ECOMODA LTDA BALANCE DE PRUEBAA DICIEMBRE 31 DE 2013

CODIGOCUENTADEBEHABER

110505CAJA GENERAL$ 5,000,000

111005BANCOS NACIONALES CUENTA CTE$ 35,000,000

140505MATERIA PRIMA$ 15,500,000

141005PRODUCTOS EN PROCESO$ 25,000,000

143005PRODUCTOS TERMINADOS$ 68,000,000

151605EDIFICIOS$ 59,000,000

152405MUEBLES DE ENSERES$ 20,000,000

154005VEHICULOS$ 65,500,000

159215DEPRECIACION ACOMULADA-$ 2,500,000

210505OBLIGACIONES FINANCIERAS$ 60,000,000

220505PROVEEDORES$ 50,000,000

230505CUENTAS POR PAGAR$ 20,000,000

240805IVA POR PAGAR$ 2,500,000

311505CAPITAL SOCIAL$ 82,650,000

370501UTILIDADES ACUMULADAS$ 75,350,000

SUMAS IGUALES$ 290,500,000$ 290,500,000

1CODIGOCUENTADEBEHABER

140505MATERIA PRIMA$ 8,500,000

240801IVA DESCONTABLE$ 1,360,000

236540RETE FUENTE 2.5%$ 212,500

220505PROVEEDORES$ 9,647,500

CODIGOCUENTADEBEHABER

2141005PRODUCTO EN PROCESO$ 5,000,000

140505MATERIA PRIMA$ 5,000,000

CODIGOCUENTADEBEHABER

3220505PROVEEDORES$ 10,000,000

111005BANCOS$ 10,000,000

CODIGOCUENTADEBEHABER

4145505MATERIALES Y REPUESTOS$ 3,500,000

240801IVA DESCONTABLE$ 560,000

236540RETE FUENTE 2.5%$ 87,500

220505PROVEEDORES$ 3,972,500

5CODIGO730505CUENTASUELDOSDEBE$ 3,000,000HABER

720505MANO DE OBRA DIRECTA$ 2,000,000

250505SALARIOS POR PAGAR$ 5,000,000

MANO DE OBRA DIRECTA

5COD CUENTA720506 SALARIOSDEBE4,928,000.0HABER

720527 AUX TRANSPORTE504,000.0

720515 HORAS EXTRAS1,426,425.0

720569 SALUD540,126.1

720570 PENSION762,531.0

720568 ARL POR PAGAR33,170.1

720572 CAJA254,177.0

720575 ICBF190,632.8

725078 SENA127,088.5

720530 CESANTIAS571,306.8

720533 I. CESANTIAS68,556.8

720536 PRIMA571,306.8

720539 VACACIONES264,979.5

237005 SALU POR PAGAR737,246.13

237006 PENSION POR PAGAR959,651

237007 ARL POR PAGAR33,170

237010 PARAFISCALES571,898

261005 PROV CESANTIAS571,307

261010 PROV INTERESES68,557

261020 PROV PRIMA 571,307261015 PROV VACACIONES 264,980250505 SALARIOS POR PAGAR 6,464,185

MANO DE OBRA INDIRECTACOD CUENTA DEBE HABER730506 SALARIOS 3,080,000.0730527 AUX TRANSPORTE 144,000.0730515 HORAS EXTRAS -730569 SALUD 261,800.0730570 PENSION 369,600.0730568 ARL POR PAGAR 16,077.6730572 CAJA 123,200.0730575 ICBF 92,400.0735078 SENA 61,600.0730530 CESANTIAS 268,559.2730533 I. CESANTIAS 32,227.1730536 PRIMA 268,559.2730539 VACACIONES 128,436.0237005 SALU POR PAGAR 385,000237006 PENSION POR PAGAR 492,800237007 ARL POR PAGAR 16,078237010 PARAFISCALES 277,200261005 PROV CESANTIAS 268,559261010 PROV INTERESES 32,227261020 PROV PRIMA 268,559261015 PROV VACACIONES 128,436250505 SALARIOS POR PAGAR 2,977,600

CODIGO CUENTA DEBE HABER6 730505 SERVICIOS PUBLICO $ 1,000,000110505 CAJA $ 1,000,000

CODIGO CUENTA DEBE HABER7 730505 MATERIALES Y REPUESTOS $ 2,000,000145505 MATERIALES Y REPUESTOS $ 2,000,000

CODIGOCUENTADEBEHABER

8141005MATERIALES Y REPUESTOS$ 3,000,000

720505MANO DE OBRA DIRECTO$ 2,000,000

730505SERVICIO PUBLICO$ 1,000,000

CODIGOCUENTADEBEHABER

9143005PRODUCTO TERMINADA$ 25,000,000

141005PRODUCTO EN PROCESO$ 25,000,000

CODIGOCUENTADEBEHABER

10111005BANCO$ 85,125,000

135505ANTICIPO DE IMPUESTO DE RENTA$ 1,875,000

413524VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES$ 75,000,000

240802IVA GENERADO 16%$ 12,000,000

613505COSTO DE VENTAS$ 33,000,000

143005PROD TERMINADOS$ 33,000,000

ECOMODA LTDAESTADO DE COSTO DE VENTAS EMPRESA INDUSTRIAL AL 31 DE DICIEMBRE

INV. INIC. MATERIA PRIMA$ 15,500,000

(+) COMPRAS DE MATERIALES$ 8,500,000

(=) MATERIA PRIMA DISPONIBLE PARA USAR$ 24,000,000

(-) INV. FINAL DE MATERIA PRIMA$ 19,000,000

(=) COSTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA$ 5,000,000

MOD

NOMINA DE FABRCIA$ 0

MOI$ 0

MANO DE OBRA DIRECTA$ 0

CIF$ 3,000,000

MPI$ 2,000,000

MOI$ 0

OTROS CIF SERVICISO PUBLICOS$ 1,000,000

TOTAL COSTOS DE PRODUCCION$ 8,000,000

(+) INV. INICIAL PROD. PROCESO$ 25,000,000

(=) COSTO PROD. PROCESO$ 33,000,000

(-) INV.FINAL . PROD. PROCESO$ 32,000,000

(=) COSTO PROD. TEMINADOS$ 1,000,000

(+) INV.INICIAL PROD. TERMINADO$ 68,000,000

(=) PRODUCTO DISPONIBLE PARA LA VENTA$ 69,000,000

(-) INV. FINAL PROD. TERMINADO$ 60,000,000

(=) COSTO DE VENTA$ 9,000,000

(INV. INIC) MATERIALES DIRECTOS$ 15,500,000

(+) COMPRA DE MATERIALES$ 8,500,000

(+) FLETES(-) DEVOLUCIONES $ 0$ 0

(=) COMPRAS NETAS$ 24,000,000

(=) MATERIALES DISPONIBLES PARA USAR$ 24,000,000

(-) INV. FINAL MATERIALES DIRECTOS (MP)$ 19,000,000

(=) COSTO DE MATERIALES DIRECTOS PARA USAR (MP)$ 5,000,000

ESTADO DE MATERIALES USADOS

ESTADO DE COSTOS PRODUCTO TERMINADO

INV. INIC. PRODUCTO EN PROCESO$ 25,000,000

(+) COSTO DE PRODUCCION$ 10,000,000

(+)= COSTO MATERIALES USADOS(+) COSTO MANO OBRA$ 15,088,760$ 5,000,000$ 23,088,760

(-) COSTO MANO DE OBRA INDIRECTA-$ 4,846,459

(=) COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA$ 10,242,301

(+) CIF$ 7,846,459

(=) COSTO DE PROD. EN PROCESO$ 48,088,760

(-) COSTO. PROD.TERMINADO$ 23,088,760

(=) COSTO PROD. TERMINADO$ 25,000,000

INV. INC PROD PROCESO TERMINADO$ 68,000,000

(+) COSTO. PROD. TERMINADO$ 25,000,000

(=) COSTO DISPONIBLE PARA LA VENTA$ 93,000,000

(-) INV. FINAL DE PROD. PROCESO TERMINADO$ 60,000,000

(=) COSTO DE VENTAS$ 33,000,000

ESTADO DE COSTOS DE VENTAS

ESTADO DE RESULTADOS

INGRESOS OPERACIONALES 75,000,000(-) DEVOLUCION EN VENTAS 0 (=) VENTAS NETAS 75,000,000 (-) COSTO DE VENTAS 33,000,000 (=) UTILIDAD BRUTA 42,000,000 (-) GASTOS OPERACIONALES 23,088,759MOD 12,242,300MOI 10,846,459(=) UTILIDAD O PERDIDA DEL PERIODO 18,911,241