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INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA MAYO 2017

Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMÁ

DR. OSCAR M. RAMIREZ R.

RECTOR

ING. ESMERALDA HERNÁNDEZ P.

VICERRECTORÍA ADMINISTRATIVA

ING. RUBEN ESPITIA

VICERRECTORÍA ACADÉMICA

DRA. CASILDA S. DE MADRID.

VICERRECTORÍA DE INVESTIGACIÓN,

POSTGRADO Y EXTENSIÓN

LIC. DAVID A. BRANCA

DIRECCIÓN NACIONAL DE PRESUPUESTO

COLABORADORES:

LIC. MAYRA CASTILLO LIC. SERVELIA DE CHONG

SR. JAIME YOUNG TEC. XIOMARA ORTEGA

SRA. EXENY DE VARGAS LIC. ELODIA GUTIERREZ

LIC. ELIA RODRIGUEZ LIC. DIANETTE MUÑOZ

SRA. KAYRA NAVARRO LIC. NAYARIS LUNA


Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo

INDICE

Pág.

PRESENTACIÓN

MISIÓN , VISIÓN, LINEAMIENTOS ESTRATÉGICOS

POLÍTICAS INSTITUCIONALES

RESUMEN DEL PRESUPUESTO- UTP.

iii

iv

v

vi

I. RECURSOS PRESUPUESTARIOS Y DISTRIBUCION .............

1. RECURSOS PRESUPUESTARIOS....................................................

II. EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS……......................

1. ASIGNACION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS ……………………

2. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS...........................

III. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS...........................

PRESUPUESTO POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO.......................

1. FUNCIONAMIENTO..........................................................................

2. INVERSIONES. .................................................................................

IV.IV ANÁLISIS DEL FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO................ V.

VI.V MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO…………………………………………. -

VI CUADROS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES.......................

1. BALANCE PRESUPUESTARIO DE INGRESOS....................................

2. INGRESO SEGÚN SU OBJETO.............................................................

3. FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS..

4. FLUJO PRESUPUESTARIO....................................................................

5. BALANCE PRESUPUESTARIO DE GASTOS.........................................

6. EJECUCION A NIVEL DE OBJETO DE GASTO.(Funcionamiento)…..

7. EJECUCION SEGÚN ESTRUCTURA PROGRAMATICA…………………..

8. EJECUCION POR PROGRAMA INVERSIONES……………………………...

1

1

2

2

2

5

5

5

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25


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PRESENTACIÓN

Este documento denominado “Informe de Ejecución Presupuestaria” se elabora en

cumplimiento a las Normas Generales de, Administración Presupuestaria, contenidas en el

artículo 301 de la ley No. 63 del 2 de diciembre del 2016, la cual dicta el Presupuesto General

del Estado para la vigencia fiscal 2017.

El suministro de informes oportunos, confiables y consistentes sobre la ejecución,

seguimiento y evaluación presupuestaria, contribuyen a mejorar la calidad del trabajo de

quienes son los principales responsables del eficiente funcionamiento de las instituciones, lo

cual se demuestra por medio de un razonable nivel de ejecución de los programas y proyectos

incluidos en el Presupuesto.

Dentro del mismo se presentan cuadros, gráficas e información de los recursos asignados en

el Presupuesto de la Universidad Tecnológica de Panamá, para la presente vigencia fiscal.

Los cuales están dirigidos al logro de los objetivos, metas y estrategias que como institución

de educación superior nacional se plasman en sus planes, Programas y Proyectos.

El documento destaca en primera instancia, lo relativo a la distribución de recursos del

presupuesto, su financiamiento y conformación, seguido de comentarios apoyados con

cuadros tales como: Balance Presupuestario de Ingresos, Balance Presupuestario de Gastos,

Ejecución Según Estructura Programática y Ejecución de Inversiones, vinculadas al

presupuesto, su seguimiento y ejecución al mes de MAYO del 2017. También se muestran

gráficas que facilitan el análisis de la ejecución presupuestaria, tanto de los gastos como de

los ingresos y sus componentes.

En la página web de la Institución, aparece esta publicación cumpliendo así con las

disposiciones legales que busca convertirse en una herramienta de apoyo, tanto a las

Autoridades, como a las diferentes unidades administrativas y entidades públicas que

requieran de esta información como referencia en las tomas de decisiones y demás fines.


Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página iv

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA

VISIÓN

La Universidad Tecnológica de Panamá será reconocida como una institución líder a nivel

de América Latina, por su calidad en la formación integral del recurso humano, así como

en la generación y transferencia de conocimiento en ingeniería, ciencias y tecnología y su

aplicación para el bienestar social de la comunidad, sustentada en una eficiente gestión.

MISIÓN

Aportar a la sociedad capital humano integral, calificado, emprendedor e innovador, con

pensamiento crítico y socialmente responsable, en ingeniería, ciencias y tecnología.

Generar conocimiento apropiado para contribuir al desarrollo sostenible del país y de

América Latina. Responder a los requerimientos del entorno

VALORES

Compromiso Social, Transparencia, Excelencia, Pertinencia y Equidad.

LINEAMIENTOS ESTRATEGICOS

ACADÉMICOS:

Disponer de una oferta académica pertinente de calidad certificada y con equidad.

Fortalecer la investigación para el cumplimiento de la misión

Alcanzar el reconocimiento del entorno a través de la extensión universitaria y la

vinculación con la sociedad.

GESTIÓN INSTITUCIONAL:

Proveer los recursos financieros necesarios para el desarrollo sostenible de la

Universidad Tecnológica de Panamá accediendo a diferentes fuentes de financiamiento.

Contar con los recursos y optimizar la gestión institucional que garantice la eficacia en

el desarrollo de sus actividades con calidad, rindiendo cuenta a la comunidad.


Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página v

POLÍTICAS INSTITUCIONALES

ACADÉMICAS:

La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá una oferta académica acreditada

a nivel nacional e internacional.

La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá programas de apoyo académico y

económico para facilitar y estimular el ingreso de grupos vulnerables y asegurar su

permanencia.

La Universidad Tecnológica de Panamá enmarcará la investigación dentro de los

objetivos y políticas de desarrollo del país y atendiendo las tendencias globales.

La Universidad Tecnológica de Panamá garantizará la generación, gestión y

promoción del conocimiento.

GESTIÓN INSTITUCIONAL:

La Universidad Tecnológica de Panamá fortalecerá los vínculos con el Estado,

empresas y organismos internacionales para lograr la sostenibilidad financiera de la

institución.

La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá una gestión eficiente y eficaz de los

recursos debidamente certificadas.


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UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA

RESUMEN DEL PRESUPUESTO

Ley Nº 63 (Del 2 de Diciembre de 2016)

GACETA OFICIAL-28170-A

CAPITULO XXXVIII, ART. 153-154

Para el cumplimiento de las políticas descritas anteriormente se aprueba el presupuesto de

la UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA, para la vigencia fiscal de 2017, cuya

estructura y asignación a continuación se indica:

PRESUPUESTO PRESUPUESTO

DETALLE LEY MODIFICADO

INGRESOS 103,836,000 104,020,928

Ingresos Corrientes 91,312,000 91,312,000

Ingresos de Capital 12,524,000 12,708,928

EGRESOS 103,836,000 104,020,928

FUNCIONAMIENTO 91,312,000 91,019,000

Gastos de Operación 90,605,000 90,066,500

Transferencias Corrientes 697,000 942,500

Interés de la Deuda 10,000 10,000

INVERSIONES 12,524,000 13,001,928

Construcciones Educativas 11,803,000 12,817,000

Mobiliario, Libros y Equipos Educ. 600,000 0

Tansferencia de Tecnología 121,000 184,928


Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página 1

I. RECURSOS PRESUPUESTARIOS Y SU DISTRIBUCION

1. Recursos Presupuestarios

La Universidad Tecnológica de Panamá para la Vigencia 2017, presentó un Anteproyecto

por el orden de 132,687,541 Balboas, de los cuales 127,142,173 Balboas correspondían

a Funcionamiento, es decir 95.8%, mientras que 5,545,368 Balboas, o sea 4.2%

correspondían a Inversiones, tal como se aprecia en el siguiente cuadro:

CUADRO N°1. DETALLE COMPARATIVO DEL PRESUPUESTO SOLICITADO Vs APROBADO: 2017

De las cifras solicitadas al Ministerio de Economía y Finanzas, a esta entidad, se le

aprueba el 78.8% de lo solicitado; es decir, un presupuesto por el orden de

103,836,000 Balboas, de los cuales 91,312,000 Balboas son para

Funcionamiento (87.9%), mientras que 12,524,000 Balboas (12.1%) corresponden

a Inversiones, (Ley No.63 del 12 diciembre de 2016), como se puede observarse en la

gráfica No.1.

MONTO % MONTO %

TOTAL 132,687,541 100 103,836,000 100.0

FUNCIONAMIENTO 127,142,173 95.8 91,312,000 87.9

INVERSIONES 5,545,368 4.2 12,524,000 12.1

FUENTE SOLICITADO APROBADO

PRESUPUESTO

Inversiones Funcionamiento PresupuestoTotal

12,524.0

91,312.0103,836.0

E n

M

i l

e s

d e

B

/.

GRAFICA No.1 DISTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO MODIFICADO

AÑO 2017



II. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

1. Asignación Presupuestaria de Ingresos

El Presupuesto Ley de Ingresos para el presente año 2017, asciende a un monto de

104,020,928 Balboas, correspondiendo, a presupuesto de Ingresos Corrientes, un

porcentaje de 87.9%, o sea 91,312,000 Balboas y en Ingresos de Capital un 12.1%, es

decir 12,708,928 Balboas, tal como se puede observar en la siguiente gráfica.

2. Ejecución Presupuestaria de Ingresos

La recaudación acumulada de los Ingresos Corrientes al mes de mayo, se cifró en

35,266,848 Balboas, entre los que sobresalen los renglones de Transferencias

Corrientes con 30,310,099 Balboas, seguido las Tasas y Derechos por un monto de

3,229,562 Balboas, como también los Ingresos Varios por 192,908 Balboas.

Los Ingresos de Capital aprobados, ascienden a 12,708,928 Balboas, distribuidos como

sigue: 11,620,928 Balboas corresponde a Transferencias de Capital y 1,088,000

Balboas fueron destinados a Saldo Caja Capital.

El cumplimiento de la Ejecución del Presupuesto de Ingresos Corrientes depende del

proceso de recaudación de los mismos. Éstos logran un comportamiento 86.9% dentro de

lo programado para el mes de mayo, ya que la asignación a la fecha está por el orden de

40,597,470 Balboas, como se presenta en el Cuadro No.2.



CUADRO N° 2 COMPONENTES DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

AL 30 de MAYO DE 2017 (En Balboas)

Dentro del Presupuesto de Ingresos Corrientes, según su objeto, se ubican los Ingresos

Propios, cuyo monto total presupuestado asciende a la suma de 14,063,200 Balboas.

Los mismos están distribuidos en: Renta de Activos, Tasas, Derechos e Ingresos Varios.

Estos ingresos deben ser generados por la institución para cubrir principalmente, los gastos

de Servicios No Personales, Materiales, Suministros y Compra de Existencias-Cafetería.

Todo ello relacionado con el funcionamiento básico y operacional de la institución, en sus

actividades administrativas, académicas, de investigación y extensión.

CUADRO N°3 EJECUCIÓN DE INGRESOS, SEGÚN SU OBJETO

AL 30 de MAYO 2017 (En Balboas)

M OD IF IC A D O A SIGN A D O EJEC UT A D O A B SOLUT A R ELA T IVA

T O T A L... 104,020,928 47,403,470 42,240,243 (5,163,228) 89.1

I Ingreso s C o rrientes 91,312,000 40,597,470 35,266,848 (5,330,623) 86.9

A . N o T ributario s 91,312,000 40,597,470 35,266,848 (5,330,623) 86.9

1. Renta de Activos 7,039,200 1,939,720 1,534,279 (405,441) 79.1

2. Transferencias 78,336,800 36,467,000 30,310,099 (6,156,901) 83.1

3. Tasa y Derechos 5,484,000 2,046,750 3,229,562 1,182,812 157.8

4. Ingresos Varios 452,000 144,000 192,908 48,908 134.0

II Ingreso de C apital 12,708,928 6,806,000 6,973,395 167,395 102.5

A. Saldo en Caja Capital 1,088,000 1,088,000 1,088,000 100.0

B. Transf. de Capital 11,620,928 5,718,000 5,885,395 167,395 102.9

D ET A LLE

P R E S U P U E S T O VA R IA C ION

%

T O T A L 104,020,928 47,403,470 42,240,243 89.1

INGRE S OS P ROP IOS 14,063,200 5,218,470 6,044,749 115.8

VENTA DE SERVICIOS 680,200 226,720 113,360 50.0

OTROS SER. AUTOGESTION 6,359,000 1,713,000 1,420,919 82.9

MATRICULA-DERECHOS 4,505,000 1,713,250 2,654,937 155.0

OTROS - BIBLIOTECA 52,000 26,000 45,847 176.3

TASAS 927,000 307,500 528,779 172.0

INGRESOS VARIOS 452,000 144,000 192,908 134.0

SALDO EN CAJA (CAPITAL) 1,088,000 1,088,000 1,088,000 100.0

AP ORT E E S T AT AL 89,957,728 42,185,000 36,195,494 85.8

TRANSF. - CORRIENTES 78,336,800 36,467,000 30,310,099 83.1

TRANSF. - CAPITAL 11,620,928 5,718,000 5,885,395 102.9

E JE C./AS IG.

DE T ALLE

P RE S UP UE S T O

M ODIFICADO AS IGNADO E JE CUT ADO



El monto asignado al mes de mayo en Ingresos Propios es de 5,218,470 Balboas, el mismo

presenta una ejecución del 115.8%; es decir 6,044,749 Balboas. Dicho desglose puede

observarse en el Cuadro N°3.

Por otro lado, en concepto de Aporte Estatal, se aprobó un presupuesto total de 89,957,728

Balboas. Esta cifra considera 78,336,800 Balboas, correspondientes a Transferencias

Corrientes del Gobierno Central en concepto de subsidio como entidad educativa estatal. De

ellos, se han recibido a la fecha 30,310,099 Balboas, o sea el 83.1%, según lo programado

al mes de mayo en cuanto a transferencias corrientes.

CUADRO N°4 DETALLE DE LAS TRANSFERENCIAS : 2017

,

Entre los Ingresos Propios, se encuentran los relativos a Matricula, la cual ha tenido gran

participación, generando una recaudación por el orden del 2,654,937 Balboas, es decir,

el 155% según lo presupuestado. Éste monto contempla matricula recibida en esta vigencia,

la cual corresponde al verano y I semestre del período 2017.

En este orden de ideas, existen ingresos en concepto de Otros Servicios de Autogestión,

al mes de mayo, se ha asignado 1,713,000 Balboas, de los cuales se ha recaudado

1,420,919 Balboas, es decir, 82.9%. Seguido, la recaudación en Ingresos Varios

alcanzó la cifra de 192,908 Balboas, producto de los servicios prestados a los estudiantes

en su labor académica.

P R ESUP UEST A D OS A SIGN A D OS R EC IB ID OS D IF ER EN C IA

TR A N SFER EN C IA S C OR R IEN TES 78,336,800 36,467,000 30,310,099 -6,156,901

APORTE LIBRE 68,511,000 32,511,792 26,354,891 -6,156,901

CONTRIBUCION SEGURIDAD SOCIAL 9,689,800 3,897,708 3,897,708

SERVICIOS BASICOS ( AGUA) 136,000 57,500 57,500

TR A N SFER EN C IA S D E C A PITA L 11,620,928 5,718,000 5,885,395 167,395

TOTA L 89,957,728 42,185,000 36,195,494 -5,989,506

D ESC R IP C IONM ON T OS



III EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS

En cuanto a los Gastos totales presupuestados para la vigencia 2017, éstos alcanzan la cifra

104,020,928 Balboas; de los cuales 91,019,000 Balboas, o sea 87.5% corresponden

al Presupuesto de Funcionamiento y 13,001,928 Balboas, es decir 12.5% de Inversiones,

como se muestra en el Cuadro que sigue.

CUADRO No.5 DETALLE PRESUPUESTO POR FONDO

En este presupuesto, se encuentra asignado a la fecha 40,284,302 Balboas a

Funcionamiento y presenta una ejecución por el orden de 30,657,292 Balboas, es decir

76.1% de dicha asignación. Por otro lado, el presupuesto asignado de gasto en

Inversiones, alcanza la suma de 10,010,073 Balboas y muestra una ejecución al mes

de mayo de 8,778,116 Balboas, o sea 87.7%

1. FUNCIONAMIENTO

Los Gastos Corrientes presentan un presupuesto modificado de 91,019,000 Balboas. De

dicho monto 90,066,500 Balboas son destinados a Gastos de Operación o sea el 98.9%

del Presupuesto de Funcionamiento, 942,500 Balboas corresponde a Transferencias

Corrientes y 10,000 a la Deuda Interna, como se observa en el cuadro No.7.

CUADRO N°6. DETALLE DE LA EJECUCIÓN DE LOS GASTOS

CORRIENTES AL 30 DE MAYO 2017

%

MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO EJEC. / ASIG.

TOTAL 104,020,928 50,294,375 39,435,408 78.4

FUNCIONAMIENTO 91,019,000 40,284,302 30,657,292 76.1

INVERSIONES 13,001,928 10,010,073 8,778,116 87.7

FUENTEPRESUPUESTO

%

MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO EJEC. / ASIG.

TOTAL 91,019,000 40,284,302 30,657,292 76.1

Operación 90,066,500 39,533,977 30,460,356 77.0

Transferencias Corrientes 942,500 740,325 196,936 26.6

Deuda Interna 10,000 10,000

FUENTEPRESUPUESTO



En el cuadro No.7 se muestra el Presupuesto de Funcionamiento distribuido por

programas. El mismo, refleja una asignación al mes de mayo de 13,871,428 Balboas

para el Programa de Dirección y Administración General, que representa el

34.4% del asignado en Funcionamiento, habiéndose ejecutado 9,243,964 Balboas, o

sea 66.6% del mismo; para el Programa de Educación Superior, que representa el

equivalente al 53.9% del presupuestado mensual. Tiene destinados 21,713,582 Balboas

para mayo, en donde se han ejecutado 18,232,904 Balboas, es decir, el 84.0%;

mientras que para las actividades del Programa de Investigación, Postgrado y

Extensión, se destinaron 9,888,269, de los cuales tiene asignado 4,699,292 Balboas,

que representa el 11.7% del asignado total, habiéndose ejecutado a este mes, la suma de

3,180,424 Balboas; es decir, un 67.7% del asignado, tal como se presenta en el siguiente

cuadro:

CUADRO N°7. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO

POR PROGRAMA AL 30 DE MAYO 2017

Observando el detalle del comportamiento del gasto por grupo, tal como muestra el cuadro

N°9, se destaca que el rubro de mayor importancia lo constituye los Servicios Personales,

con una participación de 30,746,502 Balboas, es decir un 89.5% del monto total

asignado hasta este mes, el cual asciende 27,531,426 Balboas. Dicho rubro está

constituido principalmente, por la Estructura de Personal, que involucra a los

nombramientos permanentes, interinos transitorio y contingentes, así como lo

correspondiente a la Cuota Patronal.

MODIFICADO ASIGNADO A LA FECHA ANUAL

T O T A L 91,019,000 40,284,302 30,657,292 9,627,010 60,361,708 76.1

DIRECCION Y ADMON GENERAL 28,819,816 13,871,428 9,243,964 4,627,464 19,575,852 66.6

EDUC. SUPERIOR TECNOLOGICA 52,310,915 21,713,582 18,232,904 3,480,678 34,078,011 84.0

INVESTIGACION POSTGRADO Y EXTENSION 9,888,269 4,699,292 3,180,424 1,518,868 6,707,845 67.7

EJECUCION

%DETALLE

PRESUPUESTO COMPROMISO

ACUMULADO

SALDO



CUADRO N° 8. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO

SEGUN GRUPO DE GASTO 30 de MAYO 2017

Otra asignación importante, en ese orden de ideas, son los Servicios No Personales, con un

presupuesto modificado de 6,518,856 Balboas de los cuales se ha comprometido

1,300,450 Balboas o sea 33.9% de lo asignado. La cifra más representativa equivale a los

Servicios Básicos por la suma de 781,758 Balboas, para cubrir el gasto a nivel nacional,

cuyo consumo y tarifas se han incrementado al habilitar nuevas instalaciones y sobre todo

el crecimiento de la demanda académica.

En cuanto al renglón de Materiales y Suministros, presenta una asignación al mes mayo

de 2,412,915 Balboas, de los cuales se ha ejecutado a la fecha 744,183 Balboas. Esta

cifra permitirá atender aspectos tales como: el mantenimiento y reparación de las distintas

instalaciones, así como el suministro de insumos necesarios para el normal desarrollo de las

actividades administrativas, académicas y de investigación que cumple esta institución.

Seguidamente, el grupo de Inversiones Financieras, al mes de mayo cuenta con una

asignación de 2,180,600 Balboas y una ejecución de 745,974 Balboas. Este rubro es

destinado al Proyecto de manejo de las Cafeterías Universitarias, ofreciendo diariamente

alimentos nutritivos y de calidad que constituye una dieta balanceada a precios accesibles,

en beneficio básicamente, de la población estudiantil que acude diariamente a las aulas y de

administrativos que laboran en esta institución.

%

MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO DISPONIBLE ANUAL EJEC/ASIG.

TOTAL 91,019,000 40,284,302 30,657,292 9,627,010 60,361,709 76.1

SERVICIOS PERSONALES 78,502,640 30,746,502 27,531,426 3,215,076 50,971,214 89.5

SERVICIOS NO PERSONALES 6,518,856 3,839,971 1,300,450 2,539,521 5,218,406 33.9

MATERIALES Y SUMINISTROS 2,510,415 2,412,915 744,183 1,668,732 1,766,232 30.8

MAQUINARIA Y EQUIPO 353,989 353,989 138,323 215,666 215,666 39.1

INVERSIONES FINANCIERAS 2,180,600 2,180,600 745,974 1,434,626 1,434,626 34.2

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 942,500 740,325 196,936 543,389 745,564 26.6

DEUDA INTERNA 10,000 10,000 10,000 10,000

DETALLEPRESUPUESTO SALDO



El renglón de Transferencias Corrientes cuenta con presupuesto total de 942,500

Balboas. Mientras que se ha comprometido 196,936 Balboas, es decir el 26.6%. El

mismo está dirigido a sufragar las Pensiones, Jubilaciones, Servicios de Auditoria de la

Contraloría y Transferencias al Exterior, Adiestramientos, entre otros gastos de

Funcionamiento.

Al finalizar el mes de mayo, la ejecución presupuestaria presenta una recaudación total de

42,240,243 Balboas. Al aplicar esta suma a los Gastos Corrientes y de Capital, los cuales

son del orden de 39,435,408 Balboas, se muestra una diferencia presupuestaria

favorable entre ingresos y gastos de 2,804,835 Balboas, tal como se aprecia en el Cuadro

Nº 10.

CUADRO N° 9. RESUMEN DE INGRESOS Y GASTOS

AL 30 DE MAYO 2017

A LA FECHA ANUAL

INGRESOS 104,020,928 100.0 47,403,470 42,240,243 (5,163,227) (61,780,685) 89.1

I. Ingresos Corrientes 91,312,000 87.8 40,597,470 35,266,848 (5,330,622) (56,045,152) 86.9

II Ingreso de Capital 12,708,928 12.2 6,806,000 6,973,395 167,395 (5,735,533) 102.5

GASTOS 104,020,928 100.0 50,294,375 39,435,408 10,858,967 64,585,520 78.4

I. Gastos Corrientes 91,019,000 87.5 40,284,302 30,657,292 9,627,010 60,361,708 76.1

II Gastos de Capital 13,001,928 12.5 10,010,073 8,778,116 1,231,957 4,223,812 87.7

Resultados Presupuestarios 2,804,835

SALDOEJECUCION

PORCENTUALDETALLE

PRESUPUESTO

MODIFICADO

ASIGNADO A LA

FECHAEJECUCIÓN%



2. INVERSIONES

En materia de Inversiones, la Universidad Tecnológica de Panamá, para la presente

vigencia, solicitó financiamiento por un monto de 5,500,000 Balboas, los cuales

contaban con el aval, del Sistema Nacional de Inversiones Públicas (SINIP). Para la presente

vigencia se asignó 5,524,000 Balboas, lo que permitirá invertir en infraestructura y

equipos para los laboratorios de las distintas facultades y los centros regionales.

Así tenemos que el Presupuesto total modificado de Inversiones, asciende a la suma de

13,001,928 Balboas. De éste monto 12,817,000 Balboas están destinados al Programa

de Construcciones Educativas, Igualmente 184,928 Balboas, del Programa de

Investigación y Transferencia y Tecnología, tal como se aprecia en la siguiente gráfica.

Dentro de éste presupuesto, sobresalen los Proyectos: Construcción II Fase del

Proyecto del Campus Central, con una ejecución de 5,897,725 Balboas y

Fortalecimiento de las Sedes Regionales que alcanza el compromiso de 2,880,391

Balboas, totalizando para el mes de mayo un monto de 8,778,116 Balboas, lo que

representa el 89.3% del monto asignado que alcanza la cifra de 9,825,145 Balboas.

Adicionalmente, dentro de éste presupuesto se cuenta con 184,928 Balboas dentro del

Proyecto: Estudio de Consultoría para Proyectos de Estados.



IV. ANÁLISIS DEL FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO

El Presupuesto asignado para la vigencia 2017 a la Universidad Tecnológica de Panamá

fue aprobado mediante ley No.63 del 2 de diciembre de 2016. Conceptualmente este

presupuesto se elaboró bajo el principio de caja; por lo tanto, consigna el gasto real o

pago que la entidad realice durante esta vigencia.

El Presupuesto aprobado para el período 2016 ascendió a 95.5 millones y para la

vigencia (2017) a 103.8 millones, lo que denota un incremento en su presupuesto

anual de 8.3 millones. Esto nos va a permitir atender algunos aspectos

fundamentales para la operación de la institución y dar respuesta a compromisos

adquiridos tales como: la antigüedad y el bienal del personal docente, administrativo y

de investigación. También en el renglón de inversiones impactará de manera positiva

a la educación superior en Ingeniería en Panamá.

Con el propósito de atender las actividades y requerimientos en el Presupuesto de

Funcionamiento de la institución, se solicitaron treinta y cinco 40 traslados y se aprobaron

treinta y tres (36), a través del Ministerio de Economía y Finanzas que se encuentran

debidamente registrado por la Contraloría General de la República. Adicionalmente, se

solicitaron catorce (14) traslados y se aprobaron trece (13) en el Presupuesto de Inversiones.

Entre los Ingresos Propios, se encuentra los relativos a Matricula, la cual ha tenido gran

participación, generando una recaudación por el orden de 2,654,937 Balboas, es

decir, el 155.0%, según lo presupuestado. Este monto contempla la matricula

recaudada en el Segundo semestre de 2016, Verano y Primer Semestre de 2017.

Al mes de mayo, la recaudación de los Ingresos totales alcanzó la suma de

42,240,243 Balboas, lo que sirvió para financiar los Gastos Corrientes y de Capital

por un monto de 39,435,408 Balboas, muestra una diferencia favorable entre

ingresos y gastos de 2,804,835 Balboas.

El recurso para financiar los gastos del Presupuesto de Inversiones

(13,001,928), lo proporciona, el Estado a través del renglón de Transferencias de



Capital, por un monto de 11,620,928 Balboas y la UTP con saldos en caja y banco

por 1,088,000 Balboas, Igualmente 293,000 Balboas proveniente de Cuenta

Corriente ( Funcionamiento).

la Universidad Tecnológica de Panamá a recibió la cifra de 184,928.00 Balboas

través del Traslado Interinstitucional con el propósito de honrar el pago por los

servicios de consultoría para el diseño y desarrollo de los planos de con, dentro del

Proyecto: Estudio de Consultoría para Proyectos de Estados.



V. MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO AL MES DE MAYO 2017

La Ejecución Presupuestaria, al mes de mayo se ha visto afectada por la solicitud de

modificaciones al presupuesto realizadas, según se establece en los artículos 291 y 292

de las Normas Generales de Administración Presupuestaria, contenidas en la ley No.63

del 2 de diciembre 2016.

SOLICITUD DE TRASLADOS APROBADOS

MES INVERSIONES FUNCIONAMIENTO TOTAL POR MES

Cantidad Monto (B/.) Cantidad Monto (B/.)

Cantidad Monto (B/.)

FEBRERO 3 409,540 10 1,058,165 13 1,467,705

MARZO 6 1,212,712 14 1,297,509 20 2,510,221

ABRIL 3 1,757,977 9 1,026,705 12 2,784,682

MAYO 3 538,306 3 538,306

TOTAL 12 3,380,229 36 3,920,685 48 7,300,914

TRASLADO INTERINSTITUCIONAL

PRESUPUESTO DE INVERSIONES

MES Entidad Monto

Abril Contraloría General de la República 184,928

184,928

SOLICITUD DE REDISTRIBUCIONES APROBADAS 2017

MES INVERSIONES FUNCIONAMIENTO TOTAL POR MES

Cantidad Monto (B/.) Cantidad

Monto (B/.)

Cantidad Monto (B/.)

FEBRERO 2 1,432,145 2 1,432,145

ABRIL 1 400,000 1 400,000

3 1,832,145 3 1,832,145



CUADROS

FUNCIONAMIENTO E

INVERSIONES

}



P R E S U P U E S T O

MODIFICADO ASIGNADO MENSUAL ACUMULADO A LA FECHA ANUAL

T O T A L... 104,020,928 47,403,470 12,694,106 42,240,243 (5,163,227) (61,780,685) 89.1

I Ingresos Corrientes 91,312,000 40,597,470 9,263,306 35,266,848 (5,330,622) (56,045,152) 86.9

A. Tributarios

B. No Tributarios 91,312,000 40,597,470 9,263,306 35,266,848 (5,330,622) (56,045,152) 86.9

1. Renta de Activos 7,039,200 1,939,720 427,895 1,534,279 (405,441) (5,504,921) 79.1

a. Arrendamientos

b. Vta de Impresos

c. Venta de Servicios 680,200 226,720 113,360 113,360 (113,360) (566,840) 50.0

d. Otros Servicios 6,359,000 1,713,000 314,535 1,420,919 (292,081) (4,938,081) 82.9

2. Transferencias 78,336,800 36,467,000 8,370,108 30,310,099 (6,156,901) (48,026,701) 83.1

a. Gobierno Central 78,336,800 36,467,000 8,370,108 30,310,099 (6,156,901) (48,026,701) 83.1

b. Ent. Descentral.

3. Tasa y Derechos 5,484,000 2,046,750 465,303 3,229,562 1,182,812 (2,254,438) 157.8

a. B. Estudiantil

b. Tasas por Servicios 927,000 307,500 103,211 528,779 221,279 (398,221) 172.0

c. Derechos 4,505,000 1,713,250 358,437 2,654,937 941,687 (1,850,063) 155.0

d. Otros -Biblioteca 52,000 26,000 3655 45,847 19,847 (6,153)

4. Ingresos Varios 452,000 144,000 192,908 48,908 (259,092) 134.0

a. Otros Ing. Varios 452,000 144,000 192,908 48,908 (259,092) 134.0

C. Otros Ingresos

1. Saldo en Caja (Inicial)

II Ingreso de Capital 12,708,928 6,806,000 3,430,800 6,973,395 167,395 (5,735,533) 102.5

A. Rec. del Crédito

B. Crédito Externo

B. Saldo inicial -Caja 1,088,000 1,088,000 1,088,000 100.0

Disponible en Banco. 1,088,000 1,088,000 1,088,000 100.0

C. Transf. de Capital 11,620,928 5,718,000 3,430,800 5,885,395 167,395 (5,735,533) 102.9

Gobierno Central. 11,620,928 5,718,000 3,430,800 5,885,395 167,395 (5,735,533) 102.9

Ins. Descentralizadas.

CUADRO A-1 BALANCE PRESUPUESTARIO ACUMULADO DE INGRESOS

AL 30 DE MAYO 2017

DETALLE RECAUDACION DIFERENCIA EJECUCION

PORCENTUAL



%

MODIFICADO ASIGNADO MENSUAL ACUMULADA A LA FECHA ANUAL Rec/Asig.

T O T A L 104,020,928 47,403,470 12,694,106 42,240,243 (5,163,228) (61,780,686) 89.1

INGRESOS PROPIOS 14,063,200 5,218,470 893,198 6,044,749 826,279 (8,018,452) 115.8

VENTA DE SERVICIOS 1.2.1.4.07 680,200 226,720 113,360 113,360 (113,360) (566,840) 50.0

OTROS SER. AUTOGESTION 1.2.1.4.99 6,359,000 1,713,000 314,535 1,420,919 (292,081) (4,938,081) 82.9

BIENESTAR ESTUDIANTIL 1.2.1.4.99

MATRICULA-DERECHOS 1.2.4.1.24 4,505,000 1,713,250 358,437 2,654,937 941,687 (1,850,063) 155.0

OTROS - BIBLIOTECA 1.2.4.1.99 52,000 26,000 3,655 45,847 19,847 (6,153)

TASAS 1.2.4.2.26 927,000 307,500 103,211 528,779 221,279 (398,221) 172.0

INGRESOS VARIOS 1.2.6.0.99 452,000 144,000 192,908 48,908 (259,092) 134.0

SALDO EN CAJA ( CORRIENTE ) 1.4.2.0.01

SALDO EN CAJA ( CAPITAL ) 2.4.2.0.01 1,088,000 1,088,000 1,088,000 100.0

APORTE ESTATAL 89,957,728 42,185,000 11,800,908 36,195,494 (5,989,506) (53,762,234) 85.8

TRANSFERENCIAS

CORRIENTES 1.2.3.1.07 78,336,800 36,467,000 8,370,108 30,310,099 (6,156,901) (48,026,701) 83.1

APORTE LIBRE 68,511,000 32,511,792 6,784,842 26,354,891 (6,156,901) (42,156,109) 81.1

I.D.A.A.N. 136,000 57,500 34,500 57,500 (78,500) 100.0

CONTRIBUCION A LA S.S. 9,689,800 3,897,708 1,550,766 3,897,708 (5,792,092) 100.0

TRANSFERENCIAS DE

CAPITAL 2.3.2.1.07 11,620,928 5,718,000 3,430,800 5,885,395 167,395 (5,735,533) 102.9

CUADRO A-2 EJECUCION DE INGRESOS SEGÚN OBJETO

AL 30 DE MAYO 2017

DETALLE CODIFICACION

PRESUPUESTARIA

PRESUPUESTO RECAUDACION



PRESUPUESTO EJECUCIÓN

MODIFICADO

1 2 1-2

I. Ingresos Corrientes 91,312,000 35,266,848 56,045,152

II. Gastos Corrientes 91,019,000 30,657,292 60,361,708

Gastos de Operación ( 0-1-2-3-4-9 ) 90,066,500 30,460,356 59,606,144

Interés de la Deuda ( 8 ) 10,000 10,000

Transferencias Corrientes (6) 942,500 196,936 745,564

III. Ahorro en Cta Corriente ( I-II ) 293,000 4,609,556 (4,316,556)

IV. Gasto de Capital 13,001,928 8,778,116 4,223,812

Inversiòn Fisica 13,001,928 8,778,116 4,223,812

Inversión Financiera

Transferencia de capital (7)

Amortización de la Deuda (8)

V. Ingresos de Capital ( 2 ) 12,708,928 6,973,395 5,735,533

Saldo Inicial en Caja y Banco 1,088,000 1,088,000

Recursos del Credito

Transferencias de Capital 11,620,928 5,885,395 5,735,533

VI. Resultado Presupuestario (III -1V + V) 2,804,835

CUADRO A-3 FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS

AL 30 DE MAYO DE 2017

DETALLE DIFERENCIA



.

MODIFICADO ASIGNADO EJECUCIÓN A LA FECHA ANUAL

INGRESOS

I. Ingresos Corrientes 91,312.0 89,691.5 35,266.8 (54,424.7) (56,045.2) 39.3

A. Ingresos Tributarios

B. Ingresos No Tributarios 91,312.0 89,691.5 35,266.8 (54,424.7) (56,045.2) 39.3

1.Renta de Activos. 7,039.2 1,939.7 1,534.3 (405.4) (5,504.9) 79.1

2. Transf. Corrientes 78,336.8 36,467.0 30,310.1 (6,156.9) (48,026.7) 83.1

3. Tasas y Derechos 5,484.0 2,046.8 3,229.6 1,182.8 (2,254.4) 157.8

4. Ingresos Varios 452.0 144.0 192.9 48.9 (259.1) 134.0

C. Otros Ingresos

1. Saldo inicial en Caja

II Ingreso de Capital 12,708.9 6,806.0 6,973.4 167.4 (5,735.5) 102.5

A. Saldo Inicial en Caja y Bco. 1,088.0 1,088.0 1,088.0 100.0

B. Recursos del Crédito

C. Otros Rec. de Capital 11,620.9 5,718.0 5,885.4 167.4 (5,735.5) 102.9

1. Transf. de Capital 11,620.9 5,718.0 5,885.4 167.4 (5,735.5) 102.9

D. Menos S. Final en Caja

Total Final en Caja 104,020.9 96,497.5 42,240.2 (54,257.3) (61,780.7) 43.8

GASTOS

I. Gastos Corrientes 91,019.0 40,284.3 30,657.3 9,627.0 60,361.7 76.1

A. Operaciòn 90,066.5 39,534.0 30,460.4 9,073.6 59,606.1 77.0

1. Servicios Personales 78,502.6 30,746.5 27,531.4 3,215.1 50,971.2 89.5

2. Serv. No Personales 6,518.9 3,840.0 1,300.4 2,539.5 5,218.4 33.9

3. Materiales y Suministro 2,510.4 2,412.9 744.2 1,668.7 1,766.2 30.8

4. Maquinaria y Equipo 354.0 354.0 138.3 1,052.8 215.7 39.1

5. Inversiones Fínancieras 2,180.6 2,180.6 746.0 1,434.6 1,434.6 34.2

B. Transf. Corrientes 942.5 740.3 196.9 543.4 745.6 26.6

C. Intereses de la Deuda 10.0 10.0 10.0 10.0

II Gastos de Capital 13,001.9 10,010.1 8,778.1 1,232.0 4,223.8 87.7

A. Inversiones Fìsicas 13,001.9 10,010.1 8,778.1 1,232.0 4,223.8 87.7

B. Inversiones Financieras

C Transf. de Capital

D Amortización de la Deuda.

Total de Gastos 104,020.9 50,294.4 39,435.4 10,859.0 64,585.5 78.4

Resultados Presupuestarios 2,804.8

CUADRO A-4 FLUJO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS

AL30 DE MAYO 2017

EN MILES DE BALBOAS

DETALLE

PRESUPUESTO SALDO %

EJEC/ASIG.



MODIFICADO ASIGNADO MENSUAL ACUMULADOA LA FECHA ANUAL

T O T A L 104,020,928 50,294,375 6,463,626 39,435,408 10,858,967 64,585,520 78.4

I Gastos Corrientes 91,019,000 40,284,302 6,463,626 30,657,292 9,627,010 60,361,708 76.1

A. Operación 90,066,500 39,533,977 6,361,627 30,460,356 9,073,621 59,606,144 77.0

I. Servicios Personales 78,502,640 30,746,502 5,696,080 27,531,426 3,215,076 50,971,214 89.5

2. Serv. No Personales 6,518,856 3,839,971 337,954 1,300,450 2,539,521 5,218,406 33.9

3. Materiales y Suministro 2,510,415 2,412,915 241,853 744,183 1,668,732 1,766,232 30.8

4. Maquinaria y Equipo 353,989 353,989 40,085 138,323 215,666 215,666 39.1

5. Inversiones Directas 2,180,600 2,180,600 45,654 745,974 1,434,626 1,434,626 34.2

B. Transferencias 942,500 740,325 101,999 196,936 543,389 745,564 26.6

1. Al Sector Público. 894,500 704,325 101,999 196,936 507,389 697,564 28.0

a. Gobierno Central 894,500 704,325 101,999 196,936 507,389 697,564 28.0

b. Entidades Descent.ral.

c. Empresasa Públicas

2. Transferencias al Exterior 48,000 36,000 36,000 48,000

3. Cr. Rec. Transferencias

4. Otras Transferencias

C. Deuda Interna 10,000 10,000 10,000 10,000

II Gastos DE CAPITAL 13,001,928 10,010,073 8,778,116 1,231,957 4,223,812 87.7

A. Inversiones Físicas 13,001,928 10,010,073 8,778,116 1,231,957 4,223,812 87.7

I. Obras y Construcciones 12,817,000 9,825,145 8,778,116 1,047,029 4,038,884 89.3

2. Maquinaria y Equipo.

3. Investig. Y Transf. de Tec. 184,928 184,928 184,928 184,928

B. Inversiones Financieras

I. Conces. de Prèstamos

2. Adquisiciòn de Valores

3. Compra de Existencia

4. Adquis. de Inmuebles

5. Otras. (Proy. Peles)

C. Transferencia de Capital.

1. Al sector privado.

2. Al sector Público.

CUADRO BALANCE PRESUPUESTARIO ACUMULADO DE GASTO


DETALLE P R E S U P U E S T O E J E C U C I O N

SALDOEJECUCION

PORCENTUAL



MODIFIC. ASIGNADO MENSUAL ACUMUL. FECHA ANUAL

0 SERVICIOS PERSONALES 78,502,640 30,746,502 5,696,080 27,531,426 26,753,136 3,215,076 50,971,214 89.54

000 SUELDOS FIJOS 58,456,056 23,705,079 4,406,570 21,040,800 21,040,800 2,664,279 37,415,256 88.76

001 SUELDOS FIJOS 51,081,587 20,097,869 3,937,960 19,462,816 19,462,816 635,053 31,618,771 96.84

002 SUELDO PERSONAL TRANS. 2,781,759 1,371,423 150,966 676,230 676,230 695,193 2,105,529 49.31

003 CONTINGENTE 4,592,710 2,235,787 317,644 901,754 901,754 1,334,033 3,690,956 40.33

010 SOBRESUELDOS 8,494,584 2,328,215 467,463 2,272,260 2,272,260 55,955 6,222,324 97.60

011 SOBRESUELDO POR ANTIG. 224,052 42,288 8,731 36,165 36,165 6,123 187,887 85.52

013 SOBRESUELDOS POR JEF. 1,504,146 586,276 127,606 568,568 568,569 17,708 935,578 96.98

019 OTROS SOBRESUELDOS 6,766,386 1,699,651 331,126 1,667,526 1,667,526 32,125 5,098,860 98.11

030 GASTOS DE REPRES. 214,200 87,500 17,100 85,500 85,500 2,000 128,700 97.71

050 XIII MES 1,445,000 525,000 2,084 481,521 481,521 43,479 963,479

070 CONTRIBUC. A LA S.S. 9,689,800 3,897,708 777,712 3,554,413 2,779,330 343,295 6,135,387 91.19

071 C.P. SEG. SOCIAL 8,079,800 3,283,837 661,449 3,001,339 2,343,997 282,498 5,078,461 91.40

072 C.P. SEG. EDUCATIVO 940,000 361,130 73,333 350,426 277,215 10,704 589,574 97.04

073 C.P. RIESGO PROF. 472,000 174,318 34,724 163,398 126,401 10,920 308,602 93.74

074 C.P. FDO COMPLEM. 198,000 78,423 8,206 39,249 31,716 39,174 158,751 50.05

080 OTROS SERV. PERSONALES

090 CR.REC.POR S. PERSONAL 203,000 203,000 25,151 96,932 93,725 106,068 106,068 47.75

091 CRED.REC.POR SUELDO 123,000 123,000 19,427 60,372 60,372 62,628 62,628 49.08

092 Cred. Rec. Por sobresueldos 33,000 33,000 2,150 22,675 22,675 10,325 10,325 68.71

094 CRED. REC. GASTOS E REPRES. 3,000 3,000 3,000 3,000

096 CRED.REC.POR DECIMO III 19,000 19,000 366 4,605 4,605 14,395 14,395 24.24

099 CRE.REC.POR Cont. Seguridad SOC. 25,000 25,000 3,207 9,279 6,072 15,721 15,721 37.11

1 SERV. NO PERSONALES 6,518,856 3,839,971 337,954 1,300,450 1,119,522 2,539,521 5,218,406 33.87

100 ALQUILERES 145,050 132,550 3,566 10,063 7,896 122,487 134,987 7.59

101 DE EDIFICIOS 19,285 19,285 19,285 19,285

102 EQUIPO ELECTRONICO 5,500 5,500 5,500 5,500

103 EQUIPO DE OFICINA 86,200 77,200 2,167 2,167 75,033 84,033 2.81

104 ALQ. DE EQ. DE PROD. 13,965 11,465 11,465 13,965

105 ALQ. DE EQ. DE TRANSPORTE 6,000 5,000 5,000 6,000

109 OTROS ALQUILERES 14,100 14,100 1,399 7,896 7,896 6,204 6,204 56.00

110 SERVICIOS BASICOS 4,139,055 1,743,830 210,696 781,758 760,079 962,072 3,357,297 44.83

111 AGUA 136,000 57,500 13,849 36,900 36,900 20,600 99,100 64.17

112 ASEO 33,105 18,405 956 3,524 3,412 14,881 29,581 19.15

113 CORREO 1,800 1,800 1 71 71 1,729 1,729 3.96

114 ENERGIA ELECTRICA 3,500,000 1,475,000 195,891 656,879 656,879 818,121 2,843,121 44.53

115 TELECOMUNICACIONES 464,600 187,575 83,390 62,818 104,185 381,210 44.46

116 SERV. TRANSMISIÓN DE DATOS 2,950 2,950 994 1,956 33.68

119 OTROS SERVICIOS BASICOS 600 600 600 600

CUADRO No.A-6 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO

A NIVEL DE OBJETO DE GASTO :AL 30 DE MAYO 2017

OBJETO DEL GASTOPRESUPUESTO EJECUCIÓN PAGADO

ACUMUL.

SALDO % EJEC/

ASIG



MODIFIC. ASIGNADO MENSUAL ACUMUL. FECHA ANUAL

120 IMPRESOS Y ENCUADER. 56,730 56,730 19,298 29,253 12,138 27,477 27,477 51.56

130 INF.Y PUBLICIDAD 53,060 45,560 45 10,355 7,362 35,205 42,705 22.73

131 ANUNCIOS Y AVISOS 40,060 32,560 9,411 6,418 23,149 30,649 28.90

132 PROMOCION Y PUBLICIDAD 13,000 13,000 45 944 944 12,056 12,056 7.26

140 VIATICOS 333,195 320,945 38,214 162,823 161,769 158,122 170,372 50.73

141 DENTRO DEL PAIS 230,695 218,445 29,657 124,433 123,382 94,013 106,263 56.96

142 EN EL EXTERIOR 79,500 79,500 8,200 35,375 35,375 44,125 44,125 44.50

143 A PERSONAS 23,000 23,000 358 3,016 3,012 19,984 19,984 13.11

150 TRANSPORTE 210,280 201,780 9,110 54,614 31,161 147,166 155,666 27.07

151 DENTRO DEL PAIS 107,900 102,900 7,214 31,987 30,653 70,913 75,913 31.09

152 EN EL EXTERIOR 64,980 61,480 1,840 10,455 51,025 54,525 17.00

153 DE OTRAS PERSONAS 37,400 37,400 56 12,172 507 25,228 25,228 32.55

160 S. COMERCIALES 505,000 445,000 17,756 57,746 43,547 387,254 447,254 12.98

163 GASTOS JUDICIALES

164 GASTOS DE SEGURO 77,000 77,000 8,756 17,396 17,396 59,604 59,604 22.59

165 SERVICIOS ADUANEROS 34,600 34,600 1,134 33,466 33,466 3.28

169 OTROS SERVICIOS 393,400 333,400 9,001 39,217 26,151 294,183 354,183 11.76

170 CONSULTORIAS Y SERV 310,000 127,090 12,768 47,567 26,842 79,523 262,433 37.43

171 CONSULTORIAS 2,000 2,000 2,000 2,000

172 SERVICIOS ESPECIALES 308,000 125,090 12,768 47,567 26,842 77,523 260,433 38.03

180 MANTO Y REPARACION 735,766 735,766 26,501 129,402 67,044 606,364 606,364 17.59

181 MANT. Y REPARACION EDIF. 158,656 158,656 320 214 158,336 158,336 0.20

182 MANT. Y REPARACION MAQ. OTROS 360,440 360,440 19,541 69,263 26,964 291,177 291,177 19.22

183 MANT. Y REPARACION MOBILIARIOS 6,350 6,350 6,350 6,350

184 MANT. Y REPARACION OBRAS 7,950 7,950 7,950 7,950

185 MANT. DE EQUIPOS DE COMP. 10,900 10,900 144 2,953 1,188 7,947 7,947 27.09

189 OTROS MANTENIMIENTO 191,470 191,470 6,815 56,866 38,678 134,604 134,604 29.70

190 CR.REC.POR S. NO PERS. 30,720 30,720 16,869 1,684 13,851 13,851 54.91

192 CRED. REC. POR SERVICIOS BAS. 10,600 10,600 10,296 304 304 97.13

195 CRED.REC.POR VIÁTICOS 1,570 1,570 308 308 1,262 1,262 19.62

196 CRED. REC. POR TRAN.DE PER 1,850 1,850 474 474 1,376 1,376 25.60

197 CRED. REC. POR SERV. COM. 3,300 3,300 2,230 1,070 1,070 67.59

198 CRED.REC.POR CONSULTORIAS 7,000 7,000 7,000 7,000

199 CRED.REC. POR MANTO Y REP. 6,400 6,400 3,561 903 2,839 2,839 55.65



OBJETO DEL GASTOPRESUPUESTO EJECUCIÓN PAGADO

ACUMUL.

SALDO % EJEC/

ASIG



M OD IF IC . A S IGN A D O M EN S UA L A C UM UL. F EC HA

A N UA L

2 MATER.Y SUMINISTROS 2,510,415 2,412,915 241,853 744,183 537,077 1,668,732 1,766,232 30.84

200 ALIMENTOS Y BEBIDAS 122,900 122,900 2,539 23,508 22,408 99,392 99,392 19.13

201 PARA CONSUMO HUMANO 92,600 92,600 2,430 20,475 19,619 72,125 72,125 22.11

203 BEBIDAS 30,300 30,300 110 3,033 2,790 27,267 27,267 10.01

210 TEXTILES Y VESTUARIOS 226,670 226,670 42,367 94,035 30,802 132,635 132,635 41.49

211 ACABADO TEXTIL 48,520 48,520 11,890 28,026 12,447 20,494 20,494 57.76

212 CALZADOS 38,620 38,620 2,586 11,642 6,732 26,978 26,978 30.14

213 HILADOS Y TELAS 20,950 20,950 1,035 7,328 1,947 13,622 13,622 34.98

214 PRENDAS DE VESTIR 110,480 110,480 26,856 46,030 8,667 64,450 64,450 41.66

219 OTROS TEXTILES 8,100 8,100 1,009 1,009 7,091 7,091 12.46

220 COMBUSTIBLES Y LUB. 388,201 322,701 7,270 34,522 9,018 288,179 353,679 10.70

221 DIESEL 145,700 110,200 110,200 145,700

222 GAS 68,781 68,781 6,037 30,279 5,793 38,502 38,502 44.02

223 GASOLINA 143,320 113,320 989 989 112,331 142,331 0.87

224 LUBRICANTES 26,400 26,400 244 3,252 3,222 23,148 23,148 12.32

229 OTROS COMBUSTIBLES 4,000 4,000 2 3 3,998 3,998 0.05

230 PROD. DE PAPEL 168,600 168,600 11,530 45,776 35,676 122,824 122,824 27.15

231 IMPRESOS 42,856 42,856 1,718 5,383 1,771 37,473 37,473 12.56

232 PAPELERIA 75,687 75,687 7,653 36,452 30,443 39,235 39,235 48.16

239 OTROS PROD. DE PAPEL 50,057 50,057 2,158 3,941 3,463 46,116 46,116 7.87

240 OTROS PROD. QUIMICOS 179,840 179,840 20,756 53,098 41,948 126,742 126,742 29.53

241 ABONOS Y FERTILIZANTES 8,885 8,885 55 1,022 1,022 7,863 7,863 11.50

242 INSECT. FUMIGANTES Y OTROS 11,670 11,670 166 873 873 10,797 10,797 7.48

243 PINTURAS 70,420 70,420 12,618 24,538 15,147 45,882 45,882 34.84

244 PRODUCTOS MEDICINALES 20,350 20,350 123 195 195 20,155 20,155 0.96

249 OTROS P. QUIMICOS 68,515 68,515 7,794 26,470 24,710 42,045 42,045 38.63

250 MAT. DE CONSTRUCCION 577,947 550,947 53,195 148,862 115,920 402,085 429,085 27.02

252 CEMENTO 38,555 38,555 1,235 6,197 4,218 32,358 32,358 16.07

253 MADERAS 47,710 47,710 2,399 11,331 5,251 36,379 36,379 23.75

254 M. DE PLOMERIA 43,380 43,380 4,321 7,699 6,145 35,681 35,681 17.75

255 M. DE ELECTRICIDAD 178,950 156,950 16,883 58,590 56,163 98,360 120,360 37.33

256 M. METALICOS 90,750 85,750 6,848 25,691 18,392 60,059 65,059 29.96

257 PIEDRA Y ARENA 32,905 32,905 26 3,600 2,981 29,305 29,305 10.94

259 OROS MATERIALES 145,697 145,697 21,484 35,752 22,770 109,945 109,945 24.54



OB J ETO D EL GA S TO

P R ES UP UES TO EJ EC UC IÓNP A GA D O

A C UM UL.

S A LD O% EJ EC /

A S IG



MODIFIC. ASIGNADO MENSUAL ACUMUL. FECHA

ANUAL

260 PRODUCTOS VARIOS 240,000 235,000 35,081 69,909 47,251 165,091 170,091 29.75

261 ARTICULOS PARA RECEPCION 16,539 16,539 11,845 11,845 4,694 4,694 71.62

262 HERRAM. E INST. 79,231 74,231 10,029 27,562 23,585 46,669 51,669 37.13

263 MAT. Y EQUIPO DE SEGURIDAD 37,770 37,770 2,877 8,727 7,106 29,043 29,043 23.11

265 MAT. Y SUMINISTRO DE COMP. 38,715 38,715 2,784 4,926 4,581 33,789 33,789 12.72

269 OTROS P. VARIOS 67,745 67,745 7,546 16,849 11,979 50,896 50,896 24.87

270 UTILES DE M. DIVERSOS 471,993 471,993 40,911 200,436 169,118 271,557 271,557 42.47

271 UTILES DE COCINA Y COMEDOR 41,705 41,705 7,101 16,421 13,968 25,284 25,284 39.37

272 UTILES DEPORTIVOS 29,500 29,500 1,295 7,736 7,736 21,764 21,764 26.22

273 UTILES DE ASEO 93,908 93,908 8,509 53,442 52,018 40,466 40,466 56.91

274 UTILES DE LABORATORIOS 54,995 54,995 1,082 6,379 6,218 48,616 48,616 11.60

275 UTILES DE OFICINA 172,850 172,850 14,172 79,212 70,443 93,638 93,638 45.83

277 INSTRUMENTOS MEDICOS 1,700 1,700 4 23 23 1,677 1,677 1.38

278 ARTICULOS DE PROTESIS Y REHA. 2,000 2,000 2,000 2,000

279 OTROS U. Y MATERIALES 75,335 75,335 8,747 37,222 18,711 38,113 38,113 49.41

280 REPUESTOS 129,014 129,014 28,204 70,814 64,682 58,200 58,200 54.89

290 CR.REC.POR MAT. Y SUM. 5,250 5,250 3,223 255 2,027 2,027

291 CR.REC. POR ALIMENTOS 1,500 1,500 255 255 1,246 1,246 16.97

293 CD.REC. COMB. Y LUB. 2,850 2,850 2,359 491 491 82.77

297 CD.REC. PROD. VARIOS 200 200 200 200

298 CRED.REC.UTILES Y MAT. 700 700 609 91 91 87.05

3 MAQUINARIA Y EQUIPO 353,989 353,989 40,085 138,323 39,350 215,666 215,666 39.08

300 MAQ.Y EQ. DE PRODUCCION 46,493 46,493 19,927 22,276 4,077 24,217 24,217 47.91

301 MAQ. Y EQ. COMUNICACIONES 1,500 1,500 -187 1,500 1,500

303 MAQ. Y EQUIPO INDUSTRIAL 22,000 22,000 18,539 19,058 2,078 2,942 2,942 86.63

305 MAQ. Y EQUIPO DE ENERGIA 18,493 18,493 18,493 18,493

308 MAQ. Y EQUIPO DE TALLERES 4,500 4,500 1,575 3,219 1,999 1,281 1,281 71.52

310 MAQ. Y EQ. TRANSPORTE 820 820 819 1 1 99.82

314 Maq. Y Equipo de Talleres y Almacenes 820 820 819 1 1 99.82

320 EQUIPO DE LABORATORIO 43,000 43,000 2,675 27,922 2,675 15,078 15,078 64.93

330 EQUIPO DE, LABORATORIO 2,250 2,250 110 1,344 1,344 906 906 59.75

340 EQUIPO DE OFICINA 3,380 3,380 956 956 2,424 2,424 28.29

350 MOBILIARIO DE OFICINA 11,682 11,682 605 2,656 2,656 9,026 9,026 22.74

370 MAQ. Y EQUIPOS VARIOS 161,264 161,264 15,195 61,976 25,220 99,288 99,288 38.43

380 EQUIPO DE COMPUTACION 61,600 61,600 1,573 16,821 2,422 44,779 44,779 27.31

390 CR.RECONOCIDO POR MAQ. Y EQ. 23,500 23,500 3,552 19,948 19,948 15.12



OBJETO DEL GASTO

PRESUPUESTO EJECUCIÓNPAGADO

ACUMUL.

SALDO% EJEC/

ASIG



M OD IF IC . A S IGN A D O M EN S UA L A C UM UL. F EC HA A N UA L

4 INV. FINANCIERAS 2,180,600 2,180,600 45,654 745,974 224,923 1,434,626 1,434,626 34.21

430 COMPRA DE EXISTENCIA 2,160,600 2,160,600 45,168 726,004 224,923 1,434,596 1,434,596 33.60

439 OTRAS EXISTENCIAS 2,160,600 2,160,600 45,168 726,004 224,923 1,434,596 1,434,596 33.60

490 CR. REC. INVERSIONES FIN. 20,000 20,000 486 19,970 30 30 99.85

494 CR. REC. COMPRA EXISTENCIA 20,000 20,000 486 19,970 30 30 99.85

6 TRANSFERECIAS CORR. 942,500 740,325 101,999 196,936 187,932 543,389 745,564 26.60

600 PENSIONES Y JUBILACIONES 107,000 37,000 5,545 27,725 27,725 9,275 79,275 74.93

609 PENSIONES Y JUBILACIONES 107,000 37,000 5,545 27,725 27,725 9,275 79,275 74.93

610 A PERSONAS 255,000 255,000 67,375 73,604 73,604 181,396 181,396 28.86

611 DONATIVOS A PERSONAS 16,500 16,500 500 6,729 6,729 9,771 9,771 40.78

613 INDEMNIZ. ESPECIALES

614 INDEMNIZ. POR RETIRO VOL. 143,000 143,000 66,875 66,875 66,875 76,125 76,125 46.77

619 OTRAS TRANSFERENCIAS 95,500 95,500 95,500 95,500

620 BECAS DE ESTUDIO 374,900 344,900 28,679 95,207 86,604 249,693 279,693 27.60

622 BECAS UNIVERSITARIAS

624 ADIEST. Y ESTUDIOS 374,900 344,900 28,679 95,207 86,604 249,693 279,693 27.60

640 A INSTIT. PUBLICAS 154,600 64,425 64,425 154,600

641 A GOBIERNO CENTRAL 154,600 64,425 64,425 154,600

660 TRANSF. AL EXTERIOR 48,000 36,000 36,000 48,000

662 CUOTA ORG. CENTROAM. 20,000 15,500 15,500 20,000

663 CUOTA ORG. INTERAM. 7,000 7,000 7,000 7,000

664 CUOTA A ORG. MUNDIALES 21,000 13,500 13,500 21,000

690 CRED. REC. POR TRANSF.COM 3,000 3,000 400 400 2,600 2,600 13.33

693 CR. REC. BECAS DE ESTUDIO 3,000 3,000 400 400 2,600 2,600 13.33

8 DEUDA INTERNA 10,000 10,000 10,000 10,000805 INTERESES SOBRE PRESTAMOS DIREC. # ¡DIV/0!

806 INTERESES SOBRE OBLIGACIONES. 10,000 10,000 10,000 10,000

TOTAL FUNCIONAMIENTO 91,019,000 40,284,302 6,463,626 30,657,292 28,861,939 9,627,010 60,361,708 76.10



% EJ EC /

A S IGOB J ETO D EL GA S TO

P R ES UP UES TO EJ EC UC IÓN P A GA D O

A C UM UL.

S A LD O



ANUAL

MODIFICADO ASIGNADO

T O T A L 91,019,000 40,284,302 30,657,292 9,627,010 60,361,708 76.1

1 DIRECCION Y ADMON GENERAL 28,819,816 13,871,428 9,243,964 4,627,464 19,575,852 66.6

1 01 00 DIRECCION SUPERIOR 7,298,167 3,247,223 2,551,597 695,626 4,746,570 78.6

1 02 00 PLANIFICACION UNIVERSITARIA 887,896 374,951 253,673 121,279 634,224 67.7

1 03 00 ADMINISTRACION GENERAL 19,874,660 9,900,721 6,188,752 3,711,969 13,685,908 62.5

1 04 00 SECRETARIA GENERAL 759,093 348,533 249,943 98,590 509,150 71.7

2 EDUC. SUPERIOR TECNOLOGICA 52,310,915 21,713,582 18,232,904 3,480,678 34,078,011 84.0

2 01 00 ADMON DE LA EDUC.SUPERIOR 1,881,378 845,457 532,653 312,804 1,348,725 63.0

2 02 00 DOCENCIA CENTRAL 24,685,506 9,779,839 9,000,344 779,495 15,685,162 92.0

2 03 00 DOCENCIA REGIONAL 25,744,031 11,088,286 8,699,907 2,388,379 17,044,124 78.5

3 INV.POSTGRADO Y EXTENSION 9,888,269 4,699,292 3,180,424 1,518,868 6,707,845 67.7

EJECUCION

PORCENTUAL

CUADRO A-7. EJECUCION PRESUPUESTARIA SEGÚN ESTRUCTURA PROGRAMATICA


P S A DETALLEPRESUPUESTO COMPROMISO

ACUMULADO

SALDO A LA

FECHA



PROGRAMAS-PROYECTOSPRESUPUESTO

MODIFICADOASIGNADO COMPROMISO

SALDO

COMPROMISOPAGADO

% EJEC

fecha

PROGRAMA DE CONSTRUCCIONES12,817,000 9,825,145 8,778,118 1,047,027 6,176,875 89.3

CONSTRUCCION II FASE DEL PROYECTO DEL CAMPUS CENTRAL 9,578,752 6,944,752 5,897,725 1,047,027 3,956,629 84.9

FORTALECIMIENTO DE LA SEDE REGIONAL 3,238,248 2,880,393 2,880,393 2,220,245 100.0

INVESTIGACION Y TRANSFERENCIA DE TECNOLOGÍA184,928 184,928 184,928

ESTUDIO DE CONSULTORIA PARA PROYECTOS DE ESTADO 184,928 184,928 184,928

TOTAL 13,001,928 10,010,073 8,778,118 1,231,955 6,176,875 87.7

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMÁ EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INVERSIONES


universidad tecnolÓgica de panamÁ€¦ · quienes son los principales responsables del eficiente...

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