1TALLER DE IDENTIFICACIN, FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS DE INVERSIN

PBLICA

Ministerio de Economa y Finanzas

Direccin General de Programacin Multianual del Sector Pblico

EVALUACIN

MODULO IV

2MODULO IV

Costo - Efectividad

Costo - Beneficio

Beneficios Sociales1

Evaluacin Social2

Sensibilidad3Sostenibilidad4

Impacto Ambiental5

Seleccin de Alternativa6

Plan de Implementacin7Organizacin

y Gestin8

Marco Marco Lgico

Conclusiones

CostosCostos4.5

Inversin Operacin y mantenimiento

Terrenos Infraestructura Maquinaria Vehculos Equipos Herramientas Intangibles

Personal Insumos Servicios Otros

Gastos generales

Imprevistos

Supervisin

Mitigacin ambiental

3Sin proyecto

Con proyecto

Considerar:

Componentes

Rubros

Cantidades

Precios Unitarios

Con toda esta informacin se tendr:

Costos incrementales

Flujo de costos

Precios de Mercado

Precios Sociales

Costos a Precios Sociales

A. Bienes (materiales, insumos, equipos) no transables. B. Bienes (materiales, insumos, equipos ) transables.C. Mano de obra no calificadaD. Mano de obra calificada

Factor de Correccin = 1 = 1 = 0.841+ % IGV 1.19

1. BIENES NO TRANSABLES

I. COMPONENTES DE LA INVERSION

Precio Social

Precio Mercado

Factor de Correccin= X

4Factor de Correccin = 1 * PSD (1+ % IGV) (1+ % ARANC)

PSD = Precio Social de la divisaLas tasas arancelarias son del 4%, 7%, 12% y 20 %. Las tasas asociadas aproyectos de saneamiento insumos, materiales y equipos de proyectos desaneamiento se encuentran en los tramos de 4% y 7%. Por ejemplo:

4% : bombas elevadoras de lquidos7% : Mquinas y aparatos para obras pblicas de construccin y obras

anlogasPromedio: (4% + 7%) / 2 = 5.5 %

Factor de Correccin = 1 * 1.08 = 1 * 1.08 = 0.86(1+ 0.19) (1+ 0.055) (1.25545)

2. BIENES TRANSABLES

Anexo SNIP 093. MANO DE OBRA NO CALIFICADA

REGION URBANO RURALLima Metropolitana 0.86 -Resto Costa 0.68 0.57 Sierra 0.60 0.41 Selva 0.63 0.49

FACTOR DE CORRECCION = 1 = 1.01+ % IMP IND* 1.10

Impuesto a la Renta (10 %) FACTOR DE CORRECCION = 0,909

4. MANO DE OBRA CALIFICADA

55. FACTORES DE CORRECION PARA COSTOS DEOPERACION Y MANTENIMIENTO

Mano de Obra Calificada : 0,909Mano de Obra No Calificada : Anexo SNIP 09Insumos (No transables) : 0,840Combustible : 0,660

Beneficios Sociales4.6

Identificar

Definir

Sustentar

Sin Proyecto y

Con Proyecto

Los beneficios del proyecto estn dados por elmayor nivel de satisfaccin que recibe lapoblacin.

6Flujo de Beneficios

Incrementales

Los Beneficios pueden ser:Los Beneficios pueden ser:

Cualitativos Cuantitativos

No pueden valorarse

monetariamente

No pueden valorarse

monetariamenteSe valoran

monetariamenteSe valoran

monetariamente

Comodidad en aula declases.

Mayor nmero deatenciones en posta mdica.

Mayor salud por teneralcantarillado.

Seguridad al caminar porveredas.

Ahorro de tiempo. Ahorro de costos. Costos evitados.

Caso: Saneamiento

Los beneficios del proyecto estn dados por el mayor nivel desatisfaccin que recibe la poblacin por contar con servicios deagua potable, alcantarillado y tratamiento de aguas residuales.

En agua potable, los beneficios se estiman indirectamente con laMetodologa de la mxima disposicin a pagar, los que constituyenBeneficios Incrementales.

En Alcantarillado y tratamiento de aguas residuales, losbeneficios se estiman cualitativamente debido a la dificultad devalorarlos cuantitativamente.

7Estimacin de los Beneficios Econmicos en Agua Potable

Beneficios de losBeneficios de losusuarios antiguos

Mxima disposicin a pagar del usuario

Valor que le otorgan los usuarios a ladisponibilidad del servicio, medido a travs delrea bajo la curva de demanda.

Medido a travs de:

Beneficios de los Beneficios de los usuarios nuevos

Beneficios Beneficios econmicos == ++

2. NUEVOS USUARIOS Son los que se incorporarn al servicio con el proyecto.

que actualmente no cuentan con el servicio.

TIPOS DE USUARIOS

1. ANTIGUOS USUARIOS Son los que cuentan con servicio racionado y con el

proyecto percibirn un beneficio adicional por la mejoraen la calidad, cantidad, continuidad, etc.

8Costo - EfectividadCosto - EfectividadCosto - BeneficioCosto - Beneficio

Evaluacin Social4.7

Nos indica si el proyecto es rentable socialmente. Se realiza sobre la base de los precios sociales. Los indicadores son el VANS, TIRS, IC/E.

Se dispone de 02 metodologas:

Los beneficios no pueden valorarse monetariamenteLos beneficios no pueden valorarse monetariamente

Los beneficios se pueden valorar monetariamente

Los beneficios se pueden valorar monetariamente

VANSTIRSVANSTIRS I C/EI C/E

La evaluacin social asume que el pas es de un solo dueo porlo que hay que incorporar los efectos directos e indirectos.

Se presentan los siguientes casos:

a) VAN > 0 y TIR > 11%, es rentable,b) VAN < 0 y TIR < 11%, no es rentable,c) VAN = 0 y TIR = 11%, es indiferente

Costo - EfectividadCosto - EfectividadCosto - Beneficio

Se elige la alternativa quepresenta el menor costo

9Anlisis de Sensibilidad4.8

Permite identificar las variables que pueden afectar losflujos de beneficios y costos y con ello, los indicadores derentabilidad de las alternativas.

Precio deInsumos.

Tarifas de pagos. Precios de

productos. Participacin de

beneficiarios.

Identificar Analizar Comparar Comparar resultados

% de incrementoo disminucin.

Grado deimportancia.

Probabilidad deocurrencia.

Verificar VAN,TIR, I C/E.

Presentar rangos. Comparar

alternativas. Comparar con

lneas de corte.

Anlisis de Sostenibilidad4.9

Su finalidad es garantizar que el proyecto genere losbeneficios y resultados esperados a lo largo de su vida til.

Detallamos factores

Arreglos Institucionales para operacin y mantenimiento

Capacidad de Gestin

Financiamiento y/o aportes para operacin y mantenimiento

Participacin de beneficiarios

10

Anlisis de Impacto Ambiental4.10Se trata de Identificar las variables ambientales quepodran ser afectadas positiva o negativamente por laintervencin del Proyecto.

Positivos y

Negativos

Identificamos Impactos

Ambientales

Describimos los Describimos los Impactos

Ambientales

Planteamos medidas de mitigacin

TemporalidadMagnitudEspacio

Costos

Matriz de anlisis de impacto ambiental

11

MEDIDAS DE MITIGACINEtapa Impactos Negativos Medidas de Mitigacin

Prei

nver

sin

Ejecu

cin

Ope

raci

n

Seleccin de Alternativa4.11

En base a los resultados anteriores, verificamos:

Evaluacin Social

Sensibilidad

Sostenibilidad

Impacto Ambiental

Describimos laalternativa seleccionadacon todos sus detallestcnicos.

12

Plan de Implementacin4.12

Cul es la ruta a seguir?

Actividades Secuencia Duracin

Responsables Recursos Condiciones Condiciones previas

Plan de Implementacin Fsico y Financiero Agua Potable

1 2 3 4 5 6 7 8 9 1.0 Captacin - Desarenador 47,600 47,600 95,200 2.0 Lnea de Conduccin 344,014 344,014 344,014 1,032,042 3.0 Planta de Tratamiento 494,907 494,907 494,907 1,484,720 4.0 Reservorio 271,418 271,418 542,836 5.0 Lnea de Aduccin 179,157 179,157 6.0 Redes de Distribucin 165,110 165,110 165,110 495,330 7.0 Conexiones Domiciliarias 50,662 50,662 50,662 151,986 8.0 Micromedicin 61,253 61,253 61,253 183,759GASTO GENERALES 37,022 37,022 37,022 37,022 37,022 37,022 37,022 37,022 37,022 333,202UTILIDAD 3,912 3,912 3,912 37,975 62,056 77,724 71,329 16,477 16,477 291,552Educacin Sanitaria 3,253 3,253 3,253 9,758Capacitacin del personal 10,984 10,984 21,967Expediente Tcnico 55,881 55,881 55,881 167,642Supervisin 15,966 15,966 15,966 15,966 15,966 15,966 15,966 15,966 15,966 143,694Saneamiento Fsico legal de terrenos 90,000 90,000Inversin Total a Precios Sociales (S/.) 202,781 112,781 112,781 633,471 1,001,566 1,241,051 1,199,184 360,726 360,726 5,222,845

1 2 3 4 5 6 7 8 9 1.0 Captacin - Desarenador Und 1 2.0 Lnea de Conduccin ml 4,938 3.0 Planta de Tratamiento Und 1 4.0 Reservorio Und 1 5.0 Lnea de Aduccin ml 979 6.0 Redes de Distribucin ml 8,690 7.0 Conexiones Domiciliarias Und 555 8.0 Micromedicin Und 1,102Educacin Sanitaria Glb 1Capacitacin del personal Glb 1

Total

Total

Cronograma Mesnual de Ejecucin Financiera Alternativa N 1 (S/.)

UnidadesComponente

Componente

Cronograma Mensual de Ejecucin Fsicas Alternativa N 1

13

Organizacin y Gestin4.13

Organizar las actividades que cada entidad debeejecutar, teniendo en cuenta:

Capacidad Capacidad Tcnica

Capacidad Capacidad Administrativa

Capacidad Capacidad Financiera

Adems: Sustentar Modalidad de Ejecucin. Sustentar la capacidad de la UE en caso de

administracin directa.

Adems: Sustentar Modalidad de Ejecucin. Sustentar la capacidad de la UE en caso de

administracin directa.

Marco LgicoMarco LgicoEs un resumen de la Alternativa Seleccionada quepermite verificar la consistencia del proyecto.

ESTRUCTURA DEL MARCO LOGICO

FIN:Objetivo de nivel superior al que se contribuye con el proyecto.

PROPOSITO:Es el efecto o impacto inmediato del proyecto.

COMPONENTES:Son resultados directos de las acciones del proyecto.

ACTIVIDADES: Son las acciones ejecutadas por el proyecto para obtener los componentes.

Filas

14

INDICADORES:Medida para verificar el logro de los cambiosdeseados. Se expresa en trminos de cantidad,calidad y tiempo (Metas).

MEDIOS DE VERIFICACION:Documentos donde se puede verificar elcumplimiento sealado por los indicadores.

SUPUESTOS:Factores externos importantes que implican riesgosque la Unidad Ejecutora del proyecto no puedecontrolar.

Columnas

Resumen de Objetivos Indicadores

Medios de Verificacin Supuestos

FIN: Beneficios esperados

PROPSITO:Impacto directo alograr comoresultado del usode loscomponentes.

COMPONENTE:Obras, resultantes del proyecto.

ACTIVIDADES:Tareas a cumplir para completar los componentes.

Construccin de la Matriz de Marco Lgico

Matriz de Marco Lgico

Objetivo Central

Fines Directos Fines Directos

Medio de 1 NivelMedio de 1 Nivel

Medio Fundamental

MedioFundamental

MedioFundamental

MedioFundamental

F. Indirecto F. Indirecto F. Indirecto F. Indirecto

Fin ltimo

Acciones

Acciones

Acciones

Acciones

Acciones

Acciones

Acciones

Acciones

rbol de Medios y Fines

15

Como consecuencia

FIN

PROPSITO

COMPONENTES

ACTIVIDADES

(4) Se alcanza

Como consecuencia

Si se logra (3)

(2) Si se obtienen

(1) Si se realizan

Como consecuencia

LGICA VERTICALCONDICIONES NECESARIAS: LOS OBJETIVOS

FIN

PROPSITO

COMPONENTES

ACTIVIDADES

Si se logra

Si cumplen

Si se obtienen

Si se realizan

SUPUESTOS

SUPUESTOS

SUPUESTOS

Si cumplen

Si cumplen

LGICA HORIZONTALCONDICIONES SUFICIENTES: LOS SUPUESTOS

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Ejemplo: Matriz de Marco Lgico

RESUMEN DE OBJETIVOS INDICADORES MEDIOS DE VERIFICACIN SUPUESTOS

FINMejor calidad de vida de lapoblacin de la localidad de SanRamn

Disminucin del .......% de lasnecesidades bsicasinsatisfecha al ao 2024.

INEI, Encuestas ahogares

PROPSITODisminucin de la incidencia de enfermedades gastrointestinales, parasitarias y drmicas

Al ao 2009, la incidencia de EDAs disminuye en ..........%

Estadsticas del Ministeriode Salud.

La poblacin cuenta conmayores recursoseconmicos para laatencin de otrasnecesidades.

COMPONENTES

La poblacin consume AguaPotable de buena calidad.

Al ao 2024, el ......% de lapoblacin cuenta con serviciosde agua potable de maneracontinua

Informes de la SUNASSDIGESA y de la Empresa Prestadora de Servicios.

La poblacin utilizaadecuadamente losservicios de agua yalcantarillado, y se haceun manejo adecuado delas aguas residuales.

La poblacin dispone adecuadamente las excretas y aguas residuales.

Al ao 2024, el .....% de lasviviendas estn conectadas a lared de alcantarillado y se tratael 100 % de las aguasresiduales producidas.

Informes de la SUNASSInformes de la Empresa prestadora de servicios.

Adecuada gestin de los servicios.

Al ao 2006 el .....% de lapoblacin percibe la mejora delos servicios de saneamiento.

Encuesta. Reduccin de quejas y reclamos.

V. CONCLUSIONES

Definicin del Problema central.Alternativa evaluada. Principales actividades de la alternativa seleccionada. El proyecto es viable desde los puntos de vista:

Tcnico, Econmico, Sociocultural, Ambiental, Institucional.

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RECOMENDACIONES

El proyectista podr sugerir acciones complementariospara mejorar el estudio y garantizar el logro de losobjetivos del proyecto.

GRACIAS