actual
DESCRIPTION
BalanceTRANSCRIPT
Costo Fijo Costo VariableProducto Unidad Partic % Monto Montovestido de niña 319 4.6% 0 11,092 enterizos/pijamas 626 9.1% 0 23,044Bebecrece M/L 947 13.7% 0 36,868BEbecrece M/C 684 9.9% 0 28,817PolosM/C 509 7.4% 0 16,639Polos M/L 759 11.0% 0 24,812Pantalon largo 1338 19.3% 0 42,015Manta 258 3.7% 0 15,564Baberos 609 8.8% 0 9,593Babitas 258 3.7% 0 4,064Gorro 609 8.8% 0 9,593TOTALES 6916 100.0% 0 197,290
PUNTO DE EQUILIBRIOCosto Variable Precio de Venta Unidades Montos
Promedio Monto Promedio PE Año PE Mes PE Año PE Mes34.8 46255 145 0 036.8 53210 85 0 038.9 56820 60 0 042.1 34200 50 0 032.7 22905 45 0 032.7 41745 55 0 031.4 64224 48 0 060.3 23220 90 0 015.8 15225 25 0 015.8 7740 30 0 015.8 15225 25 0 0
29 380,380 55 0 0
INGRESOS OPERATIVOS AÑO1 AÑO22015 2016
FACTOR CRECIMIENTO UNIDADES 6.8% 6.9%FACTOR INCREMENTO DE PRECIOS 3.10% 2.60%
Vestido de niña Cantidaes 319 341 Precio unitario 145 149
46,255 50,732 Enterizos/Pijamas Cantidades 626 669
Precio Unitario 85 87 53,210 58,360
Bebecrece M/L Cantidaes 947 1,012 Precio Unitario 60 62
56,820 13,504 Bebecrece M/C Cantidades 684 731
Precio Unitario 50 51 34,200 37,510
Polos M/C Cantidades 509 544 Precio Unitario 45 46
22,905 25,122 Polos M/L Cantidades 759 811
Precio Unitario 55 56 41,745 45,786
Pantalon Largo Cantidades 1,338 1,430 Precio Unitario 48 49
64,224 70,440 Manta Cantidades 258 276
PrecioUnitario 90 92 23,220 25,468
Baberos Cantidades 609 651 Precio Unitario 25 26
15,225 16,699 Babitas Cantidades 258 276
Precio Unitario 30 31 7,740 8,489
Gorro Cantidades 609 651 PrecioUnitario 25 26
15,225 16,699
TOTAL PRESUPUESTO DE VENTAS 380,769 368,809
AÑO3 AÑO4 AÑO52017 2018 2019 PROYECCION DE VENTA EL 20156.7% 6.6% 6.5% UNIDADES:
2.32% 2.32% 2.32% PRECIO:
362 383 404 152 156 159 55,163 59,722 64,412
714 761 81189 91 93
63,715 69,496 75,731 1,080 1,151 1,226 63 64 66 14,743 16,082 17,531 780 832 886 52 54 55 40,952 44,668 48,675 581 619 659 47 48 49 27,427 29,916 32,599 319 866 923 983 626 58 59 60 947 49,987 54,522 59,413 684 1,526 1,627 1,733 509 50 52 53 759 76,904 83,881 91,406 1338 294 314 334 258 94 97 99 609 27,804 30,327 33,048 258 695 740 789 609 26 27 27 18,231 19,885 21,669 294 314 334 31 32 33 9,268 10,109 11,016 695 740 789 26 27 27 18,231 19,885 21,669
402,424 438,492 477,168
31,730.75 358,886
INGRESO PROYECTADO -BABYTHANIPRENDAS 2015 2016 2016 2017Vestido de niña 46,255 50,732 55,163 59,722 Enterizos/pijamas 53,210 58,360 63,715 69,496 Bebecrece M/L 56,820 13,504 14,743 16,082 Bebecrece M/C 34,200 37,510 40,952 44,668 PolosM/C 22,905 25,122 27,427 29,916 Polos M/L 41,745 45,786 49,987 54,522 Pantalon largo 64,224 70,440 76,904 83,881 Manta 23,220 25,468 27,804 30,327 Baberos 15,225 16,699 18,231 19,885 Babitas 7,740 8,489 9,268 10,109 Gorro 15,225 16,699 18,231 19,885
357,864 343,687 374,997 408,577
INGRESOS FINANCIEROS - - - -
TOTAL DE INGRESOS 357,864 343,687 374,997 408,577 CRECIMIENTO -3.96% 9.11% 8.95%
TOTAL DE INGRESOS OPERATIVOS
-
INGRESO PROYECTADO -BABYTHANI2018
64,412 75,731 17,531 48,675 32,599 59,413 91,406 33,048 21,669 11,016 21,669 444,569
-
444,569 8.81%
EGRRESOS PROYECTADOS-BAYTHANI2015 2016 2017
COSTOS VARIABLES 74,742 76,685 78,464
COSTOS FIJOS 147,360 157,528 168,082ADMINISTRADOR 36,385 38,896 41,502JEFE DE OPERACIONES 30,321 32,413 34,585COORD.MARKETING Y VENTAS 18,193 19,448 20,751AUX.ALMACEN Y TRANSPORTE 15,767 16,855 17,984
CONTADOR 14,554 15558 16601DISEÑO Y PRODUCCIÓN 21,831 23,337 24,901IMPULSADORA DE VENTAS 10309 11020 11759
TOTAL COSTOS 222,102 234,213 246,546
GASTOS OPERATIVOS 16537 26192 27377
SEVICIO(AGUA,LUZ,TELEFONO Y INTERNET) 3600 3,848 4,106
ALQUILERES DEL LOCAL 6000 6,414 6,844
OTROS GASTOS 540 577 616
GASTOS POR PUBLICIDAD 4,380.00 4,682 4,996GASTOS POR DEPRECIACION 2017 2,156 2,300GASTOS FINANCIEROS 8514.48 8514.48 8514.48
TOTAL GASTOS 25051 34707 35891
TOTAL DE EGRESOS 247,153 268,920 282,437
20596.0793
EGRRESOS PROYECTADOS-BAYTHANI2018 2019
80,292 82,187
179,176 190,822 TOTAL COSTOS TOTAL DE M.P.44,241 47,117 222,102 74741.61636,867 39,26422,120 23,55819,171 20,417
17696 18847PRECIO DE VENTA N°
26,545 28,27012535 13350 145 1
85 2259,468 273,009 60 3
50 4
28622 2992945 5
4,377 4,66255 6
7,295 7,77048 7
657 69990 8
5,326 5,67225 9
2,452 2,612 30 108514.48 8514.48 25 11
37136 38443
296,604 311,452
216038160
36000 2178 38178
PRODUCTO
vestido de niña 3732.62 0.0499403 11091.8251 319 34.87754.63 0.10375245 23043.5937 626 36.8
Bebecrece M/L 12406.65 0.16599383 36867.5076 947 38.9BEbecrece M/C 9697.48 0.12974678 28816.9773 684 42.1
PolosM/C 5599.510.07491822 16639.4627 509 32.7
Polos M/L 8349.760.11171499 24812.0869 759 32.7
Pantalon largo14139.038 0.18917223 42015.4688 1338 31.4
Manta5237.658 0.07007686 15564.1888 258 60.3
Baberos3228.31 0.04319292 9593.22099 609 15.8
Babitas 1367.658 0.01829848 4064.12318 258 15.8Gorro 3228.31 0.04319292 9593.22099 609 15.8
COSTO DE FABRICACIÓN
TOTAL POR TIPO DE
PRENDAS
TOTAL ANUAL POR
TIPO DE PRENDAS
PRODUCCIÓN DE
PRENDAS ANUALES
PRECIO DE COSOT DE
FABRICACIÓN POR
UNIDAD
enterizos/pijamas
PRESUPUESTO DE COMPRAS AÑO 12015
FACTOR CRECIMIENTO UNIDADES 6.8%FACTOR INCREMENTO DE PRECIOS 3.10%
Vestido de niña Cantidades 319Costo Unitario 35
11,091.8 Enterizos/Pijamas Cantidades 626
Costo Unitario 37 23,043.6
Bebecrece M/L Cantidaes 947Costo Unitario 39
36868Bebecrece M/C Cantidades 684
Costo Unitario 42 28,817
Polos M/C Cantidades 509Costo Unitario 33
16,639 Polos M/L Cantidades 759
Costo Unitario 33 24,812
Pantalon Largo Cantidades 1338Costo Unitario 31
42,015 Manta Cantidades 258
Costo Unitario 60 15,564
Baberos Cantidades 609Costo Unitario 15.8
9,593 Babitas Cantidades 258
Costo Unitario 15.8 4,064
Gorro Cantidades 609Costo Unitario 15.8
9,593
TOTAL PRESUPUESTO DE COMPRAS 206,537
AÑO2 AÑO 3 AÑO 42016 2017 2018
6.9% 6.7% 6.6%2.60% 2.32% 2.33%
341 364 38836 37 37
12,165.45 13,281.68 14,488.16 669 714 761
38 39 40 25,274.08 27,593.08 30,099.58
1012 1080 115140 41 42
40436 44146 48156731 780 832
43 44 45 31,606.29 34,506.30 37,640.78
544 581 61934 34 35
18,250.06 19,924.59 21,734.49 811 866 923
34 34 35 27,213.75 29,710.73 32,409.59
1430 1526 162732 33 34
46,082.31 50,310.57 54,880.67 276 294 314
62 63 65 17,070.71 18,637.02 20,329.97
651 695 74016.2 16.5 16.9
10,521.79 11,487.21 12,530.68 276 294 314
16.2 16.5 16.9 4,457.51 4,866.50 5,308.56
651 695 74016.2 16.5 16.9
10,521.79 11,487.21 12,530.68
226,529 247,314 269,780
AÑO 52019
6.5%2.36%
41338
15,794.03 811
40 32,812.57
122643
52497886
46 41,033.49
65936
23,693.51 983
36 35,330.79
173335
59,827.28 334
66 22,162.39
78917.3
13,660.12 334
17.3 5,787.05
78917.3
13,660.12
294,096
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS -BABYTHANI
ConceptoVentasCostosUtilidad BrutaGatos OperativosUtilidad antes Impuestos e interesesGastos financierosIngresos financierosUtilidad antes de ImpuestosImpuestosUtilidad neta
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS -BABYTHANI
2015 2016 2017 2018 357,864 343,687 374,997 408,577
222102 234213 246546 259468 135,762 109,474 128,451 149,109
16,537 26,192 27,377 28,622 119,226 83,282 101,074 120,487 8514.47507596 8514.47508 8514.475075956 8514.475075956
0 0 0 0 110,711 74,767 92,560 111,973 33,213 22,430 27,768 33,592 77,498 52,337 64,792 78,381
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS -BABYTHANI
2019 444,569
273009 171,560
29,929 141,631
8514.4750759560
133,116 39,935 93,182
PRESUPESTO DE VENTA MENSUAL2015(EXPRESADO EN SOLES)vestido de niña
enterizos/pijamas Bebecrece M / LBEbecrece M / CPolos M / CPolos M / LPantalon largoMantaBaberosBabitasGorroTOTALES
PRESUPESTO DE VENTA MENSUAL2015(EXPRESADO EN SOLES)0
ENERO FEBREROvestido de niña 21 23enterizos/pijamas 40 46Bebecrece M / L 61 70BEbecrece M / C 44 50Polos M / C 33 37Polos M / L 49 56Pantalon largo 86 98Manta 17 19Baberos 39 45Babitas 17 19Gorro 39 45TOTALES 446 508
PRESUPESTO DE VENTA MENSUAL2015(EXPRESADO EN SOLES)93 1,953.00 2,139.00 80 3,200.00 3,680.00 51 3,111.00 3,570.00 42 1,848.00 2,100.00 43 1,419.00 1,591.00 41 2,009.00 2,296.00 42 3,612.00 4,116.00 70 1,190.00 1,330.00 20 780.00 900.00 19 323.00 361.00 15 585.00 675.00
20,030.00 22,758.00
PRESUPESTO DE VENTA MENSUAL2015(EXPRESADO EN SOLES)0
MARZO ABRIL MAYO26 27 2851 54 5577 81 8456 59 6041 44 4562 65 67
109 115 11821 22 2350 52 5421 22 2350 52 54
564 593 611
PRESUPESTO DE VENTA MENSUAL2015(EXPRESADO EN SOLES) 2,418.00 2511 2604 4,080.00 4320 4400 3,927.00 4131 4284 2,352.00 2478 2520 1,763.00 1892 1935 2,542.00 2665 2747 4,578.00 4830 4956 1,470.00 1540 1610 1,000.00 1040 1080 399.00 418 437 750.00 780 810 24,529.00 25,825.00 26,573.00
PRESUPESTO DE VENTA MENSUAL2015(EXPRESADO EN SOLES)0
JUNIO JULIO AGOSTO28 28 2454 55 4782 83 7059 60 5144 44 3866 66 56
116 117 9922 22 1953 53 4522 22 1953 53 45
599 603 513
PRESUPESTO DE VENTA MENSUAL2015(EXPRESADO EN SOLES)2604 2604 22324320 4400 37604182 4233 35702478 2520 21421892 1892 16342706 2706 22964872 4914 41581540 1540 13301060 1060 900
418 418 361795 795 675
26,072.00 26,287.00 22,383.00
PRESUPESTO DE VENTA MENSUAL2015(EXPRESADO EN SOLES)0
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE25 31 2449 60 4874 91 7254 66 5240 49 3959 73 58
105 129 10220 25 2048 59 4620 25 2048 59 46
542 667 527
PRESUPESTO DE VENTA MENSUAL2015(EXPRESADO EN SOLES)2325 2883 22323920 4800 38403774 4641 36722268 2772 21841720 2107 16772419 2993 23784410 5418 42841400 1750 1400
960 1180 920380 475 380720 885 690
23,576.00 29,019.00 22,967.00