MINISTERIO DE GOBERNACIÓN Y POLICÍAINFORME DE EVALUACIÓN ANUAL EJERCICIO ECONÓMICO 2011DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO NACIONAL

INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL DE LA GESTION PRESUPUESTARIA PP-2

EJERCICIO ECONÓMICO 2011

1. GENERALIDADES

El Ministerio de Gobernación y Policía es la institución rectora en materia migratoria del país,

implementando sistemas que garanticen la seguridad tanto en puestos fronterizos como en los

diferentes sitios de entrada y salida del país; en otro orden, se encarga de promover el desarrollo

comunal, incentivando la participación ciudadana en pos de la mejora de la calidad de vida de los

pobladores, mediante el asesoramiento y financiamiento de proyectos como CEN CINAI, salones

comunales, mejoras en escuelas y colegios, entre otros, también se ocupa del control de la

propaganda comercial, velando porque ésta no ofenda los valores de la familia y no utilice

impúdicamente la imagen de la mujer, por último, coadyuva en la aplicación del principio de

publicidad mediante la administración y publicación de los diarios oficiales e imprimiendo textos

jurídicos, cuando esto sea necesario.

La institución estableció entre sus prioridades fortalecer el desarrollo comunal como parte integral

del desarrollo comunal, con este fin se dio a la tarea de disminuir la cantidad de proyectos

pendientes de liquidar, lo cual se traduce en más obras concluidas para las comunidades. Entre los

proyectos finiquitados se pueden mencionar, la construcción de un edificio que servirá como

comedor para el CEN CINAI de Cajón en el cantón de Pérez Zeledón; lastreo de 600 metros

lineales en Balboa - Santiago, en el cantón de San Ramón; así como la reparación del comedor

escolar en la escuela Corobicí – Palmira en el cantón de Cañas, es importante mencionar que esta

labor viene a culminar un proceso que representa la razón de ser de la institución, como es mejorar

la calidad de vida de los habitantes mediante obras que contribuyan al desarrollo de las

comunidades, por lo que se deben focalizar los esfuerzos en dar seguimiento a los proyectos con

la finalidad de que lleguen a su liquidación y por ende consumación, lo cual evidenciará el uso

eficiente de los recursos públicos.

Por otra parte, el Ministerio se había planteado como otra de sus prioridades, fiscalizar toda

propaganda comercial en procura de resguardar la dignidad de las personas, el pudor de la familia

y uso púdico de la imagen de la mujer, con este objetivo se propuso capacitar a estudiantes

universitarios de las carreras de comunicación colectiva, en la Ley 5811 de Propaganda Comercial,

con lo que se pretende cambiar la mentalidad de los futuros comunicadores y que comprendan el

impacto que tienen tanto las imágenes como los mensajes transmitidos a la población mediante

los espacios comerciales, sobre todo la afectación que éstos tienen en temas tan relevantes como

la trata de personas, asimismo los futuros comunicadores conocen la función de la oficina de

Control de Propaganda, lo que facilita la labor de fiscalización de los comerciales, adicionalmente

se pretende que éstos generen un efecto multiplicador en su medio laboral, y se logre hacer

conciencia sobre este tema.

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2. GESTIÓN FINANCIERA

Los siguientes cuadros muestran los datos de los recursos asignados y ejecutados en los años

2010 y 2011, tanto en términos nominales (colones corrientes, cuadro No.1A) como en términos

reales (colones constantes base 2010 cuadro No.1B).

El Ministerio contó con ¢33,610.0 millones durante el año 2011, no obstante, es necesario aclarar

que el presente informe no aborda la evaluación de la gestión de la Dirección General de Migración

y Extranjería (DGME) por ¢12,636.7 millones ni la Imprenta Nacional por ¢1,661.1 millones, debido

a que el presente análisis da cuenta de los recursos ejecutados por los programas y subprogramas

presupuestarios aprobados por la Asamblea Legislativa con cargo al Presupuesto Nacional, según

la legislación vigente.

En razón de lo anterior, los programas incluidos en este análisis, Actividad Central, Tribunal

Administrativo Migratorio, Desarrollo de la Comunidad y Programación Publicitaria, contaron para el

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desarrollo de su gestión durante el año 2011, con ¢19.312,2 millones de los cuales se devengaron

¢16.716,8 millones, lo que representa un 86,56%.

Con el propósito de examinar el comportamiento que ha experimentado el Ministerio de

Gobernación y Policía en el porcentaje de ejecución durante los últimos dos años, se han deflatado

los recursos del año 2011, a una tasa de 4.73%, observando como resultado un desmejoramiento

en este porcentaje, pasando de un 93.58% a 91.52%, esto sin tomar en cuenta las transferencias

que no se vinculan a la gestión, es decir, considerando solamente los recursos que han estado

relacionados directamente con el cumplimiento de objetivos y metas.

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Según informó el Ministerio esta situación se debió entre otros factores a la contratación del

servicio de alquiler de equipo de cómputo que se tenía con Radiográfica Costarricense (RACSA), la

cual se tenía adjudicada, solo faltando la firma del contrato establecido por tres años, sin embargo,

ante el recorte promovido desde la Asamblea Legislativa, para el presupuesto 2012 en las

subpartidas de alquiler de edificios y alquiler de equipo de cómputo, las finanzas de la institución se

comprometieron en estos rubros sensibles, por lo que se tuvo que rescindir de la contratación, ya

que aún cuando existían contenido presupuestario en el 2011, no se iba a poder sostener el

contrato por los restantes años.

Por otro lado, hay que tener en cuenta que el Tribunal Administrativo Migratorio entró en

funcionamiento a partir del 16 de mayo de 2011, aunado a que la Secretaría Técnica de la

Autoridad Presupuestaria (STAP) solamente aprobó tres de las 10 plazas que se tenían

presupuestadas, siendo éstas las de los jueces, los cuales debieron hacerse cargo de funciones

administrativas tales como los procesos de adquisición de bienes, lo que afectó negativamente el

porcentaje de ejecución.

Se presentaron inconvenientes por la implementación de la nueva versión del Sistema de Compras

Comprared 2.0, ya que a la hora de ingresar las solicitudes de pedido, se presentaban problemas

que obligaban a interponer incidentes en el Ministerio de Hacienda, cuya solución lleva su tiempo,

por lo que se atrasaban los procesos, asimismo las modificaciones constantes a los códigos de

mercancías registradas en este sistema generan atrasos innecesarios y una mayor demanda de

atención ya que se traducen en posibles devoluciones.

Sumado a lo anterior, cabe destacar que en el programa Programación Publicitaria, la salida de

tres funcionarios provocó una reducción en la ejecución de la partida de Remuneraciones, así

como la menor utilización de materiales y suministros.

Asimismo, el Ministerio informó que algunos de los inconvenientes se han presentado de forma

recurrente a través de los años, tal es el caso de (DINADECO), que ha experimentado problemas

en los procesos de compras, y con el nuevo Sistema de Comprared, por lo anterior se han

implementado procesos de seguimiento que han dado sus frutos en este programa ya que su

ejecución mejoró pasando de 94.9% en el 2010 a 96.5% en el 2011.

En relación con el Decreto Ejecutivo No. 36618-H (Directriz No. 13), el Ministerio informó que no se

vio afectado, logrando obtener resultados satisfactorios en su gestión, sin embargo, externó su

preocupación en cuanto a que las plazas del Tribunal Administrativo Migratorio que aún no han

sido aprobadas por la STAP, y que continúan apareciendo en el presupuesto 2012, no puedan ser

utilizadas en razón de lo señalado en este Decreto, situación que generaría que las funciones

administrativas continuaran siendo recargadas en los jueces y que estos recursos se

subejecutaran.

Compromisos no Devengados:

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De acuerdo a las certificaciones emitidas por la Contabilidad Nacional el Ministerio presentó al 31

diciembre de 2010 un solo compromiso no devengado mientras que para esa misma fecha en el

2011 se presentaron tres, dos de ellos sumamente pequeños y el tercero en el Tribunal

Administrativo Migratorio, en la subpartida 5.01.05 equipo y programas de cómputo por un monto

de ¢9.622.000,00, debiéndose cargar al presupuesto 2012 en las subpartidas de bienes duraderos

las cuales suman ¢10.900.000,00 en total; a pesar de que la institución justifica este compromiso

en razón de la entrada en funciones del Tribunal ya avanzado el año, y que informa que su

quehacer no se verá afectado en el 2012, operaciones como estas son riesgosas, máxime si se

toma en cuenta la incertidumbre que se experimentó durante el proceso de aprobación para el

presupuesto del 2012, donde no se tenía certeza de qué subpartidas iban a ser reducidas o

suprimidas del todo, con el agravante de que existía la posibilidad de no poder honrar el

compromiso.

El Ministerio informó que está realizando esfuerzos para establecer una mejor planificación de

compras y una mayor coordinación interna, de modo que se logre de la mejor manera posible la

ejecución de los recursos y no queden obligaciones que deban cargarse al presupuesto del

siguiente año.

Modificaciones Presupuestarias

El Ministerio presentó durante el año, varias modificaciones en las que solicitaba rebajar

subpartidas que en anteriores decretos se habían aumentado y viceversa, razón por la que

mediante oficio DGPN-772-2011 del 25 de octubre, se le señaló a la institución que esa situación

evidenciaba una deficiente planificación, asimismo se le recomendó tomar las medidas correctivas

para que esta situación no se repita, por lo que se estará vigilante ante el comportamiento que

presenten estas transacciones durante presente año.

Se espera que el Ministerio mejore sus procesos de planificación y presupuestación con el

propósito de que las modificaciones solicitadas respondan a necesidades que no pudieron ser

previstas en el proceso de presupuestación.

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3. RESULTADOS DE LA GESTIÓN

En el año 2010 el Ministerio contó con un 50% de indicadores tanto de carácter estratégico como

operativo, no obstante para el año 2011 los indicadores estratégicos pasaron a ser 12,5%,

ascendiendo los operativos a 87,5%, esto ocasiona que se haya presentado un deterioro en la

aplicación de la metodología de programación presupuestaria, que tiene énfasis en los aspectos

estratégicos, buscando mostrar los efectos del accionar institucional en la población objeto.

Cabe aclarar que el Tribunal Administrativo Migratorio no cuenta con información para el año 2010,

ya que entró en funcionamiento en mayo de 2011.

Debido al interés de la metodología de programación y evaluación presupuestaria, el presente

informe se enfoca en los indicadores estratégicos, ya que miden los aspectos relevantes de la

institución y generan efectos directos sobre la población a quien se brinde el bien o servicio.

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Según la definición anterior el Ministerio planteó dos indicadores estratégicos, el primero establece

la reducción de un 25% de los proyectos de desarrollo comunal pendientes de liquidar, lográndose

poner al día 207 de 288 que se tenían rezagados, lo que representa un 72%, superando la meta

por un amplio margen, es imprescindible mencionar que la liquidación de los proyectos reviste gran

importancia, tanto desde el punto de vista de la rendición de cuentas como desde el punto de vista

del desarrollo de las comunidades, esto en razón de que la liquidación es la que va a mostrar en

qué se invirtieron los recursos públicos que se le otorgaron a las organizaciones comunales según

el perfil de proyecto aprobado por el Consejo Nacional de Desarrollo de la Comunidad, asimismo

muestra cuanto se ha avanzado en el término de un año, lo que coadyuva a que el proyecto llegue

a su fin de manera exitosa, y por lo tanto los beneficios lleguen a las comunidades.

El siguiente cuadro contiene algunos de los proyectos que fueron liquidados durante el año 2011:

Fuente: DINADECO.

De acuerdo a esta muestra se concluye que los beneficios recibidos por las poblaciones van desde

mejoras en la seguridad hasta en los espacios de recreación, lo que deviene en una mejoría en la

calidad de vida de las comunidades, adicionalmente se rindió cuentas sobre qué fueron invertidos

los recursos.

En relación con el segundo indicador, el Ministerio se propuso capacitar a estudiantes

universitarios de las carreras de comunicación colectiva en la Ley 5811 de Propaganda Comercial,

esto con el fin de concientizar a los futuros comunicadores sobre el impacto que pueden tener los

contenidos de la publicidad en la sociedad costarricense.

La meta establecía lograr una tasa de variación de estudiantes capacitados del 33,0% con respecto

al 2010, año en el que se capacitaron 150 alumnos, para el año 2011 se logró instruir a 201, la

meta alcanzada es del 34,0%, estas capacitaciones facilitan la denuncia, así como el manejo

correcto de imágenes, lenguaje y mensaje que se incluya en los anuncios comerciales, velando

por los valores y el resguardo de la dignidad de las personas.

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Estos resultados obtenidos por la institución demuestran que los recursos asignados a la gestión

se utilizaron en el alcance de las metas y objetivos propuestos, esto se evidencia en la cantidad de

proyectos pendientes de liquidar que se pusieron al día y que generaron que muchas comunidades

se vieran beneficiadas con obras como salones comunales o zonas de recreación, asimismo se

superó la cantidad de estudiantes que se capacitaron en la Ley 5811 de Propaganda Comercial,

favoreciendo la denuncia y haciendo conciencia en los futuros comunicadores.

Resulta importante mencionar que la meta sobre los proyectos liquidados se superó por un margen

muy amplio, por lo que muy posiblemente fue subestimada, razón por la que la institución deberá

poner atención a la hora plantear las metas para que se ajusten lo más posible a la realidad

En relación con la programación se desmejoró planteándose menos metas con indicadores

estratégicos en el 2011 que en 2010, el ministerio debe dirigir sus esfuerzos hacia el

establecimiento de metas que se orienten a generar un cambio en la condición de vida de la

población, y no a tareas que sean rutinarias.

A pesar de lo señalado anteriormente, sí hubo metas que causaron mejoras en la calidad de vida

de la población como son los proyectos que se logró liquidar, tales como el enmallado de escuelas,

que aumentan la seguridad de los niños y niñas, así como las mejoras en acueductos rurales que

incrementan las condiciones de salubridad en las poblaciones beneficiadas.

En razón de lo anteriormente expuesto, se colige que las gestiones realizadas por el ministerio

contribuyen a que se alcance su misión institucional.

En otro orden, se puede concluir que la información remitida por la institución permitió realizar la

evaluación de la misma, sin embargo las recomendaciones sobre la programación de indicadores

estratégicos aún no son acatadas de forma satisfactoria.

Efectividad de los Programas

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Debido a que los indicadores mostraron un cumplimiento del 100% en las metas planteadas, tal y

como se mostró en el cuadro Nº 2, se puede decir que la gestión de los programas que componen

la institución fue efectiva durante el año 2011, lo que permitió que la población se beneficiara con el

quehacer de la institución.

El Tribunal Administrativo Migratorio al no contar con indicadores de tipo estratégico no se incluyó

en esta valoración.

De los resultados expuestos se colige que el nivel de ejecución alcanzado por DINADECO

concuerda con el grado de efectividad mostrado, no obstante, Programación Publicitaria, muestra

una ejecución del 76%, la cual resulta baja, máxime si se toma en cuenta que tanto los indicadores

de tipo estratégico, como los operativos se alcanzaron en un 100%, en este caso se deberán

revisar los procesos de presupuestación con el fin de racionalizar el uso de los recursos que se

solicitan.

Estimación de costos

En relación con los costos, el Tribunal Administrativo Migratorio indicó que destinó ¢441,5 millones

a su producto recursos de apelación resueltos y notificados de los cuales ejecutó un 31,4%, este

bajo porcentaje se debe por una parte a que este Tribunal entró en funciones el 16 de mayo y por

otra a que hubo un sobrante significativo en las remuneraciones en razón de que la STAP no

aprobó 7 de las 10 plazas presupuestas, por su parte DINADECO logró ejecutar un 96,5% de los

¢8.957,4 millones que dispuso para los servicios de organización, capacitación y transferencia de

recursos que ofrece, mientras que Programación Publicitaria asignó ¢136,6 millones a los servicios

de aprobación y fiscalización de propaganda comercial, así como a la divulgación de la Ley 5811

de Propaganda Comercial devengando ¢103,8 millones lo que representa un 76,0%.

4. Disposiciones

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Se solicita al Ministerio plantear indicadores de tipo estratégico, ya que éstos son los que

van a permitir conocer los servicios que la institución puede ofrecerle a la población, y

reflejan como los recursos otorgados son dispuestos en beneficio de los habitantes,

facilitando la rendición de cuentas.

Se debe aportar más información sobre los beneficios que genera la institución en las

poblaciones objeto, en múltiples ocasiones esta Dirección se ha visto obligada a solicitar

estos datos en forma adicional con el fin de conocer a cabalidad cómo ha beneficiado el

ministerio con su quehacer a la población, lo cual no es pertinente en vista de que el

instrumento remitido a las instituciones para la elaboración de la autoevaluación solicita

esta información.