arqueo, de, caja
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cristhiam parraTRANSCRIPT
ARQUEO DE CAJA CON FALTANTE
SALDO EN LIBROS 3.405.250
BILLETES
1.000 (15)………………………..…………………… 15.000
2.000 (25)………………………….. 50.000
5.000 (18)………………………….. 90.000
10.000 (12)………………………… 120.000
20.000 (20)……………………….. 400.000
50.000 (4)………………………….. 200.000
TOTAL: 875.000
MONEDAS:
50 (80)……………………………….. 4.000
100 (70)…………………………….. 7.000
200 ( 85)……………………………. 17.000
500 (90)…………………………….. 45.000 AJUSTES CONTABLES
TOTAL: 73.000
TARJETAS DE CREDITO:
Master card………………………. 559.500
Visa…………………………………… 520.000 CUENTA CODIGO DEBE HABER
Sodexo……………………………… 428.900 Caja 1105 348.850
TOTAL: 1.508.400 Cuentas por cobrar trabajadores 1365 348.850
CHEQUE: TOTAL: 348.850
Banco davivienda……………… 350.000
Banco colombia……………….. 250.000
TOTAL: 600.000600.000
TOTAL: 3.056.400
FALTANTE: 348.850
CONCILIACION BANCARIA
1. SERVICIO DE LA DEUDA
Es posible que el banco desconto de la cuenta el servicio de la deuda compusta por 1250.000 cuota de capital y 200.000 por cocepto de intereses en este caso se registra:
CODIGO CUENTA DEBE HABER
210510 pagare 1.250.000
530505 financieros 200.000
111005 moneda nacional 1.450.000
2.RETENCIONES PRACTICADAS POE EL BANCO
Del caso anterior en particular resultaron las retenciones en la fuente hechas por el banco sobre las consignaciones de jarjetas de credito por la suma de 9000 (3000+6000) y que no habian sido tenidas en cuenta por la empresa asi mismo el
banco el banco no habia registrado un cheque por que no habia sido cobradapor el beneficiario ciario situaciones que fueron conciliadas . El unico ajuste que resulta de esta conciliacion es la nota de contabilidad por las retenciones por el banco
por concepto de credibancos:
CODIGO CUENTA DEBE HABER
530505 gtos. bancarios 900.000
111005 moneda 900.000
ARQUEO DE CAJA CON SOBRANTE
SALDO EN LIBROS 5.785.050
BILLETES:
2.000 (10)………………………….. 20.000
5.000 (20)………………………….. 100.000
10.000 (60)……………………….. 600.000
20.000 (35)……………………….. 1.750.000
TOTAL: 2.870.000
MONEDAS:
50 (100)…………………………….. 5.000
100( 110)………………………….. 11.000
200 (60)…………………………….. 12.000
500 (102)………………………….. 51.000
TOTAL: 79.000 AJUSTES CONTABLES
TARGETAS DE CREDITO:
Master card………………………. 1.200.000 CUENTA CODIGO DEBE HEBER
Visa…………………………………… 650.000 Caja 1105 333.950
Sodexo…………………………….. 370.000 Ingresos 4 333.950
TOTAL: 2.220.000 TOTAL 667.900
CHEQUE:
Banco colombia………………… 400.000
Banco davivienda……………… 300.000
Banco Bogota…………………… 250.000
TOTAL: 950.000
TOTAL: 6.119.000
SOBRANTE: 333.950
Es posible que el banco desconto de la cuenta el servicio de la deuda compusta por 1250.000 cuota de capital y 200.000 por cocepto de intereses en este caso se registra:
Del caso anterior en particular resultaron las retenciones en la fuente hechas por el banco sobre las consignaciones de jarjetas de credito por la suma de 9000 (3000+6000) y que no habian sido tenidas en cuenta por la empresa asi mismo el
ciario situaciones que fueron conciliadas . El unico ajuste que resulta de esta conciliacion es la nota de contabilidad por las retenciones por el banco
CONCILIACION BANCARIA
CODIGO CUENTA DEBE HABER
111005 Moneda nacional 50.000
421005 Intereses 20.000
421045 Descuentos bancarios 30.000
se pueden dar por conceptos de rendimientos por otros valores recaudados
a favro de la empresa, si corresponde a ingresos se registra