responsabilidad sobre dichos Estados Financieros consiste en auditorios y expresar una opinión sobre los mismos. Los Estados Financieros correspondientes al 31 de diciembre de 2015. se presentan para fines comparativos tal y como lo reglamentan las normas de contabilidad. los cuales fueron auditados con una opinión sin salvedades por parte de la firma H&M Asociados.

Realicé mi trabajo acorde a las Normas de Auditoria y de Aseguramiento de la Información de General Aceptación, las eximes requieren realizar procedimientos para obtener evidencia sobre los montos y revelaciones en los estados finanoeros dichas normas requieren que se planee y practique la auditona para obtener seguridad razonable sobre si los estados financieros están libres de representación errónea de importancia relativa.

Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del Revisor Fiscal. incluyendo la evaluación del riesgo de errores materiales en estos. En el proceso de realizar esta evaluación de riesgo. el Revisor debe considerar los controles internos relevantes para que la entidad prepare y presente adecuadamente los estados financieros, para luego poder diseñar procedimientos de auditoria que sean adecuados en las circunstancias.

En mi opinión. los estados financieros antes mencionados. tomados de los libros de contabilidad, presentan razonablemente la situación financiera de ASOGEMA al 31 de diciembre de 2016. los resultados de sus operaciones. los cambios en su patrimonio y sus flujos de efectivo por los anos terminados en esa fecha, de conformidad con instrucciones y practicas contables establecidas por la ley. aplicadas sobre bases uniformes

Con base en el desarrollo de mis demas labores de Revisoria Fiscal. conceptúo también que durante el año 2016 la contabilidad de ASOGEMA se llevó de conformidad con las normas legales y la técnica contable: las operaciones registradas en los Dios y los actos de la Administración se ajustaron a los estatutos y a las decisiones de la Asamblea: la

Carrera 61 A 96 77 809010 D.0 www.renoud 4494.4nm • injoecenouditoña.com.co 3107698754 1

barda. correspondencia. los comprobantes de las cuentas y tos libros de actas se llevaron y conservaron debidamente: se observaron medidas adecuadas de control interno y de conservación y custodia de los bienes de la entidad y de terceros en su poder: existe la debida concordancia entre la información contable indiada en el informe de gestión de la administración y la incluida en los estados financieros adjuntos .

De conformidad con el Articulo 38 de la Ley 222 de 1995. he verificado que la información financiera que contiene el citado informe concuerda con la de los estados financieros correspondientes al periodo mencionado.

La entidad no se encuentra en mora por concepto de aportes al Sistema de Seguridad Social Integral: y se han implementado los mecanismos para la prevención y control de lavado de activos

En relación con lo ordenado en la Ley 603 de 2000 sobre derechos de autor. manifiesto que la administración ha cumplido con su obligación de utilizar software licenciado legalmente .

Atentamente

1

Carlos Andrés Hernández González Revisor Fiscal T P 153616 — T Delegado del Centro Nacional de Auditoria Ltda.

Can-no 61 A 96 77 Bogotá, D. C. www tenoudifono t o fof 9cenouddono.<om co - 3107698754 2

asociaciÓn recreacional guillermo eloy mateus rojas · asociaciÓn recreacional guillermo eloy...

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