3 iso 19011

ISO 19011Formación de

Auditores Internos

Objetivo GeneralObjetivo General

Dar a conocer los criterios de Auditoria Interna para

la verificación de la eficacia de un Sistema de

Gestión Empresarial

Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias de la auditoria y evaluarlas de manera objetiva, con el fin de determinar la extensión en que se cumplen los criterios de auditoria. NTC-ISO 19011

Persona con la competencia para llevar a cabo una auditoria.

1. Conceptos

Auditor:

Auditoria:

De primera parteDe primera parte

Empresa a sí mismaEmpresa a sí misma EE

De segunda parteDe segunda parte

Cliente a la empresaCliente a la empresa EE CC

De tercera parteDe tercera parte

Auditor independiente a Auditor independiente a

la empresa para dar evidenciala empresa para dar evidencia

al cliente.al cliente. EE CC

AA

2. Tipos de Auditoria

3. Técnicas de Auditoria

Organización para la ejecución de Auditoria

Iniciar la auditoria

Asignar los auditores

Definir los objetivos, el alcance y los criterios de auditoria

Establecer contacto con el auditado

ALTA GERENCIAALTA GERENCIA

Responsable del programa Responsable del programa de auditoria interna de calidadde auditoria interna de calidad

AUDITORES INTERNOS AUDITORES INTERNOS DE CALIDADDE CALIDAD

4. Estructura de la Auditoria Interna

5. Inicio de la Auditoria

• Objetivos de la auditoria

Que se va a lograr con la auditoria?

• Evaluar cumplimiento de requisitos del Sistema de Gestión.

• Evaluar eficacia

• Estimular el enfoque sistemático

• Identificar oportunidades de mejora

• Mejorar comunicación entre procesos/unidades/áreas.

5. Inicio de la Auditoria

CRITERIOS DE AUDITORIA

Referente para establecer conformidad

• Políticas• Procedimientos• Normas• Legislación• Requisitos del sistema• Requisitos contractuales

ALCANCE DE LA AUDITORIA

Extensión y limites de la auditoria:

Que va a a ser auditado?• Unidades de la

organización• Actividades• Procesos

Periodo de tiempo cubierto por la auditoria

REVISION DE DOCUMENTOSRevisión de documentos y registros relevantes

y determinación de su adecuación

INIC

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PREPARACION ACTIVIDADES DE AUDITORIA in Situ

Planeación de las actividades de auditoría Asignación de tareas al equipo auditor

Preparación de los documentos de trabajo

ACTIVIDADES DE LA AUDITORIA in SituRealizar la reunión de apertura

Recolección y verificación de la informaciónIdentificación de hallazgos

Comunicación durante la auditoríaPreparación conclusiones de la auditoria

Realizar la reunión de cierre

INFORME DE AUDITORIAPreparación informe de auditoría

Revisión y distribución informe auditoría

6. Actividades de Auditoria

A PA P

V HV H

• Inicio de la auditoria• Revisión de documentos• Preparación de la auditoria en

campo

• Desarrollo de la auditoria

• Acciones derivadas de la auditoria

• Informe de la auditoria

7. Proceso de Auditoria

8. Revisión documental

Que revisar?

Lo que establecen los procedimientos y la documentación

Registros de inspección, actas de reunión,

informes de auditoria, registros de seguimiento

Documentos tales como: políticas, objetivos,

planes, normas, licencias, contratos

Informes de Retroalimentación del

cliente o partes interesadas o sobre calificación de proveedores

9. Preparación de la auditoria

• Elaboración del Plan de Auditoria

• Asignación de las tareas al equipo auditor

• Preparación de los documentos de trabajo

o Listas de verificación

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• Descriptiva: preguntas o temas a cubrir

• Que corresponda claramente con el desarrollo del proceso

• Orientadas a evaluar todas las etapas del proceso

• Identificar datos de entrada y datos de salida; documentos del

sistema de calidad relacionados y evidencias de auditoria.

• Debe permitir registrar datos, códigos, equipos, comentarios

• No debe ser utilizada como interrogatorio.

Criterios de la lista de verificación

Desarrollo de la auditoria

1. Reunión de apertura:

REUNION ESTRATEGICA

Evitar malos entendidosAclarar papel y función

de los auditoresRecordar plan de auditoria

y otros aspectos

INCLUIR:INCLUIR:

Confirmar objetivo y alcance de la auditoria

Confirmar el plan que se va a iniciar

Metodología de la auditoría

Recordar fecha de reunión de cierre

Proporcionar al auditado la oportunidad de realizar preguntas

2. Comunicación durante la auditoria:

• Optimice su comunicación oral (80% escuche / 20% pregunte)

• Pregunte para obtener INFORMACION no una respuesta

• Escucha activa:Tome nota y resuma brevemente

• Edite y revise su comunicación escrita (hallazgos, informes)

• Analice su interlocutor

• Sea diplomático y cuidadoso, evite antagonizar a los auditados

• De tiempo para contestar

• No hacer juicios de valor sobre expresiones del interlocutor

• Sea secuencial con la información, organice sus ideas

3. Recopilación y verificación de la información:

Fuentes de información

Recopilación mediante un muestreo apropiado

y verificación

Evidencia de la auditoria

Evaluación frente a los criterios de

la auditoria

Hallazgos de laAuditoria

Revisión y conclusiones de la auditoria

4. Hallazgos de la auditoria:

Audite el SGC desde el sistema hacia la norma, no de la norma hacia el sistema.

ISO 9001ISO 9001ISO 9001ISO 9001

SISTEMA DE GESTION DE LA CALIDADSISTEMA DE GESTION DE LA CALIDADSISTEMA DE GESTION DE LA CALIDADSISTEMA DE GESTION DE LA CALIDAD

CCOONNFFOORRMMIIDDAADD

CCOONNFFOORRMMIIDDAADD

CCOONNFFOORRMMIIDDAA

DD

CCOONNFFOORRMMIIDDAA

DD

SISISISI NONONONO

11

5. Conclusiones de la auditoria:

• Grado de conformidad del Sistema de Gestión

• Eficacia, implementación, mantenimiento y mejora del sistema de gestión

• Capacidad del proceso de revisión de la dirección para asegurar la continua idoneidad, adecuación, eficacia y mejora del sistema

REUNION CONCLUYENTE

Brindar un espacio parapresentación y reconocimiento

de no conformidades

Estrategia para no generar conflicto y lograr que me acepten

las no conformidades

Informepreliminar

INCLUIR:INCLUIR:

Un resumen de la auditoria

- Procesos auditados

- Aspectos favorables

- Aspectos por mejorar

Las solicitudes de acción correctiva SAC.

6. Reunión de Cierre:

Quien lo va a leer y para que?

Qué tan específico se requiere?

Qué información se desea conocer?

7. Presentación del Informe:

A TRAVES DE:A TRAVES DE:

Plan de auditoria

Registro, clasificación priorización de hallazgos

Entrevistas

Evidencias objetivas