3 iso 19011
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ISO 19011Formación de
Auditores Internos
Objetivo GeneralObjetivo General
Dar a conocer los criterios de Auditoria Interna para
la verificación de la eficacia de un Sistema de
Gestión Empresarial
Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias de la auditoria y evaluarlas de manera objetiva, con el fin de determinar la extensión en que se cumplen los criterios de auditoria. NTC-ISO 19011
Persona con la competencia para llevar a cabo una auditoria.
1. Conceptos
Auditor:
Auditoria:
De primera parteDe primera parte
Empresa a sí mismaEmpresa a sí misma EE
De segunda parteDe segunda parte
Cliente a la empresaCliente a la empresa EE CC
De tercera parteDe tercera parte
Auditor independiente a Auditor independiente a
la empresa para dar evidenciala empresa para dar evidencia
al cliente.al cliente. EE CC
AA
2. Tipos de Auditoria
3. Técnicas de Auditoria
Organización para la ejecución de Auditoria
Iniciar la auditoria
Asignar los auditores
Definir los objetivos, el alcance y los criterios de auditoria
Establecer contacto con el auditado
ALTA GERENCIAALTA GERENCIA
Responsable del programa Responsable del programa de auditoria interna de calidadde auditoria interna de calidad
AUDITORES INTERNOS AUDITORES INTERNOS DE CALIDADDE CALIDAD
4. Estructura de la Auditoria Interna
5. Inicio de la Auditoria
• Objetivos de la auditoria
Que se va a lograr con la auditoria?
• Evaluar cumplimiento de requisitos del Sistema de Gestión.
• Evaluar eficacia
• Estimular el enfoque sistemático
• Identificar oportunidades de mejora
• Mejorar comunicación entre procesos/unidades/áreas.
5. Inicio de la Auditoria
CRITERIOS DE AUDITORIA
Referente para establecer conformidad
• Políticas• Procedimientos• Normas• Legislación• Requisitos del sistema• Requisitos contractuales
ALCANCE DE LA AUDITORIA
Extensión y limites de la auditoria:
Que va a a ser auditado?• Unidades de la
organización• Actividades• Procesos
Periodo de tiempo cubierto por la auditoria
REVISION DE DOCUMENTOSRevisión de documentos y registros relevantes
y determinación de su adecuación
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PREPARACION ACTIVIDADES DE AUDITORIA in Situ
Planeación de las actividades de auditoría Asignación de tareas al equipo auditor
Preparación de los documentos de trabajo
ACTIVIDADES DE LA AUDITORIA in SituRealizar la reunión de apertura
Recolección y verificación de la informaciónIdentificación de hallazgos
Comunicación durante la auditoríaPreparación conclusiones de la auditoria
Realizar la reunión de cierre
INFORME DE AUDITORIAPreparación informe de auditoría
Revisión y distribución informe auditoría
6. Actividades de Auditoria
A PA P
V HV H
• Inicio de la auditoria• Revisión de documentos• Preparación de la auditoria en
campo
• Desarrollo de la auditoria
• Acciones derivadas de la auditoria
• Informe de la auditoria
7. Proceso de Auditoria
8. Revisión documental
Que revisar?
Lo que establecen los procedimientos y la documentación
Registros de inspección, actas de reunión,
informes de auditoria, registros de seguimiento
Documentos tales como: políticas, objetivos,
planes, normas, licencias, contratos
Informes de Retroalimentación del
cliente o partes interesadas o sobre calificación de proveedores
9. Preparación de la auditoria
• Elaboración del Plan de Auditoria
• Asignación de las tareas al equipo auditor
• Preparación de los documentos de trabajo
o Listas de verificación
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• Descriptiva: preguntas o temas a cubrir
• Que corresponda claramente con el desarrollo del proceso
• Orientadas a evaluar todas las etapas del proceso
• Identificar datos de entrada y datos de salida; documentos del
sistema de calidad relacionados y evidencias de auditoria.
• Debe permitir registrar datos, códigos, equipos, comentarios
• No debe ser utilizada como interrogatorio.
Criterios de la lista de verificación
Desarrollo de la auditoria
1. Reunión de apertura:
REUNION ESTRATEGICA
Evitar malos entendidosAclarar papel y función
de los auditoresRecordar plan de auditoria
y otros aspectos
INCLUIR:INCLUIR:
Confirmar objetivo y alcance de la auditoria
Confirmar el plan que se va a iniciar
Metodología de la auditoría
Recordar fecha de reunión de cierre
Proporcionar al auditado la oportunidad de realizar preguntas
2. Comunicación durante la auditoria:
• Optimice su comunicación oral (80% escuche / 20% pregunte)
• Pregunte para obtener INFORMACION no una respuesta
• Escucha activa:Tome nota y resuma brevemente
• Edite y revise su comunicación escrita (hallazgos, informes)
• Analice su interlocutor
• Sea diplomático y cuidadoso, evite antagonizar a los auditados
• De tiempo para contestar
• No hacer juicios de valor sobre expresiones del interlocutor
• Sea secuencial con la información, organice sus ideas
3. Recopilación y verificación de la información:
Fuentes de información
Recopilación mediante un muestreo apropiado
y verificación
Evidencia de la auditoria
Evaluación frente a los criterios de
la auditoria
Hallazgos de laAuditoria
Revisión y conclusiones de la auditoria
4. Hallazgos de la auditoria:
Audite el SGC desde el sistema hacia la norma, no de la norma hacia el sistema.
ISO 9001ISO 9001ISO 9001ISO 9001
SISTEMA DE GESTION DE LA CALIDADSISTEMA DE GESTION DE LA CALIDADSISTEMA DE GESTION DE LA CALIDADSISTEMA DE GESTION DE LA CALIDAD
CCOONNFFOORRMMIIDDAADD
CCOONNFFOORRMMIIDDAADD
CCOONNFFOORRMMIIDDAA
DD
CCOONNFFOORRMMIIDDAA
DD
SISISISI NONONONO
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5. Conclusiones de la auditoria:
• Grado de conformidad del Sistema de Gestión
• Eficacia, implementación, mantenimiento y mejora del sistema de gestión
• Capacidad del proceso de revisión de la dirección para asegurar la continua idoneidad, adecuación, eficacia y mejora del sistema
REUNION CONCLUYENTE
Brindar un espacio parapresentación y reconocimiento
de no conformidades
Estrategia para no generar conflicto y lograr que me acepten
las no conformidades
Informepreliminar
INCLUIR:INCLUIR:
Un resumen de la auditoria
- Procesos auditados
- Aspectos favorables
- Aspectos por mejorar
Las solicitudes de acción correctiva SAC.
6. Reunión de Cierre:
Quien lo va a leer y para que?
Qué tan específico se requiere?
Qué información se desea conocer?
7. Presentación del Informe:
A TRAVES DE:A TRAVES DE:
Plan de auditoria
Registro, clasificación priorización de hallazgos
Entrevistas
Evidencias objetivas