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Indicadores de Desempeño de la Banca de Desarrollo
Índice ALIDE
La Habana, Mayo de 2006
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Agenda
Objetivos del proyecto
Motivación del proyecto
Propuesta
Metodología
Plan de trabajo
Situación actual
Perspectiva a futuro
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Desarrollar un marco teórico y un instrumento de evaluación mediante la definición de indicadores específicos para:
- Productividad y rentabilidad
- Costos de operación
- Cumplimiento de mandato
La aplicación del instrumento de evaluación desarrollado, sobre un grupo piloto de bancos, asegurando la factibilidad y oportunidad de los distintos indicadores seleccionados.
Objetivos del proyecto
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Motivación del proyecto
No existe un método generalizado de medición del desempeño, excepto en su comportamiento como pura entidad financiera
- Las IFD son instrumentos de la política de desarrollo de un país – la diversidad de estas políticas conlleva también la diversidad de formas de operar de la banca de desarrollo
- El objetivo primordial de la banca de desarrollo es el de promover el desarrollo socio-económico de un país, sector, o área geográfica – que es diferente del de la banca comercial
Es necesario desarrollar una metodología basada en argumentos teóricos y prácticos y de fácil aplicación que:
- Sirva como herramienta para una mejor gestión de los bancos de desarrollo y que ayude a identificar las mejores prácticas y a diseñar acciones para aplicarlas.
Se requiere una evaluación global de los múltiples objetivos de la banca de desarrollo, que tenga en cuenta la diversidad de los bancos.
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Propuesta
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La utilización del análisis de envolvente de datos (DEA) para la obtención de las eficiencias relativas y la creación de la frontera de eficiencia de las IFD, con el objetivo final de identificar las mejores practicas en el colectivo para diseminarlas.
La propuesta de familias de indicadores de desempeño que recojan distintos aspectos más detallados de la acción de las IFD, con el propósito de determinar el perfil de indicadores para cada entidad.
La recopilación de información de indicadores parciales para profundizar en el análisis.
- Se desarrollará con la participación de los consultores locales con el apoyo de los bancos, facilitando su labor con una herramienta de recogida de datos.
La elaboración del análisis DEA y el desarrollo de un análisis descriptivo basado en los indicadores para un grupo piloto de entidades, lo que asegurará la viabilidad técnica de la propuesta.
El proyecto se lleva a cabo en el ámbito de ALIDE con la participación de un comité de desarrollo.
Propuesta
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Definición de la eficiencia relativa:
El análisis de envolvente de datos (DEA) utiliza múltiples inputs y outputs para comparar la eficiencia relativa de dos o más procesos, calculando la mejor colección de ponderaciones para cada proceso.
Las unidades eficientes establecen una frontera de desempeño eficiente ideal.
DEA - eficiencia relativa
Frontera de eficiencia
Proceso
Inputs Outputs
Suma Ponderada de OutputsEficiencia relativa = Suma Ponderada de Inputs
DEA permite comparar lo que actualmente está produciendo una unidad con lo que podría estar produciendo dado un nivel de recursos, con el fin de establecer como referencia su desempeño eficiente ideal, y las posibles minimizaciones de inputs, y mejoras en su desempeño.
DEA permite comparar lo que actualmente está produciendo una unidad con lo que podría estar produciendo dado un nivel de recursos, con el fin de establecer como referencia su desempeño eficiente ideal, y las posibles minimizaciones de inputs, y mejoras en su desempeño.
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Metodología DEA
El análisis de envolvente de datos (DEA) es una técnica basada en la programación lineal que se utiliza para la medición del desempeño relativo de múltiples unidades organizacionales cuando el proceso de producción presenta una estructura multi-input / multi-output.
llil
kkik
i xv
yu
Emax (eficiencia de la unidad i)
sujeta a
1
lljl
kkjk
xv
yu
para cada unidad j (eficiencia de cada unidad j es 1)
lk vu , ( > 0)
donde uk = peso del output k
vl = peso del input l
ykj = cantidad del output k utilizado por la unidad j
xlj= cantidad del input l utilizado por la unidad j
Frontera de eficiencia
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Contribución al desarrollo
- Dependencia +Sostenibilidad
‘RELACIÓN INVERSA ENTRE LA
CONTRIBUCIÓN AL DESARROLLO Y EL
GRADO DE DEPENDENCIA O RENTABILIDAD’
Las IFD traspasan una mayor o menor parte de sus utilidades a
sus clientes en forma de productos más
ventajosos o cubrir a un número mayor de
ellos.
‘TENDENCIA A LA FRAGILIDAD
ECONÓMICA’
Esta IFD está contribuyendo al
desarrollo, pero a un coste económico en términos de mayor
dependencia de fondeo.
+ Dependencia - Sostenibilidad
Además de encontrar la frontera de eficiencia, DEA permite analizar la situación relativa de todas las IFD en el cumplimiento del objetivo común de contribuir al
desarrollo...
Además de encontrar la frontera de eficiencia, DEA permite analizar la situación relativa de todas las IFD en el cumplimiento del objetivo común de contribuir al
desarrollo...
Frontera de eficiencia
Frontera de eficiencia para las IFD
Frontera de eficiencia
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Contribución al desarrollo
- Dependencia +Sostenibilidad
‘EVOLUCIÓN POSITIVA DESDE LA
INEFICIENCIA’
Esta IFD partía de una situación de clara ineficiencia en el
cumplimiento de los tres ejes, pero evoluciona
favorablemente en dos de ellos.
‘TENDENCIA A LA COMERCIALIZACIÓN’
Esta IFD está evolucionando hacia una mayor robustez económica, pero al coste de una menor
contribución al desarrollo.
+ Dependencia - Sostenibilidad
... y hacer un seguimiento a su evolución en el tiempo.... y hacer un seguimiento a su evolución en el tiempo.
Frontera de eficiencia
t+1
t+1
t+1
t+1
t
t
t
t
Frontera de eficiencia – evolución de las IFD
Frontera de eficiencia
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Aplicación para la medición de eficiencia de las IFD
El análisis de DEA para las IFD:
- Permite comparar las eficiencias relativas de los bancos de desarrollo en el cumplimiento del objetivo común de promocionar el desarrollo económico.
- Ofrece valiosa información para la identificación de las líneas de mejora de las IFD menos eficientes respecto a sus modelos más apropiados.
La contribución de las IFD al desarrollo económico se puede realizar a través de dos canales:
- Promocionando la acumulación de capital y estimulando el aumento de empleo (teoría neo-clásica del crecimiento de Solow).
- Promocionando las innovaciones técnicas que aumentan la productividad (teoría del crecimiento endógeno).
Frontera de eficiencia
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Datos
Frontera de eficiencia
Financiamiento activos fijos materiales
Coste de personal
Subvenciones
Perdidas insolvencia
Coste de fondeo
Número de empleados
Coste operacional
Multi-inputs
Proceso
Creación de empleo
Financiamiento activos fijos inmateriales
Multi-outputs
La intensidad de cada perfil de outputs se puede realizar a más o menos intensidad de inputs.
La intensidad de cada perfil de outputs se puede realizar a más o menos intensidad de inputs.
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Indicadores de desempeño
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Indicadores de desempeño
Indicadores de desempeño
La diversidad de las IFD necesariamente implica la definición de indicadores multidimensionales que permitan capturar la esencia de la banca de desarrollo con sus diferentes particularidades, tanto en su actividad inmediata como en las consecuencias de su actividad, y así poder evaluar su desempeño.
Los indicadores deben ser la base para una herramienta de gestión estratégica de los bancos de desarrollo que ayude a una optimización continua del modo de actuación de estas entidades, para hacer su existencia más robusta y su cumplimiento de objetivos más satisfactorio.
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Análisis de costos y dependencia
Productividad y rentabilidad
Familias de indicadores de desempeño
Indicadores de desempeño
Provisión de servicios financieros a segmentos
excluidos
Contribución al desarrollo económico
Eficiencia institucional
(cumplimiento de mandato)
Rentabilidad Solvencia Productividad ....
Índice de dependencia Costes operativos....
Presencia del segmento objetivo Atención al segmento objetivo ...
Fomento inversión proyectos I+D Fomento inversión grandes proyectos ...
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Análisis de costos y
dependencia
Productividad y rentabilidad
Familias de indicadores
• Dependencia - Aportaciones de fondos del Estado y organismos internacionales – vía garantías, préstamos blandos y donaciones a fondo perdido
• Análisis de costos – eficiencia operativa
• Calidad de la cartera y solvencia – calidad de la cartera
• Rentabilidad – sostenibilidad a largo plazo
• Parámetro de interés
• Medida del input necesario para conseguir los resultados
• Condición necesaria
• Importante para la sostenibilidad futura, pero no un objetivo en sí mismo
Grado de prioridad
Provisión de servicios
financieros a segmentos excluidos
• Grado de necesidad – presencia del segmento
• Prioridad – prioridad del segmento para la IFD
• Caracterización de clientes – atención al segmento objetivo
• Caracterización de productos – diseño de productos adecuados
• Cobertura – % del segmento objetivo con acceso a servicio
• Aceptación - % del segmento objetivo usuario (total y por servicio)
• Objetivo principal
• Medida de éxito de la banca de desarrollo
Contribución al desarrollo económico
• Superación de barreras de acceso al capital
• Fomento a la inversión de proyectos de I+D (alto riesgo)
• Fomento a la creación de nuevas empresas
• Fomento a la inversión de grandes proyectos
• Canalización de financiación de actividades de sensibilidad social
• Objetivo principal
• Medida de éxito
Familias de indicadores de desempeño
Indicadores de desempeño
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Oportunidad de los indicadores financieros
Indicadores de desempeño
Indicador Medida de desempeño Interésbanco comercial
Interés banco desarrollo
ROE Retorno sobre capital Esencial Indicativo
ROA Rentabilidad activos Esencial Indicativo
Índice y ratio de mora Medidas de pérdidas por insolvencia Esencial Importante
Ratio de eficiencia Cte. operativo entre margen financiero Esencial Importante
Empleo generado Medida de nuevos empleos Indicativo Esencial
Financiación de activos fijos materiales
Inversión en este apartado Indicativo Esencial
Financiación de activos fijos inmateriales
Inversión en este apartado Indicativo Esencial
Fondos a grandes proyectos
Proyectos de inversión Importante Esencial
Fondos para actividad de sensibilidad social
Inversión de responsabilidad social Importante Esencial
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Debate de propuesta inicial
Definición de indicadores de
desempeño
Cómputo de resultados para grupo piloto
Presentación final del Índice Alide
• Presentación de la propuesta inicial de indicadoresConsultor
principal
• Participación en el debate inicial de idoneidad de indicadores (ALIDE e IFD)
ALIDE, IFDs, consultores nacionales
• Feb’06
• Propuesta de enfoque y propuesta inicial de indicadores
Fechas
• Revisión de indicadores y documentación• Debate inicial• Debate posterior
• Gestión de proyecto
• Contribución a la definición final de indicadores (ALIDE e IFD)
• May’06
• Propuesta final de indicadores a computar
• Herramienta de recogida de datos
• Resolución de dudas y actualización de documentación
• Cómputo de Índice ALIDE (DEA e indic.)
• Gestión de proyecto
• Cómputo de las familias de indicadores (consultores)
• Nov’06
• Informe final- Definición final de
indicadores y de Índice ALIDE
- Resultados para grupo piloto de IFD
• Presentación de la propuesta final de indicadores
• Dic’06
• Presentación final - Desarrollo del
proyecto- Resumen de
enfoque final- Resumen de
resultados
Entregables
Plan de trabajo
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Situación actual
Reunión de inicio del Proyecto
Reuniones de seguimiento semanales
Entrega de la primera versión: método de evaluación e indicadores de desempeño
Recepción de comentarios y propuestas
Entrega consensuada de la segunda versión de los indicadores de desempeño.
Bancos invitados para el piloto: BNCR (CR), NAFIN (Mex), BNDES (Br); COFIDE (Pe), Ciudad (Arg)
Herramienta de recogida de datos
AVANCE Selección de los consultores locales
Consenso con los consultores sobre las variables factibles
Colección de los datos para asegurar la viabilidad y computar los resultados de un universo de 15 IFD
Cómputo de los resultados de DEA para las 15 IFD y discusión con los consultores locales
Elaboración del análisis descriptivo de los indicadores de desempeño y discusión con los consultores
Entrega de la versión final de los indicadores de desempeño
PENDIENTE
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Motivación del proyecto
Propuesta
Metodología
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Situación actual
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Perspectiva a futuro
El instrumento de evaluación del desempeño puede servir como plataforma para nuevos proyectos de gran interés:
El desarrollo de una entidad calificadora
- El análisis en profundidad de la información recopilada permitirá una evaluación precisa de los bancos de desarrollo paralelo a la calificación de agencias
Herramientas para la mejora de la gobernabilidad
- Una mejor coordinación entre las políticas publicas y la orientación de los bancos de desarrollo
Sistemas de información para el control de los riesgos
- El control del riesgo requiere modelos y herramientas informáticas especializadas que pueden ser desarrolladas y compartidas en la comunidad de la banca de desarrollo
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ABRIGO
Pero nunca despuésme sentí tan a salvotan al abrigocomo cuando empezabaa dormirmebajo la colcha de retazosy la lluvia poderosacantabasobre el techo de zinc
Mario BenedettiEl Baquiano y los suyosNombres propiosViento del exilio 1980-81
Gracias por su atención