agftr002-v1-mapa de riesgos gestión tributaria
TRANSCRIPT
-
7/24/2019 AGFTR002-V1-Mapa de Riesgos Gestin Tributaria
1/1
Versin No.: 01
Pgina 1 de 1
Cdigo: AGFTR002
Anlisis y aplicacininadecuados de lanormatividad
3 Ocasional 3 Moderado 9 Moderado
Solicitud de informacin de lanormatividad actualizada porcorreo electronico a cadaautoridad tributaria municipal
2,25 Menor
Extemporaneidad en lapresentacin dedeclaraciones tributarias
2 Remota 3 Moderado 6 BajoSeguimiento del cronograma devencimiento de impuestos
1,2 Menor
Suministro deinformacin errnea a laadministacin tributaria
2 Remota 3 Moderado 6 Bajo Solicitud de asesorias oconceptos tributarios. 3 Medio
Incumplimiento en lapresentacin de lasdeclaraciones
3 Remota 5 Moderado 6 BajoSolicitud de asesorias oconceptos tributarios, Revisin deconceptos por expertos
3 Medio
Trazabilidad de lainformacin
4 Remota 6 Moderado 6 BajoConservacin en archivo fsico yarchivo digital
1,2 Menor
Pagos de tributos porvalores superiores a los
que se pueden lograr atravs de laoptimizacin tributaria
3 Ocasional 3 Moderado 9 Moderado
Soporte de conceptos tributariosemitidos por el asesor tributario yde la Unidad de Impuestos de
EPM. La asesoria se solicitamensualmente con el fin demanetener actualizada lanormatividad
1,8 Menor
ResponsableEvaluacin
riesgoControles existentes
Valoracin del riesgo(Nivel de exposicin al
riesgo)
Opciones
manejo
Acci ones de
control
MACROPROCESO GESTIN FINANCIERA
PROCESO GESTIN TRIBUTARIA
MAPA DE RIESGO DEL PROCESO
Riesgo Probabilidad Impacto