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UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA
REINGENIERÍA A LOS PROCESOS ADMINISTRATIVOS Y FINANCIEROS DE
LA EMPRESA SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI
TRABAJO DE TITULACIÓN, MODALIDAD PROYECTO DE INVESTIGACIÓN
PARA LA OBTENCIÓN DEL TÍTULO DE INGENIERA EN CONTABILIDAD Y
AUDITORÍA, CONTADORA PUBLICA AUTORIZADA
AUTORA: ARACELY FERNANDA TOAPANTA TOAPANTA
TUTOR: MSc. JAIME LEONARDO CHIRIBOGA VALAREZO
QUITO, D.M. FEBRERO DE 2016
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REFERENCIAS DEL AUTOR: Aracely Fernanda Toapanta Toapanta,
REFERENCIAS DEL TUTOR: Msc. Jaime Leonardo Chiriboga Valarezo,
Toapanta Toapanta, Aracely Fernanda (2016). Reingeniería a los
procesos administrativos y financieros de la empresa Sedemi SCC del
cantón Rumiñahui. Trabajo de Titulación, modalidad proyecto de
investigación para la obtención del Título de Ingeniera en
Contabilidad y Auditoría. Contadora Pública Autorizada. Carrera de
Contabilidad y Auditoría. Quito: UCE. 307 p.
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iii
DERECHOS DE AUTOR
Yo, Aracely Fernanda Toapanta Toapanta, con C.C. 1717967911 en calidad de autora
del trabajo de investigación: REINGENIERÍA A LOS PROCESOS
ADMINISTRATIVOS Y FINANCIEROS DE LA EMPRESA SEDEMI SCC DEL
CANTÓN RUMIÑAHUI. Autorizo a la Universidad Central del Ecuador a hacer uso de
todos los contenidos que me pertenecen o parte de los que contiene esta obra, con fines
estrictamente académicos o de investigación.
Los derechos que como autora me corresponden, con excepción de la presente
autorización, seguirán vigentes a mi favor, de conformidad con lo establecido en los
artículos 5, 6, 8, 19 y demás pertinentes de la Ley de Propiedad Intelectual y su
Reglamento.
Asimismo, autorizo a la Universidad Central del Ecuador para que realice la
digitalización y publicación de este trabajo de investigación en el repositorio virtual, de
conformidad a lo dispuesto en el Art. 144 de la ley Orgánica de Educación Superior.
En la ciudad de Quito, a los 24 días del mes de Febrero de 2016
Aracely Fernanda Toapanta Toapanta
C.C. 1717967911
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iv
APROBACIÓN DEL TUTOR DEL TRABAJO DE TITULACIÓN
Yo Msc. Jaime Leonardo Chiriboga Valarezo, en calidad de tutor del trabajo de
titulación, REINGENIERÍA A LOS PROCESOS ADMINISTRATIVOS Y
FINANCIEROS DE LA EMPRESA SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI.,
elaborado por la estudiante Aracely Fernanda Toapanta Toapanta, de la Carrera de
Contabilidad y Auditoría, Facultad de Ciencias Administrativas de la Universidad
Central del Ecuador, APRUEBO, en consideración que el trabajo de titulación reúne
los requisitos y méritos necesarios en el campo metodológico y epistemológico, para ser
sometido al jurado examinador que se designe en virtud de continuar con el proceso de
titulación determinado por la Universidad Central del Ecuador.
En la ciudad de Quito, a los 24 días del mes de Febrero de 2016
Msc. Jaime Leonardo Chiriboga Valarezo
C.C. 1704476538
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v
APROBACIÓN DEL TUTOR DEL NIVEL DE SIMILITUD DEL TRABAJO DE
TITULACIÓN
Yo Msc. Jaime Leonardo Chiriboga Valarezo, en calidad de tutor del trabajo de
titulación, REINGENIERÍA A LOS PROCESOS ADMINISTRATIVOS Y
FINANCIEROS DE LA EMPRESA SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI.,
elaborado por la estudiante Aracely Fernanda Toapanta Toapanta, de la Carrera de
Contabilidad y Auditoría, Facultad de Ciencias Administrativas de la Universidad
Central del Ecuador, APRUEBO, el nivel de similitud en correspondencias con los
parámetros establecidos considerando el resultado del programa especializado para tal
efecto, el análisis y revisión personal.
Se anexa la hoja resumen del programa especializado en imagen PDF
En la ciudad de Quito, a los 24 días del mes de Febrero de 2016
Msc. Jaime Leonardo Chiriboga Valarezo
C.C. 1704476538
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vii
AUTORIZACIÓN DE LA EMPRESA
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viii
DEDICATORIA
El presente trabajo está dedicado a Dios que me guio y me dio las fuerzas para seguir
con el propósito más deseado para mí.
A los tres pilares importantes en mi vida; mi esposo Fredy Quishpe por el amor, apoyo
y comprensión que me brindó cuando estaba por desfallecer, mis dos pequeños hijos
Justin y Dylan que son la razón de ser, la fuerza para seguir adelante.
A mi madre María Toapanta y José Pillajo por su apoyo incondicional durante todo este
proceso. Ya que sin ellos no hubiera sido posible alcanzar esta meta en mi vida.
A mi abuelita Salomé Paucar por su constante e incondicional apoyo a lo largo de todo
el trayecto de mi vida, pues sin su ayuda hubiera sido imposible alcanzarla.
A mi tía Blanca Toapanta y a todas las personas que de una u otra forma estuvieron
dando palabras de aliento para que cumpla mi gran anhelo.
Aracely Fernanda Toapanta Toapanta
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ix
AGRADECIMIENTO
El más sincero agradecimiento a la Universidad Central del Ecuador, en especial a la
Facultad de Ciencias Administrativas y a la Escuela de Contabilidad y Auditoría, por
brindarme la oportunidad de obtener una profesión y ser persona útil a la sociedad.
A mi Director Magister Jaime Chiriboga Valarezo por guiarme con sus conocimientos
en los momentos más oportunos.
Y en especial para todos los amigos, compañeros y personas que me apoyaron de una u
otra manera para culminar con éxito una etapa de mi vida.
Aracely Fernanda Toapanta Toapanta
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x
CONTENIDO
DERECHOS DE AUTOR ............................................................................................... iii
APROBACIÓN DEL TUTOR DEL TRABAJO DE TITULACIÓN ............................ iv
APROBACIÓN DEL TUTOR DEL NIVEL DE SIMILITUD DEL TRABAJO
DE TITULACIÓN ................................................................................................ v
AUTORIZACIÓN DE LA EMPRESA .......................................................................... vii
DEDICATORIA ............................................................................................................ viii
AGRADECIMIENTO ..................................................................................................... ix
CONTENIDO ................................................................................................................... x
LISTA DE TABLAS .................................................................................................... xxii
LISTA DE FIGURAS ................................................................................................. xxiv
RESUMEN ................................................................................................................ xxviii
ABSTRACT ................................................................................................................ xxix
INTRODUCCIÓN ............................................................................................................ 1
1. ANTECEDENTES ............................................................................................... 2
1.1 Reseña Histórica ....................................................................................... 2
1.2 Constitución Legal de la empresa SEDEMI S.C.C ................................... 4
1.3 Ubicación .................................................................................................. 5
1.4 Organismos de Control ............................................................................. 6
1.5 Unidades Operativas ................................................................................. 9
1.6 Direccionamiento Estratégico ................................................................. 10
1.6.1 Misión ..................................................................................................... 10
1.6.2 Visión ...................................................................................................... 10
1.6.3 Objetivos ................................................................................................. 10
1.6.3.1 Objetivo general ...................................................................................... 10
1.6.3.2 Objetivo específicos ................................................................................ 11
1.6.4 Políticas ................................................................................................... 11
1.6.4.1 Políticas de calidad ................................................................................. 11
1.6.4.2 Políticas de seguridad y salud en el trabajo ............................................ 11
1.6.5 Estructura organizacional........................................................................ 12
1.6.6 Organigrama estructural.......................................................................... 13
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xi
1.6.7 Personal administrativo clave y sus responsabilidades ........................... 14
1.6.7.1 Descripción de funciones ........................................................................ 14
1.6.7.1.1 Gerente General ...................................................................................... 14
1.6.7.1.2 Gerente de Producción ............................................................................ 14
1.6.7.1.3 Gerente Administrativo-financiero ......................................................... 14
1.6.7.1.4 Gerente de Proyectos .............................................................................. 15
1.6.7.1.5 Coordinador General ............................................................................... 15
1.6.7.1.6 Asistentes de Proyectos........................................................................... 15
1.6.7.1.7 Coordinadores ......................................................................................... 15
1.6.7.1.8 Asistente técnico ..................................................................................... 16
1.6.7.1.9 Supervisor ............................................................................................... 16
2. ANÁLISIS SITUACIONALL ............................................................................ 17
2.1 Análisis externo ...................................................................................... 17
2.1.1 Influencias Macroeconómicas ................................................................ 17
2.1.1.1 Factor Político ......................................................................................... 17
2.1.1.2 Factor Económico ................................................................................... 18
2.1.1.2.1 Inflación .................................................................................................. 19
2.1.1.2.2 Tasa de Interés (Activa y Pasiva) ............................................................ 22
2.1.1.2.3 Producto interno bruto ............................................................................ 26
2.1.1.2.4 Riesgo País .............................................................................................. 30
2.1.1.2.5 Importaciones y Exportaciones ............................................................... 31
2.1.1.2.5.1 Exportaciones .......................................................................................... 31
2.1.1.2.5.2 Importaciones .......................................................................................... 32
2.1.1.3 Factor Social ........................................................................................... 34
2.1.1.3.1 Empleo .................................................................................................... 34
2.1.1.4 Factor Tecnológico ................................................................................. 37
2.1.2 Influencias Microeconómicas ................................................................. 37
2.1.2.1 Cliente ..................................................................................................... 38
2.1.2.2 Proveedores ............................................................................................. 41
2.1.2.3 Competidores .......................................................................................... 43
2.1.2.3.1 Competidores Sector Eléctrico ............................................................... 44
2.1.2.3.2 Competidores Sector Telecomunicaciones ............................................. 45
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2.1.2.3.3 Competidores Sector Petroleros .............................................................. 46
2.1.2.3.4 . Competidores Sector Construcciones ................................................... 47
2.1.2.3.5 Competidores Sector Galvanizado .......................................................... 48
2.2 Análisis interno ....................................................................................... 48
2.2.1 Departamento Financiero ........................................................................ 49
2.2.2 Departamento Administrativo ................................................................. 52
2.2.3 Control Interno ........................................................................................ 55
2.2.3.1 Identificación de la población ................................................................. 55
2.2.3.2 Calculo de la Muestra ............................................................................. 57
2.2.3.3 Aplicación de encuesta a todo el personal directivo administrativo
y financiero de la empresa ...................................................................... 58
2.2.4 Matriz Foda ............................................................................................. 74
2.2.5 Hoja Resumen FODA ............................................................................. 76
3. MARCO TEÓRICO ........................................................................................... 77
3.1 Procesos Administrativos........................................................................ 77
3.1.1 Concepto ................................................................................................. 77
3.1.2 Importancia del proceso administrativo .................................................. 77
3.1.3 Etapas del proceso administrativo .......................................................... 77
3.1.3.1 Planificación ........................................................................................... 78
3.1.3.2 Organización ........................................................................................... 79
3.1.3.3 Dirección ................................................................................................. 80
3.1.3.4 Control .................................................................................................... 80
3.1.4 Elementos de la Administración ............................................................. 81
3.2 Control Interno ........................................................................................ 81
3.2.1 Concepto ................................................................................................. 81
3.2.2 Objetivos del control interno .................................................................. 83
3.2.3 Importancia ............................................................................................. 83
3.2.4 Clasificación ........................................................................................... 84
3.2.5 Características ......................................................................................... 85
3.2.6 Elementos ................................................................................................ 85
3.2.7 Alcance del control interno ..................................................................... 86
3.2.8 Principios del control interno .................................................................. 86
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3.2.9 Componentes........................................................................................... 87
3.2.9.1 Ambiente de Control ............................................................................... 87
3.2.9.2 Evaluación de Riesgos ............................................................................ 89
3.2.9.3 Actividades de Control ........................................................................... 90
3.2.9.4 Información y Comunicación ................................................................. 90
3.2.9.5 Supervisión y Monitoreo......................................................................... 91
3.2.10 Métodos de Evaluación ........................................................................... 92
3.2.10.1 Cuestionario ............................................................................................ 92
3.2.10.2 Narrativa ................................................................................................. 93
3.2.10.3 Método Gráfico ....................................................................................... 94
4. PROPUESTA DE PROCESOS ADMINISTRATIVOS Y FINANCIEROS
DE LA EMPRESA SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI” ................ 97
4.1 Objetivos de la Reingeniería ................................................................... 97
4.1.1 Objetivo General ..................................................................................... 97
4.1.2 Objetivo Especifico ................................................................................. 97
4.2 Procesos Administrativos........................................................................ 97
4.2.1 Direccionamiento Estratégico ................................................................. 97
4.2.1.1 Misión ..................................................................................................... 97
4.2.1.2 Visión ...................................................................................................... 98
4.2.1.3 Objetivos ................................................................................................. 98
4.2.1.3.1 Objetivo General ..................................................................................... 98
4.2.1.3.2 Objetivos Específicos.............................................................................. 98
4.2.1.4 Principios y valores ................................................................................. 98
4.2.1.5 Políticas ................................................................................................. 100
4.2.1.6 Estrategias ............................................................................................. 100
4.2.1.7 Diseño de la nueva estructura organizativa .......................................... 101
4.2.1.7.1 Tipo de organigrama propuesto ............................................................ 101
4.2.1.7.1.1 Estructura Organizacional Propuesto .................................................... 102
4.2.1.8 Funciones y Responsabilidades ............................................................ 103
4.2.1.8.1 Junta General de socios ......................................................................... 103
4.2.1.8.2 Gerente general ..................................................................................... 105
4.2.1.8.3 Asistente de Gerencia ........................................................................... 107
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xiv
4.2.1.8.4 Subgerencia de proyectos ..................................................................... 109
4.2.1.8.4.1 Subgerencia de proyectos ..................................................................... 110
4.2.1.8.4.2 Asistente de proyectos .......................................................................... 112
4.2.1.8.5 Proyectos ............................................................................................... 115
4.2.1.8.5.1 Jefe de proyecto telecomunicaciones .................................................... 115
4.2.1.8.5.2 Jefe de proyecto petroleros –industriales .............................................. 117
4.2.1.8.5.3 Jefe de proyecto eléctrico ...................................................................... 119
4.2.1.8.5.4 Jefe de proyecto construcción ............................................................... 120
4.2.1.8.5.5 Asistente técnico de proyectos .............................................................. 122
4.2.1.9 Ingeniería .............................................................................................. 123
4.2.1.9.1 Jefe de ingeniería .................................................................................. 124
4.2.1.9.2 Calculistas ............................................................................................. 125
4.2.1.9.3 Dibujantes ............................................................................................. 126
4.2.1.10 Producción ............................................................................................ 127
4.2.1.10.1 Jefe de producción ................................................................................ 127
4.2.1.10.2 Asistente de producción ........................................................................ 129
4.2.1.11 Infraestructura ....................................................................................... 130
4.2.1.11.1 Jefe de infraestructura ........................................................................... 131
4.2.1.11.2 Asistente de infraestructura................................................................... 132
4.2.1.12 Abastecimiento ..................................................................................... 133
4.2.1.12.1 Jefe de abastecimiento .......................................................................... 133
4.2.1.12.2 Asistente de preparación de material .................................................... 134
4.2.1.13 Pintura ................................................................................................... 135
4.2.1.13.1 Jefe de pintura ....................................................................................... 135
4.2.1.13.2 Asistente de pintura............................................................................... 137
4.2.1.14 Mantenimiento ...................................................................................... 138
4.2.1.14.1 Jefe de mantenimiento .......................................................................... 138
4.2.1.14.2 Asistente de mantenimiento .................................................................. 139
4.2.1.15 Galvanizado .......................................................................................... 141
4.2.1.15.1 Jefe de galvanizado ............................................................................... 141
4.2.1.15.2 Asistente De Galvanizado ..................................................................... 143
4.2.1.16 Fabricaciones Metálicas ........................................................................ 144
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4.2.1.16.1 Jefe de fabricación metálica .................................................................. 144
4.2.1.16.2 Asistente de fabricación metálica ......................................................... 145
4.2.1.17 Montaje ................................................................................................. 146
4.2.1.17.1 Jefe de montaje ..................................................................................... 146
4.2.1.17.2 Asistente de montaje ............................................................................. 147
4.2.1.18 Obra....................................................................................................... 148
4.2.1.18.1 Jefe de obra ........................................................................................... 149
4.2.1.18.2 Asistente de obra ................................................................................... 151
4.2.1.19 Subgerencia administrativa-financiera .................................................. 152
4.2.1.19.1 Jefe administrativo ................................................................................ 153
4.2.1.19.1.1 Jefe de talento humano.......................................................................... 155
4.2.1.19.1.2 Analista de talento humano ................................................................... 156
4.2.1.19.1.3 Jefe de servicios generales .................................................................... 157
4.2.1.19.1.4 Asistente de servicios generales ............................................................ 158
4.2.1.19.2 Financiero ............................................................................................. 159
4.2.1.19.2.1 Jefe financiero ....................................................................................... 159
4.2.1.19.2.2 Jefe de contabilidad............................................................................... 161
4.2.1.19.2.3 Analista de contabilidad ........................................................................ 163
4.2.1.19.2.4 Asistente de contabilidad ...................................................................... 165
4.2.1.19.2.5 Jefe de tesorería..................................................................................... 167
4.2.1.19.2.6 Asistente de tesorería ............................................................................ 168
4.2.1.19.2.7 Jefe de compras ..................................................................................... 169
4.2.1.19.2.8 Asistente de compras e importaciones .................................................. 171
4.2.1.19.2.9 Jefe de bodega ....................................................................................... 172
4.2.1.19.2.10 Asistente de bodega .............................................................................. 174
4.2.1.20 Marketing .............................................................................................. 175
4.2.1.20.1 Jefe marketing ....................................................................................... 176
4.2.1.20.2 Asistente de marketing .......................................................................... 178
4.2.1.20.3 Jefe de ventas ........................................................................................ 179
4.2.1.21 Servicios de seguridad ambiental.......................................................... 180
4.2.1.21.1 Jefe de seguridad industrial, salud ocupacional y medio ambiental ..... 181
4.2.1.21.2 Jefe de seguridad industrial ................................................................... 182
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4.2.1.21.3 Asistente de seguridad industrial .......................................................... 183
4.2.1.21.4 Jefe de medio ambiente ......................................................................... 185
4.2.1.21.5 Jefe médico ocupacional ....................................................................... 186
4.2.1.21.6 Asistente de salud ocupacional ............................................................. 188
4.2.1.22 Sistemas ................................................................................................ 190
4.2.1.22.1 Jefe de sistemas ..................................................................................... 190
4.2.1.22.2 Asistente de sistemas ............................................................................ 193
4.2.1.23 Ejemplo ................................................................................................. 194
4.3 Procesos propuestos .............................................................................. 206
4.3.1 Selección De Personal........................................................................... 206
4.3.1.1 Procesos actuales .................................................................................. 206
4.3.1.2 Procesos Propuestos .............................................................................. 206
4.3.1.2.1 Objetivo................................................................................................. 206
4.3.1.2.2 Alcance ................................................................................................. 207
4.3.1.2.3 Políticas ................................................................................................. 207
4.3.1.2.4 Definiciones .......................................................................................... 207
4.3.1.2.5 Responsabilidades ................................................................................. 208
4.3.1.2.6 Descripción de procedimiento .............................................................. 208
4.3.1.2.7 Flujograma ............................................................................................ 212
4.3.1.2.8 Documentos .......................................................................................... 215
4.3.1.2.8.1 Formulario de Requisición de Personal ................................................ 215
4.3.2 Contratación De Personal .................................................................... 216
4.3.2.1 Procesos Actuales ................................................................................. 216
4.3.2.2 Procesos Propuestos .............................................................................. 216
4.3.2.2.1 Objetivo................................................................................................. 216
4.3.2.2.2 Políticas ................................................................................................. 216
4.3.2.2.3 Alcance ................................................................................................. 217
4.3.2.2.4 Responsables ......................................................................................... 217
4.3.2.2.5 Descripción del Procedimiento ............................................................. 218
4.3.2.2.6 Flujograma ............................................................................................ 219
4.3.2.2.7 Documentos .......................................................................................... 220
4.3.3 Inducción del personal .......................................................................... 222
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xvii
4.3.3.1 Proceso actual ....................................................................................... 222
4.3.3.2 Proceso propuesto ................................................................................. 222
4.3.3.2.1 Objetivo................................................................................................. 222
4.3.3.2.2 Políticas ................................................................................................. 222
4.3.3.2.3 Alcance ................................................................................................. 223
4.3.3.2.4 Responsables ......................................................................................... 223
4.3.3.2.5 Descripción del Procedimiento ............................................................. 224
4.3.3.2.6 Flujograma ............................................................................................ 226
4.3.3.2.7 Documento ............................................................................................ 227
4.3.4 Capacitación y desarrollo ...................................................................... 228
4.3.4.1 Procesos actuales .................................................................................. 228
4.3.4.2 Procesos propuestos .............................................................................. 228
4.3.4.2.1 Objetivo................................................................................................. 228
4.3.4.2.2 Política .................................................................................................. 228
4.3.4.2.3 Alcance ................................................................................................. 229
4.3.4.2.4 Responsables ......................................................................................... 230
4.3.4.2.5 Descripción de procedimientos ............................................................. 230
4.3.4.2.5.1 Subsistema de capacitación y desarrollo............................................... 230
4.3.4.2.6 Flujograma ............................................................................................ 234
4.3.4.2.6.1 Capacitaciones no programadas ............................................................ 236
4.3.4.2.6.2 Flujograma ............................................................................................ 238
4.3.4.2.7 Documento ............................................................................................ 239
4.3.4.2.7.1 Detección de necesidades de capacitación ............................................ 239
4.3.4.2.7.2 Documento del Plan Anual de Capacitación ........................................ 240
4.3.4.2.7.3 Documento de Evaluación del Evento de Capacitación ....................... 241
4.3.5 Vacaciones ............................................................................................ 242
4.3.5.1 Procesos actuales .................................................................................. 242
4.3.5.2 Procesos propuestos .............................................................................. 242
4.3.5.3 Objetivo................................................................................................. 242
4.3.5.3.1 Política .................................................................................................. 242
4.3.5.3.2 Alcance ................................................................................................. 244
4.3.5.3.3 Responsables ......................................................................................... 244
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xviii
4.3.5.3.4 Descripción del Procedimiento ............................................................. 245
4.3.5.3.5 Flujograma ............................................................................................ 246
4.3.5.3.6 Documento ............................................................................................ 247
4.3.6 Desvinculación de personal .................................................................. 248
4.3.6.1 Procesos actuales .................................................................................. 248
4.3.6.2 Procesos propuestos .............................................................................. 249
4.3.6.2.1 Objetivo................................................................................................. 249
4.3.6.2.2 Política .................................................................................................. 249
4.3.6.2.3 Alcance ................................................................................................. 250
4.3.6.2.4 Responsables ......................................................................................... 250
4.3.6.2.5 Descripción del Procedimiento ............................................................. 251
4.3.6.2.6 Flujograma ............................................................................................ 253
4.3.6.2.7 Documentos .......................................................................................... 255
4.4 Procedimientos financieros ................................................................... 256
4.4.1 Fondo rotativo ....................................................................................... 256
4.4.1.1 Procedimientos Actuales ....................................................................... 256
4.4.1.2 Procedimientos propuestos ................................................................... 257
4.4.1.2.1 Objetivo................................................................................................. 257
4.4.1.2.2 Política .................................................................................................. 257
4.4.1.2.3 Definición ............................................................................................. 258
4.4.1.2.4 Alcance ................................................................................................. 258
4.4.1.2.5 Responsables ......................................................................................... 258
4.4.1.2.6 Descripción del procedimiento ............................................................. 259
4.4.1.2.7 Flujograma ............................................................................................ 261
4.4.1.2.8 Documentos .......................................................................................... 262
4.4.1.2.8.1 Comprobante de transferencia .............................................................. 262
4.4.1.2.8.2 Reporte económico ............................................................................... 262
4.4.2 Caja chica .............................................................................................. 263
4.4.2.1 Procesos actuales .................................................................................. 263
4.4.2.2 Procesos propuestos .............................................................................. 263
4.4.2.2.1 Objetivo................................................................................................. 263
4.4.2.2.2 Política .................................................................................................. 264
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xix
4.4.2.2.3 Alcance ................................................................................................. 264
4.4.2.2.4 Responsables ......................................................................................... 265
4.4.2.2.5 Descripción del procedimiento ............................................................. 265
4.4.2.2.6 Flujograma ............................................................................................ 267
4.4.2.2.7 Documento ............................................................................................ 268
4.4.2.2.7.1 Informe de caja chica ............................................................................ 268
4.4.2.3 Bancos ................................................................................................... 269
4.4.2.3.1 Procesos actuales .................................................................................. 269
4.4.2.3.2 Procesos propuestos .............................................................................. 269
4.4.2.3.2.1 Objetivo................................................................................................. 269
4.4.2.3.2.2 Política .................................................................................................. 269
4.4.2.3.2.3 Alcance ................................................................................................. 270
4.4.2.3.2.4 Responsables ......................................................................................... 270
4.4.2.3.2.5 Descripción de procedimientos ............................................................. 271
4.4.2.3.2.6 Flujograma ............................................................................................ 272
4.4.2.3.2.7 Documento ............................................................................................ 273
4.4.2.4 Facturación ............................................................................................ 274
4.4.2.4.1 Procesos actuales .................................................................................. 274
4.4.2.4.2 Procedos propuestos.............................................................................. 274
4.4.2.4.2.1 Objetivo................................................................................................. 274
4.4.2.4.2.2 Política .................................................................................................. 274
4.4.2.4.2.3 Alcance ................................................................................................. 275
4.4.2.4.2.4 Responsables ......................................................................................... 275
4.4.2.4.2.5 Descripción del proceso ........................................................................ 276
4.4.2.4.2.6 Flujograma ............................................................................................ 277
4.4.2.4.2.7 Documento ............................................................................................ 278
4.4.2.5 Cuentas por cobrar ................................................................................ 278
4.4.2.5.1 Procesos actuales .................................................................................. 278
4.4.2.5.2 Procesos propuestos .............................................................................. 278
4.4.2.5.2.1 Objetivos ............................................................................................... 278
4.4.2.5.2.2 Políticas ................................................................................................. 279
4.4.2.5.2.3 Alcance ................................................................................................. 279
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xx
4.4.2.5.2.4 Responsables ......................................................................................... 279
4.4.2.5.2.5 Descripción del proceso ........................................................................ 280
4.4.2.5.2.6 Flujograma ............................................................................................ 281
4.4.2.5.2.7 Documento ............................................................................................ 282
4.4.2.6 Compras ................................................................................................ 282
4.4.2.6.1 Procesos actuales .................................................................................. 282
4.4.2.6.2 Procesos propuestos .............................................................................. 283
4.4.2.6.2.1 Objetivo................................................................................................. 283
4.4.2.6.2.2 Políticas ................................................................................................. 283
4.4.2.6.2.3 Alcance ................................................................................................. 284
4.4.2.6.2.4 Responsables ......................................................................................... 284
4.4.2.6.2.5 Descripción del proceso ........................................................................ 285
4.4.2.6.2.6 Flujograma ............................................................................................ 286
4.4.2.6.2.7 Documento ............................................................................................ 287
4.4.2.7 Declaración de impuestos ..................................................................... 287
4.4.2.7.1 Procesos actuales .................................................................................. 287
4.4.2.7.2 Procesos propuestos .............................................................................. 288
4.4.2.7.2.1 Objetivo................................................................................................. 288
4.4.2.7.2.2 Políticas ................................................................................................. 288
4.4.2.7.2.3 Alcance ................................................................................................. 288
4.4.2.7.2.4 Responsables ......................................................................................... 288
4.4.2.7.2.5 Descripción del proceso ........................................................................ 289
4.4.2.7.2.6 Flujograma ............................................................................................ 290
4.4.2.7.2.7 Documentos .......................................................................................... 291
4.4.2.8 Cuentas por pagar ................................................................................. 292
4.4.2.8.1 Procesos actuales .................................................................................. 292
4.4.2.8.2 Procesos propuestos .............................................................................. 292
4.4.2.8.2.1 Objetivo................................................................................................. 292
4.4.2.8.2.2 Políticas ................................................................................................. 292
4.4.2.8.2.3 Alcance ................................................................................................. 293
4.4.2.8.2.4 Responsables ......................................................................................... 293
4.4.2.8.2.5 Descripción del proceso ........................................................................ 294
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xxi
4.4.2.8.2.6 Flujograma ............................................................................................ 295
4.4.2.8.2.7 Documentos .......................................................................................... 296
4.4.2.9 Planificación y análisis financiero ........................................................ 296
4.4.2.9.1 Procesos actuales .................................................................................. 296
4.4.2.9.2 Procesos propuestos .............................................................................. 297
4.4.2.9.2.1 Objetivo................................................................................................. 297
4.4.2.9.2.2 Política .................................................................................................. 297
4.4.2.9.2.3 Alcance ................................................................................................. 297
4.4.2.9.2.4 Responsables ......................................................................................... 297
4.4.2.9.2.5 Descripción del proceso ........................................................................ 298
4.4.2.9.2.6 Flujograma ............................................................................................ 299
4.4.2.9.2.7 Documento ............................................................................................ 300
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ........................................................... 301
Conclusiones ................................................................................................................. 301
Recomendaciones ......................................................................................................... 301
BIBLIOGRAFÍA .......................................................................................................... 303
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xxii
LISTA DE TABLAS
Tabla 1 Participaciones accionistas .................................................................................. 4
Tabla 2 Aumento de Participaciones accionistas ............................................................. 5
Tabla 3 Tasa de interés Activa efectiva .......................................................................... 22
Tabla 4 Tasa de interés pasiva efectiva referente por plazo ........................................... 22
Tabla 5 Tasa de interés pasiva efectiva referente por plazo ........................................... 23
Tabla 6 Factores Tecnológicos de la Empresa SEDEMI ............................................... 37
Tabla 7 Clientes de la Empresa SEDEMI ...................................................................... 39
Tabla 8 Los mejores Clientes ......................................................................................... 40
Tabla 9 Proveedores de la Empresa SEDEMI ................................................................ 41
Tabla 10 Proveedores de la Empresa SEDEMI .............................................................. 42
Tabla 11 Competidores Sector Eléctrico de la Empresa SEDEMI ............................... 44
Tabla 12 Competidores Sector Telecomunicaciones de la Empresa SEDEMI ............. 45
Tabla 13 Competidores Sector Petroleros de la Empresa SEDEMI .............................. 46
Tabla 14 Competidores Sector Construcciones de la Empresa SEDEMI ..................... 47
Tabla 15 Competidores Sector Galvanizado de la Empresa SEDEMI .......................... 48
Tabla 16 Tabla de equivalencias .................................................................................... 54
Tabla 17 ¿Conoce usted las políticas y procedimientos administrativos con los
cuales trabaja la empresa?................................................................................... 59
Tabla 18 ¿Conoce usted la misión, visión y objetivos que tiene la empresa? ................ 60
Tabla 19 ¿La empresa SEDEMI SCC cuenta con un organigrama correctamente
estructurado? ....................................................................................................... 61
Tabla 20 ¿Con que frecuencia se efectúan los controles en las funciones que
realizan los empleados? ...................................................................................... 62
Tabla 21 ¿Los recursos con los que cuenta la empresa se utilizan correctamente
con el fin de lograr los objetivos propuestos por la empresa? ............................ 63
Tabla 22 ¿Los presupuestos de la empresa son efectuados anualmente? ...................... 64
Tabla 23 ¿Existen controles constantes en el registro de las cuentas más
representativas de la empresa? ........................................................................... 65
Tabla 24 ¿Existe un manual de funcionamiento específicamente para el área
financiera? ........................................................................................................... 66
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xxiii
Tabla 25 ¿La capacidad de liquidez de la empresa está determinada por la
elaboración de Flujos de caja? ............................................................................ 67
Tabla 26 ¿Existen política para el manejo de la cartera de clientes de la empresa
Sedemi SCC del Cantón Rumiñahui? ................................................................. 68
Tabla 27 ¿La empresa cumple con sus obligaciones laborales con todos sus
empleados? ......................................................................................................... 69
Tabla 28 ¿Existe un proceso formalizado para la contratación del personal? .............. 70
Tabla 29 ¿Con que frecuencia se realizan las capacitaciones para el personal de la
empresa? ............................................................................................................. 71
Tabla 30 ¿Cree usted que la empresa está en la capacidad de afrontar cualquier
tipo de riesgos? ................................................................................................... 72
Tabla 31 ¿La toma de decisiones que se desarrolla en la empresa está basada en
información administrativa y financiera confiable? ........................................... 73
Tabla 32 Estructuras ocupacionales y porcentajes de incremento para la
remuneración mínima sectorial comisión sectorial no. 8 “metalmecánica” ..... 196
Tabla 33 Tabla salarial para la Empresa SEDEMI S.C.C ............................................ 198
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xxiv
LISTA DE FIGURAS
Figura 1 Primera planta de producción SEDEMI S.C.C .................................................. 2
Figura 2 Planta actual de producción SEDEMI S.C.C ..................................................... 3
Figura 3 Croquis de Ubicación de la Empresa SEDEMI S.C.C ....................................... 5
Figura 4 Logo Superintendencia de Compañías ............................................................... 6
Figura 5 Logo Ministerio de Trabajo ............................................................................... 7
Figura 6 Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social ......................................................... 7
Figura 7 Logo Servicios de Rentas Internas ..................................................................... 8
Figura 8 Unidades operativas, petrolero y eléctrico ......................................................... 9
Figura 9 Unidades operativas aeroportuarias y metálicas ................................................ 9
Figura 10 Organigrama estructural actual SEDEMI S.C.C ............................................ 13
Figura 11 Inflación mensual 2016-2017 ......................................................................... 19
Figura 12 División de consumo mensual ....................................................................... 19
Figura 13 Variación anual del IPP .................................................................................. 20
Figura 14 Variación anual del IPP por actividad ............................................................ 21
Figura 15 Empresas que solicitaron nuevos créditos...................................................... 25
Figura 16 Ciclo del Producto Interno Bruto ................................................................... 26
Figura 17 Tasa de variación trimestral ........................................................................... 27
Figura 18 Gasto de Consumo Final del Gobierno .......................................................... 27
Figura 19 Vab Petrolero* Y No Petrolero ...................................................................... 28
Figura 20 Actividades económicas que presentaron un mayor crecimiento .................. 29
Figura 21 Riesgo País ..................................................................................................... 30
Figura 22 Exportaciones petroleras y no petroleras ....................................................... 31
Figura 23 Exportaciones metalmecánicas ...................................................................... 32
Figura 24 Importaciones en valores Fob y porcentaje .................................................... 33
Figura 25 Exportaciones no petroleras-no tradicionales ................................................ 33
Figura 26 Población Económicamente Activa ............................................................... 35
Figura 27 Población Económicamente Activa por área ................................................. 35
Figura 28 Empleo adecuado por actividad ..................................................................... 36
Figura 29 Subempleo por actividad ................................................................................ 36
Figura 30 Microeconomía .............................................................................................. 38
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xxv
Figura 31 Clientes de la Empresa SEDEMI ................................................................... 40
Figura 32 Proveedores de la Empresa SEDEMI ............................................................ 42
Figura 33 Competidores sector Eléctrico de la Empresa SEDEMI ................................ 44
Figura 34 Competidores sector Telecomunicaciones de la Empresa SEDEMI ............. 45
Figura 35 Competidores sector Petrolero de la Empresa SEDEMI................................ 46
Figura 36 Competidores sector Construcciones de la Empresa SEDEMI...................... 47
Figura 37 Competidores sector Galvanizado de la Empresa SEDEMI .......................... 48
Figura 38 ¿Conoce usted las políticas y procedimientos administrativos con los
cuales trabaja la empresa?................................................................................... 59
Figura 39 ¿Conoce usted la misión, visión y objetivos que tiene la empresa?............... 60
Figura 40 ¿La empresa SEDEMI SCC cuenta con un organigrama correctamente
estructurado? ....................................................................................................... 61
Figura 41 ¿Con que frecuencia se efectúan los controles en las funciones que
realizan los empleados? ...................................................................................... 62
Figura 42 ¿Los recursos con los que cuenta la empresa se utilizan correctamente
con el fin de lograr los objetivos propuestos por la empresa? ............................ 63
Figura 43 ¿Los presupuestos de la empresa son efectuados anualmente? .................... 64
Figura 44 ¿Existen controles constantes en el registro de las cuentas más
representativas de la empresa? ........................................................................... 65
Figura 45 ¿Existe un manual de funcionamiento específicamente para el área
financiera? ........................................................................................................... 66
Figura 46 ¿La capacidad de liquidez de la empresa está determinada por la
elaboración de Flujos de caja? ............................................................................ 67
Figura 47 ¿Existen política para el manejo de la cartera de clientes de la empresa
SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI? ................................................ 68
Figura 48 ¿La empresa cumple con sus obligaciones laborales con todos sus
empleados? ......................................................................................................... 69
Figura 49 ¿Existe un proceso formalizado para la contratación del personal? ............ 70
Figura 50 ¿Con que frecuencia se realizan las capacitaciones para el personal de la
empresa? ............................................................................................................. 71
Figura 51 ¿Cree usted que la empresa está en la capacidad de afrontar cualquier
tipo de riesgos? ................................................................................................... 72
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xxvi
Figura 52 ¿La toma de decisiones que se desarrolla en la empresa está basada en
información administrativa y financiera confiable? ........................................... 73
Figura 53 Etapas del proceso administrativo .................................................................. 78
Figura 54 Planificación ................................................................................................... 79
Figura 55 Componentes del Control Interno .................................................................. 87
Figura 56 Experiencia y dedicación ............................................................................... 89
Figura 57 Evaluación de riesgos ..................................................................................... 89
Figura 58 Fases de la evaluación de riesgos ................................................................... 90
Figura 59 Información y comunicación.......................................................................... 91
Figura 60 Supervisión y monitoreo ................................................................................ 91
Figura 61 Métodos de Evaluación de control Interno .................................................... 92
Figura 62 Pasos para la elaboración de un cuestionario ................................................ 93
Figura 63 Ejemplo de Flujograma .................................................................................. 95
Figura 64 Simbología del diagrama de flujo .................................................................. 96
Figura 65 Organigrama estructural propuesto .............................................................. 102
Figura 66 Departamento de proyectos .......................................................................... 109
Figura 67 Administrativo financiero ............................................................................ 152
Figura 68 Marketing ..................................................................................................... 175
Figura 69 Servicios de seguridad ambiental ................................................................. 180
Figura 70 Selección de personal ................................................................................... 214
Figura 71 Contratación de personal .............................................................................. 219
Figura 72 Inducción del personal ................................................................................. 226
Figura 73 Capacitación y desarrollo ............................................................................ 236
Figura 74 Capacitación no programada ........................................................................ 238
Figura 75 Vacaciones ................................................................................................... 246
Figura 76 Desvinculación de personal.......................................................................... 254
Figura 77 Fondo rotativo .............................................................................................. 261
Figura 78 Caja chica ..................................................................................................... 267
Figura 79 Bancos .......................................................................................................... 272
Figura 80 Facturación ................................................................................................... 277
Figura 81 Cuentas por cobrar ....................................................................................... 281
Figura 82 Compras ....................................................................................................... 286
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xxvii
Figura 83 Declaración de impuestos ............................................................................ 290
Figura 84 Cuentas por cobrar ....................................................................................... 295
Figura 85 Planificación y análisis financiero ............................................................... 299
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xxviii
REINGENIERÍA A LOS PROCESOS ADMINISTRATIVOS Y FINANCIEROS
DE LA EMPRESA SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI
RESUMEN
El presente trabajo de investigación está encaminado al mejoramiento de los
procedimientos Administrativos y Financieros de la empresa SEDEMI SCC DEL
CANTÓN RUMIÑAHUI, con el fin de proporcionar un modelo de control interno, el
mismo que permita eliminar errores y falencias existentes, logrando de esta manera un
desarrollo organizacional considerable.
El problema que presenta la empresa SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI,
es que no cuenta con procedimientos adecuados en el área administrativa, en cuanto a su
direccionamiento estratégico y estructural, y en el área financiera en los aspectos
presupuestarios, debido al incorrecto manejo de la administración y falta de controles
permanentes.
Es por esta razón que se hace necesaria la realización de una reingeniería a los procesos
administrativos financieros mediante el control interno el cual ayudará a eliminar
riesgos y errores innecesarios permitiendo el desarrollo adecuado de cada una de las
actividades de la empresa y proporcionando a los directores una mejor toma de
decisiones en beneficio de la empresa.
PALABRAS CLAVE: MANUAL DE FUNCIONES / FLUJOGRAMA DE
PROCESOS / DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO / ESTRUCTURA
ORGANIZACIONAL / PROCESOS ADMINISTRATIVOS / REINGENIERÍA DE
PROCESOS
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xxix
REENGINEERING TO THE ADMINISTRATIVE AND FINANCIAL
PROCESSES OF THE COMPANY SEDEMI SCC OF THE RUMIÑAHUI
COUNTY
ABSTRACT
The present research work is directed to the improvement of the administrative and
financial procedures of the company SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI,
In order to provide a model of internal control, which allows for eliminating existing
errors and failures, thus achieving a considerable organizational development.
The problem presented by the company SEDEMI SCC DEL CANTÓN
RUMIÑAHUI, Is that it does not have adequate procedures in the administrative area,
in terms of its strategic and structural direction, and in the financial area in the
budgetary aspects, due to the incorrect management of the administration and lack of
permanent controls.
It is for this reason that it is necessary to carry out a re-engineering of the financial
administrative processes through internal control which will help to eliminate
unnecessary risks and errors, allowing the proper development of each one of the
activities of the company and providing the directors with a Better decision making for
the benefit of the company.
KEYWORDS: MANUAL OF FUNCTIONS / PROCESS FLOW / STRATEGIC
DIRECTION / ORGANIZATIONAL STRUCTURE / ADMINISTRATIVE
PROCESSES / PROCESS REENGINEERING
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1
INTRODUCCIÓN
La empresa SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI es una empresa ecuatoriana
que se dedica a la prestación de servicios, proporcionando soluciones en los proyectos
de infraestructura.
La falta de controles sobre los procedimientos tanto administrativos como financieros
ha determinado la necesidad de realizar el presente trabajo de investigación,
encaminado a la reingenierías a los procesos administrativos financieros de la empresa,
de tal manera que las actividades puedan desarrollarse de una manera apropiada.
El presente trabajo de investigación establece los aspectos generales de la empresa
SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI, para destacar aspectos relacionados con
el entorno de la empresa, es decir su reseña histórica, ubicación, organigrama; que
permite tener una visión de cómo la empresa conformada, y así realizar un estudio de
los factores interno y externos que nos permitirá establecer sus fortalezas,
oportunidades, debilidades y amenazas, a fin de que efectúe una adecuada toma de
decisiones y verificar como esta posesionada la empresa en el mercado; se debe
establecer un marco teórico para tener un contexto que nos permita interpretar todo lo
relacionado a los procesos administrativos y financieros, tales como etapas de los
proceso, control interno, componentes del control interno, métodos de evaluación y
flujogramas de procesos; que permita desarrollar la propuesta de la reingeniería a los
procesos administrativos y financieros, en el cual se propone la reingeniería a los
procesos administrativos y financieros de la Empresa SEDEMI S.C.C del Cantón
Rumiñahui, para un mejoramiento en la calidad de sus procedimientos que permita
medir la percepción de la calidad del servicio dada a los usuarios por el personal técnico
y administrativo en la empresa; proponiendo así; procedimientos para el control
financiero en la caja, banco cuentas por pagar y documentos por pagar; en los
procedimientos administrativos tales como selección del personal, contratación del
personal, capacitaciones, vacaciones y desvinculación del trabajador, los cuales podrían
ser aplicados para el mejoramiento continuo de la empresa.
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2
1. ANTECEDENTES
1.1 Reseña Histórica
SEDEMI, es una empresa ecuatoriana que inició sus actividades en 1983 como servicios
de mecánica industrial. Gracias al incremento del área de ingeniería, en 1990 comienza
a brindar sus servicios al sector eléctrico con la fabricación de torres y herrajes
eléctricos.
Figura 1 Primera planta de producción SEDEMI S.C.C
En: (Sedemi, 2014)
En 1999 se constituye legalmente como SEDEMI S.C.C. (SERVICIOS DE
MECÁNICA INDUSTRIAL, DISEÑO, CONSTRUCCIÓN Y MONTAJE), para
atender con responsabilidad los requerimientos de las industrias eléctrica, petrolera, de
telecomunicación y construcción en general.
Antes las exigencias del mercado y el firme compromiso por satisfacer las necesidades
y expectativas de los clientes, se hizo necesaria la expansión de las instalaciones.
Sus modernas instalaciones localizadas en la zona industrial de Sangolquí (a 20 km de
la ciudad de Quito), cuentan con más de 90.000 mts2 en donde funcionan sus oficinas,
plantas de producción, bodegas y áreas recreativas; están ubicadas estratégicamente
para atender las necesidades del mercado ecuatoriano, regional y mundial; y cuenta con
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3
seis plantas operativas y con equipos de tecnología moderna, que superan la capacidad
de mil (1.000) toneladas mensuales: Planta de Estructuras Metálicas, Planta de
Calderería y Rolados, Planta de Torres, Planta de Galvanizado en Caliente, Planta de
Bandejas Portacables (ECUSTRUT) y Planta de Pisos Industriales (ECUGRATING);
donde los procesos de mecanizado y soldadura en la producción son automatizados,
además el departamento de ingeniería opera con los últimos paquetes de diseño y dibujo
industrial.
Figura 2 Planta actual de producción SEDEMI S.C.C
En: (Sedemi, 2014)
SEDEMI es una empresa innovadora con apertura a nuevas tecnologías y ágil
adaptabilidad a los cambios que requiere el mundo globalizado. Está comprometida con
el comportamiento ético, transparente y leal de sus clientes, basándose en la vocación de
servicios y responsabilidad; apoya al desarrollo personal y profesional de su talento
humano, a través de políticas de motivación, capacitación y entrenamiento
continúo; asegura el crecimiento sostenible de la sociedad, generando plazas de empleo
y cumpliendo sus obligaciones como ente empresarial legalmente constituido.
Con la convicción de ampliar el negocio a nivel regional, desde el 2010 ha ingresado al
mercado internacional Latinoamericano con exportaciones de estructuras metálicas
apernadas, galvanizadas y pisos industriales (grating) a Chile y Venezuela.
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4
En el año 2014, inaugura la oficina comercial de SEDEMI INTERNACIONAL en Perú
y están trabajando para expandirse hacia Bolivia, Brasil y Uruguay en Sudamérica,
Costa Rica y Panamá en Centroamérica.
1.2 Constitución Legal de la empresa SEDEMI S.C.C
El 3 de noviembre de 1999 ante el Dr. Dueñas Roberto notario Trigésimo Séptimo del
Cantón Rumiñahui, comparecen el Sr. Rafael Proaño con C.C. 170032112-6 y el Ing.
Esteban Proaño con C.C. 171005282-8 en forma voluntaria para constituir una Sociedad
Civil y Comercial, que se denomina SEDEMI “SERVICIOS DE MECANICA
INDUSTRIAL, DISEÑO, CONSTRUCCIÓN Y MONTAJES S.C.C” con un Capital
Inicial de 2`000.000 (DOS MILLONES DE SUCRES) teniendo las siguientes
participaciones:
Tabla 1 Participaciones accionistas
Nombre del socio Participaciones
suscritas
Valor Forma de pago
Sr. Rafael Proaño 1.000 1`000.000 Numerarios
Ing. Esteban Proaño 1.000 1`000.000 Numerarios
TOTAL 2.000 2`000.000
Nota: Muestra la participación de los accionistas
Su domicilio se encuentra ubicado en la Ciudad de Quito, Cantón Rumiñahui, Provincia
de Pichincha, la misma que puede abrir sucursales en cualquier parte de la República
del Ecuador.
La constitución de la empresa tendrá una duración de 30 años contados a partir de la
fecha de Constitución, plazo en el cual podrá ser prorrogada o reducida de acuerdo a las
conveniencias de los socios.
Los socios nombran como Gerente por periodo de dos años al Ing. Esteban Proaño,
quien queda autorizado para realizar todos los trámites pertinentes.
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El 26 de marzo del 2004 ante Dr. Gabriel Cobo Urquizo notario Vigésimo Tercero del
cantón Quito, comparecen el Sr. Rafael Proaño con C.C. 170032112-6 y el Ing. Esteban
Proaño con C.C. 171005282-8 en forma voluntaria; ejecutan un aumento de capital y
reforma de su estatuto:
Tabla 2 Aumento de Participaciones accionistas
Nombre del socio Participaciones
suscritas
Valor Forma de pago
Sr. Rafael Proaño 2.500 $ 2.500 Numerarios
Ing. Esteban Proaño 2.500 $ 2.500 Numerarios
TOTAL 5.000 $ 5.000
Nota: Muestra la participación de los accionistas
1.3 Ubicación
Sus modernas instalaciones se encuentran localizadas en la vía Sangolquí- Amaguaña
Km 4½, lotización el Carmen lote #4 (a 20 km de la ciudad de
Quito), cuentan con más de 90.000 mts2 donde funcionan sus oficinas, plantas de
producción, bodegas y áreas recreativas.
Figura 3 Croquis de Ubicación de la Empresa SEDEMI S.C.C
En: (GoogleMaps, 2015)
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6
1.4 Organismos de Control
Todos los proyectos de investigación para su desarrollo deben respaldarse en leyes,
normas o reglamentos legales que determinan las instituciones que regulan el desarrollo
económico de la provincia y del país; así el presente trabajo se desarrolla bajo
reglamentos, normas, leyes y disposiciones emitidas por el organismo, las cuales se
detallara a continuación:
Superintendencia de Compañías
Figura 4 Logo Superintendencia de Compañías
En: (Superintendencia de Compañías, 2015)
“Es el organismo técnico, con autonomía administrativa y económica, que vigila y
controla la organización, actividades, funcionamiento, disolución y liquidación de las
compañías y otras entidades en las circunstancias y condiciones establecidas por la Ley
de Compañías.” (Superintendencia de Compañías, 2015).
La Empresa Sedemi S.C.C. está obligado a remitir a la Superintendencia de Compañías
la siguiente información y documentación:
Los estados financieros y sus anexos, mediante declaración impresa en los
formularios que para el efecto establezca la Institución. La presentación puede
realizarse a partir del primer día hábil del mes de enero y en el mes de abril se
acogerán al cronograma de acuerdo al noveno dígito del Registro Único de
Contribuyentes (RUC).
Informe o memoria del representante legal
Informes del comisario
Informe de auditoría externa
Nómina de administradores y/o representantes legales
Nómina de accionistas o socios
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Formulario suscrito por el representante legal certificando los datos de la
compañía
Copia legible del Registro Único de Contribuyentes
Impresión electrónica del comprobante de digitación
Número y clasificación del personal ocupado
Ministerio de Relaciones Laborales
Figura 5 Logo Ministerio de Trabajo
En: (Laborales, 2015)
Es el organismo con el cual se deben cumplir las obligaciones de legalización y registro
de contratos de los empleados y la presentación de obligaciones patronales tales como
décima tercera, décima cuarta remuneración, pago de utilidades, entre otros, con esto se
garantiza la estabilidad y respaldo de los empleados, en caso de posibles desavenencias
en aspectos laborales, por lo que se requiere cumplir adecuadamente con esta
obligación. (Armijos, 2015)
La Empresa Sedemi S.C.C. está obligado a remitir al Ministerio de Relaciones
Laborales la siguiente información y documentación:
Contratos de trabajo
Actas de Finiquito
Reglamento Interno
Registro décimo tercero, décimo cuarto y utilidades
Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social IESS
Figura 6 Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social
En: (Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social, 2010)
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Es un organismo autónomo al cual se debe realizar mensualmente el depósito de los
aportes de los empleados, adicionalmente otros beneficios adicionales como décimo
tercero y cuarto sueldos, para lo cual es indispensable que la compañía cuente con un
adecuado sistema de cálculo de provisiones por este concepto para evitar problemas
posteriores.
La Empresa tiene la obligación de aplicar y cumplir las exigencias de la Ley de
Seguridad Social; para con sus empleados reciban la protección del Seguro General
Obligatorio como:
o La afiliación al Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social
o Pago de aportes y fondos de reserva, que garantiza la protección social a los
trabajadores y a sus familias
o Prestaciones y servicios a favor de los afiliados, jubilados y beneficiados.
(Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social, 2010)
Servicios de Rentas Internas
Figura 7 Logo Servicios de Rentas Internas
En: (Servicios de Rentas Internas , 2014)
Contribuir a la construcción de la ciudadanía fiscal, mediante la concientización, la
promoción, la persuasión y la exigencia del cumplimiento de las obligaciones
tributarias, en el marco de principios y valores, así como de la Constitución y la Ley
para garantizar una efectiva recaudación destinada al fomento de la cohesión
social. (Servicios de Rentas Internas, 2014)
La Empresa Sedemi S.C.C. está obligado a remitir al SRI la siguiente información y
documentación:
Obtener y Actualizar el RUC
Presentar declaraciones del Impuesto al Valor Agregado, Impuesto a la
Renta, Retenciones en la Fuente del Impuesto a la Renta.
Presentar Anexos ATS,REOC, RDEP.
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1.5 Unidades Operativas
SEDEMI, tiene varias unidades operativas de infraestructura y de esta manera ha
logrado distribuir eficientemente todos sus procesos de producción, donde los procesos
de mecanizado y soldadura son automatizados, además el departamento de ingeniería
opera con los últimos paquetes de diseño y dibujo industrial, convirtiéndose en una
empresa moderna y eficiente a través de sus unidades operativas.
Figura 8 Unidades operativas, petrolero y eléctrico
En: (Sedemi, 2014)
Figura 9 Unidades operativas aeroportuarias y metálicas
En: (Sedemi, 2014)
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1.6 Direccionamiento Estratégico
1.6.1 Misión
“Son las metas que pretendemos conseguir en el futuro. Estas metas tienen que ser
realistas y alcanzables, puesto que la propuesta de visión tiene un carácter inspirador y
motivador.” (Espinosa, 2012)
La misión de la Empresa Sedemi es:
“Generar soluciones innovadoras para proyectos de infraestructura”
1.6.2 Visión
“La Visión es la capacidad de ver más allá, en tiempo y espacio, y por encima de los
demás, significa visualizar, ver con los ojos de la imaginación, en términos del resultado
final que se pretende alcanzar.” (Cuevas Amaya, 2003)
La visión de la Empresa Sedemi es:
“Posicionarnos dentro de las empresas más grandes del país, reconocidos por generar
confianza en base a las experiencias de satisfacción de los stakeholders, eficiencia de
los procesos y el compromiso de nuestros colaboradores. Tendremos presencia
comercial y productiva dentro de la Región Andina”
1.6.3 Objetivos
1.6.3.1 Objetivo general
SEDEMI S.C.C tiene como objetivo fabricar y comercializar productos de estructura
metálica de alta calidad, mediante el adecuado control de la materia prima utilizados en
la producción, para satisfacer la necesidad de los clientes y obtener la rentabilidad
esperada por los socios.
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1.6.3.2 Objetivo específicos
Implementar por lo menos dos proyectos por cada sector para el mejoramiento
de los proceso.
Alcanzar máximo un 3% de desperdicios de fabricación, en el plazo de un año.
Alcanzar un promedio de producción de 1 Ton/h en el proceso de galvanizado.
Alcanzar un promedio de producción de 11 Kg/h/hombre para estructuras
liviana - mediana, y 15 kg/h/hombre para estructura pesada en el proceso de
fabricación de estructuras metálicas.
Cumplir por lo menos con el 90% de proyectos entregados dentro del tiempo
contractual.
Lograr el 90% de satisfacción de clientes en las encuestas anuales
1.6.4 Políticas
1.6.4.1 Políticas de calidad
SEDEMI es una empresa ecuatoriana dedicada al diseño, construcción y galvanización
de estructuras metálicas, comprometida con la satisfacción de las necesidades de sus
clientes, con altos estándares de calidad, garantizando el mejoramiento continuo de los
procesos del Sistema de Gestión de Calidad.
La política del Sistema de Gestión de Calidad está documentada, implementada y
difundida a las partes interesadas de SEDEMI con la supervisión, respaldo y
compromiso de la Gerencia General.
1.6.4.2 Políticas de seguridad y salud en el trabajo
SEDEMI S.C.C es una empresa ecuatoriana legalmente constituida al Diseño,
Fabricación, Construcción y Montaje de Estructuras Metálicas. Declara su compromiso
de vigilar la Seguridad y Salud de todos sus trabajadores, creando un ambiente de
trabajo seguro y adecuado, cumpliendo la legislación vigente y cuidando el medio
ambiente. Comprometida a destinar los recursos económicos, logísticos y el talento
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humano especializado y capacitado para poder ejecutar un sistema de Seguridad y
Salud; además, vigilar el fiel cumplimiento del mismo, para mejorarlo continuamente.
Por todo lo anteriormente mencionado, la Gerencia General se compromete a
cumplir los siguientes Objetivos:
Salvaguardar la integridad física y emocional de los trabajadores a través de la
ejecución y gestión de un programa de Seguridad y Salud Ocupacional.
Ofrecer condiciones de Seguridad y Salud Laboral en cada una de las
actividades que SEDEMI S.C.C. desarrolla, mediante la identificación,
evaluación y control de los factores de riesgo.
1.6.5 Estructura organizacional
La estructura de una organización determinará los modos en los que opera en el
mercado y los objetivos que podrá alcanzar, por lo que una organización puede
estructurarse de diferentes maneras y estilos, dependiendo de sus objetivos, el entorno y
los medios disponibles.
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13
1.6.6 Organigrama estructural
Figura 10 Organigrama estructural actual SEDEMI S.C.C
En: (Sedemi, 2015)
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1.6.7 Personal administrativo clave y sus responsabilidades
El personal clave en el negocio lo conforma el personal a cargo de las gerencias, y
jefaturas que permiten visualizar las interrelaciones personales, de información y de
decisión en pro del crecimiento de la organización.
1.6.7.1 Descripción de funciones
1.6.7.1.1 Gerente General
Elaborar y presentar el informe anual de labores a la Junta General de Socios
Cumplir y hacer cumplir lo señalado en el Plan Estratégico de la Empresa
Aprobar la adquisición de Suministros, Activos y Productos a Comercializar
previo informe de los Niveles Responsables
1.6.7.1.2 Gerente de Producción
Planificar, gestionar y proveer los recursos necesarios para asegurar las
condiciones de ambiente de trabajo e infraestructura de la planta.
Autorizar la salida de materiales y productos
Planear y programar periódicamente la producción
1.6.7.1.3 Gerente Administrativo-financiero
Autorizar las ventas a crédito y descuentos de acuerdo a Política de Crédito y
Descuentos
Controlar los recursos de la empresa (Personal, financieros)
Elaborar los pronósticos de Ventas y coordinarlo con las otras áreas
Elaborar Estados Financieros
Buscar Fuentes de Financiamiento
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1.6.7.1.4 Gerente de Proyectos
Realizar visitas periódicas a las instalaciones de los clientes para ventas o
definición de proyectos.
Atender a los clientes que requieran productos derivados de su proceso
productivo.
Gestionar las ventas de productos relacionados con su proceso de producción.
1.6.7.1.5 Coordinador General
Preparar la información para Cotizar: Estudio de bases, cálculo de pesos, análisis
de precios unitarios, elaboración de la Oferta.
Elaborar las tablas de pesos y precios, entregarla a la asistente de gerencia de
proyectos para la elaboración de las proformas.
Dar seguimiento en el avance, a los proyectos en cuanto a: ingeniería, compras,
producción (fabricaciones metálicas, galvanizado, pintura) y montaje y obra
civil.
1.6.7.1.6 Asistentes de Proyectos
Elaboración de Proformas con la información técnica aprobada por la Gerencia
de Proyectos
Elaborar y actualizar el Listado de Proyectos con la aprobación del Gerente de
Proyectos y Gerente Administrativo Financiero
Elaborar las Liquidaciones de Proyectos.
1.6.7.1.7 Coordinadores
Coordinar la aprobación de la información técnica por parte del cliente,cuando
sea necesario
Coordinar y/o ejecutar: Elaboración de diseños (Cálculo – Elaboración de años),
revisión de Planos y Órdenes de Producción.
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16
1.6.7.1.8 Asistente técnico
Mantener actualizada la documentación de cada proyecto
Coordinar la entrega o recepción de insumos y demás requerimientos para la
propuesta en marcha de los proyectos
Leer e interpretar planos eléctricos y estructurales
1.6.7.1.9 Supervisor
Coordinar con el Jefe de montaje las necesidades de personal y la herramienta
adecuadas para el montaje.
Verificar los planos de montaje para la elaboración de la lista de los equipos,
herramientas y materiales que se van a utilizar en la obra.
Verificar que toda la estructura se encuentre en el sitio de montaje de acuerdo al
Packing List.
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2. ANÁLISIS SITUACIONALL
Permite realizar un análisis de datos pasados, presentes, futuros para que una empresa
pueda funcionar adecuadamente para evitar hechos que nos conlleve al fracaso; además
nos proporcionan una base para seguir el proceso de la planeación para obtener
resultados favorables.
2.1 Análisis externo
2.1.1 Influencias Macroeconómicas
La macroeconomía son estadísticas que indican el estado actual de la economía de ese
estado según un área particular (industria, mercado de trabajo, comercio, etc.).
2.1.1.1 Factor Político
En la administración del Presidente de la República del Ecuador el Economista Rafael
Correa ha impulsado varias reformas de corte progresista, ha ampliado el sector público
y ha enfrentado a varios sectores del poder tradicional.
El Presidente de la República del Ecuador el Economista Rafael Correa sostiene que el
Socialismo del Siglo XXI es: participativo y radicalmente democrático; tiene como gran
reto presentar una nueva concepción de desarrollo, en la que se busque vivir bien, no
vivir mejor, debiéndose incorporar cuestiones como la equidad de género, regional o
étnica, además de la armonía con la naturaleza; así acortar la brecha entre ricos y
pobres, basándose en la democratización de los medios de producción, con una principal
característica que es la de permitir que en toda política pública se tenga integrado el
efecto de distribución y equidad social, es por eso que la industria metalmecánica
constituye un pilar fundamental en la cadena productiva del país, por su alto valor
agregado, componentes tecnológicos y su articulación con diversos sectores
industriales; entre los productos están: Cocinas de inducción, torres de
telecomunicaciones, torres eólicas, torres de perforación, compuertas radiales, partes de
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máquinas de perforación, conductores eléctricos, estructuras metálicas, tubos y perfiles
huecos de hierro, varilla de acero, techos de acero, alambre de púas, alambre recocido,
alambre galvanizado, ángulos tee´s, cables de aluminio aislado, tanques de
almacenamiento, alcantarillas, piso grating, guardavías, clavos y mallas.
Este sector es de suma importancia para el desarrollo de proyectos hidrocarburíferos, de
telecomunicaciones, mineros, eléctricos, hidroeléctricos, electrodomésticos, automotor,
maquinaria en general, construcción de edificios y otras industrias fundamentales para
producción de bienes y servicios.
La política del Presidente de la República del Ecuador el Economista Rafael Correa
sobre la deuda acoge la posición y los planteamientos de los movimientos y
organizaciones sociales cuya estrategia podemos resumir en los siguientes puntos:
Dar prioridad a la inversión social y productiva dentro de un modelo de
economía solidaria al servicio de las personas y no del capital.
La ruptura con el Banco Mundial y el Fondo Monetario Internacional,
corresponsales del desastre nacional causado por el endeudamiento (deudas
contraídas en gobiernos anteriores) y las reformas estructurales.
2.1.1.2 Factor Económico
El sector metalmecánico engloba una gran diversidad de actividades productivas, que
van desde la fundición a las actividades de transformación y soldadura o el tratamiento
químico de superficies, por tanto su peso en la economía ecuatoriana tanto en términos
de creación de valor añadido como de empleo es muy significativo.
A continuación se analizarán los indicadores económicos que están relacionados con el
sector metalmecánico.
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19
2.1.1.2.1 Inflación
INFLACIÓN MENSUAL DEL ÍNDICE DE PRECIO DE CONSUMO Y POR
DIVISIONES DE CONSUMO
El Índice de Precios del Consumo (IPC) es un indicador agregado que estima la
variación mensual de los precios de bienes y servicios que consumen los hogares. A
tales efectos se releva mensualmente los precios de un conjunto de bienes y servicios
seleccionado a partir de la estructura del gasto de consumo de los hogares.
Figura 11 Inflación mensual 2016-2017
En: (Banco Central del Ecuador, 2017)
En marzo de 2017 la inflación mensual fue de 0.14%, porcentaje es igual al mes marzo
de 2016 que fue 0.14%.
Figura 12 División de consumo mensual
En: (Banco Central del Ecuador, 2015)
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En 6 divisiones de bienes y servicios cuya ponderación agregada fue 58.41%, se registró
así inflación con 2 de ellas por sobre el promedio general, siendo el mayor porcentaje el
de alimentos y bebidas no alcohólicas; en tanto, las restantes 6 divisiones cuya
ponderación agregada fue 41.59%, se registró deflación, siendo bebidas alcohólicas,
tabaco y estupefacientes la mayor variación negativa. (Banco Central del Ecuador,
2017)
VARIACIÓN ANUAL DEL ÍNDICE DE PRECIOS AL PRODUCTOR (IPP) DE
DISPONIBILIDAD NACIONAL
El Índice de Precios al Productor de Disponibilidad Nacional es un indicador de alerta a
la inflación, que mide la evolución de los precios de los bienes producidos para el
mercado interno, en el primer eslabón de la cadena de comercialización.
En marzo de 2017, la variación anual del IPP fue negativa (-2.68%), inferior a la
inflación de igual mes de 2016. La mayor variación negativa en el mes de análisis se
registró en la sección de Agricultura, silvicultura y pesca (-6.03%); también fueron
negativos los porcentajes de alimentos, bebidas y textil y de productos metálicos.
(Banco Central del Ecuador, 2017)
Figura 13 Variación anual del IPP
En: (Banco Central del Ecuador, 2017)
VARIACIÓN ANUAL DEL IPP DE DISPONIBILIDAD NACIONAL
POR RAMAS DE ACTIVIDAD
En marzo de 2017, el IPP general registró una variación anual negativa de -2,68%,
siendo la sección de agricultura, silvicultura y pesca la mayor variación negativa (-
6.03%).
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Figura 14 Variación anual del IPP por actividad
En: (Banco Central del Ecuador, 2017)
Relación al Sector Metalmecánico: El tamaño del sector metalmecánico ha crecido en
los últimos años, por lo que la utilización de la capacidad instalada se ha incrementado
significativamente, una amenaza inmediata para el sector la constituye el alza mundial
de materias primas e insumos, como el acero y otros metales básicos. A nivel
internacional el acero se ha incrementado notablemente. No obstante en Ecuador esta
alza no se ha reflejado aún en su totalidad. Se espera que en meses siguientes del año
2017, siga aumentando el costo.
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22
2.1.1.2.2 Tasa de Interés (Activa y Pasiva)
TASAS DE INTERÉS ACTIVAS EFECTIVAS VIGENTES
Tabla 3 Tasa de interés Activa efectiva
Tasas Referenciales Tasas Máximas
Tasa Activa Efectiva
Referencial para el segmento:
%
anual
Tasa Activa Efectiva Máxima
para el segmento:
%
anual
Productivo Corporativo 7.61 Productivo Corporativo 9.33
Productivo Empresarial 9.76 Productivo Empresarial 10.21
Productivo PYMES 11.49 Productivo PYMES 11.83
Comercial Ordinario 8.81 Comercial Ordinario 11.83
Comercial Prioritario Corporativo 7.37 Comercial Prioritario Corporativo 9.33
Comercial Prioritario Empresarial 9.43 Comercial Prioritario Empresarial 10.21
Comercial Prioritario PYMES 10.42 Comercial Prioritario PYMES 11.83
Consumo Ordinario 16.80 Consumo Ordinario 17.30
Consumo Prioritario 16.58 Consumo Prioritario 17.30
Educativo 9.50 Educativo 9.50
Inmobiliario 10.61 Inmobiliario 11.33
Vivienda de Interés Público 4.98 Vivienda de Interés Público 4.99
Microcrédito Minorista 27.92 Microcrédito Minorista 30.50
Microcrédito de Acumulación
Simple
25.02 Microcrédito de Acumulación
Simple
27.50
Microcrédito de Acumulación
Ampliada
21.42 Microcrédito de Acumulación
Ampliada
25.50
Inversión Pública 8.22 Inversión Pública 9.33
Nota: Muestra la tasa de interés Activa efectiva a mayo del 2017.
TASAS DE INTERÉS PASIVAS EFECTIVAS PROMEDIO POR
INSTRUMENTO
Tabla 4 Tasa de interés pasiva efectiva referente por plazo
Tasas Referenciales % anual Tasas Referenciales % anual
Depósitos a plazo 4.82 Depósitos de Ahorro 1.16
Depósitos monetarios 0.65 Depósitos de Tarjetahabientes 1.25
Operaciones de Reporto 0.10
Nota: Muestra la tasa pasiva efectiva promedio por instrumentos a mayo del 2017
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TASAS DE INTERÉS PASIVAS EFECTIVAS REFERENCIALES POR PLAZO
Tabla 5 Tasa de interés pasiva efectiva referente por plazo
Tasas Referenciales % anual Tasas Referenciales % anual
Plazo 30-60 3.42 Plazo 121-180 4.79
Plazo 61-90 3.97 Plazo 181-360 5.60
Plazo 91-120 4.84 Plazo 361 y más 7.21
Nota: Muestra la tasa pasiva efectiva referente por plazo a mayo del 2017
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SEGMENTO DE CRÉDITO
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EMPRESAS QUE SOLICITARON NUEVOS CRÉDITOS
En el primer trimestre de 2017, las empresas que solicitaron nuevos créditos
pertenecieron en mayor proporción a las ramas: Industria (16%) y Comercio (14%), en
comparación con las de Construcción y Servicios, que alcanzaron el 8%.
Este comportamiento de las empresas se mantiene para el grupo de las grandes y Pymes.
Para el caso de las microempresas, sobresalen las de Servicios y Construcción.
Figura 15 Empresas que solicitaron nuevos créditos
En: (Banco Central del Ecuador, 2017)
Relación al Sector Metalmecánico: Al analizar los indicadores de la tasa activa y
pasiva en relación al sector metalmecánico se determinó lo siguiente: debido a la falta
de inversión por parte de Gobiernos anteriores en el sector, muchas empresas se han
visto en la necesidad de adquirir préstamos con instituciones para financiar sus
actividades. Cabe señalar que durante el 2016, el gobierno de turno ha buscado
potenciar la capacidad de producción nacional del sector metalmecánico. Para lo cual el
Consejo de Comercio Exterior e Inversiones mantiene un monitoreo permanente, el cual
va orientado al establecimiento de montos y plazos de financiamientos con tasas mucho
más baratas en relación a las que son otorgadas por las instituciones financieras.
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26
2.1.1.2.3 Producto interno bruto
El Indicador Adelantado del Ciclo del PIB con corte a mayo de 2017 registra un punto
de inflexión, lo cual implicaría que en los próximos meses la economía ecuatoriana
entraría en fase de recuperación. El Banco Central del Ecuador (BCE) ha implementado
desde hace varios años el Sistema de Indicadores del Ciclo Económico, que permite
inferir el comportamiento de los ciclos económicos del Ecuador. (Banco Central del
Ecuador, 2017)
Figura 16 Ciclo del Producto Interno Bruto
Por: (Banco Central del Ecuador, 2017)
El ciclo de crecimiento del PIB se encuentra en la fase de recuperación. Dicho indicador
se confirma con las cifras observadas en el Indicador Coincidente (cifras a junio 2017);
mientras que, al observar el comportamiento de las series e Indicador Adelantado, se
aprecia que en alrededor de 4 meses, el ciclo de crecimiento del PIB pasaría de
recuperación a expansión en el tercer trimestre de 2016, el PIB de Ecuador, mostró una
variación trimestral de 0.5% respecto al segundo trimestre de 2016 y una variación
inter-anual de -1.6%.
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Figura 17 Tasa de variación trimestral
En: (Banco Central del Ecuador, 2017)
“El Gasto de Consumo Final del Gobierno presentó un crecimiento de 1.4% respecto al
segundo trimestre del 2016, consistente con la reducción de gasto anunciada por el
gobierno; favorece a la evolución del PIB.” (Banco Central del Ecuador, 2017)
Figura 18 Gasto de Consumo Final del Gobierno
En: (Banco Central del Ecuador, 2017)
El crecimiento del valor agregado bruto petrolero por segundo trimestre consecutivo es
positivo, alcanzando el 0,2%.
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Figura 19 Vab Petrolero* Y No Petrolero
En: (Banco Central del Ecuador, 2017)
Las actividades económicas (industrias) que presentaron una mayor contribución
positiva a la variación trimestral del PIB fueron:
Comercio (con una contribución de 0.12 puntos porcentuales al PIB), originado por la
reactivación de la demanda interna y particularmente por el aumento del Gasto de
Consumo Final de los Hogares y también al mejor desempeño de las exportaciones e
importaciones de bienes y servicios.
La fuerte tendencia positiva del desempeño de Suministro de Electricidad y Agua (con
una contribución de 0.11 puntos porcentuales al PIB), se originó en la incorporación y
aumento de su producción de las nuevas centrales hidroeléctricas, a saber: Coca Codo
Sinclair, Sopladora (Hidropaute), Alazán (Hidroazoges) y la reducción de costos en
combustibles (Fuel Oil y Residuo, principalmente) al rebajar el uso de centrales
termoeléctricas.
Las Actividades de servicios financieros (con una contribución de 0.10 puntos
porcentuales al PIB), tuvieron un mejor desempeño, lo que se evidenció en el
incremento de la prestación de servicios especializados y comisiones ganadas y un
mejoramiento en la intermediación financiera.
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El incremento del VAB del Transporte (con una contribución de 0.10 puntos
porcentuales al PIB), estuvo vinculado a la reactivación del transporte de carga
relacionado al comercio interno y externo, también influenciado por los trabajos de
desalojo de materiales y escombros, consecuencia del terremoto de abril de 2016 y el
transporte de pasajeros.
La actividad de Petróleo y Minas (con una contribución de 0.04 puntos porcentuales al
PIB), se explica principalmente en el aumento de la producción petrolera a cargo
de PETROAMAZONAS y de las empresas privadas.
En el desempeño positivo la Industria Manufacturera (con una contribución de 0.04
puntos porcentuales al PIB), fue importante la participación de las actividades
económicas de: Fabricación de productos minerales no metálicos, Procesamiento y
conservación de pescado, Procesamiento y conservación de camarón, Fabricación
de metales comunes
Figura 20 Actividades económicas que presentaron un mayor crecimiento
En: (Banco Central del Ecuador, 2017)
Relación al Sector Metalmecánico: Determinar la contribución de la industria de
recubrimiento de metales al conjunto de los agregados económicos, es una tarea
virtualmente imposible, pues en el Ecuador, se encuentra una significativa ausencia de
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30
registros oficiales sobre el Producto Interno Bruto (PIB) y su relación al sector
metalmecánico.
2.1.1.2.4 Riesgo País
Figura 21 Riesgo País
En: (Morgan, 2016)
El riesgo país del Ecuador subió 250 puntos en los parámetros de medición
internacional, cuya repercusión es minimizada por altas autoridades del Régimen,
considera algunas variables. Los problemas económicos y la estabilidad política
confluyen para configurar este factor que busca ser mensurable. De acuerdo con esta
medición, el país tenía calificación B+ y ahora se sitúa en B. Standard & Poor’s hizo
esta recalificación que se argumenta por factores confluyentes. El primero es la caída de
los precios internacionales del petróleo, dado el evidente peso de esta materia prima en
los ingresos del Ecuador. Otro es la mayor tensión entre el Gobierno y la sociedad, que
se ha evidenciado en las últimas semanas, según la agencia. Un reporte de Bloomberg
alude también a un declive de 4,7% en los bonos de la deuda de Ecuador. Se atribuye
este movimiento al anuncio de la operación de venta anticipada de 116 millones de
barriles de petróleo a Tailandia. La caída del valor de los bonos se vincula con el
aumento del riesgo, según expertos consultados. Tras la anunciada caída de los precios
del petróleo hace un año, la reducción del Presupuesto, la búsqueda de financiamiento
para cubrir el déficit y las salvaguardias son el telón de fondo del panorama complejo,
más por las protestas y el volcán. El riesgo país y su alza es otro aspecto a tomar en
cuenta dentro de los varios que condicionan la marcha de la economía ecuatoriana
durante este tiempo. (El Comercio, 2015)
Relación al Sector Metalmecánico: Para la industria metalmecánica, se sostiene que
todo empieza por la falta de seguridad jurídica. Eso ahuyenta a los organismos
dispuestos a dar financiamiento a los empresarios o a colocar inversiones en este
territorio. Dentro de la teoría económica se relaciona el consumo aparente del acero con
el crecimiento económico: en la medida en que hay más ahorro e inversión hay mayor
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31
consumo de acero, por lo que es importante el financiamiento externo, pues ayuda a
promover el desarrollo de actividades metalmecánicas y mercados competitivos
2.1.1.2.5 Importaciones y Exportaciones
El análisis comercial de un sector es de gran importancia. Esto se da debido al déficit
comercial que se presenta en el país de acuerdo a las estadísticas del Banco Central del
Ecuador y a las políticas que se han aplicado con el fin de restringir la importación de
bienes y a su vez desincentivar la salida de divisas.
Para el análisis de comercio exterior del sector metalmecánico se trabajó con las
partidas que abarcan los productos relacionados.
2.1.1.2.5.1 Exportaciones
Las exportaciones no petroleras registradas entre los meses de enero y mayo de 2016
fueron de USD 4,599.9 millones, monto inferior en 9% (USD454 millones) respecto a
enero-mayo de 2015, que fue de USD 5,053.9 millones.
Este grupo de productos registró una disminución en volumen (toneladas métricas) de
0.6%, entre los dos períodos.
Figura 22 Exportaciones petroleras y no petroleras
En: (Banco Central del Ecuador, 2017)
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Exportaciones del sector metalmecánica en el mundo
Las exportaciones en el sector metalmecánica registradas entre los meses de enero y
mayo de 2016 fueron de USD 175 millones.
Figura 23 Exportaciones metalmecánicas
En: (Banco Central del Ecuador, 2017)
2.1.1.2.5.2 Importaciones
En los cinco meses trascurridos de 2016, las importaciones totales en valor FOB (Free
on board ó libre a bordo) alcanzaron USD 6,011.6 millones, nivel inferior en USD
3,273.6 millones a las compras externas realizadas durante enero y mayo de 2015 (USD
9,285.3 millones), lo cual representó una disminución de 35.3%. De acuerdo a la
Clasificación Económica de los Productos por Uso o Destino Económico (CUODE), en
el cuadro se aprecia que al comparar los períodos enero–mayo 2015 y 2016, todos los
grupo de productos en valor FOB fueron menores: combustibles y lubricantes (-53%),
bienes de capital (-36%); bienes de consumo (-29.1%); materias primas (-27.9%); y
productos diversos (-8.2%).
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Figura 24 Importaciones en valores Fob y porcentaje
En: (Banco Central del Ecuador, 2017)
Las ventas externas no petroleras-no tradicionales, de enero de 2014 a mayo 2016,
alcanzaron en promedio, un valor FOB mensual de USD 468 millones, la participación
de los principales bienes que conforman este grupo fue la siguiente: enlatados de
pescado (19%), flores naturales (15.5%), productos mineros (14%), otras manufacturas
de metal (6.2%), extractos y aceites vegetales (4.8%), madera (4.4%), jugos y conservas
de frutas (3.1%), químicos y fármacos (2.8%); y, vehículos ( 2.7%).
Figura 25 Exportaciones no petroleras-no tradicionales
En: (Banco Central del Ecuador, 2017)
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Relación al Sector Metalmecánico: Dentro del sector metalmecánico se agrupan las
empresas dedicadas a la fabricación de productos metálicos a partir de la transformación
de materias primas como hojalata. Teniendo en cuenta que el costo más alto de la
producción de los dispensadores es la parte metálica, es muy importante considerar este
sector económico. La variedad de productos que agrupa el sector, hace que el número de
participantes sea muy alto, por lo que la oferta en el mercado es amplia y obliga a que
los precios sean muy competitivos. De aquí surge la importancia de considerar la
posibilidad de subcontratar este proceso productivo en vez de invertir en maquinaria
para su producción. “Este sector es principalmente importador, pues el 70% de la
materia prima se compra en el exterior. Entre sus productos más importantes están,
entre otros: hojalatas, chapas de hierro o acero laminado, alambrón de hierro, de acero y
láminas de aluminio y hierro”. Esto significa que está sujeto a las variaciones que sufran
las tasas de cambio. SEDEMI S.C.C compra directamente a las Empresas distribuidoras
del Ecuador de todo material necesario para la fabricación de estructuras metálicas.
2.1.1.3 Factor Social
De acuerdo al Banco Central del Ecuador, gracias al este sector más o menos 23.600
personas tienen empleo directo y ha generado 50,000 empleos indirectos, por eso
metalmecánica ha sido reconocido como sector prioritario para el país, es un sector
transversal por la influencia que tiene sobre muchas aéreas productivas e industriales, ya
que es proveedor de productos para la construcción, maquinarias, carrocerías,
automotriz, etc.
2.1.1.3.1 Empleo
POBLACIÓN ECONÓMICAMENTE ACTIVA
En diciembre de 2016, el 67.3% de la población nacional en edad de trabajar es parte de
la PEA (Población económicamente activa) nacional. Las cifras muestran un incremento
respecto del mismo mes de 2015 (65.8%).
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Figura 26 Población Económicamente Activa
En: (Banco Central del Ecuador, 2017)
En diciembre de 2016, el 72% de la población rural en edad de trabajar es parte de la
PEA rural. En el área urbana, el 65.3% de la población rural en edad de trabajar es parte
de la PEA urbana. Ambos porcentajes significan un incremento respecto del mismo mes
del 2015.
Figura 27 Población Económicamente Activa por área
En: (Banco Central del Ecuador, 2017)
EMPLEO ADECUADO/PLENO POR RAMA DE ACTIVIDAD
En diciembre de 2016, las ramas de actividad con mayor participación en el empleo
adecuado nacional fueron Comercio, reparación vehículos (16.5%), Industrias
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manufactureras (12.96%), Agricultura, ganadería, caza y silvicultura y pesca (11.3%),
Administración pública, defensa y seguridad social (9.4%) y Enseñanza (8.61%). Estas
industrias tienen el 58.8% del empleo adecuado nacional.
Figura 28 Empleo adecuado por actividad
En: (Banco Central del Ecuador, 2017)
SUBEMPLEO POR RAMA DE ACTIVIDAD
A diciembre de 2016, el 30.5% de los subempleados trabajaban en la rama Agricultura,
ganadería caza y silvicultura y pesca, el 16.8% en Comercio, reparación vehículos, el
10.5% en Industrias manufactureras y el 10% en Construcción. Estas industrias tienen el
68% del subempleo.
Figura 29 Subempleo por actividad
En: (Banco Central del Ecuador, 2017)
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37
2.1.1.4 Factor Tecnológico
La tecnología es un pilar fundamental en el desarrollo de estrategias económicas, ya que
facilita a la organización llevar a cabo cada una de sus funciones.
Podemos decir que SEDEMI cuenta con un adecuado paquete de software para cada una
de las áreas de la organización, que a continuación podemos mencionar:
Tabla 6 Factores Tecnológicos de la Empresa SEDEMI
DESCRIPCIÓN APLICACIÓN CONCEPTO
PAT Administrativo
contable
Es un software que fue creado
exclusivamente para el área administrativa-
contable de determinadas cuentas o procesos.
TEKLA
STRUCTURE
Diseño
(ingeniería)
Software que permite la creación y gestión de
precisión detallada, muy construibles
modelos estructurales en 3D sin importar el
material o la complejidad estructural.
AUTOCAD Diseño
(ingeniería)
Es un programa de diseño asistido por
computadora que permite dibujar en 2D y 3D.
SAP 2000 Cálculo Estructural Es un programa de cálculo estructural por
elementos finitos, para análisis estático y
dinámico lineal y no lineal.
ERP Las áreas que se
quiere integrar son
ingeniería,
compras,
producción,
bodega,
contabilidad y
recursos humanos
Es un sistema informático gerencial que
integran y manejan muchos de los negocios
asociados con las operaciones de producción
y aspectos de distribución de una compañía
comprometida en la producción de bienes o
servicios.
Nota: Muestra los factores tecnológicos con los que cuenta actualmente la Empresa
SEDEMI
2.1.2 Influencias Microeconómicas
“Son todas las fuerzas que una empresa puede controlar y mediante las cuales se
pretende lograr el cambio deseado. Entre ellas se tiene a los proveedores, la empresa en
sí, según Philip Kotler también los competidores, intermediarios, clientes y públicos”
(Reyes, 2010)
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38
Figura 30 Microeconomía
En: (Gestión Empresarial, 2010)
Se refiere microeconomía todos aquellos factores interno en los cuales está relacionado
la empresa sobre los cuales posee algún tipo de control inmediato.
2.1.2.1 Cliente
Al momento SEDEMI se encuentra en una buena relación con sus clientes, a
pesar de que el mercado está muy competitivo
En el transcurso del año se ha tratado de captar más clientes potenciales ofreciendo
nuestra experiencia y calidad.
EMPRESA
CLIENTES
PROVEEDORES COMPETIDORES
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Tabla 7 Clientes de la Empresa SEDEMI
CLIENTES DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO
CONSORCIO SANTOS CMI
Suministro de estructuras metálicas para el proyecto
Pañacocha
AECON AG
CONSTRUCTORES
Suministro y montaje de estructura metálica edificios
Hangar Building
Cimentaciones, suministro y montaje de torres
metálicas auto soportadas para varias antenas
repetidoras en el territorio nacional
Construcción de una torre 80 metros y obra civil
estación Sansahuari
Suministros, fabricación y montaje de torres
Instalación de estructura metálica galvanizada,
sistema eléctrico y adecuaciones.
Suministro y montaje de estructuras metálicas
pintadas para la construcción de la bodega de
partes y accesorios
NOTA: Muestra el listado de los mejores clientes de la Empresa SEDEMI
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40
Tabla 8 Los mejores Clientes
CLIENTES VENTAS
AECON 1.908.219,00
AZULEC 945.267,91
CONDUTO 1.219.298,81
CONECEL 1.101.824,97
COOPEL 1.192.489,11
SANTOS CMI 1.200.000,00
ELECTRO 1.316.230,31
E.E.Q 275.244,15
HOLCIN 651.156,03
MOP 617.080,00
Nota: Muestra el listado de los mejores clientes con el valor de ventas de la Empresa
SEDEMI
Figura 31 Clientes de la Empresa SEDEMI
En: (Sedemi SCC, 2017)
INTERPRETACIÓN
Las ventas obtenidas de los principales clientes suman $ 10.426.810,29 el primordial
cliente para la empresa es Aecon con un monto de ventas de $ 1.908.219,00
ubicándose en segundo lugar la Empresa Electroquil con un monto en ventas de $
1´316.230.31 de manera que es muy beneficioso para la empresa debido a que permite
desarrollarse en la industria eléctrica. Mientras que en el sector petrolero se tiene a la
empresa Conducto con un monto en ventas de $ 1´219.298.81 seguido por la empresa
Santos CMI con un monto de $ 1.200.000.
La empresa mantiene buenos nexos con los clientes los cuales ha permitido
desarrollarse en el ámbito empresarial, además cabe mencionar que los proyectos que se
manejan por lo general son de montos altos.
AECON
AZULEC
COND
UTO
CONECEL
COOPE
L
SANTOSCMI
ELECTR
O
E.E.Q
HOLCIN
MOP
VENTAS 1.90 945. 1.21 1.10 1.19 1.20 1.31 275. 651. 617.
0,00500.000,00
1.000.000,001.500.000,002.000.000,002.500.000,00
“LOS MEJORES CLIENTES 2016”
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41
2.1.2.2 Proveedores
Debido a que SEDEMI S.C.C es una empresa especializada en la fabricación de
estructuras metálicas desde los procesos de cálculo, diseño, fabricación y protección,
hasta el montaje en obra de cualquier tipo de concepción estructural en acero, compra
los siguientes productos:
Tabla 9 Proveedores de la Empresa SEDEMI
PROVEEDOR DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO
Entregan productos en acero, tubos de acero,
carpintería metálica, cañería, laminados, y
guardavías
Se encargan en la construcción de maquinaria y
equipo, herramientas, estructuras metálicas, torres
de energía y puentes.
Importadores de las marcas más importantes de
cables y cadenas de acero y sus accesorios, cable
y cabos.
Ofrece gran variedad de pinturas en tonos e
intensidad.
Ofrece todo en tubería, laminado, planchas
Es el más importante fabricante de cable de
transmisión
gases industriales y medicinales
Gama de más alta de calidad, maquinaria pesada y
la banda de sierra circular
produce aceros largos y planos de carbono
NOTA: Muestra el listado de los mejores proveedores de la Empresa SEDEM
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Tabla 10 Proveedores de la Empresa SEDEMI
PROVEEDORES COMPRAS
ADELCA 195.899,36
AGA 109.267,84
AMERICA SCREW CHILE 128.033,46
ARCELORMIETAL BRASIL 335.857,26
ASE METALS 93.731,53
JUVENTUS 59.557,88
COLONIAL 103.136,30
DIPAC 48.871,39
ENI ECUADOR 77.541,14
FERROTORRE 303.613,23
IPAC 532.134,75
KALTEBACH 815.280,48
MAFRICO 208.996,65
NOVACERO 118.459,46
PROTECOMPU 104.682,52
SIDERURGICA CALDAS 98.536,44
STEEL RESOURCES 406.793,60
Nota: Muestra el listado de los mejores proveedores con el valor de compras de la
Empresa SEDEMI
Figura 32 Proveedores de la Empresa SEDEMI
En: (Sedemi SCC, 2017)
INTERPRETACIÓN
El monto total de los mejores proveedores es de $ 3.740.393,29 siendo el proveedor
principal de SEDEMI es Kaltebach esto se debe por la adquisición en maquinaria con
0,00100.000,00200.000,00300.000,00400.000,00500.000,00600.000,00700.000,00800.000,00900.000,00
AD
EL
CA
AG
A
AS
E M
ET
AL
S
JUV
EN
TU
S
CO
LO
NIA
L
DIP
AC
EN
I E
CU
AD
OR
FE
RR
OT
OR
RE
IPA
C
KA
LT
EB
AC
H
MA
FR
ICO
NO
VA
CE
RO
PR
OT
EC
OM
PU
COMPRAS
COMPRAS
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un monto en ventas de $ 815.280,48 favoreciendo a los procesos productivos de manera
que se reduce costos y tiempos de entregas. La mayoría nuestros proveedores son de
acero por ser productores de estructuras metálicas lo cual requieren de este tipo de
materia prima. El tiempo máximo de crédito es de 30 días a crédito, mayor de ese
tiempo no nos otorgan créditos por ser una política de cada una de las empresas.
Además se ha realizado alianzas estratégicas con empresas para complementar la
satisfacción de nuestros clientes como es el caso de Protecompu, Mafrico son
subcontratistas los cuales permite complementar las obra en cuestiones de acabados.
2.1.2.3 Competidores
Dado que el gobierno ha implementado la página de compras públicas con el fin de que
al igual que las grandes industrias, los microempresarios tengan las mismas
oportunidades de intervenir en el mercado, aunque éstos existan en menor cantidad, se
han vuelto una competencia realmente peligrosa en nuestro sector.
Existen industrias que se dedican a la importación y venta de estructuras metálicas, a
precios que realmente significan una gran competencia, y lamentablemente el gobierno
muchas veces sigue dando prioridad a este tipo de proveedor.
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2.1.2.3.1 Competidores Sector Eléctrico
Tabla 11 Competidores Sector Eléctrico de la Empresa SEDEMI
SECTOR EMPRESA TIPO DE
SERVICIO
DOMICILIO UBICACIÓN
EL
ÉC
TR
ICO
SEDEMI TORRES
HERRAJES
SANGOLQUI 1
MAGA SUBESTACIONES SANGOLQUI 2
GALVANICA SUBESTACIONES,
HERRAJES
CUENCA 3
EMETASA TORRES GUAYAQUIL 4
MARIO
ORDOÑEZ
TORRES QUITO 5
ESACERO SUBESTACIONES QUITO 6
MYRCO SUBESTACIONES QUITO 7
SICOMELEC HERRAJES SANGOLQUI 8
Figura 33 Competidores sector Eléctrico de la Empresa SEDEMI
En: (Sedemi SCC, 2017)
COMPETIDORES SECTOR ELÉCTRICO
SEDEMI MAGA GALVANICA EMETASA
MARIO ORDOÑEZ ESACERO MYRCO SICOMELEC
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45
2.1.2.3.2 Competidores Sector Telecomunicaciones
Tabla 12 Competidores Sector Telecomunicaciones de la Empresa SEDEMI
SECTOR EMPRESA TIPO DE SERVICIO DOMICILIO UBICACIÓN
TE
LE
CO
MU
NIC
AC
ION
ES
MAGA TORRES/MONOPOLOS/OBRAS
ASOCIADAS
SANGOLQUI 1
MYRCO TORRES/MONOPOLOS QUITO 2
SEDEMI TORRES/MONOPOLOS/OBRAS
ASOCIADAS
SANGOLQUI 3
INSTRUMENTAL TORRES/MONOPOLOS/OBRAS
ASOCIADAS
QUITO 4
GRANADOS TORRES/MONOPOLOS GUAYAQUIL 5
FIRTENDER TORRES/MONOPOLOS/OBRAS
ASOCIADAS
QUITO 6
JIMEX OBRAS ASOCIADAS SANGOLQUI 7
MULLISOVA OBRAS ASOCIADAS QUITO 8
AVANZIT OBRAS ASOCIADAS QUITO 9
EDIPLARQ OBRAS ASOCIADAS GUAYAQUIL 10
PARRES SISTEMA DE TIERRA GUAYAQUIL 11
DISINSA CERCOL Y LINEA DE VIDA GUAYAQUIL 12
Figura 34 Competidores sector Telecomunicaciones de la Empresa SEDEMI
En: (Sedemi SCC, 2017)
INTERPRETACIÓN
En el sector telecomunicaciones SEDEMI se ubica en el tercer lugar, nuestro
competidor y la empresa líder es la empresa MAGA.
COMPETENCIA SECTOR TELECOMUNICACIONES
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46
2.1.2.3.3 Competidores Sector Petroleros
Tabla 13 Competidores Sector Petroleros de la Empresa SEDEMI
SECTOR EMPRESA TIPO DE
SERVICIO
DOMICILIO UBICACIÓN
PE
TR
OL
ER
OS
SEDEMI ESTRUCTURAS SANGOLQUI 1
METÁLICAS
ESACERO ESTRUCTURAS
METÁLICAS
QUITO 2
ESCYMET ESTRUCTURAS QUTO 3
METÁLICAS
PROCOPET ESTRUCTURAS
METÁLICAS
QUITO 4
TEPROMEC ESTRUCTURAS
METÁLICAS
QUITO 5
BEECONS ESTRUCTURAS
METÁLICAS
QUITO 6
CISTEC ESTRUCTURAS QUITO 7
METÁLICAS
SERVINPET ESTRUCTURAS
METÁLICAS
QUITO 8
Figura 35 Competidores sector Petrolero de la Empresa SEDEMI
En: (Sedemi SCC, 2017)
INTERPRETACIÓN
En el sector petrolero e industrial SEDEMI ocupa el primer lugar, siendo el segundo
lugar la Empresa ESACERO, esto se debe a los contactos que la empresa tiene con
empresas involucradas en el sector como el caso de Conduto, Azulec, el cual ha
permitido tener presencia en los campamentos petroleros tantos.
COMPETENCIA SECTOR PETROLERO
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47
2.1.2.3.4 . Competidores Sector Construcciones
Tabla 14 Competidores Sector Construcciones de la Empresa SEDEMI
SECTOR EMPRESA DOMICILIO UBICACIÓN
CO
NS
TR
UC
CIO
N
EDHESA GUAYAQUIL 1
OSPINA QUITO 2
HUGO DE LA FUENTE QUITO 3
CISTEC QUITO 4
ESACERO QUITO 5
ESTRUCTURAS
FAVARA
QUITO 6
SEDEMI SANGOLQUI 7
CONREY SANGOLQUI 8
Figura 36 Competidores sector Construcciones de la Empresa SEDEMI
En: (Sedemi SCC, 2017)
INTERPRETACIÓN
En lo referente a la construcción SEDEMI se ubica en la posición 7, ubicándose en el
primer puesto la Empresa Edesa, esto se refiere debido a que la empresa no se encuentra
interesada en incursionar en este mercado.
COMPETENCIA DE SECTOR CONSTRUCCIONES
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48
2.1.2.3.5 Competidores Sector Galvanizado
Tabla 15 Competidores Sector Galvanizado de la Empresa SEDEMI
SECTOR EMPRESA DOMICILIO UBICACIÓN
GA
LV
AN
IZA
DO
METAIN GUAYAQUIL 1
GALVANORTE QUITO 2
SEDEMI SANGOLQUI 3
IPAC GUAYAQUIL 3
CONDUIT QUITO 4
NOVACERO QUITO 5
HG QUITO 7
Figura 37 Competidores sector Galvanizado de la Empresa SEDEMI
En: (Sedemi SCC, 2017)
INTERPRETACIÓN
En el sector galvanizado nuestro principal competidor es la empresa METAIN,
mientras que SEDEMI se ubica en la posición 3, lo cual debe implementar
estrategias para abarcar el mercado.
2.2 Análisis interno
Son todos los componentes que conforma la empresa considerándose todos los recursos
de la empresa (instalaciones, recursos financieros, productos, etc.).
Competidores Sector Galvanizado
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49
2.2.1 Departamento Financiero
Informe de Balances
El coordinador contable, deberá cerrar la información contable en forma mensual hasta
los ocho primeros días del mes siguiente, con el objetivo de proporcionar la información
suficiente para la obtención de los balances de Situación Financiera y de Resultados, el
mismo que debe ser entregado al Gerente Financiero.
El gerente financiero, elaborará en forma estadística y mensual el informe del Balance
General y de Resultados los mismos que servirán como base para realizar el respectivo
análisis financiero en forma periódica y entregar al Gerente General para su revisión.
Informe de Ventas y Costos
El coordinador Contable entrega al Gerente Financiero las cuentas de costos y ventas
mensuales totalmente validados dentro de los cinco primeros días del mes. Con la
información entregada el Gerente Financiero, elaborará en forma mensual, los Informes
de ventas y costos solicitado por el Gerente General.
Análisis Financiero
El Gerente Financiero en forma mensual, deberá elaborar el Informe Financiero con sus
indicadores el cual permita una mejor evaluación para la toma de decisiones.
Cobranzas
El supervisor de cobranzas es el responsable de coordinar la recepción de las
retenciones en la fuente por las facturas emitidas, las mismas que deben recibirlas en un
plazo de 5 días posteriores a la aprobación de la factura por parte del cliente.
El supervisor de cartera deberá dar el seguimiento de las cobranzas para lo cual emitirá
un documento de control de cobranzas en forma mensual, en el que se detallara las
observaciones obtenidas. En caso de presentarse una factura vencida superior a 60 días
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50
se comunicara a los responsables de los proyectos, quienes realizaran las gestiones
necesarias para su respectiva recuperación.
El supervisor de cartera reporta al coordinador de tesorería el control de cobranzas, para
la elaboración del flujo de caja a la fecha solicitada.
El supervisor de cartera es el responsable de coordinar la recepción, archivo y registro
en el sistema PAT del cobro realizado (factura y/o retención de la fuente) para proceder
con su liquidación.
Fondo para Viajes y Proyectos
El personal de montaje al movilizarse para un proyecto fuera de la ciudad, deberá
solicitar a las asistentes de proyectos un fondo (dinero), adjuntando el respectivo
presupuesto y la aprobación designada al fondo.
Las asistentes de proyectos realizan una Solicitud de Fondo para la ejecución del
proyecto. El jefe, Coordinador o Gerente responsable del departamento autoriza el
fondo respectivo solicitado por la Asistente de Proyectos que será entregado a
Contabilidad.
La asistente contable ingresará al sistema Contable PAT la solicitud respectiva,
registrando los datos pertinentes como: cuenta bancaria, responsable del fondo, el valor
por acreditar, la fecha estimada para la justificación del fondo, emitiendo a su vez el
Comprobante de Transferencia numerado de manera secuencial por el Sistema Contable
PAT, incorporando todos los documentos que constituyan soporte al desembolso.
La asistente de contabilidad dará seguimiento y tendrá un registro de cada uno de los
fondos de viaje entregados mediante el Control Solicitudes de Fondo, en donde se
establecerán los responsables de los fondos, tiempo de demora, fondos pendientes,
proyectos designados, entre otros.
La documentación y el Comprobante de Transferencia lo entrega a Tesorería para
ejecutarse la transferencia bancaria y proceder a archivar.
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51
Liquidación del Fondo
Cada responsable del fondo deberá entregar a cada asistente de proyectos en el plazo de
25 días los respectivos documentos para proceder con el reporte económico, el mismo
que deberá contener:
Detalle de gastos, debidamente respaldados con documentos autorizados por el SRI.
Firmas de responsabilidad o firma de autorización del reporte, fechas de entrega,
número de personas que usaron el fondo, saldos del fondo, lugares y proyecto
designado, etc.
La asistente contable encargada de los fondos de viaje deberá asegurarse que todos los
solicitantes de los fondos de Viaje tengan conocimiento de la forma correcta de
justificación de los fondos y hacerlo cumplir según lo establecido.
La asistente contable registrará en el sistema contable PAT, los gastos realizados y las
diferencias por devolver a la empresa o por reponer a la persona responsable del fondo.
Fondo de caja chica
Para gastos y pagos misceláneos menores a USD.40.00, se ha creado el Fondo de
Caja Chica cuyo monto fijo será de USD 600.00.
El auxiliar contable será el responsable de la custodia, manejo de la caja chica y
presentación según los siguientes parámetros:
Los solicitantes de Caja chica tienen un plazo de 25 días laborables para presentar los
respaldos del dinero recibido, caso contrario se liquidaran los valores pendientes a la
cuenta personal de cada responsable para ser descontados en roles en el siguiente mes.
Sus Falencias son:
El proceso de cobranzas lo realiza entre la supervisora de cartera quien trabaja medio
tiempo encargándose únicamente de cruzar los saldos y revisar las acreditaciones en las
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52
cuentas bancarias para proceder con la liquidación de los proyectos y la recepcionista
ejecuta todo el trabajo operativo el cual consiste en el seguimiento de cobro a través de
llamadas telefónicas. Por la inexistencia de un manual de procedimientos de cobranzas,
no existe un control por parte de la administración de la empresa, provocando una
disminución en los flujos de caja y desactualización de la información de los clientes.
No existe un control administrativo de activos fijos, cuando se realiza una adquisición
de activos únicamente se ingresa al sistema automatizado contable y no se tiene un
informe actualizado de los mismos para la toma física, esto se debe a la falta de un
manual de usuarios administrativos de Activos Fijos, debido a que no se ha designado
responsables para que ejecute esta actividad, por lo tanto no se cuenta con saldos
oportunos y adecuados.
La justificación de fondos de viaje se lo realiza con el personal de montaje que se
encuentra desempeñando sus labores en los diferentes proyectos fuera de la ciudad, su
justificación no se genera con documentos legales según lo establecido en el SRI el
cual no permite un registro contable además el incumplimiento de la entrega de los
documentos de respaldos al departamento contable en los tiempos previstos, estos
antecedentes ocurren debido a que no existe un instructivo para la justificación de
fondos de viaje, generado por la falta de gestión del departamento financiero, razón por
la cual ocasiona descuentos al personal generando malestar e informidad de la gestión
de fondos.
2.2.2 Departamento Administrativo
Recursos Humanos
Selección del personal
El personal que va ingresar a Sedemi S.C.C. es seleccionado considerando el Perfil o
Requisitos del cargo, es decir en la Formación Académica, Experiencia laboral y el
Entrenamiento.
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53
Evaluación y calificación
La evaluación de competencia del personal se la realiza anualmente la misma que
deberá ser firmada por el trabajador
Para el personal nuevo la Evaluación de Competencias del Personal será aplicada al
momento de su contratación siendo evaluado los siguientes parámetros:
Formación Académica, Experiencia Laboral y Entrenamiento.
El puntaje mínimo que puede obtener el personal en la evaluación es de 75/100.
Cuando se necesite evidenciar el cumplimiento de la competencia requerida para
cada puesto, son válidos certificados externos.
Necesidades de capacitación
Las fuentes de información que reflejan necesidades de capacitación podrían ser:
Desarrollo profesional de los empleados para integrarse a nuevas actividades de
la empresa.
Calificación del personal que indique necesidad de capacitación.
Nuevos equipos tecnológicos que ameriten capacitación.
Reclamos o sugerencias de cliente interno o externo que se relacionan con
calidad.
Indicadores de productividad que reflejen oportunidad de mejora.
Sugerencias de los empleados.
Control de Asistencia a Capacitación
El formulario “Control de Asistencia a Capacitación” será llenado cuando se realicen
actividades de capacitación internas. El Auxiliar de Recursos Humanos entregará el
formulario a la persona encargada de dictar la capacitación. Concluida la capacitación el
Auxiliar de Recursos Humanos lo recupera y procederá a archivar como soporte de la
capacitación.
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54
Evaluación de la Eficacia de la Capacitación
Para la medición de la eficacia de las Capacitaciones internas, es el instructor el
responsable de definir la forma de evaluación del mismo, pudiendo ser está a través de:
Desempeño
Evaluación escrita o verbal
Para mantener un registro de las calificaciones obtenidas, el instructor deberá llenar el
Formato Evaluación de la Eficacia de la Capacitación, en el cual se detallará los
nombres de los participantes y la calificación obtenida en la capacitación de acuerdo al
tipo de evaluación aplicada, cuando lo amerite.
Para las capacitaciones externas se solicitara al Gerente, Coordinador, Jefe de área o
trabajador que al momento de llenar la solicitud de capacitación externa se determinará
el Objetivo de la Capacitación y/o el Entrenamiento. Una vez recibida la capacitación el
coordinador de Recursos Humanos o su asistente solicitan la información sobre el
cumplimiento del objetivo o la mejora que han realizado en su desempeño, basándose
en la capacitación que recibieron, esta información se la podrá solicitar mediante mail o
memos.
Evaluación del Evento de la Capacitación
El Coordinador de Recursos Humanos o el Auxiliar entregara a uno de los participantes
del evento el formato “evaluación del evento de capacitación” en el cual se evalúa al
proveedor de la capacitación y al instructor. Siendo la tabla de equivalencias la
siguiente:
Tabla 16 Tabla de equivalencias
TABLA DE EQUIVALENCIAS
30-32 puntos OPTIMO RECOMENDABLE
24-29 puntos MUY BUENO
14-24 puntos BUENO CONDICIONADO
- 13 puntos REGULAR NO APTO
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55
La tabla de equivalencias corresponde al puntaje del evento de capacitación que obtiene
el proveedor de la capacitación. Esta evaluación es ejecutada por los participantes
quienes acudieron al evento.
Las falencias son:
En la Empresa únicamente existe el organigrama estructural, no se encuentran
formulado manual de funciones, la información no es difundida hacia el personal,
debido a la inexistencia de procedimientos administrativos, esto se produce por la falta
de coordinación entre las jefaturas de los departamentos, lo cual genera
desconocimiento de la estructura organizativa.
No hay planes de capacitación para el personal de acuerdo a sus funciones, generado
por la falta del plan anual de capacitación con su respectivo presupuesto, esto se origina
por no existir una gestión por cada Gerente Departamental con Recursos Humanos,
evitando que se mejore la calidad de atención y desempeño profesional.
No se cuenta con un instructivo y una base de datos del desplazamiento del personal que
labora en el Oriente, su requisito consiste cumplir una jornada de 22 días en el oriente y
8 días considerados como descanso, esto se debe por no existir instructivos para el
manejo del personal, un control efectivo y base de datos del personal de montaje el cual
permita un manejo eficiente del personal, originado por la falta de gestión de Recursos
Humanos, provocando desconocimiento acerca del desplazamiento del personal.
2.2.3 Control Interno
2.2.3.1 Identificación de la población
La población a investigar está compuesta por 117 trabajadores de la Empresa Sedemi
SCC, distribuidos así:
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56
CARGO Número de
trabajadores
Gerente general 1
Asistente de gerencia 1
Subgerente de proyectos 1
Jefe de proyecto telecomunicaciones 1
Jefe de proyecto petroleros –industriales 1
Jefe de proyecto eléctrico 1
Jefe de proyecto construcción 1
Asistente de proyectos 4
Asistente técnico de proyectos 4
Jefe de ingeniería 1
Calculistas 1
Dibujantes 1
Jefe de producción 1
Asistente de producción 1
Jefe de infraestructura 1
Asistente de infraestructura 1
Jefe de pintura 1
Asistente de pintura 1
Jefe de mantenimiento 1
Asistente de mantenimiento 1
Jefe de galvanizado 1
Asistente de galvanizado 1
Jefe de montaje 1
Asistente de montaje 1
Jefe de obra 1
Asistente de obra 1
Jefe de talento humano 1
Analista de talento humano 1
Jefe de servicios generales 1
Ayudante de servicios generales 1
Jefe de contabilidad 1
Analista contable 1
Asistente contable 1
Jefe de tesorería 1
Analista de cobranzas 1
Jefe de compras 1
Asistente de compras e importaciones 1
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57
Jefe de bodega 1
Asistente de bodega 1
Jefe de marketing 1
Asistente de marketing 1
Jefe de ventas 1
Jefe de seguridad industrial 1
Asistente de seguridad industrial 1
Jefe de medio ambiente 1
Asistente de medio ambiente 1
Jefe médico ocupacional 1
Asistente de medico ocupacional 1
Jefe de sistemas 1
Asistente de sistemas 1
Jefe de personal operativo 1
operativos 60
TOTAL 117
La población de clientes de la Empresa Sedemi SCC, son alrededor de 30 clientes.
2.2.3.2 Calculo de la Muestra
Para lo cual se aplicara una muestra en base a la siguiente formula muestral de
población:
De donde:
n= Tamaño de la Muestra
N= Tamaño de la Población =˃ 117
p= Valor del éxito =˃ 50%= 0,5
q= Valor de fracaso =˃ 50%= 0,5
Z= Z crítico o tipificado =˃1,96
Nc= Nivel de confianza =˃95%
e= Error =˃5%= 0,05
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58
Trabajadores:
n=
(117)(0,5)(0,5)(1,96)²
(0,05)²(117-
1)+(0,5)(0,5)(1,96)²
Clientes:
n= 29
4
2.2.3.3 Aplicación de encuesta a todo el personal directivo administrativo y
financiero de la empresa
El análisis interno nos permitirá identificar de mejor manera las diferentes Fortalezas y
Debilidades que tiene la empresa, es por ello que en la empresa SEDEMI SCC DEL
CANTÓN RUMIÑAHUI, se hace necesaria la aplicación de una encuesta a todo el
personal directivo administrativo y financiero de la empresa, y de esta manera se podrá
establecer claramente una matriz FODA la misma que permitirá conocer a la empresa
desde un enfoque más amplio.
La encuesta fue aplicada a las 25 personas que conforman las distintas áreas de la
empresa.
n= 112
5
n= 24
n= (30)(0,5)(0,5)(1,96)²
(0,05)²(30-1)+(0,5)(0,5)(1,96)²
n= 6
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59
1. ¿Conoce usted las políticas y procedimientos administrativos con los cuales
trabaja la empresa?
Tabla 17 ¿Conoce usted las políticas y procedimientos administrativos con los cuales
trabaja la empresa?
OPCIONES DE RESPUESTA N° DE EMPLEADOS PORCENTAJE
SI 13 52
NO 12 48
TOTAL 25 100
Nota: Muestra los resultados de la pregunta
Figura 38 ¿Conoce usted las políticas y procedimientos administrativos con los cuales
trabaja la empresa?
El grafico anterior muestra que el 52% del personal de la empresa SEDEMI SCC DEL
CANTÓN RUMIÑAHUI conoce las políticas y procedimientos administrativos de la
empresa y que el 48% del personal desconoce la existencia de políticas y
procedimientos en la empresa, y de esta manera se puede identificar esto como una
fortaleza ya que la mayoría del personal esta consiente de la existencia de políticas y
procedimientos en la empresa.
52%
48% SI
NO
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60
2. ¿Conoce usted la misión, visión y objetivos que tiene la empresa?
Tabla 18 ¿Conoce usted la misión, visión y objetivos que tiene la empresa?
OPCIONES DE RESPUESTA N° DE EMPLEADOS PORCENTAJE
SI 7 28%
NO 18 72%
TOTAL 25 100%
Nota: muestran los resultados de la pregunta numero 2
Figura 39 ¿Conoce usted la misión, visión y objetivos que tiene la empresa?
El 72% del personal de la empresa SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI no
conoce las la misión, visión ni los objetivos de la empresa, lo cual muestra esto como
una debilidad existente, ya que tan solo el 28% del personal tiene conocimiento de ello.
28%
72%
SI
NO
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61
3. ¿La empresa SEDEMI SCC cuenta con un organigrama correctamente
estructurado?
Tabla 19 ¿La empresa SEDEMI SCC cuenta con un organigrama correctamente
estructurado?
OPCIONES DE RESPUESTA N° DE EMPLEADOS PORCENTAJE
SI 8 32%
NO 17 68%
TOTAL 25 100%
Nota: Muestra los resultados de la pregunta numero 3
Figura 40 ¿La empresa SEDEMI SCC cuenta con un organigrama correctamente
estructurado?
La mayoría del personal representado por el 68% piensa que le organigrama con el que
cuenta la empresa no es el adecuado, a diferencia de un 32% del personal que opina
que este organigrama es correcto.
A través de esto se puede determinar que esto es una debilidad más con la que cuenta le
empresa SEDEMI SCC.
32%
68%
SI
NO
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62
4. ¿Con que frecuencia se efectúan los controles en las funciones que realizan
los empleados?
Tabla 20 ¿Con que frecuencia se efectúan los controles en las funciones que realizan los
empleados?
OPCIONES DE RESPUESTA N° DE EMPLEADOS PORCENTAJE
SIEMPRE 18 72%
A VECES 4 16%
NUNCA 3 12%
TOTAL 25 100%
Nota: muestra el resultado de la pregunta 4
Figura 41 ¿Con que frecuencia se efectúan los controles en las funciones que realizan
los empleados?
El grafico muestra que el 72% del personal encuestado dice que los controles en cuanto
a las funciones de los empleados se efectúan siempre, mientras que el 16% menciona
que los controles se dan a veces y el 12% nunca, dando como resultado una fortaleza
más con la que cuenta la empresa.
72%
16%
12%
SIEMPRE
A VECES
NUNCA
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63
5. ¿Los recursos con los que cuenta la empresa se utilizan correctamente con
el fin de lograr los objetivos propuestos por la empresa?
Tabla 21 ¿Los recursos con los que cuenta la empresa se utilizan correctamente con el
fin de lograr los objetivos propuestos por la empresa?
OPCIONES DE RESPUESTA N° DE EMPLEADOS PORCENTAJE
SI 13 52
NO 12 48
TOTAL 25 100
Nota: muestra los resultados de la pregunta 5
Figura 42 ¿Los recursos con los que cuenta la empresa se utilizan correctamente con el
fin de lograr los objetivos propuestos por la empresa?
El 48% del personal menciona que los recursos de la empresa no son correctamente
manejados por lo cual se podría decir que existe una debilidad en este aspecto ya que
impediría lograr alcanzar sus objetivos adecuadamente, pese a que el 52% del personal
encuestado confirma el buen maneo de los recurso.
52%
48%
SI
NO
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64
6. ¿Los presupuestos de la empresa son efectuados anualmente?
Tabla 22 ¿Los presupuestos de la empresa son efectuados anualmente?
OPCIONES DE RESPUESTA N° DE EMPLEADOS PORCENTAJE
SI 19 76%
NO 6 24%
TOTAL 25 100%
Nota: muestra los resultados de la pregunta numero 6
Figura 43 ¿Los presupuestos de la empresa son efectuados anualmente?
El 76% del personal confirma que la empresa si efectúa presupuestos de forma anual, a
diferencia del 24% del personal que dice lo contrario, sin embargo esto se pude
establecer como una fortaleza para la empresa.
76%
24%
SI
NO
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65
7. ¿Existen controles constantes en el registro de las cuentas más
representativas de la empresa?
Tabla 23 ¿Existen controles constantes en el registro de las cuentas más representativas
de la empresa?
OPCIONES DE RESPUESTA N° DE EMPLEADOS PORCENTAJE
SI 9 36%
NO 16 64%
TOTAL 25 100%
Nota: muestra los resultados de la pregunta 7
Figura 44 ¿Existen controles constantes en el registro de las cuentas más
representativas de la empresa?
La mayoría del personal representado por el 64% menciona que no existen controles
periódicos en cuanto a las cuentas más representativas de la empresa, mientras que el
36% de los empleados menciona lo contrario, y basados en las respuestas obtenidas se
puede determinar que esta es una debilidad existente dentro de SEDEMI SCC.
36%
64% SI
NO
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66
8. ¿Existe un manual de funcionamiento específicamente para el área
financiera?
Tabla 24 ¿Existe un manual de funcionamiento específicamente para el área financiera?
OPCIONES DE RESPUESTA N° DE EMPLEADOS PORCENTAJE
SI 2 8%
NO 23 92%
TOTAL 25 100%
Figura 45 ¿Existe un manual de funcionamiento específicamente para el área
financiera?
La mayoría del personal encuestado el cual está representado por el 92% dice que la
empresa no cuenta con un manual específicamente para el área financiera
considerándose esto con una gran debilidad para la empresa.
8%
92%
SI
NO
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67
9. ¿La capacidad de liquidez de la empresa está determinada por la
elaboración de Flujos de caja?
Tabla 25 ¿La capacidad de liquidez de la empresa está determinada por la elaboración
de Flujos de caja?
OPCIONES DE RESPUESTA N° DE EMPLEADOS PORCENTAJE
SI 4 16%
NO 21 84%
TOTAL 25 100%
Figura 46 ¿La capacidad de liquidez de la empresa está determinada por la elaboración
de Flujos de caja?
En base al 84% de las personas que mencionan que la empresa no realiza Flujos de caja
para conocer la capacidad de liquidez que puede tener la empresa se considera esto
como una debilidad.
16%
84%
SI
NO
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68
10. ¿Existen política para el manejo de la cartera de clientes de la empresa
SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI?
Tabla 26 ¿Existen política para el manejo de la cartera de clientes de la empresa
Sedemi SCC del Cantón Rumiñahui?
OPCIONES DE RESPUESTA N° DE EMPLEADOS PORCENTAJE
SI 11 44%
NO 14 56%
TOTAL 25 100%
Figura 47 ¿Existen política para el manejo de la cartera de clientes de la empresa
SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI?
El 56% de las personas dicen que no existen políticas para el manejo de la cartera de
clientes de la empresa a diferencia del 44% los cuales mencionan que si existen
políticas para su manejo, sin embargo en base a las respuestas proporcionadas se puede
determinar que existe debilidad en este aspecto.
44%
56% SI
NO
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69
11. ¿La empresa cumple con sus obligaciones laborales con todos sus
empleados?
Tabla 27 ¿La empresa cumple con sus obligaciones laborales con todos sus
empleados?
OPCIONES DE RESPUESTA N° DE EMPLEADOS PORCENTAJE
SI 24 96%
NO 1 4%
TOTAL 25 100%
Figura 48 ¿La empresa cumple con sus obligaciones laborales con todos sus
empleados?
El 96% de los empleados consideran que la empresa si cumple con sus obligaciones
laborales con todos sus empleados, frente al 4% que dice lo contrario considerando la
respuesta mayoritaria como una fortaleza para la empresa.
96%
4%
SI
NO
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70
12. ¿Existe un proceso formalizado para la contratación del personal?
Tabla 28 ¿Existe un proceso formalizado para la contratación del personal?
OPCIONES DE RESPUESTA N° DE EMPLEADOS PORCENTAJE
SI 25 100%
NO 0 0%
TOTAL 25 100%
Figura 49 ¿Existe un proceso formalizado para la contratación del personal?
La encuesta revela en esta pregunta que el 100% del personal esta consiente que existe
un proceso para la contratación del personal lo cual es una fortaleza para la empresa.
100%
0%
SI
NO
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71
13. ¿Con que frecuencia se realizan las capacitaciones para el personal de la
empresa?
Tabla 29 ¿Con que frecuencia se realizan las capacitaciones para el personal de la
empresa?
OPCIONES DE RESPUESTA N° DE EMPLEADOS PORCENTAJE
TRIMESTRAL 1 4%
SEMESTRAL 19 76%
ANUAL 3 12%
NUNCA 2 8%
TOTAL 25 100%
Figura 50 ¿Con que frecuencia se realizan las capacitaciones para el personal de la
empresa?
La mayoría del personal encuestado menciona que las capacitaciones que realiza la
empresa se da de forma semestral representado por 76% seguido por el 12% que
menciona que se realiza de forma anual, el 8% nunca, y el 4% Trimestral, dando como
resultado un fortaleza para la empresa.
4%
76%
12% 8%
TRIMESTRAL
SEMESTRAL
ANUAL
NUNCA
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72
14. ¿Cree usted que la empresa está en la capacidad de afrontar cualquier tipo
de riesgos?
Tabla 30 ¿Cree usted que la empresa está en la capacidad de afrontar cualquier tipo de
riesgos?
OPCIONES DE RESPUESTA N° DE EMPLEADOS PORCENTAJE
SI 19 76%
NO 0 0%
TAL VEZ 6 24%
TOTAL 25 100%
Figura 51 ¿Cree usted que la empresa está en la capacidad de afrontar cualquier tipo de
riesgos?
La mayoría del personal representado por el 76% cree que la empresa está en la
capacidad de enfrentar cualquier tipo de riesgos y a pesar de que el 24% de las personas
no está seguro se puede decir que la empresa en este caso tiene una fortaleza.
76%
0%
24%
SI
NO
TAL VEZ
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73
15. ¿La toma de decisiones que se desarrolla en la empresa está basada en
información administrativa y financiera confiable?
Tabla 31 ¿La toma de decisiones que se desarrolla en la empresa está basada en
información administrativa y financiera confiable?
OPCIONES DE RESPUESTA N° DE EMPLEADOS PORCENTAJE
SI 19 76%
NO 6 24%
TOTAL 25 100%
Figura 52 ¿La toma de decisiones que se desarrolla en la empresa está basada en
información administrativa y financiera confiable?
El 76% de las personas que realizaron la encuesta piensan que la toma de decisiones
está basada en información confiable tanto administrativa como financiera sin embargo
existe un 24% del personal que piensa lo contrario, pero en base a la respuesta positiva
que representa a la mayoría se podría considerar una fortaleza para la empresa.
76%
24%
SI
NO
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74
2.2.4 Matriz Foda
EMPRESA SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI
MATRIZ FODA
FORTALEZAS DEBILIDADES
ANÁLISIS
INTERNO
1. La mayor parte del personal conoce la existencia de
políticas y procedimientos administrativos.
2. Se efectúan controles permanentes en las
actividades del personal.
3. La empresa realiza presupuestos de forma anual.
4. Cumple con todas las obligaciones laborales con
sus empleados.
5. Existen procesos de contratación del personal.
6. La información y comunicación dentro de la
empresa es adecuada.
1. El personal no conoce la misión, visión y
objetivos de la empresa.
2. El organigrama de la empresa no está
correctamente estructurado.
3. No existen procesos financieros definidos
4. No existe procesos administrativos
definidos
5. No existe un manual de puestos
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75
Continuación de la tabla Matriz FODA
Nota: Muestran los detalles de la matriz FODA
EMPRESA SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI
MATRIZ FODA
OPORTUNIDADES
AMENAZAS
ANÁLISIS
EXTERNO
Tiene una buena ubicación.
Está constituida bajo todas las normas
legales existentes.
Cuenta con un gran número de
proveedores.
La contratación de nueva tecnología.
Tiene buena publicidad.
La competencia de negocios similares, lo
cual podría disminuir la existencia de
clientes.
Política inestable en el país.
Variación de precios en la materia prima.
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76
2.2.5 Hoja Resumen FODA
EXTERNAS
INTERNAS
OPORTUNIDADES
1. Tiene una buena ubicación.
2. Está constituida bajo todas las normas
legales existentes.
3. Cuenta con un gran número de
proveedores.
4. La contratación de nueva tecnología.
5. Tiene buena publicidad.
AMENAZAS
1. La competencia de negocios
similares, lo cual podría disminuir la
existencia de clientes.
2. Política inestable en el país.
3. Variación de precios en la materia
prima
FORTALEZAS
1. La mayor parte del personal conoce la existencia
de políticas y procedimientos administrativos.
2. Se efectúan controles permanentes en las
actividades del personal.
3. La empresa realiza presupuestos de forma anual.
4. Cumple con todas las obligaciones laborales con
sus empleados.
5. Existen procesos de contratación del personal.
6. La información y comunicación dentro de la
empresa es adecuada.
1. Expansión en línea de productos
2. Exploración de nuevos segmentos de
mercado
1. Implantar un plan de ampliación de
mercado para evitar la concentración
de las ventas.
2. Preparar estrategias para ofertar
nuestros productos
DEBILIDADES
7. El personal no conoce la misión, visión y
objetivos de la empresa.
8. El organigrama de la empresa no está
correctamente estructurado.
9. No existen procesos financieros definidos
10. No existe procesos administrativos definidos
11. No existe un manual de puestos
1. Capacitar al personal de la planta/ contratar
trabajadores especializados
2. Reestructurar el organigrama
3. Implementar un manual de funciones
departamental
4. Implementar un manual de funciones al área
administrativa y financiera
3. Implementar un plan estratégico
4. Implementar una reingeniería de
procesos
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77
3. MARCO TEÓRICO
3.1 Procesos Administrativos
3.1.1 Concepto
Un proceso administrativo es una serie o una secuencia de actos regidos por un conjunto
de reglas, políticas y/o actividades establecidas en una empresa u organización, con la
finalidad de potenciar la eficiencia, consistencia y contabilidad de sus recursos
humanos, técnicos y materiales. (Significados, 2012)
Los procesos administrativos son una serie de actividades que la organización debe
desarrollar a fin de cumplir con los objetivos organizacionales planteados.
3.1.2 Importancia del proceso administrativo
La importancia del proceso administrativo radica en la previsión de los fenómenos
futuros y el control de los recursos en forma sistemática y ordenada.
Es imprescindible que las reglas, políticas y/o actividades de cada proceso
administrativo se aplique de forma efectiva y simple, y en línea con los objetivos de la
empresa u organización. Para mantener la eficiencia del sistema y cumplir con los
objetivos definidos, todo proceso administrativo debe evitar caer en redundancias de
información. (Significados, 2012)
3.1.3 Etapas del proceso administrativo
Las etapas del proceso administrativo son conocidas con las
siglas PODP de Planificación, Organización, Dirección y Control. Estas cuatro fases son
cíclicas y repetidas por cada objetivo establecido por la empresa u organización.
Generalmente, estas etapas son divididas en dos grandes fases:
Fase mecánica: Planificación (qué hacer) y Organización (cómo hacer)
Fase dinámica: Dirección (cómo se está haciendo) y Control (cómo se hizo)
(Significados, 2012)
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78
Figura 53 Etapas del proceso administrativo
3.1.3.1 Planificación
La planificación es la determinación del rumbo hacia el que se dirige la
organización y los resultados que se pretende obtener mediante el análisis del
entorno y definición de estrategias para minimizar riesgos tendientes a lograr la
misión y visión organizacional. (Munch, 2010)
La planificación es la primera etapa del proceso administrativo en el cual se permiten
analizar todos los aspectos relevantes como el entorno en el cual se va a desarrollar la
administración buscando estrategias y minimizando al máximo los riesgos existentes en
las empresas.
Importancia de la planificación
La planificación se hace muy necesaria e importante porque principalmente permiten
establecer metas y objetivos que se desean alcanzar.
Establece metas y define objetivos organizacionales, así como los medios
adecuados para alcanzarlos.
Minimiza los riesgos, de manera que la empresa aproveche oportunidades,
reduciendo costos innecesarios.
Contribuyen al logro de objetivos propuestos mediante el correcto manejo
de recursos disponibles y coordinando decisiones.
Otorga alternativas en la toma de decisiones que van a influir en el
desarrollo organizacional.
Compromete a que los miembros de la organización desempeñen
actividades congruentes a los establecidos por las entidades. (Munch, 2010)
PLANIFICACIÓN DIRECCIÓN
ORGANIZACIÓN CONTROL
Etapas del proceso Administrativo
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Las propuestas de planificación incluyen entre sus objetivos mejorar la toma de
decisiones con la meta de concretar un fin buscado. Por consiguiente, una estrategia de
planificación debe tener en consideración la situación presente y todos aquellos factores
ajenos y propios que pueden generar repercusiones para lograr ese fin. (Importancia.org,
2011)
Figura 54 Planificación
En: (Importancia.org, 2011)
3.1.3.2 Organización
“La organización consiste en el diseño y determinación de las estructuras, procesos,
sistemas, métodos y procedimientos tendientes a la simplificación y optimización del
trabajo”. (Munch, 2010)
La organización es la segunda etapa del proceso administrativo en el cual se coordinan
las actividades que se van a realizar de acuerdo al orden jerárquico y funciones
establecida para la asignación de tareas según sea el caso, y de esta manera conseguir de
forma unánime el logro de los objetivos.
Importancia
Establecer métodos que ayuden a la asignación de autoridad
Reduce la ineficiencia
Prioriza el logro de objetivos
Reduce los costos
Coordina actividades
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80
3.1.3.3 Dirección
La dirección como etapa del proceso administrativo comprende la influencia del
administrador en la realización de planes, obteniendo una respuesta positiva de sus
empleados mediante la comunicación, la supervisión y la motivación.
Los elementos del concepto son:
1. ejecución de los planes de acuerdo con la estructura organizacional.
2. motivación.
3. guía o conducción de los esfuerzos de los subordinados.
4. comunicación.
5. supervisión.
6. alcanzar las metas de la organización. (Gestiopolis, 2013)
Importancia de la Dirección
Pone en marcha todos los lineamientos establecidos durante la planificación y la
organización.
La dirección es eficiente y determinante en la moral de los empleados y
consecuentemente en la productividad.
Sirve de guía efectiva en la fluidez de los procesos, estableciendo una comunicación
necesaria en función de necesidades.
Implementación de métodos orientados al manejo del personal de la organización.
A través de ella se establece la comunicación necesaria para que la organización
funcione. (Munch, 2010)
La dirección es uno de los procesos más importantes ya que a través de ello se va a
coordinar claramente cada una de las actividades que se van a desarrollan, es decir el
momento indicado en el que se debe realizar y la manera en la cual se lo hará.
3.1.3.4 Control
La finalidad del control es asegurar que los resultados de lo que se planeó, organizo y
dirigió, se ajusten tanto como sea posible a los objetivos establecidos. El control es un
proceso que guía las actividades ejecutadas hacia un fin determinado. (Chiavenato,
2010)
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Mediante la etapa del control se pueden comprobar cada una de las actividades que se
vayan desarrollando en el mismo momento que se lleva a cabo la actividad confirmando
si se están encaminadas al cumplimiento de los objetivos planteados.
Importancia del control
Sirve para comprobar la efectividad de la gestión
Garantiza el cumplimiento de los planes de la organización
Promueve el aseguramiento de la calidad
Determina medidas correctivas para corregir las desviaciones detectadas.
3.1.4 Elementos de la Administración
El desempeño de la gerencia en sus funciones se define de la siguiente manera:
Eficiencia: Capacidad de trabajar logrando metas con el mínimo de recursos. La
eficiencia busca en las organizaciones propósitos estandarizados mejorados que
logren ayudar a controlar y mejorar sus recursos y presupuestos.
Eficacia: La eficacia mide el cumplimiento de los objetivos o metas por la
organización; esto es; mide la capacidad de obtener o lograr resultados.
Economía: Proporciona marcos de referenciales que analizan decisiones
administrativas.
“El sector económico constituye un medio influyente en la toma de decisiones por tal
motivo es importante considerar que los análisis constituyen instrumentos que ayudan a
motivar las decisiones financieras.” (Medina & Sandoval, 2014)
3.2 Control Interno
3.2.1 Concepto
El término “Sistema de control interno” significa todas las políticas y procedimientos
(controles internos) adaptados por la administración de una entidad para ayudar a lograr
el objetivo de la administración de asegurar, tanto como sea factible, la conducción
ordenada y eficiente de su negocio, incluyendo adhesión a las políticas de
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administración, la salvaguarda de activos, la prevención y detección de fraude y error, la
precisión e integralidad de los registros contables, y la oportuna preparación de
información financiera confiable. (Corporación Edi-Ábaco Cia.Ltda, 2012)
El Control Interno es un proceso que lleva a cabo la Alta Dirección de una organización
y que debe estar diseñado para dar una seguridad razonable, en relación con el logro de
los objetivos previamente establecidos en los siguientes aspectos básicos: Efectividad y
eficiencia de las operaciones; confiabilidad de los reportes financieros y cumplimiento
de leyes, normas y regulaciones, que enmarcan la actuación administrativa. (Lozano,
2010)
El control interno es parte de dichos procesos y está integrada los mismos, permitiendo
su funcionamiento adecuado y supervisando su comportamiento y aplicabilidad en cada
momento.
Constituye una herramienta útil para la gestión, pero no es un sustituto de ésta.
Los controles internos no deben ser añadidos sino incorporados a la infraestructura de
una entidad de manera que no entorpezcan sino que favorezcan la consecución de los
objetivos de la entidad. El hecho de incorporarlos permitiría identificar desviaciones en
costos, en actividades operativas básicas, y además se agilizaría el tiempo de respuesta
para solucionar estas desviaciones o costos innecesarios.
Para llevar a cabo el control interno, no es suficiente poseer manuales de políticas
impresos. Son las personas, en cada nivel de organización, las que tienen la
responsabilidad de realizarlo.
El Consejo de Administración, la dirección, y los demás miembros de la entidad son los
responsables de su implementación y seguimiento. Lo realizan los miembros de una
organización, mediante sus actuaciones concretas. Son las personas quienes establecen
los objetivos de la entidad que implantan los mecanismos de control.
El control interno sólo puede aportar un grado razonable de seguridad, no la seguridad
total a la dirección de una empresa, ya que existen limitaciones que son inherentes a
todos los sistemas de control interno. Estas limitaciones se deben a que las opiniones
sobre las que se basa en las decisiones en materia de control pueden ser erróneas.
(Eumed, 2010)
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El control interno es efectuado por todos los miembros de la empresa tanto directivos
como personales en general debido a que esto aportara en gran manera al buen
desarrollo de la empresa de una manera sustentable la cual creara mayor compromiso
entre quienes integren y realicen las diferentes funciones.
3.2.2 Objetivos del control interno
El control interno es un proceso mediante el cual se van diseñando varios aspectos entre
los cuales los objetivos se van destacando en las diferentes categorías como las
mencionadas a continuación:
Efectividad y eficiencia de las operaciones
Confiabilidad en la información financiera
Cumplimiento de las leyes y regulaciones aplicables
Constituye un medio para un fin, no un fin en sí mismo.
El control interno tiene como objetivo principal ayudar a la administración general de la
empresa a mejorar las diferentes actividades que se vayan desempeñando a fin de llevar
el punto del alcance de las metas propuestas.
3.2.3 Importancia
• Se dice que el control interno es una herramienta surgida de la imperiosa necesidad de
accionar proactivamente a los efectos de suprimir y/o disminuir significativamente la
multitud de riesgos a las cuales se hayan afectadas los distintos tipos de organizaciones,
sean estos privados o públicos, con o sin fines de lucro.
• Partiendo de esto mencionamos la siguiente interpretación del control interno.
• Es la base donde descansan las actividades y operaciones de una entidad; es decir, que las
actividades de producción, distribución, financiamiento, administración, entre otras, son
regidas por el control interno; además, es un instrumento de eficiencia y no un plan que
proporciona un reglamento tipo policíaco o de carácter tiránico.
• El mejor sistema de control interno es aquel que no daña las relaciones de empresa-
clientes y mantiene en un nivel de alta dignidad humana las relaciones de dirigentes y
subordinados; su función es aplicable a todas las áreas de operación de los negocios, de
su efectividad depende que la administración obtenga la información necesaria para
seleccionar las alternativas que mejor convengan a los intereses de la entidad. (SoyConta,
2013)
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84
3.2.4 Clasificación
El control interno se clasifica en el control interno Administrativo:
Control Interno Administrativo
Se involucran el plan de organización y los procedimientos y registros relativos a los
procedimientos decisorios que orientan la autorización de transacciones por parte de la
gerencia.
Implica todas aquellas medidas relacionadas con la eficiencia operacional y la
observación de políticas establecidas en todas las áreas de la organización.
Control Interno contable
Generalmente incluyen controles tales como el sistema de autorizaciones y
aprobaciones con registros y reportes contables de los deberes de operación y custodia
de activos y auditoría interna. (Shim Jae & Siegel, 2010)
Diferencias del control interno administrativo y el control interno financiero
• Control Interno Administrativo
Los controles administrativos comprenden el plan de organización y todos los
métodos y procedimientos relacionados principalmente con eficiencia en
operaciones y adhesión a las políticas de la empresa y por lo general solamente
tienen relación indirecta con los registros financieros. Incluyen más que todos
los controles tales como análisis estadísticos, estudios de moción y tiempo,
reportes de operaciones, programas de entrenamientos de personal y controles de
calidad.
• Control Interno Contable
Los controles contables comprenden el plan de organización y todos los métodos
y procedimientos relacionados principal y directamente a la salvaguardia de los
activos de la empresa y a la confiabilidad de los registros financieros.
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3.2.5 Características
Debe facilitar la consecución de objetivos en una o más de las áreas u operaciones en la
empresa. Se trata de un aporte trascendental: los controles internos no son elementos
restrictivos sino que posibilitan los procesos, permitiendo y promoviendo la
consecución de los objetivos, porque se refiere a riesgos a superar para alcanzar dichos
objetivos. (González Aguilar & Cabrale Serrana, 2010)
La característica principal del control interno es que es una herramienta muy importante
que encamina a la empresa al cumplimiento y logro de los objetivos efectuando un
control permanente en todas las áreas y actividades de la organización de una manera
eficiente y eficaz.
3.2.6 Elementos
Todas las entidades bajo la responsabilidad de sus directivos deberán implementar los
siguientes aspectos mínimos para el adecuado funcionamiento del control interno:
a) Plan de Organización.- El diseño de una estructura organizacional en la que se
definen las actividades de la entidad en concordancia con su visión y misión es
relevante para el logro de sus objetivos. El establecer metas y objetivos con la
elaboración de planes operativos requeridos es un aporte importante para la
ejecución de los planes.
b) Sistema de autorización y procedimientos de registro.- Los recursos,
obligaciones, ingreso y gastos deben contar con un control financiero y
administrativo. La toma de decisiones oportunas en los niveles de organización es
responsabilidad de la alta dirección y gerencia. El establecimiento de políticas y
procedimientos claros como guías para la ejecución de los procesos deben estar
contenidas en los manuales de funciones institucionales.
c) Adecuada estructura contable.- Para la generación de información financiera
oportuna y confiable, es indispensable contar con una adecuada estructura
contable para que contribuya al control interno efectivo.
d) Planes de capacitación.- Constituyen prácticas sanas tomar medidas que
propicien programas de inducción, capacitación, y actualización tanto de
directivos como del resto de personal de la entidad. Estas medidas facilitan la
ejecución de los planes institucionales.
e) Grado de idoneidad del personal.- La selección de personal hábil, capaz y con
experiencia, contribuye a que las actividades institucionales se desarrollen con
eficiencia y eficacia, contando con elementos que permitan realizar un adecuado
control interno. La administración del Talento Humano en base a un sistema de
méritos y sanciones contribuyen al logro, mejoramiento y mantenimiento del
grado de idoneidad del personal.
f) Auditoría interna efectiva.- En las instituciones que se justifique de acuerdo al
marco legal correspondiente contará con la unidad de auditoría interna la misma
que actuará con criterio independiente, para brindar asesoramiento en el ámbito
de su competencia, sin intervenir en los procesos financieros y administrativos de
aprobación o autorización. Es la unidad encargada de la evaluación del sistema de
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86
control interno de los procesos administrativos, financieros, legales, operativos y
de gestión de riesgos. (Gallegos, 2012)
Es importante que la empresa aplique los diferentes elementos del control interno bajo
los cuales se puede sujetar para un mejor desarrollo y avance de la institución.
3.2.7 Alcance del control interno
Como ha podido observarse a través del estudio de los conceptos más generales de
Control Interno dados por diferentes autores que se han dedicado al estudio del tema y
su marco conceptual; el Control Interno es un proceso integrado a los procesos, y no un
conjunto de pesados mecanismos burocráticos añadidos a los mismos que se caracteriza
a través de los elementos comunes que se destacan conceptualmente de la siguiente
forma:
Los Controles Internos, son efectuados por el consejo de la administración, la
dirección y el resto del personal de una entidad, con el objeto de proporcionar
una garantía razonable para el logro de objetivos.
El Control Interno es un proceso, es decir, un medio para alcanzar un fin y no
un fin en sí mismo.
Lo llevan a cabo las personas que actúan en todos los niveles; no se trata
solamente de manuales de organización y procedimientos, políticas,
reglamentos e impresos.
Sólo puede aportar un grado de seguridad razonable y no la seguridad total para
la conducción o consecución de los objetivos.
Al hablarse del Control Interno como un proceso, se hace referencia a una
cadena de acciones extendida a todas las actividades, inherentes a la gestión e
integrados a los demás procesos básicos de la misma: planificación, ejecución y
supervisión.
Tales acciones se hallan incorporadas (no añadidas) a la infraestructura de la
entidad, para influir en el cumplimiento de sus objetivos y apoyar sus iniciativas
de calidad. (Calderín, 2010)
El alcance del control interno es muy amplio ya que abarcan la mayor parte de los
controles de una entidad disminuyendo riesgos, con las diferentes actividades con miras
a tener un gran impacto dentro del mercado institucional en el cual se encuentra la
empresa.
3.2.8 Principios del control interno
Se detallan a continuación los principios del control interno:
Igualdad: Consiste en que el sistema de control interno debe velar porque las
actividades de la organización estén orientadas efectivamente hacia el interés
general sin otorgar privilegios a grupos especiales.
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87
Moralidad: Todas las operaciones se deben realizar no solo acatando las normas
aplicables a la organización si no los principios éticos y morales que rigen a la
sociedad.
Eficiencia: Vela porque exista igualdad de condiciones de calidad y oportunidad,
la provisión de bienes y /o servicios se haga al mínimo costo con la máxima
eficiencia y el mejor uso de los recursos disponibles.
Economía: Vigila que la asignación de los recursos sea la más adecuada en
función de los objetivos y las metas de la organización.
Celeridad: Consiste en que uno de los principales aspectos sujetos a control debe
ser la capacidad de respuesta oportuna por parte de la organización a las
necesidades que atañen a su ámbito de competencia.
Imparcialidad y publicidad: Consiste en obtener la mayor transparencia en las
actuaciones de la organización, de tal manera que nadie pueda sentirse afectado
en sus intereses o ser objeto de discriminación, tanto en oportunidades como en
acceso a la información.
Valoración de costos ambientales: Consiste en la reducción al mínimo del
impacto ambiental negativo, debe ser un factor importante en la toma de
decisiones y en la conducción de sus actividades rutinarias en aquellas
organizaciones en las cuales su operación pueda tenerla. (Cepeda, 2010)
3.2.9 Componentes
Figura 55 Componentes del Control Interno
3.2.9.1 Ambiente de Control
“El ambiente de control da el tono de una organización, influenciando la conciencia de
control de sus empleados. Es el fundamento de todos los demás componentes del
control interno, proporcionando disciplina y estructurada.” (Mantilla, 2010)
“El ambiente de control marca la pauta del funcionamiento de una empresa e influye en
la concienciación de sus empleados respecto al control. Es la base de todos los demás
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88
componentes del control interno, aportando disciplina y estructura.” (Pérez Solórzano,
2010)
Dentro del ambiente de control los siguientes aspectos se mencionan como los más
esenciales:
Valores Éticos y morales
Se entiende por integridad el deseo de hacer lo correcto, o sea, profesar una serie de
valores y expectativas y actuar de acuerdo a los mismos. Los valores éticos, son
aquellos valores morales que permiten determinar una línea de comportamiento
apropiado en la toma de decisiones. Estos valores deberían basarse en lo que es correcto
y no limitarse únicamente a lo legal, la sociedad asigna buena reputación a la empresa.
La integridad y los valores éticos son elementos esenciales del ambiente de control
afectando el diseño, la administración y el monitoreo de otros componentes del Control
Interno. (Académica, 2013)
Los valores tanto éticos como morales y profesionales son muy importantes ya que se
consideran en muchas empresas como base fundamental para el desempeño de sus
labores enfocados en la confianza en el personal.
Competencia
Debe reflejar las habilidades o conocimientos específicos requeridos para desempeñar
las tareas que definen el trabajo de cada individuo. El conocimiento depende de la
inteligencia y el entrenamiento, mientras que las habilidades dependen de la experiencia
en el puesto.
Las personas deben ser cada día más competitivas para ganarse un lugar destacado
dentro de una empresa y en la misma sociedad desarrollando sus conocimientos y
destreza a fin de mejorar día a día.
Experiencia y dedicación
“Es vital que quienes determinan los criterios de control posean gran experiencia,
dedicación y se comprometan en la toma de las medidas adecuadas para mantener el
ambiente de control”. (Universidad del Cauca, 2010)
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89
Figura 56 Experiencia y dedicación
En: (Definición, 2015)
La experiencia con la que cuenta una persona es sin duda una de las cualidades más
importantes dentro de un perfil profesional ya que esto ayuda a ver a una institución
desde una perspectiva diferente.
3.2.9.2 Evaluación de Riesgos
Es la identificación y análisis de riesgos relevantes para el logro de los objetivos y la
base para determinar la forma en que tales riesgos deben ser mejorados. Así mismo, se
refiere a los mecanismos necesarios para identificar y manejar riesgos específicos
asociados con los cambios, tanto los que influyen en el entorno de la organización como
en su interior. (Romero, 2012)
Figura 57 Evaluación de riesgos
En: (Ramón, 2011)
La evaluación de riesgos permitirá identificar a tiempo y prevenir los errores que
puedan existir. La toma de decisiones en estos casos definirá las medidas correctivas y
necesarias que se deban tomar el momento preciso y oportuno, es por ello que la
evaluación de riesgos está regidos bajo los siguientes parámetros o fases:
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90
Figura 58 Fases de la evaluación de riesgos
En: (Formación y orientación laboral, 2015)
3.2.9.3 Actividades de Control
Se manifiestan en las políticas, sistemas y procedimientos, siendo realizadas por el
recurso humano que integra la entidad. Todas aquellas actividades que se orienten hacia
la identificación y análisis de los riesgos reales o potenciales que amenacen la misión y
los objetivos y en beneficio de la protección de los recursos propios o de los terceros en
poder de la organización, son actividades de control. Estas pueden ser aprobación,
autorización, verificación, inspección, revisión de indicadores de gestión, salvaguarda
de recursos, segregación de funciones, supervisión y entrenamiento adecuado.
(Universidad del Cauca, 2010)
Las actividades de control son una serie de acciones que se llevan a cabo en las
diferentes áreas de las empresas permitiendo identificar y evaluar oportunamente los
riesgos que se puedan dar.
Importancia
“Las actividades de control son importantes no solo porque en sí mismas implican la
forma correcta de hacer las cosas, sino debido a que son el medio idóneo de asegurar en
mayor grado el logro de objetivos.” (Romero, 2012)
3.2.9.4 Información y Comunicación
La capacidad gerencial de una organización está dada en función de la obtención y uso
de una información adecuada y oportuna. La entidad debe contar con sistemas de
información eficientes orientados a producir informes sobre la gestión, la realidad
financiera y el cumplimiento de la normatividad para así lograr su manejo y control.
(Universidad del Cauca, 2010)
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91
Figura 59 Información y comunicación
En: (Ecuador y el mundo, 2013)
“Están diseñados en todo el ente y todos ellos atienden a uno o más objetivos de control.
De manera amplia, se considera que existen controles generales y controles de
aplicación sobre los sistemas de información”. (Romero, 2012)
Tanto la comunicación como la información con el que cuenta la empresa debe ser
oportuna, clara y veraz, para que refleje la situación real de la empresa, y a través de la
cual se lleve la toma de decisiones de la alta gerencia.
3.2.9.5 Supervisión y Monitoreo
La gerencia debe llevar a cabo la revisión y evaluación sistemática de los componentes
y elementos que forman parte de los sistemas de control. La evaluación debe conducir a
la identificación de los controles débiles, insuficientes o innecesarios, para promover
con el apoyo decidido de la gerencia, su robustecimiento e implantación. (Romero,
2012)
Figura 60 Supervisión y monitoreo
En: (Franquicia tu negocio, 2014)
La supervición y monitoreo es el último componente del control interno sin embargo es
uno de los más importantes ya que a través de esta se pueden verificar todas las etapas
del proceso administrativo.
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92
3.2.10 Métodos de Evaluación
Existen varios métodos para realizar la evaluación del control interno como los que se
mencionan a continuación:
Figura 61 Métodos de Evaluación de control Interno
3.2.10.1 Cuestionario
Definición
El cuestionario es un género escrito que pretende acumular información por medio de
una serie de preguntas sobre un tema determinado para, finalmente, dar puntuaciones
globales sobre éste. De tal manera que se utiliza para recabar, cuantificar, universalizar
y finalmente, comparar la información recolectada. Esta herramienta resulta ser una
forma no costosa de investigación, que permite llegar a un mayor número de
participantes y facilita el análisis de la información. (Centro de escritura, 2011)
El cuestionario de control interno es un una serie de preguntas que son utilizadas para
obtener información pertinente al objeto del estudio en determinada organización,
cuestionario que será aplicado en el personal de la empresa tomando como una parte
asignada o de ser necesaria a la mayoría del personal de la empresa según sea el caso.
El elaborar cuestionarios tiene sus ventajas y desventajas, entre las que se puede
mencionar:
Ventajas
Facilitan la recopilación de información y no se necesitan muchas explicaciones ni una
gran preparación para aplicarlos.
Evitan la dispersión de la información, al concentrarse en preguntas de elección forzosa
Cuestionario
Narrativa
Gráfico
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En el ambiente de sistemas es fácil capturar, concentrar y obtener información útil a
partir de las respuestas, mediante el uso de la computadora. Incluso se puede proyectar
los datos y hacer gráficas.
Hacen impersonal la aportación de respuestas; por lo tanto, en una auditoría ayudan a
obtener información útil y confiable si se plantean bien las preguntas. (Blogspot, 2010)
Desventajas
Falta de profundidad en las respuestas y no se pueden ir más allá del cuestionario
Se necesita una buena elección del universo y de las muestras utilizadas
Pueden provocar la obtención de datos equivocados si se formulan deficientemente, las
preguntas, si se distorsionan o si se utilizan términos ilegibles, poco usados o
estereotipados.
La interpretación y el análisis de los datos pueden ser muy simples si el cuestionario no
está bien estructurado o no contempla todos los puntos requeridos. (Blogspot, 2010)
Pasos sobre la forma de elaborar un cuestionario
Se debe considerar los siguientes pasos para la elaboración de un cuestionario:
Figura 62 Pasos para la elaboración de un cuestionario
En: (Flapy, 2011)
3.2.10.2 Narrativa
Concepto
Consiste en la descripción hecha por los funcionarios, como producto de entrevistas,
encuestas, tanto escritas como verbales, detallada los procedimientos más importantes y
las características del sistema de control interno y sus elementos, para las distintas áreas
de la Entidad, mencionando los registros y formularios que intervienen en el sistema.
(Hernandez Celis, 2011)
Determinar qué información queremos
Determinar qué tipo de cuestionario vamos a diseñar
Determinar el contenido de las preguntas
Determinar el tipo de pregunta
Decidir la redacción de las preguntas
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El método de narrativa describe detalladamente todos los procedimientos realizados por
la empresa y de sus funcionarios.
Ventajas
Entre las ventajas que ofrece este método están:
Aplicada a las pequeñas empresas
Es de fácil uso
Iniciativa del autor.
Desventajas
Entre las desventajas que se encuentra en este tipo de evaluación se pueden mencionar:
No todas las personas expresan sus ideas por escrito en forma clara, concisa y
sintética.
Auditor con experiencia evalúa.
Limitado a empresas grandes.
No permite visión en conjunto
Difícil detectar áreas críticas por comparación
Eventual uso de palabras incorrectas origina resultados inadecuados.
(Académica, 2013)
3.2.10.3 Método Gráfico
Definición
“Consiste en revelar o describir la estructura orgánica de las áreas y de los
procedimientos utilizando gráficas, símbolos convencionales, flujogramas etc. Con sus
explicaciones que den una idea completa y correcta de los procedimientos de la
empresa”. (Hernandez Celis, 2011)
El flujograma también es conocido como diagrama de flujo y en este sentido, representa
de manera gráfica de un proceso que puede responder a diferentes ámbitos:
programación informática, procesos dentro de una industria, psicología de la cognición
o el conocimiento, economía, entre otros.
Por ejemplo, el diagrama de flujo puede ser utilizado para describir paso a paso las
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operaciones que se realizarán dentro del proceso de fabricación de un producto, o
asimismo la perspectiva comercial de una empresa o negocio.
Antes de comenzar con la creación de un diagrama de flujo, debemos tener en cuenta y
precisar cuáles son las ideas principales que deberán incluirse en el flujograma. En el
diagrama deben estar explicitados los nombres, autores o responsables de cada paso del
proceso, como así también posibles personas intervinientes o con poder decisión o
control. Por otra parte, debemos establecer con qué fines se utilizará el diagrama de
flujo, a fin de poder determinar qué cantidad y calidad de datos se incluirán en el
mismos, es decir, qué detalles pondremos en él y cuáles no. Por último, debemos tener
en claro los límites del proceso que pretendemos describir, es decir el punto de inicio y
punto final del proceso. (Definición, 2011)
Figura 63 Ejemplo de Flujograma
En: (Linero, 2010)
Este método es un análisis de la secuencia de cada una de las actividades que se van
desarrollando en las diferentes tareas y con los diferentes responsables y
procedimientos.
Ventajas
Entre los puntos positivos que manejan los flujogramas están:
• Identifica la ausencia de controles financieros, operativos y de gestión.
• Permite una visión panorámica de las operaciones o de la Entidad.
• Identifica desviaciones de procedimientos y de las normas.
• Identifica procedimientos que sobran o que faltan o partes dentro de los mismos
y sus normas.
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• Facilita el entendimiento de las recomendaciones del evaluador y su
aplicabilidad sobre asuntos contables o financieros, operativos, normativos y
técnicos.
Desventajas
Entre los puntos negativos del uso de flujogramas se puede enumerar
• Necesita de conocimientos sólidos de control interno.
• Requiere entrenamiento en la utilización y simbología de los diagramas de flujo.
• Limitado el uso a personal inexperto.
• Por su diseño específico, resulta un método más costoso.
Símbolos utilizados en el flujograma
Los símbolos en el flujograma serán utilizados para detallar e identificar cada una de las
actividades que se desarrollan en los diferentes procedimientos de una empresa.
Continuación se muestra un conjunto de los símbolos más utilizados en un diagrama de
flujo básico.
Figura 64 Simbología del diagrama de flujo
En: (Tecnología informática, 2012)
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4. PROPUESTA DE PROCESOS ADMINISTRATIVOS Y FINANCIEROS DE
LA EMPRESA SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI”
4.1 Objetivos de la Reingeniería
4.1.1 Objetivo General
Realizar una propuesta de reingeniería a los procesos administrativos y financieros de
la Empresa SEDEMI S.C.C del Cantón Rumiñahui, para un mejoramiento en la calidad
de los de los productos y servicios prestados a los clientes; analizando los procesos
actuales.
4.1.2 Objetivo Especifico
Medir la percepción de la calidad del servicio dada a los usuarios por el personal técnico
y administrativo en la empresa y en campo. Determinar el enfoque cualitativo y
cuantitativo de los indicadores de la oferta, demanda, procesos, impacto de satisfacción
al cliente. Proponer una mejora al actual del organigrama estructural y sus
procedimientos administrativos y financieros.
4.2 Procesos Administrativos
4.2.1 Direccionamiento Estratégico
4.2.1.1 Misión
Proveer soluciones integrales a necesidades del área metalmecánica a través de la
fabricación, y comercialización de estructuras y piezas con altos estándares de calidad
generando valor para sus proveedores, empleados, clientes y accionistas.
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4.2.1.2 Visión
Ser reconocida dentro de la industria nacional en la mecánica industrial, diseño,
construcción y montaje generando soluciones innovadoras para proyectos de
infraestructura.
4.2.1.3 Objetivos
4.2.1.3.1 Objetivo General
Fabricar y comercializar productos y servicios de estructura metálica con los más altos
estándares de calidad, satisfaciendo con todas las expectativas de los clientes.
4.2.1.3.2 Objetivos Específicos
Desarrollar un modelo de gestión estratégica que permita fortalecer el
desempeño de las Unidades de Negocio de SEDEMI
Asegurar la lealtad de los clientes
Empoderar al personal de los objetivos de la empresa.
Alcanzar un promedio de producción de 1 Ton/h en el proceso de galvanizado.
Utilizar la mejor materia prima.
Lograr el 90% de satisfacción de clientes en las encuestas anuales
Mantener en 0% el índice de deslealtad laboral anual, a través de la promoción,
desarrollo y crecimiento del talento humano por medio de planes de capacitación
e incentivos.
Impulsar la presencia de los productos en la línea petrolera, telecomunicaciones,
civil y estructuras a nivel nacional.
4.2.1.4 Principios y valores
Es necesario establecer los siguientes principios y valores con los cuales la empresa
SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI” pueda trabajar de una manera
adecuada.
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Principios
Trabajo en equipo: Esto supone que cada miembro del equipo realiza una serie
de tareas de modo independiente, pero es responsable del total de los resultados
del equipo, para el logro de una determinada meta u objetivo
Trabajo por objetivos: es una clara motivación que ofrece al empleador, y aún
más en el caso de que se ofrezcan incentivos para los que terminen sus tareas en
menos tiempo, sin dejar de lado la calidad de sus tareas.
Cultura de innovación continua: establecer práctica sistemática de innovación
aplicada al ámbito operacional, de mercado y de negocios, en el que la empresa
opere y compita, bajo la premisa de consolidar su diferenciación y agregar valor
sustantivo para sus clientes, colaboradores y accionistas.
Compromiso laboral: buscar que el colaborador este emocionalmente
conectados a otros y cognitivamente vigilantes; es decir que sienta que son
importantes y tienen lo que necesitan para hacer su trabajo y sienten que pueden
lograr impacto y cumplimiento en el mismo; por otra parte, perciben que son
significativos para sus compañeros, en quienes confían, y consideran tener
oportunidades para mejorar y desarrollarse.
Cliente como parte primordial: Conocer al cliente, es realmente, la ventaja
competitiva de la empresa. La voz del cliente es la principal herramienta con que
cuentan la organización, hoy día, para la planeación estratégica, el diseño de
nuevos productos y / o servicios, mejora de la calidad.
Valores
Puntualidad: Llegar a tiempo a todas las actividades encomendadas.
Confianza: Seguridad en realizar y cumplir con una terea en particular.
Equidad: Ser justos con todo el personal.
Honestidad: Ser transparente en todas las acciones que se realizan.
Respeto: Conducta correcta con así uno mismo y así los demás actuando con
consideración.
Responsabilidad: Asumir las consecuencias de las acciones que realiza y tomar
decisiones en el momento pertinente.
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Lealtad: Compromiso con los clientes.
4.2.1.5 Políticas
Apoyar al cumplimiento de los objetivos estratégicos en pro del fortalecimientos
de las Unidades de Negocio
Mantener actualizada la información que demuestre la situación real de la
empresa
Cumplir con la normativa y reglamentación vigente, interna y externa
establecidos para la regularización de la gestión ambiental, gestión humana y
gestión de calidad.
Mejorar la percepción de la sociedad y del consumidor final sobre la utilización
de productos de mecánica industrial.
Realizar actividades de investigación y desarrollo que permitan generar valor y
diferenciación del producto.
Aprovechar el conocimiento y experiencia del personal para utilizar nueva
tecnología que permita mejorar la coordinación y ejecución de los proyectos de
infraestructura.
Participar activamente en sesiones grupales para fomentar el trabajo en equipo.
Presentar los informes de la evolución al desempeño realizados al personal
4.2.1.6 Estrategias
Realizar mantenimiento de la maquinaria de la empresa de forma semestral.
Dar preferencia a los clientes más frecuentes de la empresa.
Utilizar todos los medios de comunicación posibles para que la empresa cada día
sea más conocida.
Fomentar un crecimiento laboral dinámico entre los empleados.
Realizar reuniones de convivencia entre los empleados.
Capacitar permanentemente a todo el personal.
Facilitar las formas de pago para los clientes.
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4.2.1.7 Diseño de la nueva estructura organizativa
Toda empresa, por pequeña que sea, necesita de la elaboración de un organigrama,
llamados también cartas o gráficas de organización. Para la empresa objeto de estudio,
en vista que no mostro su organigrama a pesar que la mayoría manifestó tenerlo, se
propone una estructura organizativa adecuada y funcional para la aplicación de la
propuesta.
4.2.1.7.1 Tipo de organigrama propuesto
El organigrama elaborado es de tipo vertical, donde cada puesto subordinado se
presenta por cuadros en un nivel inferior, ligados a aquel por líneas que representan la
comunicación de responsabilidad y autoridad. De cada cuadro del segundo nivel se
sacan líneas que indican la comunicación de autoridad y responsabilidad a los puestos
que dependen de él y así sucesivamente.
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4.2.1.7.1.1 Estructura Organizacional Propuesto
La empresa SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI no cuenta con una estructura organizacional definida, es por ello que a continuación
se propone una estructura organizacional que pueda adaptarse a las necesidades de la empresa.
Figura 65 Organigrama estructural propuesto
PROYECTOS PETROLEROS-INDUSTRIALES
SUBGERENCIA
ADMINISTRATIVO - FINANCIERO
PRODUCCIÓN
PINTURA
GALVANIZADO
ABASTECIMIENTO
INFRAESTRUCTURA
MANTENIMIENTO
TESORERÍA
CONTABILIDAD
SALUD Y SEGURIDAD AMBIENTAL
MEDICO
SEGURIDAD
INDUSTRIAL
MEDIO
AMBIENTE
SERVICIOS
GENERALES
TALENTO
HUMANO
BODEGA
COMPRAS
SISTEMAS
PROYECTOS ELÉCTRICOS
PROYECTOS TELECOMUNICACIONES
MARKETING
PROYECTOS CONSTRUCCIÓN
VENTAS
GERENCIA
GENERAL
JUNTA GENERAL DE
SOCIOS
ADMINISTRTIVO
FINANCIERO
SUBGERENTECIA
DE PROYECTOS
FABRICACIONES
METÁLICAS
INGENIERIA
MONTAJE
OBRA
TÉCNICO
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4.2.1.8 Funciones y Responsabilidades
Es necesario establecer detalladamente cuales son las funciones y responsabilidades de
cada una de las áreas que integran la estructura organizacional de la empresa SEDEMI
SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI ya que esto permitirá conocer específicamente las
tareas para quienes integren tales áreas.
4.2.1.8.1 Junta General de socios
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Junta general de socios
AREA:
Socios
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Gerente General
Jefe Financiero
jefe Administrativo
Jefe de Producción
Subgerente de Proyectos
Jefe de Ingeniería
Jefe de Marketing
OBJETIVO DEL PUESTO:
Decidir sobre todo asunto pertinente a los negocios de la compañía, siempre que no se opongan a
la Ley y a los Estatutos.
2. PERFIL DEL CARGO
Educación Formal:
Educación Complementaria:
Experiencia:
3. FUNCIONES
Elegir al Gerente General, Auditor Externo; removerlos por causas justificadas y
tomar las resoluciones que fueren necesarias para hacer efectiva, en su caso, la
responsabilidad que les corresponde.
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104
Elegir anualmente a 2 Comisarios (Principal y Suplente) que tendrán las
atribuciones que señala la Ley de Compañías y el respectivo reglamento.
Conocer y resolver sobre el informe del Gerente General relativo a la marcha del
negocio.
Conocer y resolver sobre los estados financieros y sobre los informes
presentados por el Gerente General.
Disponer sobre la constitución de reservas especiales.
Conocer y resolver sobre la distribución de utilidades de acuerdo a lo propuesto
por el Gerente General. Y sobre la constitución de reservas especiales o
facultativas.
Autorizar gravámenes o prendas sobre bienes muebles de la compañía.
Autorizar gravámenes o enajenaciones sobre bienes inmuebles de la compañía.
Reformar e interpretar los Estatutos de la compañía.
Acordar el aumento, disminución o reintegro del capital social autorizado y
suscrito.
Resolver la liquidación de la empresa o prórroga del plazo de duración de la
misma.
Disponer que se establezcan acciones contra los administradores, en caso de ser
éstas necesarias.
Autorizar al Gerente General el otorgamiento de poderes generales.
Nombrar liquidadores cuando llegue el caso de hacerlo.
Resolver toda controversia que por derecho propio le corresponda en su calidad
de órgano supremo gubernativo de la compañía.
Resolver cualquier otro asunto que incumba según el Estatuto y las leyes
pertinentes, en todo lo que no fuere de competencia exclusiva de otros
organismos o funcionarios.
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105
4.2.1.8.2 Gerente general
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Gerente General
AREA:
Gerencia
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Junta General de Accionistas
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Asistente de Gerencia
Representante de la Dirección
Gerente Financiero
Subgerente Administrativo
Gerente de Producción
Gerente de Proyectos
Jefe de Ingeniería
Coordinador de Marketing
Coordinador de Compras y Logística
OBJETIVO DEL PUESTO:
Administrar la empresa según los lineamientos establecidos por los Accionistas. Participa en la
elaboración de las estrategias y políticas de la empresa para asegurar en el corto, mediano y largo
plazo su permanencia y su incremento de valor. Gestiona, ejecuta y supervisa las actividades
técnicas así como las administrativas, operativas, económicas y financieras. Dirige y es
responsable de alcanzar los resultados esperados por la empresa, bajo una gestión alineada a las
estrategias, planes de negocios y políticas, a fin de cumplir con la visión, misión y objetivos.
Reporta a la Junta General de Accionistas.
2. PERFIL DEL CARGO
Educación Formal:
Ingeniero Mecánico, Civil, Eléctrico o similares Maestría
Educación Complementaria:
Administración de Empresas
Liderazgo
Experiencia:
5 años en cargos similares
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3. FUNCIONES
Elaborar y presentar el informe anual de labores a la Junta General de
Socios
Cumplir y dar seguimiento al Plan Estratégico de la Empresa
Aprobar la adquisición de Suministros, Activos y Materiales previo
informe de los Niveles Responsables, siempre y cuando los montos de
compra excedan los autorizados a los niveles funcionales.
Establecer las condiciones y factores que deben contener los proyectos
para la adquisición de nuevos activos
Analizar, aprobar y presentar los presupuestos anuales de inversiones y
gastos de las departamentos funcionales
Analizar y evaluar los informes elaborados por los Departamentos
funcionales
Asistir a Ruedas de Negocio locales e internacionales
Revisar y firmar conjuntamente con el Contador General los Estados
Financieros
Representar judicial y extrajudicialmente a la empresa
Establecer prioridad en los proyectos de Desarrollo.
Seleccionar y contratar a los recursos para las siguientes posiciones:
Responsable de Sistemas, Jefes Departamentales, Abogados, Asesores y
Consultores Externos
Supervisar y evaluar la ejecución de los procesos operativos a nivel
general mediante indicadores de gestión
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4.2.1.8.3 Asistente de Gerencia
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Asistente de Gerencia General
AREA:
Gerencia
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Gerente General
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
N/A
OBJETIVO DEL PUESTO:
Ser el apoyo a la Gerencia General con la ejecución de las actividades comerciales, asistencia y
manejo de la agenda, y para los viajes que por su trabajo requiera, así también asistencia en los
proyectos que se encuentren a su cargo. Redacción, registro y control de la documentación del
cargo y actualización de la documentación legal de la empresa.
2. PERFIL DEL CARGO
Educación Formal:
Ingeniera Comercial o carreras afines
Educación Complementaria:
Inglés medio ha avanzado, Office,
Manejo del Portal de Compras Públicas
Experiencia:
No es indispensable una experiencia similar
3. FUNCIONES
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Ejecutar las funciones asignadas por el Gerente General
Elaborar reportes y otros documentos definidos en la documentación del
Sistema de Gestión de la Calidad que aplican a esta área.
Elaborar la correspondencia interna y externa de la Gerencia General
Coordinar la agenda de Gerencia General.
Participar en reuniones o actividades a las que sea convocada y/o por
requerimiento de la Gerencia Genera.
Coordinar las reuniones de la Gerencia
Asistir a la Gerencia General con los clientes y visitas
Emitir los boletos nacionales del personal de la empresa con la tarjeta
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corporativa (incluido todos los sectores de proyectos), o a través de la
Agencia de Viajes (los boletos relacionados con Gerencia, Proyectos a
su cargo o demás áreas que soliciten boletos) y realizar el reporte a
Contabilidad
Coordinar con Gerencia General, viajes nacionales e internacionales así
como la documentación que se requiere para esto. (visa, pasajes,
itinerarios, estadía, fondos etc.)
Tramitar y mantener actualizados los documentos legales y financieros
(Nombramiento, RUP, IESS, Certificados Bancarios y Balances, etc.),
necesarios para la firma de los contratos y ofertas.
Revisar diariamente el Portal de Compras Públicas e identificar
procesos que tienen que ver con el alcance de Sedemi
Prepara las ofertas y cotizaciones de los Sectores nuevos (Sector
Estratégico) de la empresa que prepara la Gerencia.
Manejar la información legal y Contractual de los consorcios y alianzas
que Sedemi tienen con otras empresas.
Realizar la calificación de proveedores de los sectores nuevos o los que
le indique la Gerencia
Tramitar el pago anual por la afiliación en el(los) Colegios
Profesionales del Gerente General y en las Cámaras a las que Sedemi
esté afiliado
Dar asistencia a la Gerencia General en los proyectos que lo requiera en
lo que se refiere a la emisión de garantías, planillas, facturación,
medición de satisfacción del cliente o documentos legales solicitados
por el cliente.
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Figura 66 Departamento de proyectos
4.2.1.8.4 Subgerencia de proyectos
Subgerente de Proyectos
Asistente de proyectos
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4.2.1.8.4.1 Subgerencia de proyectos
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Subgerente de proyectos
Área: Proyectos
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Junta General de Accionistas
Gerencia General
NIVEL: Estratégico
Rol del Puesto: Directivo: Dirección de
una unidad organizacional (direccionar,
liderar, coordinar y controlar unidad
con procesos y subprocesos
organizacionales
AQUIEN SUPERVISA:
Subgerente de Proyectos Telecomunicaciones
Subgerente de Proyectos petroleros-industriales
Subgerente de Proyectos eléctricos
Subgerente de Proyectos construcción
OBJETIVO DEL PUESTO:
Realizar la gestión de proyectos de su sector, dar seguimiento y control de los proyectos en
ejecución en planta y con el cliente, dando soporte tanto en oficina como en los sitios de la obra
para que se ejecute el proyecto.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción Formal requerida para el
cargo.
Preferido:
Ingeniero producción industrial,
Ingeniero Mecánico o afines.
Requerido: Ingeniero producción
Educación Complementaria:
MBA en procesos productivos
Experiencia :
3 a 5 años en área de Ingeniería
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4. FUNCIONES
Coordinar y obtener la información técnica para la elaboración del DOSSIER
de CALIDAD.
Visitar a los clientes para realizar las cotizaciones y brindar la asesoría
técnica. Cuando sea necesario.
Revisar la ingeniería y los diseños del cliente para la preparación de ofertas ó
la ejecución de trabajos especiales.
Desarrollo y Estandarización de productos.
Dar seguimiento en el avance, a los proyectos en cuanto a: ingeniería,
compras, producción (fabricaciones metálicas, galvanizado, pintura) y
montaje.
Coordinar con los jefes de cada proyecto involucrados, las fechas y la
entrega del producto terminado. (logística, bodega, producción, etc.)
Coordinar la aprobación de la información técnica por parte del cliente,
cuando sea necesario.
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112
4.2.1.8.4.2 Asistente de proyectos
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Asistente de Proyectos
ÁREA:
Gerencia de Proyectos
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Gerente/ Coordinador de Proyectos
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
OBJETIVO DEL PUESTO:
Realizar las tareas administrativas para la gestión de proyectos, mantener actualizada la
información que requieren para dar seguimiento y control de los proyectos así como el archivo
adecuado, y dar soporte en oficina para que se ejecute el proyecto.
Realizar la facturación y liquidación, y apoyo en las cobranzas en caso de que lo requieran, de
los proyectos entregados.
2. PERFIL DEL CARGO
Educación Formal:
Ingeniera Comercial o carreras afines
Educación Complementaria:
Inglés medio o avanzado, Office intermedio,
Manejo del Portal de Compras Públicas
Experiencia:
No es indispensable una experiencia similar
4. FUNCIONES
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Ejecutar las funciones asignadas por su jefe inmediato
Revisar diariamente en el Portal de Compras Públicas las invitaciones
recibidas y los procesos publicados por el cliente (por cada sector).
Informar al Coordinador y Gerentes sobre procesos encontrados, bajar
los pliegos, documentos publicados y cumplir con los plazos previstos.
Preparar la información necesaria para la presentación de ofertas:
o Leer las bases o pliegos para cotización, realizar un resumen de
la oferta, establecer un índice y asignar responsables de elaborar
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o preparar la documentación
o Crear la carpeta correspondiente, guardar la información recibida
del cliente y documentos pre-establecidos que requiera presentar
o Llenar los formularios
o Dar seguimiento con cada responsable de la presentación de la
documentación y cumplimiento de fechas
o Coordinar la entrega de la oferta y asistencia a apertura de sobres
en caso de ser necesario
o Mantener un archivo digital o físico de la oferta presentada
o Guardar la información que se reciba, relacionada con el proceso
de oferta
Enviar la oferta económica, oferta económica inicial, convalidaciones,
preguntas para solicitar aclaraciones a través del portal y estar pendiente
del cumplimiento de los plazos previstos de los procesos
Actualizar los Archivos de Control de Proformas, Ofertas y Control de
Proyectos Potenciales y asistir a las reuniones de revisión y seguimiento.
Elaboración de Proformas con la información técnica aprobada por la
Gerencia de Proyectos y/o Coordinador de Proyectos
Ingresar en el archivo de Control de Ordenes de Trabajo las Órdenes de
Compra, Contratos o e-mails de adjudicación, aprobadas por el cliente,
elaborar las Órdenes de Trabajo, hacer aprobar al Gerente de Proyectos
y/o Coordinador de Proyecto y difundir vía intranet, al personal
involucrado para la ejecución del proyecto
Solicitar a Contabilidad la Creación del Proyecto en el Sistema PAT y
generar las Ordenes de Trabajo emitidas
Elaborar y actualizar el Listado de Proyectos con la aprobación del
Gerente de Proyectos
Elaborar las Liquidaciones de Proyectos.
Elaborar las Facturas de los proyectos entregados, y con la firma de
recepción del cliente enviar la copia al departamento de Cobranzas.
Ingresar los datos de las facturas entregadas a los clientes, en el archivo
Control de Facturación y entregar a Cobranzas
Solicitar las Guías de Entrega a Ingeniería para la elaboración de
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facturas cuando sea necesario.
Solicitar a Producción las Guías de Entrega firmadas por el cliente para
la elaboración de la factura cuando sea necesario.
Colaborar, cuando sea necesario, con la elaboración de las Actas de
Recepción de los proyectos.
Elaborar la orden de compra y contrato para subcontratos, requerimiento
de documentación contractual al proveedor, archivo adecuado, ingreso
de la factura al sistema, solicitud de pago y seguimiento del estado de
cuenta del subcontrato.
Realizar la calificación y evaluación de los proveedores de subcontratos
que maneja el sector.
Elaborar, controlar y manejar la documentación interna y externa de los
proyectos: proformas, memos, actas, contratos, etc.
Verificar con el cliente el pago de anticipos de contratos y órdenes de
compra para la definición de la fecha de inicio de ejecución del proyecto
con la aprobación del Gerente de Proyectos
Solicitar la emisión de Pólizas de Seguro y Garantías Bancarias, para la
legalización de contratos.
Elaborar los Reportes de Facturación para las áreas autorizadas:
Gerencia General, Gerencia Financiera, Gerencia de Proyectos.
Atender las solicitudes de clientes para entrega de información como
fechas de contratos y liquidaciones con la aprobación del Gerente de
Proyectos.
Entregar a los coordinadores/supervisores de proyectos la encuesta de
satisfacción del cliente para que apliquen al fiscalizador o representante
del cliente, o aplicar la encuesta de satisfacción al cliente si se requiere.
Preparar la información, coordinar las reuniones y elaborar el acta de las
reuniones para el seguimiento de los proyectos en ejecución con las
áreas involucradas
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4.2.1.8.5 Proyectos
4.2.1.8.5.1 Jefe de proyecto telecomunicaciones
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Proyectos Telecomunicaciones
AREA:
Gerencia Proyectos
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Subgerente de Proyectos
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Asistente técnico
Jefe de Ingeniería
OBJETIVO DEL PUESTO:
Realizar la gestión de proyectos de su sector, dar seguimiento y control de los proyectos en
ejecución en planta y con el cliente, dando soporte tanto en oficina como en los sitios de la obra
para que se ejecute el proyecto.
Coordinar la facturación y liquidación de los proyectos, y tomar las acciones necesarias para
mantener la satisfacción del cliente.
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
Educación Formal:
Ingeniero Mecánico, Eléctrico o afines
Educación Complementaria:
Gestión de Proyectos,
Experiencia:
2 años en cargos similares
4. FUNCIONES
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa.
Ejecutar las funciones asignadas por su jefe inmediato.
Preparar la información para Cotizar: Estudio de bases, cálculo de pesos,
análisis de precios unitarios, elaboración de la documentación técnica de la
Oferta cuando se requiera.
Elaborar las tablas de pesos y precios, entregarla a la asistente de gerencia de
proyectos para la elaboración de las proformas.
Dar seguimiento y apoyar al cumplimiento de las cláusulas contractuales de
los proyectos asignados.
Revisar las Requisiciones de Materiales generadas por Ingeniería
Dar seguimiento en el avance, a los proyectos en cuanto a: ingeniería,
compras, producción (fabricaciones metálicas, galvanizado, pintura), montaje
y obra civil.
Verificar que se tenga actualizada la información para cálculo de indicadores
de cumplimiento de planificación en los procesos de proyectos y montaje.
Reporte de indicadores de Planificación de Fabricaciones Metálicas y Montaje.
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Coordinar con los departamentos involucrados, las fechas y la entrega del
producto terminado. (logística, bodega, producción, etc.)
Dar la información necesaria para la elaboración de la Orden de Trabajo,
realizar la su planificación respectiva y aprobar la OT.
Coordinar la aprobación de la información técnica por parte del cliente,
cuando sea necesario.
Coordinar y/o ejecutar: Elaboración de diseños (Cálculo – Elaboración de
planos), revisión de Planos y Órdenes de Producción.
Coordinar la Elaboración de las guías de entrega, paking list y los demás
documentos necesarios para realizar el despacho del producto a los clientes o
al sitio de la obra.
Revisión de que los elementos fabricados, materiales, herramientas y
consumibles se encuentren en la planta previo al envío a campo.
Reunir la documentación necesaria para la liquidación de los proyectos y
coordinar la respectiva facturación una vez recibida el acta de entrega y
recepción del cliente.
Organizar las actividades de montaje con los Supervisores de Montaje
Supervisar y colaborar en el montaje de estructuras en los sitios destinados por
el cliente, cuando se requiera.
Revisar y analizar el informe económico de los recursos utilizados para
montajes.
Elaboración de Planillas y Actas.
Realizar el Control de Calidad de los proyectos, en todas las etapas de
ejecución. (liberación de diseños, materiales, procesos y productos).
Coordinar y obtener de la información técnica para la elaboración del
DOSSIER de CALIDAD.
Visitar a los clientes para realizar las cotizaciones y brindar la asesoría técnica.
Cuando sea necesario.
Realizar la ingeniería y los diseños mecánicos necesarios para la preparación
de ofertas ó la ejecución de trabajos especiales.
Desarrollo y Estandarización de productos.
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4.2.1.8.5.2 Jefe de proyecto petroleros –industriales
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de proyectos Petroleros
AREA:
División –Proyectos Petroleros
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Subgerente de proyectos
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Asistentes técnico
Jefe Montaje
OBJETIVO DEL PUESTO:
Generar requerimientos de cotización y acercamiento con el cliente para conseguir
nuevos proyectos dentro del área petrolera. Realizar la gestión de proyectos de su sector,
dar seguimiento y control de los proyectos en ejecución en planta y con el cliente.
Coordinar la facturación y liquidación de los proyectos, y tomar las acciones necesarias
para mantener la satisfacción del cliente.
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
Instrucción Formal requerida para el cargo.
Preferido:
Ingeniero Mecánico o Afines
Requerido: Ingeniero Mecánico
Educación Complementaria:
MBA
Experiencia:
Más de 3 a 5 años en cargos
similares
4. FUNCIONES
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa.
Ejecutar las funciones asignadas por su jefe inmediato.
Realizar visitas periódicas a las instalaciones de los clientes para ventas o
definición de proyectos.
Atender a los clientes que requieran productos derivados de su proceso
productivo.
Gestionar las ventas de productos relacionados con su proceso de
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producción.
Elaborar los Presupuestos y Cotizaciones para clientes de su área de gestión.
Definir la Ingeniería Básica para el inicio de los proyectos.
Coordinar la ejecución de Proyectos relacionados con su área de gestión.
Revisar y aprobar los proyectos que se encuentran en ejecución dentro del
departamento de Ingeniería.
Coordinar la elaboración de la Orden de Trabajo. Definir la planificación
respectiva, revisar y aprobar la OT.
Dar seguimiento en el avance, a los proyectos en cuanto a: ingeniería,
compras, producción (fabricaciones metálicas, galvanizado, pintura), montaje
y obra civil.
Coordinar con todas las áreas para el cumplimiento óptimo de las órdenes de
trabajo.
Atender a los clientes que visitan la planta para inspecciones de trabajo.
Revisar y aprobar el informe económico de los recursos utilizados para
montajes.
Revisar y supervisar el proceso de entrega de los productos relacionados con
su área y hacer seguimiento hasta la facturación de los trabajos.
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4.2.1.8.5.3 Jefe de proyecto eléctrico
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de proyectos Eléctricos
AREA:
Gerencia de Proyectos
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Subgerencia de proyectos
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Asistente técnico
OBJETIVO DEL PUESTO:
Generar requerimientos de cotización y acercamiento con el cliente para conseguir
nuevos proyectos. Realizar la gestión de proyectos de su sector, dar seguimiento y
control de los proyectos en ejecución en planta y con el cliente.
Coordinar la facturación y liquidación de los proyectos, y tomar las acciones necesarias
para mantener la satisfacción del cliente.
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
Educación Formal:
Ingeniero Eléctrico, Mecánico o afines
Educación Complementaria:
Gestión de Proyectos, Ventas
Experiencia:
2 años en cargos similares o 5 años como
Coordinador General de Proyectos
4. FUNCIONES
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa.
Ejecutar las funciones asignadas por su jefe inmediato.
Investigar constantemente el estado del Sector Eléctrico
Evaluar la situación de los Proyectos de Transmisión.
Realizar propuestas para diseño, suministro y construcción de líneas de
transmisión.
Organizar la ejecución de los diseños y construcción de líneas de transmisión.
Supervisar la ejecución de los proyectos de líneas de transmisión.
Realizar los diseños electromecánicos.
Coordinar los estudios de campo, civiles y mecánicos de líneas de transmisión.
Elaborar las propuestas para clientes para la Construcción de líneas de
transmisión
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4.2.1.8.5.4 Jefe de proyecto construcción
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Proyectos Construcción
ÁREA:
Proyectos
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Subgerente de Proyectos
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Asistentes técnico
Jefe Montaje
OBJETIVO DEL PUESTO:
Generar requerimientos de cotización y acercamiento con el cliente para conseguir
nuevos proyectos. Realizar la gestión de proyectos de su sector, dar seguimiento y
control de los proyectos en ejecución en planta y con el cliente, dando soporte tanto en
oficina como en los sitios de la obra para que se ejecute el proyecto.
Coordinar la facturación y liquidación de los proyectos, y tomar las acciones necesarias
para mantener la satisfacción del cliente
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
Instrucción Formal requerida para el cargo.
Preferido: Ingeniero Mecánico, Eléctrico o Afines
Requerido: Ingeniero Eléctrico
Educación Complementaria:
Gestión de proyectos
Experiencia:
Más de 3 años en cargos similares
4. FUNCIONES
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa.
Ejecutar las funciones asignadas por su jefe inmediato.
Preparar la información para Cotizar: Estudio de bases, cálculo de pesos,
análisis de precios unitarios, preparación de documentación técnica,
elaboración de la Oferta.
Elaborar las tablas de pesos y precios, entregarla a la asistente de gerencia
de proyectos para la elaboración de las proformas.
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Dar seguimiento y apoyar al cumplimiento de las cláusulas contractuales de
los proyectos asignados.
Revisar las Requisiciones de Materiales generadas por Ingeniería
Dar seguimiento en el avance, a los proyectos en cuanto a: ingeniería,
compras, producción (fabricaciones metálicas, galvanizado, pintura),
montaje y obra civil.
Coordinar con los departamentos involucrados, las fechas y la entrega del
producto terminado. (logística, bodega, producción, etc.)
Coordinar la elaboración de la Orden de Trabajo con su planificación
respectiva.
Coordinar la aprobación de la información técnica por parte del cliente,
cuando sea necesario.
Coordinar y/o ejecutar: Elaboración de diseños (Cálculo – Elaboración de
planos), revisión de Planos y Órdenes de Producción.
Supervisar y colaborar en el montaje de estructuras en los sitios destinados
por el cliente, cuando se requiera.
Revisar y analizar el informe económico de los recursos utilizados para
entregas.
Elaboración de Planillas y Actas.
Realizar el Control de Calidad de los proyectos, en todas las etapas de
ejecución. (Liberación de diseños, materiales, procesos y productos).
Verificar que se tenga actualizada la información para cálculo de
indicadores de cumplimiento de planificación en los procesos de proyectos y
montaje. Reporte de indicadores de Planificación de Fabricaciones
Metálicas y Montaje.
Visitar a los clientes para realizar las cotizaciones y brindar la asesoría
técnica. Cuando sea necesario.
Realizar la ingeniería y los diseños mecánicos necesarios para la
preparación de ofertas ó la ejecución de trabajos especiales.
Desarrollo y Estandarización de productos.
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4.2.1.8.5.5 Asistente técnico de proyectos
Cada Jefe de Proyecto cuenta con un Asistente Técnico.
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Asistente Técnico de Proyectos
AREA:
Subgerencia Proyectos
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de Proyectos
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Jefe de ingeniería
OBJETIVO DEL PUESTO:
Dar el apoyo técnico en la gestión de proyectos del Sector, mantener actualizada la
información para el seguimiento y control de los proyectos, conocer e informar del
avance de los proyectos, así como dar soporte tanto en oficina como en el sitio de las
obras para que se ejecute el proyecto.
2. PERFIL DEL CARGO
Educación Formal:
Ingeniero Mecánico, Eléctrico o Civil
Educación Complementaria:
Programas de diseño: Autocad, SAP, Tekla
4. FUNCIONES
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa.
Ejecutar las funciones asignadas por su jefe inmediato.
Preparar la información para Cotizar: Estudio de bases, cálculo de pesos,
Formularios técnicos para Ofertas.
Elaborar las tablas de pesos y precios, entregarla a la asistente de gerencia
de proyectos para la elaboración de las proformas.
Monitorear el avance a los proyectos en cuanto a: ingeniería, compras,
producción (fabricaciones metálicas, galvanizado, pintura) y montaje.
Generar la información para cálculo de indicadores de cumplimiento de
planificación en los procesos de proyectos y montaje. Reporte de
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indicadores de Planificación de Fabricaciones Metálicas y Montaje.
Dar seguimiento al cumplimiento del despacho del producto terminado
(plazos y cantidades completas) con los departamentos involucrados.
(logística, bodega, producción, etc.)
Revisar los planos e información técnica para la aprobación del cliente,
cuando sea necesario.
Elaborar las guías de entrega, paking list y los demás documentos
necesarios para realizar el despacho del producto a los clientes.
Supervisar y colaborar en el montaje de estructuras en los sitios destinados
por el cliente, cuando se requiera.
Realizar el informe económico de los recursos utilizados para montajes.
Elaboración de Planillas y Actas.
Realizar el Control de Calidad de los proyectos, en todas las etapas de
ejecución. (liberación de diseños, materiales, procesos y productos).
Coordinar, elaborar y entregar la información técnica para la elaboración
del DOSSIER de CALIDAD, cuando se requiera.
Visitar a los clientes para realizar las cotizaciones y brindar la asesoría
técnica.
4.2.1.9 Ingeniería
Jefe de ingeniería
Calculistas
Dibujantes
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4.2.1.9.1 Jefe de ingeniería
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Ingeniería
ÁREA:
Ingeniería
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Asistente técnico
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
OBJETIVO DEL PUESTO:
Realizar la Ingeniería de Detalle de las Órdenes de Trabajo asignadas. Cumplir con el
requerimiento de ingeniería requerido en los proyectos que incluyen fabricación de
estructura metálica, desde el requerimiento de materiales, planos de detalle y de montaje,
órdenes de fabricación, packing list.
2. PERFIL DEL CARGO
Educación Formal: Técnico
Educación Complementaria:
Manejo de programas de diseño: Autocad, Tekla
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Elaborar los planos y pesos para las cotizaciones de los clientes, cuando se
lo requiera
Elaborar planos del proyecto para la aprobación del cliente.
Elaborar los planos de fabricación para el proyecto que se va a ejecutar, y
entregar a producción, previa aprobación del Coordinador de Ingeniería o
el Gerente de Proyectos.
Elaborar la requisición de materiales para la elaboración del proyecto y
entregar aprobada por el Coordinador de Ingeniería o del gerente de
proyectos a Compras.
Elaborar las órdenes de Fabricación emitidas por el Gerente de Proyectos,
y solicitar su aprobación y entregar a producción.
Ejecutar los planos AS BUILT para los montajes de proyecto realizado.
Elaborar los Packing list de los elementos fabricados, entregar a
producción para realizar la respectiva verificación y entrega
Elaborar el Paking list con los pesos finales del proyecto, y entregar a la
Asistente de Gerencia de Proyectos, para la elaboración de la factura
Elaborar Guía de entrega para embarque del proyecto terminado.
Brindar apoyo técnico a los dibujantes.
Realizar inspecciones técnicas en campo cuando el proyecto lo amerite.
Supervisar los trabajos realizados por el dibujante.
Brindar capacitación sobre las normas de dibujo técnico.
Coordinar con los dibujantes para realizar un proyecto.
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4.2.1.9.2 Calculistas
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Calculista (Mecánico, Civil)
ÁREA:
Ingeniería
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de ingeniería
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
OBJETIVO DEL PUESTO:
Realizar la Ingeniería de Detalle de las Órdenes de Trabajo asignadas. Cumplir con el
requerimiento de ingeniería requerido en los proyectos que incluyen fabricación de
estructura metálica, desde el requerimiento de materiales, planos de detalle y de montaje,
órdenes de fabricación, packing list.
2. PERFIL DEL CARGO
Educación Formal:
Ingeniero Mecánico o Civil
Educación Complementaria:
Cálculo Estructural
Programas de Diseño: Tekla, SAP 2000
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Analizar las bases de las licitaciones para ajustarse a los requerimientos del
cliente.
Realizar el análisis o modelación estructural cumpliendo las bases de diseño
solicitados por el cliente.
Definir los materiales y geometría que se va utilizar en las estructuras para
que garantice la seguridad de las mismas.
Controlar que los planos este de acuerdo al diseño estructural.
Autorizar cambios de estructuras, materiales, geometría, sin que afecten a la
seguridad estructural del producto.
Elaborar la memoria de cálculo para garantizar que los diseños estén de
acuerdo a los requerimientos del cliente.
Realizar consultoría y/o asesoría estructural cuando el cliente lo requiera.
Elaborar Informes Técnicos de los estudios y análisis estructurales además
de los esquemas de los reforzamientos recomendados.
Diseñar tanques de presión de acuerdo a Norma ASME IX.
Diseñar Maquinaria Mecánica, tales como prensa Hidráulica.
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4.2.1.9.3 Dibujantes
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Dibujantes ÁREA:
Ingeniería
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de ingeniería PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
OBJETIVO DEL PUESTO:
Realizar la Ingeniería de Detalle de las Órdenes de Trabajo asignadas. Cumplir con el
requerimiento de ingeniería requerido en los proyectos que incluyen fabricación de estructura
metálica, desde el requerimiento de materiales, planos de detalle y de montaje, órdenes de
fabricación, packing list.
2. PERFIL DEL CARGO
Educación Formal: Ingeniero Mecánico o Civil
Educación Complementaria:
Cálculo Estructural
Programas de Diseño: Tekla, SAP 2000
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Generar los planos de fabricación para el proyecto a ejecutar según los
diseños establecidos por el cliente, entregar a Producción previa
aprobación del Coordinador de Proyectos.
Generar los planos de montaje de acuerdo al diseño final del producto,
entregar al Coordinador responsable del proyecto.
Elaborar la requisición de materiales para la elaboración del proyecto y
entregar aprobada por el Coordinador de Proyectos a Compras.
Elaborar las órdenes de Fabricación, solicitar la aprobación al Gerente de
Proyectos, entregar a producción.
Ejecutar los planos para los montajes de proyecto realizado.
Elaborar los Packing list de los elementos fabricados, entregar a
producción para realizar la respectiva verificación y entrega.
Elaborar el Packing list con los pesos finales del proyecto, entregar a las
Asistente de Gerencia de Proyectos, para la elaboración de la factura.
Elaborar Guía de entrega para embarque del proyecto terminado.
Entregar una copia de los planos de montaje al Departamento de
producción para la elaboración del DOSSIER de CALIDAD.
Hacer un resumen de los pesos para las cotizaciones.
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127
4.2.1.10 Producción
Jefe de producción
Asistente de producción
4.2.1.10.1 Jefe de producción
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de producción
ÁREA:
Proyectos
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Gerencia General
Subgerente de proyectos
Asistente técnico
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Jefe de Planta Galvanizado
Jefe de Fabricación
Jefe de Mantenimiento
Jefe de Seguridad Industrial
OBJETIVO DEL PUESTO:
Planificar, coordinar y evaluar las actividades de Operaciones Productivas de la
organización, para contribuir en el cumplimiento de los objetivos de la compañía
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción Formal requerida para el cargo.
Preferido:
Ingeniero producción industrial, Ingeniero
Mecánico o afines.
Requerido: Ingeniero producción
Educación Complementaria:
MBA en procesos productivos
Experiencia :
3 a 5 años en área de Ingeniería
4. FUNCIONES
Elaborar y presentar el informe anual de labores a la Junta General de Socios
Cumplir y dar seguimiento al Plan Estratégico de la Empresa
Aprobar la adquisición de Suministros, Activos y Materiales previo informe de
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128
los Niveles Responsables, siempre y cuando los montos de compra excedan los
autorizados a los niveles funcionales.
Establecer las condiciones y factores que deben contener los proyectos para la
adquisición de nuevos activos
Analizar, aprobar y presentar los presupuestos anuales de inversiones y gastos
de las departamentos funcionales
Analizar y evaluar los informes elaborados por los Departamentos funcionales
Asistir a Ruedas de Negocio locales e internacionales
Revisar y firmar conjuntamente con el Contador General los Estados
Financieros
Representar judicial y extrajudicialmente a la empresa
Establecer prioridad en los proyectos de Desarrollo.
Seleccionar y contratar a los recursos para las siguientes posiciones:
Responsable de Sistemas, Jefes Departamentales, Abogados, Asesores y
Consultores Externos
Supervisar y evaluar la ejecución de los procesos operativos a nivel general
mediante indicadores de gestión
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129
4.2.1.10.2 Asistente de producción
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Asistente de producción
ÁREA:
Proyectos
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de producción
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Jefe de Planta Galvanizado
Jefe de Fabricación
Jefe de Mantenimiento
Jefe de Seguridad Industrial
OBJETIVO DEL PUESTO:
Planificar, coordinar y evaluar las actividades de Operaciones Productivas de la
organización, para contribuir en el cumplimiento de los objetivos de la compañía
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción Formal requerida para el cargo.
Preferido:
Ingeniero producción industrial, Ingeniero
Mecánico o afines.
Requerido: Ingeniero producción
Experiencia :
3 a 5 años en área de Ingeniería
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato.
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa.
Recibir, sellar y firmar las órdenes de fabricación.
Ingresar los datos al archivo Recepción de Ordenes de Fabricación
Sacar copias de las órdenes de fabricación y entregarlas al Supervisor
respectivo y los originales archivar físicamente por sectores.
Generar y actualizar el archivo digital de las ordenes de fabricación las
mismas que están almacenadas en la carpeta DATOS de cada sector sea
Petrolero, Telecomunicaciones, Eléctrico, Vial, Construcción y de Sedemi.
Mantener informado a la Gerencia de producción sobre los ingresos de
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130
órdenes de fabricación y novedades que afectan al normal funcionamiento del
departamento.
Elaborar y entregar el formato de liberación de abastecimiento al Supervisor
de abastecimiento.
Ingresar información al archivo Informe de Fabricación y Galvanizado.
Elaborar, entregar las Órdenes de Acabado Superficial al responsable y
archivar por mes.
Coordinar con los supervisores la información de la planificación efectuada
del trabajo del personal de acuerdo al proyecto asignado y las horas
empleadas e ingresar dicha información en el archivo personal por proyecto.
Mantener actualizada la información de producción para la elaboración de
indicadores.
Coordinar con Recursos Humanos el requerimiento de alimentación según la
producción.
Coordinar el transporte para el recorrido de los trabajadores en la jornada
nocturna o cuando se lo requiera. Mantener informado a la Asistente de
Despachos.
4.2.1.11 Infraestructura
Jefe de infraestructura
Asistente de infraestructura
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131
4.2.1.11.1 Jefe de infraestructura
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Infraestructura
AREA:
Proyectos
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de producción
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Asistente de infraestructura
OBJETIVO DEL PUESTO:
Dirigir al personal de obra civil e infraestructura en la remodelación, adecuación,
implementación y mantenimiento de infraestructura internas y externas de la
organización
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción Formal requerida para el cargo.
Preferido:
Ingeniero mecánica industrial, Ingeniero o
Arquitecto Civil
Requerido: Ingeniero mecánico con
conocimientos en Construcción Civil
Educación Complementaria:
Experiencia :
3 a 5 años en área de Ingeniería
4. FUNCIONES
• Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
• Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
• Coordinar el área de infraestructura, mecánica y civil
• Direccionar en diseños estructurales
• Elaborar presupuesto para implementación de obras mecánicas y civil
• Planificar proyectos internos y externos
• Dirigir el personal a su cargo
• Establecer cronogramas de trabajo y cronograma de conclusión de obra
• Inspeccionar en montaje y ejecución de obras mecánicas y civiles
• Dirección técnica en maquinaria
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132
4.2.1.11.2 Asistente de infraestructura
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Asistente de Infraestructura
AREA:
Infraestructura
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de infraestructura
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
OBJETIVO DEL PUESTO:
Controlar, verificar y analizar las ordenes de trabajo de infraestructura dentro de la
organización realizar el seguimiento de satisfacción del cliente interno en entorno al
proyecto.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción Formal requerida para el cargo.
Preferido:
Ingeniero mecánica industrial, Ingeniero o Arquitecto Civil
Requerido: Ingeniero mecánico con conocimientos en
Construcción Civil
Educación Complementaria:
Experiencia :
1 a 2 años en área de
Ingeniería
4. FUNCIONES
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Ejecutar las funciones asignadas por su jefe inmediato
Realización de cronograma de actividades.
Realizar Presupuesto Detallada para obras de infraestructura
Elaborar el Modelado y diseño de Obras de infraestructura
Elaborar planos de taller.
Direccionar en la Elaboración de acabados arquitectónicos y mobiliario
Solicitar la Requisición de materiales
Solicitar la alimentación respectiva para el personal
Coordinar la recepción de materiales para proyectos de infraestructura
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133
4.2.1.12 Abastecimiento
Jefe de abastecimiento
Asistente de preparación de materiales
4.2.1.12.1 Jefe de abastecimiento
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Abastecimientos
ÁREA:
Producción
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de Producción
Nivel : Profesional Ejecución y coordinación
de procesos
Rol del Puesto: Táctico Estratégico
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Jefe montaje
OBJETIVO DEL PUESTO:
Coordinar, planificar, organizar y evaluar el proceso productivo, abasteciendo a todos los
sectores de producción con producto terminado de acuerdo a las especificaciones
técnicas solicitadas por el cliente en base a la materia prima.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción formal Requerida para el
Cargo:
Preferido: Ingeniero Mecánico
Requerido: Ingeniero Mecánico
Educación Complementaria:
Experiencia:
3 a 5 años en el área de Ingeniería
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Planificar la producción
Manejar los indicadores de área
Controlar y Evaluar la eficiencia de las líneas de producción
Evaluar al personal a cargo
Administrar adecuadamente los recursos del área de producción
Planificar las órdenes de fabricación de acuerdo a los tiempos de entrega
establecidos.
Llevar a cabo programas y planes de mejoramiento continuo y calidad
Informar a la gerencia de producción de las actividades a ejecutarse
semanalmente
Elaborar un control estadístico de producción
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134
4.2.1.12.2 Asistente de preparación de material
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Asistente de preparación de material
ÁREA:
Producción
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de abastecimiento
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
OBJETIVO DEL PUESTO:
Coordinar, verificar y analizar los procesos productivos, abasteciendo a todos los
sectores de producción con producto terminado de acuerdo a las especificaciones
técnicas solicitadas por el cliente en base a la materia prima.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción formal Requerida para el
Cargo:
Preferido: Ingeniero Mecánico
Requerido: Ingeniero Mecánico
Experiencia:
3 a 5 años en el área de Ingeniería
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Supervisar los controles de medición y lectura de planos.
Verificar los planos y proyectos, previo al inicio de los trabajos.
Verificar el material existente en Bodega.
Optimizar el uso de los materiales de producción.
Supervisar y verificar que las máquinas se encuentren en buen estado.
Organizar al grupo de Trabajo de abastecimiento
Recibir los planos remitidos por el departamento de Ingeniería y verificar
conjuntamente cada una de las modificaciones.
Entregar los materiales procesados al supervisor de Torres, junto con el
grupo de trabajo a cargo.
Designar a los armadores y soldadores para cada proyecto.
Verificar las cantidades requeridas para el armado
Facturar la producción de trabajos a terceros cortes, dobleces
Realizar los Reportes para la facturación de los trabajos y entregar a
contabilidad.
Realizar el Reporte de Producción diario del grupo de abastecimiento y
entregar a la Gerencia de Producción
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135
4.2.1.13 Pintura
Jefe de pintura
Asistente de pintura
4.2.1.13.1 Jefe de pintura
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Pintura
ÁREA:
Producción
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de Producción, Jefe de acabados
Superficiales
Nivel : Profesional ,Ejecución y coordinación
de procesos
Rol del Puesto: Táctico Estratégico
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Asistente de pintura
OBJETIVO DEL PUESTO:
Coordinar la gestión de su sector en lo referente a la planificación organización y control
del proceso de pintura.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción formal Requerida para el Cargo:
Preferido: Ingeniero Químico
Requerido: Ingeniero Químico, Ingeniero
Mecánico Industrial
Educación Complementaria:
Gestión de calidad y productividad.
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato.
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa.
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136
Implementar, cumplir y hacer cumplir la planificación diaria de las órdenes de
acabado superficial de pintura.
Coordinar y organizar grupos de trabajo.
Hacer cumplir la planificación establecida por la Gerencia de producción en los
diferentes proyectos de fabricación.
Analizar los requerimientos de los clientes y optar por la cotización más viable en
términos de costos y calidad para ambas partes.
Controlar que los registros y controles del proceso (Productividad de las personas
y rendimiento del material) estén alineados a los objetivos de la empresa.
Liberar el producto terminado una vez que haya cumplido las especificaciones
técnicas de calidad.
Coordinar con el área de despachos el envío de las estructuras pintadas para su
entrega al cliente.
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137
4.2.1.13.2 Asistente de pintura
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Asistente de Pintura
ÁREA:
Producción
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de pintura
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
OBJETIVO DEL PUESTO:
Coordinar la gestión de su sector en lo referente a la planificación organización y control
del proceso de pintura.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción formal Requerida para el Cargo:
Preferido: Ingeniero Químico
Requerido: Ingeniero Químico, Ingeniero
Mecánico Industrial
Educación Complementaria:
Gestión de calidad y productividad.
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Coordinarla recepción del material a pintar
Organizar al personal para la ejecución proceso de pintura
Realizar la requisición y pedido de materiales y equipos para el proceso de
pintura
Cumplir con la planificación del proceso de pintura para los diferentes
proyectos
Controlar el estado del material antes de iniciar el proceso de pintura.
Verificar la operatividad del proceso de pintura
Controlar y Medir los espesores en seco de la pintura para garantizar la
calidad del producto terminado.
Verificar la ejecución de la planificación de los trabajos diarios del área.
Informar el estado de las máquinas y equipos para que el Coordinador del
área pueda solicitar al Área de Mantenimiento su reparación.
Coordinar el almacenaje de producto terminado.
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138
4.2.1.14 Mantenimiento
Jefe de mantenimiento
Asistente de mantenimiento
4.2.1.14.1 Jefe de mantenimiento
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Mantenimiento Industrial
Área: Producción
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de Producción
Nivel : Profesional ,Ejecución y coordinación de
procesos
Rol del Puesto: Táctico Estratégico
A QUIEN SUPERVISA:
Asistente de mantenimiento
OBJETIVO DEL PUESTO:
Coordinar la gestión de su sector en lo referente a seguimiento y control de las acciones
preventivas y correctivas relacionadas con el buen estado y funcionamiento de máquinas,
herramientas e instalaciones utilizadas en el proceso productivo.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción formal Requerida para el Cargo:
Preferido: Ingeniero en Mantenimiento
Industrial, Mecánico, Eléctrico o afines.
Requerido: Ingeniero en Mantenimiento Industrial
Educación Complementaria:
Manejo de procesos
Experiencia:
2 años de experiencia
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Coordinar con el Gerente de Producción y los Coordinadores departamentales
para cumplir con las actividades de mantenimiento preventivo y correctivo.
Programar el mantenimiento preventivo de las máquinas, equipos e instalaciones
de la empresa.
Planificar la ejecución de las labores de mantenimiento preventivo y correctivo
en la maquinaria, equipos e instalaciones de la empresa.
Preparar, ejecutar y evaluar proyectos de mantenimiento, ampliaciones y/o
nuevas instalaciones y otros específicos.
Controlar que los procesos de mantenimiento se realicen bajo las políticas
internas del departamento.
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139
4.2.1.14.2 Asistente de mantenimiento
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Asistente de Mantenimiento Industrial
Área:
Producción
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de mantenimiento
AQUIEN SUPERVISA:
OBJETIVO DEL PUESTO:
Coordinar la gestión de su sector en lo referente a seguimiento y control de las acciones
preventivas y correctivas relacionadas con el buen estado y funcionamiento de máquinas,
herramientas e instalaciones utilizadas en el proceso productivo.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción formal Requerida para el
Cargo:
Preferido: Ingeniero en Mantenimiento
Industrial, Mecánico, Eléctrico o afines.
Requerido: Ingeniero en Mantenimiento
Industrial
Educación Complementaria:
Manejo de procesos
Experiencia:
2 años de experiencia
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Cambiar los Gases de Revisión
Revisar el correcto funcionamiento de los manómetros, flujo metros y
mangueras de aire.
Realizar las reparaciones de las maquinas pulidoras
Ejecutar los pedidos y recepción de gas.
Realizar los mantenimientos generales.
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140
Realizar la calibración de las maquinas soldadoras y cambio de
consumibles desgastados.
Verificar que las extensiones eléctricas se encuentren en buen estado.
Dar el mantenimiento a las máquinas de Troqueladoras
Realizar las instalaciones eléctricas de toda la compañía cuando lo amerite.
Revisar el stock de consumibles y solicitar la compra si es necesario.
Revisar y reparar las instalaciones eléctricas
Realizar la instalación de tuberías de agua.
Realizar el manteniendo de los sanitarios
Ayudar a Realizar el cambio de las cuchillas, punzones matrices en las
maquinas troqueladoras.
Realizar la instalación de las mallas para tierra de las subestaciones.
Aportar con conocimientos técnicos
Ejecutar el plan de mantenimiento
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141
4.2.1.15 Galvanizado
Jefe de galvanizado
Asistente de galvanizado
4.2.1.15.1 Jefe de galvanizado
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Galvanizado
ÁREA: galvanizado
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Nivel : Profesional Ejecución y coordinación
de procesos
Rol del Puesto: Táctico Estratégico
A QUIEN SUPERVISA:
OBJETIVO DEL PUESTO:
Coordinar, Dirigir y Gestionar el proceso de galvanizado de estructuras metálicas con
el fin de obtener productos con acabados que cumplan con normas técnicas y de
calidad para satisfacer las necesidades de nuestros clientes.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción formal Requerida para el
Cargo:
Preferido: Ingeniero Químico
Requerido: Ingeniero Químico, Ingeniero en
manejo de procesos
Educación Complementaria:
Manejo de procesos, Calidad
Experiencia:
1 años de experiencia
4. FUNCIONES
• Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato.
• Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa.
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142
• Brindar asesoramiento técnico al cliente interno y externo de galvanizado.
• Elaborar reportes de sustancias controladas.
• Planificar la ejecución de las órdenes de trabajo del área de galvanizado.
• Coordinar y Organizar grupos de trabajo.
• Realizar la inspección de calidad del producto terminado en galvanizado.
• Elaborar planes para la optimización de recursos existentes en materia prima
y suministros útiles en la galvanización de estructuras.
• Coordinar el funcionamiento de la planta de tratamiento de aguas.
• Organizar el despacho de material.
• Revisar los reportes diarios de calidad y producción.
• Mejorar la recolección de datos e información del proceso de galvanizado, y
trabajar en base a estadísticas
• Dar la capacitación técnica o la inducción necesaria al personal operativo de
la planta, de manera que trabajen con conocimiento de los procesos
• Documentar las especificaciones técnicas por cliente, según experiencias,
para conseguir mejorar tiempos y calidad, incluyendo a la Planta de
fabricaciones metálicas de SEDEMI, para poder hacer recomendaciones
previas que mejoren y faciliten el galvanizado
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143
4.2.1.15.2 Asistente De Galvanizado
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Asistente de Galvanizado
ÁREA: galvanizado
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de galvanizado
A QUIEN SUPERVISA:
OBJETIVO DEL PUESTO:
Coordinar, Dirigir y Gestionar el proceso de galvanizado de estructuras metálicas con
el fin de obtener productos con acabados que cumplan con normas técnicas y de
calidad para satisfacer las necesidades de nuestros clientes.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción formal Requerida para el
Cargo:
Preferido: Ingeniero Químico
Requerido: Ingeniero Químico, Ingeniero en
manejo de procesos
Educación Complementaria:
Manejo de procesos, Calidad
1 a 2 años de experiencia
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Coordinarla recepción del material a galvanizar.
Realizar el abastecimiento de la Línea de galvanizado.
Controlar el estado del material antes de procesar.
Llevar el Reporte diario de producción por material.
Realizar el control físico de la línea de tratamiento.
Verificar la operatividad de la tina de galvanizado.
Verificar la línea de tratamiento de residuos líquidos y sólidos.
Verificar la ejecución de la planificación de los trabajos diarios del área.
Elaborar los Reportes de inspección y liberación de material.
Elaborar las Órdenes de Mantenimiento
Coordinar el almacenaje de producto terminado.
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144
4.2.1.16 Fabricaciones Metálicas
Jefe de Fabricación metálica
Asistente de fabricación metálica
4.2.1.16.1 Jefe de fabricación metálica
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Fabricación metálica
ÁREA: Fabricación
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de Producción
Nivel : Profesional Ejecución y
coordinación de procesos
Rol del Puesto: Táctico Estratégico
A QUIEN SUPERVISA:
Asistente de fabricación metálica
OBJETIVO DEL PUESTO:
Coordinar, Dirigir y Gestionar el proceso de galvanizado de estructuras metálicas con
el fin de obtener productos con acabados que cumplan con normas técnicas y de
calidad para satisfacer las necesidades de nuestros clientes.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción formal Requerida para el Cargo:
Preferido: Ingeniero Químico
Requerido: Ingeniero Químico, Ingeniero en
manejo de procesos
Educación Complementaria:
Manejo de procesos, Calidad
2 a 5 año de experiencia
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Coordinar la ejecución de las Órdenes de fabricación, según las prioridades
de cada proyecto.
Supervisar los trabajos de fabricación de elementos de roscado.
Realizar las guías de galvanizado.
Realizar el Control de calidad de los procesos de producción.
Realizar el embalaje y despacho del material a los clientes.
Egreso de material para la fabricación del roscado.
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145
4.2.1.16.2 Asistente de fabricación metálica
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Asistente de fabricación metálica
ÁREA: Fabricación
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de fabricación metálica
A QUIEN SUPERVISA:
OBJETIVO DEL PUESTO:
Coordinar, Dirigir y Gestionar el proceso de galvanizado de estructuras metálicas con
el fin de obtener productos con acabados que cumplan con normas técnicas y de
calidad para satisfacer las necesidades de nuestros clientes.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción formal Requerida para el
Cargo:
Preferido: Ingeniero Químico
Requerido: Ingeniero Químico, Ingeniero en
manejo de procesos
Educación Complementaria:
Manejo de procesos, Calidad
1 a 2 años de experiencia
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Realizar los procesos de roscado según indicaciones emitidas por el Jefe
de fabricación y según el proyecto.
Mantener su área de trabajo limpia.
Coordinar con los ayudantes la fabricación del producto de acuerdo a la
orden de fabricación recibida de producción.
Planificar los tiempos de producción por proyecto.
Verificar la existencia de la herramienta necesaria para realizar la
producción.
Retroalimentar al jefe de fabricación la distribución del personal por
proyecto.
Retroalimentar al jefe de fabricación sobre los avances de la producción.
Dar soporte técnico a los ayudantes de roscado.
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146
4.2.1.17 Montaje
Jefe de montaje
Asistente de montaje
4.2.1.17.1 Jefe de montaje
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Montaje
ÁREA:
Administrativo
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de Proyectos
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Ayudante de Bodega
OBJETIVO DEL PUESTO:
Supervisar y cumplir con las actividades programadas de montaje conforme a los
estándares establecidos, con los recursos y presupuestos asignados, controlando la
calidad del producto en cada una de las fases del proceso de montaje y el
cumplimiento de normas y equipos de seguridad industrial. Desarrollar y mantener
personal altamente capacitado y eficiente.
2. PERFIL DEL CARGO
Educación Formal:
Ingeniero Mecánico o afines
Educación Complementaria:
Procedimientos y normas de soldadura
Experiencia:
2 años como jefe de Montaje
4. FUNCIONES
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa.
Ejecutar las funciones asignadas por su jefe inmediato.
Programar junto con el Gerente de Proyectos el cronograma de obra,
avance del proyecto.
Solicitar a Contabilidad los recursos requeridos según el presupuesto para
el montaje.
Coordinar con Logística el ingreso del personal autorizado, los equipos,
herramientas y materiales para la ejecución del proyecto.
Supervisar los trabajos en campo hasta la finalización de la obra.
Realizar la validación de la obra junto con el cliente o su representante y
registrar la entrega en el Acta de recepción de obra.
Entregar los informes de montaje a los respectivos departamentos.
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147
4.2.1.17.2 Asistente de montaje
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Asistente de Montaje
ÁREA:
Montaje
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de Proyectos
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
OBJETIVO DEL PUESTO:
Ejecutar y cumplir con la planificación del montaje conforme a estándares establecidos,
administrando los recursos y cumpliendo con el presupuesto de gastos asignado.
Controla la calidad del producto en cada una de las fases del proceso de montaje.
Supervisar el cumplimiento de normas y equipos de seguridad industrial en cada una de
las fases del proceso de montaje. Desarrollar y mantener personal altamente capacitado y
eficiente.
2. PERFIL DEL CARGO
Educación Formal:
Ingeniero Mecánico o afines
Educación Complementaria:
Procedimientos y normas de soldadura
Experiencia: 1 año
4. FUNCIONES
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Ejecutar las funciones asignadas por su jefe inmediato
Coordinar con el Coordinador de Proyectos las necesidades de personal y
la herramienta adecuadas para el montaje.
Verificar los planos de montaje para la elaboración de la lista de los
equipos, herramientas y materiales que se van a utilizar en la obra.
Verificar que toda la estructura se encuentre en el sitio de montaje de
acuerdo al Packing List.
Dar solución inmediata a los problemas que se presente en el montaje y
comunicar al Coordinador de Proyectos.
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148
Organizar y distribuir el personal a su cargo, de acuerdo a las necesidades
de la obra.
Hacer cumplir las normas de Seguridad Industrial a todo el personal.
Programar junto con el Coordinador de Proyectos el cronograma de obra,
avance del proyecto.
Solicitar a Contabilidad los recursos requeridos según el presupuesto para
el montaje.
Coordinar con Logística el ingreso del personal autorizado, los equipos,
herramientas y materiales para la ejecución del proyecto.
Supervisar los trabajos en campo hasta la finalización de la obra.
Realizar la validación de la obra junto con el cliente o su representante y
registrar la entrega en el Acta de recepción de obra.
Entregar los informes de montaje a los respectivos departamentos.
4.2.1.18 Obra
Jefe de obra
Asistente de obra
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149
4.2.1.18.1 Jefe de obra
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de obra
ÁREA:
Administrativo
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de producción
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Asistente de obra
OBJETIVO DEL PUESTO:
Realizar la gestión de proyectos de su sector, dar seguimiento y control de los proyectos
en ejecución en planta y con el cliente, dando soporte tanto en oficina como en los sitios
de la obra para que se ejecute el proyecto.
Coordinar la facturación y liquidación de los proyectos, y tomar las acciones necesarias
para mantener la satisfacción del cliente.
2. PERFIL DEL CARGO
Educación Formal:
Ingeniero Mecánico, Eléctrico o afines
Educación Complementaria:
Gestión de Proyectos,
Experiencia:
2 años en cargos similares
4. FUNCIONES
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa.
Ejecutar las funciones asignadas por su jefe inmediato.
Preparar la información para Cotizar: Estudio de bases, análisis de precios
unitarios, elaboración de documentación técnica de la Oferta cuando se
requiera.
Dar seguimiento y apoyar al cumplimiento de las cláusulas contractuales
de los proyectos asignados.
Revisar las Requisiciones de Materiales generadas por Ingeniería
Dar seguimiento en el avance, a los proyectos en cuanto a: ingeniería,
compras, producción (fabricaciones metálicas, galvanizado, pintura) y
montaje.
Coordinar con los departamentos involucrados, las fechas y la entrega del
producto terminado. (logística, bodega, producción, etc.)
Dar la información necesaria para la elaboración de la Orden de Trabajo,
realizar la su planificación respectiva y aprobar la OT.
Coordinar la aprobación de la información técnica por parte del cliente,
cuando sea necesario.
Coordinar y/o ejecutar: Elaboración de diseños (Cálculo – Elaboración de
Planos), revisión de Planos y Órdenes de Producción.
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150
Coordinar la Elaboración de las guías de entrega, paking list y los demás
documentos necesarios para realizar el despacho del producto a los clientes
o al sitio de la obra.
Revisión de que los elementos fabricados, materiales, herramientas y
consumibles se encuentren en la planta previo al envío a campo.
Reunir la documentación necesaria para la liquidación de los proyectos y
coordinar la respectiva facturación una vez recibida el acta de entrega y
recepción del cliente.
Organizar las actividades de montaje con los Supervisores de Montaje
Supervisar y colaborar en el montaje de estructuras en los sitios destinados
por el cliente, cuando se requiera.
Realizar el Dossier de Calidad de Montaje cuando se encuentre a cargo del
montaje.
Revisar y analizar el informe económico de los recursos utilizados para
montajes.
Elaboración de Planillas y Actas.
Verificar que se tenga actualizada la información para cálculo de
indicadores de cumplimiento de planificación en los procesos de proyectos
y montaje. Reporte de indicadores de Planificación de Fabricaciones
Metálicas y Montaje.
Realizar el Control de Calidad de los proyectos, en todas las etapas de
ejecución. (liberación de diseños, materiales, procesos y productos).
Coordinar y obtener la información técnica para la elaboración del
DOSSIER de CALIDAD.
Visitar a los clientes para realizar las cotizaciones y brindar la asesoría
técnica. Cuando sea necesario.
Revisar la ingeniería y los diseños del cliente para la preparación de ofertas
ó la ejecución de trabajos especiales.
Desarrollo y Estandarización de productos.
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151
4.2.1.18.2 Asistente de obra
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Asistente de obra
ÁREA:
Obra
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de obra
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
OBJETIVO DEL PUESTO:
Ejecutar y cumplir con la planificación del montaje conforme a estándares establecidos,
administrando los recursos y cumpliendo con el presupuesto de gastos asignado.
2. PERFIL DEL CARGO
Educación Formal:
Ingeniero Mecánico o afines
Educación Complementaria:
Procedimientos y normas de soldadura
Experiencia:
2 años
4. FUNCIONES
Supervisión de procesos de montaje de estructuras metálicas.
Supervisar el proceso de pilotajes y armado de estructuras tubulares de
acuerdo a planos y especificaciones del cliente.
Verificar que toda la estructura se encuentre en el sitio de montaje de
acuerdo al Packing List.
Supervisar el proceso del tendido de conductores eléctricos.
Dar solución inmediata a los problemas que se presente en el montaje y
comunicar al Director del Proyecto.
Organizar y distribuir el personal a su cargo, de acuerdo a las necesidades
de la obra.
Programar junto con el Director de Proyectos el cronograma de obra,
avance del proyecto en la parte electromecánica.
Coordinar con Logística el ingreso del personal autorizado, los equipos,
herramientas y materiales para la ejecución del proyecto.
Supervisar los trabajos en campo hasta la finalización de la obra.
Realizar la validación de la obra junto con el cliente o su representante y
registrar la entrega en el Acta de recepción de obra.
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152
SUBGERENCIA
ADMINISTRATIVO - FINANCIERO
TESORERÍA
CONTABILIDAD
SERVICIOS
GENERALES
TALENTO
HUMANO
BODEGA
COMPRAS
ADMINISTRTIVO
FINANCIERO
Figura 67 Administrativo financiero
4.2.1.19 Subgerencia administrativa-financiera
ADMINISTRATIVO
JEFE DE TALENTO HUMANO
ANALISTA DE TALENTO HUMANO
JEFE DE SERVICIOS GENERALES
AYUDANTE DE SERVICIOS GENERALES
FINANCIERO
JEFE DE CONTABILIDAD
ANALISTA CONTABLE
ASISTENTE CONTABLE
JEFE DE TESORERÍA
ANALISTA DE COBRANZAS
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153
JEFE DE COMPRAS
ASISTENTE DE COMPRAS E IMPORTACIONES
JEFE DE BODEGA
ASISTENTE DE BODEGA
4.2.1.19.1 Jefe administrativo
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe Administrativo
ÁREA:
Administrativa
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Gerencia General
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Jefe de RRHH
Jefe de SSA
Seguridad Física
Jefe de Sistemas
Servicios Generales
OBJETIVO DEL PUESTO:
Planificar, organizar y controla la gestión administrativa de la empresa. Determinar
políticas y sistemas adecuados de información, registro y control. Supervisa a los Jefes
de Área.
2. PERFIL DEL CARGO
TITULO DEL PUESTO:
Subgerente Administrativo
Experiencia:
2 años en cargos similares
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Realizar la planificación del área administrativa, seguimiento y control, en
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154
función del Plan Estratégico de la empresa.
Administrar las políticas de la Empresa, y supervisar su cumplimiento
mediante los informes presentados por el área de Recursos Humanos.
Mantener el Sistema de Gestión de Calidad: actualización de procesos,
auditorías internas y externas, definición, reporte y actualización de
indicadores, manejo de la documentación, AC, AP y PM
Definir y manejar la Remuneración Variable y Bonos Excedentes.
Presentación o reporte de información para el pago.
Administrar los Planes de Motivación y Planes de Carrera en la empresa.
Velar por el cumplimiento de objetivos y resultados de las áreas de RRHH,
SSA, Sistemas, Servicios Generales.
Contratación, evaluación y control de los servicios de la empresa:
alimentación, seguridad física.
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155
4.2.1.19.1.1 Jefe de talento humano
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Talento Humano
AREA:
Administrativo –Talento Humano
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Gerencia General
Nivel: Estratégico
Rol del puesto: Directivo (Dirección de
unidad Organizacional, direccionar,
coordinar, liderar y controlar una unidad con
procesos y subprocesos organizacionales)
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Analista de Adm. T.H
OBJETIVO DEL PUESTO:
Programa, coordina y supervisa el mantenimiento en relación a la limpieza y orden de
carácter preventivo y correctivo de las oficinas, planta, Complejo Deportivo y Bodega de
útiles de Oficina a fin de satisfacer las necesidades de los usuarios.
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Supervisor de Servicios Generales
Experiencia:
1 a 5 años en el área de Ingeniería
4. FUNCIONES
Ingresar al PAD, información del personal nuevo
Realizar las llamadas telefónicas de comprobación de datos del personal
Mantener actualizado el Informativo del Departamento con las planillas de demás
documentos informativos para el personal
Mantener actualizado los files de Personal y el Archivo de personal
Realizar los homenajes de cumpleañeros del mes
Presentar a los colaboradores nuevos con sus jefes inmediatos después de la
inducción
Apoyar a todas las áreas en labores operativas del departamento.
Manejar el procedimiento de ingreso y egreso de practicantes de colegio.
Apoyar en la toma de pruebas psicológicas a los candidatos.
Ingreso de Base de Datos de personal nuevo para revisión de área de selección
Manejar la base de datos de personal operativo y administrativo
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Informar oportunamente al jefe inmediato de cualquier suceso que pueda afectar
el buen desempeño del cargo y/o causar alguna dificultad en la relación empresa
cliente.
Realizar las solicitudes de caja chica
Realizar las solicitudes de fondo
Realizar el procedimiento de devolución de facturas de eventos, y transporte del
departamento de Talento humano
Solicitar los requerimientos de material de oficina al Bodega de Suministros
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156
4.2.1.19.1.2 Analista de talento humano
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Analista de Talento Humano
AREA:
Administrativo –Talento
Humano
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de Talento Humano
Nivel: Estratégico
Rol del puesto: Directivo (Dirección de unidad
Organizacional, direccionar, coordinar, liderar y
controlar una unidad con procesos y subprocesos
organizacionales)
PUESTO(S) QUE LE
REPORTAN:
OBJETIVO DEL PUESTO:
Programa, coordina y supervisa el mantenimiento en relación a la limpieza y orden de
carácter preventivo y correctivo de las oficinas, planta, Complejo Deportivo y Bodega de
útiles de Oficina a fin de satisfacer las necesidades de los usuarios.
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Supervisor de Servicios Generales
Experiencia:
1 a 5 años en el área de Ingeniería
4. FUNCIONES
Planificar y controlar el proceso de reclutamiento, selección y contratación
de personal acuerdo a las necesidades de la organización.
Planificar, dirigir y controlar el proceso de capacitación del personal de la
organización.
Verificar y aprobar, la gestión de nómina del personal de la organización.
Planificar y supervisar las actividades del Área de Bienestar.
Planificar, dirigir y controlar actividades que logren mantener un ambiente
de trabajo c elevados principios de moral, justicia y equidad.
Velar por el cumplimiento del Reglamento Interno, Código de É tica, y
demás reglamento políticas empresariales, estableciendo.
Velar por la eficiente utilización de los recursos humanos, económicos,
físicos y técnicos la Organización.
Liderar el equipo a su cargo y garantizar su desarrollo personal y profesional
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157
4.2.1.19.1.3 Jefe de servicios generales
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Servicios Generales
AREA:
Administrativa – Servicios Generales
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de Talento Humano
Nivel : Bachiller
Rol del Puesto: No profesional
(Administrativo)
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Auxiliares de Servicios Generales (8)
OBJETIVO DEL PUESTO:
Programa, coordina y supervisa el mantenimiento en relación a la limpieza y orden de
carácter preventivo y correctivo de las oficinas, planta, Complejo Deportivo y Bodega de
útiles de Oficina a fin de satisfacer las necesidades de los usuarios.
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Supervisor de Servicios Generales
Experiencia:
1 a 5 años en el área de Ingeniería
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Supervisar el cumplimiento de la planificación de mantenimiento administrativo
de Instalaciones
Elaborar el plan de mantenimiento anual de Instalaciones y Complejo deportivo
Atender en forma oportuna los requerimientos de los clientes internos.
Controlar el consumo de servició básicos.
Velar por el eficiente manejo y control de la seguridad física de la Empresa.
Velar por la eficiente utilización de los recursos humanos, económicos, físicos y
técnicos de la Organización
Liderar el equipo a su cargo y garantizar su desarrollo personal y profesional.
Todas aquellas encomendadas por el Jefe de Logística.
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158
4.2.1.19.1.4 Asistente de servicios generales
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Servicios Generales
AREA:
Administrativa – Servicios Generales
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de Talento Humano
Nivel : Bachiller
Rol del Puesto: No profesional
(Administrativo)
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Auxiliares de Servicios Generales (8)
OBJETIVO DEL PUESTO:
Programa, coordina y supervisa el mantenimiento en relación a la limpieza y orden de
carácter preventivo y correctivo de las oficinas, planta, Complejo Deportivo y Bodega de
útiles de Oficina a fin de satisfacer las necesidades de los usuarios.
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Supervisor de Servicios Generales
Experiencia:
1 a 5 años en el área de Ingeniería
4. FUNCIONES
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Colaborar en todas las labores que sean solicitadas por el Jefe inmediato
Efectuar labores de limpieza de las oficinas, baños y de los accesos a la
Empresa
Manejar el servicio de copiadora y anillado de acuerdo a los
requerimientos.
Brindar servicio de cafetería a las visitas y personal que está en reuniones.
Efectuar las labores concernientes a correo interno dentro de las oficinas de
la Empresa.
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159
4.2.1.19.2 Financiero
4.2.1.19.2.1 Jefe financiero
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe Financiero
AREA:
Administrativo Financiero
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Gerencia General
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Jefe de RRHH
Jefe de Contabilidad
Jefe de Tesorería
Seguridad Física
Jefe de Bodega
OBJETIVO DEL PUESTO:
Planificar, controlar, el uso eficiente de los recursos de la compañía, cumpliendo con las
normas internas y externas de la empresa.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción formal Requerida para el
Cargo:
Preferido: Ingeniero en Contabilidad y
Auditoria
Requerido: Doctor en Contabilidad
Educación Complementaria:
Experiencia:
2 años en el área
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Realizar la planificación financiera y administrativa de la empresa y
efectuar un constante análisis de situación.
Realizar la toma decisiones sobre temas de inversión y financiamiento de
la empresa.
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Administrar la política de crédito de la Empresa, y supervisar su
cumplimiento mediante los informes presentados por crédito y cobranza.
Administrar la cartera de inversión
Evaluar constantemente el rendimiento financiero de la empresa y reportar
sus resultados a la Dirección.
Elaborar propuestas que permitan determinar los incrementos en
producción.
Realizar la negociación financiera para las inversiones de activos
aprobados.
Analizar, Preparar la información de los estados financieros para su
presentación a la gerencia general en los formatos predefinido
Auditar, Verificar y Dar seguimiento continuo y constante de todas las
cuentas y registros contables
Abalizar y Garantizar la fiabilidad de la información pertinente para las
entidades estatales
Vigilar y Controlar constantemente los bienes de la empresa
Supervisar el proceso de liquidación de costos y sus correspondientes
soportes de transacciones.
Determinar, Revisar, Liquidar y Contabilizar los Costos de Producción,
Ventas, y de Calidad
Validar pagos de nómina y liquidaciones de persona
Revisar y firmar cheques que emita la compañía.
Revisar y aprobar las conciliaciones bancarias junto con la Coordinadora
de Tesorería.
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161
4.2.1.19.2.2 Jefe de contabilidad
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Contabilidad
ÁREA:
Administrativo Financiero
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Subgerente Financiero
Nivel : Profesional Ejecución y coordinación de
procesos
Rol del Puesto: Ejecución y coordinación de Procesos
PUESTO(S) QUE LE
REPORTAN:
Analista Contable
Auxiliares de contabilidad
OBJETIVO DEL PUESTO:
Elaborar, controlar y supervisar los procesos contables, para garantizar la generación de
estados financieros confiables, precisos y oportunos.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción formal Requerida para el Cargo:
Preferido:
Ing en Contabilidad auditoria Contador CPA, que hace
las funciones de contabilidad, costos y presupuestos.
Requerido: Auditor o Economista
Educación Complementaria:
Planificación Estratégica
Riesgo Financiero
Experiencia:
3 a 5 años en el cargo
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato.
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa.
Emitir y ejecutar el cronograma de cierres contables.
Coordinar y ejecución de la toma física de Inventarios.
Emitir Informe para inventario físico y registro en el sistema Pat de los
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162
sobrantes y faltantes detectados en la Toma Física de Inventarios.
Revisar que todos los asientos contables se hayan registrado correctamente
y gestionar los ajustes que sean necesarios.
Controlar y revisar los documentos pendientes de todos los módulos del
sistema Pat.
Realizar el arqueo de Caja Chica y coordinar que se cumpla correctamente
el proceso de manejo de cajas.
Mantener actualizado los registros de las nóminas conciliadas.
Coordinar los cierres mensuales de Facturación.
Coordinar y revisar el cierre mensual para pago de Impuestos, elaborar las
declaraciones y coordinar el pago.
Cuadrar los modulo del sistema Pat, con la Contabilidad.
Ejecutar las liquidaciones de importaciones.
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163
4.2.1.19.2.3 Analista de contabilidad
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Analista Contable
ÁREA:
Administrativo Financiero
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Gerencia Administrativa Financiera
Coordinador de Contabilidad
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Subgerente Financiero
Coord. De Contabilidad
OBJETIVO DEL PUESTO:
Elaborar, controlar y supervisar los procesos contables, para garantizar la generación de
estados financieros confiables, precisos y oportunos.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción formal Requerida para el
Cargo:
Preferido: Ing en Contabilidad auditoria
Contador CPA, que hace las funciones de
contabilidad, costos y presupuestos.
Requerido: Auditor o Economista
Educación Complementaria:
Planificación Estratégica
Riesgo Financiero
Experiencia:
3 a 5 años en el cargo
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Registro en el sistema Pat, de facturas autorizadas por accionistas o con
solicitudes de pago debidamente autorizadas y su correspondiente pago
con el Comprobante de Transferencia.
Registrar transferencias aprobados de anticipos y préstamos empleados
con en el Comprobante de Transferencia.
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164
Registrar transferencias aprobados de anticipos a proveedores total o
parcial en el Comprobante de Transferencia o Comprobante de egreso en
el caso de emisión de cheques.
Revisión y registro de los respaldos de la Caja Chica en el sistema Pat, en
el módulo de compras o por el Comprobante de diario
Entrega del reporte de Caja para su respectiva aprobación por el Gerente
Financiero
Reposición de Caja Chica mediante un Comprobante de Transferencia con
la debida aprobación del Gerente Financiero.
Registro y pagos de facturas de servicios básicos, tarjetas de crédito con
vencimiento y pagos personales de accionistas en el Comprobante de
Transferencia o Comprobante de egreso en el caso de emisión de cheques,
previa revisión del archivo de Cronograma de Pagos.
Actualización del archivo de Cronograma de Pagos.
Confirmación, y reporte de facturas para pagos de proveedores en el
sistema PAT.
Verificación y recopilación de documentos físicos para el pago de
transferencia a proveedores.
Registro en el módulo del sistema PAT los pagos de Transferencias a
proveedores, el mismo que genera un Comprobante de Transferencia.
Entrega a tesorería el Comprobante de Transferencia con sus
correspondientes documentos de respaldo.
Control seguimiento y conciliación del módulo “anticipos a proveedores
“del sistema PAT.
Ingreso de compras de inventario de la bodega de Suministros según
solicitud de bodega y documento de respaldo.
Toma de inventarios de la bodega de suministros (consumibles, equipo de
seguridad, herramientas).
Coordinación de los envíos de depósitos de efectivo y cheques.
Coordinar con el mensajero la realización del cronograma de pago de las
compras varias.
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165
4.2.1.19.2.4 Asistente de contabilidad
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Asistente de Contabilidad
ÁREA:
Financiera-Contabilidad
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Coordinador de Contabilidad
Nivel: profesional Ejecución de procesos de
Apoyo
Rol: El puesto apoya al logro del portafolio
de productos y servicios organizacionales.
Sujeto a supervisión de Resultados
entregados sobre estándares establecidos y
asignación de recursos.
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Subgerente Financiero
Coord. De Contabilidad
OBJETIVO DEL PUESTO:
Controlar los procesos contables financieros de la empresa
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción Formal Requerida para el cargo.
Preferido: licenciatura en contabilidad y auditoria
Requerido: Licenciatura en Contabilidad y
auditoria
Educación Complementaria:
Experiencia: 0 a 1 año
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato.
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa.
Recibir la Solicitud de Fondo con los datos completos, firmas respectivas y
adjunto el presupuesto.
Registro y actualización informativa de las Solicitudes de Fondo en el Control
Solicitudes de Fondos
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166
Registro en el sistema contable Pat, el valor a transferir mediante Comprobante
de Transferencia.
Entrega de documentación a Tesorería para transferencias bancarias a las
respectivas cuentas
Seguimiento de Fondos pendientes de entrega en base al Control Solicitudes de
Fondos en coordinación con las Asistentes de Proyectos.
Recepción y revisión de documentos de respaldo (Facturas, Notas de Venta, Liq.
De Compra, Retenciones, entre otros) según el Reporte Económico Fondos.
Entrega del Reporte Económico y sus justificativos para revisión y aprobación de
Gerencia Financiera
Registro de respaldos de los Fondos entregados en el sistema Pat, mediante el
módulo de Compras y Comprobante de diario.
Cierre de cuentas contables de los Fondos mediante Comprobante de diario.
Actualización mensual del archivo “CRUCE CAJAS” con los mayores contables.
Conciliación mensual del archivo “CRUCE CAJAS” con el Control Solicitudes
de Fondos.
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167
4.2.1.19.2.5 Jefe de tesorería
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Tesorería
ÁREA:
Administrativo Financiero
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Subgerente Financiero
Nivel : Profesional Ejecución y coordinación
de procesos
Rol del Puesto: Ejecución y coordinación de
Procesos
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Asistente de Bodega
OBJETIVO DEL PUESTO:
Planificar, controlar, el uso eficiente de los recursos de la compañía, cumpliendo con las
normas internas y externas de la empresa.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción formal Requerida para el Cargo:
Preferido: Licenciatura en Contabilidad y
Auditoria
Requerido: Licenciatura en Contabilidad
Educación Complementaria:
Impuestos
Experiencia:
2 años en el área
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato.
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa.
Revisar la documentación de soporte de las compras realizadas y verificar que
hayan sido aprobadas por los niveles autorizados.
Revisar, analizar y autorizar las conciliaciones Bancarias.
Hacer seguimiento a los débitos de las importaciones, seguros, cartas de crédito y
movimientos no registrados en el Sistema Administrativo PAT.
Mantener la relación comercial con los Bancos, para el trámite de giros del
exterior, cheques internos, Transferencias, sobregiros y reversiones.
Realizar las transferencias bancarias electrónicas para pagos a empleados y
proveedores.
Supervisar el estado de anticipos de clientes y proveedores.
Emitir el listado de pago a proveedores.
Elaborar mensualmente el flujo de caja y presentarlo a la Gerencia
Administrativa Financiera para revisión y aprobación.
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168
4.2.1.19.2.6 Asistente de tesorería
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Asistente de tesorería
ÁREA:
Financiera-Contabilidad
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Subgerente Financiero
Nivel: profesional Ejecución de procesos de
Apoyo
Rol: El puesto apoya al logro del portafolio de
productos y servicios organizacionales. Sujeto
a supervisión de Resultados entregados sobre
estándares establecidos y asignación de
recursos.
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
OBJETIVO DEL PUESTO:
Realizar elabora y evalúa la recuperación de la Cartera Vencida que tenga la empresa
con relación a créditos
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción Formal Requerida para el
cargo.
Preferido: licenciatura en contabilidad y
auditoria
Requerido: Licenciatura en Contabilidad y
auditoria
Educación Complementaria:
Experiencia: 0 a 1 año
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Gestionar el cobro de cuentas de proyectos vencidas, en coordinación con la
asistente de gerencia de proyectos.
Gestionar y cobro de cuentas de taller y galvanizadora vencidas.
Realizar en forma mensual informe de vencimiento de cartera.
Registrar en el sistema de cartera, cobros de clientes realizados, retenciones y
otros.
Controlar, gestionar y archivar los comprobantes de retención emitidos por los
clientes.
Proporcionar información de ingresos por cobros a tesorería, para actualización y
proyección del flujo de fondos.
Coordinar la entrega y recepción de depósitos diarios con mensajería.
Observar y controlar el cumplimiento de normas tributarias en lo referente al área
de cobranzas.
Realizar cuadre del módulo de clientes con contabilidad en forma mensual
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169
4.2.1.19.2.7 Jefe de compras
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Compras
AREA:
Compras
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Subgerente General
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Asistente de Compras
OBJETIVO DEL PUESTO:
Proveer de manera oportuna y eficiente las compras de materia prima, equipos,
maquinaria, herramientas, servicios, etc., de acuerdo a los requerimientos de las distintas
áreas de la empresa, tanto a nivel nacional como a través de importación, realizando
negociaciones de precio y condiciones de entrega. Realizar o coordinar la calificación y
evaluación a los proveedores de la empresa.
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
Educación Formal:
Ingeniera Comercial, en Comercio Exterior o
afines
Educación Complementaria:
Gestión de compras, Comercio Exterior
Experiencia:
2 años como Analista de Compras
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Colaborar en la mejora continua y buen desarrollo del departamento a
través del aporte de sugerencias e iniciativas necesarias.
Mantener informado a su jefe inmediato de todo cuanto pueda afectar al
buen desarrollo del departamento.
Presentar informes de consumos trimestrales de todos los insumos
utilizados en la empresa (materia prima, consumibles, herramientas,
etc.), para realizar estimados de compras.
Mantener la comunicación interdepartamental para mejorar el
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170
abastecimiento de los productos requeridos.
Presentar resumen mensual de compras, incluyendo valores para flujo
de caja.
Buscar productos especiales que sean requeridos por las distintas áreas.
Presentar cotizaciones requeridas por los distintos departamentos.
Cotizar materiales de requisiciones de materia prima.
Coordinar y ejecutar el proceso de importación hasta que la mercadería
sea recibida en planta.
Realizar compras de obras civiles y presentar los debidos presupuestos.
Cotizar, evaluar, aprobar y realizar las compras de materia prima,
consumibles y todos los ítems que sean requeridos en planta.
Emitir las órdenes de compra del material seleccionado, de acuerdo al
análisis de las ofertas.
Revisar el informe de resumen de compras y presentar el mismo a
Gerencia.
Presentación de indicadores del sistema de calidad y mantenimiento del
mismo en el departamento de Compras.
Realizar y registrar la calificación y evaluación de proveedores.
Asignar responsabilidad de trabajo a cada uno de los asistentes.
Mantener una buena relación profesional con todos los proveedores.
Realizar el análisis de las compras conjuntamente con la Gerencia para
la planificación del abastecimiento de la producción en proyectos
grandes.
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171
4.2.1.19.2.8 Asistente de compras e importaciones
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Asistente de Compras e Importaciones AREA:
Compras
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Coordinador de Compras y Logística PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Asistente de Compras
Mensajero
OBJETIVO DEL PUESTO:
Proveer de manera oportuna y eficiente las compras de consumibles, insumos de
mantenimiento, compras emergentes y de suministros, de acuerdo a los requerimientos
recibidos, realizando negociaciones de precio y condiciones de entrega. Realizar y
coordinar la ruta de los mensajeros a su cargo.
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
Educación Formal: Bachiller o Tecnólogo en Administración de
Empresas
Educación Complementaria:
Gestión de Compras
Experiencia:
Al menos 1 año en cargos similares
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato.
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa.
Colaborar en la mejora continua y buen desarrollo del departamento a
través del aporte de sugerencias e iniciativas necesarias.
Mantener informado a su jefe inmediato de todo cuanto pueda afectar
al buen desarrollo del departamento.
Receptar las solicitudes de mensajería, organizar las rutas para ser
entregadas a los mensajeros para su cumplimiento.
Controlar el cumplimiento de la mensajería diariamente.
Realizar compras de insumos de mantenimiento y compras emergentes,
en coordinación con el Asistente de Compras 1, en el caso que se
tengan que realizar compras en el mismo sitio.
Realizar compras de insumos de papelería.
Realizar compras de insumos para el departamento médico.
Realizar compras de insumos de cafetería.
Emitir las autorizaciones de salida de vehículos en el caso que aplique.
Registrar las Compras diarias en el resumen de compras.
Archivar y mantener actualizado todo documento generado por todo el
departamento.
Realizar adecuadamente el ingreso de las facturas al sistema operativo y
entregarlas a contabilidad con el respectivo formato.
Mantener una buena relación profesional con todos los proveedores.
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172
4.2.1.19.2.9 Jefe de bodega
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Bodegas
AREA:
Logística-Bodegas
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Subgerente Financiero
Nivel : Profesional Ejecución y coordinación de
procesos
Rol del Puesto: Táctico Estratégico
PUESTO(S) QUE LE
REPORTAN:
Asistentes
OBJETIVO DEL PUESTO:
Controlar, supervisar, y coordinar las bodegas de materia prima y producto terminado de
la empresa, para mantener un control adecuado de los ingresos y egresos de materiales a
planta de producción y administración.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción formal Requerida para el Cargo:
Preferido: Ingeniero comercial,
Administración de empresas
Requerido: Ingeniero comercial
Educación Complementaria:
Experiencia:
1 a 3 años
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Recepción y Verificación del ingreso de materiales que suministra los
proveedores a la Bodega de acuerdo a las especificaciones del
Departamento de Compras.
Verificar la existencia de códigos en los materiales que ingresan a la
empresa
Delegar a los Asistentes la organización, clasificación y etiquetación de
los productos recibidos.
Realizar la entrega de documentación de proveedores al departamento
de compras una vez recibida la mercadería a satisfacción.
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173
Realizar conjuntamente con el Departamento Contable la toma mensual
del inventario físico de todas las bodegas.
Verificar el orden todos los ítems a ser inventariadas constantemente.
Velar por el cumplimiento de los procedimientos específicos de todas
las bodegas
Coordinar y organizar con el Departamento de Compras la recepción de
las importaciones materia prima y de pernos y zinc.
Depurar constantemente los códigos y descripción de los productos que
están registrados en el sistema contable.
Realizar en el sistema egresos de materia prima y pernos de todas las
bodegas
Solicitar vía e mail a compras el abastecimiento de materiales en base al
inventario existente mediante formato.
Realizar el informe diario de la recepción de materia prima e
Importaciones.
Recepción, clasificación e informe vía e-mail de los materiales
sobrantes de montajes para su respectivo reingreso en el departamento
de contabilidad.
Justificar las diferencias detectadas en la toma del inventario que se
efectúa mensualmente.
Dar seguimiento a los transportistas para determinar si llegó al lugar de
destino en los tiempos previstos.
Receptar facturas de los proveedores de transporte e ingresar al sistema
contable.
Generar las solicitudes de fondo para personal que realice el despacho y
entrega en sitio de materiales así como a los conductores que
pertenecen a Sedemi y que ingresan a montajes.
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174
4.2.1.19.2.10 Asistente de bodega
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Asistente de Bodegas
ÁREA:
Logística-Bodegas
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de bodega
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
OBJETIVO DEL PUESTO:
Controlar, supervisar, y coordinar las bodegas de materia prima y producto terminado de
la empresa, para mantener un control adecuado de los ingresos y egresos de materiales a
planta de producción y administración.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción formal Requerida para el
Cargo:
Preferido: Ingeniero comercial,
Administración de empresas
Requerido: Ingeniero comercial
Educación Complementaria:
Experiencia:
1 a 3 años
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Escanear, despachar y entregar los consumibles, equipos de seguridad y
herramienta a las diferentes áreas de acuerdo a los requerimientos.
Coordinar simultáneamente con el Asistente encargado del despacho, la
complementación de la información en el egreso del sistema contable.
Organizar, clasificar y limpiar la bodega diariamente.
Mantener en completo orden todos los ítems a ser inventariados
constantemente.
Etiquetar los materiales de acuerdo a su clasificación y organización según
instrucciones del Supervisor y Coordinador de Bodega.
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175
4.2.1.20 Marketing
Figura 68 Marketing
Jefe de marketing
Asistente de marketing
Jefe de ventas
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176
4.2.1.20.1 Jefe marketing
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Marketing
ÁREA:
Proyectos
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Gerente General
Nivel : Profesional Ejecución y coordinación
de procesos
Rol del Puesto: Estratégico
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Asistente de Marketing
OBJETIVO DEL PUESTO:
Realizar el fortalecimiento de imagen corporativa e n la empresa para lo cual coordina
eventos y actividades para cumplir con los objetivos propuestos. Establecer estrategias y
planes comerciales para identificar y conseguir proyectos potenciales y nuevas
oportunidades de negocios.
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
Instrucción formal Requerida para el Cargo:
Preferido: Ingeniero en Marketing o Comercial.
Requerido: Ingeniero en Marketing
Educación Complementaria:
Experiencia:
3 a 5 años en el área de Ingeniería
4. FUNCIONES
Marketing
Elaborar y controlar los presupuestos de Marketing
Generar planes de medios para la promoción y publicidad de las
diferentes unidades de negocios de SEDEMI.
Coordinación para la elaboración de recursos de marketing (Material
Publicitario, Artes, Estrategias publicitarias, Ferias y Eventos).
Levantamiento de información, actualización y gestión de contenidos para
Web site y medios digitales.
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177
Organización del material fotográfico de proyectos para su utilización
como recurso de marketing.
Presentación comercial de las unidades de negocios.
Proyectos Potenciales
Identificación de nuevas oportunidades para las unidades de negocios de
SEDEMI SCC
Generar planes de inteligencia de mercados (conocimiento previo de
proyectos de inversión que están en estudios)
Definición de estrategias para aumento de participación de mercado
(market share & marketing estratégico)
Visita a clientes actuales y potenciales para la evaluación de nuevos
proyectos y fidelización con el cliente
Generar nuevos pedido de cotización de proyectos potenciales bajo
criterios de búsqueda definidos
Participación en la evaluación del proceso comercial ( Identificación,
Cotización, Negociación y Cierre)
Feedback del proyecto potencial ejecutado (cliente) para identificación de
nuevas oportunidades
Realizar el análisis de la competencia (BENCHMARKING)
Elaborar el Plan Anual de Mercadeo
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178
4.2.1.20.2 Asistente de marketing
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Asistente de Marketing
ÁREA:
Proyectos - Marketing
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de Marketing
Nivel: profesional Ejecución de procesos de
Apoyo
Rol: El puesto apoya al logro del portafolio de
productos y servicios organizacionales. Sujeto a
supervisión de Resultados entregados sobre
estándares establecidos y asignación de recursos.
PUESTO(S) QUE LE
REPORTAN:
N/A
OBJETIVO DEL PUESTO:
Apoyar de manera técnica y logística en las actividades de Marketing y comunicación
organizacional, en base al pan anual de Marketing para posicionamiento de marca en el
cliente interno y externo.
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
Instrucción Formal Requerida para el cargo.
Preferido: Ingeniera en Marketing o
Comunicación o Comercial
Requerido: Ingeniero en Marketing o
Comunicación
Educación Complementaria:
Experiencia: 1 a 3 año
4. FUNCIONES
Ejecutar material comunicacional grafico
Actualizar y revisar el Manejo Web y de Redes Sociales
Realizar un Archivo fotográfico de Proyectos institucionales
Coordinar de Pautas en Medios publicitarios
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Ejecutar las funciones asignadas por su jefe inmediato
Revisar la imagen institucional
Promocionar los proyectos empresariales
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4.2.1.20.3 Jefe de ventas
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Ventas
ÁREA:
Proyectos - Marketing
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de Marketing
Nivel: profesional Ejecución de procesos de Apoyo
Rol: El puesto apoya al logro del portafolio de
productos y servicios organizacionales. Sujeto a
supervisión de Resultados entregados sobre
estándares establecidos y asignación de recursos.
PUESTO(S) QUE LE
REPORTAN:
N/A
OBJETIVO DEL PUESTO:
Lograr un direccionamiento estratégico y efectivo de toda la gestión de ventas de su
territorio y velar por el cumplimiento de las metas puestas a su equipo, por medio del
liderazgo efectivo de los vendedores que le son asignados.
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
Instrucción Formal Requerida para el cargo.
Preferido: Ingeniera en Marketing o Comunicación
o Comercial
Requerido: Ingeniero en Marketing o Comunicación
Educación Complementaria:
Experiencia: 1 a 3 año
4. FUNCIONES
Acompañar a ver vendedores
Asesorar sobre soluciones de situaciones de ventas
Motivar constantemente al logro y a la excelencia
Dirigir estratégicamente en su gestión de ventas
Visitas a clientes cuando se determine un comportamiento atípico en la
compra
Vitas y contactos telefónicos con clientes para medir su nivel de satisfacción
Investigación de su mercado territorial
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180
4.2.1.21 Servicios de seguridad ambiental
Figura 69 Servicios de seguridad ambiental
Jefe de seguridad industrial, salud ocupacional y medio ambiental
Jefe de seguridad industrial
o Asistente de seguridad industrial
Jefe de medio ambiente
o Asistente de medio ambiente
Jefe médico ocupacional
Asistente de medico ocupacional
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181
4.2.1.21.1 Jefe de seguridad industrial, salud ocupacional y medio ambiental
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de seguridad industrial, salud
ocupacional y medio ambiental
ÁREA:
SIG-SEGURIDAD INDUSTRIAL-
MEDIO
AMBIENTE
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe Seguridad Industrial, Jefe Medio
Ambiente
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
OBJETIVO DEL PUESTO:
Apoyar al Coordinador de Seguridad Industrial y Medio Ambiente con la ejecución de
las actividades de asistencia operativa en el ámbito de cuidado de medio ambiente en
planta.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción Formal Requerida para el
cargo.
Preferido: Bachiller
Requerido: Bachiller
Educación Complementaria:
Seguridad Industrial
Experiencia: 0 a 1 año
4. FUNCIONES
Revisar el adecuado uso de EPP del personal en planta
Realiza la evacuación de Residuos en Planta
Recolectar y almacenar residuos
Inspecciones de factores de riesgo
Brindar primeros auxilios y llevar al colaborador a centro de salud de ser el caso.
Construcción y mantenimiento de contenedores para residuos
Soporte para servicio de guardianía
Apoyo en actividades de seguridad industrial y medio ambiente
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182
4.2.1.21.2 Jefe de seguridad industrial
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de seguridad industrial
ÁREA:
SIG – SEGURIDAD INDUSTRIAL
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de seguridad industrial, salud
ocupacional y medio ambiental
Nivel: Ejecución y Supervisión
Rol del Puesto: Ejecuta actividades
agregando valor a los productos y/o servicios
Nivel:
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Asistente de seguridad industrial
OBJETIVO DEL PUESTO:
Planificar, Dirigir y controlar la seguridad industrial, de la organización, a fin de
mantener condiciones adecuadas para el desarrollo de las actividades productivas de la
organización.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción Formal requerida para el
cargo:
Preferido: Ing. Industrial , Seguridad
industrial
Requerido: Ing. En Seguridad industrial
Educación Complementaria:
MBA en Seguridad industrial
Experiencia:
1 a 3 años
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Supervisar el cumplimiento de la planificación de mantenimiento administrativo
de Instalaciones
Elaborar el plan de mantenimiento anual de Instalaciones y Complejo deportivo
Atender en forma oportuna los requerimientos de los clientes internos.
Controlar el consumo de servició básicos.
Velar por el eficiente manejo y control de la seguridad física de la Empresa.
Velar por la eficiente utilización de los recursos humanos, económicos, físicos y
técnicos de la Organización
Liderar el equipo a su cargo y garantizar su desarrollo personal y profesional.
Todas aquellas encomendadas por el Jefe de Logística.
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183
4.2.1.21.3 Asistente de seguridad industrial
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Asistente de seguridad industrial
ÁREA:
SIG – SEGURIDAD INDUSTRIAL
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de seguridad industrial, salud
ocupacional y medio ambiental.
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Asistente de seguridad industrial
OBJETIVO DEL PUESTO:
Apoyar al Jefe de la Unidad de seguridad ambiental en las tareas operativas relacionadas con sus
funciones. Mantener actualizada y entregar en las fechas previstas la documentación legal y
técnica que requieren las Entidades del Estado.
2. PERFIL DEL CARGO
Educación Formal:
Carreras en Seguridad Industrial, Salud
Ocupacional o Medio Ambiente
Educación Complementaria:
Legislación de Riesgos del Trabajo
Experiencia:
Al menos 1 año en cargos similares
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Ejercer las funciones de apoyo al Jefe de SSA
Concientizar activamente al personal en la identificación, eliminación y
prevención de impactos ambientales, accidentes o daños en la salud, a
causa de las actividades de su trabajo y de la empresa en general.
Apoyar en la Supervisión del buen uso de los implementos EPP bajo las
normas de seguridad, higiene industrial y procedimientos de los
programas establecidos por la empresa.
Apoyar en el levantamiento de información de incidentes, accidentes,
eventos ambientales y acciones preventivas del sitio para la elaboración de
reportes técnicos y análisis de los hechos con las correspondientes
acciones correctivas.
Participar conjuntamente con el responsable del área de Seguridad
Industrial sobre la elaboración de Análisis de Riesgo e Impactos
Ambientales ante cambios de procesos, infraestructura, equipos o nuevos
proyectos, para prevenir accidentes laborales, enfermedades ocupacionales
e impactos ambientales.
Ejecutar el plan de capacitación y entrenamiento de los programas
operacionales de seguridad, salud y medio ambiente a todo el personal que
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184
desarrolla actividades en la Planta y en la empresa, con la finalidad de dar
a conocer procedimientos que permitan alcanzar el compromiso de los
responsables de área o procesos en la identificación de riesgos que afecten
la seguridad, salud y medio ambiente del personal.
Apoyar las actividades referentes al programa de Salud Ocupacional e
Higiene del trabajo y dar seguimiento a su cumplimiento y mejora
continua con el propósito de prevenir enfermedades ocupacionales y
disminuir indicadores de gestión.
Apoyar al responsable de la Unidad de Seguridad y Salud en la difusión,
promoción e implantación del plan de seguridad y salud ocupacional.
Dar seguimiento a los Informes de Auditoria y mantener actualizados los
registros necesarios para las verificaciones de Riesgos del Trabajo
Preparar y/o recopilar la información necesaria para dar trámite a
documentación legal requerida para el funcionamiento de la empresa.
Colaboración en la obtención de permisos de Bomberos, Certificados de
Salud, Reglamento Interno de Seguridad Industrial, Legalización de
Comité de Seguridad Industrial, etc.
Atender los requerimientos de Equipo de Protección Personal para los
proyectos en campo, y hacer la solicitud a Bodega, dando seguimiento
hasta que sean recibidos en la obra.
Llevar los registros de dotación de uniformes y control de entrega de EPP.
Llevar un registro de accidentabilidad y ausentismo.
Llevar una evaluación estadística de resultados.
Realizar el reporte de los indicadores que maneja al Responsable de
Gestión de Calidad y a Riesgos del Trabajo.
Realizar el ingreso de accidentes de trabajo y enfermedades laborales en
Riesgos del Trabajo en el plazo que indica la ley.
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185
4.2.1.21.4 Jefe de medio ambiente
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de medio Ambiente
ÁREA:
Unidad de Seguridad y Salud
Ocupacional
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de Seguridad Industrial, Salud
Ocupacional y Medio Ambiente
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
N/A
OBJETIVO DEL PUESTO:
Planificar, Dirigir y controlar las relaciones con la comunidad y la protección del medio
ambiente, de la organización, a fin de mantener condiciones adecuadas para el desarrollo
de las actividades productivas de la organización.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción Formal requerida para el cargo.
Preferido:
Ingeniero en Medio Ambiente
Educación Complementaria:
Experiencia: 2 años
4. FUNCIONES
Implementar y mantener actualizados los Sistemas de control de medio ambiente.
Definir programas de promoción y continuidad de las relaciones con la
comunidad.
Ejecutar los proyectos que aseguren el manejo adecuado del medio ambiente.
Cumplir las normativas de manejo del medio ambiente.
Ejecutar los cronogramas de auditorías internas.
Cumplir con los requisitos legales ambientales
Velar por la eficiente utilización de los recursos, económicos, físicos y
técnicos de la Organización.
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186
4.2.1.21.5 Jefe médico ocupacional
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe Médico Ocupacional
ÁREA:
Unidad de Seguridad, Salud Ocupacional
y M. Ambiente
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de Seguridad industrial, servicios
ocupacional y medio ambiente
Nivel: Ejecución y Supervisión
Rol del Puesto: Ejecuta actividades
agregando
valor a los productos y/o servicios
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Asistente de Salud Ocupacional
OBJETIVO DEL PUESTO:
Prevenir, proteger, la salud de quienes trabajan en la empresa, programar, coordinar y
ejecutar planes de salud promoción y prevención de salud para los colaboradores, para
mantener, mejorar, el estado de salud en la organización.
2. PERFIL DEL CARGO
Instrucción Formal requerida para el
cargo.
Preferido: Medico Ocupacional
Requerido: Médico General u ocupacional
Educación Complementaria:
Maestría en Salud Ocupacional
Experiencia: 2 años
4. FUNCIONES
Proporcionar atención médica con calidad y calidez a los colaboradores.
Definir e implementar programas de salud de promoción y prevención, para
evitar afecciones a la salud.
Participar en la definición de Planes de Seguridad Industrial y Riesgos de
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187
Trabajo.
Velar por la eficiente utilización de los recursos económicos, físicos y técnicos de
la Organización.
Prescribir de manera adecuada medicación utilizando los recetarios del IESS.
Tener conocimiento y ser apto para cumplir como Jefe de Brigada de primeros
Auxilios.
Controlar, abastecer y supervisar la eficiente utilización de los botiquines.
Mantener normas de bioseguridad
Capacitar al personal en Primeros Auxilios de manera periódica
Formará parte activa del Comité de Seguridad Industrial
Reportar el concentrado de morbilidad tanto al IESS como a la Jefatura de
Responsabilidad Social dentro de los cinco primeros días de cada mes.
Emitir reposo médico máximo hasta 12 horas, transferencias y prescripción de
medicamentos.
Legalizar certificados médicos
Responsable de solicitar los medicamentos e insumos para el Policlínico y
botiquines.
Será responsable de las normas de Seguridad Industrial aplicables al Policlínico.
Responsable de emitir el resumen pre, ocupacional y post ocupacional de los
colaboradores.
Responsable del Programa de Salud en la organización.
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188
4.2.1.21.6 Asistente de salud ocupacional
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Asistente de Salud Ocupacional -
Paramédico
ÁREA:
Unidad de Seguridad, Salud Ocupacional
y Medio Ambiente
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Médico Ocupacional
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
N/A
OBJETIVO DEL PUESTO:
Apoyar al médico de la empresa en las tareas operativas relacionadas con sus funciones.
Mantener en orden las fichas médicas del personal.
2. PERFIL DEL CARGO
Educación Formal:
Paramédico
Educación Complementaria:
Capacitación en Seguridad Industrial, Brigadas
Experiencia:
1 año en cargos similares
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Ejercer las funciones de apoyo al médico: reportes de atención, llenar datos
o información para cálculo de indicadores
Brindar atención médica continua a enfermedades y accidentes laborales
Brindar atención de primeros auxilios a los pacientes o inicio de tratamiento,
hasta que reciban atención especializada por parte de un médico.
Cumplir las instrucciones escritas del médico, así como asistirle
oportunamente en la exploración de los pacientes, toma de signos vitales y
tratamientos
Supervisar los instrumentos, muebles, utensilios y ropa del dispensario que
se encuentren perfectamente estado.
Estar pendiente del estado o evolución de los trabajadores que están en
tratamiento informando al médico responsable de la situación,
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189
proporcionando los reportes relacionados con su salud.
Concientizar activamente al personal en la identificación, eliminación y
prevención de impactos ambientales, accidentes o daños en la salud, a causa
de las actividades de su trabajo y de la empresa en general.
Apoyar en la Supervisión del buen uso de los implementos EPP bajo las
normas de seguridad, higiene industrial y procedimientos de los programas
establecidos por la empresa.
Apoyar a la unidad de seguridad en el levantamiento de información de
incidentes accidentes, eventos ambientales y acciones preventivas del sitio
para la elaboración de reportes técnicos y análisis de los hechos con las
correspondientes acciones correctivas
Participar conjuntamente con responsables del área de Seguridad Industrial
sobre la elaboración de Análisis de Riesgo e Impactos Ambientales ante
cambios de procesos, infraestructura, equipos o nuevos proyectos, para
prevenir accidentes laborales, enfermedades ocupacionales e impactos
ambientales.
Planificar y ejecutar el plan de capacitación y entrenamiento de los
programas operacionales de seguridad, salud y medio ambiente a todo el
personal que desarrolla actividades en la Planta y el empresa, con la
finalidad de dar a conocer procedimientos que permitan alcanzar el
compromiso de los responsables de área o procesos en la identificación de
riesgos que afecten la seguridad, salud y medio ambiente del personal.
Apoyar las actividades referentes al programa de Salud Ocupacional e
Higiene del trabajo y dar seguimiento a su cumplimiento y mejora continua
con el propósito de prevenir enfermedades ocupacionales y disminuir
indicadores de gestión.
Apoyo en responsable de la Unidad de Seguridad y Salud en la difusión,
promoción e implantación del plan de seguridad y salud ocupacional.
Llevar un registro de accidentabilidad y ausentismo.
Llevar una evaluación estadística de resultados.
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190
4.2.1.22 Sistemas
Jefe de sistemas
o Asistente de sistemas
4.2.1.22.1 Jefe de sistemas
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Jefe de Sistemas & TI
ÁREA:
Sistemas
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Gerente General
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
Asistente de sistemas
OBJETIVO DEL PUESTO:
Planificar, dirigir y controlar las actividades de desarrollo de sistemas computacionales y
procesamiento de datos, mediante la determinación de las necesidades de desarrollo de
sistemas de información y optimización de procesos, para las diferentes áreas operativas
de la empresa. Administra los servicios en los Centros de Cómputo y Sistemas de Red.
Analiza y diseña soluciones en hardware de computación y sistemas de comunicaciones.
Administra contratos de servicios de proveedores de tecnología. Responsable de la
calidad del servicio de soporte a usuarios. Administrar la plataforma tecnológica y
computacional instalada.
2. PERFIL DEL CARGO
Educación Formal:
Ingeniero en Sistemas
Experiencia:
3 a 5 años en el cargo
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Monitorear Enlaces Internet
Monitorear, controlar y actualizar el sistema de Antivirus
Cumplir con el Procedimiento de Respaldos de información
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191
Cumplir con el Procedimiento de Mantenimiento de Equipos Informáticos y
de Telecomunicaciones
Generar y cumplir el manejo de accesos a la información.
Dar apoyo técnico en las cotizaciones al departamento de compras para la
adquisición de equipos y sistemas informáticos.
Dar soporte técnico en Hardware y Software a los usuarios.
Generar la necesidad de automatización de la información de la empresa
Generación y actualización del portal web
Administración del sitio de Intranet
Elaboración del plan informático
Comunicación continua con los representantes de las demás unidades de la
empresa para asesoramiento y apoyo técnico
Capacitar al personal en coordinación con el departamento de Recursos
Humanos, de acuerdo a los requerimientos definidos en conjunto
Planes de mantenimiento y actualización de hardware y software
Establecimiento de estrategias, políticas y normas de uso adecuado de
recursos tecnológicos
Implementación de seguridades físicas y lógicas
Implementación de seguridad en redes
Actualización y mantenimiento de los equipos de networking
Cableado estructurado
Diseñar con la aprobación del área comercial, los elementos multimedia
para imagen corporativa
Elaboración de informes de las actividades informáticas llevadas a cabo por
la unidad Gestión administrativa de:
o Red (cables e medios inalámbricos)
o Servidores, estaciones de trabajo, impresoras, etc.
o Sistemas operativos, utilitarios, aplicaciones, licencias
o Bases de datos
o Respaldos de información
o Conexión a Internet y correo electrónico
o Sitio Web
o Intranet corporativa
o Servicios de comunicación, colaboración y telefonía
Actualización, mantenimiento y administración de los servidores de la
empresa (share point, de archivos, antivirus, PAT, Ingeniería, ERP, Lync,
Exchange)
Implementación de sistemas de información
Coordinar y supervisar el desarrollo de los diferentes proyectos a
implementarse en el Departamento de Sistemas & TI.
Supervisar el desarrollo, la prestación de los servicios, la asesoría y el
mantenimiento de los sistemas informáticos que permitan manipular en
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192
forma adecuada la información que generen los distintos departamentos de
la empresa.
Proponer mejoras en cuanto a la infraestructura tecnológica y data center.
Coordinar las actividades del Departamento, asignando roles, funciones y
tareas al personal a cargo, para que ejecuten, prueben y validen eficazmente
las tecnologías de información implementadas en la empresa.
Detectar y evaluar las necesidades de información, utilizando herramientas
de tecnologías información para proponer soluciones y/o modificaciones
para la atención de dichas necesidades.
Investigar sobre nuevos adelantos en materia de tecnología para su
aplicación y desarrollo a nivel de dispositivos móviles para una mejor
comunicación.
Coordinar el diseño, desarrollo y actualización de la página WEB de internet
e intranet de la empresa, con el propósito de dar a conocer a la empresa y
realizar un buen marketing online y offline.
Administrar los recursos informáticos para obtener el máximo
aprovechamiento en la utilización de los mismos.
Documentar procedimientos y técnicas de operación.
Mantener la integridad, disponibilidad y confidencialidad de la información
de la empresa.
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193
4.2.1.22.2 Asistente de sistemas
MANUAL DE FUNCIONES
1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO:
TITULO DEL PUESTO:
Asistente de sistemas
ÁREA:
Sistemas
PUESTO(S) A QUIEN REPORTA:
Jefe de Sistemas & Tecnología
PUESTO(S) QUE LE REPORTAN:
OBJETIVO DEL PUESTO:
Administra los servicios en los Centros de Cómputo y Sistemas de Red. Analiza y
diseña soluciones en hardware de computación y sistemas de comunicaciones.
Administra contratos de servicios de proveedores de tecnología. Responsable de la
calidad del servicio de soporte a usuarios. Administrar la plataforma tecnológica y
computacional instalada.
2. PERFIL DEL CARGO
Educación Formal:
Tecnólogo en Sistemas
Educación Complementaria:
No es necesaria
Experiencia:
3 a 5 años en el cargo
4. FUNCIONES
Ejecutar las funciones asignadas por el jefe inmediato
Cumplir con las políticas y normas establecidas por la empresa
Monitorear, controlar y actualizar el sistema de Antivirus
Soporte técnico a usuarios
Conexiones físicas y lógicas
Soporte para utilización de salas de capacitación o reuniones
Configuraciones de equipos y aplicaciones de acuerdo con perfiles de
usuario
Mantenimiento técnico preventivo y correctivo de equipos informáticos y
telecomunicaciones
Capacitación en cuanto a normas básicas de operación de los equipos de
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194
computación y programas
Desarrollo de software de acuerdo con las necesidades de cada uno de los
departamentos
Recepción, revisión y entrega de equipos informáticos listos para su
utilización
Manejo de inventario de los equipos informáticos y telecomunicaciones
Realizar los Respaldos de información del sistema contable
Configurar los accesos a internet y cuentas de correo
Actualización de información en la intranet
Soporte a usuarios del portal web
Proporcionar asesoría e implementar acciones de capacitación a los usuarios
de los diferentes aplicaciones implementadas en el departamento de
Sistemas & TI con el propósito de que los usuarios puedan utilizar las
herramientas de manera óptima.
Establecer medidas de seguridad para la instalación de la PC en las
diferentes áreas de la empresa.
Mantener la operatividad de los usuarios en el uso de aplicaciones básicas
por medio de la respuesta a sus consultas.
Capacitar al nuevo personal en base a los sistemas implementados en la
empresa en las particularidades de cada sistema para el uso de aplicaciones
básicas.
Llevar siempre el stock de los cartuchos de las impresoras en la empresa
como en el campo.
Mantener siempre funcional las cámaras de seguridad para realizar su
respectivo respaldo.
4.2.1.23 Ejemplo
Una vez propuesto un manual de funciones, debemos establecer el salario que deberá
percibir cada trabajador de acuerdo al cargo y funciones que realiza.
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195
El empleador y empleado tiene derechos y obligaciones que deberán cumplir de acuerdo
al Código de trabajo y a la Ley de Seguridad Social, donde especifican el procedimiento
que deberán seguir de acuerdo al:
CÓDIGO DE TRABAJO
Contratos,
Obligaciones del empleador,
vacaciones,
remuneraciones,
utilidades,
remuneraciones adicionales (décimo tercero, décimo cuarto, fondo de reserva),
LEY DE SEGURIDAD SOCIAL
Sujeto de protección (afiliado)
Riesgos cubiertos
Recursos del seguro general obligatorio
Regulación de las contribuciones y las prestaciones
El Ministerio de Trabajo establece una tabla salarial para el sector público, por lo que el
sector privado puede considerar como base para las remuneraciones de sus trabajadores,
además deberán tomar en cuenta que la remuneración no debe ser inferior al salario
básico de $375.
![Page 225: UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ...€¦ · Justin y Dylan que son la razón de ser, la fuerza para seguir adelante. A mi madre María Toapanta y José Pillajo](https://reader035.vdocuments.co/reader035/viewer/2022070713/5ed156fa4008b975c85570db/html5/thumbnails/225.jpg)
196
Tabla 32 Estructuras ocupacionales y porcentajes de incremento para la remuneración
mínima sectorial comisión sectorial no. 8 “metalmecánica”
ESTRUCTURAS OCUPACIONALES Y PORCENTAJES DE INCREMENTO PARA LA
REMUNERACIÓN MÍNIMA SECTORIAL
COMISIÓN SECTORIAL No. 8 “METALMECÁNICA”
RAMAS DE
ACTIVIDAD
ECONÓMICA:
1.- INDUSTRIAS BÁSICAS DEL HIERRO, ACERO Y METALES NO FERROSOS
2.- FABRICACIÓN DE MUEBLES Y ACCESORIOS METÁLICOS
3.- FABRICACIÓN DE OTROS PRODUCTOS METÁLICOS (ENVASES,
RECIPIENTES ,UTENSILIOS DE USO DOMÉSTICO, PRODUCTOS DE
TORNILLERÍA, CLAVOS,
4.- TUERCAS ARTÍCULOS DE ALAMBRE), EXCEPTO MAQUINARIA Y
EQUIPOS
5.- FABRICACIÓN DE PRODUCTOS METÁLICOS ESTRUCTURALES
CARGO /
ACTIVIDAD
ESTRUCTU
RA
OCUPACIO
NAL
COMENTARIOS / DETALLES
DEL CARGO O ACTIVIDAD
CÓDIGO
IESS
SALARIO
MÍNIMO
SECTORI
AL 2016
JEFE DE PRIMER
NIVEL DEL SECTOR
DE
METALMECÁNICA
B1 INCLUYE: JEFE DE
MANTENIMIENTO, JEFE DE
DISTRIBUCIÓN Y LOGÍSTICA,
JEFE DE CONTROL DE CALIDAD,
JEFE DE RECURSOS HUMANOS,
JEFE DE PRODUCCIÓN, JEFE DE
BODEGA, JEFE DE PLANTA, JEFE
DE PROYECTO, JEFE DE VENTAS,
JEFE DE COMPRAS
081000000000
1
389.47
JEFE/COORDINADO
R DEL SECTOR DE
METALMECÁNICA
B2 INCLUYE: JEFE DE SECCIÓN, JEFE
DE INSTALACIÓN, JEFE DE
TALLER, JEFE DE
ENDEREZADOR, JEFE DE
MAESTRANZA, JEFE DE
MÁQUINAS Y HERRAMIENTAS;
JEFE DE MATRICEROS INCLUYE
RODILLOS Y CAJAS DE
LAMINACIÓN, JEFE DE
TALLERES DE REPETIDORES,
JEFE DE MANTENIMIENTO
MECÁNICO Y ELÉCTRICO
080428930000
2
389.35
ANALISTA/ESPECIA
LISTA/
INSPECTOR/SUPER
VISOR DEL SECTOR
DE
METALMECÁNICA
B3 INCLUYE: SUPERVISOR DE
PRODUCCIÓN, SUPERVISOR DE
MANTENIMIENTO MECANICO,
SUPERVISOR DE
MANTENIMIENTO ELECTRICO,
SUPERVISOR DE MAQUINAS Y
HERRAMIENTAS, SUPERVISOR
DE PATIOS Y MOVIMIENTO,
SUPERVISOR DE
ENDEREZADORA, SUPERVISOR
DE BODEGA, SUPERVISOR DE
ABASTECIMIENTO DE MATERIA
PRIMA, INSPECTOR DE CONTROL
083000000000
3
389.20
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197
DE CALIDAD, INSPECTOR DE
PALANQUILLA, INSPECTOR
MANTENIMIENTO ELECTRICO
PREVENTIVO, INSPECTOR
MANTENIMIENTO MECANICO
PREVENTIVO
TÉCNICOS DEL
SECTOR DE
METALMECÁNICA
C1 INCLUYE: OPERADOR OXICORTE
DIGITAL, OPERADOR
BAROLADORA DIGITAL,
ELECTROMECÁNICO,
ELECTRÓNICO, OPERADOR DE
CORTE DE HILO, OPERADOR DE
MÁQUINAS DE
ELECTROEROSIÓN,
PREPARADOR DE COLORES,
OPERADOR DE SECCION,
TORNERO, SOLDADOR
ESPECIALIZADO, ELECTRICISTA
ESPECIALIZADO, MECÁNICO
ESPECIALIZADO, OPERADOR
SENIOR
082000000000
6
389.10
OPERADOR
GENERAL DE
MAQUINARIA/EQUI
PO DEL SECTOR DE
METALMECÁNICA
C2 INCLUYE: OPERADOR JUNIOR,
CERRAJERO
082000000000
5
388.83
ESMALTADOR Y
ENLOZADOR DE
UTENSILLOS DE
USO DOMESTICO
C3 080428990010
6
388.83
AUXILIAR /
AYUDANTE DEL
SECTOR DE
METALMECÁNICA
D2 INCLUYE: AYUDANTES EN
GENERAL
082000000000
9
386.43
AUXILIAR /
AYUDANTE DEL
SECTOR DE
METALMECÁNICA
SIN EXPERIENCIA
E2 INCLUYE: AYUDANTES SIN
EXPERIENCIA PREVIA
082000000001
0
384
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198
Tabla 33 Tabla salarial para la Empresa SEDEMI S.C.C
CARGO SUELDO
Gerente general 4000
Asistente de gerencia 700
Subgerente de proyectos 2000
Asistente de proyectos 1500
Jefe de proyecto telecomunicaciones 2700
Jefe de proyecto petroleros –industriales 2700
Jefe de proyecto eléctrico 2700
Jefe de proyecto construcción 2700
Asistente técnico de proyectos 1000
Jefe de ingeniería 1500
Calculistas 900
Dibujantes 500
Jefe de producción 800
Asistente de producción 650
Jefe de infraestructura 1600
Asistente de infraestructura 550
Jefe de pintura 1200
Asistente de pintura 650
Jefe de mantenimiento 1000
Asistente de mantenimiento 500
Jefe de galvanizado 1500
Asistente de galvanizado 600
Jefe de montaje 900
Asistente de montaje 600
Jefe de obra 800
Asistente de obra 600
Jefe de talento humano 1700
Analista de talento humano 950
Jefe de servicios generales 450
Ayudante de servicios generales 366
Jefe de contabilidad 3000
Analista contable 1500
Asistente contable 650
Jefe de tesorería 900
Analista de cobranzas 650
Jefe de compras 1500
Asistente de compras e importaciones 850
Jefe de bodega 1500
Asistente de bodega 900
Jefe de marketing 1300
Asistente de marketing 900
Jefe de ventas 1500
Jefe de seguridad industrial 1200
Asistente de seguridad industrial 800
Jefe de medio ambiente 700
Asistente de medio ambiente 700
Jefe médico ocupacional 1200
Asistente de medico ocupacional 500
Jefe de sistemas 1500
Asistente de sistemas 500
Jefe de personal operativo 530
operativos 375.37
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199
EJERCICIO DE ROL DE PAGO MES DE SEPTIEMBRE
Consideraciones:
¿El Gerente o representante legal de una empresa tiene derecho a percibir las
remuneraciones adicionales como Décima tercera, Décima cuarta o Utilidades?
Depende del tipo de relación:
En caso de ser Gerente-Empleador (existencia de la relación laboral) SI tiene
derecho a percibir estos haberes.
En caso de ser Gerente-Representante Legal (inexistencia de relación laboral,
presencia de relación de carácter civil) NO tiene derecho a percibir estos
haberes.
Conforme lo establece el Art. 308 Código de Trabajo, que indica que si una persona
tiene poder general para representar y obligar a la empresa, será mandatario y no
empleado, y sus relaciones con el mandante se regularán por el derecho común (civil),
es decir que no existe relación laboral por lo tanto no tiene derecho a percibir ninguno
de estos beneficios que son de tipo laboral. Pero si el mandato se refiere únicamente al
régimen interno de la empresa, el mandatario será considerado como un empleado más
y en este caso al configurarse la relación laborar si tiene derecho a percibir estos
beneficios laborales.
¿El Gerente o representante legal de una empresa tiene derecho a la afiliación
patronal al IESS?
De acuerdo al Art. 2 de la Ley de Seguridad Social, están obligados a solicitar la
protección del Seguro General Obligatorio, en calidad de afiliados, todas las personas
que perciben ingresos por la ejecución de una obra o la prestación de un servicio físico o
intelectual, con relación laborar o sin ella; pero la norma es ambigua respecto al derecho
de los gerentes o representantes legales, pues en la práctica cotidiana el IESS exige a las
empresas la afiliación obligatoria a su representante legal bajo el régimen de Seguro
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200
General Obligatorio, a pesar de que no se trata de una relación laboral sino de una
relación civil.
TASAS DE APORTACIÓN
De los trabajadores del sector privado bajo relación de dependencia, así como de los
miembros del clero secular.
FONDO DE RESERVA
El valor a pagarse por concepto de fondos de reserva, se debe tomar en cuenta el ocho
punto treinta y tres por ciento 8.33% del sueldo o salario percibidos por el trabajador
durante el mes, en los que se incluyen lo percibido por trabajo suplementarios y
extraordinarios, a destajo, comisiones, participación en beneficios y todo ingreso que
tenga el carácter de normal en la industria o servicio.
Tiene derecho a gozar de este beneficio, todo trabajador que preste servicios por más de
un año al mismo empleador; a partir del primer año. Si el trabajador se separa o es
separado antes de completar el primer año de servicios, no tiene derecho al fondo de
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201
reserva; más si regresa a servir al mismo empleador, se suma el tiempo de servicio
anterior al posterior, para efectos del cómputo del año referido anteriormente.
Tal como lo determina el Art. 149 de la Ley de Seguridad Social, cualquiera que fuese
el tiempo de aseguramiento de los trabajadores de la construcción, el empleador tiene la
obligación de remitir al Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social, junto con las demás
aportaciones mensuales, el valor equivalente a la doceava parte del salario percibido por
el trabajador, por concepto del Fondo de Reserva que el IESS acreditará a los
trabajadores de la construcción.
DECIMO TERCERO Y CUARTO
Se podrá cancelar al trabajador mensualmente que represente el proporcional dentro de
rol de pago o cancelar acumulado; es decir en agosto el décimo cuarto correspondiente a
un salario básico ($366), que corresponde el cálculo de 1 agosto del año anterior al 31
de julio del año en curos ; y en diciembre el décimo tercero correspondiente a una
remuneración equivalente a la doceava parte de las remuneraciones que hubiera
percibido durante el año calendario que corresponde desde el 1 de diciembre del año
anterior al 30 de noviembre del año en curso.
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202
ROL DE PAGOS
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203
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204
ROL DE PROVISIONES
IESS PROVISIONES
11,15%
APORTE
PATRONAL
FONDO DE
RESERVA
XIII
SUELDO
XIV
SUELDO VACACIONES
CARGO L=D*11,15% M=D*8,33% N=D/12 O=366/12 P=D/24
1 Gerente general 446.00 333.20 333.33 30.50 166.67
2 Asistente de gerencia 78.05 58.31 58.33 30.50 29.17
3 Subgerente de proyectos 223.00 166.60 166.67 30.50 83.33
4 Asistente de proyectos 167.25 124.95 125.00 30.50 62.50
5 Jefe de proyecto telecomunicaciones 301.05 224.91 225.00 30.50 112.50
6 Jefe de proyecto petroleros –industriales 301.05 224.91 225.00 30.50 112.50
7 Jefe de proyecto eléctrico 301.05 224.91 225.00 30.50 112.50
8 Jefe de proyecto construcción 301.05 224.91 225.00 30.50 112.50
9 Asistente técnico de proyectos 111.50 83.30 83.33 30.50 41.67
10 Jefe de ingeniería 167.25 124.95 125.00 30.50 62.50
11 Calculistas 100.35 74.97 75.00 30.50 37.50
12 Dibujantes 55.75 41.65 41.67 30.50 20.83
13 Jefe de producción 89.20 66.64 66.67 30.50 33.33
14 Asistente de producción 72.48 54.15 54.17 30.50 27.08
15 Jefe de infraestructura 178.40 133.28 133.33 30.50 66.67
16 Asistente de infraestructura 61.33 45.82 45.83 30.50 22.92
17 Jefe de pintura 133.80 99.96 100.00 30.50 50.00
18 Asistente de pintura 72.48 54.15 54.17 30.50 27.08
19 Jefe de mantenimiento 111.50 83.30 83.33 30.50 41.67
20 Asistente de mantenimiento 55.75 41.65 41.67 30.50 20.83
21 Jefe de galvanizado 167.25 124.95 125.00 30.50 62.50
22 Asistente de galvanizado 66.90 49.98 50.00 30.50 25.00
23 Jefe de montaje 100.35 74.97 75.00 30.50 37.50
24 Asistente de montaje 66.90 49.98 50.00 30.50 25.00
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205
25 Jefe de obra 89.20 66.64 66.67 30.50 33.33
26 Asistente de obra 66.90 49.98 50.00 30.50 25.00
27 Jefe de talento humano 189.55 141.61 141.67 30.50 70.83
28 Analista de talento humano 105.93 79.14 79.17 30.50 39.58
29 Jefe de servicios generales 50.18 37.49 37.50 30.50 18.75
30 Ayudante de servicios generales 40.81 30.49 30.50 30.50 15.25
31 Jefe de contabilidad 334.50 249.90 250.00 30.50 125.00
32 Analista contable 167.25 124.95 125.00 30.50 62.50
33 Asistente contable 72.48 54.15 54.17 30.50 27.08
34 Jefe de tesorería 100.35 74.97 75.00 30.50 37.50
35 Analista de cobranzas 72.48 54.15 54.17 30.50 27.08
36 Jefe de compras 167.25 124.95 125.00 30.50 62.50
37 Asistente de compras e importaciones 94.78 70.81 70.83 30.50 35.42
38 Jefe de bodega 167.25 124.95 125.00 30.50 62.50
39 Asistente de bodega 100.35 74.97 75.00 30.50 37.50
40 Jefe de marketing 144.95 108.29 108.33 30.50 54.17
41 Asistente de marketing 100.35 74.97 75.00 30.50 37.50
42 Jefe de ventas 167.25 124.95 125.00 30.50 62.50
43 Jefe de seguridad industrial 133.80 99.96 100.00 30.50 50.00
44 Asistente de seguridad industrial 89.20 66.64 66.67 30.50 33.33
45 Jefe de medio ambiente 78.05 58.31 58.33 30.50 29.17
46 Asistente de medio ambiente 78.05 58.31 58.33 30.50 29.17
47 Jefe médico ocupacional 133.80 99.96 100.00 30.50 50.00
48 Asistente de medico ocupacional 55.75 41.65 41.67 30.50 20.83
49 Jefe de sistemas 167.25 124.95 125.00 30.50 62.50
50 Asistente de sistemas 55.75 41.65 41.67 30.50 20.83
51 Jefe de personal operativo 59.10 44.15 44.17 30.50 22.08
52 operativos 41.85 31.27 31.28 30.50 15.64
TOTAL 6,854.06 5,120.57 5,122.61 1,586.00 2,561.31
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206
4.3 Procesos propuestos
Selección de Personal
Contratación de Personal
Inducción del Personal
Capacitación y desarrollo
Control de permisos
Vacaciones
Evaluación de desempeño
Desvinculación de personal
4.3.1 Selección De Personal
4.3.1.1 Procesos actuales
El personal que va ingresar a Sedemi S.C.C. es seleccionado considerando el Perfil o
Requisitos del cargo, es decir en la Formación Académica, Experiencia laboral y el
Entrenamiento.
4.3.1.2 Procesos Propuestos
PROCEDIMIENTO
SELECCIÓN DEL PERSONAL
4.3.1.2.1 Objetivo
Describir y documentar el proceso de selección a fin de contar con una guía que permita
mantener criterios y parámetros iguales en la aplicación de los procedimientos con
herramientas necesarias para reclutar, seleccionar, validar perfiles y contar con los
candidatos potenciales para los cargos vacantes.
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207
4.3.1.2.2 Alcance
Para uso del personal de Talento Humano, y de conocimiento de las Gerencias y
Jefaturas.
4.3.1.2.3 Políticas
El departamento de Talento humano coordinará los procesos de selección de
Todas las áreas de SEDEMI S.C.C,
El proceso de Selección iniciará cuando la Requisición de Personal, se encuentre
debidamente aprobada por la Gerencia y tendrá una duración de 15 días
laborales para administrativos y 10 días para operativos.
Los procesos de selección se realizarán íntegramente en Talento Humano de
Sedemi S.C.C.
El Técnico de Talento Humano, realizará la toma de referencia en 360° según
aplique (Jefe, Par, Subordinado, Recursos Humanos, Cliente)
Las empresas o áreas que realicen la selección y contratación del personal, sin
conocimiento ni gestión de talento humano de Sedemi S.C, tendrán una multa
del 10% de su salario básico, aplicada al solicitante del cargo, además se
aplicaran las repercusiones técnicas y monetarias que ocasionen estas
contrataciones tanto en nómina como en el IESS y Seguros Correspondientes.
En el proceso de Selección para personal operativos la prueba técnica la
realizara el supervisor de Área y se remitirá el formulario a Talento Humano con
el porcentaje obtenido.
4.3.1.2.4 Definiciones
Selección: Proceso mediante el cual se vincula un perfil idóneo ante un requerimiento
establecido por un área de trabajo.
Vacante: Puesto de trabajo requerido por un departamento/área de trabajo.
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208
4.3.1.2.5 Responsabilidades
Jefe de Talento Humano
Analista de Talento Humano
Jefe de cada Proyecto
Dispensario Médico
4.3.1.2.6 Descripción de procedimiento
EMPRESA “SEDEMI SCC
SELECCIÓN DE PERSONAL
N° RESPONSABLE ACTIVIDADES
1 Responsable de área interno Solicita a Jefatura de Talento Humano o a los
analistas de selección formulario de requisición de
personal.
2 Analista de Talento Humano Facilita el formulario de requisición de personal.
3 Jefe de área Llena el formato de requisición de personal y
entrega a Jefatura de Talento Humano o a los
analistas de selección conjuntamente con la prueba
técnica para evaluar a los candidatos.
4 Analista de Talento Humano Reciben y revisan el formulario de Requisición de
Personal.
5
Jefatura de Talento Humano.
Analiza la viabilidad de la requisición de personal,
si no es posible dará a conocer las razones al
Responsable de área interno terminando ahí el
proceso y si es posible direccionara el proceso a los
responsables del subsistema de reclutamiento y
selección.
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209
6
Jefatura de Talento Humano
Entrega el formulario de Requisición de Personal a
responsable del subsistema de reclutamiento y
selección.
7 Analista de Talento Humano Recibe el requerimiento de la vacante.
8
Analista de Talento Humano
Revisa el requerimiento de la vacante, si existe
alguna observación comunica a la Jefatura de
Talento Humano, caso contrario empieza con el
proceso de reclutamiento.
9
Analista de Talento Humano
Analiza el requerimiento para de esta manera
buscar el mejor camino para reclutar a los
candidatos más idóneos para la vacante.
10 Analista de Talento Humano
Análisis de las diferentes formas y medios para
reclutar a las personas para ocupar la vacante.
11 Analista de Talento Humano Publicación de la vacante en el medio que se
escogió con anterioridad.
12 Analista de Talento Humano Recepción de las hojas de vida mediante los
medios de reclutamiento.
13 Analista de Talento Humano Filtro de las hojas de vida que cumplan con el
requerimiento de la vacante propuesta por el
Responsable de área interno.
14 Analista de Talento Humano Análisis de las hojas de vida filtradas.
15 Analista de Talento Humano Creación de una base de las hojas de vida filtradas
y analizadas.
16 Analista de Talento Humano Investigación del record policial (Ministerio del
Interior), historia judicial (Función Judicial), los
registros de títulos (SENESCYT); utilizando la
página web; y llamada telefónica a los anteriores
trabajos de los candidatos a las vacantes, para
obtener información.
17 Analista de Talento Humano Análisis de la información obtenida.
18
Analista de Talento Humano
Sacar del proceso a los candidatos que en la
información obtenida muestren graves faltas de
comportamiento laboral o personal.
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210
19
Analista de Talento Humano
Seguir con el normal procedimiento en el caso de
que la observación obtenida de los candidatos sea
positiva o no sea grave.
20 Analista de Talento Humano Convocar a los candidatos a la entrevista.
24 Analista de Talento Humano Preparación de la entrevista.
25 Analista de Talento Humano Análisis de las entrevistas y calificación.
26 Analista de Talento Humano Preselección de los candidatos que pasan al proceso
de evaluaciones.
27 Analista de Talento Humano Tomar las pruebas técnicas.
28 Analista de Talento Humano Entregar las pruebas técnicas al Jefe de área
29 Jefe de área Revisar y calificar las pruebas técnicas.
30 Jefe de área
Entregar las pruebas técnicas al analista de Talento
Humano en un tiempo no mayor a 24 horas.
31 Analista de Talento Humano Receptar las pruebas técnicas de los candidatos a la
vacante.
32 Analista de Talento Humano Verificar el mail de los candidatos para enviar las
pruebas psicológicas por ese medio.
33 Analista de Talento Humano Enviar por mail las pruebas psicológicas a los
candidatos a la vacante.
34 Candidatos a la vacante Responder y enviar las pruebas psicológicas al
analista de Talento Humano en un lapso no mayor
a 24 horas.
35 Analista de Talento Humano Receptar las pruebas psicológicas de los candidatos
a la vacante.
36 Analista de Talento Humano Análisis de las pruebas psicológicas.
37 Analista de Talento Humano Recopilación de todas las evaluaciones de los
candidatos a la vacante y sus calificaciones.
38 Analista de Talento Humano Análisis y preselección de los candidatos que pasan
a la entrevista final.
39 Analista de Talento Humano
y Jefe de área
Dialogar con el Jefe de área para fijar una fecha
para la entrevista final.
40 Analista de Talento Humano Convocatoria a los candidatos pre seleccionados a
la entrevista con el Jefe de área.
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211
41 Responsable de área interno Preparación de la entrevista final
42 Jefe de área Entrevista con los candidatos pre seleccionados
43 Jefe de área Calificación de la entrevista final.
44 Jefe de área Retroalimentación de la entrevista final al analista
de Talento Humano.
45 Analista de Talento Humano Elaboración del informe del proceso de selección.
46 Analista de Talento Humano Presentación del informe del proceso de selección
al Gerente General de SEDEMI S.C.C.
47 Gerente General Revisión y aprobación del informe de Talento
Humano.
48 Analista de Talento Humano Llamada telefónica a la persona seleccionada.
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212
4.3.1.2.7 Flujograma
SELECCIÓN DE PERSONAL
CANDIDATOJEFE DE TALENTO
HUMANO
ANALISTA DE
TALENTO HUMANOJEFE DE ÁREA
GERENTE
GENERAL
RE
QU
ER
IMIE
NT
O D
E P
ER
SO
NA
LA
NÁ
LIS
IS D
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RF
IL
RE
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TR
OS
Y A
NÁ
LIS
IS D
E H
OJ
A D
E V
IDA
INICIO
Solicitar formulario
para requisición del
personal
Facilitará
formulario
Entregará formulario
y pruebas técnicas
Recibirá y
revisará
formulario
Analizará
requisición de
personal
NO
Recibe
requisición de
personal
SI
Analizará el
requerimiento
de personal
Análisis de los
medios para
reclutar
Publicación de
la vacante
Recepción de
hojas de vida
Filtrar hojas
de vida de
acuerdo al
requerimiento
Análisis de
hojas de vida
filtradas
Crear base
con hojas
de vida
filtradas
Figura 70 Selección de personal (Cont.)
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213
SELECCIÓN DE PERSONAL
JEFE DE
ÁREA
ANALISTA DE TALENTO
HUMANO
JEFE DE TALENTO
HUMANOCANDIDATO
GERENTE
GENERAL
PR
UE
BA
S T
ÉC
NIC
AS
Y P
SIC
OL
ÓG
ICA
SE
NT
RE
VIS
TA
IN
ICIA
LR
EF
ER
EN
CIA
S
Verificar Record
Policial, historial
judicial, registro de
tirulo y experiencia
laboral
Análisis de la
información
obtenida
Comprobación
laboral NO
Convocar a los
candidatos a la
entrevista
SI
Prepara
entrevista
Análisis de
entrevista
Preselección
de candidatos
Entrega las pruebas
técnicas
Toma las pruebas
técnicas
Revisa y califica las
pruebas técnicas
Recibe las pruebas
técnicas calificadas
Figura 70 Selección de personal (Cont.)
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214
SELECCIÓN DE PERSONAL
JEFE DE
ÁREA
ANALISTA DE TALENTO
HUMANO
JEFE DE TALENTO
HUMANOCANDIDATO
GERENTE
GENERAL
CO
MU
NIC
AC
IÓN
DE
GA
NA
DO
RP
RU
EB
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IST
A F
INA
LIN
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AL
EN
TO
HU
MA
NO
Verifica mail de
los candidatos
Envía por mail
pruebas
psicológicas
Responde y
envía pruebas
psicológicas
Receptan y
Analiza las
pruebas
Recopilación de
las evaluaciones
Análisis y
preselección de
candidatos
Fija fecha de
entrevista final
Convoca a
entrevista a los
candidatos
preseleccionadosPreparación de
entrevista
Entrevista final
Califica
entrevista
Elaboración del
informe del proceso
Recibe
calificación
Presentación del
informe
Revisión y
aprobación de
informe
Llamar a persona
seleccionada
FIN
Figura 70 Selección de personal
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215
4.3.1.2.8 Documentos
4.3.1.2.8.1 Formulario de Requisición de Personal
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216
4.3.2 Contratación De Personal
4.3.2.1 Procesos Actuales
Se formalizara con el nuevo trabajado solicitando la documentación completa y
se realizara los exámenes pre-ocupaciones.
Se apresurará la ficha médica y la toma de hulla para el biométrico.
Se realiza los trámites respectivos aviso de entrada y el contrato respectivo.
4.3.2.2 Procesos Propuestos
PROCEDIMIENTO
CONTRATACIÓN DE PERSONAL
4.3.2.2.1 Objetivo
Vincular al nuevo personal a la empresa siguiendo los procedimientos de Ley e internos
de SEDEMI para cumplir con la ley estipulada de forma correcta.
4.3.2.2.2 Políticas
El nuevo colaborador, deberá presentar los documentos solicitados por Talento
Humano, previo a la firma del respectivo Contrato de Trabajo en 3 días laborales
después de comunicada la contratación.
El Jefe o Responsable del área solicitante deberá realizar las gestiones
necesarias, a fin de que el día de ingreso del nuevo colaborador, el mismo cuente
con todos los materiales y herramientas necesarias para poder desempeñar sus
funciones
Las áreas que realicen contrataciones de personal sin conocimiento del área de
Talento Humano tendrá que solicitar toda la documentación respectiva en el
lapso de cinco días laborables y entregarlo en Talento Humano de SEDEMI
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217
S.C.C para regularizar; de no hacerlo en el tiempo requerido Talento Humano de
SEDEMI S.C.C no se responsabilizara de todas las implicaciones que se sujeten
a estas regularizaciones, serán responsables los solicitantes o Gerentes de la
empresa anexas de su personal y todas las repercusiones que generen tanto en el
Ministerio de Trabajo, IESS y demás entidades públicas y/o privadas.
4.3.2.2.3 Alcance
Aplica a todo el personal que se integra en la empresa.
4.3.2.2.4 Responsables
Analista de Talento Humano
Analista de Talento Humano
Jefe de cada proyecto
Nuevo colaborador
Dispensario Médico
Bodega
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218
4.3.2.2.5 Descripción del Procedimiento
EMPRESA “SEDEMI SCC
CONTRATACIÓN DE PERSONAL
N° RESPONSABLE ACTIVIDADES
1 Analista de Talento Humano Solicitar al nuevo colaborador documentación (2
fotos, certificado médico, certifico de
honorabilidad, certificado de trabajo, copia de
cédulas)
2 Nuevo colaborador Entregará la documentación solicitada
3 Analista de Talento Humanos Gestionar la realización de exámenes pre-
ocupacionales según se indica en Procedimiento
Historia Clínica y el Examen pre-ocupacionales.
4 Médico Ocupacional Apertura de ficha médica
5 Médico Ocupacional Realizara los exámenes pre-ocupacionales
6 Analista de Talento Humano Toma de huella para el reloj biométrico
7 Jefe de Bodega Entrega de dotación (botas, casco ,uniformes)
Administrativo
Se entregara la dotación luego de cumplir los 90
días de prueba.
Administrativo Campo
Se entregara de forma inmediata
Operativo
Se entregara de forma inmediata
Operativo Campo
Se entregara de forma inmediata
8 Analista de Talento Humano General Aviso de Entrada del nuevo colaborador
en la página web del IESS
9 Analista de Talento Humano Generar contrato de Trabajo
10
Analista de Talento Humano
Gestionar firma del contrato con el nuevo
colaborador y el Gerente General
11 Gerente General Firma del contrato
12 Analista de Talento Humano Registrar el contrato en el sistema del Ministerio
de Trabajo
13 Analista de Talento Humano Crear file personal y archivar contrato legalizado
conjuntamente con documentos habilitantes del
nuevo colaborador
14 Jefe de área Deberá realizar las gestiones necesarias, a fin de
que el día de ingreso del nuevo colaborador, el
mismo cuente con todos los materiales y
herramientas necesarias para poder desempeñar
sus funciones.
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219
4.3.2.2.6 Flujograma
CONTRATACIÓN DE PERSONAL
ANALISTA DE
TALENTO HUMANO
NUEVO
COLABORADOR
MÉDICO
OCUPACIONALJEFE DE BODEGA GERENTE GENERAL JEFE DE ÁREA
INICIO
Solicitar
documentación
personal
Entregará
documentación
Gestionara los
exámenes pre-
ocupacional
Aperturará ficha
médica
Realizará los
exámenes pre-
ocupacionales
Toma de huella
Entrega de
dotación
Generará aviso
de entrada
Generará contrato
de trabajo
Gestionará
firmas del
contrato
Firma del
contrato
Gestionar la
legalización del
contrato
Crear file
personal
Entrega del
sitió de trabajo
FIN
Figura 71 Contratación de personal
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220
4.3.2.2.7 Documentos
Aviso de Entrada
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221
Formulario de registro para control de ingreso de personal
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222
4.3.3 Inducción del personal
4.3.3.1 Proceso actual
Se proporciona al nuevo trabajador información necesaria sobre la empresa.
El nuevo trabajador deberá acudir al departamento de Seguridad y Salud
Ambiental, para que le proporcionen el reglamento de seguridad y el equipo de
protección.
Una vez que el nuevo trabajador haya conocido la empresa, se le hará conocer su
puesto de trabajo.
4.3.3.2 Proceso propuesto
PROCEDIMIENTO
INDUCCIÓN DEL PERSONAL
4.3.3.2.1 Objetivo
Permite al personal que ingrese a la empresa involucrarse con la cultura organizacional
y actividades de su puesto de trabajo con finalidad de garantizar su buen desempeño,
potenciar el desarrollo laboral de los nuevos colaboradores, con un entrenamiento,
acorde con las actividades a desarrollar en el puesto, mediante una planificación previa
de acciones de inducción, que le permita una adaptación e integración adecuada.
4.3.3.2.2 Políticas
El área de Talento Humano deberá garantizar que todas las personas, sin
excepción, que ingresen a trabajar en la organización, reciban un proceso de
inducción de acuerdo al cargo y responsabilidad a desempeñar.
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223
Todo el proceso de Inducción, deberá ser documentado mediante los registros
correspondientes que permitan verificar el cumplimiento del proceso en su
totalidad.
Cada Jefe de área asignará de los implementos necesarios (físicos y
tecnológicos) y notificará a su personal en la inducción en el puesto de trabajo
del ingreso del nuevo personal, después de que Talento Humano comunique el
ingreso respectivo.
Se adecuara una sala para realización de inducciones de acuerdo al número de
colaboradores incluidos.
Los colaboradores en proceso de inducción recibirán todas las facilidades del
jefe inmediato que se le asignare en horarios y disponibilidades de tiempo para
su inducción.
4.3.3.2.3 Alcance
Aplica a todo el personal que se integra en la empresa.
4.3.3.2.4 Responsables
Analista de Talento Humano
Asistente de Seguridad Industrial
Jefe de cada Proyecto
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224
4.3.3.2.5 Descripción del Procedimiento
EMPRESA “SEDEMI SCC
INDUCCIÓN DE PERSONAL
N° RESPONSABLE ACTIVIDADES
1 Analista de Talento Humano Entregar el Registro de Inducción al Personal de
nuevo para su evaluación
2
Analista de Talento Humano
Elaborará el plan de inducción y armar la agenda
general de inducción, identificar los principales
temas que debe conocer el nuevo colaborador, de
acuerdo a la naturaleza y requerimientos de la
posición a la que ingresa, utilizando el formato de
inducción.
3
Analista de Talento Humano
Determinar si la inducción es para personal
Administrativo u operativo.
4
Analista Talento Humano
Ejecutar el Plan de Inducción, para personal
Administrativo, y operativo programar la
capacitación sobre la empresa:
Bienvenida
Descripción de la estructura organizacional
y RH
Historia, cultura y prestaciones
Historia, importancia de la calidad y los
grupos de trabajo
Respeto mutuo, trabajo en equipo y
comunicación abierta.
Reconocimiento logístico de la planta
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225
industrial de la Empresa, todas las áreas y
su aporte en la cadena de valor.
Para el personal operativo se excluirá el
reconocimiento de áreas administrativas.
5
Asistente de seguridad
industrial
Se remitirá al nuevo personal a SSA (Seguridad y
salud ambiental), para la inducción del Personal,
entrega de EPP (equipo de protección personal), y
reglamento de Seguridad.
6
Analista de Talento Humano.
Acompañar al nuevo colaborador después de la
inducción a su área de trabajo
7 Jefe de área
Indicara las obligaciones, funciones y los
beneficios que nuevo colaborador va a tener
dentro de la empresa.
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226
4.3.3.2.6 Flujograma
INDUCCIÓN DEL PERSONAL
ASISTENTE DE
SEGURIDAD
INDUSTRIAL
ANALISTA DE
TALENTO HUMANOJEFE DE ÁREA
INICIO
Registro de
inducción
Elaborar plan
de inducción
Determinación
del tipo de
inducción
Ejecutará el
plan de
inducción
Entrega de
dotación
Ubicación en
puesto de
trabajo
Indicaciones
generales
FIN
Figura 72 Inducción del personal
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227
4.3.3.2.7 Documento
![Page 257: UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ...€¦ · Justin y Dylan que son la razón de ser, la fuerza para seguir adelante. A mi madre María Toapanta y José Pillajo](https://reader035.vdocuments.co/reader035/viewer/2022070713/5ed156fa4008b975c85570db/html5/thumbnails/257.jpg)
228
4.3.4 Capacitación y desarrollo
4.3.4.1 Procesos actuales
Se realiza un plan anual de capacitaciones para el personal de la empresa.
Las capacitaciones se realizara de acuerdo a las necesidades detectadas.
El plan de capacitaciones deberá ser aprobado por el Gerente General, para
poder ser aplicado dentro del departamento.
Una vez aprobado el plan de capacitaciones se realizara la logística del evento,
adecuar el lugar, coordinar refrigerios y almuerzos, coordinar equipos, papelería,
formatos, en el caso de ser una capacitación en las instalaciones de la empresa.
Se solicitara certificados para el personal que reciba la capacitación.
El personal que reciba la capacitación será evaluado lo aprendido.
4.3.4.2 Procesos propuestos
PROCEDIMIENTO
CAPACITACIÓN Y DESARROLLO
4.3.4.2.1 Objetivo
Fortalecer los conocimientos y competencias de los colaboradores de la Empresa
SEDEMI SCC a través de un programa permanente de capacitación, que atienda
aspectos de actualización y desarrollo, tomando en cuenta las características y
necesidades de la institución.
4.3.4.2.2 Política
Todos los Trabajadores de la Empresa SEDEMI S.C.C tendrán derecho a ser
capacitados, con el objeto de lograr un mejor desempeño laboral, siempre que
sus servicios en la Empresa SEDEMI S.C.C, acrediten un tiempo de trabajo
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229
mínimo, bajo cualquier modalidad contractual de 90 días si estas se hicieran
fuera o dentro de la organización.
La articulación del sistema integral de Capacitación, Formación, Desarrollo y
Administración del proceso será responsabilidad del departamento de Talento
Humano.
Siendo el proceso de Capacitación una tarea Institucional, corresponderá que la
Gerencia General, como las distintas jefaturas apoyen la ejecución de los
programas e induzcan a los funcionarios de su dependencia para que participen
en ellos.
Las Jefaturas Departamentales, hasta el 30 de octubre de cada año, deberán
presentar sus requerimientos de capacitación para el personal de su centro de
gestión, señalando en términos generales, los temas sobre los cuales el personal
a su cargo debe capacitarse a lo largo del año siguiente, en base a necesidades
detectadas y solicitadas por el colaborador, de acuerdo a las funciones de su
puesto de trabajo.
Todos los colaboradores deberán contar con la autorización expresa de su
superior jerárquico para asistir a las actividades de capacitación, por lo que el
trabajador queda como responsable de reembolsar los valores que SEDEMI SCC
utilizó en la inscripción al curso, en caso de abandono sin causa justificada y en
el caso de Maestrías, Diplomados, Estudios de Tercer Nivel, el trabajador deberá
ajustarse a la Penalidad Prevista en el Convenio respectivo.
Específicamente en el ámbito de Seguridad y Salud en el trabajo, la empresa
SEDEMI SCC, pondrá énfasis en la capacitación referente a prevención, control,
riesgos del trabajo salud y ambiente organizando programas de refuerzo y
retroalimentación en este ámbito, siendo el responsable de la capacitación el
Departamento de Seguridad industrial, Salud y Ambiente.
4.3.4.2.3 Alcance
Para todo el personal de SEDEMI.
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230
4.3.4.2.4 Responsables
Jefe de Talento Humano
Analista de Talento Humano
4.3.4.2.5 Descripción de procedimientos
4.3.4.2.5.1 Subsistema de capacitación y desarrollo
El subsistema de Capacitación y Desarrollo para su operación tendrá las siguientes
fases:
DETECCIÓN DE NECESIDADES DE CAPACITACIÓN (DNC): En el que
se realizara un inventario de las necesidades o detectar las carencias de
capacitación que deben ser atendidas o satisfechas, necesidades pasadas,
presentes o futuras.
PLAN DE CAPACITACIÓN.-Una vez recabada la información mediante
DNC se obtendrá el plan definitivo de capacitación establecido cada año.
IMPLANTACIÓN.- Ejecutar y dirigir el Programa de Capacitación
EVALUACIÓN DEL PROGRAMA DE CAPACITACIÓN.- Revisar los
resultados obtenidos con la capacitación.
IMPACTO DE LA CAPACITACIÓN. Se determina el impacto de la
capacitación impartida en el desempeño de los colaboradores.
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231
EMPRESA “SEDEMI SCC
N° RESPONSABLE ACTIVIDADES
DETECCIÓN DE NECESIDADES DE CAPACITACIÓN Y PROGRAMAS DE
CAPACITACIÓN
1
Jefe de Talento Humano
Preparar el Formulario de DNC y enviarlo a todas
las Jefaturas de los departamentos de la Empresa
2 Jefe de área
Recibir el formato de DNC, llenarlo y devolverlo
a Talento Humano
3 Analista de Talento
Humano
Recibir el formato de DNC y verificar que esté
debidamente lleno.
4 Jefe de Talento humano Compilar y analizar las respuestas de DNC y
realizar un listado de temas de capacitación
5
Jefe de Talento Humano
Realizar el Plan de Capacitación, priorizando los
temas de capacitación y considerando un
presupuesto con costos tentativos, fechas.
6 Jefe de Talento humano
Remitir el Programa de Capacitación al Gerente
General y Gerente Financiero para su aprobación
7 Gerente General /Gerente
Financiero
Recibir el Programa de Capacitación para su
análisis y aprobar el Programa de Capacitación
8 Jefe de Talento humano
Recibir el Programa de Capacitación
aprobado y difundir a los colaboradores
IMPLANTACIÓN DEL PROGRAMA DE CAPACITACIÓN
9
Analista de Talento Humano
Buscar, calificar y determinar proveedores de
Capacitación, en base a los requerimientos del
Programa de Capacitación.
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232
10
Analista de Talento Humano
Informar a las Jefaturas y enviar la invitación al
evento de capacitación a los participantes de los
cursos internos o externos a realizarse, para que
se considere dentro de su Planificación.
11 Analista de Talento Humano
Inscribirá a los participantes en el curso
planificado
12 Analista de Talento Humano
Realizar convenios de capacitación a los
participantes
13
Analista de Talento
Humano
Entregar a Gerencia General, factura original o
escaneada de curso, convenio suscrito con el
participante, y el formato de inscripción al evento
de capacitación para la aprobación del Gerente
General.
14 Analista de Talento
Humano
Recibir aprobada de Gerencia General toda la
documentación entregada para hacer el
respectivo proceso de desglose de fondos
15 Analista de Talento
Humano
Entregar al Departamento Financiero toda la
documentación anteriormente señalada para
proceder a la aprobación de pago
16
Analista de Talento Humano
Ingresar en el archivo de capacitaciones toda la
documentación del proceso, y la copia del
Convenio al File de Personal
17 Analista de Talento Humano Ejecutar el curso planificado.
18
Analista de Talento Humano
Realizar la logística del evento, adecuar el lugar,
coordinar refrigerios y almuerzos, coordinar
equipos, papelería, formatos, en el caso de ser
una capacitación en las instalaciones de la
empresa.
19
Analista de Talento Humano
Registrar la asistencia al curso de los
participantes al inicio del evento, cuando la
capacitación sea fuera de las instalaciones de la
empresa solicitar a la operadora de capacitación
una copia del registro de asistencia.
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233
EVALUACIÓN E IMPACTO DE LA CAPACITACIÓN
20
Analista de Talento Humano
Realizar la encuesta a los participantes mediante
el formato Evaluación del Evento de
Capacitación una vez terminado el evento.
21
Analista de Talento Humano
Solicitar a los participantes una copia del
Certificado del curso para archivarlo en el file y
en el archivo de capacitación
22
Analista de Talento Humano Elaborar un informe de la capacitación en base a
la evaluación del evento
23
Analista de Talento Humano
Evaluar el impacto de la capacitación a los seis
meses después de dictado el curso, para
determinar los beneficios que esta ha dado al
capacitado en sus actividades diarias y como se
ha implementado los conocimientos adquiridos.
24
Analista de Talento Humano
Elaborar un informe del impacto de la
capacitación en base a la información remitida
por el jefe inmediato
25 Analista de Talento Humano
Remitir el informe al Jefe de Talento Humano
para que lo informe a la Gerencia General
![Page 263: UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ...€¦ · Justin y Dylan que son la razón de ser, la fuerza para seguir adelante. A mi madre María Toapanta y José Pillajo](https://reader035.vdocuments.co/reader035/viewer/2022070713/5ed156fa4008b975c85570db/html5/thumbnails/263.jpg)
234
4.3.4.2.6 Flujograma
CAPACITACIÓN Y DESARROLLO
GERENTE
FINANCIERO
JEFE DE
TALENTO
HUMANO
GERENTE
GENERAL
ANALISTA DE
TALENTO
HUMANO
JEFE DE ÁREA
IMP
LA
NT
AC
IÓN
DE
L P
RO
GR
AM
A D
E C
AP
AC
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ND
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DE
S D
E C
AP
AC
ITA
CIÓ
N Y
PR
OG
RA
MA
S D
E C
AP
AC
ITA
CIÓ
N
INICIO
Preparar
formulario de
DNC
Entregara
formulario de
DNC
Llenara
formulario de
DNC
Recibirá
formulario de
DNC
Realizar el plan
de capacacitación
Copilar y analizar
formulario de
DNC
Remitirá
programa para
aprobación
Recibirá
programa para
aprobación
Recibirá
programa para
aprobación
Recibirá
programa
aprobado
Programación de
capacitación
Buscara,
calificara y
determinará
proveedores
Informará a los
participantes de la
capacitación
Inscripción de
participantes
Convenio con los
participantes
NOSI
Figura 73 Capacitación y desarrollo (Cont.)
![Page 264: UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ...€¦ · Justin y Dylan que son la razón de ser, la fuerza para seguir adelante. A mi madre María Toapanta y José Pillajo](https://reader035.vdocuments.co/reader035/viewer/2022070713/5ed156fa4008b975c85570db/html5/thumbnails/264.jpg)
235
CAPACITACIÓN Y DESARROLLO
GERENTE
FINANCIERO
JEFE DE
TALENTO
HUMANO
GERENTE GENERAL
ANALISTA DE
TALENTO
HUMANO
JEFE DE ÁREA
EV
ALU
AC
IÓN
E I
MP
AC
TO
DE
LA
CA
PA
CIT
AC
IÓN
IMP
LAN
TA
CIÓ
N D
EL
PR
OG
RA
MA
DE
CA
PA
CIT
AC
IÓN
Recibirá
respaldos para
aprobaciòn
Entregar
documentación
para aprobación
de pago
Recibirá
documentación de
capacitación
aprobada
Aprobación de
pago
Recibe
documentación
para aprobación
de pago
Archiva
documentación de
capacitación
Ejecuta el curso
planificaco
Realiza la
logística del
evento
Registro de
asistencia de los
participantes
Realiza encuesta
de evaluación de
la capacitación
Solicitar a los
participantes
certificado de la
capacitación
Entregará
documentos para
aprobación
Capacitación
Elaborar informe
de capacitación
Figura 73 Capacitación y desarrollo (Cont.)
![Page 265: UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ...€¦ · Justin y Dylan que son la razón de ser, la fuerza para seguir adelante. A mi madre María Toapanta y José Pillajo](https://reader035.vdocuments.co/reader035/viewer/2022070713/5ed156fa4008b975c85570db/html5/thumbnails/265.jpg)
236
CAPACITACIÓN Y DESARROLLO
GERENTE
FINANCIERO
JEFE DE
TALENTO
HUMANO
GERENTE GENERAL
ANALISTA DE
TALENTO
HUMANO
JEFE DE ÁREA
EV
AL
UA
CIÓ
N E
IM
PA
CT
O D
E L
A C
AP
AC
ITA
CIÓ
N
Evaluar el
impacto de la
capacitación
Entregar informeRecibirá y remitir
informe
Recibirá informe
de capacitación
Elaborar informe
del impacto de la
capacitación
FIN
Figura 73 Capacitación y desarrollo
4.3.4.2.6.1 Capacitaciones no programadas
En caso de que se presenten necesidades de capacitación que no se contemplan en el
Programa de Capacitación, se procederá de la forma siguiente:
![Page 266: UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ...€¦ · Justin y Dylan que son la razón de ser, la fuerza para seguir adelante. A mi madre María Toapanta y José Pillajo](https://reader035.vdocuments.co/reader035/viewer/2022070713/5ed156fa4008b975c85570db/html5/thumbnails/266.jpg)
237
EMPRESA“SEDEMI SCC
CAPACITACIÓN NO PROGRAMADA
N° RESPONSABLE ACTIVIDADES
1 Jefe de área Solicitará capacitación no programada
indicando los justificativos para el curso.
2
Gerente General
Receptar de los Jefes de área la Solicitud
de capacitación no programada indicando
los justificativos por los cuales considera
necesario el curso para sus colaboradores
y con la autorización del Gerente
General.
3 Jefe de Talento Humano
Recibir la aprobación de la Solicitud de
capacitación no programada
4 Jefe de Talento Humano
Revisar que el formato este
correctamente lleno y con las firmas
respectivas.
5 Analista de Talento Humano
Informar a los participantes del evento de
capacitación solicitado por el Jefe
inmediato para que asistan
6 Analista de Talento Humano Inscribir a los participantes en el curso
planificado
7 Analista de Talento Humano
Realizar convenios de capacitación a los
participantes
8
Analista de Talento Humano
Entregar a Gerencia General, los
formatos de Solicitud de Capacitación,
factura original o escaneada de curso,
convenio suscrito con el participante,
para aprobación en la solicitud de
Capacitación
9
Analista de Talento Humano
Recibir aprobada de Gerencia General
toda la documentación entregada para
hacer el respectivo proceso de desglose
de fondos
10
Analista de Talento Humano
Entregar al Departamento Financiero
toda la documentación anteriormente
señalada para proceder a la aprobación de
pago
11 Analista de Talento Humano
Ingresar en el archivo de capacitaciones
toda la documentación del proceso, y la
copia del Convenio al File de Personal
12 Analista de Talento Humano
Ejecutar el curso.
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238
4.3.4.2.6.2 Flujograma
CAPACITACIÓN NO PROGRAMADA
GERENTE
FINANCIERO
JEFE DE
TALENTO
HUMANO
GERENTE
GENERAL
ANALISTA DE
TALENTO
HUMANO
JEFE DE ÁREA
INICIO
Informará a los
participantes de
la capacitación
Inscripción de
participantes
Convenio con los
participantes
Solicitará
capacitaciónRecibirá solicitud
de capacitación
Aprobación
NO
Recibirá solicitud
aprobada
SI
Revisara solicitud
Buscara,
calificara y
determinará
proveedores
Entregará
documentos para
aprobación
Recibirá
respaldos para
aprobaciòn
Capacitación
NOSIRecibirá
documentación de
capacitación
aprobada
Entregar
documentación
para aprobación
de pago
Recibe
documentación
para aprobación
de pago
Aprobación de
pago
Archiva
documentación de
capacitación
Ejecuta
capacitación
FIN
Figura 74 Capacitación no programada
![Page 268: UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ...€¦ · Justin y Dylan que son la razón de ser, la fuerza para seguir adelante. A mi madre María Toapanta y José Pillajo](https://reader035.vdocuments.co/reader035/viewer/2022070713/5ed156fa4008b975c85570db/html5/thumbnails/268.jpg)
239
4.3.4.2.7 Documento
4.3.4.2.7.1 Detección de necesidades de capacitación
![Page 269: UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ...€¦ · Justin y Dylan que son la razón de ser, la fuerza para seguir adelante. A mi madre María Toapanta y José Pillajo](https://reader035.vdocuments.co/reader035/viewer/2022070713/5ed156fa4008b975c85570db/html5/thumbnails/269.jpg)
240
4.3.4.2.7.2 Documento del Plan Anual de Capacitación
![Page 270: UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ...€¦ · Justin y Dylan que son la razón de ser, la fuerza para seguir adelante. A mi madre María Toapanta y José Pillajo](https://reader035.vdocuments.co/reader035/viewer/2022070713/5ed156fa4008b975c85570db/html5/thumbnails/270.jpg)
241
4.3.4.2.7.3 Documento de Evaluación del Evento de Capacitación
![Page 271: UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ...€¦ · Justin y Dylan que son la razón de ser, la fuerza para seguir adelante. A mi madre María Toapanta y José Pillajo](https://reader035.vdocuments.co/reader035/viewer/2022070713/5ed156fa4008b975c85570db/html5/thumbnails/271.jpg)
242
4.3.5 Vacaciones
4.3.5.1 Procesos actuales
El trabajado deberá solicitar sus vacaciones al jefe inmediato.
El jefe del área deberá realizar un cronograma de vacaciones.
El trabajador que solicite sus vacaciones deberá ingresarse a la plataforma e
imprimir la solicitud.
4.3.5.2 Procesos propuestos
PROCEDIMIENTO
VACACIONES
4.3.5.3 Objetivo
Establecer lineamientos que permitan al gerente, jefe y/o coordinador departamental,
programar, controlar y autorizar el goce de vacaciones que tiene derecho el personal a
su cargo, así como el control de la provisión de vacaciones al área de Talento Humano.
4.3.5.3.1 Política
El goce de vacaciones del personal estará sujeto al Código de trabajo.
Cuando se trate de labores técnicas o de confianza para las que sea difícil
reemplazar al trabajador por corto tiempo, el empleador podrá negar la vacación
en un año, para acumularla necesariamente a la del año siguiente.
El trabajador podrá no hacer uso de las vacaciones hasta por tres años
consecutivos, a fin de acumularlas en el cuarto año.
Los días de vacaciones se podrán hacer uso en máximo 2 periodos, y para los
días restantes se aplicará el inciso anterior, sin embargo los encargados del área
serán responsables de que el trabajador haga uso de este derecho.
![Page 272: UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ...€¦ · Justin y Dylan que son la razón de ser, la fuerza para seguir adelante. A mi madre María Toapanta y José Pillajo](https://reader035.vdocuments.co/reader035/viewer/2022070713/5ed156fa4008b975c85570db/html5/thumbnails/272.jpg)
243
El trabajador que no pudiere hacer uso de sus vacaciones por encontrarse
incapacitado deberá hacer uso de sus días pendientes inmediatamente cuando
regrese de su incapacidad.
Únicamente los días adicionales de vacaciones podrán ser compensados en
dinero o podrán hacer uso, esto de acuerdo con la decisión del empleador.
El encargado del área no otorgará vacaciones anticipadas al personal, solamente
se hará uso cuando haya completado el año de servicio.
Solo se podrán autorizar vacaciones anticipadas cuando la demanda de trabajo
sea baja y siempre y cuando el trabajador haya trabajado mínimo 6 meses antes
de cumplir el año.
El encargado del área correspondiente no podrá autorizara a cuenta de
vacaciones las faltas injustificadas, permisos por asuntos personal, etc. del
personal.
El responsable de generar y autorizar el formato “SOLICITUD DE
VACACIONES” del personal será como se detalla a continuación:
Gerente, jefe, coordinador departamental (Personal a su cargo).
Departamento de Talento Humano (Todos los colaboradores)
Establecida la fecha vacacional ésta deberá cumplirse estrictamente, salvo
excepción expresa que requerirá justificación escrita por parte del encargado del
área.
El trabajador que haga uso de vacaciones, deberá hacer entrega obligatoria del
puesto de trabajo a su jefe inmediato o persona que éste designe, así como de
todos los bienes de propiedad de la Empresa asignados para su uso.
![Page 273: UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ...€¦ · Justin y Dylan que son la razón de ser, la fuerza para seguir adelante. A mi madre María Toapanta y José Pillajo](https://reader035.vdocuments.co/reader035/viewer/2022070713/5ed156fa4008b975c85570db/html5/thumbnails/273.jpg)
244
4.3.5.3.2 Alcance
Este procedimiento alcanza su aplicación a todos los empleados de SEDEMI S.C.C. y
empresas anexas, que se encuentren bajo relación de dependencia.
4.3.5.3.3 Responsables
Jefe de área
Colaborador
Analista Talento Humano
![Page 274: UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ...€¦ · Justin y Dylan que son la razón de ser, la fuerza para seguir adelante. A mi madre María Toapanta y José Pillajo](https://reader035.vdocuments.co/reader035/viewer/2022070713/5ed156fa4008b975c85570db/html5/thumbnails/274.jpg)
245
4.3.5.3.4 Descripción del Procedimiento
EMPRESA“SEDEMI SCC
VACACIONES
N RESPONSABLE ACTIVIDADES
1 Analista de
Talento Humano
Elaborar listado de vacaciones de cada colaborador
2 Analista de
Talento Humano
Remitir al gerente, jefes, coordinadores departamentales, el
listado actualizado con los números de días que tengan para el
goce de sus vacaciones anuales.
3
Jefe de área
Elaborar el cronograma de vacaciones por áreas, siendo éste
definido en consenso con los colaboradores, y enviar al área
de nómina hasta diciembre.
4
Jefe de área
Generar el formato de “Solicitud de vacaciones” en la
“Plataforma Gestión SEDEMI”, tomando en cuenta la
planificación del trabajo.
5
Analista Talento
Humano
Para que el personal pueda salir de vacaciones, el formato de
“Solicitud de vacaciones”, deberá retirar en Talento Humano y
firmar el formato en dos copias, la original para el colaborador
y la copia para respaldo de Talento Humano.
6 Analista de
Talento
Humano
Remitir a contabilidad el reporte de provisión mensual de
vacaciones de las personas que han gozado vacaciones durante
el año en curso.
![Page 275: UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ...€¦ · Justin y Dylan que son la razón de ser, la fuerza para seguir adelante. A mi madre María Toapanta y José Pillajo](https://reader035.vdocuments.co/reader035/viewer/2022070713/5ed156fa4008b975c85570db/html5/thumbnails/275.jpg)
246
4.3.5.3.5 Flujograma
VACACIONES
ANALISTA DE
CONTABILIDAD
ANALISTA DE
TALENTO HUMANOJEFE DE ÁREA COLABORADOR
INICIO
Elaborar listado
de vacaciones
Remitir listado de
vacaciones
Recibirá listado
de vacaciones
Elaborará
cronograma de
vacaciones
Recibirá
cronograma de
vacaciones
Generará solicitud
de vacaciones
Imprimirá
solicitud de
vacaciones
Firmará solicitud
de vacaciones
Elaborará reporte
de provisión
Remitirá reporte
de provisión
Recibirá reporte
de provisión
Registrará
provisión mensual
FIN
Figura 75 Vacaciones
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247
4.3.5.3.6 Documento
Ingreso a Plataforma
• Solicitud de vacaciones
![Page 277: UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ...€¦ · Justin y Dylan que son la razón de ser, la fuerza para seguir adelante. A mi madre María Toapanta y José Pillajo](https://reader035.vdocuments.co/reader035/viewer/2022070713/5ed156fa4008b975c85570db/html5/thumbnails/277.jpg)
248
• Solicitud y Autorización de vacaciones
• Cronograma de Vacaciones
4.3.6 Desvinculación de personal
4.3.6.1 Procesos actuales
La renuncia debe estar con la debida firma de recepción del Jefe departamental.
Deberá notificar a Talento Humano máximo 3 días después de la renuncia o
abandono de trabajo, caso contrario los valores que se generen por la falta
![Page 278: UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ...€¦ · Justin y Dylan que son la razón de ser, la fuerza para seguir adelante. A mi madre María Toapanta y José Pillajo](https://reader035.vdocuments.co/reader035/viewer/2022070713/5ed156fa4008b975c85570db/html5/thumbnails/278.jpg)
249
de información serán cargados al responsable del personal como descuento en el
mes que se regenere la novedad.
Deberá llenar el formulario Paz y Salvo máximo en 8 días posteriores a la
presentación de la renuncia por todas las áreas que intervienen en el formato,
gestión que estará a cargo del ex colaborador y bajo control de Talento Humano.
El Ex colaborador previo a la firma del formulario Paz y Salvo por parte de la
Unidad Médica, deberá realizarse los exámenes post ocupacionales
Se realizarán los registros contables de las actas de finiquito hasta el 5 de cada
mes.
La emisión de cheques certificados se solicitara con 5 días de anticipación.
4.3.6.2 Procesos propuestos
PROCEDIMIENTO
DESVINCULACIÓN DE PERSONAL
4.3.6.2.1 Objetivo
Determinar el proceso a seguir para la desvinculación del personal de SEDEMI SCC.
4.3.6.2.2 Política
La renuncia voluntaria debe ser dirigida al Ing. MBA. Esteban Proaño
GERENTE GENERAL de SEDEMI SCC y se receptara original y copia, más
una copia de cédula y papeleta de votación.
La renuncia debe estar con la debida firma de recepción del Jefe departamental.
Cuando renuncie personal que se encuentre en campo el responsables del
personal (supervisor, administrador de campo, etc.) deberá notificar a Talento
Humano máximo 3 días después de la renuncia o abandono de trabajo, caso
contrario los valores que se generen por la falta de información serán cargados al
responsable del personal como descuento en el mes que se regenere la novedad.
![Page 279: UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ...€¦ · Justin y Dylan que son la razón de ser, la fuerza para seguir adelante. A mi madre María Toapanta y José Pillajo](https://reader035.vdocuments.co/reader035/viewer/2022070713/5ed156fa4008b975c85570db/html5/thumbnails/279.jpg)
250
El trabajador que no se presente en el lapso de tres días laborables será
notificado al Dpto. de Talento Humano al cuarto día por el Jefe inmediato para
tomar las acciones pertinentes, al no realizarse esta comunicación la
responsabilidad de la desvinculación y todas sus implicaciones será netamente
del Jefe de Área o Dpto. al que el trabajador pertenecía.
El FORMULARIO Paz y Salvo debe ser completado máximo al día siguiente a
la presentación de la renuncia por todas las áreas que intervienen en el formato,
gestión que estará a cargo del ex colaborador y bajo control de Talento Humano.
Todos los registros contables de descuentos deben estar actualizados hasta el 5
de cada mes.
Se realizarán los registros contables de las actas de finiquito hasta el 5 de cada
mes.
La emisión de cheques certificados se solicitara con 5 días de anticipación.
Todo visto bueno o despido intempestivo debe ser autorizado por la GERENCIA
GENERAL.
4.3.6.2.3 Alcance
Este procedimiento es aplicable a todo el personal de SEDEMI SCC que haya brindado
sus servicios dentro de un determinado tiempo de labores.
4.3.6.2.4 Responsables
o Jefe de Talento Humano
o Analista de Talento Humano
o Jefes Departamentales
o Jefe de Contabilidad
o Asistente de Contabilidad
o Gerente General
o Médico ocupacional
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251
4.3.6.2.5 Descripción del Procedimiento
EMPRESA “SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI”
DESVINCULACIÓN DE PERSONAL
N° RESPONSABLE ACTIVIDADES
1 Jefe de Talento Humano Receptar la Renuncia o Visto Bueno del
colaborador en original y una copia con
la Firma de aceptación del Jefe inmediato
y adicionar una copia de cédula y
papeleta de votación.
2 Analista de Talento Humano Verificara las causas del visto bueno
(incumplimiento de políticas y
procedimientos, 3 llamados de atención)
3 Jefes de Área/Jefes de
Bodega/Contabilidad/Sistemas/Talento
Humano/Dispensario Médico
Entregar al trabajador el formulario Paz y
Salvo para que registre en todas las áreas
alguna novedad con firma de
responsabilidad.
4
Médico Ocupacional
Realizar el chequeo post ocupacional
conjuntamente con los exámenes post
ocupacionales del ex colaborador y
registrar el diagnostico en el formulario
Paz y Salvo.
5 Analista de Talento Humano Receptar el formulario Paz y Salvo y
aplicar la entrevista de salida.
6 Analista de Talento Humano Informe de desvinculación señalando
fecha de salida y causales (adjuntar
certificado ocupacional y formulario paz
y salvo)
7 Analista de Talento Humano Generar el aviso de salida en el portal
web iess.gob.ec
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252
8 Analista de Talento Humano Generar el cálculo e impresión del Acta
de Finiquito y los valores a pagar en la
página del Ministerio del trabajo (Sistema
de administración integral de trabajo y
empleo (SAITE))
9 Gerente General Firma en las 3 copias del Acta de
Finiquito.
10 Jefe de Contabilidad Aprobar y solicitar la emisión del cheque
certificado.
11 Asistente de Contabilidad Registrar el Acta de finiquito en el
sistema contable; emisión de cheque
12 Asistente de Contabilidad Entregar a Talento Humano la
documentación por cada ex trabajador
que contenga: copia del cheque,
Comprobante de Egreso y tres copia del
Acta de Finiquito.
13 Analista de Talento Humano Llamar a los ex colaboradores para
informar sobre el pago de sus haberes.
14 Ex Colaborador Firmará Acta de finiquito, egreso y copia
de cheque
15 Analista de Talento Humano Registrará Acta de finiquito en la página
del Ministerio de Trabajo, con la carga de
habilitantes: Acta firmada y la constancia
de pago en formato PDF.
16 Analista de Talento Humano Archivar las liquidaciones legalizadas y
hacer seguimiento de las personas que no
acudieron hasta cerrar este proceso.
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253
4.3.6.2.6 Flujograma
DESVINCULACIÓN DE PERSONAL
JEFE DE
CONTABILIDAD
JEFE DE TALENTO
HUMANOGERENTE GENERAL
ANALISTA DE
TALENTO HUMANO
MÉDICO
OCUPACIONAL
JEFE DE ÁREA,
BODEGA,
CONTABILIDAD,
SISTEMAS, TALENTO
HUMANO Y MÈDICO
GENERAL
JEFE DE ÁREAASISTENTE DE
CONTABILIDADEX COLABORADOR
INICIO
Receptará renuncia
o visto bueno
Verificará las
causas del visto
bueno
Entregará
formulario PAZ Y
SALVO
Receptará
formulario PAZ Y
SALVORegistrarán
novedades en
formulario PAZ Y
SALVO Realizar chequeo y
exámenes post
ocupacional
Registro de
diagnostico en
formulario PAZ Y
SALVO
Receptar formulario
PAZ Y SALVO
Aplicar entrevista de
salida
Informe de
desvinculación
Generar aviso de
salida
Generar cálculo e
impresión de Acta
de Finiquito
Firma de Acta de
Finiquito
Entregar Acta de
Finiquito
Figura 76 Desvinculación de personal (Cont.)
![Page 283: UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ...€¦ · Justin y Dylan que son la razón de ser, la fuerza para seguir adelante. A mi madre María Toapanta y José Pillajo](https://reader035.vdocuments.co/reader035/viewer/2022070713/5ed156fa4008b975c85570db/html5/thumbnails/283.jpg)
254
DESVINCULACIÓN DE PERSONAL
JEFE DE
CONTABILIDAD
JEFE DE TALENTO
HUMANOGERENTE GENERAL
ANALISTA DE
TALENTO HUMANO
MÉDICO
OCUPACIONAL
JEFE DE ÁREA,
BODEGA,
CONTABILIDAD,
SISTEMAS, TALENTO
HUMANO Y MÈDICO
GENERAL
JEFE DE ÁREAASISTENTE DE
CONTABILIDADEX COLABORADOR
Receptará Acta de
Finiquito
Aprobará y
solicitará emisión
de cheque
Registrarán Acta de
Finiquito en
sistema
Emisión de cheque
Entregará Acta de
Finiquito, cheque y
egreso
Receptará
documentación
Llamar a ex
colaboradores por el
pago
Firma de
Documentación
Registro de Acta de
Finiquito en
Ministerio de
Trabajo
Archivar
documentación
legalizada
FIN
Figura 76 Desvinculación de personal
![Page 284: UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ...€¦ · Justin y Dylan que son la razón de ser, la fuerza para seguir adelante. A mi madre María Toapanta y José Pillajo](https://reader035.vdocuments.co/reader035/viewer/2022070713/5ed156fa4008b975c85570db/html5/thumbnails/284.jpg)
255
4.3.6.2.7 Documentos
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256
4.4 Procedimientos financieros
FONDO ROTATIVO
CAJA CHICA
BANCOS
FACTURACIÓN
CUENTAS POR COBRAR
COMPRAS
DECLARACIÓN DE IMPUESTOS
CUENTAS POR PAGAR
PLANIFICACIÓN Y ANÁLISIS FINANCIERO
4.4.1 Fondo rotativo
4.4.1.1 Procedimientos Actuales
El Fondo de Viaje es debidamente aprobado a través de los asistentes
administrativos de cada Sector (Unidad de Negocios) o Despacho, con la previa
revisión de los Coordinadores o Jefes respectivos, para salir de viaje a los sitios
de las obras, realizar actividades específicas, o gestión administrativa.
El registro de las solicitudes de fondo se lo debe realizar a través del sistema,
este documento deberá estar con todos los datos correctos y llenos para poder
dar trámite a lo solicitado, además se deberá adjuntar el presupuesto.
Las personas responsables del área financiera revisaran que todos los datos de la
solicitud estén completos y los documentos correspondientes estén adjuntos,
para proceder a registrar en el sistema contable un Comprobante de
Transferencia para realizar la transacción bancaria al responsable del fondo.
La aprobación de los Fondos será por los gerentes, jefes o coordinadores de
proyectos.
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257
4.4.1.2 Procedimientos propuestos
PROCEDIMIENTO
FONDO ROTATIVO
4.4.1.2.1 Objetivo
Contabilización, control y liquidación de fondos asignados, tanto para viajes, desarrollo
de proyectos y de uso interno dentro de la empresa
4.4.1.2.2 Política
Asignar una persona responsable del fondo o caja por liquidar, es obligación al
finalizar el viaje o actividad en el transcurso de 2 días laborales presentar los
respectivos respaldos y justificativos del uso del mismo para su descargo y/o
reposición correspondiente, en el caso de no presentar el reporte pasado los 3
días de la fecha determinada de justificación, se multará con el valor de $20 a la
asistente de proyecto o despachos, sin que esto exima de responsabilidad al
usuario del fondo.
Los respaldos presentados deberán ser documentos que correspondan a lo
establecido en el Reglamento de Comprobantes de Venta y de Retención, que
sean originales a nombre de la empresa y vigilando que cumplan con todos los
requisitos exigidos por Servicio de Rentas Internas.
No se aceptan recibos realizados por la persona responsable del fondo para
justificar sus gastos.
No se aceptaran facturas o notas de venta adulteradas, modificadas o con
tachones y enmendaduras.
No se aceptaran facturas o notas de venta sin el número de RUC de SEDEMI.
Se fija como base para la compra de Materia Prima, Materiales Pétreos y
suministros o gastos varios directamente con el fondo en compras de hasta
$100,00. Caso contrario se debe solicitar al Departamento de Compras que
gestione la adquisición.
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258
Para el pago de materiales, alquiler de maquinarias o equipos, pago de personal,
y demás gastos fuertes del fondo, se tendrá que hacer el pago a través de
contabilidad por transferencia directa al proveedor o personal.
4.4.1.2.3 Definición
Fondo de Viaje: es el valor presupuestado y debidamente aprobado a través de los
asistentes administrativos de cada Sector (Unidad de Negocios) o Despacho, con la
previa revisión de los Coordinadores o Jefes respectivos, para salir de viaje a los sitios
de las obras, realizar actividades específicas, o gestión administrativa.
4.4.1.2.4 Alcance
Este procedimiento abarca al responsable del fondo y al asistente de proyecto
4.4.1.2.5 Responsables
Asistente técnico
Jefe de área
Asistente contable
Jefe de Contabilidad
Responsable de fondo
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259
4.4.1.2.6 Descripción del procedimiento
EMPRESA “SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI”
FONDO ROTATIVO
N° RESPONSABLE ACTIVIDADES
1
Asistente técnico
Realiza una Solicitud de Fondo para la ejecución
del proyecto
Jefe de área
Autoriza por medio de un presupuesto o un e-
mail, el fondo respectivo solicitado
3
Jefe de Contabilidad
Revisaran que todos los datos de la solicitud
estén completos y los documentos
correspondientes estén adjuntos.
4
Asistente contable
Ingresará al sistema la solicitud respectiva,
registrando a la cuenta de caja del responsable;
emitiendo a su vez el formato Comprobante de
Transferencia numerado de manera secuencial
por el Sistema, incorporando todos los
documentos que constituyan soporte al
desembolso.
5
Asistente contable
Dará seguimiento y llevara el control de cada
uno de los fondos de viaje.
6
Asistente contable
Entregará a Tesorería la documentación y el
formato del Comprobante de Transferencia, para
la transferencia bancaria.
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260
7 Jefe de tesorería
Realizará el archivo de la documentación según
corresponda.
8
Responsable del fondo
Deberá justificar los gastos hasta 2 días
laborales después de la culminación de proyecto
o actividad, entregar el respectivo reporte
económico.
9
Asistente contable
Registrará en el sistema PAT, los gastos
realizados y las diferencias por devolver a la
empresa o por reponer a la persona responsable
del fondo.
10
Asistente contable
Si se recibe estas diferencias a favor de la
empresa y en efectivo se ingresará y aumentará
al fondo de caja chica, el mismo que se reflejará
en el Informe de Caja Chica
11 Asistente contable
Si no repone este valor, se deberá registrar a la
cuenta personal del responsable del fondo para
ser descontado en el rol de pagos respectivo
12
Asistente contable
Si se tiene que devolver excedentes de gastos por
este motivo, procederá a emitir un Comprobante
de Transferencia si el valor es significativo, o
entregar en efectivo del Fondo de Caja Chica.
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261
4.4.1.2.7 Flujograma
FONDO ROTATIVO
RESPONSABLE DEL
FONDOASISTENTE TÉCNICO JEFE DE ÁREA
JEFE DE
CONTABILIDAD
ASISTENTE
CONTABLEJEFE DE TESORERÍA
JEFE DE RECURSOS
HUMANOS
INICIO
Realiza solicitud
de fondo
Autoriza fondo
solicitado
Revisar solicitud
y documentación
de respaldo
Ingresar al
sistema la
solicitud
Imprimir
comprobante de
transferencia
Adjuntar documentos
de soporte
Dar seguimiento y
control de la
solicitud
Entregar la
documentación para
la transferencia
Recibirá la
documentación para
la transferencia
Efectuar
transferencia de
fondo
Recibirá fondo
transferido
Realizará el archivo
de la documentación
Deberá justificar los
gastos
Ingresar al
sistema los
gastos
Verificación del
fondo asignado
Sobrante ingresara a
fondo a caja chica
Si no reporta los
gastos
Descuento en rol de
pagos
Solicitara
transferencia para
devolver excedente
Trasferirá diferencia
de excedente
Recibirá diferencia
de excedente
FIN
Figura 77 Fondo rotativo
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262
4.4.1.2.8 Documentos
4.4.1.2.8.1 Comprobante de transferencia
4.4.1.2.8.2 Reporte económico
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263
4.4.2 Caja chica
4.4.2.1 Procesos actuales
Se crea un Fondo de Caja Chica cuyo monto fijo será de USD 600.00.
El auxiliar contable será el responsable de la custodia, manejo de la caja chica.
Los solicitantes de Caja chica tienen un plazo de 25 días laborables para
presentar los respaldos del dinero recibido, caso contrario se liquidaran los
valores pendientes a la cuenta personal de cada responsable para ser descontados
en roles en el siguiente mes.
Periódicamente, previa liquidación, el fondo de Caja Chica autorizado podrá ser
restituido mediante la emisión de un cheque a nombre del Custodio del fondo
por el monto sustentado en facturas, notas de venta, vales de Caja, etc.
autorizados.
Al momento de solicitar la restitución del fondo, todos los comprobantes de
pago deben tener el sello de “PAGADO” y la fecha para prevenir malos usos.
El monto del cheque que restituye el nivel autorizado del fondo con ocasión de
cada liquidación, debe ser cargado a las diferentes cuentas de gasto en relación
con los comprobantes liquidados.
4.4.2.2 Procesos propuestos
PROCEDIMIENTO
CAJA CHICA
4.4.2.2.1 Objetivo
El fondo de Caja chica, está destinado a cubrir gastos menores, no frecuentes y
urgentes, de la organización que no requieren uso de un cheque.
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264
4.4.2.2.2 Política
Para gastos y pagos diversos de hasta USD.40 y para específicamente envíos de
encomiendas de hasta USD.80, se ha creado el Fondo de Caja Chica cuyo monto
fijo y reposición será de USD1000 más los vueltos o sobrantes de efectivo de
otras cajas anteriores o fondos rotativos en efectivo que no sobrepasen el 20%
del valor de reposición.
El auxiliar contable o asistente designado será el responsable de la custodia,
manejo de la caja chica y presentación del formato según los siguientes
parámetros:
El auxiliar contable o asistente recibe la solicitud de Caja Chica
aprobada, por parte de cualquier persona que requiera efectivo hasta de
$ 40,00 o de $ 80,00 (para envíos de encomiendas) se deberá justificar
con la copia de la solicitud de Caja chica y entregar los respaldos
necesarios una vez realizado el gasto.
Los solicitantes de Caja chica tienen un plazo de 25 días laborables
para presentar los respaldos del dinero recibido, caso contrario se
liquidaran los valores pendientes a la cuenta personal de cada
responsable para ser descontados en roles en el siguiente mes.
No será válida la justificación de las solicitudes de Caja Chica si no
cumplen con el llenado y datos correctos de los comprobantes
autorizados por el SRI, por lo que estos gastos serán descontados o no
reembolsados a los responsables de la solicitud, excepto en casos
extraordinarios y con autorización de las personas respectivas.
El auxiliar o asistente contable, deberá solicitar reposiciones periódicas
cuando el monto de caja sea inferior a USD.150.
4.4.2.2.3 Alcance
Este procedimiento abarca a todas las áreas de la empresa.
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265
4.4.2.2.4 Responsables
Solicitantes de caja chica
Asistente contable
4.4.2.2.5 Descripción del procedimiento
EMPRESA “SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI”
CAJA CHICA
N° RESPONSABLE ACTIVIDADES
1 Asistente contable
Solicitará un fondo de caja chica de $1000 para
gastos internos de la empresa.
2 Jefe Financiero Aprobará la solicitud de fondo de caja chica y
solicitará el cheque de fondo aprobado
3 Asistente contable Emitirá un comprobante de transferencia a nombre
del mensajero para el cambio en efectivo.
4 Asistente de Tesorería
Elaborará cheque de fondo a nombre del mensajero
para el cambio en efectivo
5 Mensajero
Entregará el fondo al custodio de la caja chica,
USD. 50 en sueltos para entregar en solicitudes de
pasajes del personal y para entregar los vueltos
respectivos.
6 Solicitantes de Caja chica
Solicitar fondo de caja chica para gastos
imprevistos
7 Asistente contable
Recibirá la solicitud de Caja Chica, por parte de
cualquier persona que requiera efectivo hasta de $
40,00 o de $ 80,00 (para envíos de encomiendas).
8 Solicitantes de Caja chica
Tienen un plazo de 25 días laborables para
presentar los respaldos del dinero recibido, caso
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266
contrario se liquidaran los valores pendientes a la
cuenta personal de cada responsable para ser
descontados en roles en el siguiente mes.
9 Asistente contable
Validará la justificación de las solicitudes de Caja
Chica si no cumplen con el llenado y datos
correctos de los comprobantes autorizados por el
SRI.
10 Asistente contable
Debe numerar todas las facturas en orden
consecutivo.
11 Asistente contable
Deberá solicitar reposiciones periódicas cuando el
monto de caja sea inferior a USD.150.
12
Asistente contable
Realizar el cuadro resume de todos los gastos
efectuados por el fondo, con el cual solicita el
reembolso.
13
Jefe Financiero
Verificará que el manejo de los fondos sólo sea
efectuado por los custodios y que la seguridad y
custodia del fondo esté lo suficientemente protegida
contra pérdidas o mal uso, aprobara solicitud de
reposición
14 Asistente contable
Emitirá un comprobante de transferencia a nombre
del mensajero para el cambio en efectivo.
15 Asistente contable
Registrará en el sistema contable cada uno de los
movimientos y gastos incurridos en la caja chica
respectiva.
16 Asistente de tesorería Emitirá cheque a nombre del mensajero.
17
Mensajero Entregará el fondo al custodio de la caja chica.
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267
4.4.2.2.6 Flujograma
CAJA CHICA
JEFE FINANCIEROASISTENTE
CONTABLE
ASISTENTE DE
TESORERÍA
SOLICITANTE DE
CAJA CHICA
JEFE DE RECURSOS
HUMANOSMENSAJERO
RE
PO
SIC
IÓN
D
E C
AJ
A C
HIC
AC
RE
AC
IÓN
DE
CA
JA
CH
ICA
EJ
EC
UC
IÓN
DE
GA
ST
OS
INICIO
Solicitará fondo
de caja chica de
$1000
Aprobará fondo
de caja chica de
Solicitara cheque
de fondo
aprobado
Emitir
comprobante de
transferencia
Recibirá
documentación
Entregará
solicitud y
comprobante de
transferencia
Emitirá cheque de
fondo
Entregará cheque Recibirá cheque
Cambiar cheque
Entregar fondo en
efectivo
Recibirá fondo en
efectivo
Solicitará fondo
para gastos
Recibirá solicitud
fondo para gastos
Presentar
respaldo de
gastos
Descontados en
rol de pagos
NO
Entregará
respaldos de
gastos
Validará
justificación de
los gastos
Deberá numerar
todas las facturas
Deberá solicitar
reposición
Verificará el
manejo del fondo
Aprobará
solicitud de
reposición
Emitirá
comprobante de
transferencia
Emitirá cheque de
fondo
Ingreso de
respaldos al
sistema
Recibirá
documentación
para reposición
Recibirá cheque
de fondo
Cambiará cheque
de fondo
Recibirá
reposición en
efectivo
FIN
Figura 78 Caja chica
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268
4.4.2.2.7 Documento
4.4.2.2.7.1 Informe de caja chica
INFORME DE CAJA CHICA
SEDEMI
S.C.C
DETALLE DE GASTOS CAJA N°
FECHA:
INGRESOS:
FECHA REPONSABLE
PROVEEDOR
/NOMBRE
COMPR.
No. DETALLE CODIGO
PARCIAL
PROYECTOS
TOTAL
PROYECTOS
TOTAL
GASTOS
USD 0.00 0.00
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269
4.4.2.3 Bancos
4.4.2.3.1 Procesos actuales
Tesorería es el responsable de solicitar los estados de cuenta bancarios de las
cuentas que maneja la empresa para su archivo correspondiente.
Hasta la fecha del cierre interno contable designado por el coordinador de
contabilidad, el Departamento de Tesorería y Cobranzas es el responsable de
realizar las conciliaciones bancarias.
4.4.2.3.2 Procesos propuestos
PROCEDIMIENTO
BANCOS
4.4.2.3.2.1 Objetivo
Llevar el control monetario de la empresa.
4.4.2.3.2.2 Política
La cuenta corriente de la Empresa SEDEMI, será aperturada en instituciones
bancarias legalmente autorizadas dentro del Ecuador, con la denominación de la
cuenta SEDEMI SCC.
La apertura o cierre de las cuentas corrientes serán autorizadas por el Presidente
de la empresa.
El Gerente General, será la firma de autorización en bancos.
Sólo serán firmados los cheques que tengan el comprobante de transferencia el
mismo que deberá tener firma y sello de autorización de gastos.
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270
Todo ingreso a la cuenta corriente, deberá estar adjunto la documentación de
soporte: depósito, informe de transferencia, así como cualquier otro documento
que acredite el ingreso.
Todos los egresos, excepto caja chica, deberán efectuarse con cheque a nombre
del beneficiario y llevará la respectiva firma.
Contabilidad, con la ayuda de tesorería, verificará que los comprobantes de
transferencia estén de acuerdo a lo solicitado y debidamente soportado y
contabilizado.
En forma mensual serán controlados, medidos y planificados los recursos
monetarios disponibles.
La conciliación bancaria deberá realizarse los primeros días del mes siguiente.
Se anexará copia del estado de cuenta y auxiliar de bancos.
Cualquier cantidad de dinero en efectivo o cheque cobrado deberá ser
depositado a más tardar al día siguiente en la cuenta bancaría.
4.4.2.3.2.3 Alcance
Este procedimiento abarca las áreas Financiero, Tesorería y la Dirección.
4.4.2.3.2.4 Responsables
Gerente Financiero
Jefe de Tesorería
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271
4.4.2.3.2.5 Descripción de procedimientos
EMPRESA “SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI”
BANCOS
N° RESPONSABLE ACTIVIDADES
1 Asistente contable Ingresará toda la información
2 Asistente contable
Deberá obtener toda la información necesaria para
la conciliación, como el estado de cuenta, mayor de
la cuenta bancos y reporte de módulo
3
Analista de contabilidad
Comparar los movimientos reflejados por el auxiliar
contra el estado de cuenta, para determinar las
diferencias.
4 Analista de contabilidad Elaborará detalle de partidas conciliadas
5 Jefe de contabilidad Revisará y analizará las partidas conciliadas.
6 Analista contable Registrará ajuste en la cuenta bancos
7 Analista contable Emisión de conciliación del mes
8 Jefe de contabilidad Autorizará y firmara la conciliación bancaria
9 Analista de contabilidad Recibe Conciliación aprobadas y las archiva.
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272
4.4.2.3.2.6 Flujograma
BANCOS
JEFE DE
CONTABILIDADASISTENTE CONTABLE ANALISTA CONTABLE
INICIO
Ingresar toda la
información
Mayor, auxiliar
de cuenta bancos
Estado de Cuenta
Bancaria
Comparar estado
de cuenta contra
mayor de bancos
Elaboración
de detalle de
partidas
conciliadas
Revisar y analizar
partidas
conciliadas
Emisión de
conciliación del
mes
Autoriza y firma
la conciliación del
mes
Archivar
conciliación y
estado de
cuenta
FIN
Figura 79 Bancos
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273
4.4.2.3.2.7 Documento
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274
4.4.2.4 Facturación
4.4.2.4.1 Procesos actuales
El responsable del proyecto, solicita al asistente de proyecto la emisión de la
factura, o del documento de cobro.
La factura original se entregara al cliente
Asistente de tesorería emitirá el informe de cobranza.
4.4.2.4.2 Procedos propuestos
PROCEDIMIENTO
FACTURACIÓN
4.4.2.4.2.1 Objetivo
Facturar los servicios y productos que se brinda; y realizar la gestión de entrega
recepción a nuestros clientes.
4.4.2.4.2.2 Política
Los asistentes de proyecto serán los responsables de crear la información básica
del cliente (Dirección, Ruc, Razón Social, teléfono, etc.) además de facilitar
cualquier información que ayude al departamento de tesorería.
Ninguna factura se enviara sin visto bueno del responsable del proyecto.
Las facturas se entregará hasta 5 días laborables luego de la fecha de emisión,
respaldar la misma con la fecha de entrega y el nombre de la persona que
recibió.
La factura original es entregada al cliente, la copia celeste se adjuntará a las
órdenes de trabajo y es archivado por asistentes respectivos, la copia rosada es
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275
entregada al Departamento de Tesorería y Cobranzas para la gestión de cobro
correspondiente.
4.4.2.4.2.3 Alcance
Este procedimiento abarca el área financiera y de proyectos.
4.4.2.4.2.4 Responsables
Jefe de proyecto
Asistente de proyectos
Asistente de Galvanizado
Asistente de tesorería
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276
4.4.2.4.2.5 Descripción del proceso
EMPRESA “SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI”
FACTURACIÓN
N
°
RESPONSABLE ACTIVIDADES
1 Jefe de Proyecto Solicitará la emisión de la factura.
2 Asistente de proyecto
Emitirá la factura, o el documento de cobro
según acordado con el cliente y se actualizará el
control de orden de trabajo
3
Asistente de galvanizado
Cierra la orden de recepción de material para
galvanizar, realizar la factura, posteriormente
imprime la hoja de costos de material y realiza
los egresos de bodega correspondientes a los
materiales de la orden facturada.
4
Asistente de proyectos
Se encargara de coordinar la entrega de la
factura original al cliente y la copia rosada a
tesorería
5 Asistente de tesorería Recibirá factura y retención.
6 Asistente de tesorería
Ingresara retención y archivo de la
documentación
7
Asistente de tesorería
Emitirá informe de control de recepción de
factura, para verificar la no entrega de la factura
al cliente y a tesorería, y establecer indicadores
de cumplimiento de este procedimiento en el
mes.
8 Asistente de tesorería
Difundirá a los asistentes de proyectos las
novedades de cumplimiento
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277
4.4.2.4.2.6 Flujograma
FACTURACIÓN
ASISTENTE DE
TESORERÍAJEFE DE PROYECTO
ASISTENTE DE
PROYECTO
ASISTENTE DE
GALVANIZADOCLIENTE
INICIO
Solicitar emisión
de factura
Emisión de
factura
Emisión de factura
Cierre de la orden de
recepción de material
Imprime hoja de
costos de material
Realiza los egresos
de bodega de los
materiales facturados
Coordina entrega
de factura
Recibe copia rosada
de factura
Recibe factura
original
Firma de recepción
de factura y
retención
Recibe retención
Ingresa
retención
Archiva
documentación
Emite informe de
control de facturasReciben novedades
de informe emitido
FIN
Figura 80 Facturación
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278
4.4.2.4.2.7 Documento
4.4.2.5 Cuentas por cobrar
4.4.2.5.1 Procesos actuales
El Departamento de Tesorería realizará el seguimiento de recuperación de
cartera.
Tesorería emite mensualmente el Informe de cartera vencida, donde se detallan
las facturas pendientes de cobro y la fecha de vencimiento, el mismo que servirá
para hacer el seguimiento correspondiente a las cuentas más vencidas, mismas
que se reflejarán en el indicador que consta en este mismo informe por sector.
4.4.2.5.2 Procesos propuestos
PROCEDIMIENTO
CUENTAS POR COBRAR
4.4.2.5.2.1 Objetivos
Controlar las cuentas pendientes de cobro, para que de esta manera dichas cuentas no se
vuelvan en cuentas incobrables.
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279
4.4.2.5.2.2 Políticas
Realizar seguimiento continuo que permita la recuperación de cartera para
cumplir con las diferentes obligaciones financieras.
Si la factura tiene vencimiento de más de 60 días el departamento de Tesorería
informará y coordinará la recuperación de dicha cartera a través de los
responsables del proyecto, quienes realizarán las gestiones necesarias
directamente con los clientes.
4.4.2.5.2.3 Alcance
Este procedimiento está dirigido al departamento de tesorería
4.4.2.5.2.4 Responsables
Asistente de tesorería
Gerente financiero
Mensajero
Asistente de contabilidad
Jefe de contabilidad
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280
4.4.2.5.2.5 Descripción del proceso
EMPRESA “SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI”
CUENTAS POR COBRAR
N° RESPONSABLE ACTIVIDADES
1 Asistente de tesorería
Analizará las carpetas de los clientes para determinar
las cuentas por cobrar que se hallen vencida o por
vencer.
2 Asistente de tesorería
Elaborará y entregará informe de cartera vencida
mensual, detallando el cliente y monto que adeuda a la
empresa.
3 Gerente financiero Revisará informe y autorizará el cobro.
4 Asistente de tesorería Se contactará con los clientes e informará los montos
que adeuda.
5 Asistente de tesorería
Una vez realizado el cobro deberá entregar un recibo
donde detalle el monto de dicho cobro.
6 Asistente de tesorería Preparará los depósitos de dinero y cheque
7 Mensajero
Depositó efectivizados en la cuenta. (Comprobantes de
depósito).
8 Asistente de contabilidad Recepción de comprobantes de depósito.
9 Asistente de contabilidad Verificar transferencia cuenta bancaria.
10 Asistente de contabilidad
Registro contable del ingreso por el monto recaudado
del cliente, debitando al mismo tiempo el saldo de las
cuentas.
11 Jefe de contabilidad Verificación de saldo en cuenta bancos.
12 Asistente de contabilidad Impresión de comprobante de ingreso
13 Asistente de contabilidad
Archivar en orden cronológico el comprobante de
ingreso.
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281
4.4.2.5.2.6 Flujograma
CUENTAS POR COBRAR
ASISTENTE DE
CONTABILIDAD
ASISTENTE DE
TESORERÍAMENSAJERO
JEFE DE
CONTABILIDADFunción
GERENTE
FINANCIERO
INICIO
Analizar carpeta
de clientes
Informe de
cartera vencidaRevisará
informe
Informa al
cliente su deuda
Realizar cobro
Entrega recibo
de pago
Papeletas de
depósito
Depósito
efectivizado
Recepción
comprobante
depósito
Verificar
transferencias
Recepción de
documentación
Elaborar
comprobante de
ingreso
Autorizar
cobro SI
NO
Contabilizar la
transacción
Verificar saldo en
cuenta bancaria
Impresión
comprobante de
ingreso
Archivar
comprobantes
de ingreso
FIN
Figura 81 Cuentas por cobrar
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282
4.4.2.5.2.7 Documento
4.4.2.6 Compras
4.4.2.6.1 Procesos actuales
La requisición de materiales generada en los distintos departamentos, será
entregada a los responsables de Adquisiciones para verificar las existencias de
materiales.
Los responsables de Adquisiciones presentaran un análisis de ofertas de precios
y condiciones para la toma de decisión de compra.
la recepción de material e personal de bodega recibirá la factura o guía de
remisión del proveedor y verificará la compra.
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283
4.4.2.6.2 Procesos propuestos
PROCEDIMIENTO
COMPRAS
4.4.2.6.2.1 Objetivo
Abastecer a la empresa de los materiales e insumos requeridos, para dar continuidad a
los distintos procesos y trabajar conjuntamente para que la cadena de suministros sea
eficiente en cuento a calidad y costo.
4.4.2.6.2.2 Políticas
El Jefe de Compras puede realizar adquisiciones con monto máximo de $2500,
sin aprobación de Gerencia General, so el monto supera los $2501 todo pedido
de compra debe contar con la aprobación del Gerente General o su
representante, la autorización puede ser realizada vía mail o con un documento
que respalde la misma.
Él/la asistente de compras puede realizar compras con el monto máximo de $200
sin aprobación y si el monto supera a los $201 tienen que solicitar autorización
del Jefe de Compras y/o Gerente General.
El departamento de compras se encargara de realizar todo transporte y
movilización de material comprado al punto de fábrica, después de este punto no
tiene ninguna responsabilidad sobre movilización de materiales a otros puntos.
El asistente de despacho estará encargado de cualquier movilización que no esté
relacionado con material comprado.
Las compras de productos nuevos deberán realizarse con la asesoría de la
persona que conoce las características del producto incluida la orientación
(información del proveedor), para solicitar cotizaciones, la persona
correspondiente podrá tomara contacto con el proveedor para tratar las partes
técnicas respectivas, la parte comercial y negociación de la compra estará a
cargo del responsable de compras.
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284
4.4.2.6.2.3 Alcance
Aplica a la Jefatura de Compras, Asistente de compras, El jefe de Bodega se convertirá
en apoyo en cualquier de los puestos de compras cumpliendo los mismos procedimiento
indicados.
4.4.2.6.2.4 Responsables
Jefe de compras
Asistente de compras
Jefe de bodega
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285
4.4.2.6.2.5 Descripción del proceso
EMPRESA “SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI”
COMPRAS
N° RESPONSABLE ACTIVIDADES
1 Asistente de compras Recepción de la solicitud de requisición
2 Jefe de Bodega
Verificará las existencias de materiales en el sistema o
podrá realizar su comprobación física.
3
Asistente de compras
Solicitar cotizaciones; procederá a enviar las
solicitudes a los proveedores. Debe existir un mínimo
de dos cotizaciones por elemento requerido según
disponibilidad en el mercado.
4 Asistente de compras Presentarán un análisis de oferta de precios y
condiciones para la toma de decisiones de compra.
5 Jefe de compras Aprobación de cotización
6 Asistente de compras
Elaborará la Nota de Pedido en el sistema, en base a
los resultados del análisis de precio.
7 Asistente de compras Envió de la Nota de Pedido al proveedor
8 Jefe de Bodega
Recepción y verificación de la compra de acuerdo a la
Nota de pedido.
9 Jefe de Bodega Verificado el material se registrara la firma de
recepción en la factura o guía de remisión.
10 Jefe de Bodega Entregará la factura para el registro en el sistema
11 Asistente de compras Registro de factura interna
12 Asistente de compras
Entrega de documentos al Departamento de
Contabilidad
13 Jefe de contabilidad Revisión y aprobación del registro.
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286
4.4.2.6.2.6 Flujograma
COMPRAS
JEFE DE BODEGAASISTENTE DE
COMPRAS
JEFE DE
CONTABILIDADPROVEEDORES JEFE DE COMPRAS
INICIO
Recepción de
solicitud de
requisición
Verificación de
existencia de
material
Solicitar
cotizaciones
Cotizaciones
Análisis de
cotizacionesAprobación
NO
Emisión de Nota de
Pedido SI
Envió Nota de
pedido al
proveedor
Recepción y
verificación de
material
Recepción de
facturaRegistro de factura
Recepción de
documentación
Revisión de
registro
Aprobación
Auxiliar de cuenta
proveedores
SI
NO
FIN
Figura 82 Compras
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287
4.4.2.6.2.7 Documento
4.4.2.7 Declaración de impuestos
4.4.2.7.1 Procesos actuales
El Jefe de Contabilidad realiza mensualmente una revisión y validación en el
Sistema de toda la información que se enviará en el anexo transaccional; las
facturas emitidas y comprobantes recibidos, además de las compras realizadas y
de los Comprobantes de retención emitidos.
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288
El Jefe de Contabilidad una vez revisadas las declaraciones de impuestos
respectivas (mensual y anual) procede a enviarlas vía Internet y autorizar el
débito bancario respectivo por ese medio.
4.4.2.7.2 Procesos propuestos
PROCEDIMIENTO
DECLARACIÓN DE IMPUESTOS
4.4.2.7.2.1 Objetivo
Declarar y pagar mediante los correspondientes formularios los valores pertenecientes a
las actividades operacionales de la empresa, vigentes en forma mensual y anual.
4.4.2.7.2.2 Políticas
Se declararán las facturas y retenciones ingresadas en el sistema que cumplan
con los requisitos previstos en el reglamento de comprobantes de venta y de
retenciones del Servicio de Rentas Internas.
Se enviarán las declaraciones, anexos transaccionales y datos en general, con la
respectiva clave de acceso del contador a la página del SRI.
4.4.2.7.2.3 Alcance
Este procedimiento abarca las áreas del Departamento Contable- Financiero.
4.4.2.7.2.4 Responsables
Jefe de Contabilidad
Asistente de Contabilidad
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289
4.4.2.7.2.5 Descripción del proceso
EMPRESA “SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI”
DECLARACIÓN DE IMPUESTOS
N° RESPONSABLE ACTIVIDADES
1 Asistente de contabilidad
Sacar del sistema un detalle mensual de todas las
compras, ventas de servicios y retenciones.
2 Asistente de contabilidad
Verificará la información que arroja el sistema con el
anexo ATS.
3 Asistente de contabilidad
Realizará las declaraciones en el DIMM formularios
imprimirá y enviará.
4 Jefe de Contabilidad Revisará que todos los valores estén correctamente
calculado y en casilleros que corresponda.
5 Jefe de Contabilidad
Autorizará que se suba la el formulario mediante la
página del SRI.
6 Asistente de contabilidad
Subirá el formulario al SRI procederá a enviar vía
internet y autorizará el débito bancario respectivo.
7 Asistente de contabilidad Verificara el débito bancario en el estado de cuenta
8 Asistente de contabilidad
Procederá a registrar contablemente en el sistema las
declaraciones y pago del impuesto.
10 Asistente de contabilidad Subirá al DIMM anexos al SRI
11 Asistente de contabilidad
Archivara la documentación que respalda la
declaración
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290
4.4.2.7.2.6 Flujograma
DECLARACIONES DE IMPUESTOS
JEFE DE
CONTABILIDAD
ASISTENTE DE
CONTABILIDAD
INICIO
Detalle de
compras, ventas y
retenciones
Verificar
información
Elaborar
declaración
DIMM
Recibe formulario
104 y 103
Revisará
declaraciones
Aprobación
NO
Subir formularios
al SRISI
Verificación del
debitó en estado de
cuenta
Registro contable
declaración
Subir anexos al
SRI
Archivar
respaldo
declaración
FIN
Figura 83 Declaración de impuestos
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291
4.4.2.7.2.7 Documentos
Declaraciones Formulario
Talón resumen Anexo
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292
4.4.2.8 Cuentas por pagar
4.4.2.8.1 Procesos actuales
Los pagos se solicitara por medio de correos electrónicos, los días jueves y viernes se
procederá a realizar la confirmación en el sistema en el módulo de proveedores,
posteriormente se responderá a confirmar la ejecución de los pagos a los proveedores
vía correo electrónico con el detalle de las facturas procesadas en contabilidad.
4.4.2.8.2 Procesos propuestos
PROCEDIMIENTO
CUENTAS POR PAGAR
4.4.2.8.2.1 Objetivo
Planificar y organizar el proceso de pagos a proveedores de SEDEMI S.C.C
4.4.2.8.2.2 Políticas
La primera semana de cada mes no se realizará confirmaciones de pago, debido
al flujo de transacciones originadas por el cierre de mes contable.
Los pagos a proveedores se realizaran los días laborables 18 y 30 de cada mes,
cuando una fecha de vencimiento coincida con días de descanso obligatorio o
feriados, el día de pago se trasladara al siguiente día hábil.
En caso de pagos emergentes los solicitantes deberán llenar el formato “solicitud
de pago” y lo entregarán al personal correspondiente en contabilidad para el
registro y proceso de pago.
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293
4.4.2.8.2.3 Alcance
Las disposiciones contenidas son de aplicación obligatoria para el personal de compras,
tesorería, contabilidad.
4.4.2.8.2.4 Responsables
Jefe Financiero
Jefe de Contabilidad
Asistente Contable
Jefe de Tesorería
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294
4.4.2.8.2.5 Descripción del proceso
EMPRESA “SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI”
CUENTAS POR PAGAR
N° RESPONSABLE ACTIVIDADES
1 Jefe de Contabilidad Imprimir listado de las cuentas por pagar
2 Jefe de Contabilidad
Revisará las cuentas por pagar de los proveedores,
estableciendo con quien se tiene la deuda y fechas de
vencimiento.
3 Jefe de Contabilidad
Una vez establecido las cuentas pendientes, elaborará
informe.
4 Jefe Financiero Analizará el informe y determinara que proveedores se
realizará el pago.
5 Asistente de
Contabilidad Realizará el comprobante de egreso
6 Asistente de
Contabilidad Impresión del comprobante de egreso
7 Asistente de
Contabilidad
Listado de proveedores que se van a cancelar contendrá:
Nombre
Ruc o cédula
Número de Cuenta
Banco
8 Jefe de Contabilidad Revisará el registro contable y firmará
10 Jefe de Contabilidad Enviará documentación para la autorización
11 Jefe Financiero Firmará y sumillará los documentos
12 Jefe de tesorería
Recepción de documentos con las respectivas firmas de
autorización
13 Jefe de tesorería
Cargara al sistema del Banco, los pagos para las
transferencias respectivas.
14 Jefe de tesorería Verificará que las transacciones de efectivicen
15 Jefe de tesorería Entregará documentación con pago
16 Asistente Contable Archivo de documento según número de secuencia
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295
4.4.2.8.2.6 Flujograma
CUENTAS POR PAGAR
JEFE FINANCIEROJEFE DE
CONTABILIDAD
ASISTENTE DE
CONTABILIDADJEFE DE TESORERÍA
INICIO
Imprimir reposte
cuentas por pagar
Revisión de reposte
Elaboración y envió
de informe Analizará informe
Autorización
NO
Emisión de
comprobante de
egreso
SI
Impresión de
comprobante de
egreso
Listado de
proveedoresRevisión y forma de
registro contable
Autorización
NO
Recepción de
documentos
Ingreso de
información
a la Cuenta
Bancaria
Verificación de
transacciones
Recepción de
documentación
Archivo
FIN
Figura 84 Cuentas por cobrar
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296
4.4.2.8.2.7 Documentos
4.4.2.9 Planificación y análisis financiero
4.4.2.9.1 Procesos actuales
El Jefe de contabilidad, deberá cerrar la información contable en forma mensual
y como máximo los ocho primeros días del mes siguiente.
El gerente financiero, elaborará en forma estadística y mensual el informe de
Balances General y de Resultados, y entregar al Gerente General vía intranet
para la revisión.
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297
4.4.2.9.2 Procesos propuestos
PROCEDIMIENTO
PLANIFICACIÓN Y ANÁLISIS
FINANCIERO
4.4.2.9.2.1 Objetivo
Llevar el control financiero de la empresa
4.4.2.9.2.2 Política
En forma periódica serán medidos los resultados contables y financieros de la
empresa.
Deberá cerrar la información contable en forma mensual y como máximo los
ocho primeros días del mes siguiente.
4.4.2.9.2.3 Alcance
Este procedimiento abarca el área financiera y la dirección
4.4.2.9.2.4 Responsables
Jefe Financiero
Jefe de Contabilidad
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298
4.4.2.9.2.5 Descripción del proceso
EMPRESA “SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI”
PLANIFICACION Y ANALISIS FINANCIERO
N° RESPONSABLE ACTIVIDADES
1
Jefe de Contabilidad
Deberá cerrar la información contable en forma mensual
y como máximo los ocho primeros días del mes
siguiente
2 Jefe de Contabilidad
Enviará vía e-mail el comunicado de cierre y entrega de
balances revisados en forma mensual.
3 Jefe Financiero
Elaborará en forma estadística y mensual el informe de
Balances General y de Resultados.
4 Jefe Financiero Analizará la información
5 Jefe Financiero
Elaborará el Informe Financiero determinando los
índices principales de medición y análisis de gestión
6
Gerente General
Recibirá vía e-mail la Información Financiera para su
revisión.
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299
4.4.2.9.2.6 Flujograma
PLANIFICACIÓN Y ANALISIS FINANCIERO
JEFE FINANCIEROJEFE DE
CONTABILIDADGERENTE GENERAL
INICIO
Cierre de mes
contable
Comunicar cierre
de mesElaborar Balances
Analizar
información
Elaboración de
Índices
Financieros
Revisará
Información
Financieros
Visto bueno
NO
Archicar
FIN
Figura 85 Planificación y análisis financiero
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300
4.4.2.9.2.7 Documento
Informe Financiero
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301
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Conclusiones
El aspecto teórico investigado servirá como base fundamental para sustentar el
desarrollo del trabajo de investigación.
Dentro de la propuesta de posibles soluciones de reingeniería de procesos, para
la Empresa SEDEMI SCC, es bueno tener en cuenta las ventajas competitivas
que estos cambios ofrecerán así como los beneficios esperados dentro del sector
metalmecánico. Cabe anotar que la inversión en tecnología e infraestructura
también será fundamental para ganar participación dentro del mercado de
servicios, y se pueda destacar como una empresa de calidad dentro del país.
La reingeniería de procesos se constituye dentro de su marco conceptual una
herramienta fundamental que promueve la mejora continua de las
organizaciones. Ella dirige el proceso de negocios de la misma. En su estado
actual, ayuda a ajustar a la empresa a partir de antiguos paradigmas hacia uno
nuevo de servicio e información dirigido hacia la calidad institucional en todas
sus áreas.
La empresa “SEDEMI SCC. “ no cuenta con procedimientos establecidos para el
área de Talento Humano, y para la parte financiera, lo cual impide contar con un
adecuado sistema de control interno.
Recomendaciones
La estrategia de este proyecto es realizar mejoras en la calidad del bien y
servicio entregado; dentro de estas mejoras se propone en la reestructuración de
los flujos de procesos la reducción de tiempos y reorganización del personal.
Es indispensable que la empresa SEDEMI SCC realice controles permanentes al
entorno que le rodea a la organización tanto interna como externa el cual le
permitir tomar decisiones oportunas.
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302
La empresa SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI, implemente
constantemente procesos de calidad a fin de mejorar el servicio entregado a los
clientes.
La Gerencia General de la empresa SEDEMI SCC DEL CANTÓN
RUMIÑAHUI, debe aplicar la estructura organizacional propuesta para poder
reducir al máximo los riesgos existentes en la empresa.
Se recomienda a la empresa SEDEMI SCC aplique el manual de funciones
departamental con el fin de lograr mejoras en el desarrollo de sus actividades.
Se recomienda a la empresa SEDEMI SCC DEL CANTÓN RUMIÑAHUI,
aplicar los procedimientos financieros y administrativos propuestos para un
mejor desempeño, el cual le permitir tomar decisiones oportunas con respecto al
personal y financiamiento económico.
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