analisisactivos fijos MUEBLES, ENSERES Y EQ. OFICINAVALORTelfono90.00VIDA UTIL10 AOS sillas empleados1,200.00mesas atencin al pblico5,400.00DEPRECIACION 259.70por ao sillas atencin al pblico16,200.00tachos de basura 300.00escritorio380.00televisor 1,500.00cajas registradoras900.0025,970.00MAQUINARIA Y EQUIPOcongeladora950.00fogn590.00mesa de trabajo 1,500.00mostrador de acero500.00hornos de pizza3,800.00ollas 1,000.00sartenes900.00cuchillos800.00cosas plsticas500.00tabla plstica25.00picatodo70.00licuadora350.00VIDA UTIL10 AOS pesa20.00cuchara medidora 20.00DEPRECIACION 113.05por ao turneros 230.00cuchara de palo 50.00

11,305.00

INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS 37,275.00

PROY. INGRESOSPROYECCIN DE INGRESOS

Ing. Por producto o servicioAO 1AO 2AO 3201520162017FACTOR DE CRECIMIENTO UNID.20%20%20%

201520162017CANTIDADES800.00960.001,152.00TROPICAL PEQUEAPRECIO UNITARIO12.0012.5012.889,600.0012,000.0014,837.76201520162017VEGETALES PEQUEA CANTIDADES900.001,080.001,260.00PRECIO UNITARIO12.0012.5012.8810,800.0013,500.0016,228.80

201520162017CANTIDADES980.001,176.001,411.20DE LA CASA PEQUEA PRECIO UNITARIO15.0015.5015.9914,700.0018,228.0022,565.0939052015201620177500CANTIDADES980.001,176.001,411.209142.5HAWAIANA PEQUEAPRECIO UNITARIO12.0012.5012.9911,760.0014,700.0018,331.49

201520162017CANTIDADES1,000.001,200.001,440.00TROPICAL MEDIANAPRECIO UNITARIO18.0018.6218.9918,000.0022,344.0027,345.60

201520162017CANTIDADES1,300.001,560.001,872.00VEGETALES MEDIANAPRECIO UNITARIO18.0018.6218.9923,400.0029,047.2035,549.28

201520162017CANTIDADES1,500.001,800.002,160.00DE LA CASA MEDIANAPRECIO UNITARIO18.0018.4818.7827,000.0033,264.0040,564.80

2015201620177500CANTIDADES1,200.001,440.001,728.00HAWAIANA MEDIANAPRECIO UNITARIO18.0018.4518.6821,600.0026,568.0032,279.04

201520162017CANTIDADES645.00774.00928.80TROPICAL GRANDE PRECIO UNITARIO38.0038.2838.3824,510.0029,628.7235,647.34

201520162017CANTIDADES600.00720.00864.00VEGETALES GRANDEPRECIO UNITARIO38.0038.2838.3822,800.0027,561.6033,160.32

201520162017CANTIDADES895.001,074.001,288.809142.5DE LA CASA GRANDEPRECIO UNITARIO40.0040.3240.5535,800.0043,303.6852,260.84

201520162017CANTIDADES700.00840.001,008.00HAWAIANA GRANDEPRECIO UNITARIO38.0038.2238.3426,600.0032,104.8038,646.72TOTAL INGRESOS PROYECTADOS 246,570.00302,250.00367,417.08RESUMEN DE INGRESOS POR PRODUCTO 201520162017TROPICAL PEQUEA9,600.0012,000.0014,837.76800VEGETALES PEQUEA 10,800.0013,500.0016,228.80DE LA CASA PEQUEA 14,700.0018,228.0022,565.09HAWAIANA PEQUEA11,760.0014,700.0018,331.49TROPICAL MEDIANA18,000.0022,344.0027,345.60VEGETALES MEDIANA23,400.0029,047.2035,549.28DE LA CASA MEDIANA27,000.0033,264.0040,564.80HAWAIANA MEDIANA21,600.0026,568.0032,279.04TROPICAL GRANDE 24,510.0029,628.7235,647.34VEGETALES GRANDE22,800.0027,561.6033,160.32DE LA CASA GRANDE35,800.0043,303.6852,260.84HAWAIANA GRANDE26,600.0032,104.8038,646.72TOTAL INGRESOS OPERATIVOS246,570.00302,250.00367,417.08

PRESUP.MAT.PRIMAPRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

DESCRIPCINPRECIO UNITARIOCANTIDAD PEQUEATOTAL (a)CANTIDAD MEDIANATOTAL (b)CANTIDAD GRANDE TOTAL (c )Harina(50 kilogramos)0.350.60.210.80.281.20.42levadura(400 gramos)0.250.250.06250.250.06250.50.125organo0.050.050.00250.20.010.10.005pasta de tomate0.560.50.281.20.67210.56queso mozzarela4.10.52.050.753.07514.1mango1.80.250.450.350.630.50.9pia20.150.30.250.50.30.6ingredientes para el relleno(1kg)1.40.30.420.450.630.60.84agua para consumo humano(20Ltros)1.250.30.3750.40.50.60.75championes40.41.60.62.40.83.2Total (S/.)5.758.759511.50

PROY. DE VENTAS PROYECTADO DE VENTAS

NoPRODUCTOFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOTOTAL1pizza 185501856019100192001930094710universitaria2pizza mediana1150012000121001192012600601203pizza grande9000990010890119791317654945

PLAN DE INVERSINPLAN DE INVERSINVALOR UNITARIOUNIDADES REQUERIDASCOSTO FIJOCOSTO VARIABLEEQUIPOS Y ACCESORIOS400Mesa de trabajo1250250 -rodillo21632 -cortadores339 -espatulas339 -accesorios varios1100100 -BAJILLA750Platos2502500 -vasos2500,8200 -cajas de pizza1000,550 -COSTOS EQUIPOS DEL AREA COMERCIAL5125Horno118001800 -refrigerador vitrina1700700 -anaquel1125125 -televisores55002500 -ALQUILER LOCAL12120014400PERSONAL 65503300 -*COSTOS FIJOS TOTALES23975SERVICIOS BASICOS1803000Luz 1250 -600agua 1240 -480telefono1220 -240gas2470 -1680PUBLICIDAD1000Volantes50000,1-500otros1500-500INGREDIENTES PARA PIZZA157860Pizza pequea(a)28805,75-16560pizza mediana (b)43208,75-37800pizza grande(c )900011,5-103500*COSTOS VARIABLES TOTALES54225161860

CALC. COSTO FIJO UNITCALCULO DE COSTO FIJO TOTAL UNITARIOPIZZACOSTO FIJO TOTAL UNID. PRODUCIDASTOTALPIZZA UNIVERSITARIA54225185502.92PIZZA MEDIANA54225115004.72PIZZA GRANDE5422590006.03CALCULO DE COSTO VARIABLE TOTAL UNITARIOPIZZACOSTO VARIABLE TOTALUNID. PRODUCIDASTOTALPIZZA UNIVERSITARIA161860185508.73PIZZA MEDIANA1618601150014.07PIZZA GRANDE161860900017.98CALCULO DEL PRECIO DE VENTA UNITARIO

PIZZAC.F.T.C.V.T.MARGEN DE GANACIAS 20%PIZZA UNIVERSITARIA 2.928.7313.98PIZZA MEDIANA 4.7214.0722.55PIZZA GRANDE 6.0317.9828.81VENTAS PROYECTADAS

NoPRODUCTOFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOTOTAL1pizza 259,329.00259,468.80267,018.00268,416.00269,814.001,324,045.80universitaria2pizza mediana259,325.00270,600.00272,855.00268,796.00284,130.001,355,706.003pizza grande259,290.00285,219.00313,740.90345,114.99379,600.561,582,965.45

FLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJACONCEPTOENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOINGRESOS POR VENTAS22,935.0022,935.0025,763.6525,763.6532,469.07Precio15.2915.2915.2915.2915,29cantidad1,500.001,500.001,685.001,685.002,000.00Costo de ventas11,704.5011,704.5012,874.9514,162.4518,411.18precio8.678.678.678.678.67cantidad1,350.001,350.001,485.001,633.502,123.55INGRESO POR OTRAS COMIDAS79,200.0079,200.0087,120.0095,766.00124,570.60Precio22.0022.0022.0022.0022.00cantidad3,600.003,600.003,960.004,353.005,662.30Costo de ventas43,200.0043,200.0047,520.0052,272.0067,953.60Precio12.0012.0012.0012.0012.0079200cantidad3,600.003,600.003,960.004,356.005,662.80UTILIDAD BRUTA47,230.5047,230.5052,488.7055,095.2170,674.89COSTOS OPERATIVOS7,680.007,680.007,680.007,680.007,680.00sueldos y salarios6,200.006,200.006,200.006,200.006,200.00alquiler1,200.001,200.001,200.001,200.001,200.00servicios bsicos200.00200.00200.00200.00200.00Gastos financieros680.00publicidad y propaganda80.0080.0080.0080.0080.00UTILIDAD OPERATIVA39,550.5039,550.5044,808.7047,415.2162,994.89IMPUESTO A LA RENTA(1,5% mensual)593593672711945SALDO ECONOMICO38,957.2438,957.2444,136.5746,703.9862,049.97

EE.GG.PP.