Cuenta Pública 2016

Notas a los Estados Financieros

Al 31 de Diciembre de 2016

(Pesos)

Ente Público: INSTITUTO PARA EL DESARROLLO Y CERTIFICACIÓN DE LA INFRAESTRUCTURA FÍSICA EDUCATIVA DE YUCATÁN

NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA

Autorización e Historia

El Instituto para el Desarrollo y Certificación de la Infraestructura Física Educativa de Yucatán es un Organismo Público Descentralizado del Gobierno del Estado, con personalidad jurídica y patrimonios propios tal como se indica en el Decreto de su creación número 142 de fecha 1 de diciembre de 2008, mismo que entra en vigor a partir del 1 de enero de 2009 , señalando en el artículo Transitorio Noveno que: “ Los bienes muebles , los inmuebles, y los recursos humanos y financieros con que actualmente cuenta el Instituto para la Construcción, Equipamiento, Mantenimiento y Rehabilitación de Escuelas del Estado de Yucatán (ICEMAREY), pasaran a formar parte, para todos los efectos a que hubiere lugar, del patrimonio del Instituto para el Desarrollo y Certificación de la Infraestructura Física Educativa de Yucatán(IDEFEY)”.

Organización y Objeto Social

El Instituto tiene como objetivo:I.- Ejecutar la construcción, equipamiento, mantenimiento, rehabilitación, refuerzo, reconstrucción y habilitación de inmuebles e instalaciones destinados al servicio de la educación ,acorde con las propuestas que le señalen la Secretaría de Educación del Estado, los municipios y los particulares, en todos sus niveles, con base a las políticas que para el logro de los objetivos y prioridades del plan estatal de desarrollo establezca el titular del poder ejecutivo del estado, por conducto de la secretaría de educación, incorporándolos a los objetivos y prioridades de la planeación nacional. Buscando siempre la óptima utilización de los espacios educativos.

II.-Organizar dirigir y llevar a cabo los programas y obras para la construcción,equipamiento,mantenimiento,rehabilitación,reforzamiento,reconstrucción y habilitación de la infraestructura física educativa en todos los niveles educativos del estado con apego a las políticas y prioridades del Plan Estatal de Desarrollo, con el concurso de la Secretaría de Educación del Estado y a las normas técnico –administrativas que para tal efecto emita el Instituto Nacional de la Infraestructura Física Educativa.

III.-Ser la Instancia rectora con la capacidad normativa, de consultoría y certificación de la calidad de la infraestructura física educativa en todos los niveles educativos del Estado, su reglamento, el Decreto de creación y demás disposiciones legales aplicables.

IV.-Establecer y aplicar los lineamientos necesarios para que la infraestructura física educativa del Estado cumpla con los requisitos de calidad, seguridad, funcionalidad, oportunidad, equidad, sustentabilidad y pertinencia de acuerdo a la Ley General de la Infraestructura Física Educativa programas educativos estatales, regionales y nacionales, políticas y lineamientos del Poder Ejecutivo del Estado y demás disposiciones legales aplicables.

IV.-Previo convenio de coordinación con los ayuntamientos, asesorar y ofrecer apoyo técnico a las administraciones municipales para la construcción de sus propios espacios educativos, de conformidad con los criterios señalados en el Decreto de creación y demás disposiciones legales aplicables.

Bases de Preparación de los Estados Financieros

Los Estados Financieros han sido preparados en cumplimiento y de conformidad con la Ley General de Contabilidad Gubernamental publicada en el Diario Oficial de la Federación del 31 de Diciembre de 2008, la cual tiene como propósito establecer la obligatoriedad de los criterios generales que rigen la armonización de la presupuestación la contabilidad gubernamental y la emisión de información financiera de los entes públicos.

Lo anterior para efecto de suministrar información acerca de la situación financiera, los resultados de gestión los flujos de efectivo acontecidos y sobre el ejercicio de la Ley de Ingresos y del Presupuesto de Egresos.

Políticas de Contabilidad Significativas

A partir de la entrada en vigor de la normativa señalada por CONAC, el registro de obras en proceso se realiza afectándose la Cuenta Construcciones en Proceso en Bienes de Dominio Público, al término de esta ,se procede a realizar el traspaso a la cuenta de Infraestructura , conforme a verificación de existencia de Acta de Entrega de la Obra, y con la afectación a la cuenta de Resultados de Ejercicios Anteriores si corresponde a Recursos Ministrados en Ejercicios Anteriores y a la cuenta de Resultados (Inversión Pública Cuenta 5600), si corresponde a Recursos Ministrados en el Ejercicio en Curso.

Se realizaron en el mes de Octubre del año presente ajustes y reclasificaciones en las cuentas contables del Instituto por recomendaciones efectuadas en el Dictamen 2014 realizadas por el Despacho Zapata Denis con la finalidad de dar una mejor presentación y revelación de la información plasmada en los estados financieros y contar con información confiable, oportuna y veraz para la toma de decisiones.

Proceso de Mejora

El Instituto ha implementado procesos de mejora continua en cada una de las direcciones que conforman su estructura orgánica, para efecto de dar cumplimiento en tiempo y en estricto apego a lo señalado por la normatividad vigente, mediante la capacitación al personal, reestructura en los flujos de información, sistemas, mayores controles de verificación en toda la documentación que soporta cada una de las obras, que como organismo ejecutor efectúa. Cabe señalar que en la elaboración de los Estados Financieros, se han realizado adecuaciones para identificar con mayor claridad los conceptos que los conforman, a efecto de que cada vez se cuente con una mejor clasificación y estemos en condiciones de cumplir con la normatividad señalada por el CONAC.

Responsabilidad Sobre la Presentación Razonable de los Estados Financieros

Se da cumplimiento a lo señalado incluyendo en cada una de las páginas que conforman el legajo de estados financieros, la rúbrica y la leyenda que a la letra dice: “Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”.

NOTAS DE DESGLOSE

NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

ACTIVO Efectivo y Equivalentes

El Instituto para el Desarrollo y Certificación de la Infraestructura Física Educativa de Yucatán cuenta con dos fondos fijos, para operaciones, cuyo objetivo es cubrir los gastos menores que por la operación se presenten, cumpliendo la normativa y lineamientos para este rubro.

Fondo Fijo:Dirección Administrativa (Jefatura de Finanzas y Control Presupuestal) $ 7,000.00Dirección Administrativa (Jefatura de Servicios Generales) $7,000.00

El monto de bancos al cierre del período es por $ 126,921,778.27 se manifiesta que los saldos bancarios han sido debidamente conciliados al cierre del mes de Diciembre, dicho saldo está integrado como sigue:

SALDO CONTABLE BANCOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016Nombre y Numero de Cuenta Bancaria %Ejercicios Años Anteriores a 2007 607,913.92 0.48%Programas 2008 665,277.36 0.52%Programas 2009 245,735.37 0.19%Programas 2010 1,695,585.71 1.34%Programas 2011 738,907.83 0.58%Programas 2012 669,648.37 0.53%Programas 2013 762,885.94 0.60%Programas 2014 2,614,850.78 2.06%Programas 2015 37,098,351.44 29.23%Programas 2016 78,681,285.10 61.99%Gastos Cuenta Corriente 2,912,583.14 2.29%Idefey Recursos Años Anteriores 228,753.31 0.18%TOTAL 126,921,778.27 100%

SALDO CONTABLE BANCOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016Nombre y Numero de Cuenta Bancaria Saldo contable %Ejercicios Años Anteriores a 2007 607,913.92 0.48%#38772 Uady Química 05 Bmex 321,900.23#38705 Fam Superior 2006 Bmex 53,131.39#7643 Educación Media Superior 2007 188,690.05#8136 Fam Superior 2007 HSBC 8,794.53#17001639560 Cobach Inverlat 2007 40.50#9579 Tec Merida 2007 Inverlat 30,354.92#9687 BBVA Mejores Espacios Educ 2007 5,002.30

Programas 2008 665,277.36 0.52%#0673 Cendi Merida 2008 Santander 267,988.02#3634 Mejores Espacios Educ 2008 Scotia 1.27#7678 Fam Superior 2008 Inverlat 14,964.00#17001627716 Ampliación Educ 2008 Inverlat 507.30#8133 Programa Educativo Rural 2008 BBVA 732.14#8151 Fam Básica 2008 HSBC 82.31#8201 Educ Media Superior 2008 HSBC 358,636.77#8854 Atención para Discapacitados 2008 HSBC 3.37#38861 Prog Educ Rural Bmex PER 2007 22,362.18Programas 2009 245,735.37 0.19%#0145 FAFEF 2009 BBVA 724.75#0761 Biblioteca Parque Científico HSBC 10,680.07#1520 Ampliación Oferta Educativa Estatal BBVA 10,417.75#3614 Uady 2009 BBVA 2,524.81#3948 CBTIS#95 2009 BBVA 14,857.66#4732 Fam Sup ITA Conkal 2009 Santander 37,372.78#5573 Proyecto de Apoyo a la Calidad 2009 BBVA 166,766.21#8179 Idefey Universidad de Oriente 2009 Santander 1,846.87#8250 Ampliación de la Oferta Educativa 2009 590.81#88383 Idefey Hsbc -46.34Programas 2010 1,695,585.71 1.34%#0776 Fondo Concursable EMS Bancomer 810,476.66#0947 APOYO EDUC MED SUP 2010 SANTANDER 743,800.76#2074 IDEFEY ITS Valladolid 2010 13,187.03#4123 Idefey FAFEF 2010 Bmx -86.71#6494 UADY 2010 14,923.98

#7049 CONAFE 2010 Bancomer 346.85#8259 FAM Básica 2010 Scotiabank 33,757.13#8267 Bellas Artes 2010 Scotiabank 20,888.81#9312 Uno Fam Superior 2010 BBVA 48,365.78#9711 Fortalecimiento de la Gestión Escolar Scotia 9,925.42Programas 2011 738,907.83 0.58%#0971 Fam Superior 2011 BBVA 9,779.67#2306 UTP 2011 Interacciones 37,481.59#4082 Educ Media Sup 2011 Inverlat 88,552.74#4090 Idefey Ampliación Oferta Educativa 2011 18,703.59#4171 Fondo Complementario 2011 Scotiabank 417,405.62#5107 Fam Básica 2011 Scotia 35,474.52#7644 ITS Valladolid 2011 120,075.91#7717 UTC 2011 Interacciones 5,454.51#9983 Convenio Rio Lagartos 2011 Bmx 5,979.68Programas 2012 669,648.37 0.53%#1101 Educación Media Superior 2012 Interacciones 134,599.35#1933 ITS Motul PAOE 2012 6,869.26#2268 Sep-CFE 2012 Interacciones 0.28#4008 PAOE-SEP 2012 Banorte 21,852.25#4083 Fort a la Gest Inst y la Sup Esc 2012 Fed 89,084.33#4252 Idefey Fam Básica 2012 76,529.30#4414 Fortalec a la Gestion Educ 2011 58,916.88#4554 Fam Superior 2012 Scotiabank 207,002.26#6875 Parque Cientifico 2012 Interacciones 10.65#7491 Fafef 2012 Banamex -132.64#7648 Universidad Tecnológica de Peto 2012 Banorte 69,738.39

#8006 Sep-Progreso 2012 Bmx 3,783.04#8170 Fondo Complem Para la Incorp al SNB 2012 1,395.02Programas 2013 762,885.94 0.60%#0521 Fam Básica 2013 Santander 161,256.55#2630 UPN Peto 2013 Santander 32,468.89#2644 UPN Valladolid 2013 Santander 13,754.68#2999 ITS Motul PAC 230.34#4113 INIFED Scotiabank 2013 159.67#4121 Gastos de Sup Esc Dig 2013 Scotiabank 201.44#4199 FAFEF 2013 Scotiabank 998.85#4701 Fam Superior 2013 Santander 91,190.23#6186 Paoe IT Tizimin 2013 25,962.75#6194 Paoe IT Conkal 2013 6,605.64#6208 IDEFEY PAC ITS Valladolid 2013 2,226.79#6232 Paoe Tecnologicos 2013 114,424.20#6259 EMS 2013 Scotiabank 271,833.74#8437 ITS Motul PAOE 2013 32,879.15#9147 Cluster de Tecnologias 2013 Scotiabank 8,693.02Programas 2014 2,614,850.78 2.06%#0047 Escuela de Tiempo Completo 2014 Multiva 268,986.30#0239 Fam Media Superior 2014 Scotiabank 247,464.54#0298 APOFINEX EMS 2014 Scotiabank 638,125.64#1609 Diagnosticos INIFED 2014 198.23#3487 Fam Básica 2014 Santander 26,487.03#3490 Fam Superior 2014 Santander 524,188.61#4445 GI Peoe EMSS 2014 Scotiabank 41,010.73#4488 Proexoe 2014 Conkal Scotiabank 1,419.55

#4550 PEOE ITD 2014 9,817.31#4569 PROEXOE EMSS 2014 PROGRESO 178,656.34#6364 Prog Exp Ofert Edu en EMS y Sup 2014 Scotia 703.21#6380 Escuelas de Excelencia 2014 Scotiabank 345.07#6399 Rec Prop Inst Tecnol de Valladolid Scotia 33,920.84#6605 Proexoe 2014 Tizimin Scotiabank 77,017.70#6664 Fise 2014 Scotiabank 687.44#7971 Gastos de Supervision Escuelas Digna 2014 93.20#8410 Fafef 2014 Scotiabank 188,086.87#8625 Fondo Concursable EMS 2014 377,642.17Programas 2015 37,098,351.44 29.23%#08006 Proexoee 2015 Tizimin Scotiabank 12,306.78#08705 IDEFEY Gtos de Sup Fam Potenciado Santander 700,820.16#1474 RP Parque Cientifico AC 2015 3,972.71#1539 Proexoee 2015 ITS Motul Scotiabank 1,768,361.71#1547 Proexoee 2015 ITS Valladolid Scotiabank 7,907,444.91#1679 Programa de la Reforma Educ 2015 Scotiabank 90,762.14#1695 Escuelas de Tiempo Completo 2015 Scotiabank 16.24#31520 Proexoee 2015 ITS Progreso Scotiabank 10,285,658.16#3376 Fafef 2015 Santander 114,300.20#3588 IDEFEY Fam Media 2015 Santander 54,681.79#5822 Proexoees 2015 ITM Scotiabank 6,973,858.97#6143 Fam Básica 2015 Santander 30,185.60#6575 Escuelas Dignas 2015 14,217.68#6656 Recursos Estatales 2015 Scotiabank 8.14#7883 Fise 2015 Scotiabank 14.91#7921 Fondo Concursable ICAT 2015 29,430.71

#7964 Proexoees 2015 (UNO) Scotiabank 1.87#7999 Rec Propios Preparatoria Estatal2 Scotiabank 215.99#9472 Contingencias Economicas 2015 7,299,539.36#9510 Fondo Concursable EMS 2015 Scotiabank 1,812,553.41Programas 2016 78,681,285.10 61.99%#0100 Rec Estatales 2016 Progreso Scotiabank 389,704.33#0119 Rec Estatales 2016 Valladolid Scotiabank 197,000.05#0127 Rec Estatales 2016 Motul Scotiabank 182,185.53#0186 Fondo Mixto CONACYT 2016 3,386,942.01#0283 Escuelas de Tiempo Completo 2016 6,478,742.40#3744 FAM Educ Med Sup 2016 Santander 13,463,560.20#4225 Fondo Concursable de Inversion en Infra EMS 16,886,536.79#6115 IDEFEY FAFEF 2016 10,497,433.77#9440 Fam Básica 2016 Santander 24,983,439.93#9500 Fam Superior 2016 Santander 2,215,740.09Gastos Cuenta Corriente 2,912,583.14 2.29%#2025 Gasto Corriente 2009 Inverlat 19,475.29#5703 Gastos Corriente 2009 Santander 1,157,085.47#38748 Provisiones 2004 Bmex 55,052.23#38756 Gto Corriente Bmex 1,680,970.15Idefey Recursos Años Anteriores 228,753.31 0.18%#8347 Idefey Recursos Años Anteriores 228,753.31TOTAL 126,921,778.27 126,921,778.27 100%

Derechos a Recibir Efectivo y Equivalentes

Al cierre del período se tiene un saldo de $ 23,414,162.72 los cuales se integran de la siguiente manera:

Concepto Nombre de los Deudores Antigüedad Saldo Contable %

Cuentas por cobrar a Corto Plazo

Transferencias por Recibir Cuenta Corriente 30/12/2016 -9,482 -1.48%

Transferencias por Recibir Programas 2015 30/12/2016 1,146.19 0.18%

Transferencias por Recibir Programas 2016 30/12/2016 647,482.00 101.30%

Contribuciones por Recuperar a Corto Plazo Subsidio al Empleo 30/12/2016 14.53 0.00%

TOTAL 639,160.72 100%

Derechos a Recibir Bienes o Servicios

El saldo al cierre del período de los anticipos es de $ 41,281,565.48 que corresponde al monto de anticipos otorgados por concepto de obra y adquisiciones que están pendientes de ser amortizados. Dichos anticipos conforme a los recursos que como organismo ejecutor administra el Instituto se integra como sigue:

Contratista por Obra Anticipo por Obras pendiente de Amortizar %

#0100 Rec Estatales 2016 Progreso Scotiabank 3,104,450.18 7.52%#31520 Proexoee 2015 ITS Progreso Scotiabank 2,485,993.31 6.02%#9440 FAM BASICA 2016 8,020,810.67 19.43%#0947 APOYO EDUC MED SUP 2010 SANTANDER 936,037.50 2.27%#4225 FDO CONCURSABLE EMS 2016 7,329,958.24 17.76%#6143 Fam Básica 2015 Santander 628,565.58 1.52%#5822 Proexoees 2015 ITM Scotiabank 1,113,344.02 2.70%#6115 FAFEF 2016 4,131,284.17 10.01%#9711 Fortalecimiento de la Gestion Escolar 333,930.55 0.81%

#4252 Idefey Fam Básica 2012 615.17 0.00%#0283 Escuelas de Tiempo Completo 2016 1,393,481.51 3.38%'3744 FAM MEDIA SUP 2016 3,150,402.44 7.63%#4488 Proexoe 2014 Conkal Scotiabank 1,937.41 0.00%#0186 Fondo Mixto CONACYT 2016 1,332,744.91 3.23%#0127 Rec Estatales 2016 Motul Scotiabank 491,238.06 1.19%#1539 Proexoee 2015 ITS Motul Scotiabank 491,238.04 1.19%#0119 Rec Estatales 2016 Valladolid Scotiabank 1,746,052.20 4.23%#1547 Proexoee 2015 ITS Valladolid Scotiabank 1,746,052.21 4.23%#7883 Fise 2015 Scotiabank 271,034.20 0.66%#9500 Fam Superior 2016 854,445.47 2.07%#FAM Edu 2016 SANTANDER 86,001.32 0.21%#1520 Ampliación Oferta Educativa Estatal BBVA 618,456.89 1.50%Anticipo a Contratistas Ejercicios Anteriores 1,013,491.43 2.46%TOTAL 41,281,565.48 100%

Contratista por Obra Anticipo por Obras pendiente de AmortizarIngenieria del Mayab 3,680,087.06#0100 Rec Estatales 2016 Progreso Scotiabank 1,840,043.52#31520 Proexoee 2015 ITS Progreso Scotiabank 1,840,043.54Construcciones y Materiales Ramirez SA de CV 86,642.88#9440 FAM BASICA 2016 86,642.88Corporativo Oce del Ste SA de CV 90,870.70#0947 APOYO EDUC MED SUP 2010 SANTANDER 90,870.70Edificaciones Castro y Asociados SA de CV 480,332.09#4225 FDO CONCURSABLE EMS 2016 240,166.04

#6143 Fam Básica 2015 Santander 240,166.05Edificaciones y Proyectos del Mayab SA de CV 1,113,344.02#5822 Proexoees 2015 ITM Scotiabank 1,113,344.02Feca Constructora SA de CV 170,165.69#9440 Fam Básica 2016 Santander 170,165.69ImpermeabilizacionesTecnicas del Ste SA de CV 69,824.62#6115 FAFEF 2016 69,824.62Ingenieria y Sistemas Constructivos Mexicanos SA 333,930.55#9711 Fortalecimiento de la Gestion Escolar 333,930.55R.L.P Edificaciones SA de CV 845,166.80#0947 Apoyo EMS 2010 845,166.80Rodolfo Alejandro Castillo Alejos 615.17#4252 Idefey Fam Básica 2012 615.17Ingenieria Alternativa SA de CV 313,392.39#9440 Fam Básica 2016 Santander 313,392.39Edificaciones del Mayab SA de CV 126,944.86#9440 Fam Básica 2016 Santander 126,944.86GE Construcciones SA de CV 554,064.46#9440 Fam Básica 2016 Santander 554,064.46Constructores Unidos del Mayab SA de CV 9,944.57#6143 Fam Básica 2015 Santander 9,944.57Promotora y Comercializadora de Bienes Raices 727,663.80#4225 Fondo Concursable de Inversion en Infra EMS 727,663.80Constructora Argon SA de CV 247,392.50#9440 Fam Básica 2016 Santander 247,392.50Francisco Javier Mejia Villajuana 168,610.90#0283 Escuelas de Tiempo Completo 2016 168,610.90

Construcciones Milenium del Ste SA de CV 2,641,404.37#0283 Escuelas de Tiempo Completo 2016 166,638.00'3744 FAM MEDIA SUP 2016 627,043.92#4225 Fdo Concursable EMS 2016 979,955.75#6115 FAFEF 2016 867,766.70Miguel Angel Navarrete Guevara 157,292.81#3744 FAM Educ Med Sup 2016 Santander 78,646.40#4225 Fondo Concursable de Inversion en Infra EMS 78,646.41Edificaciones PAOA SA de CV 129,244.31#9440 Fam Básica 2016 Santander 129,244.31Distribuidora Tanlah SA de CV 328,408.20#3744 FAM Educ Med Sup 2016 Santander 164,204.10#4225 Fondo Concursable de Inversion en Infra EMS 164,204.10Mantenimiento e Instalaciones Integrales SA de CV 225,730.05#0283 Escuelas de Tiempo Completo 2016 225,730.05Construccion y Supervision Vavel SA de CV 276,303.43#3744 FAM Educ Med Sup 2016 Santander 138,151.71#4225 Fondo Concursable de Inversion en Infra EMS 138,151.72Faustino Alberto Leon Canto 189,290.49#9440 Fam Básica 2016 Santander 189,290.49Carlos Alberto Perera Cortes 797,499.64#6143 Fam Básica 2015 Santander 378,454.96#9440 Fam Básica 2016 Santander 419,044.68Consorcio Peninsular SA de CV 5,272.41#9440 Fam Básica 2016 Santander 5,272.41ING JEFG Construcciones SA de CV 472,194.12#9440 Fam Básica 2016 Santander 472,194.12

Constructora Impreza SA de CV 150,498.25#9440 Fam Básica 2016 Santander 150,498.25Allan Arturo Medina Ceceña 1,937.41#4488 Proexoe 2014 Conkal Scotiabank 1,937.41ALejandro antonio herrera sabido 479,952.95#9440 Fam Básica 2016 Santander 479,952.95Constructora picas SA de CV 132,986.66#9440 Fam Básica 2016 Santander 132,986.66Megalita sa de cv 1,332,744.91#0186 Fondo Mixto CONACYT 2016 1,332,744.91Constructora cubyc peninsular, SA de CV 341,093.69#3744 FAM Educ Med Sup 2016 Santander 341,093.69Construcciones Chasa SA de CV 667,133.96#0283 Escuelas de Tiempo Completo 2016 179,139.58#4225 Fondo Concursable de Inversion en Infra EMS 243,997.19#6115 IDEFEY FAFEF 2016 243,997.19Construccion y Comercializacion Canbar sa de cv 157,288.98#0283 Escuelas de Tiempo Completo 2016 157,288.98Constructora rival SA de CV 511,713.93#4225 Fondo Concursable de Inversion en Infra EMS 255,856.97#6115 IDEFEY FAFEF 2016 255,856.96Geotecnia Edificaciones y Estudios SA de CV 1,604,116.64#0127 Rec Estatales 2016 Motul Scotiabank 491,238.06#1539 Proexoee 2015 ITS Motul Scotiabank 491,238.04#9440 FAM BASICA 2016 621,640.54GEA Construcciones Exactas SA de CV 762,734.22#4225 Fondo Concursable de Inversion en Infra EMS 381,367.11

#6115 IDEFEY FAFEF 2016 381,367.11Casas Conde SA de CV 3,729,013.89#0119 Rec Estatales 2016 Valladolid Scotiabank 1,746,052.20#1547 Proexoee 2015 ITS Valladolid Scotiabank 1,746,052.21#7883 Fise 2015 Scotiabank 236,909.48Wendy Eugenia Sosa Patron 873,197.08#4225 FDO CONCURSABLE EMS 2016 419,536.18#6115 FAFEF 2016 419,536.18#7883 Fise 2015 Scotiabank 34,124.72Cinthia Mariel Zapata Sabido 542,820.59#3744 FAM Educ Med Sup 2016 Santander 102,660.37#4225 Fondo Concursable de Inversion en Infra EMS 271,410.29#6115 IDEFEY FAFEF 2016 168,749.93ALJOR Construcciones S de RL de CV 121,669.40#9440 Fam Básica 2016 Santander 121,669.40MVCO Constructora e Inmobiliaria SA de CV 149,354.49#0283 Escuelas de Tiempo Completo 2016 149,354.49OBI Ingenieria y Proyectos SA de CV 2,645,998.85#4225 Fondo Concursable de Inversion en Infra EMS 328,825.07#6115 IDEFEY FAFEF 2016 328,825.07#9440 Fam Básica 2016 Santander 1,133,903.24#9500 Fam Superior 2016 854,445.47Horizonte Consturctora SA de CV 117,161.85#9440 Fam Básica 2016 Santander 117,161.85Tomas Antonio Romano Yah 93,955.70#9440 Fam Básica 2016 Santander 93,955.70Construcciones y Maquinarias Dharma SA de CV 154,106.63

#4225 Fondo Concursable de Inversion en Infra EMS 77,053.31#6115 IDEFEY FAFEF 2016 77,053.32Construcciones Migrau SA de CV 79,786.35#6115 IDEFEY FAFEF 2016 79,786.35Constructora EFEM SA de CV 1,611,964.60#9440 FAM BASICA 2016 1,611,964.60Imperliner SA de CV 367,683.18#4225 Fondo Concursable de Inversion en Infra EMS 183,841.59#6115 IDEFEY FAFEF 2016 183,841.59Consorcio Constructivo Peninsular SA de CV 198,391.20#0283 Escuelas de Tiempo Completo 2016 198,391.20Espacios RC SA de CV 172,002.63#FAM Edu 2016 SANTANDER 86,001.32#4225 Fondo Concursable de Inversion en Infra EMS 86,001.31Fabian Ramirez Pech 175,694.36'9440 FAM BASICA 2016 175,694.36Carlos Heriberto Sosa Rojas 297,695.95#0283 Escuelas de Tiempo Completo 2016 148,328.31#9440 Fam Básica 2016 Santander 149,367.64Ele Carfelo SA de CV 1,353,149.56#4225 FDO CONCURSABLE EMS 2016 676,574.78#6115 FAFEF 2016 676,574.78Servicios Tecnologicos y de Infra S.A. de C.V. 383,442.96#4225 FDO CONCURSABLE EMS 2016 191,721.48#6115 FAFEF 2016 191,721.48Sack Construcciones y Maquinarias SA de CV 372,765.78#4225 Fondo Concursable de Inversion en Infra EMS 186,382.89

#6115 IDEFEY FAFEF 2016 186,382.89Diseños Arquitectonicos Y Constr. SA de CV 382,668.86#9440 Fam Básica 2016 Santander 382,668.86Constructora Sinjo SA de CV 244,623.47#3744 FAM Educ Med Sup 2016 Santander 122,311.74#4225 Fondo Concursable de Inversion en Infra EMS 122,311.73Suministros Prom. y Sup. de Obras SA de CV 158,038.09#3744 FAM Educ Med Sup 2016 Santander 79,019.04#4225 Fondo Concursable de Inversion en Infra EMS 79,019.05Eric Nicolas Soriano Uc 135,697.83#9440 FAM BASICA 2016 135,697.83Fusion de Negocios 1,291,899.54#0100 Rec Estatales 2016 Progreso Scotiabank 645,949.77#31520 Proexoee 2015 ITS Progreso Scotiabank 645,949.77Distribución Control e Iluminación, SA 346,999.42#3744 FAM Educ Med Sup 2016 Santander 173,499.71#4225 Fondo Concursable de Inversion en Infra EMS 173,499.71Comsitec SA de CV 3,884,457.30#0100 Rec Estatales 2016 Progreso Scotiabank 618,456.89#1520 Ampliación Oferta Educativa Estatal BBVA 618,456.89#3744 FAM Educ Med Sup 2016 Santander 1,323,771.76#4225 Fondo Concursable de Inversion en Infra EMS 1,323,771.76Anticipo a Contratistas Ejercicios Anteriores 1,013,491.43Anticipo a Contratistas Ejercicios Anteriores 1,013,491.43TOTAL 41,281,565.48 41,281,565.48

Almacén

La cuenta de Almacén de Materiales y Suministros de consumo, refleja un monto de $ 13,159,951.72 al 31 de Diciembre de 2016; la cual tiene un método de aleación de costos identificados y se realizan los inventarios físicos con una periodicidad Mensual

Saldo Inicial Entradas Salidas Saldo Final6,191,259.28$ 8,831,420.48$ 1,862,728.04$ 13,159,951.72$

AlmacénEntradas y Salidas Tipo de almacén } 8,831,420.48$ 1,862,728.04$ 13,159,951.72$ Redes y Asesorias del Mayab Equipo de Computo 4,152,557.52$ -$ -$ 4,152,557.52$ Equi pos Medicos y de Recuperación Equipos de Rehabi l i tacion para Cendis 3,880.00$ -$ -$ 3,880.00$ Cía Muebl era Escolar SA de CV Mobi l iario para Jardi n de niños , Pri mari as y Secundari as3,432,920.89$ -$ -$ 3,432,920.89$ Del gado y Cía SA de CV Mobi l iario para Jardi n de niños , Pri mari as , Secundarias y admi nstrati vas3,789,574.83$ -$ -$ 3,789,574.83$ La Red Corporati vo Equipo de Computo 5,041,397.71$ -$ (0.01)$ 5,041,397.72$ AJ Comercia li zadora del Ste SA de CV Equipo de Computo 327,700.00$ -$ -$ 327,700.00$ Equi pos del Mayab SA de CV Equipos Diversos 3,550,547.95$ -$ -$ 3,550,547.95$ Lases Computación del Ste SA de CV Equipo de Computo 4,722,126.95$ 2,624,663.15$ 773,304.09$ 6,573,486.01$ Multi servicio de Comunicación del Ste SA de CV Proyectores 528,854.22$ -$ -$ 528,854.22$ Equi pamiento SA de CV Equipo de Laboratorio 220,609.39$ -$ -$ 220,609.39$ Productos Meta l icos Steele Mobi l iario para Areas de Adminis tración 67,863.87$ -$ -$ 67,863.87$ Fortuna Corporati vo de Imp y Exp Mobi l iario Para Escuelas 94,975.00$ -$ -$ 94,975.00$ Grupo Thermoelectri co Peninsular SA de CV Equipos de Aire Acondicionado 72,964.00$ -$ -$ 72,964.00$ Comercia l izadora Infi nicom S de RL de CV Equipos de Computo 53,684.80$ -$ -$ 53,684.80$ AG Engi neering SA de CV Equipos Diversos 4,932,876.06$ -$ -$ 4,932,876.06$ Reacti vos y Equipos del Ste SA de CV Equipos de Laboratorios 110,428.30$ -$ -$ 110,428.30$ Meri equipos SA de CV Equipos de Laboratorios 1,683,388.98$ -$ -$ 1,683,388.98$ Instrumel SA de CV Equipos de Laboratorios 2,638,427.66$ -$ -$ 2,638,427.66$ Hi -Tec de México SA de CV Equipo Especia l i zado para tecnol ogi cos 1,467,887.78$ -$ -$ 1,467,887.78$ Thermokold de México SA de CV Equipos de Aire Acondicionado 605,848.74$ -$ -$ 605,848.74$ Decome SA de CV Equipos Diversos(impresoras ,Proyectores ,etc) 151,545.76$ -$ -$ 151,545.76$ Qdesk de México SA de CV Pupitres Nivel Medio Superi or (Conalep) 332,242.56$ -$ -$ 332,242.56$ Cía Dis tribuidora del Ste SA de CV Equipos de Laboratorios 227,934.20$ -$ -$ 227,934.20$ Jose Carl os Mena Navarro Equipos de Computo 428,359.91$ -$ -$ 428,359.91$ Edgar Jesus Mora les Ramos Mobi l iario cendi s 52,742.88$ -$ -$ 52,742.88$ CME Internacional SA de CV Mobi l iario para Jardi n de niños , Pri mari as y Secundari as 737,134.76$ -$ -$ 737,134.76$ Gama Tota l SA de CV Mobi l iario para Jardi n de niños , Pri mari as y Secundari as 7,348.60$ -$ -$ 7,348.60$ LARC Industri es SA de CV Mobi l iario para Jardi n de niños , Pri mari as y Secundari as1,675,972.36$ 470,496.00$ 250,560.01$ 1,895,908.35$ Fus ion de Negocios Equipo de Computo -$ 1,295,402.16$ -$ 1,295,402.16$ Impulsora Hi draul ica Mantenimiento plantas de Emergenci a 679,980.25$ -$ -$ 679,980.25$ Grupo Cruve SA de CV Mantenimiento plantas de Emergenci a 216,661.09$ -$ -$ 216,661.09$ Consultoria y Servi cios del Mayab Mobi l iario para Jardi n de niños , Pri mari as y Secundari as 380,406.92$ -$ -$ 380,406.92$ Patri cia Urzai z Suarez Cableado Estructurado 1,645,365.65$ 2,196,944.79$ 307,881.40$ 3,534,429.04$ Comercia l izadora de Tecnologias Integra les del Ste Mobi l iario para Jardi n de niños , Pri mari as y Secundari as -$ 1,400,171.99$ -$ 1,400,171.99$ Mobi l i ario SA de CV Mobi l iario para Jardi n de niños , Pri mari as y Secundari as 546,370.48$ -$ 6,499.48$ 539,871.00$ Stop And Stare Media S.A. de C.V. Mobi l iario para Jardi n de niños , Pri mari as y Secundari as -$ 319,742.40$ -$ 319,742.40$ Bienes Para Donar Mobi l iario deteriorado 12,439.84$ -$ -$ 12,439.84$

51,562,195.43$ Ejercicios Anteriores Entradas 10,189,427.27$ -$ 483.00$ 10,188,944.27$

61,751,139.70$ Ejercicios Anteriores Sa l idas (48,591,187.98)$ -$ -$ (48,591,187.98)$

13,159,951.72$

Almacén de Materiales y Suministros de Consumo

Bienes Muebles Se realizó una Reclasificación a la cuenta de bienes muebles concerniente a 53 plantas de energía eléctrica y 118 de agua potable, las cuales corresponden a bienes dados en comodato, por un monto total de $14,620,577.01 por recomendaciones efectuadas en el Dictamen 2013 realizadas por el Despacho Zapata Denis.

Obra Pública TransferibleComo Órgano Ejecutor, el Instituto manifiesta que conforme a lo estipulado en el Manual de Contabilidad Gubernamental y a lo estipulado en las Reglas Específicas de la Valoración del Patrimonio, documento emitido por el Consejo de Armonización Contable, hace observancia de lo que a la letra dice:Obra Transferible es aquella realizada por un ente público a favor de otro ente público, éstas deberán permanecer como construcciones en proceso hasta concluir la obra, en ese momento con el acta de entrega-recepción como soporte , se deberán reclasificar al activo no circulante que corresponda , se dará de baja el activo, reconociéndose en gastos del período en el caso que corresponda al presupuesto del mismo ejercicio; por lo que se refiere a erogaciones de presupuestos de años anteriores se deberá reconocer en el resultado de ejercicios anteriores.”

PASIVOEl monto que se adeuda al cierre del periodo es derivado del Concepto de Pago de Obra Pública (anticipos, estimaciones, retenciones para su posterior entero).Las Cuentas por Pagar a Corto Plazo se integran de la siguiente manera: Proveedores por Pagar a Corto Plazo por $ 6,114,863.32, Contratistas por Obras Publicas por Pagar por $ 10,279,057.340 Retenciones y Contribuciones por Pagar por $ 1,807,319.61.

Proveedores Por Pagar a CP Proveedores Por Pagar a CP %ISSTEY 4,458.22 0.07%Secretaría de Administración y Finanzas 129,687.23 2.12%David Martin Cabrera Mendez 116,000.00 1.90%Adolfo Misael Sosa Ceballos 92,352.24 1.51%

Proveedores Por Adquisiciones Proveedores Por Pagar a CP %La Red Corporativo 52,977.12 0.87%Lases Computación 1,724,866.23 28.21%Jose Carlos Mena Navarro -1,197.17 -0.02%Fusion de Negocios 1,295,402.16 21.18%Patricia Urzaiz Suarez 587,716.90 9.61%Bajio Tecnologia Industrial SA de CV -3,127.97 -0.05%Distribución Control e Iluminación, SA 173,499.71 2.84%Comsitec SA de CV 1,942,228.65 31.76%TOTAL 6,114,863.32 100.00%

Contratistas por Obras Anticipo por Obras pendientes de Amortizar %

Construcciones y Materiales Ramirez SA de CV 1,869,028.52 18.18%Constructores Unidos del Mayab SA de CV 9,944.57 0.10%Promotora y Comercializadora de Bienes Raices, SA 365,579.82 3.56%Construcciones Milenium del Ste. SA de CV 1,327,062.43 12.91%Miguel Angel Navarrete Guevara 78,646.40 0.77%Ingenova Construcciones SA de CV 105,945.81 1.03%Distribuidora Tanlah S.A.de C.V: 164,204.10 1.60%Construccion y Supervisión VAVEL SA de CV 138,151.71 1.34%Desarrollo e Infraest Prof en Const Yuc 1,975,136.93 19.22%Fernando Gamaliel Hijuelos Perez 259,142.00 2.52%Antonio Escamilla Rodriguez 199,915.83 1.94%Geotecnia Edificaciones y Estudios SA de CV 2,432,639.80 23.67%

Cinthia Mariel Zapata Sabido 102,660.37 1.00%Priscila Elizabeth Rodriguez Sansores 16,462.26 0.16%Espacios RC, SA de CV 86,001.32 0.84%Ele Carfelo SA de CV 947,204.69 9.21%Constructora Sinjo SA de CV 122,311.74 1.19%Suministros Promociones Y Superv. DE Ob. SA de CV 79,019.04 0.77%TOTAL 10,279,057.34 100%

Retenciones y Contribuciones por Pagar a C.P.Tipo de Impuesto Monto Instancia Recaudadora Periodo Fecha de Vencimiento

I.S.P.T. 551,009.30 S.H.C.P. Diciembre 2016 cada 17 del mes siguiente'10% ISR Retenido 9,500.39 S.H.C.P. Diciembre 2016 cada 17 del mes siguiente

Cuotas Isstey 89,785.85 ISSTEY Diciembre 2016 cada quincena del mesFonacot 558.77 ISSTEY Diciembre 2016 cada quincena del mes

Prestamos ISSTEY 52,460.90 ISSTEY Diciembre 2016 cada quincena del mesRetenciones por Atraso por

Devolver 527,726.70 No aplica Diciembre 2016 al termino en tiempo y forma de la obra contratada

*Retenciones 2 al millar CMIC 120,537.96 CMIC Diciembre 2016 al mes inmediato posterior de su retención*Retenciones 5 al millar

SECODAM 455,739.74 SECODAM Diciembre 2016 al mes inmediato posterior de su retención

Total 1,807,319.61

NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES

Ingresos de Gestión

En el período Diciembre de 2016 han sido transferidos Recursos etiquetados como sigue:

Fuente de Financiamiento Concepto Monto Ministrado

1 #8756 Subsidio Gasto Corriente 3,428,912.005 #9500 Fam Superior 2016 Santander 2,430,346.44

18218 #5822 Proexoees 2015 ITM Scotiabank 1,146.19 1 #0100 Recursos Estatales 2016 Progreso Scotiabank -10,500,000.00 1 #0119 Recursos Estatales 2016 Valladolid Scotiabank -7,700,000.00 1 #0127 Recursos Estatales 2016 Motul Scotiabank -4,025,000.0010 #3744 FAM Educ Med Sup 2016 Santander 11,550,228.15

19130 #4225 Fondo Concursable de inversion en InfraEMS16 25,760,713.008 #9440 Fam Básica 2016 Santander 16,814,035.182 #6115 FAFEF 2016 14,670,651.88

Subtotal Ministrado SH 52,431,032.84

Otras Fuentes de Financiamiento Concepto Monto Ministrado

Subtotal Ministrado Otras Fuentes 0.00Gran Total Ministrado 52,431,032.84

Y en el período de Enero – Diciembre de 2016, los recursos ministrados acumulados es como sigue:

Fuente de Financiamiento Concepto Monto Ministrado

1 #8756 Subsidio Gasto Corriente 27,809,638.002 #6143 Fam Básica 2015 Santander 529,656.008 #3376 Fafef 2015 Santander 17,388,525.00 1 #0100 Recursos Estatales 2016 Progreso Scotiabank 4,500,000.00 1 #0119 Recursos Estatales 2016 Valladolid Scotiabank 3,300,000.00 1 #0127 Recursos Estatales 2016 Motul Scotiabank 1,725,000.0010 #3744 FAM Educ Med Sup 2016 Santander 14,319,363.62 1 #0796 Recursos Estatales 2016Santander UPY 125,482.00

19130 #4225 Fondo Concursable de inversion en InfraEMS16 25,760,713.002 #6115 FAFEF 2016 25,237,696.82

18218 #5822 Proexoees 2015 ITM Scotiabank 10,158,655.725 #9500 Fam Superior 2016 Santander 4,265,048.548 #9440 Fam Básica 2016 Santander 93,144,855.18

Subtotal Ministrado SH 228,264,633.88

Otras Fuentes de Financiamiento Concepto Monto Ministrado

Convenio #1679 Programa de la Reforma Educ 2015 Scotiabank 322,000.00Convenio #6575 Escuelas Dignas 2015 453,261.49Convenio #02383 Escuelas de Tiempo Completo 2016 9,524,892.79Convenio #0186 Fondo Mixto CONACYT 2016 10,166,096.24

Subtotal Ministrado Otras Fuentes 20,466,250.52Gran Total Ministrado 248,730,884.40

Gastos y Otras Pérdidas

Los gastos han sido registrados conforme al acuerdo que establece la Clasificación por Objeto del Gasto del Estado de Yucatán, en apego a capítulo, conceptos, partidas genéricas y específicas establecidas. En el período el presupuesto ejercido es por $ 6,456,217.96.

Se hace observancia conforme a lo establecido en las Reglas de Valuación del patrimonio respecto del traspaso de las obras transferibles, correspondientes a la ejecución de los recursos correspondientes al presente ejercicio fiscal.

NOTAS AL ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO

Saldo neto de las variaciones entre las fechas de inicio y cierre del periodo.

Variaciones en la Hacienda PúblicaHacienda Pública/Patrimonio Contribuido 12,006,941.49Hacienda Pública/Patrimonio Generado de Ejercicios Anteriores 196,604,199.03

Hacienda Pública/Patrimonio Generado del Ejercicio 240,711,989.87Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015 449,323,130.39

CONCILIACIONES ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y GASTOS CONTABLES.

Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables.

Se presenta la conciliación entre los ingresos Presupuestarios y Contables del mes de Diciembre de 2016.

Instituto para el Desarrollo y Certificación de la Infraestructura Física Educativa de YucatánConciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables

Correspondiente del 01 de Diciembre al 31 de Diciembre de 2016(Cifras en pesos)

1. Ingresos Presupuestarios 52,474,275.71

2. Más ingresos contables no presupuestariosIncremento por variación de inventariosDisminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescenciaDisminución del exceso de provisionesOtros ingresos y beneficios varios

Otros ingresos contables no presupuestarios

3. Menos ingresos presupuestarios no contablesProductos de capitalAprovechamientos capitalIngresos derivados de financiamientos

Otros Ingresos presupuestarios no contables

4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 52,474,275.71

Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables.

Se presenta la conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables del mes de Marzo de 2016.

Instituto para el Desarrollo y Certificación de la Infraestructura Física Educativa de YucatánConciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables

Correspondiente del 01 de Diciembre al 31 de Diciembre de 20161. Total de egresos (presupuestarios) 4,224,405.522. Menos egresos presupuestarios no contables

Mobiliario y equipo de administraciónMobiliario y equipo educacional y recreativoEquipo e instrumental médico y de laboratorioVehículos y equipo de transporteEquipo de defensa y seguridadMaquinaria, otros equipos y herramientasActivos biológicosBienes inmueblesActivos intangiblesObra pública en bienes propiosAcciones y participaciones de capitalCompra de títulos y valoresInversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogosProvisiones para contingencias y otras erogaciones especialesAmortización de la deuda publicaAdeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS)

Otros Egresos Presupuestales No Contables3. Más Gasto Contables No Presupuestales

Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizacionesProvisiones

Disminución de inventariosAumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescenciaAumento por insuficiencia de provisionesOtros Gastos

Otros Gastos Contables No Presupuestales4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 4,224,405.52

Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor.