anexo no. 06 del analisis del sector estudio de...
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ANEXO No. 06 DEL ANALISIS DEL SECTOR
ESTUDIO DE COSTOS PARA LA CONTRATACIÓN DEL PROGRAMA DE ALIMENTACIÓN ESCOLAR PAE VIGENCIA 2020
Para determinar el valor de la presente contratación, se realizó un estudio de costos, por parte de la Dirección de Cobertura de la Secretaría de Educación de Risaralda, el mismo contempla un análisis de precios por ración preparada en sitio y ración industrializada en el marco de lo establecido en la Resolución No.29452/2017 del Programa de Alimentación Escolar, basado en
la verificación en establecimientos comerciales de precios de las variables del costeo, solicitud de cotizaciones telefónicas y presenciales, evaluación del costeo 2019, desarrolladas durante los meses de septiembre y octubre de la anualidad. En ese sentido, el valor de cada tipo de complemento se determina de acuerdo a las siguientes variables:
Adicionalmente, para la mayoría de las variables, se tiene en cuenta el porcentaje de participación de cada modalidad de complemento alimentario (APS-RI), el cual se determina mediante el precio unitario del complemento RI, precio unitario del complemento APS y el costo total de éstas por el año 2019, respectivamente; es decir que, del costo de cada modalidad por dicha vigencia, se obtiene la participación proporcional frente al costo total de las raciones.
Por lo tanto, del 100% del costo total de las raciones, un 64.82% le corresponde a la modalidad de complemento alimentario Alimento Preparado en Sitio y un 35.18% para la modalidad de
VARIABLES MODALIDAD
APS RI
MATERIA PRIMA X X
PRUEBAS MICROBIOLÓGICAS X
MDO (MANIPULADORAS) X X
MDO (ADVO) X X
EXÁMENES MÉDICOS X X
ARRENDAMIENTO X X
SERVICIOS PÚBLICOS X X
TRANSPORTE X X
GAS X
IMPLEMENTOS DE ASEO X X
DOTACIÓN X X
TOTAL OTROS GASTOS (IMPTOS Y ADVOS) X X
INCREMENTO IPC (PROYECCIÓN 2020: 3,2%) X X
MODALIDAD PRECIO UNITARIO % PARTICIPACIÓN
APS 3,495 64.82%
RI 1,897 35.18%
TOTAL 5,392 100.00%
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Ración Industrializada.
Seguidamente se detallan las variables y la formulación con la cual se costea cada complemento: 1. MATERIA PRIMA
Inicialmente, se debe tener en cuenta que, el ciclo de menús es una matriz que contiene las dietas para 20 días, de los cuales su proyección está a cargo de un profesional en nutrición. Dicho lo anterior, para determinar el costo de esta variable, se tomó la cantidad de menús relacionada anteriormente (20) por el grupo etario del centro (9 años – 13 años y 11 meses), y de acuerdo a lo establecido en la Minuta Patrón de la Resolución N°. 29452 de 2017. Para realizar dicho cálculo se toman los valores de los alimentos de acuerdo a la presentación (kilo, mililitros, gramos), haciéndose un promedio del valor del producto a partir de las cotizaciones y con este promedio es que se proyecta el costo. Lo importante es tener presente la materia prima de cada preparación y los valores que siempre estarán en gramos en la minuta. Ejemplo: La unidad de medida de cotización del arroz es libra y en la minuta es gramos, entonces la libra tiene un valor de 1500 y la libra equivale a 500 gr, siendo que la porción de la minuta es de 120 gr, este valor se saca realizando una regla de tres para obtener el valor en gramos:
1500 vale la libra, la unidad que está en la cotización es en kilo que sería 1000gr y el kilo costaría 3000. 3000/1000 = 3 1 gramo de arroz valdría 3 pesos a cuanto equivalen 40 gr 40*3/1 = 120 gr.
Todos los valores de gramajes de cada menú, se formulan en Excel asociando cada alimento con el cuadro de valores de las cotizaciones, obteniendo los valores de cada uno de los menús de acuerdo a los precios obtenidos en las cotizaciones. (Ver hoja Materia Prima– Tablas costeo 2020).
Se solicitaron las siguientes cotizaciones las cuales quedan en medio físicas en los archivos de la secretaria de educación: Para los productos del complemento RI:
Lácteos Calarcá
Lácteos el Otún
Distrilac
Pulpa Fruit
Panificadora Amasav
Industria Panificadora Éxito
Santa Catalina
Bodegas Mercasa
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Normandy Para los productos del complemento Ración Industrializada:
Bodega Mercasa
Frut Bonilla
Fruver Surticampo
Instifruver y Juvenal
Districarnes la 18
Carnes Santa Cruz
Comercializadora La Integridad
Mercamas
La bonanza. El valor promedio de la materia prima por cada 1 complemento preparado en sitio se estima en $2.527,76 Pesos M/Cte., mientras que el valor promedio de la materia prima por cada 1 complemento industrializado se estima en $1.717 Pesos M/Cte.
2. PRUEBAS MICROBIOLÓGICAS (Aplica solo para ración industrializada)
Para esta variable, se debe de tener en cuenta que, el operador deberá realizar mínimo un análisis microbiológico mensual por Municipio a los componentes de la ración industrializada y enviar copias de los resultados a la entidad territorial certificada. La información del costo se determina por tipo de análisis, método y valor de la muestra, y corresponde a:
Aerobios Mesófilos Coliformes Totales y E. Coli Staphylococcus Aureus Coagulasa Positiva Mohos y levaduras Salmonela SP Bacillus Cereus
Para el cálculo de esta variable se solicitaron telefónicamente durante el mes de noviembre de 2019, cotización a los siguientes proveedores del servicio:
Proveedor: ALISCCA S.A.S 3453517, Diana Rodríguez.
Proveedor: ANALTEC Laboratorios S.A., 300-6153309. Luz Helena Gómez Gómez.
Proveedor: LABORATORIO DE AGUAS Y ALIMENTOS UNIVERSIDAD TECNOLOGICA
3215750.
Los resultados de las cotizaciones corresponden a:
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3453567
3 ALIMENTOS
Recuento de Mesófilos
aerobios. Coliformes totales y
Coliformes fecales. Esporas
CSR. Recuento de Bacillus
cereus. E.coli. Mohos y
levaduras. Estafilococo
coagulasa (+). Salmonella.
(SEGÚN NORMA INVIMA
PARA CADA ALIMENTO
Mesófilos AOAC Official Method
966.23, Coliformes Totales y
Coliformes Fecales ISO 11866-
1:2012, Esporas CSR INVIMA,
Bacillus cereus ICMSF 2000, E.coli
NTC 4458 Modificado, Mohos y
Levaduras ISO 7954/1987,
Staphylococcus aureus coagulasa
positiva NTC 4779, Salmonella
precis UNI-03/06-12/07 Modificado
AFNOR
51.934,00$ 9.867,46$ 123.602,92$
4 BEBIDAS
Recuento de Mesófilos
aerobios. Coliformes totales y
Coliformes fecales. Esporas
CSR. Recuento de Bacillus
cereus. E.coli. Mohos y
levaduras. Estafilococo
coagulasa (+). Salmonella.
(SEGÚN NORMA INVIMA
PARA CADA ALIMENTO).
Mesófilos AOAC Official Method
966.23, Coliformes totales y
Coliformes fecales ISO 11866-
1:2012, Esporas CSR INVIMA,
Bacillus cereus ICMSF 2000, E.coli
NTC 4458 Modificado, Mohos y
Levaduras ISO 7954/1987,
Staphylococcus aureus coagulasa
positiva NTC 4779
50.152,50$ 9.528,98$ 119.362,95$
$ 242.966
Cotizaciones obtenidas por correo electronico 4 de oct. De 2019
DIANA RODRIGUEZ Aux. comercialProveedor: ALISCCA S.A.S
ITEM TIPO DE MUESTRA TIPO DE ANALISIS METODOVALOR X
MUESTRAIVA 19% VLR TOTAL
3006153309
3 ALIMENTOS
Recuento en placa.
Susurato definido.
Presencia / Ausencia.
Coliformes totales.
Coliformes Fecales,
Detección de
Salmonella SPP
NTC 4458,ed .1st,2007.. NTC 4574 ,ed .1st,200762.000,00$ 11.780,00$ 147.560,00$
4 BEBIDASRecuento en Placa,
Susutrato definido
Recuento de Aerobios
Mesófilos, Coliformes
Totales, Coliformes
Fecales, Recuento de
Esporas Clostridium
Sulfito Reductor,
Recuento de Mohos y
Levaduras
ISO4833-1:2013. NTC 4458,ED. 1ST,2007. NTC 4834,ED.1ST,2000. ISO 21527-1:2008; 1ST,2008.52.000,00$ 9.880,00$ 123.760,00$
$ 271.320
Cotizaciones via Email Octubre 8 de 2019
LUZ ELENA GÓMEZ GÓMEZANALTEC Laboratorios SAS
IVA 19%ITEM TIPO DE MUESTRA TECNICA TIPO DE ANALISIS METODO VALOR X MUESTRA VLR TOTAL
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Acto seguido se promediaron los datos obtenidos, resultandos en una media de:
COSTO PRUEBAS MICROBIOLOGICAS PROMEDIO RACION INDUSTRIALIZADA
$ 246.022
Los CRITERIOS para calcular la variable respecto del valor de la ración industrializada al año
correspondieron a:
CRITERIOS CANTIDAD
MENSUAL POR MUNICIPIO A LA RI 1
AL AÑO (12 X UN MES DE 20 DE 180 DIAS CALENDARIO ES0COLAR) 108
RACION INDUSTRIALIZADAS ANUAL
2.427.660
La variable se calculó de la siguiente forma: CANTIDAD PRUEBAS ANUALES X COSTO PROMEDIO / CANTIDAD RACIONES
INDUSTRIALIZADAS AL AÑO. Resultando el valor de los análisis microbiológicos por ración industrializada es de $10,94 Pesos M/Cte.
3. MANO DE OBRA 3.1. MANO DE OBRA: MANIPULADORAS
3 ALIMENTOS
Recuento en placa
profunda,Índice Numero Más
Probable,Recuento en tubo
anaerobio,Recuento en placa
Superficial,Recuento en placa
Superficial
Mesófilos Aerobios, Recuento de
Mohos y Levaduras, Coliformes
Totales y Coliformes
Fecales, Esporas clostridium S
ulfito
reductor, Determinación
de Bacilluscereus, Staphyl
ococcusaureuscoagulasa
positiva,
Recuento en placa profunda,Índice Numero Más Probable,Recuento en tubo anaerobio,Recuento en placa Superficial, Recuento en placa Superficial53.375,00$ 10.141,25$ 127.032,50$
4 BEBIDAS
Recuento en placa
Superficial,Índice Numero
Más Probable, Recuento en
tubo anaerobio,Recuento en
placa Superficial,Recuento en
placa Superficial
Mesófilos Aerobios, Recuento de
Mohos y Levaduras, Coliformes
Totales y Coliformes
Fecales, Esporas clostridium S
ulfito
reductor, Determinación
de Bacilluscereus, Staphyl
ococcusaureuscoagulasa
positiva
Recuento en placa Superficial, Índice Numero Más Probable, Recuento en tubo anaerobio,Recuento en placa Superficial, Recuento en placa Superficial40.650,00$ 7.723,50$ 96.747,00$
$ 223.780
Cotizacion via Email
Provedor: LABORATORIO DE AGUAS Y ALIMENTOS UNIVERSIDAD TECNOLOGICA
VLR TOTALVALOR X MUESTRAIVA 19%TIPO DE MUESTRA TÉCNICA TIPO DE ANÁLISIS MÉTODOITEM
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Para el cálculo del costo de manipuladoras se realizó el siguiente análisis, teniendo en cuenta lo establecido en la Resolución No. 29457 del 2017 para ambas modalidades de complemento alimentario: ración industrializada y almuerzo preparado en sitio.
Relación mínima de manipuladores de alimentos necesarios por número de raciones
atendidas bajo modalidad Ración Preparada en Sitio
1 a 75
raciones
76 a 150
raciones
151- 300
raciones
De 301 a
500 501 a 750
751 a
1000
1001 a
1500
1 2 3 4 5 6 7
Mientras que la relación mínima de manipuladoras de alimentos necesarios por número de raciones atendidas bajo tipo de complemento modalidad ración industrializada se determina con base en lo siguiente:
El Departamento siguiendo el lineamiento, contará con una (01) manipuladora de alimentos a partir de los cincuenta (50) complementos alimentarios industrializados. Según el requerimiento de este proceso las manipuladoras de alimentos deberán atender a la ubicación en las Instituciones Educativas y Sedes distribuidas en los Doce Municipios no certificados del Departamento, siendo el personal manipulador requerido para el servicio de acuerdo a la priorización proyectada para la vigencia 2020, el siguiente:
MODALIDAD
CANTIDAD
COMPLEMENTO
DIARIO
TOTAL
MANIPULADORAS
DE ALIMENTOS
Preparada en sitio
14.572 350
Industrializada 13.487 77
CRITERIOS:
- Se estima que una manipuladora en una jornada de 5,5 horas, destina 3 horas para preparación, 2 horas para servido y 1 hora para limpieza, siendo que por manipuladora de alimentos máximo se atenderán 75 raciones preparadas en diariamente. - Mientras que, de acuerdo con el horario de entrega del complemento industrializado, una manipuladora de alimentos a cargo a partir de 50 raciones, cumplirá la entrega total incluyendo recolección de desechos en una jornada de 2 horas diarias. Detalle de factores del pago del personal
1) El valor base se calcula con la proyección de aumento de SMLMV en los últimos 5
años, a saber 6% para el 2020, del cual, aplicando la regla de tres, se calcula el valor de las 6 horas diarias. Ver articulo 147 Numeral 3 C.S. del T.
2) No se incluye auxilio de transporte estimando la empleabilidad de personas que residan en la misma área de los establecimientos educativos y sedes. Corte suprema de justicia en sentencia 20232 del 27 de junio de 2003
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3) Cargas prestaciones mensuales para prima, cesantías e intereses de cesantías,
calculado sobre el total 120 horas en APS y 40 horas en RI al mes, atendiendo los porcentajes que mensualmente el operador debe destinar para el pago de tales factores en las fechas legales.
4) Seguridad social, tanto salud como pensión, se estima por el porcentaje correspondiente al operador y dicho valor se proyecta considerando que, el ingreso base de cotización no puede ser inferior a 1 SMLMV, pero teniendo en cuenta que la jornada laboral del personal manipular de alimentos es inferior a la máxima legal, se trasladan las horas laboradas a días de la jornada regular así: APS 120 horas divididas en 8 horas jornada regular son equivalentes a 15 días con ingreso base de 1 SMLMV a cotizar. Ver Art. 24 del Decreto 1703 de 2002
5) Aportes parafiscales, se calcula solo el 4% de cajas de compensación familiar considerando que no se estima una base salarial superior a diez SMLMV y deduciendo el valor de auxilio de transporte. Ver Ley 1607 de 2012
6) Riesgos de labor, se fijó con base en el Artículo 26 del Decreto 1295 de 1994: Clases de Riesgo (art. 2.2.4.3.5 del Derecho 1072 de 2015), estableciendo el riesgo I para RI y riesgo III para APS.
Lo anterior resulta en el costo mensual por UNA persona de manipulación de alimentos:
MODALIDAD HORAS DIARIAS DÍAS MES TOTAL HORAS MES
APS 5.5 20 110
RI 2 20 40
Fundamento legal
SALARIO PLENO 2020
(PROYECCIÓN CON
INCREMENTO SMLMV)
$ 877,803 402,326$ 146,300$
$ 106,735 -$ -$
$ 984,538 402,326$ 146,300$
FACTOR SALARIAL PORCENTAJE SALARIO PLENO 2020 APS RI
PRIMA 8.33% 82,012$ 33,514$ 12,187$
VACACIONES 4.17% 41,055$ 16,777$ 6,101$
CESANTÍAS 8.33% 82,012$ 33,514$ 12,187$
% CESANTÍAS 1.00% 820$ 335$ 122$
FACTOR SALARIAL PORCENTAJE SALARIO PLENO 2020 APS RI
SALUD (12,5%) 8.50% 83,686$ 39,053$ 13,948$
PENSIÓN (16%) 12.00% 118,145$ 55,134$ 19,691$
FACTOR SALARIAL PORCENTAJE SALARIO PLENO 2020 APS RI
CAJAS DE COMPENSACIÓN FLIAR 4.00% 35,112$ 16,093$ 5,852$
FACTOR SALARIAL PORCENTAJE SALARIO PLENO 2020 APS RI
ARP (3) APS 2.44% 21,383$ 9,801$ -$
ARP (1) RI 0.52% 4,582$ -$ 764$
1,369,660$ 606,547$ 217,151$
Articulo 147 Numeral 3 C.S. del T
APS RIPAGO INFERIOR JORNADA MÁXIMA LEGAL
SALARIO
AUXILIO DE TRANSPORTE
TOTAL
1. CARGAS PRESTACIONALES MENSUALES
TOTAL $ MES
2. SEGURIDAD SOCIAL
3. APORTES PARAFISCALES
4. RIESGOS LABORALES
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- Acto seguido el costo mensual se multiplica por la cantidad de personas de manipulación de alimentos requeridas para la operación por modalidad industrializada y por preparada en sitio, 77 y 350 respectivamente. - Se toman las raciones diarias de RI y de APS se multiplican por 20 días de servido y nos resultan las raciones a servir en el mes, dicho resultado se multiplica por nueve (09) meses de servido para las raciones en el año. Se aclara que si bien, en RI solo 7.724 complementos diarios contaran con personal manipulador de alimentos según lo establecido por la Entidad, se toma el total diario de 13.487 puesto que el costo del personal debe ser compartido en toda la asignación. - Por ultimo¸ el costo mensual se multiplica por los nueve meses correspondientes a los meses del calendario escolar, se aplica el porcentaje de participación por modalidad y el resultado se divide entre las raciones del año, resultando lo siguiente:
Resultando el valor de la manipuladora de alimentos por APS en $509,34 pesos M/Cte. y el valor de manipuladora de alimentos por RI en $ 298,70 pesos M/Cte.
3.2. MANO DE OBRA: ADMINISTRATIVO
Este cálculo, se realizó mediante la estimación del talento humano necesario para la operación del programa de alimentación escolar en los doce municipios no certificados del Departamento de Risaralda, teniendo en cuenta el personal que establece la Resolución No.29452 de 2017, los estudios previos como requisito habilitante y la referencia de honorarios de contratistas vigencia 2019 de la Entidad, así:
COSTO MANIPULADORAS
MESAPS RI TOTAL MES
229,012,164.45$ 148,441,675.59$ 80,570,488.87$ 229,012,164.45$
Raciones mes 291,440 269,740
509.34$ 298.70$ 808.04$
COSTO MANIPULADORAS
AÑOAPS RI TOTAL AÑO
2,061,109,480.09$ 1,335,975,080.29$ 725,134,399.80$ 2,061,109,480.09$
Raciones año 2,622,960 2,427,660
509.34$ 298.70$ 808.04$
Tabla de Honorarios 2019 Tabla de honorarios + Δ IPC
CARGO CANTIDAD COSTO POR PERSONA COSTO POR PERSONA (ipc) COSTO MENSUAL
INGENIERO DE ALIMENTOS (COORDINADOR) 1 4,576,468$ 4,722,915.0$ 4,722,915.0$
NUTRICIONISTA 1 3,203,527$ 3,306,039.9$ 3,306,039.9$
ADMINISTRATIVOS 4 3,203,527$ 3,306,039.9$ 13,224,159.5$
JEFE DE BODEGAS 2 2,002,205$ 2,066,275.6$ 4,132,551.1$
Costo Total por Persona 13,401,270$
Costo Total Mensual 25,385,665$
COSTO TALENTO
HUMANO
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Para el cálculo de ésta variable, se tiene en cuenta:
- Las raciones correspondientes para cada modalidad de complemento alimentario: RI y APS.
- Porcentaje de participación de cada modalidad de complemento alimentario: RI y APS.
Procedimiento:
1. Teniendo en cuenta lo anterior, primero se toma el valor del costo por persona y se multiplica por la cantidad de profesionales necesarios para la operación del programa, del que se obtiene el costo total mensual
2. Una vez obtenido este valor, se multiplica por cada porcentaje de participación de
complemento alimentario, para así obtener el valor proporcional al costo total mensual,
dependiendo de su participación
3. Se multiplica la cantidad de raciones diarias por la cantidad de días en un mes
4. Para finalizar, se toma la cantidad de raciones mensuales por cada modalidad y se divide entre el valor proporcional a su participación, obteniendo lo siguiente:
Nota: Se toma como referencia la Tabla de Honorarios 2019 de la Gobernación de Risaralda.
COSTO RACIÓN DE ACUERDO A PORCENTAJE DE PATICIPACIÓN POR CADA MODALIDAD
CONCEPTO APS RI
VR. PROPORCIONAL A PARTICIPACIÓN $ 16,454,544 $ 8,931,122
RACIONES DIARIAS 14,572 13,487
RACIONES MENSUALES 291,440 269,740
COSTO TOTAL RACIÓN $ 56.46 $ 33.11
En conclusión, el costo del Talento Humano al mes por cada modalidad de complemento alimentario es: 1) Almuerzo Preparado en Sitio $56.46 M/Cte. y, 2) Ración Industrializada $33.11 M/Cte. 4. EXÁMENES MÉDICOS
El operador deberá practicar al ingreso de cada manipuladora de alimentos, los exámenes médicos que constaten su apta salud para la ejecución que requiere la operación del programa. Para el cálculo de esta variable se solicitaron telefónicamente durante el mes de septiembre de 2019, cotización a las empresas:
PROVEEDOR NOMBRE CONTACTO
TELÉFONO DIRECCIÓN MEDIO COTIZACIÓN
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La información suministrada por tipo de análisis, método y valor de la muestra corresponde a:
Los criterios para calcular la variable respecto del valor de la ración industrializada al año correspondieron a:
CRITERIOS APS RI
DÍAS DE SERVIDO 180 180
TOTAL CUPOS DIARIOS 14.572 3.487
TOTAL DE MANIPULADORAS 350 77
TOTAL RACIONES ANUALES (180 DÍAS)
2.622.960 2.427.660
La variable se calculó para cada examen así:
Promedio del costo de cada examen cotizado * Número de Manipuladoras
Cantidad raciones al mes
LABORATORIO COTIZACIÓNFECHA Y
HORA
PERSONA QUE
ATENDIÓUNIDAD EXAMEN VALOR OBSERVACIÓN
1 MÉDICO DE INGRESO 28,000$
1 KOH DE UÑAS 10,000$
1 FROTIS DE GARGANTA 10,000$
1 COPROLÓGICO 8,000$
1 SEROLOGÍA 8,000$
LABORATORIO COTIZACIÓNFECHA Y
HORA
PERSONA QUE
ATENDIÓUNIDAD EXAMEN VALOR OBSERVACIÓN
1 MÉDICO DE INGRESO 25,000$
1 KOH DE UÑAS 7,000$
1 FROTIS DE GARGANTA 8,000$
1 COPROLÓGICO 7,000$
1 SEROLOGÍA 10,000$ N/A
LABORATORIO COTIZACIÓNFECHA Y
HORA
PERSONA QUE
ATENDIÓUNIDAD EXAMEN VALOR OBSERVACIÓN
1 MÉDICO DE INGRESO 25,000$
1 KOH DE UÑAS 11,000$
1 FROTIS DE GARGANTA 11,000$
1 COPROLÓGICO 11,000$
1 SEROLOGÍA 11,000$
PROTECCIÓN INTEGRAL
Vía telefónica -
CALLE 21 # 10-
31 3359718
Luisa Maria Loaiza
30 DE
AGOSTO DE
2019 - 10:00
AM
N/A
DAR SALUD LABORATORIO CLÍNICO Exámenes en conjunto $60.000
S & S SALUD Y SEGURIDAD EN EL TRABAJO
PRESENCIAL -
CALLE 23 N° 7-
17 3359518
Victoria OcampoExámenes en conjunto $48.000
29 DE
AGOSTO DE
2019 - 9:30
AM
29 DE
AGOSTO DE
2019 - 9:00
AM
PRESENCIAL -
CRA 6a N° 22-
07 3251783
LABORATORIO CLINICO INTEGRAL
LIGIA MARIN CELULAR
3336707 Cra. 6 No 20-65 LLAMADA TELEFÓNICA
LOPEZ CORREA ADRIANA GOMEZ CORREA
3351223 Calle 21 5-41 FÍSICA
PREVISION NICOLAS RESTREPO
3116129745 LLAMADA TELEFÓNICA
Página 11 de 31
Seguidamente, se formuló el valor anual (9 meses de 20 días calendario escolar, es decir, 180 días) de los exámenes por cada ración así:
SUMATORIA DE RESULTADOS TOTAL RACIONES RI Y APS AL AÑO
Resultando el valor de los exámenes médicos por RI en $ 2,01 Pesos M/Cte. y por APS en $ 8,45 Pesos M/Cte. 5. ARRENDAMIENTO Se obtuvo información de una revista reconocida del sector inmobiliario, revista donde vivir
cotizando TRES (03) bodegas en alquiler ubicadas en Pereira Y Dosquebradas (AMCO),
disponibles, con el área respectiva para la bodega principal de acuerdo a los requisitos del
proceso; mientras que, para las bodegas de acopio en el caso de los Municipios, se cotizaron
nueve (09) inmuebles ofrecidos en alquiler, ubicados en los municipios de Quinchía, Marsella,
Santa Rosa de Cabal, Guática, Pueblo Rico, Belén de Umbría y Santuario como los entes
territoriales de la periferia.
Tanto para bodegas AMCO como bodegas de los doce municipios donde se realizará la
prestación, se sumó el costo total y se dividió por las áreas cotizadas, obteniendo un promedio
CRITERIOS APS RI
DÍAS DE SERVIDO 180 180
TOTAL CUPOS DIARIOS 14,572 13,487
TOTAL DE MANIPULADORAS 350 77
TOTAL RACIONES ANUALES (180 DÍAS) 2,622,960 2,427,660
LABORAT ORIOT IP O DE
E X ÁM E NUNIDAD V ALOR
N°
M ANIP ULADORAS
V R. T OT AL
M ANIP ULADORAS
V R. P OR
RACIÓN
N°
M ANIP ULADORAS
V R. T OT AL
M ANIP ULADORAS
V R. P OR
RACIÓN
DAR SALUD LABORATORIO CLÍNICO 28,000$
S & S SALUD Y SEGURIDAD EN EL TRABAJO 25,000$
PROTECCIÓN INTEGRAL 25,000$
26,000$
LABORAT ORIOT IP O DE
E X ÁM E NUNIDAD V ALOR
N°
M ANIP ULADORAS
V R. T OT AL
M ANIP ULADORAS
V R. P OR
RACIÓN
N°
M ANIP ULADORAS
V R. T OT AL
M ANIP ULADORAS
V R. P OR
RACIÓN
DAR SALUD LABORATORIO CLÍNICO 10,000$
S & S SALUD Y SEGURIDAD EN EL TRABAJO 7,000$
PROTECCIÓN INTEGRAL 11,000$
9,333$
LABORAT ORIOT IP O DE
E X ÁM E NUNIDAD V ALOR
N°
M ANIP ULADORAS
V R. T OT AL
M ANIP ULADORAS
V R. P OR
RACIÓN
N°
M ANIP ULADORAS
V R. T OT AL
M ANIP ULADORAS
V R. P OR
RACIÓN
DAR SALUD LABORATORIO CLÍNICO 10,000$
S & S SALUD Y SEGURIDAD EN EL TRABAJO 8,000$
PROTECCIÓN INTEGRAL 11,000$
9,667$
LABORAT ORIOT IP O DE
E X ÁM E NUNIDAD V ALOR
N°
M ANIP ULADORAS
V R. T OT AL
M ANIP ULADORAS
V R. P OR
RACIÓN
N°
M ANIP ULADORAS
V R. T OT AL
M ANIP ULADORAS
V R. P OR
RACIÓN
DAR SALUD LABORATORIO CLÍNICO 8,000$
S & S SALUD Y SEGURIDAD EN EL TRABAJO 7,000$
PROTECCIÓN INTEGRAL 11,000$
8,667$
LABORAT ORIOT IP O DE
E X ÁM E NUNIDAD V ALOR
N°
M ANIP ULADORAS
V R. T OT AL
M ANIP ULADORAS
V R. P OR
RACIÓN
N°
M ANIP ULADORAS
V R. T OT AL
M ANIP ULADORAS
V R. P OR
RACIÓN
DAR SALUD LABORATORIO CLÍNICO 8,000$
S & S SALUD Y SEGURIDAD EN EL TRABAJO 10,000$
PROTECCIÓN INTEGRAL 11,000$
9,667$
V R. E X AM E N AP S 8.45$
V R. E X AM E N RI 2.01$
0.31$ 350 3,383,333$ 1.29$ 77 744,333$
1.16$ 77 667,333$ 0.27$
AP S RI
VALOR PROMEDIO
AP S RI
AP S RI
350 3,266,667$ 1.25$ 77 718,667$ 0.30$
350
AP S RI
350 3,033,333$
AP S RI
VALOR PROMEDIO
VALOR PROMEDIO
VALOR PROMEDIO
350 9,100,000$ 3.47$ 77 2,002,000$ 0.82$
0.31$ 744,333$ 771.29$ 3,383,333$
1
1
1
1
1
VALOR PROMEDIO
MÉDICO DE
INGRESO
KOH DE UÑAS
FROTIS DE
GARGANTA
COPROLÓGICO
SEROLOGÍA
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del valor del M2. Los resultados, se multiplicaron respectivamente por el área requerida de 500
M2 en la bodega del AMCO y, por el promedio de 85 M2 en bodegas de municipios periféricos,
resultando en los cánones mensuales.
El canon mensual, se multiplico por la participación de modalidad de raciones ( 64,82% y
35.18%), para luego el resultado dividirlo en la cantidad de complementos por modalidad
servidos en el mes, obteniendo así el costo de arrendamiento por cada ración, bien sea APS o
RI.
Se precisa que, el 64,82% de los costos de arrendamiento se destinan al complemento
preparado en sitio por el volumen de materia prima que requiere el almacenaje, mientras que
el 35.18% restante corresponde al área usada para el almacenamiento del complemento
industrializado.
Se calculó el IPC proyectado por el BGR del 3.2% para el año 2020.
La variable se calculó de la siguiente forma:
Promedio arrendamiento mensual bodegas X % Participación (35-65)
----------------------------------------------------------------------------------------------- Cantidad de Raciones al mes.
Resultado del valor del arrendamiento por RI $16.20 Pesos y de arrendamiento APS $27.62 Pesos M/cte.
ItemÁrea Promedio
Bodega (Mts.2)Costo Promedio Mt.2 Canon Promedio # bodegas
Valor Total/mes
2019
Incremento
3,2%
Oficina y sede
principal 501 13,284 $ 6,659,626 1 $ 6,659,626 $ 6,872,734
Bodegas en
municipios 85 5,261 $ 447,778 12 $ 5,373,333 $ 5,545,280
12,032,959$ 12,418,014$
Costo de
ArrendamientoTipo de Ración % de costo Costo según ración
Cantidad de
Raciones al día
Cantidad de
Raciones al mes
(20 días)
Costo del
Arrendamient
o por Ración
APS 64.82% $ 8,049,139 14,572 291,440 $ 27.62
RI 35.18% $ 4,368,875 13,487 269,740 $ 16.20
Resumen costo arrendamiento de bodega
Bodega principal y bodegas municipales
$ 12,418,014
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6. SERVICIOS PÚBLICOS
Para esta variable se tomó como dato base, el costo promedio mensual de servicios públicos
de las ocho (08) bodegas, que actualmente son destinadas al bodegaje de alimentos, tanto la
del AMCO como de siete bodegas ubicadas en unos de los Municipios periféricos.
Los promedios anteriores, se multiplican por la cantidad de bodegas requeridas, a saber 1 en
el AMCO y 12 para los Municipios, resultando en los arrendamientos mensuales y se le calcula
el aumento proyectado del IPC 2020:
CRITERIOS
El costo base incluye servicios públicos de agua y energía.
Cantidad de raciones APS y RI al mes, por la periodicidad de pago de la variable.
Los meses son 9, cada uno de 20 días correspondientes al calendario escolar, para un
total de 180 días de operación durante la vigencia.
Se mantendrá el 64,82% para complemento preparado en sitio y, el 35.18% para el
industrializado, considerando que, a mayor cantidad de alimentos, mayor porcentaje del gasto,
Municipio Energia Agua Mes
6.036.994 180.020 Julio-Agosto
6.106.687 201.730 Agosto- Sept.
5.926.506 247.050 Sept-Oct.
SUMA 18.070.187 628.800
PROMEDIO 6.023.396 209.600 6.232.996
Municipio Energia Agua
QUINCHIA 45.680 10.900
MARSELLA 25.130 27.039
BALBOA 62.420 10.600
APIA 47.820 20.900
BELEN DE UMBRIA 87.250 50.900
LA CELIA 27.990 31.500
SANTUARIO 50.130 17.150
SUMA 346.420 168.989
PROMEDIO 49.489 24.141 73.630
BODEGAS
PRINCIPAL 6.232.996 1 6.232.996
LOCALES
MUNICIPIOS 73.630 12 883.558
$ 7.116.553,95
3,20%
$ 227.729,73
$ 7.344.283,68
SERVIDCIOS PUBLICOS OPERADOR - PROM. HISTORICO
Pereira
LOCALES MUNICIPIOS
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respecto de las bodegas de almacenamiento, que son los inmuebles a los que se les aplican
los servicios públicos.
Así pues, el cálculo resulta en la siguiente información:
PROMEDIO SERVICIOS PÚBLICOS 13 Bodegas X % PARTICIPACIÓN (35-65) CANTIDAD RACIONES AL MES.
Resultando el valor de los servicios públicos por RI en $9,58 Pesos y por APS en $16.,33 Pesos M/Cte.
Costo de Servicios
PúblicosTipo de Ración % de costo Costo según ración
Cantidad de
Raciones al día
Cantidad de
Raciones al mes
(20 días)
Costo del
Arrendamiento
por Ración
APS 64,82% $ 4.760.43614.572 291.440
$ 16,33
RI 35,18%$ 2.583.848
13.487 269.740 $ 9,58
$ 7.344.284
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7. GAS Para esta variable aplicable únicamente al complemento preparado en sitio, se tomó como dato base la cotización con precios de los distribuidores autorizados en alguno municipio del Departamento de Risaralda, como muestra aleatoria como son los siguientes: Balboa, La Celia, Pueblo Rico, Santa Rosa de Cabal y Quinchía, donde se atiende a los estudiantes beneficiados por el PAE en el año 2019. La cual contempla el precio máximo de venta al público de usuario final de acuerdo a la tarifa general autorizada por la CREG.
CRITERIOS
Cilindros de gas de 100, 40 y 33 libras
Promedio de 2200 raciones preparadas en sitio mensualmente por 100 libras
Costo total de cilindros de gas de 100, 40 y 33 libras
Valor unitario de la libra de gas bajo promedio ( costo total cilindros sobre 173 libras)
Cantidad de APS en el mes ( cantidad diaria por 20 días)
Regla de tres para determinar cuántas libras se requieren en el mes bajo la media de
2200 por cada 100 libras
La información de costos de gas corresponde a la siguiente tabla:
APS DIA 14,572
DIAS DE SERVIDO 20
TOTAL APS MES 291,440
CUPO MES POR CADA 100LBS 2,200
CANTIDAD DE LIBRAS REQUERIDAS-MES 13,247
PRECIO PROMEDIO LIBRA DE GAS: 1,729$
GAS APS MES 22,908,976$
Valor Unitario de GAS por cada APS 78.61$
100 40 33 100 40 33
Pueblo Rico 165,000.00 73,000.00 60,000.00 165,000.00 73,000.00 60,000.00
Bolboa 160,000.00 65,000.00 55,000.00 160,000.00 65,000.00 55,000.00
La Celia 160,000.00 65,000.00 55,000.00 160,000.00 65,000.00 55,000.00
Santa Rosa de Cabal 171,000.00 71,000.00 - 181,000.00 81,000.00 -
Quinchía 185,000.00 70,000.00 62,000.00 190,000.00 73,000.00 73,000.00
SUMA 841,000 344,000 232,000 856,000 357,000 243,000
PROMEDIO 168,200 68,800 58,000 171,200 71,400 60,750
VALOR LIBRA POR ZONA
VALOR LIBRA FINAL 1,729.34
1,705.20$ 1,753.47$
URBANO RURALMUNICIPIO
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El resultado del anterior cálculo arroja que, por modalidad de complemento alimentario Almuerzo Preparado en Sitio se obtiene un valor de $78.61 pesos M/Cte., por concepto de GAS. 8. IMPLEMENTOS DE ASEO
Para el cálculo de esta variable se solicitaron durante el mes de noviembre de 2018, cotización de los implementos de aseo establecidos en el Anexo No. 02 de la Resolución 29452/2017, a las siguientes empresas: 1) DISTRITODO Y MÁS 2) TODO ASEO S.A.S. 3) PROVEER INSTITUCIONAL S.A.S. El costo de cada implemento/producto de aseo necesario tanto para APS y RI durante toda la operación (180 DÍAS), partiendo de lo establecido por el MEN en la Resolución No. 29452 del 2017, durante el año, se calculó considerando los siguientes CRITERIOS para cada modalidad:
- Cantidad mínima y periodicidad - Número de unidades aplicativas por cada modalidad de complemento alimentario - Número de manipuladoras por cada modalidad de complemento alimentario - Frecuencia con la que se suministrarán cada implemento de aseo en el año - Cantidad de raciones diarias, mensuales y anuales por modalidad - Días de operación del programa por mes y año: 20 y 180 respectivamente - Meses de operación del programa por el año: 9 meses
Implementos de Aseo: APS
VR. PRODUCTO VR. IVA VR. TOTAL VR. PRODUCTO VR. IVA VR. TOTAL VR. PRODUCTO VR. IVA VR. TOTAL
Escoba plastica grande 2 304 2 Unidad 7,957$ 1,512$ 9,469$ 3,782$ 718$ 4,500$ $ 3,782 $ 718 $ 4,500
Trapero de Hilaza, sin goma x 500 grs 3 304 3 Unidad 9,100$ 1,729$ 10,829$ 8,571$ 1,629$ 10,200$ $ 7,504.20 $ 1,425.80 $ 8,930.00
Recogedor de basura de plastico 1 304 1 Unidad 3,646$ 693$ 4,339$ 3,782$ 718$ 4,500$ $ 2,050 $ 390 $ 2,440.00
Cepillo largo de cerdas duras 3 304 3 Unidad 6,252$ 1,000$ 7,252$ 4,874$ 926$ 5,800$ $ 3,756.30 $ 714 $ 4,470.00
Cepillo de mano cerdas duras 2 304 2 Unidad 3,794$ 721$ 4,515$ 1,849$ 351$ 2,200$ $ 1,840 $ 349.66 $ 2,190.00
Esponja plastica para el lavado de ollas 2 304 2 18 Unidad 170$ 32$ 202$ 588$ 112$ 700$ $ 739.50 $ 141 $ 880
Detergente biodegradable X 4 LITROS para lavado de
platos y bateria de cocina, desengrasante, con
componentes sulfurados, inoloro y biodegradable, en
barra, crema polvo o liquido.
2 kilos/Litros mensuales por
cada 100 cupos304 146 2,623 Kilos/litros 3,529$ 671$ 4,200$ 3,735$ 710$ 4,444$ $ 4,452 $ 846 $ 5,297.50
Esponja abrasiva 2 unidades mensuales 304 2 18 Unidad 1,100$ 209$ 1,309$ 3,950$ 750$ 4,700$ $ 252.10 $ 47.90 $ 300
Desinfectante liquidoX 4LT2 litros mensuales por cada
100 cupos304 146 2,623 Litros 5,294$ 1,006$ 6,299$ 2,290$ 435$ 2,725$ $ 3,246 $ 617 $ 3,862.50
Jabon para aseo general, inoloro y biodegradable, en
polvo o liquido X 1000GRS
2 kilos/Litros mensuales por
cada 100 cupos304 146 2,623 Kilos/litros 3,500$ 665$ 4,165$ 3,735$ 710$ 4,444$ $ 4,050.42 $ 770 $ 4,820.00
Jabon antibacterial liquido para desinfeccion de manos,
en X 2LT dispensador y con identificacion del producto,
inoloro
300 cc mensuales, por cada
manipulador de alimentos350 300 945 cc a litros 5,412$ 1,028$ 6,440$ 3,735$ 710$ 4,444$ $ 8,164 $ 1,551.13 $ 9,715.00
Bolsas plasticas biodegradables para los residuos
organicos e inorganicos. su tamaño debe corresponder al
tamaño de la caneca especfica
A necesidad de acuerdo a los
volúmenes de residuos
generados (Unidades X
Canecas X mes)
304 40 360 unidad 579$ 110$ 689$ 235$ 45$ 280$ $ 388.24 $ 74 $ 462.00
Kit de canecas para manejo de residuos (53 LITROS)
2 Canecas por cada comedor
escolar. Material:Polietileno de
alta densidad. (verificar
colores).Debidamente
identificadas, entregadas al
inicio del contrato
304 1 1 Unidad 210,000$ 39,900$ 249,900$ 235,294$ 44,706$ 280,000$ $ 433,613 $ 82,387 $ 516,000.00
Papel higienico(250 MTS X 4 UND)
Mínimo 1 rollo mensual por
cada manipulador de
alimentos
304 1 2736 Unidad 3,193$ 607$ 3,800$ 6,303$ 1,197$ 7,500$ $ 12,884.45 $ 2,448.05 $ 15,332.50
DISTRITODO Y MÁS TODO ASEO PROVEER
Descripcion
CANTIDAD MÍNIMA Y
PERIODICIDAD (RESOLUCIÓN
MEN)
N° UNIDADDES
APLICATIVAS Y
MANIPULADORAS
FRECUENCIA (MES POR
UNIDAD)
CANTIDAD POR AÑO
EN 1 UNIDAD
PRESENTACIÓN
ARTÍCULO
Página 17 de 31
Implementos de Aseo: RI
La formulación del ítem para ambas modalidades de complemento alimentario, se desarrolló de la siguiente manera:
1. La información suministrada por artículo y gramaje o unidad de presentación de mercado, se promedió en las tres cotizaciones para costos de unitarios de kilo o gramo, obteniendo el costo base de cada implemento a garantizar por parte del operador, bien sea en comedor escolar en el caso de la ración preparada en sitio o en el lugar de almacenamiento temporal en el caso de la ración industrializada
2. Con el promedio de cada implemento de aseo, se procede a calcular el costo anual del
artículo, teniendo en cuenta el tiempo de operación del programa durante el calendario del año escolar, es decir, un año de 180 días y 9 meses de 20 días cada uno. Su formulación consta de la relación de las variables: promedio de cada implemento, el número de unidades aplicativas y la cantidad durante el año equivalente a esas unidades aplicativas
PROMEDIO * NÚMERO DE UNIDADES APLICATIVAS * CANTIDAD POR AÑO EN 1 UNIDADE APLICATIVA
3. Seguido de esto, se obtiene el costo por ración al año de la relación entre el costo
anual de cada implemento de aseo sobre la cantidad de raciones en modalidad APS al año, es decir, COSTO ANUAL/APS o RI ANUAL; resultando de la suma de todos los costos por ración al año, un total de $ 94 pesos M/cte., para APS y $ 47.51 pesos M/cte., para RI
4. Con lo anterior, se obtiene el costo total por ambas modalidades multiplicando el total de costos por ración al año de cada una (APS-RI) por las raciones correspondientes, obteniendo por modalidad APS un costo total al año de $246.024.531 pesos M/cte., y por modalidad RI $109.771.035 pesos M/cte., total al año.
Descripcion
CANTIDAD MÍNIMA Y
PERIODICIDAD
(RESOLUCIÓN MEN)
N° UNIDADDES
APLICATIVAS Y
MANIPULADORAS
FRECUENCIA CANTIDAD POR
AÑO EN 1 UNIDAD
PRESENTACI
ÓN
ARTÍCULO
VR.
PRODUCTO VR. IVA VR. TOTAL VR. PRODUCTO VR. IVA VR. TOTAL
VR.
PRODUCTO VR. IVA VR. TOTAL
Escoba plastica grande 1 77 1 77 Unidad 7,857$ 1,512$ 9,369$ 16,555$ 3,145$ 19,700$ $ 3,782 $ 718 $ 4,500
Trapero de Hilaza, sin goma x 500 grs 1 77 1 77 Unidad 9,100$ 1,729$ 10,829$ 8,571$ 1,629$ 10,200$ $ 7,504.20 $ 1,425.80 $ 8,930.00
Recogedor de basura de plastico 1 77 1 77 Unidad 3,646$ 693$ 4,339$ 3,782$ 718$ 4,500$ $ 2,050 $ 390 $ 2,440.00
Desinfectante liquidoX 4LT 1 LITRO MENSUAL 77 1 9 Litros 5,294$ 47,643$ 6,299$ 2,290$ 435$ 2,725$ $ 3,245.80 $ 617 $ 3,862.50Jabon para aseo general, inoloro y
biodegradable, en polvo o liquido X 1 LITRO MENSUAL 77 1 9 kilos litros 3,500$ 665$ 4,165$ 3,735$ 710$ 4,444$ $ 4,050.42 $ 770 $ 4,820.00
Bolsas plasticas biodegradables para los
residuos organicos e inorganicos. su
tamaño debe corresponder al tamaño de la
caneca especfica
A necesidad de acuerdo a
los volúmenes de residuos
generados (Unidades X
Canecas X mes)
77 40 360 Unidad 579$ 110$ 689$ 2,353$ 447$ 2,800$ $ 3,882.35 $ 738 $ 4,620.00
Kit de canecas para manejo de residuos (53
LITROS)
2 Canecas por cada
comedor escolar.
Material:Polietileno de
alta densidad. (verificar
77 1 1 Unidad 210,000$ 39,900$ 249,900$ 235,294$ 44,706$ 280,000$ $ 433,613 $ 82,387 $ 516,000.00
DIS
TRIT
OD
O Y
MA
S
TOD
O A
SEO
PR
OV
EER
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Por lo tanto, se obtiene el costo de implementos de aseo por cada 1 complemento RI en $45.22 Pesos M/Cte., y para APS en $99.14 Pesos M/Cte. 9. DOTACIÓN
Para esta variable aplicable a ambas modalidades de complemento, de acuerdo a la cantidad de manipuladoras de alimentos requeridas para el servicio de suministro, se tomó como dato base el costeo de los implementos realizado para la operación del programa para la vigencia 2019, atendiendo los requerimientos de dotación establecidos en el Anexo No. 02 de la Resolución 29452/17. Los criterios que se tuvieron en cuenta para la formulación y costo del ítem, fueron:
1. Artículo de dotación mínimos por modalidad de complemento
a) ARTÍCULOS APS Gorro cofia Tapabocas Pantalón sudadera Blusa Botas cerradas
b) ARTÍCULOS MÍNIMOS RI
Gorro cofia Tapabocas
2. Promedio costo de dotación (tres cotizaciones base), por modalidad de complemento 3. Cantidad de manipuladoras de alimentos requeridas para el servicio de suministro en
RI y APS 4. Frecuencia de las dotaciones a suministrar (dos dotaciones anuales) 5. Cantidad total de complementos alimentario anuales: RI 2.427.660 y APS 2.622.960
La información de costos, corresponde a la siguiente y se soporta en las cotizaciones del anexo
MODALIDADTOTAL CUPOS POR
MODALIDAD AL AÑO
COSTO ASEO X
MODALIDAD
COSTO ASEO X
MODALIDAD AL AÑO
APS 2,622,960 93.80$ 246,024,531.27$
RI 2,310,660 47.51$ 109,771,035.03$
355,795,566.31$ COSTO TOTAL IMPLEMENTOS ASEO (2020)
Página 19 de 31
al presente documento
DOTACIÓN POR PERSONA APS (2019) $ 155,281
DOTACIÓN POR PERSONA RI (2019)
$ 43,118
La variable se calculó de la siguiente forma:
VALOR DOTACIÓN POR MODALIDAD * CANTIDAD DOTACIONES AL AÑO * CANTIDAD DE MANIPULADORAS POR MODALIDAD
CANTIDAD COMPLEMENTOS POR MODALIDAD AL AÑO
Resultando el valor anual de la dotación en APS $41.44 pesos M/Cte., y el valor en RI $2.74 pesos M/Cte.
10. TRANSPORTE Inicialmente, se realizaron cotizaciones durante los meses de agosto y septiembre del 2019 mediante llamadas telefónicas a las diferentes empresas de transporte a nivel local y municipal, las cuales se adjuntan en la carpeta física de sub serie: COSTEO 2020. Las cotizaciones se realizaron a través de las empresas TQM CARGA, ACARREOS FAMI y ACARREOS JET PEREIRA, teniendo como base dos tipos de vehículos definidos: furgón 3 toneladas y furgón con thermoking 3 toneladas. Para la comprensión de cada fórmula utilizada dentro del cálculo del ítem, se toma como ejemplo la información correspondiente de uno de los doce municipios no certificados, con el fin, de ilustrar la relación entre las variables empleadas. En este caso, mostraremos lo anterior con el municipio de Apia. El procedimiento del costeo del ítem, se describe a continuación: 1. Se promediaron los valores de las cotizaciones previamente realizadas, tanto de furgón
3 toneladas como el de furgón thermoking 3 toneladas, con el fin de obtener un valor base de
costo del transporte.
TIPOCUPOPS
DIARIOS
DÍAS
ATENCIÓN
AL AÑO
COMPLEMENT
OS AL AÑOMANIPULADORAS
DOTACIONES AL
AÑO
VR. DOTACIÓN
POR
PERSONA
VR. TOTAL
DOTACIÓN
VR.
DOTACIÓN
X RACIÓN
APS 14,572 180 2,622,960 350 2 $ 155,281 $ 108,696,782 $ 41.44
RI 13,487 180 2,427,660 77 2 $ 43,118 $ 6,640,121 $ 2.74
$ 44.18
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Tabla promedio de cotizaciones
1) Costo transporte desde Pereira a cada municipio del Departamento de Risaralda.
2. Una vez obtenido, el costo promedio de las tres cotizaciones, se procede a calcular el
costo del transporte desde Pereira a cada uno de los doce municipios no certificados del
departamento de Risaralda. Los criterios que se determinaron para su medición fueron:
- La capacidad de carga que transportan actualmente los vehículos en donde se moviliza
la materia prima de cada complemento alimentario, la cual difiere dependiendo el destino, es
decir, se manejan vehículos con capacidad de carga de: 3, 6 y 10 toneladas
MUNICIPIO CAPACIDAD TONELADAS
Apia 6
Balboa 6
Belén de Umbría 10
Guática 6
La Celia 6
La Virginia 3
Marsella 3
Mistrató 10
Pueblo Rico 10
Quinchía 10
Santa Rosa 3
Santuario 6
- Cantidad de trayectos al mes. Semanalmente se realiza un trayecto, por lo tanto,
mensualmente son 4
- Días en el mes: 20
- Meses en el año: 9
- Porcentaje de participación de cada modalidad de complemento alimentario, ya que
éste, nos ayuda a determinar el costo total de cada complemento
COSTO FURGON 3
TON
COSTO FURGON CON
TERMO 3 TON
COSTO FURGON 3
TON
COSTO FURGON CON
TERMO 3 TON
COSTO FURGON 3
TON
COSTO FURGON CON
TERMO 3 TON
PEREIRA APIA 67,3 KM 1 h 30 min $ 400,000 $ 420,000 $ 350,000 $ 367,500 $ 350,000 $ 367,500 $ 366,667 $ 385,000
PEREIRA BALBOA 51,5 KM 1 h 10 min $ 380,000 $ 400,000 $ 350,000 $ 368,421 $ 300,000 $ 315,789 $ 343,333 $ 361,404
PEREIRA BELEN DE UMBRIA 70,9 KM 1 h 25 min $ 430,000 $ 460,000 $ 400,000 $ 427,907 $ 350,000 $ 374,419 $ 393,333 $ 420,775
PEREIRA GUATICA 90,0 KM 1 h 53 min $ 550,000 $ 600,000 $ 450,000 $ 490,909 $ 380,000 $ 414,545 $ 460,000 $ 501,818
PEREIRA LA CELIA 66,4 KM 1 h 35 min $ 430,000 $ 450,000 $ 400,000 $ 418,605 $ 400,000 $ 418,605 $ 410,000 $ 429,070
PEREIRA LA VIRGINIA 33,9 KM 48 min $ 300,000 $ 330,000 $ 250,000 $ 275,000 $ 180,000 $ 198,000 $ 243,333 $ 267,667
PEREIRA MARSELLA 32,6 KM 1 h $ 300,000 $ 330,000 $ 250,000 $ 275,000 $ 250,000 $ 275,000 $ 266,667 $ 293,333
PEREIRA MISTRATO 87,0 KM 1 h 54 min $ 470,000 $ 500,000 $ 500,000 $ 531,915 $ 450,000 $ 478,723 $ 473,333 $ 503,546
PEREIRA PUEBLO RICO 92,4 KM 2 h 15 min $ 600,000 $ 640,000 $ 500,000 $ 533,333 $ 550,000 $ 586,667 $ 550,000 $ 586,667
PEREIRA QUINCHIA 103 KM 2 h 30 min $ 650,000 $ 680,000 $ 500,000 $ 523,077 $ 450,000 $ 470,769 $ 533,333 $ 557,949
PEREIRA SANTA ROSA 15,4 KM 40 min $ 260,000 $ 300,000 $ 150,000 $ 173,077 $ 180,000 $ 207,692 $ 196,667 $ 226,923
PEREIRA SANTUARIO 65,9 KM 1 h 40 min $ 400,000 $ 420,000 $ 350,000 $ 367,500 $ 350,000 $ 367,500 $ 366,667 $ 385,000
$ 5,170,000 $ 5,530,000 $ 4,450,000 $ 4,752,244 $ 4,190,000 $ 4,475,210 $ 4,603,333 $ 4,919,151
ACARREOS FAMI ACARREOS JET PEREIRAPROMEDIO COSTO
FURGON 3 TON
PROMEDIO COSTO
FURGON CON TERMO
3 TON
TOTAL
PUNTO
INICIODESTINO KM TIEMPO
TMQ CARGA
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- Cantidad de raciones transportadas actualmente para determinar la capacidad de carga
de los vehículos, para cada municipio para el próximo año
3. Teniendo en cuenta lo anterior, se calcula los kilos a transportar mediante la
conversión de la capacidad de carga actual, para ello, se toman como variables de cálculo: la
priorización actual (octubre) y la priorización total proyectada por cada municipio
respectivamente, así mismo, se incluye la capacidad de toneladas que se transportan para cada
uno de los municipios; es decir:
Si, a la fecha para transportar 1.391 raciones, se requiere un vehículo de 6 toneladas,
para transportar 1.613 (priorización Apia 2020), se aplicó la regla de tres:
RACIONES 2020 * (CAPACIDAD TONELADAS
ACTUAL*100)
RACIONES OCTUBRE 2019
Los kilos a transportar a la semana para el municipio de Apia son 5,017.
4. Para el cálculo del costo por trayecto, se tuvo en cuenta la capacidad de carga del
vehículo convertida en kilos (3.000), el costo promediado de las cotizaciones por cada municipio
–vehículo tipo furgón 3 TON-, y la variable anterior kilos a transportar. La variable se formuló
así:
El costo por trayecto para el municipio de Apia sería de $613,312 (COP).
5. Para el costo mensual , se toma el resultado anterior y se multiplica por la cantidad de
trayectos al mes
COSTO POR TRAYECTO * N° TRAYECTOS AL MES
APIA = $613,312 * 4 = $2,452,528 costo al mes
6. Para el costo anual , se toma el resultado anterior (costo mensual) y se multiplica por
la cantidad de trayectos al mes
COSTO POR TRAYECTO MENSUAL* N° DE MESES AL AÑO
APIA = $2,452,528 * 9 = $ 22,072,753 costo al año
APIA = 1,163 * 6
1,391
KILOS A TRANSPORTAR * PROMEDIO COTIZACIÓN FURGON 3T
CONVERSIÓN CAPACIDAD DE CARGA: KILOS
APIA = 5,017 * 366,667
3,000
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7. Para determinar el costo por ración por cada municipio, se establecieron como
variables del cálculo de ésta: el costo anual, las raciones proyectadas para la vigencia 2020 y
los días del calendario escolar; en donde se relacionaron de la siguiente manera:
COSTO AÑO
RACIONES 2020 * DÍAS EN EL AÑO (180)
El costo total de la ración por el municipio de Apia, para el año 2020 seria $105 (COP).
8. Una vez obtenido el costo por ración general, se calcula el costo por furgón de acuerdo
a la participación de cada modalidad de complemento alimentario (COSTO FURGON X
PARTICIPACIÓN) , en donde, al APS le corresponde un porcentaje de participación del 64,82%
y al RI 35,18%. Calculado así:
COSTO POR RACIÓN * PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN (RI – APS)
APIA = $ 105 * 35,18% (RI) = $37 APIA = $ 105 * 64,82% (APS) = $ 68 Para el municipio de Apia el costo del transporte desde Pereira hasta el municipio, en vehículo tipo Furgón 3TON, sería $ 37 pesos M/cte., para modalidad Ración Industrializada, y $ 68 pesos
M/cte., en modalidad Almuerzo Preparado en Sitio. 9. Como calculo final del costo de transporte desde Pereira a los municipios, se promedia
cada resultado del costo total por modalidad entre doce (12), que equivale a los municipios
del Departamento, para así obtener el costo final de este trayecto. Por lo tanto, para cada
modalidad de complemento alimentario se tiene un costo de: APS $53.06 pesos M/Cte y RI
$28.80 pesos M/Cte.
Tabla Costeo transporte desde Pereira a cada municipio del Departamento
El costo total de transporte desde Pereira hasta los doce municipios no certificados del Departamento de Risaralda, en vehículo tipo Furgón con capacidad de carga de 3 toneladas,
APIA = 22,072,753
1,163 *180
RACIONES
OCTUBRE
RACIONES
2020
CAPACIDAD
TONELADAS
DEL
VEHÍCULO
KILOS A
TRANSPORTAR
(CONVERSIÓN) X
SEMANA
COSTO POR TRAYECTO COSTO MENSUAL (4) COSTO AÑO COSTO X RACIÓNCOSTO FURGON X
PARTICIPACIÓN RI
COSTO FURGON X
PARTICIPACIÓN APS
APIA 1,391 1,163 6 5,017 613,132$ 2,452,528$ 22,072,753$ 105$ 37$ 68$
BALBOA 930 827 6 5,335 610,616$ 2,442,466$ 21,982,194$ 148$ 52$ 96$
BELEN DE UMBRIA 3,855 2,443 10 6,337 830,881$ 3,323,522$ 29,911,699$ 68$ 24$ 44$
GUATICA 2,076 1,610 6 4,653 713,487$ 2,853,950$ 25,685,549$ 89$ 31$ 57$
LA CELIA 988 754 6 4,579 625,789$ 2,503,158$ 22,528,421$ 166$ 58$ 108$
LA VIRGINIA 4,060 2,178 3 1,609 130,537$ 522,148$ 4,699,330$ 12$ 4$ 8$
MARSELLA 2,619 1,895 3 2,171 192,949$ 771,796$ 6,946,163$ 20$ 7$ 13$
MISTRATO 2,654 2,923 10 11,014 1,737,696$ 6,950,783$ 62,557,046$ 119$ 42$ 77$
PUEBLO RICO 5,943 4,528 10 7,619 1,396,825$ 5,587,302$ 50,285,714$ 62$ 22$ 40$
QUINCHIA 4,357 3,662 10 8,405 1,494,198$ 5,976,793$ 53,791,141$ 82$ 29$ 53$
SANTA ROSA 9,640 4,763 3 1,482 97,170$ 388,682$ 3,498,137$ 4$ 1$ 3$
SANTUARIO 1,359 1,313 6 5,797 708,511$ 2,834,045$ 25,506,402$ 108$ 38$ 70$
TOTAL 39,872 28,059 64,018 9,151,793 36,607,172 329,464,549 346 637
PROMEDIO 28.80$ 53.06$
FURGON (SIN TERMO)
MUNICIPIO
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sería $ 53,06 pesos M/cte., para modalidad de complemento alimentario Alimento Preparado en Sitio, y de $ 28,80 pesos M/cte. para modalidad de complemento alimentario Ración Industrializada.
MODALIDAD COSTO POR MODALIDAD
N° DE DATOS (MUNICIPIOS)
COSTO TOTAL
RACIÓN
APS $ 637 12 $ 53,06
RI $ 346 12 $ 28,80
2) Costo transporte de proteína por ración –modalidad APS- Dado que, en la modalidad de Almuerzo Preparado en Sitio se suministra el complemento alimentario, el cual contiene productos cárnicos y requiere de la manipulación de éstos, se procede a calcular el costo del transporte de dichos productos (proteína). Cabe destacar que, por ser un producto cárnico, debe mantenerse refrigerado también durante su trayecto, por lo tanto, se realiza el costeo con vehículo tipo furgón thermoking 3 toneladas. Para este cálculo se inicia teniendo en cuenta los días de consumo de proteína a la semana, los cuales se encuentran establecidos en la Resolución No. 29452/2017 en el Anexo 01., en donde establece que, a la semana son cuatro (4) días de consumo del alimento. De igual manera, se incluye el gramaje correspondiente a la proteína, 90 gramos, por ración;
establecidos también en la resolución anteriormente relacionada. A continuación se describen los criterios y la formulación del costo del transporte de proteína a los municipios: CRITERIOS:
1. Cupos de raciones APS proyectadas para el 2020
2. Gramos correspondientes a cuatro (4) días
3. Gramos por mes: 16 días, es decir, 4 trayectos para 4 días de consumo
4. Gramos por año
5. Kilos (proteína) al año
PROCEDIMIENTO:
1. Teniendo establecidos los cupos proyectados de APS para la vigencia 2020, se inicia
calculando el valor equivalente a los gramos por 4 días de consumo, de la siguiente manera:
GR PROTEÍNA POR RACIÓN*RACIONES APS 2020* DÍAS DE CONSUMO PROTEÍNA
APIA= 90 * 598 * 4 = 215,280 gramos de proteína equivalentes a 4 días de consumo
2. Para los gramos equivalentes al mes, el valor anterior –GRAMOS X 4 DÍAS- multiplica al número de trayectos al mes, por ejemplo, en el caso del municipio de Apia, sería así:
GRAMOS X 4 DÍAS = 215.280 N° TRAYECTOS MES= 4
215.280 * 4 = 861.120 gramos al mes
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3. Así mismo, se pasa a calcular los gramos de proteína equivalentes al año, tomando
el valor equivalente a los gramos x 4 días, multiplicado por, los meses en el año escolar, 9.
APIA = 861.120 * 9 (meses) =7.750.080
4. Ya teniendo la información anterior, se continúa a calcular los kilos de proteína a
transportar en el año. Para saber a cuántos kilos equivalen los gramos obtenidos al año, se
toma éste valor y se divide entre 1000, para así obtener la conversión de los gramos a kilos.
APIA = GRAMOS AL AÑO = 7.750.080 = 7.750,08 KILOS AL AÑO
1.000 1.000 5. Para el costo del transporte de la proteína, se tiene en cuenta los kilos al año, el
promedio de las cotizaciones realizadas en vehículo tipo furgón con thermoking 3 toneladas, y
, los kilos equivalentes a la capacidad de carga del vehículo (3 TON = 3.000kilos). Para hallar
el valor de ésta variable, se realizó mediante una regla de tres, es decir: si, en la actualidad el
costo por transportar en un furgón con thermoking 3TON, equivalente a 3.000 kilos, me cuesta
$385.000, para transportar 7.750, me cuesta $994.593,60 para el municipio de Apia.
APIA= 7,750 *(385,000/3,000) = $994.593,60
6. Por último, para obtener el costo del transporte de proteína por ración, se calculó
de la siguiente manera, con los siguientes criterios:
- Costo transporte proteína
- Raciones APS 2020
- Días mes
- Meses año
TRANSPORTE PROTEÍNA
RACIONES APS 2020 * DÍAS MES * MESES AÑO Una vez, calculado el costo total del transporte de la proteína por ración, se procede a
promediar éste resultado entre doce (12), que son la cantidad de los municipios no certificados del Departamento de Risaralda.
COSTO TOTAL 118,06 $ 9.84
N° MUNICIPIOS 12 La cifra $ 9.84 es el valor correspondiente al costo del transporte de la proteína por ración en vehículo tipo furgón con thermoking 3 toneladas.
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Tabla Costeo transporte proteína –modalidad APS
3) Costo transporte interno: cabeceras municipales a Sedes Educativas –modalidad APS y RI- El cálculo del costo del transporte de rutas internas (municipio a las S.E.), se desarrolla tomando como punto de referencia la capacidad de carga de los vehículos JEEP, ya que es el medio de transporte que se utiliza a nivel municipal. Por lo tanto, para el cálculo de esta parte del transporte, se toma como parte de los criterios de medición, la capacidad de carga del vehículo: 1,5 toneladas, equivalentes a 1.500 kilos, y, las semanas de ejecución del programa en el año: 36. Así mismo, se incluyen variables como:
- La cantidad de cupos proyectados por ambas modalidades: APS y RI
- El número de unidades aplicativas por cada municipio en cada modalidad de
complemento alimentario, las cuales corresponden al número de puntos de entrega.
PROCEDIMIENTO: 1. Para calcular el peso (kilos) por ración a la semana correspondiente a cada
modalidad de complemento alimentario RI – APS, se tuvieron en cuenta: la cantidad de raciones
proyectadas 2020 por cada modalidad, el total de raciones proyectadas y el peso de la carga
una vez ya calculados (kilos a transportar)
CUPOS APS * KILOS A TRANSPORTAR (CONVERSIÓN)
TOTAL RACIONES 2020 (APS Y RI)
El peso a transportar a la semana por ración APS es de 2,579.44
APIA = 598*5,017 1,163
RACIONES APS 2020 GRAMOS X4 DÍAS
GRAMOS POR MES
(16 DÍAS=4
TRAYECTOS MES
PARA 4 DÍAS
CONSUMO
PROTEÍNA)
GRAMOS
POR AÑO
(MES*9)
KILOS AÑOTRANSPORTE PROTEINA
(Regla de tres)
TRANSPORTE PROTEINA X
RACIÓN
598 215,280 861,120 7,750,080 7,750.08 $ 994,593.60 $ 9.24
621 223,560 894,240 8,048,160 8,048.16 $ 969,544.42 $ 8.67
1,244 447,840 1,791,360 16,122,240 16,122.24 $ 2,261,279.55 $ 10.10
1,103 397,080 1,588,320 14,294,880 14,294.88 $ 2,391,143.56 $ 12.04
444 159,840 639,360 5,754,240 5,754.24 $ 822,990.14 $ 10.30
1,119 402,840 1,611,360 14,502,240 14,502.24 $ 1,293,922.08 $ 6.42
1,011 363,960 1,455,840 13,102,560 13,102.56 $ 1,281,139.20 $ 7.04
1,719 618,840 2,475,360 22,278,240 22,278.24 $ 3,739,373.62 $ 12.09
2,567 924,120 3,696,480 33,268,320 33,268.32 $ 6,505,804.80 $ 14.08
1,880 676,800 2,707,200 24,364,800 24,364.80 $ 4,531,436.31 $ 13.39
1,554 559,440 2,237,760 20,139,840 20,139.84 $ 1,523,398.15 $ 5.45
712 256,320 1,025,280 9,227,520 9,227.52 $ 1,184,198.40 $ 9.24
14,572 188,853,120 188,853 27,498,824 118.06
PROMEDIO 9.84
FURGON CON THERMO KING-
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El peso a transportar por ración RI es de 2,260.24
2. Seguido de esto, se continúa calculando la cantidad de vehículos (JEEP)
necesarios de acuerdo al peso a transportar para la entrega de las unidades proyectadas,
teniendo en cuenta, el peso por ración de ambas modalidades (APS+RI) y la capacidad de
carga del vehículo, 1,5 toneladas equivalente a 1.500 kilos.
((PESO POR RACIÓN APS + PESO POR RACIÓN RI)*1)
1.500 KILOS
La cantidad de vehículos (Jeep) necesarios para transportar 4,839.68 kilos (2,260.24RI + 2,579.44APS) en el municipio de Apia serían 3
3. Para determinar la capacidad de sedes atendidas por vehículo (jeep) por
municipio, se hace tomando la cantidad de sedes sobre la cantidad de jeep de acuerdo al peso
de las raciones a transportar:
La cobertura en sedes en el municipio, por 3 vehículos (jeep) sería de 14,26 sedes educativas
4. Para hallar el cálculo del transporte por semana por un vehículo (jeep), se tienen
en cuenta el costo semanal por municipio (cotizaciones), la cantidad de sedes y la capacidad
de atención de los vehículos:
COBERTURA SEDES X 1 JEEP * COSTO SEMANAL POR
MUNICIPIO
CANTIDAD DE SEDES
El costo del transporte a la semana por un vehículo sería de $1,217,125 pesos
M/cte.,.
APIA = 598*5,017 1,163
APIA = ((2,260.24+2,579.44)*1) 1,500 (Kilos)
CANTIDAD DE SEDES ( N° DATOS)
CANTIDAD DE JEEP DE ACUERDO AL PESO
APIA = $ 46 3
APIA= 14.26 * $ 3.297.000 $ 1.217.125
46
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5. Para saber el costo del transporte del vehículo (jeep) al año, se toma el valor
anteriormente calculado (costo transporte semanal x 1 jeep) y se multiplica por la cantidad de
semanas durante el año escolar, 36.
COSTO TRANSPORTE SEMANAL X 1 JEEP * SEMANAS AL AÑO
APIA = $ 1.217.125,00 * 36 = $ 43.816.500,00 costo anual de un vehículo (jeep) por el
municipio de Apia. 6. En el costo de transporte por ración al año, se incluyen las variables: costo anual del
transporte (jeep), las raciones proyectadas de modalidad RI, las raciones proyectadas de
modalidad APS y los días en el año durante el calendario escolar.
COSTO TRANSPORTE (JEEP) ANUAL
((RACIONES APS 2020+ RACIONES RI 2020)* DÍAS EN EL AÑO)
APIA = $ 43.816.500,00 $ 216.96
(( 524 + 598 )* 180) El costo por ración al año por el municipio sería de $ 216,96 pesos M/cte.
7. Como última medida, para determinar el costo del transporte de rutas internas,
cabeceras municipal a sedes educativas, por cada modalidad de complemento alimentario, se
promedia el valor total del costo del transporte por ración al año entre doce (12), que equivale
al número de municipios del Departamento.
VALOR TOTAL COSTO TRANSPORTE POR RACIÓN AÑO N° MUNICIPIOS DEL DEPARTAMENTO
El costo total del transporte por ración al año, sería de $ 68.78 pesos M/cte.
8. Una vez, obtenido este valor, se calcula su distribución dentro de cada modalidad
de complemento alimentario de acuerdo a su porcentaje de participación
MODALIDAD PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN
COSTO TRANSPORTE ANUAL
COSTO TRANSPORTE POR MODALIDAD
APS 64,82% $ 68.78 $ 44.58
COSTO TOTAL TRANSPORTE AL AÑO =
$ 825,37
12
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RI 35,18% $ 68.78 $ 24.20
Por lo tanto, para el costo del transporte desde las cabeceras municipales hasta cada Sede Educativa, sería, para la modalidad de complemento alimentario Almuerzo Preparado en Sitio $ 44,58 pesos M/cte., y para modalidad de complemento alimentario Ración Industrializada $ 24,20 pesos M/cte.
Tabla costeo transporte desde cabeceras municipales a las Sedes Educativas
En conclusión, para el Programa de Alimentación Escolar –PAE- vigencia 2020, el costo del
transporte por cada modalidad de complemento alimentario se discrimina así:
CONCEPTO MODALIDAD
APS RI
COSTO TRANSPORTE PEREIRA A MUNICIPIOS $ 53,06 $ 28,80
COSTO TRANSPORTE PROTEÍNA $ 9,84 $ -
COSTO TRANSPORTE MUNICIPIOS A SEDES EDUCATIVAS
$ 44,58 $ 24,20
COSTO TRANSPORTE POR MODALIDAD 2020 $ 107,48 $ 53,00
11. OTROS GASTOS Adicional a esto, se tiene en cuenta que, del costo total de las variables relacionadas en cada modalidad de complemento alimentario, se aplica el 6%, correspondiente al valor de las estampillas departamentales, las cuales son: Pro-Adulto Mayor, Pro Universidad, Pro Desarrollo y RETEICA, así como los gastos propios del funcionamiento administrativo: gastos de papelería y gastos de comunicaciones.
CAJM/T RI APS CAJM/T RI APS CAJM/T RI APS
APIA 524 598 33 13 2,260.24 2,579.44 3,927,000.00 46 3 14.26 1,217,125.00$ 43,816,500.00$ 216.96$
BALBOA 165 621 13 14 1,064.52 4,006.45 1,310,000.00 25 3 7.40 387,500.00$ 13,950,000.00$ 98.60$
BELÉN DE UMBRÍA 1158 1244 36 33 3,003.89 3,226.98 4,271,000.00 71 4 17.09 1,028,187.24$ 37,014,740.63$ 85.61$
GUÁTICA 466 1103 40 9 1,346.82 3,187.86 2,080,000.00 35 3 11.58 688,030.59$ 24,769,101.34$ 87.70$
LA CELIA 269 444 26 3 1,633.60 2,696.36 920,000.00 29 3 10.05 318,709.68$ 11,473,548.39$ 89.40$
LA VIRGINIA 1018 1119 10 5 752.22 826.85 280,000.00 14 1 13.30 265,980.35$ 9,575,292.47$ 24.89$
MARSELLA 843 1011 35 6 965.64 1,158.08 800,000.00 40 1 28.25 565,048.54$ 20,341,747.57$ 60.95$
MISTRATÓ 1112 1719 41 38 4,189.90 6,477.02 420,000.00 68 7 9.56 59,061.11$ 2,126,199.93$ 4.17$
PUEBLO RICO 1813 2567 58 51 3,050.65 4,319.37 4,320,000.00 88 5 17.91 879,238.36$ 31,652,580.82$ 40.15$
QUINCHIA 1741 1880 59 41 3,995.87 4,314.90 2,300,000.00 68 6 12.27 415,124.28$ 14,944,473.90$ 22.93$
SANTA ROSA DE CABAL 3168 1554 54 22 985.89 483.61 1,560,000.00 72 1 73.49 1,592,376.11$ 57,325,540.03$ 67.44$
SANTUARIO 560 712 22 24 2,472.41 3,143.49 632,500.00 41 4 10.95 168,940.15$ 6,081,845.52$ 26.56$
TOTAL SEMANA 12,837 14,572 427 259 25,721.65 36,420.39 22,820,500.00 597 41.43 226.11 7,585,321.41$ 273,071,570.60$ 825.37$
RI + APS 68.78$
RI 24.20$
APS 44.58
COBERTURA
SEDES X 1
JEEP
COSTO
TRANSPORTE
SEMANAL X 1
JEEP
ANUAL
COSTO
TRANSPORTE POR
RACION AÑO
27409 686
MUNICIPIOCUPOS
UNIDADES
APLICATIVAS
PESO POR RACIÓN-Kilos
SEMANACOSTO POR
MUNICIPIOS
SEMANA
CANTIDAD
SEDES
CANTIDAD DE
JEEP DE
ACUERDO AL
PESO
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Por lo tanto, el valor anual correspondiente a Otros Gastos para ración tipo APS es $ 208.24 pesos M/Cte., y para ración tipo RI $122.85 pesos M/Cte.
12. IPC
Para todas las variables del costeo, se tienen en cuenta el incremento del Índice de Precios al Consumidor (IPC) del 3,20% de acuerdo, a la encuesta de proyecciones económicas de analistas locales y extranjeros que realiza trimestralmente el Banco de la República
Ver link https://www.banrep.gov.co/es/encuesta-proyecciones-macroeconomicas
13. CONCLUSIONES ESTUDIO DE COSTOS
Del análisis de las variables anteriormente descritas, se realiza el siguiente estimativo de costos para los complementos alimentarios en modalidad preparada en sitio (APS) y en ración industrializada (RI):
TOTAL COSTO ANTES DE GASTOS E IMPUESTOS 3,470.72$ 2,047.47$
OTROS GASTOS (IMPTOS Y ADVOS) .
ESTAMPILLA ADULTO MAYOR (3%) 104.12$ 61.42$
ESTAMPILLA PRO-DESARROLLO (2%) 69.41$ 40.95$
ESTAMPILLA UTP (1%) 34.71$ 20.47$
TOTAL OTROS GASTOS (IMPTOS Y ADVOS) 208.24$ 122.85$
APS RI
88.00$ 52.33$
COSTO RACIÓN POR MODALIDAD VIGENCIA
20203,767$ 2,223$
INCREMENTO IPC (PROYECCIÓN 2020: 3,2%)
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Así entonces, los valores por cada variable por modalidad de complemento alimentario son:
Porcentaje de participación por ítem en cada modalidad
APS RI
MATERIA PRIMA 67.10% 70.73%
PRUEBAS MICROBIOLÓGICAS 0.00% 0.49%
MDO (MANIPULADORAS) 13.52% 13.44%
MDO (ADVO) 1.50% 1.49%
EXÁMENES MÉDICOS 0.22% 0.09%
ARRENDAMIENTO 0.73% 0.73%
SERVICIOS PÚBLICOS 0.43% 0.43%
TRANSPORTE 2.94% 2.46%
GAS 2.09% 0.00%
IMPLEMENTOS DE ASEO 2.49% 2.14%
DOTACIÓN 1.10% 0.12%
OTROS GASTOS (IMPTOS Y ADVOS) 6% 6%
IPC 2.34% 2.35%
TOTAL PARTICIPACIÓN 100.00% 100.00%
COSTO TOTAL POR RACIÓN 3,767 2,223
MODALIDADVARIABLE
Tabla Costeo Vig. 2020
APS RI
MATERIA PRIMA* 2,527.76$ 1,572.00$
PRUEBAS MICROBIOLÓGICAS* -$ 10.94$
MDO (MANIPULADORAS) 509.34$ 298.70$
MDO (ADVO) 56.46$ 33.11$
EXÁMENES MÉDICOS* 8.45$ 2.01$
ARRENDAMIENTO $ 27.62 $ 16.20
SERVICIOS PÚBLICOS $ 16.33 $ 9.58
TRANSPORTE 110.92$ 54.69$
GAS * 78.61$ -$
IMPLEMENTOS DE ASEO * 93.80$ 47.51$
DOTACIÓN * 41.44$ 2.74$
TOTAL COSTO ANTES DE GASTOS E IMPUESTOS 3,470.72$ 2,047.47$
OTROS GASTOS (IMPTOS Y ADVOS) .
ESTAMPILLA ADULTO MAYOR (3%) 104.12$ 61.42$
ESTAMPILLA PRO-DESARROLLO (2%) 69.41$ 40.95$
ESTAMPILLA UTP (1%) 34.71$ 20.47$
TOTAL OTROS GASTOS (IMPTOS Y ADVOS) 208.24$ 122.85$
INCREMENTO IPC (PROYECCIÓN 2020: 3,2%) 88.00$ 52.33$
COSTO RACIÓN POR MODALIDAD VIGENCIA
20203,767$ 2,223$
MODALIDADVARIABLE
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De acuerdo al estudio de costos aquí expuesto, soportado en los anexos de cotizaciones y cálculos Excel, el servicio de suministro de complementos alimentarios a los educandos priorizados y focalizados como beneficiarios del Programa de Alimentación Escolar en el marco de la Resolución No. 29452/2017 del MEN, a cargo del Departamento de Risaralda – Secretaría de Educación proyectado para la integridad del calendario académico vigencia 2020, se estima en el valor correspondiente a:
En Pereira al 26 de noviembre de 2019, MANUELA AGUIRRE RAMIREZ Ingeniera Financiera – Equipo PAE Risaralda 2019 JORGE EMIGDIO VELASQUEZ MARIN Economista – Equipo PAE Risaralda 2019
Vo.Bo. JOSÉ RODRIGO MONTOYA RAMIREZ
Director de cobertura educativa – Secretaría de Educación de Risaralda
Licitación Programa de Alimentación Escolar -PAE- vigencia 2020
CONCEPTO
DÍAS EJECUCIÓN
(CALENDARIO
ESCOLAR)
CANTIDAD
RACIONES
VALOR
RACIÓNVALOR TOTAL
SERVICIO DE SUMINISTRO APS - JORNADA REGULAR 180 8,181 5,547,164,326$
SERVICIO DE SUMINISTRO APS - JORNADA ÚNICA 180 6,391 4,333,446,670$
SERVICIO DE SUMINISTRO RI - JORNADA REGULAR 180 11,077 4,431,645,580$
SERVICIO DE SUMINISTRO RI - JORNADA ÚNICA 180 2,410 964,183,971$
15,276,440,547$ COSTO TOTAL LICITACIÓN -PAE- 2020
3,767$
2,223$
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