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CAAP – CONCEPTOS BÁSICOS Y TEMAS DE VITAL IMPORTANCIA

SECRETARÍA GENERAL DE LA OEA

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CAAP – Conceptos Básicos Quién es Quién? Qué hace la CAAP? Documentos Básicos Estructura Presupuestaria

Retos 2009 – 2010: Proyecto de Programa-Presupuesto 2009 2010 y hacia el futuro

Temas de vital importancia: La agenda de la CAAP en el 2008

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Quién es Quién?

Consejo Permanente El Artículo 91 de la Carta de la OEA deposita en él la responsabilidad de la supervisión administrativa de la Secretaría General. Actúa como la Comisión Preparatoria de la Asamblea General.

CAAP

Establecida por el Artículo 19 del Reglamento del Consejo

Permanente.

Delibera sobre los asuntos administrativos y presupuestarios que le

transmite el Consejo Permanente y/o la Secretaría General.

Reporta sus disposiciones al Consejo Permanente.

Es una subcomisión ex-oficio de la Comisión Preparatoria.

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Quién es Quién (cont.)

Secretaría General

Secretaría de Administración y Finanzas (SAF): Secretaría

Técnica de la CAAP.

Secretaría de la AG, la Reunión de Consulta, el Consejo

Permanente y los Órganos Subsidiarios: Secretaría de la Comisión.

Departamento de Servicios Legales: Asesor Legal de la CAAP.

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Qué hace la CAAP?

Examina, discute, evalúa y hace recomendaciones al Consejo Permanente en materia administrativa y presupuestaria que le transmite el Consejo Permanente y/o la Secretaría General.

Revisa los informes financieros y de gestión administrativa que periódicamente presenta la Secretaría General.

Conduce seguimiento sobre la implementación de los mandatos y las medidas administrativas solicitadas por el CP o la AG.

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Documentos Básicos

Marco Jurídico, Mandatos:

Carta de la OEA.

“Normas Generales” para el funcionamiento de las operaciones de Secretaría General.

Resolución de Presupuesto AG/RES. 2353 (Presupuesto 2008) y AG/RES. 2437 (lineamientos presupuestarios 2009), otras resoluciones de años anteriores.

Otros documentos importantes:

Proyecto de Programa Presupuesto de la Organización para 2009

(marzo 2008).

Informes trimestrales de gestión de recursos, estados financieros, y otros documentos de la CAAP emitidos en 2007/08.

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Ciclo Administrativo Anual de la OEA:Auditoría Anual, Programa-Presupuesto FR y el Informe Trimestral dentro de la Agenda de la CAAP

Jun 30

Mar 31 1er Informe Trimestral

2do Informe Trimestral

Sep 303er Informe Trimestral

Dic. 31 Ene. 1

ORGANIZATION OF AMERICAN STATES GENERAL SECRETARIAT

REPORT TO THE PERMANENT COUNCIL

ANNUAL AUDIT OF ACCOUNTS AND FINANCIAL STATEMENTS

For the years ended December 31, 2006 and 2005

2006

By the Board of External Auditors ADM

Publicación de la Auditoría

Anual

Fase 2SAF ingresa información presupuestaria

Fase 1Formulación y Planificación del Programa-Presupuesto

Fase 6Publicación y distribución del Presupuesto 60 días después de su aprobación

Fase 5(Jun.1 – Jun. 6)Aprobación del Programa-Presupuesto por la AG

Fase 4Discusión y Revisión por CAAP, y recomendación de la Comisión Preparatoria 15 días antes de la AG

Fase 3Análisis Presupuestario, preparación y presentación 90 días previos a la AG

Publicación del Programa-

Presupuesto del FR

Planificación Financiera y Evaluación Anual de

Resultados

Auditoría Preliminar (SEP a OCT)

Auditoría (ENE a ABR)

Informe de la Junta de

Auditores Externos

(final de ABR)

Leyenda

Auditoría Anual

Programa-Presupuesto FR

Informes Trimestrales

ORGANIZATION OF AMERICAN STATES GENERAL SECRETARIAT (GS/OAS) 1889 F Street, N.W., Washington, D.C. 20006, USA (202) 458-3000 / www.oas.org

EOSAF/101-07 Original: English

October 30, 2007

OAS QUARTERLY RESOURCE

MANAGEMENT REPORT SEPTEMBER 30, 2007

An overview of the financial position of the General Secretariat for the 3rd quarter (July—September) of 2007,

and a status report on other management activities

October 2007

Secretariat for Administration and Finance (SAF)

ORGANIZATION OF AMERICAN STATES GENERAL SECRETARIAT (GS/OAS) 1889 F Street, N.W., Washington, D.C. 20006, USA (202) 458-3000 / www.oas.org

EOSAF/101-07 Original: English

October 30, 2007

OAS QUARTERLY RESOURCE

MANAGEMENT REPORT SEPTEMBER 30, 2007

An overview of the financial position of the General Secretariat for the 3rd quarter (July—September) of 2007,

and a status report on other management activities

October 2007

Secretariat for Administration and Finance (SAF)

ORGANIZATION OF AMERICAN STATES GENERAL SECRETARIAT (GS/OAS) 1889 F Street, N.W., Washington, D.C. 20006, USA (202) 458-3000 / www.oas.org

EOSAF/101-07 Original: English

October 30, 2007

OAS QUARTERLY RESOURCE

MANAGEMENT REPORT SEPTEMBER 30, 2007

An overview of the financial position of the General Secretariat for the 3rd quarter (July—September) of 2007,

and a status report on other management activities

October 2007

Secretariat for Administration and Finance (SAF)

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Capítulo / Programa Corresponde a una unidad organizacional de mayor nivel

dentro del marco general de la Secretaría General.

Subprograma Corresponde a una especialización dentro del ámbito de

actividades definidas para un programa. Proyecto

Constituye la unidad básica de planificación presupuestaria y el mayor nivel de detalle en el programa presupuesto.

Estructura del Programa-Presupuesto

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Capítulos / Programas1. – Secretario General

2. – Secretario General Adjunto

3. – Entidades Autónomas y/o Descentralizadas

4. – Secretaría de Asuntos Legales

5. – Secretaría de Seguridad Multidimensional

6. – Secretaría de Asuntos Políticos

7. – Secretaría Ejecutiva para el Desarrollo Integral

8. – Secretaría de Relaciones Externas

9. – Secretaría de Administración y Finanzas

10. - Infraestructura Básica y Servicios Comunes

Estructura del Programa-Presupuesto (cont.)

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Objetos de Gasto

1. – Puestos aprobados, temporales y sobretiempo

2. – Gastos de personal no recurrentes

3. – Becas

4. – Viajes

5. – Documentos

6. – Equipo y Suministros

7. – Mantenimiento de Edificios

8. – Contratos

9. – Otros Costos

Estructura del Programa-Presupuesto (cont.)

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Clasificación de Fondos Fondo Regular

Subfondo de Operaciones Subfondo de Reserva

Fondo Voluntario (FEMCIDI) Fondos Específicos, e.g.

OEA DEMOC España Canadá México

Fondos Fiduciarios, e.g. Jubilaciones y Pensiones Beneficios Médicos Leo Rowe

Fondos Rotatorios (Cuentas internas) e.g. Fondos Administrativos y de Servicios Fondo de Tesorería

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Fondo Regular

Financiado por los pagos de cuota obligatorios de los Estados Miembros para sufragar las operaciones de la Secretaría General.

Subfondo de Operaciones

Registra todos los ingresos, obligaciones y gastos del presupuesto del Fondo Regular

Subfondo de ReservaRegistra el saldo a fin de año de las actividades operativas. Destinado a solventar los gastos de la Secretaría General mientras el recibo de las cuotas y otros ingresos se mantienen pendientes.

Clasificación de Fondos (cont.)

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Fondo Voluntario (FEMCIDI) Financiado con las contribuciones voluntarias (ofrecimientos) de los

Estados Miembros para sufragar las actividades del Consejo Interamericano para el Desarrollo Integral.

Fondos EspecíficosFinanciados por contribuciones de donantes destinadas para propósitos específicos o proyectos conforme a un acuerdo establecido entre el donante de los fondos y la Secretaría General.

Fondos FiduciariosFondos establecidos para un propósito específico y actividades estipuladas en el documento fiduciario y debe ser utilizado para el beneficio de aquellas actividades o personas definidas en el acuerdo fiduciario.

Clasificación de Fondos (cont.)

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Fondos Rotatorios

Establecidos para contabilizar las operaciones internas resultantes de la ejecución de actividades programadas.

Fondos Administrativos y de ServicioCreados para registrar transacciones por servicios prestados tales como estacionamiento, comunicaciones telefónicas de larga distancia, mantenimiento de espacio arrendado, RCI, reembolso de impuestos.

Fondo de TesoreríaTodo el dinero en efectivo disponible para ser utilizado en llevar acabo las actividades de los fondos varios de la OEA, excepto aquellos que el Consejo Permanente especifica que deben ser depositados en una cuenta bancaria separada. El dinero en efectivo disponible se consolida en el Fondo de Tesorería para la administración más efectiva y eficiente de dichos recursos financieros.

Clasificación de Fondos (cont.)

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Asuntos de Vital Importancia: Agenda de la CAAP para Ago-Dic. 2008

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Proyecto de Programa-Presupuesto 2009 Cifras Indicativas 2009

$ % $ %

Personal 55,833.5 63.81% 58,022.5 64.38%

No Personal 31,666.5 36.19% 32,102.5 35.62%

Total 87,500.0 100.00% 90,125.0 100.00%

Notas:

a) Programa-Presupesto 2008 aprobado a través de AG/RES. 2353 (XXXVI I O/07)

b) Supone un incremento global de 3% por encima del Programa-Presupuesto aprobado para 2008

Aprobado 2008 a) Propuesto 2009 b)

2009 Programa-Presupuesto - Fondo RegularTope Presupuestario - Figuras Indicativas

(en miles)

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Presupuesto 2009: Tope y Financiamiento2008 aprobado y propuesto para 2009

(en miles) 2008 2009

Aprobado Propuesto

Fuentes de Financiamiento

Cuotas Asignadas 76,107.0$ a) 78,593.0$ c)

Recuperación de Costos I ndirectos (RCI ) 2,500.0 2,500.0

Apoyo Administrativo y Técnico (FEMCI DI ) 780.4 780.4

Otros I ngresos (alquileres, intereses y misceláneos) 1,419.6 1,500.0

80,807.0$ 83,373.4$

A ser financiado a través de sobrecuota, suspensión

del crédito por pronto pago, y/o Subfondo de reserva 6,693.0 a) b) 6,751.6

87,500.0$ 90,125.0$

c) Asignación de cuotas según escala en AG/ RES. 1 (XXXIV-E/ 07) más un incremento del 3.0% en la cuota base de $76,107.0M

a) Sobrecuota = $1,340.9 M

Programa-Presupuesto 2009 - Fondo Regular

(en miles)Opciones de Financiamiento

a) Subfondo de Reserva = $5,352.1M

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Proyecto de Programa-Presupuesto 2009Supuestos

■ Se adhiere al compromiso del SG, expresado el 5 de junio de 2006 en Santo Domingo, a presentar a lo largo de su administración propuestas de presupuesto que protejan el poder adquisitivo del presupuesto pero que mantengan una tasa de crecimiento cero en términos reales.

■ El tope presupuestario 2009 se propone al nivel de $90.1 millones,

únicamente un 3% sobre el presupuesto aprobado para el 2008.

■ El objeto 1 (personal) ha sido fijado en $58.0 millones, equivalente al 64.38%, conforme a la resolución AG/RES. 2353 (XXXVII – O/07).

■ En comparación con el presupuesto aprobado 2008, esto representa un incremento de $2.2 millones que resultan, principalmente, de incrementos estatutarios (ajuste por lugar de destino, seguro médico).

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■ Objetos 2-9 han sido ajustados a $32.1 millones.

■ Comparado al presupuesto aprobado 2008, la propuesta de presupuesto de no personal representa un aumento de $436.0 mil para absorber incrementos por inflación (e.g., electricidad, combustible, tarifas aéreas).

■ Aumentos estatutarios a los costos de personal se basan en lo siguiente:

● Un aumento del 4% para el personal profesional y 3% para el personal de Servicios Generales en 2009. Estos estimados se basan en la tendencia de los aumentos otorgados por la ONU en años recientes.

■ Aumentos a los costos de los objetos 2-9 han sido limitados en el programa-presupuesto 2009 a 1.3%.

Proyecto de Programa-Presupuesto 2009Supuestos (cont.)

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Resumen de decisiones a la fecha y próximos pasos

ACCIONES TOMADAS MARZO – JUNIO 2008:■ La CAAP revisó el Proyecto de Programa-Presupuesto 2009 y preparó la

resolución de presupuesto 2009. No se hicieron cambios a los insumos presupuestarios propuestos.

■ La AG en Medellín aprobó los “Lineamientos del Programa-Presupuesto 2009” AG/RES. 2437 (XXXVIII-O/08).

AGOSTO- SEPTIEMBRE 2008■ La CAAP recomienda el tope del presupuesto de gastos y fuentes de

financiamiento.

■ La CAAP presenta su informe al Consejo Permanente / Comisión Preparatoria a mediados de septiembre.

■ La Comisión Preparatoria Convoca el XXXVI Periodo Extraordinario de Sesiones de la Asamblea General a más tardar el 30/09/08.

■ Alrededor del 30 de septiembre, al AG aprueba el presupuesto 2009 y su financiamiento.

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2010 y hacia el futuro

Según la resolución AG/RES. 2437 (XXXVIII-O/08), el Consejo Permanente deberá convocar, para diciembre 15 una sesión extraordinaria para, “considerar las recomendaciones de la Junta de Auditores Externos … con referencia a la necesidad de un ajuste periódico entre los ingresos por concepto de cuotas y el nivel de gastos de la Organización,” al igual que deberá “convocar antes del 31 de enero de 2009, una sesión especial de la Asamblea General para adoptar, como fuese necesario, las decisiones que sean requeridas.”

En este contexto:

El SG se compromete a mantener una tasa de crecimiento anual de 3% para el presupuesto.

Presiones inflacionarias y la caída del dólar de EEUU podrían limitar la efectividad de la tasa de crecimiento presupuestario que se tiene como objetivo:

● Inflación en EEUU creció a un ritmo de 5.6% durante el período de doce meses que termina el 30 de julio de 2008.

● Caída de la tasa de cambio del dólar con relación a las principales monedas.● Aumentos estatutarios a los salarios y la inflación han disminuido el poder adquisitivo del

presupuesto.

La mejora en la recaudación de cuotas ha reducido los atrasos de periodos anteriores los cuales han contribuido a financiar los presupuestos hasta 2009. Comenzando en 2010, la brecha de $8.0 millones debe ser cerrada por un aumento de cuotas, una reducción en los programas, o una combinación de ambos.CP20924S