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TABLA DE CONTENIDO

I. NOTAS DE CARÁCTER GENERAL 7

1. NATURALEZA JURÍDICA Y FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL 7

1.1 NATURALEZA JURÍDICA 7

1.2 FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL 7

1.3 ESTRUCTURA ORGANIZATIVA Y FUNCIONES: 7

1.4 INTEGRACIÓN DEL SECTOR ADMINISTRATIVO 9

FONDOS. 9

FONDO DE PROGRAMAS ESPECIALES PARA LA PAZ 9

FONDO COLOMBIA EN PAZ - FCP 10

FONDO DE VICTIMAS 11

1.5 ÓRGANOS DE DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN: 11

1.6 DOMICILIO 12

2. DECLARACIÓN DE CUMPLIMIENTO 12

3. PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES 12

3.1. APLICACIÓN DEL MARCO CONCEPTUAL 12

3.2. BASE DE PREPARACIÓN 14

3.3. BASES DE CONTABILIZACIÓN Y MEDICIÓN 14

3.4. ESENCIA SOBRE FORMA, IMPORTANCIA RELATIVA Y MATERIALIDAD 14

3.5 USO DE JUICIOS Y ESTIMACIONES 15

3.6 MONEDA FUNCIONAL Y DE PRESENTACIÓN 15

4. EFECTOS Y CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIÓN CONTABLE 15

4.1 CAMBIOS EN POLÍTICAS CONTABLES 15

5. LIMITACIONES Y DEFICIENCIAS GENERALES QUE INCIDEN EN EL SISTEMA CONTABLE15

6. LIBROS DE CONTABILIDAD, COMPROBANTES Y SOPORTES CONTABLES 17

7. CONSOLIDACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTABLE 17

8. GESTIÓN DE RIESGO 18

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019 1

El futuro Presidencia es de todos de la RepúbLica

9. CONCILIACION DE OPERACIONES RECIPROCAS 18

ÓRGANO DE VIGILANCIA Y CONTROL 19

OBLIGACIONES TRIBUTARIAS: 19

NUEVO CLASIFICADOR PRESUPUESTAL 21

II NOTAS DE CARACTER ESPECIFICO 21

ACTIVO 22

GRUPO 11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO. 23

GRUPO 13 CUENTAS POR COBRAR 26

NOTA No. 3

26

1384 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 26

138426 PAGO POR CUENTA DE TERCEROS 28

138427 RECURSOS DE ACREEDORES REINTEGRADOS A TESORERÍAS 29

138490 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 29

NOTA No. 4 31

1385 CUENTAS POR COBRAR DE DIFICIL RECAUDO 31

NOTA No. 5 32

1386 DETERIORO ACUMULADO DE CUENTAS POR COBRAR 32

GRUPO 15 INVENTARIOS 33

NOTA No. 6 33

1520 PRODUCTOS EN PROCESO 33

GRUPO 16 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO. 35

El detalle de cada una de estas cuentas se presenta a continuación 38

NOTA No. 7 38

1605 TERRENOS 38

NOTA No. 8 39

1610 SEMOVIENTES 39

NOTA No. 9 41

1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO: 41

1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA 42

NOTA No. 11 43


El futuro es de todos

1636 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO EN MANTENIMIENTO 43

NOTA No. 12 43

44

45

45

50

51

51

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53

53

55

1670 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN 55

NOTA No. 19 56

1675 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN 56

NOTA No. 20 57

1680 EQUIPO DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERÍA' 57

NOTA No. 21 59

1681 BIENES DE ARTE Y CULTURA. 59

NOTA No. 22 60

1685 DEPRECIACIÓN ACUMULADA. 60

NOTA No. 23 64

1695 DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 64

GRUPO 19 OTROS ACTIVOS 65

NOTA No. 24 65

1905 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 65

NOTA No. 25 66

1906 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS 66

NOTA No. 26 68

1908 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN • 68

NOTA No. 27 71

1926 DERECHOS EN FIDEICOMISO 71

NOTA No. 28 72

1970 ACTIVOS INTANGIBLES. 72

NOTA No. 29 73

1975 AMORTIZACIÓN ACUMULADA. 73

PASIVO 74

1637 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS NO EXPLOTADOS

NOTA No. 13

1640 EDIFICACIONES.

1645 PLANTAS, DUCTOS Y TÚNELES

NOTA No. 15

1655 MAQUINARIA Y EQUIPO.

1660 EQUIPO MÉDICO CIENTÍFICO.

NOTA No. 17

1665 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA:

NOTA No. 18


el

El futuro Presidencia es de todos de la República

NOTA No.61 122

5423 OTRAS TRANSFERENCIAS 122

GRUPO 55 GASTO PÚBLICO SOCIAL 123

NOTA No. 62 123

5507 DESARROLLO COMUNITARIO Y BIENESTAR SOCIAL 123

NOTA No. 63 124

5720 OPERACIONES DE ENLACE 124

NOTA No. 64 124

GRUPO 58 OTROS GASTOS 124

NOTA No. 65 125

5804 FINANCIEROS 125

NOTA No. 66 125

5890 GASTOS DIVERSOS 126

CUENTAS DE ORDEN 125

DEUDORAS 125

NOTA No. 67 126

8120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS 126

NOTA No. 68 127

NOTA No. 69 127

8315 BIENES Y DERECHOS RETIRADOS- 127

NOTA No. 70 129

8347 BIENES ENTREGADOS A TERCEROS: 129

NOTA No. 71 132

8355 EJECUCIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN 132

NOTA No. 72 132

8361 RESPONSABILIDADES EN PROCESO 132

CUENTA DE ORDEN ACREEDORAS 138

NOTA No. 73 139

9120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS 139

9190 OTROS PASIVOS CONTIGENTES 140


„ ftituro.

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES DEL MES DE FEBRERO DE 2019

CODIGO CONSOLIDACION: 010600000 CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS

I. NOTAS DE CARÁCTER GENERAL

1. NATURALEZA JURÍDICA Y FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL

1.1 NATURALEZA JURÍDICA

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República — DAPRE fue creado mediante la Ley 3a. de 1898 y reestructurado por el Decreto 179 de 2019.

La Ley 55 de 1990, dispone que el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, tenga una naturaleza especial y le establece las funciones, objeto y principios de la organización, por lo que cuenta con una estructura y nomenclatura de sus dependencias y empleos acorde con la misma.

El DAPRE cuenta con el certificado de calidad 1509001:2008, lo cual evidencia el cumplimiento de los requisitos de dicha norma.

1.2 FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL

Objeto:

El Decreto 179 de 2019 modifica la estructura del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República y en su artículo 1 establece que la Presidencia de la República tiene por objeto asistir al Presidente de la República en su calidad de Jefe de Estado, Jefe de Gobierno y Suprema Autoridad Administrativa en el ejercicio de sus atribuciones constitucionales y legales y prestarle el apoyo administrativo necesario para dicho fin. El Departamento Administrativo de la Presidencia de la Republica tendrá como denominación abreviada la de "Presidencia de la Republica”.

1.3 ESTRUCTURA ORGANIZATIVA Y FUNCIONES:

Funciones Generales

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, tiene las siguientes funciones generales:

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019

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El futuro Presidencta es de todos de ta República

1 Asistir al Presidente dé la República, en su condición de Jefe del Estado, en su labor de velar porque los diferentes órganos del Estado se colaboren armónicamente para la realización de sus fines.

2 Organizar, dirigir, coordinar y realizar directamente si fuere el caso, las actividades necesarias que demande el Presidente del a República, para el ejercicio de las facultades constitucionales que le corresponde ejercer, en relación con los órganos del Estado que integran las ramas del poder público y los demás órganos estatales, autónomos e independientes.

3 Colaborarle al Presidente de la República en su deber de garantizar los derechos y las libertades de todos los colombianos.

4 Organizar, asistir y coordinar las actividades necesarias que demande el Presidente de la República, para el ejercicio de las facultades constitucionales que le corresponde ejercer como Jefe del Estado y suprema autoridad administrativa, y disponer lo necesario, según sus instrucciones, para la eficiente y armónica acción del Gobierno, representándolo, cuando así lo demande, en la orientación y coordinación de la administración pública y de sus inmediatos colaboradores en la acción del Gobierno.

5 Asistir al Presidente de la República en el cumplimiento de sus deberes constitucionales y legales.

6 Coordinar las relaciones entre el Presidente de la República con los entes territoriales, el sector privado y las organizaciones sociales.

7 Hacer las veces de Secretario Ejecutivo en los Consejos, Comités o demás organismos de consulta, asesoría, coordinación o apoyo que dependa directamente del Despacho del Presidente de la Republica.

8 Divulgar los actos del Gobierno Nacional y coordinar lo referente a una adecuada difusión de la gestión gubernamental.

9 Apoyar al Presidente de la República en los diagnósticos, estudios, análisis y demás actividades que contribuyan a la formación de criterios, conceptos o formulaciones que éste desee definir.

10 Propender por la evaluación del impacto de las políticas de Gobierno frente a los objetivos estratégicos de cada área y sugerir los arreglos institucionales que correspondan, verticales o transversales, encaminados a fortalecer la capacidad de las entidades del Gobierno Nacional para formular y ejecutar las políticas públicas de sectores estratégicos.

11 Asesorar al Presidente de la República en el estudio de la constitucionalidad, legalidad y conveniencia de los distintos proyectos de ley, decretos y actos administrativos de competencia del primer mandatario.

12 Prestar el apoyo logístico y administrativo que se demande, para el ejercicio de las facultades y funciones presidenciales.

Estructura del Área Contable NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019

El ittu,oT. es de todos>

Con el artículo 35 del Decreto 179 de 2019 se establecen las funciones del Área Financiera y con el artículo 12 de la Resolución 0970 del 12 de diciembre de 2016 se establecieron las funciones del Grupo de Contabilidad.

1.4 INTEGRACIÓN DEL SECTOR ADMINISTRATIVO

El sector administrativo de la Presidencia de la República está integrado por el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, y las entidades adscritas: la Agencia para la Reincorporación y Normalización, la Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres, la Agencia Presidencial de Cooperación Internacional de Colombia — APC Colombia y la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas.

FONDOS:

A- FONDO DE PROGRAMAS ESPECIALES PARA LA PAZ

El DAPRE tiene, dentro de su composición interna, un Fondo Cuenta denominado Fondo de Programas Especiales para la Paz, el cual fue creado en virtud de la Ley 368 del 5 de mayo de 1997, dicha ley establece en los artículos 10, 11, 12 y 13; su objeto, funciones, recursos y ordenador del gasto. El Fondo fue reglamentado con el Decreto 2429 de 1997, compilado en el Decreto 1081 de mayo de 2015. Así mismo, en el Artículo 9° de la Ley 368 de 1997, se determinó la "Creación y naturaleza jurídica", como una cuenta especial del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, sin personería jurídica, administrada como un sistema separado de cuentas. Igualmente, de acuerdo con lo establecido en el Artículo 10 de la ley mencionada, se establece que el objeto de este Fondo es la financiación de programas de paz encaminadas a fomentar la reincorporación a la vida civil de grupos alzados en armas, que demuestren su voluntad de incorporarse a la vida civil mediante su desmovilización y la dejación de armas.

Los servidores públicos que estén vinculados a Fondo Paz, y ejecuten labores financieras y contables, tiene la obligación de cumplir con las políticas establecidas en el M-GF-01 Manual de Políticas Contables, y las asignadas por la normatividad aplicable en la materia. El Fondo de Programas Especiales para la Paz cuenta con un Contador Público que genera, controla y responde por la información reportada a través de la Posición de Catálogo Institucional — PCI en el SIIF Nación (PCI 005).

Los Estados Financieros que prepara Fondo Paz deben ser suscritos por el director del Fondo y el contador que los preparó, éstos son consolidados a través del aplicativo SIIF Nación en los Estados Financieros de la Entidad.


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B- FONDO COLOMBIA EN PAZ - FCP

Creado por el Decreto 691 del 27 de abril de 2017" Por el cual se sustituye el Fondo para la Sostenibilidad Ambiental y Desarrollo Rural Sostenible en Zonas Afectadas por el Conflicto, creado por el artículo 116 de la Ley 1769 de 2015 y modificado por el artículo 130 de la Ley 1815 de 2016, por el Fondo Colombia en Paz (FCP)", como un patrimonio autónomo del Departamento Administrativo de Presidencia de la República, sin estructura administrativa propia, administrado por una o varias sociedades fiduciarias públicas. El Fondo Colombia en Paz tendrá una duración de 10 años de conformidad con el Plan Marco para la implementación de los Acuerdos previsto en el numeral 6.1.1 del Acuerdo Final, el cual será aprobado por el Consejo Nacional de Política Económica y Social.

La ordenación del gasto del FCP y sus subcuentas, estará a cargo del Director para el Posconflicto del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, o por el funcionario del Nivel Directivo que designe el Director del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, con Resolución 0300 del 4 de mayo de 2018 el Director del Departamento designó la ordenación del gasto en el Director para la Acción Integral Contra Minas Antipersonal - Descontamina Colombia.

De acuerdo con el artículo 13 del Decreto 691 de 2017, el manejo y presentación de la información financiera se sujetará a lo establecido en el Plan General de Contabilidad Pública Nacional, sin perjuicio de la contabilidad y rendición de cuentas que deba haber de los recursos administrados por sociedades fiduciarias, la cual se hará con la normatividad aplicable para esos recursos.

Para efectos fiscales, el Fondo Colombia en Paz se contabilizará como un subsector dentro del sector Gobierno Nacional Central y, como tal, se le asignará un espacio de gasto fiscal.

De acuerdo con lo ordenado en el Decreto 691 de 2017, el DAPRE suscribió contrato de Fiducia Mercantil, con el objeto de que la Fiduciaria en su calidad de vocera, administre, contrate y pague, con cargo a los recursos que pertenecen al Fondo Colombia en Paz (FCP). Dentro del contrato se estableció como obligación del patrimonio autónomo transmitir a la Contaduría General de la Nación — CGN la información contable a través del aplicativo CHIP, en los plazos y formatos establecidos por ésta; éste cuenta con el Código de Consolidación Nro. 923272869 para reportar la información contable a la CGN. Los Estados Financieros del Fondo deben ser suscritos por la representación legal del patrimonio autónomo y por el contador que los prepara. Éstos deben ser publicados mensualmente en la página web de la Entidad.

El Fondo debe aplicar el Régimen de Contabilidad Pública para Entidades de Gobierno


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41Ellftittirdr, MITéklitieTIódók

como lo señala la Resolución 156 del 29 de mayo de 2018 y la Resolución 386 del 3 de octubre de 2018.

El Documento CONPES 3867 de 2016 indica que el Fondo Colombia en Paz operará como un patrimonio autónomo, con régimen privado y actuará como un fondo de fondos, articulando los demás fondos creados o que se creen con el propósito de financiar los usos e intervenciones dirigidas a consolidar la paz, y se nutrirá de diversas fuentes de recursos.

Los recursos que recibe el Fondo a través del Presupuesto General de la Nación son situados en el presupuesto de la Presidencia de la República, en consecuencia, el DAPRE debe efectuar los registros presupuestales correspondientes (CDP, Compromiso, Obligación y Pago) desde el PCI 001- para los recursos constituidos como reserva presupuestal en la vigencia 2018 y por el PCI 003 para los recursos de la vigencia 2019; una vez se cumple con la cadena presupuestal, los recursos son girados por la DTN al patrimonio autónomo, quien es el responsable de su registro, ejecución y control.

C- FONDO DE VICTIMAS

Con Decreto Ley 903 de 2017 se creó un patrimonio autónomo del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, que es el receptor de todos los bienes y recursos patrimoniales monetizados y no monetizados inventariados, de los bienes y activos de las FARC-EP. Este Fondo será gobernado por un Consejo Fiduciario. El Fondo tiene como finalidad la reparación material de las víctimas del conflicto, en el marco de las medidas de reparación integral y la implementación de programas contemplados en el punto 3.2.2., del Acuerdo Final. El Patrimonio Autónomo será administrado por la Sociedad de Activos Especiales S.A.E, de acuerdo con lo ordenado en el artículo 1 del Decreto 1407 de 2017.

De acuerdo con el concepto No. CGN 20172000105601 de 2017, expedido por la Contaduría General de la Nación, los inventarios de la FARC- EP, recibidos a través de la ONU por el Gobierno Nacional, deberán ser reconocidos en la contabilidad independiente del Patrimonio Autónomo creado para tal fin. Este Patrimonio Autónomo reportará directamente la información contable relacionada con los hechos económicos derivados de la administración de los bienes recibidos, a la Contaduría General de la Nación a través del código institucional dado por la CGN para tal fin.

1.5 ÓRGANOS DE DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN:

EL DAPRE, por ser un Departamento Administrativo, cuenta con un director que ejerce la representación legal de la Entidad; a su vez, dentro de la estructura del DAPRE se encuentra la Subdirección General quien tiene dentro de sus funciones la de adoptar


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a

El futuro Presidencia es de todos de.taRepúbtica

las políticas, planes, programas y proyectos, relacionados con el manejo presupuestal y financiero del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República y vigilar su cumplimiento.

El Director del DAPRE, mediante Resolución 0093 del 11 de febrero de 2019, delegó la firma y presentación de los Estados Financieros en la Subdirección General.

1.6 DOMICILIO

El DAPRE tiene su domicilio principal en la Calle 7 # 6 — 54 de la ciudad de Bogotá D.C.

DECLARACIÓN DE CUMPLIMIENTO

Los informes financieros y contables del DAPRE han sido preparados de acuerdo con lo establecido en la Resolución 533 de 2015, y sus modificaciones, que incorporó el Marco Normativo para Entidades de Gobierno, que toma como referencia principal las Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Público (NICSP). Igualmente, el Catálogo General de Cuentas, los conceptos expedidos por la Contaduría General de la Nación y la normatividad aplicable al sector gobierno.

Para aquellas transacciones que no se encuentren cubiertas en el marco Normativo para Entidades de Gobierno el DAPRE solicita concepto a la Contaduría General de la Nación, con el fin de contar con una presentación fiel y razonable de las operaciones en los estados financieros.

PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES

3.1. APLICACIÓN DEL MARCO CONCEPTUAL

Para dar aplicación al Régimen de Contabilidad Pública, se emplearon los siguientes documentos elaborados por el DAPRE, los cuales están documentados en el Sistema de Gestión de Calidad de la Presidencia de la República- SIGEPRE.

- M-GF-01 Manual Políticas Contables: Este se realizó con la participación de las diferentes dependencias de la entidad, y tiene por objeto establecer las políticas contables; definidas como los principios, bases, acuerdos, reglas y procedimientos para la elaboración y presentación de los estados financieros del DAPRE, que se desprenden de la aplicación del Marco Conceptual y Normativo para las Entidades de Gobierno; las normas para el reconocimiento, medición, revelación y presentación de los hechos económicos; los procedimientos contables; las guías de


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"El futuro es delodotm

aplicación; el catálogo general de cuentas y la doctrina contable pública expedidas por la Contaduría General de la Nación.

M-CA-03 Manual para el manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE. El objeto de este manual es proporcionar una herramienta que unifique los criterios para administrar los bienes muebles e inmuebles que requiere el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República para su normal funcionamiento y garantizar la correcta recepción, registro, ingreso, almacenamiento, suministro y baja de los mismos

P-GF-07 Elaboración y Presentación de los Estados Financieros de la Presidencia de la República: su objetivo es señalar los insumos requeridos de las dependencias proveedoras de información contable y las actividades necesarias para elaborar los estados financieros y notas a los estados financieros e informes contables mensuales de acuerdo con los requisitos legales vigentes y con las directrices establecidas por la Contaduría General de la Nación.

P-GF-10 Conciliación de Recursos Financieros: establece el procedimiento para elaborar y presentar de manera oportuna, confiable y veraz las conciliaciones de los recursos financieros de la Presidencia de la República.

M-GJ-01 Manual de Trámite Administrativo Para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales

El cual tiene por objeto Implementar una línea de trabajo en el manejo de las conciliaciones prejudiciales y procesos judiciales que se adelantan en la Secretaría Jurídica, en donde se sigan y apliquen los protocolos de archivo y los sistemas de información utilizados por el Estado para el reporte y seguimiento de gestión de los procesos a cargo de la Entidad

Además de formular lineamientos y directrices para identificar y calificar los riesgos de conformidad con las pretensiones determinadas en los procesos en los que sea parte la entidad y que conozca la Secretaria Jurídica, para el reconocimiento contable de los procesos judiciales y administrativos, arbitramentos y conciliaciones extrajudiciales.

El Grupo de Contabilidad acompañó el proceso de elaboración, actualización y revisión de todos los procedimientos y políticas de operación con las diferentes dependencias proveedoras de información financiera, dentro de las cuales se encuentran el Manual de Contratación, el lineamiento para el cobro de incapacidades médicas, el procedimiento de liquidación y pago de nómina, entre otros.


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sidencia de LSØbb1i6a

De conformidad con lo señalado en el Título 1 de la Parte 9 del Decreto 1068 de 2015, por medio del cual se reglamenta el Sistema Integrado de Información Financiera — SIIF Nación, la Entidad utilizó los parámetros establecidos por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, y la Contaduría General de la Nación para las entidades en línea. Por lo anterior, se tuvieron en cuenta las tablas, instructivos, guías y manuales publicados por las mismas entidades.

Para la elaboración y transmisión de los reportes trimestrales de información a la Contaduría General de la Nación vía CHIP, se tuvo en cuenta lo establecido en el artículo 16 de la Resolución No. 706 de diciembre 16 de 2016, modificado por la Resolución 097 de marzo 15 de 2017, el cual determina la información a reportar, los requisitos y los plazos de envío a la Contaduría General de la Nación y lo establecido en la guía para la elaboración de los formularios CHIP versión 4 de abril de 2018 y para el último trimestre del año la versión 5 de esta guía. Conforme a lo establecido en la Resolución No. 483 de octubre 30 de 2018, se dio cumplimiento al diligenciamiento del formato para efectos de actualizar la base de datos que administra la Contaduría General de la Nación.

Se realizaron los asientos contables manuales necesarios para reflejar la realidad económica del DAPRE, en el macroproceso contable de SIIF Nación, se tuvo en cuenta lo señalado en el instructivo No. 001 del 18 de diciembre de 2018 expedido por la Contaduría General de la Nación.

3.2. BASE DE PREPARACIÓN

Los Informes Financieros y Contables del DAPRE se preparan bajo el principio "entidad en marcha"; dada su naturaleza, se prevé que continuará su actividad dentro del futuro previsible.

3.3. BASES DE CONTABILIZACIÓN Y MEDICIÓN

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, aplica el principio de devengo para sus operaciones contable, con el fin de reconocer los hechos económicos reportados al Área Financiera.

Los activos y pasivos adquiridos desde el 1 de enero de 2018 son medidos por el costo.

3.4. ESENCIA SOBRE FORMA, IMPORTANCIA RELATIVA Y MATERIALIDAD

El DAPRE presenta sus Informes Contables, teniendo en cuenta el principio de esencia sobre forma, el cual se fundamenta en que para el reconocimiento de un hecho económico prima su esencia sobre la forma legal, puesto que pueden existir normas


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legales que disientan de los principios contables establecidos por la Contaduría General de la Nación para Entidades de Gobierno.

3.5 USO DE JUICIOS Y ESTIMACIONES

Conforme a las políticas contables aplicadas, fue necesario hacer juicios, estimaciones y supuestos para algunas cuentas por parte de la administración, éstas se basaron en la experiencia histórica y otros factores relevantes. Las principales estimaciones utilizadas para cuantificar la propiedad plantan y equipo se refieren a la vida útil, valor residual y deterioro de los bienes muebles, inmuebles; tiempo de amortización de los intangibles y para los activos corrientes el tiempo de recuperación de las cuentas por cobrar de déficit recaudo; con relación a los pasivos estimados el valor presente de la obligación se determina teniendo en cuenta la estimación del importe futuro de la obligación.

3.6 MONEDA FUNCIONAL Y DE PRESENTACIÓN Las partidas incluidas en los estados financieros se expresan en pesos colombianos.

EFECTOS Y CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIÓN CONTABLE

4.1 CAMBIOS EN POLÍTICAS CONTABLES

LIMITACIONES Y DEFICIENCIAS GENERALES QUE INCIDEN EN EL SISTEMA CONTABLE

Limitaciones del aplicativo SIIF Nación:

El Decreto 1068 de mayo 26 de 2015, por el cual se expide el decreto único reglamentario del Sector Hacienda y Crédito Público, compiló las normas que determinan el marco para la administración, implantación, operatividad y aplicabilidad del Sistema Integrado de Información Financiera SIIF.

Este sistema presenta las siguientes insuficiencias en el campo contable:

No está desarrollado el módulo de almacén e inventarios por lo cual todos los registros efectuados en estas dependencias deben elaborarse en forma manual. Igualmente sucede con las depreciaciones, provisiones, amortizaciones y nómina, para suplir estas carencias la Entidad cuenta con los siguientes sistemas complementarios, los cuales son auxiliares del macroproceso contable del SIIF Nación:

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS? CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019

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Aladino: En el cual se registra el movimiento de almacén e inventarios y se efectúan las depreciaciones y provisiones correspondientes a los bienes muebles e inmuebles de todas las cuantías, que estén al servicio de la Entidad y los recibidos en comodato

Kactus: Para la Administración y Gestión Integral del Talento Humano, a través de este se liquida la nómina y los beneficios a los empleados por prestaciones sociales.

Sistema de Gestión Financiera: Este aplicativo fue desarrollado por la Entidad para la elaboración de las cuentas de pago.

Igualmente, el SIIF presenta otras insuficiencias, así:

En el momento de generar la orden bancaria para contabilizar los recursos situados a las cuentas bancarias de la Entidad el sistema no permite digitar el valor real a girar, lo cual genera ajustes manuales.

Una vez aprobados los comprobantes de diario, el sistema no permite anularlos.

No genera el informe CGN2016-01-VARIACIONES-TRIMESTRALES SIGNIFICATIVAS.

El reporte definitivo de Operaciones Reciprocas, generado por el aplicativo no contiene algunas entidades públicas, por tanto, deben incluirse en forma manual, para su transmisión en el aplicativo CHIP.

En el momento de guardar una obligación, si no se selecciona la pestaña de "Datos Contables", el sistema NO la guarda y tampoco permite realizar la modificación para agregar los datos contables, por tanto, se debe iniciar nuevamente todo el proceso.

El campo de "líneas de pago de la obligación" no permite realizar la consulta del cupo PAC, lo que genera que no se pueda verificar si existe disponibilidad de PAC en el periodo en el momento de realizar la obligación, en consecuencia, se debe hacer nuevamente la obligación.

Estas dos últimas limitaciones ya se habían superado; el sistema permitía hacerlo, pero en el año 2017 se modificó el aplicativo y ahora no es posible realizarlas.

Limitaciones Presupuestales:

Desde el año 2017, debido a la nueva normatividad presupuestal no es posible realizar obligaciones si no se cuenta con el Programa Anual Mensualizado de Caja — PAC de la vigencia, lo que genera que cuando se reciben bienes o servicios y no se


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cuente con PAC, se deben hacer registros manuales para cumplir con el principio de devengó.

Limitaciones Administrativas:

Algunas dependencias que ejecutan recursos a través de terceros no remiten oportunamente la información de la ejecución de estos al Grupo de Contabilidad, a pesar de lo establecido en el Manual de Políticas Contables yen el Procedimiento para la Elaboración de Estados Financieros, los cual genera desgastes administrativos.

LIBROS DE CONTABILIDAD, COMPROBANTES Y SOPORTES CONTABLES

La Presidencia de la República aplica las normas establecidas por la Contaduría General de la Nación, en materia de registro oficial de los libros y preparación de los documentos soporte, e igualmente, los procedimientos, el manual de políticas contables, los formatos, etc.; Además dispone de los libros oficiales Diario y Mayor y Balance debidamente aperturados y registrados de acuerdo con el Acta de Apertura del 2 de enero de 2018.

Para el registro de las operaciones en Libro Diario y el Mayor y Balance, se encuentran autorizados 10.000 folios para cada uno; la numeración es sucesiva, continua y sistematizada.

El archivo, conservación y custodia de los libros se encuentra a cargo de los Grupos de Gestión Documental y Contabilidad del DAPRE y se realizan de acuerdo con las normas establecidas por el Archivo General de la Nación en la Ley 594 de 2000.

Con respecto a los libros auxiliares, estos se encuentran disponibles en el aplicativo SIIF Nación y en cumplimiento de la política Cero Papel, no se imprimen.

Los comprobantes de diario son elaborados en el aplicativo SIIF Nación, estos cuentan con la documentación soporte que respalda las operaciones realizadas.

CONSOLIDACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTABLE

El DAPRE no cuenta con sucursales o agencias que demanden agregación y/o consolidación de la información contable reportada, no obstante, los saldos reflejados en los Estados Financieros corresponden a la información del D.A.P.R.E., consolidada con el Fondo de Programas Especiales para la Paz.


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El futuro Presidencia es de todos de ta República

El Fondo de Programas Especiales para la Paz cuenta con un Contador Público que genera, controla y responde por la información reportada a través de Unidades Ejecutoras en la Posición de Catalogo Institucional — PCI en el SIIF II. Los PCI, que se relacionan a continuación, generan la información a consolidar:

PCI 000: Departamento Administrativo de la Presidencia de la República. PCI 005: Fondo de Programas Especiales para la Paz fue creado mediante Ley 368 de 1997, Decreto 716 de 1994 y Decretos 1225 y 2429 de 1997.

La Ley 434 de 1998, en su artículo 15 establece que para todos los efectos los contratos celebrados con cargo a la cuenta del Fondo de Programas Especiales para la Paz se regirán con las reglas del derecho privado.

El detalle del funcionamiento y la operatividad de este Fondo son reveladas en las notas preparadas por ellos.

Con respecto a los registros netamente presupuestales realizados para asignar los recursos al Fondo Colombia en Paz, estos se elaboran con el PCI 001 para reserva presupuestal 2018 y PCI 003 para recursos asignados en el presupuesto de la presente vigencia.

GESTIÓN DE RIESGO

En cumplimiento de la normatividad expedida por la Contaduría General de la Nación sobre el control interno contable, el proceso de gestión financiera revisó e identificó dos riesgos para el proceso contable:

- Incumplimiento legal en la presentación de la Información Exógena, las declaraciones de retenciones y los Estados Financieros.

- Inexactitud en la presentación de los Estados Financieros.

Estos se encuentran controlados y están documentados en el Sistema Integrado de Gestión de Calidad — SIGEPRE.

CONCILIACIÓN DE OPERACIONES RECÍPROCAS

En cumplimiento de la normatividad emitida por la Contaduría General de la Nación, relacionada con la información de Operaciones Reciprocas y con el propósito de conciliar los saldos con las entidades, con las cuales se realizaron transacciones que generaron operaciones reciprocas, la Presidencia de la República circularizó a través


18

Ei futuro es de todos

de correo electrónico, llamadas telefónicas y oficios con todas estas entidades, los saldos a reportar a la Contaduría General de la Nación durante el presente año.

De acuerdo con lo establecido en el numeral 2.3.18 del instructivo 003 de 2017, el valor del IVA por compra de bienes y servicios que se registra como un mayor valor del gasto en que se incurre, no se reporta como operación recíproca.

Una vez realizada la conciliación de operaciones reciprocas con la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, no se presentan diferencias entre las dos entidades.

Con respecto al reporte de Operaciones Recíprocas, FINDETER no reporta la cuenta correlativa de esta operación en el informe para lo cual manifiesta que esta operación es con la Fiducia Bogotá, porque los recursos entregados son girados al patrimonio de la Fiduciaria, por lo anterior se procedió a la reclasificación del tercero, el cual no es objeto de reporte en el informe CGN 002 2015 Operaciones Reciprocas.

ÓRGANO DE VIGILANCIA Y CONTROL

La Entidad está sujeta al control fiscal que ejerce la Contraloría General de la República y al Examen de la Razonabilidad de los Estados Financieros.

Durante el presente año la Contraloría General de la República, no ha practicado Auditoria Financiera a los Estados Financieros de la vigencia 2018.

También, se cuenta con la Oficina de Control Interno, encargada de la evaluación independiente del Sistema de Control Interno Contable y de proponer las recomendaciones y sugerencias que contribuyan al mejoramiento y optimización del sistema.

OBLIGACIONES TRIBUTARIAS:

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República se identifica con el NIT 899.999.083-0. De acuerdo con las normas tributarias vigentes, la Presidencia de la República no es contribuyente de impuestos nacionales, ni distritales, en relación con las actividades propias de su objeto social; no obstante, se debe cumplir con la obligación tributaria de presentar declaraciones de retención en la fuente y la presentación de información exógena con destino a la DIAN y a la Secretaría de Hacienda Distrital.

A partir del 1 de enero de 2019, con Resolución No. 0123635 del 14 de diciembre de 2018, la DIAN califica al DAPRE como Gran Contribuyente, por los años 2019 y 2020.


19

La Entidad ya no es responsable de impuestos a las ventas, teniendo en cuenta que no recibe ingresos, el cobro que se realiza por concepto de fotocopias corresponde a un menor valor del contrato 208- 18 suscrito con la empresa SOLUTION COPY LTDA. El Valor de la fotocopia a blanco y negro es de $65.61 ya color 575.77 de acuerdo con la CERT18-000736 expedida por la supervisora del contrato.

Con la expedición de la Ley 1697 de 2013, es responsable del recaudo de la Contribución Parafiscal "Estampilla Pro- Universidad Nacional de Colombia y demás universidades estatales", el cual se debe transferir semestralmente al Ministerio de Educación a través del aplicativo SIIF Nación con una operación sin flujo de efectivo. El porcentaje que debe retener de acuerdo con el valor total del contrato es el siguiente: Entre 1 y 2000 SMMLV el 0.5%; de 2001 a 6000 SMMLV el 1% y mayores a 6001 SMMLV el 2%.

En cumplimiento de lo establecido en el Decreto 399 de 2011, el DAPRE es responsable del recaudo de la Contribución Especial por Contratos de Obra Pública, la cual se practica a todas las personas naturales o jurídicas que suscriban contratos de obra pública con la Presidencia de la República, este es equivalente al cinco por ciento (5%) del valor total del contrato, este recaudo se transfiere mensualmente al Ministerio del Interior a través del aplicativo SIIF Nación con una operación sin flujo de efectivo.

De acuerdo con lo establecido en el artículo 76 de la Ley 633 de diciembre 29 de 2000, las entidades ejecutoras del presupuesto General de la Nación operan bajo el sistema de caja para efectos del pago de las retenciones en la fuente de los impuestos nacionales, por tanto, la Entidad aplica este sistema para los descuentos tributarios que practica.

De acuerdo con lo establecido en el numeral 4 del artículo 606 del Estatuto Tributario el cual dispone que cuando el declarante sea la Nación, los Departamentos, los municipios y Santafé de Bogotá Distrito Capital, las declaraciones podrán ser firmadas por el pagador respectivo o por quien haga sus veces.

En consecuencia, con Resolución Número 0093 del 11 de febrero de 2019 se asignó al coordinador del Grupo de Pagaduría, la función de expedir los certificados de retención a terceros, así como de presentar ante la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, las siguientes declaraciones: declaración mensual de retención en la fuente, declaración de información exógena mensual (convenios), reporte de información exógena nacional y la declaración bimestral del IVA. Igualmente, se delegó la presentación de la declaración bimestral del ICA y el reporte de información exógena distrital.


20

El futuro Presidencia es de todos

de la Rept:d ice

RECEPCIÓN FACTURA ELECTRÓNICA

En cumplimiento de lo ordenado en el Decreto 2242 de 2015 y la Resolución 000019 expedida por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales — DIAN sobre facturación electrónica, la Entidad creo el buzón electrónico para la recepción de dichas facturas, facturaelectronicaOpresidencia.dov.co a partir del 1 de septiembre de 2018 para los grandes contribuyentes y para aquellos proveedores no obligados, pero que decidan esta modalidad de facturación.

14. NUEVO CLASIFICADOR PRESUPUESTAL

La Dirección General del Presupuesto Público Nación, expidió la Resolución 0010 de 2018, mediante la cual establece el Catálogo de Clasificación Presupuestal y se dictan otras disposiciones para su administración, la cual en el artículo 19 dispone que cada órgano del Presupuesto General de la Nación deberá conformar un Comité de Programación Presupuestal, integrado por representantes de la Dirección y las Áreas de Presupuesto, Contabilidad y Planeación. El comité debe liderar el proceso de implementación del catálogo de clasificación presupuestal durante la programación anual.

En consecuencia, con Resolución 0392 del 19 de julio de 2018, se adicionó la función al Comité Institucional de Gestión y Desempeño del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República; de cumplir la función del Comité Interno de Programación Presupuestal y por tanto liderar el proceso de implementación del catálogo de clasificación presupuestal durante la programación.

Por tanto, se formuló un Plan de Mejoramiento denominado: "Implementación del Catálogo de Clasificación Presupuestal" el cual está en ejecución y se encuentra documentado en el SIGEPRE.

II NOTAS DE CARACTER ESPECÍFICO

En cumplimiento de lo establecido en la Resolución 182 del 19 de mayo de 2017 expedido por la Contaduría General de la Nación, a continuación, se detallan los principales hechos económicos que se presentaron en el mes de enero de 2019, en el Estado de Situación Financiera y en el Estado de Resultados, del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República.

Los grupos, cuentas y subcuentas que requieren una revelación en detalle debido a su impacto, relevancia y materialidad en la estructura financiera del DAPRE, son los siguientes:

Estado de Situación Financiera a 28 de Febrero de 2019: NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019

21

_

ACTIVO:

En esta la Entidad potencial integran

La siguiente

los recursos controlados por cuales se espera obtener un

futuros. Las cuentas que

28 de febrero de 2019


Presidencia de La República

cuenta se incluyen los grupos que representan como resultado de un evento pasado, de los

de servicio o generar beneficios económicos esta clase son de naturaleza debito

es la composición del Activo por valores al

1 ACTIVOS SALDO EN ($) A VARIACION

feb-19 feb-18 ABSOLUTA

11

EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO $ 1.341.164.650,24 1.473.599.173,59 ($132.434.523,35)

13 CUENTAS POR COBRAR 6.157.596.029,31 6.147.819.337,85 $ 9.776.691,46

14 PRESTAMOS POR COBRAR $ 0,00 3.103.425,00 ($3.103.425,00)

15 INVENTARIOS $ 25.214.942.514,61 9.694.637.107,40 $ 15.520.305.407,21

16 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO $ 221.393.625.499,61 345.691.978.251,07 ($124.298.352.751,46)

($32.579.513.256 06) 19 OTROS ACTIVOS $ 21.257.677.732,80 53.837.190.988,86

TOTAL $ 275.365.006.426,57 416.848.328.283,77 ($141.483.321.857,20)

Y


' - El «es

futuro de todos

Presidencia la República

ACTIVOS

$500.000.000.000,00

416.848.328.283,77 345.691.978.251,07

$400.000.000.000,00

$275.365.006.426, 7

$300.000.000.000,00 221.393.625.499,61 - 6.147.819.337,85 9.694.637.107,40

P 1.473.599.173,59 $25.214.9 2.514,61

$200.000.000.000,00 6.157.596.029 41.103.425,00

53.837.190.988,86

21.257.67 .732,80 : $100.000.000.000,00

$9. 6.691,46 $15 520.305.4 7,21

$1.341.164. :50,24 $0,00 n $0,00

e

EFECTIVO Y CUENTAS POR PRESTAMOS INVENTAR 15 PROPIEDADES, O OS TOTAL EQUIVALENTE COBRAR POR COBRAR PLANTA Y AL EFECTIVO EQUIPO 32.579. 256,06)

' ($100.000.000.000,00) 11 13 14 15

($3.103.425,00)

19 ($132.434.523,35) ($141.483.321.• 57,20)

I ($124.298.352.751,46)

. ($200.000.000.000,00)

EN ($) A feb-19 SALDO EN A =ti ($) feb-18 ••••VARIACION ABSOLUTA 1=3 SALDO

GRUPO 11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO:

La distribución de este grupo por cuenta y PCI, a 28 de febrero de 2019, es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN VALOR DAPRE FONDO PAZ

EN $ CONSOLIDADO

1.1.05 Caja menor 1.205.074.000,00 100,000,000.00 1,305,074,000.00

1.1.10 Cuenta corriente 36.090.650,24 0.00 36.090.650,24 _

Total 1635 1.241.164.650,24 100,000,000.00 1.341.164.650,24

NOTA No. 1

1105 CAJA NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019

cd,le

23

I

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República constituyó para la presente vigencia cinco (5) Cajas Menores, por valor de $1.305.074.000,00, como se muestra en el siguiente cuadro:

No. CAJA MENOR CUENTA CORRIENTE VALOR GIRADO A

FEBRERO 28 DE 2019 EN $

1 Caja Menor para el despacho Señor Presidente de la República

050-25283-2 128,800,000.00

2 Caja Menor Área Administrativa 050-00134-6 220,174,000.00

3 Caja Menor Viáticos al Interior 050-00109-8 306,100,000.00

4 Caja Menor Viáticos y Gastos de Viaje Exterior

050-25290-7 550,000,000.00

5

Caja Menor Viáticos y Gastos de Viaje Al Exterior Del Fondo de Programas Especiales para la Paz

026-00141-2 100,000,000.00

¡TOTAL 1,305,074,000.00

La variación de esta cuenta con respecto al año anterior es la siguiente:

CODIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN $ A VARIACIÓN

28 DE FEBRERO DE 2019

28 DE FEBRERO DE 2018 ABSOLUTA %

1.1.05.02

Caja Menor Despacho del Señor Presidente 128,800,000.00 107,925,735.00 20,874,265.00 19%

1.1.05.02 Caja Menor Área Administrativa 220,174,000.00 176,969,563.00 43,204,437.00 24%

1.1.05.02

Caja Menor Viáticos y Gastos de Viaje al Interior 306,100,000.00 336,100,000.00 -30,000,000.00 -9%

1.1.05.02

Caja Menor Viáticos y Gastos de Viaje al Exterior 550,000,000.00 550,000,000.00 0.00 0%

1.1.05.02

Caja Menor Fondo de Programas Especiales para la Paz 100,000,000.00 200,000,000.00 -100,000,000.00 -50%

1.1.05.02

Caja Menor Fondo Paz Viáticos y Gastos de Viaje 0.00 100,000,000.00 -100,000,000.00 -100%


24

:165,921,298.00 TOTAL 1,305,074,000.00 1,470,995,298.00

La variación que se presenta en esta cuenta con respecto al año anterior, obedece a que el Fondo de Programas Especiales para la Paz en la vigencia 2019 no constituyo la caja menor de viáticos y gastos de viaje, teniendo en cuenta que estos gastos se manejaran a través de la cadena presupuestal en el sistema SOF Nación, adicionalmente, el valor de la caja menor denominada "Fondo de Programas Especiales para la Paz" paso de $200 millones a $100 millones, porque no se están adelantado negociaciones para procesos de Paz fuera del país.

NOTA No. 2

1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

El saldo de esta cuenta a 28 de febrero de 2019 por $36.090.650,24 está conformado por las cuentas bancarias que se presentan en el siguiente cuadro, las cuales se encuentran debidamente conciliadas y al cierre del presente mes no presentan partidas pendientes de depurar:

El 100% del valor registrado en esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE.

Banco Identificación Descripción Valor a 28 de febrero

de 2019

BANCO POPULAR S. A. 40000754 GASTOS PERSONALES 36.077.942,20 BANCO POPULAR S. A. 50000942 GASTOS GENERALES 12,708.04 BANCO DAVIVIENDA S.A. 18992677 TRANSFERENCIAS 0,00

TOTAL 36.090.650,24

La variación de esta cuenta con respecto al año anterior es la siguiente:

CODIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN $ A VARIACIÓN



ABSOLUTA RELATIVA

1.1.10.05 Gastos de Personal 36.077.942,20 1.490.281,50 34.587.660,70 2.320.88%

1.1.10.05 Gastos Generales 12,708.04 1.113.594,09 -1.100.886,05 -98.86%

TOTAL 1,031,444,380.26 50,794,432.68 _ _ 980,649,947.58

La vadacbn que se presenta en la cuenta de Gastos de Personal, corresponde al valor pendiente de pagar por concepto de Parafiscales - Escuelas Industriales e Institutos


25


Presidencia de La Rérública

Técnicos por $35.249.600,00, la cual se canceló en marzo de 2019, más la suma de $828.342,20 por rechazo de nómina de un (1) Militar.

Adicionalmente, para la presente vigencia en la cuenta de Gastos Generales quedó un saldo de $12.708,04 que obedece a las aproximaciones que se generan en el pago de los impuestos.

GRUPO 13 CUENTAS POR COBRAR

El saldo de $6.157.596.029,31 registrado en este grupo está dividido en activo corriente por $6.115.784.415,78 y no corriente $41.811.613,53 y corresponde a las siguientes cuentas:

NOTA No. 3

1384 OTRAS CUENTAS POR COBRAR

La participación de esta cuenta para cada uno de los PCI a 28 de febrero de 2019, es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO 1.3.11.04 Sanciones 34,702,200.00 0.00 34,702,200.00 1.3.84.26 Pago por cuenta de terceros 16,988,234.01 0.00 16,988,234.01

1.3.84.27 Recursos de acreedores reintegrados a tesorerías 0.00 5,766,965,867.88 5,766,965,867.88

1.3.84.90 Otras cuentas por cobrar 319,682,049.89 0.00 319,682,049.89 1.3.85.90 Otras cuentas por cobrar de

difícil recaudo 25,489,377.99 0.00 25,489,377.99

1.3.86.90 Otras cuentas por cobrar (6,231,700.46) 0.00 (6,231,700.46) . TOTAL 390,630,161.43 5,766,965,867.88 6,157,596,029.31

La variación de este grupo por subcuenta con respecto al año anterior se presenta en el siguiente cuadro:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A VARIACIÓN 28 DE

FEBRERO DE 2019

28 DE FEBRERO DE

2018 ABSOLUTA RELATIVA

1.3.11.04 Sanciones 34,702,200.00 0.00 34,702,200.00 100.00%


26

Eijfú „ enorodos

1.3.84.26 Pago por cuenta de terceros 16,988,234.01 176,312,048.57 -159,323,814.56 -90.36%

1.3.84.27

Recursos de acreedores reintegrados a tesorerías

5,766,965,867.88 5,786,417,201.88 -19,451,334.00 -0.34%

1.3.84.90 Otras cuentas por cobrar 319,682,049.89 151,629,660.46 168,052,389.43 110.83%

1.3.85.90 Otras cuentas por cobrar de difícil recaudo

25,489,377.99 44,687,076.99 -19,197,699.00 -42.96%

1.3.86.90 Otras cuentas por cobrar (6,231,700.46) -11,226,650.05 4,994,949.59 -44.49%

JOTAL 6,157,596,029.311 i6,147,819,337.85 "S9,776,691.46

El detalle de cada una de las subcuentas que conforman esta cuenta, se presenta a continuación:

131104 SANCIONES

El valor registrado en esta cuenta por $34.702.200, obedece las sanciones impuestas a los siguientes contratistas:

Continentes Comerciales SAS, de acuerdo con la Resolución 0019 de 2019, en virtud de la carta de aceptación No 035-18 cuyo objeto es "Contratar la compra de una máquina cafetera, termos y accesorios de conformidad con las especificaciones técnicas requeridas por la Entidad". Por valor $690.000

INCONAR LTDA, de acuerdo con la Resolución No 0137 de fecha 19 de febrero de 2019, en virtud del contrato de compra venta con instalación No 139-16 cuyo objeto contratar la adquisición, instalación y puesta en funcionamiento de equipos de aire acondicionado de conformidad con las especificaciones técnicas establecidas por la Entidad.

En consecuencia, por incumplimiento del contrato y de acuerdo con la Resolución emitida por la Entidad el valor a pagar es de $34.012.000, de los cuales la Compañía Mundial de Seguros S.A. deberá cancelar la suma de


27

1

17

El futuro presicIenciaTffT es de todos de ta República .-

, $5.000.000 por amparo de cumplimiento como garante y el contratista ICONAR, asumirá el valor de $29.012.000.

138426 PAGO POR CUENTA DE TERCEROS

En esta subcuenta se registran las incapacidades médicas y licencias de maternidad y/o paternidad de los funcionarios de la Entidad, de las cuales se tiene un derecho de reembolso por parte de las Entidades Promotoras de Salud EPS y la ARL, el saldo por tercero y PCI es el siguiente:

i PCI DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A 28 DE FEBRERO

DE 2019 28 DE FEBRERO

DE 2018 Caja de Compensación Familiar Compensar

3,195,818.00 8,156,262.00

Positiva Compañía de Seguros S. A. 242,832.00 18,704,130.69 Salud Total Entidad Promotora de Salud del Régimen Contributivos a

42,234.00 98,919.00

Entidad Promotora de Salud Sanitas SA 6,138,846.00 8,509,405.00 Entidad Promotora de Salud FAMISANAR LTDA Cafam Colsubsidio

1,674,042.00 8,278,892.00

Nueva Empresa Promotora de Salud S.A.

85,987.00 4,330,446.00

EPS y Medicina Prepagada Suramericana S. A

3,020,245.01 1,856,880.01

Coomeva Entidad Promotora de Salud SA

115,582.00 0.00

ALIANSALUD Entidad Promotora de Salud S.A. y/o ALIANSALUD Entidad Promotora de Salud y/o ALIANSALUD EPS S.A. y/o ALIANSALUD

492,915.00

519,553.00

Cruz Blanca Entidad Promotora de Salud SA

1,064,728.00 1,213,791.00

Administradora de los Recursos del Sistema General de Seguridad Social en Salud

915,005.00

101,510.00

Medimás EPS S.A.S. 0.00 2,269,275.00 Adriana Patricia Pérez Morales 0.00 2,243,877.70 Diana Margarita Zea Amórtegui 0.00 0.00


Julián Andrés Manjarrez Urbina 936,002.40 David Augusto Salas Orozco 83,621.00 Dorly Astrid Pérez Quijano 107,096.07 Myriam Quintero Bocanegra 2,243,877.70

Pablo Andrés Erazo Segura FONDO

PAZ 116,658,510.00 TOTAL 16,988,234.01 176,312,048.57


Como se observa en el cuadro anterior se presenta una disminución en el año 2019, gracias a las gestiones de cobro realizadas por el Área de Talento Humano.

138427 RECURSOS DE ACREEDORES REINTEGRADOS A TESORERÍAS

En esta subcuenta se registra el valor los recursos correspondientes a reintegros a la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional por la constitución de Acreedores Varios sujetos a devolución efectuados por Fondo Paz, correspondiente a los pagos no cobrados por concepto de ayudas humanitarias, a las cuales tienen derecho los desmovilizados colectivos; a medida que dichas ayudas sean solicitadas, la DTN gira los valores a la Entidad, para proceder a efectuar los pagos.

La variación de esta cuenta con respecto al año anterior corresponde al pago realizado a los desmovilizados por $16.420.267,00

PCI DESCRIPCIÓN

SALDO EN(S) A


28 DEFEBRERO DE

2018

FONDO PAZ Ministerio de Hacienda y Crédito Público

5,766,965,867.88 5,786,417,201.88

TOTAL 5,766,965,867.88 5,786,417,201.88

138490 OTRAS CUENTAS POR COBRAR

En esta subcuenta se registra el valor de las cuentas por cobrar por concepto de rendimientos financieros generados de los convenios suscritos por la Entidad, los impuestos adeudados por el Ministerio del Interior y la Unidad Nacional de Protección, de vehículos entregados en comodato o a título gratuito a dicho Ministerio, y el valor adeudado por algunos funcionarios por horas extras y salarios, entre otros, el detalle se presenta en el siguiente cuadro:


29

PCI

DAPRE

El futuro .Pretidencia apii cl Réfirública es de todos é-

DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A

28 DE FEBRERO 2019

28 DE FEBRERO 2018

Ministerio del Interior 6,857,000.00 12,666,000.00 Unidad Nacional de Protección 5,809,000.00 0.00 SUBATOURS SAS 0.00 13,878,412.00

Programa de Naciones Unidas - PNUD 291,240,000.00 0.00 ICETEX 1,904,669.29 5,373,531.72 Financiera de desarrollo Territorial S.A. - FIN DETER 0.00 105,194,743.71 Fundación Plan 0.00 12,040.32 Augure Spain Slu 114,861.19 0.00 William Eduardo Cote 5,581,734.92 0.00 José Manuel Alvarado Muñoz 1,154,957.42 2,093,360.34 Rubén Darío Arias 1,190,975.85 2,223,155.05 Orlando Marín 2,025,693.24 2,875,177.46 Gustavo Adolfo Rodriguez Mera 0.00 899,108.58 Rubén Darío Grajales Betancourt 2,020,790.71 2,993,764.01 Bladimir Oviedo Ruiz 1,527,440.72 2,502,440.72 Oscar Eduardo Bolívar Cañón 254,926.55 917,926.55

TOTAL 319,682,049.89 151,629,660.46

Con respecto, a los saldos adeudados de $6.857.000, por el Ministerio del Interior y de $5.809.000 por la Unidad Nacional de Protección; el Área Administrativa informó que envío comunicación a la Agencia para la Defensa Jurídica del Estado, en la cual se solicitaba un comité de mediación, para determinar cuál de las tres entidades debe asumir este pago, (Ministerio del Interior, Unidad de Protección o DAPRE), a lo cual la Agencia con Oficio Nro. 20195000015771 de 8 de marzo de 2019, convoco a la primera reunión de mediación para el 14 de marzo de 2019, en la cual se trataron los siguientes temas:

Información sobre las reglas generales de la mediación de la Agencia, principios de imparcialidad y confiabilidad, alcance y naturaleza jurídica del acuerdo que se logre en el trámite de la mediación de la Agencia.

Explicación de los requisitos relativos a la autorización de los Comités de Conciliación, y, la designación del o los funcionarios que actuarán en representación de las entidades con poder de decisión, quienes deberán suscribir un compromiso de confidencialidad.


30


Generalidades de la controversia del asunto, con identificación de la información adicional que se considere pertinente para estudio del mediador designado por la Agencia y si es del caso, el establecimiento de cronograma de trabajo.

NOTA No. 4

1385 CUENTAS POR COBRAR DE DIFICIL RECAUDO

En esta cuenta se relaciona el valor de las incapacidades médicas de difícil cobro, que se encuentran en la Secretaria Jurídica, así:

PCI DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A

28 DE FEBRERO DE _ 2019


DAPRE

Salud Total Entidad Promotora de Salud del Régimen Contributivo SA

6,750,679.00 10,096,280.00 Nueva Empresa Promotora de Salud S.A.

135,721.00 684,040.00

EPS y Medicina Prepagada Suramericana S. A 6,950,122.99

6,950,122.99

CAFESALUD Entidad Promotora de Salud SA 0.00

3,307,218.00

Entidad Promotora de Salud Organismo Cooperativo SALUDCOOP 2,561,792.00

2,561,792.00

Coomeva Entidad Promotora de Salud SA

0.00 7,514,728.00

Entidad Promotora de Salud Servicio Occidental de Salud SA SOS 284,704.00

284,704.00

ALIANSALUD Entidad Promotora de Salud S.A. y/o ALIANSALUD Entidad Promotora de Salud y/o ALIANSALUD EPS S.A. y/o ALIANSALUD 0.00

2,790,956.00

Humana Vivir SA EPS Entidad Promotora de Salud y Administradora del Régimen Subsidiado 653,691.00

653,691.00

Cruz Blanca Entidad Promotora de Salud SA 0.00

1,690,877.00

Administradora Colombiana de Pensiones COLPENSIONES

6,646,615.00 6,646,615.00

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBRERO DE 2019

31

_ _

El futuro Presidencia es de todos de la ReTüblica

1,506,053.00 1,506,053.00

Administradora de los Recursos del Sistema General de Seguridad Social en Salud

TOTAL 25,489,377.99 44,687,076.99

NOTA No. 5

1386 DETERIORO ACUMULADO DE CUENTAS POR COBRAR

El saldo de esta cuenta corresponde al valor de la medición del deterioro, correspondiente a las incapacidades médicas de difícil cobro, lo anterior de acuerdo con lo establecido en el Manual de Políticas Contables del DAPRE y la información remitida por la Secretaría Jurídica en la cual indica que en promedio esta cartera puede ser recuperada en tres años.

SALDO EN ($) A PCI DESCRIPCIÓN 28 DE FEBRERO 28 DE FEBRERO

DE 2019 DE 2018 Salud Total Entidad Promotora de Salud del Régimen Contributivo SA -914,142.58 -596,603.92 Nueva Empresa Promotora de Salud S.A.

-18,378.65 -60,453.32

EPS y Medicina Prepagada Suramericana S. A -941,150.27 -309,338.16

Entidad Promotora de Salud Organismo Cooperativo SALUDCOOP -2,561,792.00

-2,561792.00 , Entidad Promotora de Salud Servicio Occidental de Salud SA SOS -25,161.25

-38,553.17 ALIANSALUD Entidad Promotora de Salud S.A.

DAPRE y/o ALIANSALUD Entidad Promotora de Salud -242,383.48 y/o ALIANSALUD EPS S.A. y/o ALIANSALUD 0.00 Humana Vivir SA EPS Entidad Promotora de Salud y Administradora del Régimen • -653,691.00 SUBSIDIADO -653,691.00 Cruz Blanca Entidad Promotora de Salud SA

0.00 -130,611.92

Administradora Colombiana de Pensiones COLPENSIONES

-900,050.76 -6,646,615.00

Administradora de los Recursos del Sistema General de Seguridad Social en Salud 0.00

-203,942.03

TOTAL -6,231,700.46 -11,226,650.05

11 NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019 32

1/41: Nt•


GRUPO 15 INVENTARIOS

NOTA No. 6

1520 PRODUCTOS EN PROCESO

El saldo de esta cuenta a 28 de febrero de 2019 es de $25.214.942.514,61 el cual corresponde a la construcción de 12 Centros de Desarrollo de Infantil — CDI en diferentes municipios del país y los estudios y diseños para la construcción de un CDI en Mocoa, en el marco de la Estrategia de Cero a Siempre, estas obras las está adelantando FINDETER con cargo al Contrato Interadministrativo No 068-16, suscrito para tal fin.

Una vez terminadas dichas construcciones serán entregadas de forma gratuita a los Municipios.

El 100% del valor está registrado con cargo al PCI del DAPRE

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.5.20.02 Construcciones 25.214.942.514,61 0.00 25.214.942.514,61

TOTAL 25.214.942.514,61 0.00 25.214.942.514,61

De igual manera se detalla la conformación de esta cuenta por concepto y vigencia, así:

PCI DESCRIPCIÓN SALDO EN (S) A



DAPRE

Biblioteca - Leticia- Macedonia

0.00 243,625,974.00 Biblioteca - Litoral 0.00 474,836,350.00 Biblioteca - Slip( 0.00 858,049,357.60 CDI - Anapoima 2,730,063,384.10 32,456,627.00 CDI - Apartad() 0.00 2,358,020,832.00 COI - Belén de los andaquiés 0.00 65,803,749.00 CDI - Clemencia 4,152,740,967.34 0.00 CDI - El Doncello 1,766,999,049.10 66,077,599.00 COI - El Paujil 1,915,448,623.00 66,096,669.00 COI - La Montañita 587,070,852.10 65,597,869.00 CDI - Leticia Km. 6 0.00 543,054,524.00


33

A es de El futuro Presidencia

todos de la República

Estudios y Diseños - Mocoa 54,789,628.40 66,338,737.40 CDI - Policarpa 1,327,875,464.00 68,467,109.00 COI - Potosí 0.00 1,805,457,791.00 CDI - San Lorenzo 0.00 75,255,777.00 CDI - San Pedro 2,293,286,328.20 66,919,869.00 CDI - Teorama 182,950,340.00 68,297,559.00 CDI - Tesalia 0.00 2,012,878,763.00 CDI - Tierralta 2,689,650,836.78 32,794,836.00 CDI - Valencia 2,335,502,453.15 513,225,732.40 CDI - Vélez 2,954,531,308.44 66,121,429.00 CDI - Yotoco 2,224,033,280.00 83,344,780.00 Estudios y Diseños - Leticia 0.00 61,915,174.00

TOTAL 25,214,942,514.61 9,694,637,107.40

A continuación, se muestra el cuadro comparativo de esta cuenta con respecto al año anterior, así:

CóDIGO DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A VARIACIÓN



ABSOLUTA RELATIVA

15.20.02 Construcciones 25,214,942,514.61 9,694,637,107.40 15,520,305,407.21 160.09% TOTAL 25,214,942,514.61 9,694,637,107.40 15,520,305,407.21

Con respecto al año anterior, esta cuenta presenta un incremento de $15.520.305.407,21, el cual obedece a la legalización de los recursos, por el avance de las obras informado por la Consejería Presidencial para la Niñez y la Adolescencia.

Es importante aclarar que, al cierre contable del mes de febrero, no se había recibido el informe de ejecución financiero de dicho mes.

Este contrato. ha recibido recursos de las siguientes entidades, para la financiación de varios CDI, así:

Embajada de Japón:

MUNICIPIOS APORTES Apartadó 377,898,015.00 Tesalia 229,521,930.00 Leticia (Resguardo Ticuna Huitoto) 290,749,470.00 Yotoco 240,394,770.00


34

El futuro Presidencia el e es de todos de la Repú' btica

Tierralta 237,306,240.00 La Montañita 226,249,470.00 Anapoima 235,347,660.00

TOTAL 1,837,467,555.00

Fondo de Abu Dhabi para el Desarrollo:

MUNICIPIOS APORTES San Pedro 313,894,313.00 Policarpa 191,296,850.00 El Doncello 148,718,607.00 Belén de los Andaquies 339,764,929.00 Teorama 101,193,157.00 El Paujil 140,903,286.00 Uribia - Bahía Portete 220,003,904.00 Clemencia 370,896,634.00 TOTAL 1,826,671,680.00

Fundación CEMEX:

MUNICIPIOS APORTES

Clemencia 552,325,200.00 TOTAL 552,325,200.00

Igualmente, se adhirieron a este proyecto Ecopetrol con un aporte de $6.000.000.000, de los cuales a la fecha FINDETER ha recibido $3.600 millones, estos fueron reinvertidos en la construcción de los Centros de Desarrollo Infantil - CDI de Teorama, el Paujil, y el Doncello; y el ICBF con un aporte de $1.000.000.000, de los cuales a la fecha se han girado a FINDETER $450 millones.

El parágrafo del numeral 11 de la cláusula cuarta del modificatorio 3, del Contrato Interadministrativo No. 068 de 2016, establece: "los recursos que sean aportados por terceros para el desarrollo de los proyectos serán registrados por FINDETER", también establece que FINDETER debe efectuar la entrega de las infraestructuras a los municipios, por tanto, estos recursos no son registrados en las cifras contables del DAPRE.

Dentro de este proyecto se contempló la construcción de un CDI en la ciudad de Mocoa, pero debido a la avalancha del 31 de marzo de 2017, la zona donde se construiría fue considerada de amenaza media, en consecuencia, no fue posible su construcción.


* 35

I


GRUPO 16 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO:

El DAPRE, reconoce dentro del grupo de propiedad, planta y equipo los activos muebles e inmuebles utilizados paré la prestación de servicios y propósitos administrativos, incluidos los muebles, inmuebles y bienes de interés cultural.

El costo inicial de un elemento de propiedad, planta y equipo incluye todos los costos atribuibles a su adquisición, ubicación en el lugar y condiciones necesarias de uso previsto y costos por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del lugar sobre el que se asienta el elemento, cuando la propiedad planta y equipo tiene estos costos asociados.

El DAPRE, utiliza como metodología de medición posterior para la propiedad, planta y equipo el modelo del costo, donde el elemento se refleja en los estados financieros por su costo de adquisición, menos la depreciación acumulada y el importe acumulado de las pérdidas por deterioro de valor.

La distribución de este grupo por cuenta y PCI es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN 4, sw,„ „ DAPRE FONDO PAZ '-'aálláti¿T;¿0-1

I na-za t v:

1.6.05 Terrenos 45,471,275,951.02 0.00 45,471,275,951.02

1.6.10 Semovientes y Plantas 89,010,777.00 0.00 89,010,777.00

1.6.15 Construcciones en Curso 931,818,923.62 0.00 931,818,923.62

1.6.35 Bienes Muebles en Bodega 4,511,900.00 0.00 4,511,900.00

1.6.37 Propiedades, Planta y Equipo d No Explotaos 1,934,415,568.00 3,019,301,874.38 4,953,717,442.38

1.6.40 Edificaciones 131,071,971,866.05 13,000,000.00 131,084,971,866.05

1.6.55 Maquinaria y Equipo 1,419,694,125.23 29,544,505.89 1,449,238,631.12

1.6.60 Equipo Médico y Cientifico 32,289,089.77 0.00 32,289,089.77

1.6.65 Muebles, Enseres y Equipo de Oficina 4,220,423,143.74 231,812,796.10 4,452,235,939.84



Presidencia de I.a. República

17,574,639,367.60 19,016,435,469.25

1

1.6.70 Equipos De Comunicación y Computación

1,441,796,101.65

1.6.75 Equipos de Transporte, Tracción y Elevación

18,121,397,027.53 129,852,031.71 18,251,249,059.24

1.6.80 Equipos de Comedor, Cocina, Despensa y Hotelerla

1,248,276,845.29 8,599,997.91 1,256,876,843.20

1.6.81 Bienes de Arte y Cultura 21,851,049,130.64 0.00 21,851,049,130.64

1.6.85 Depreciación Acumulada de Propiedades, Planta Y Equipo

-24,754,382,808.28 -1,588,138,160.11 -26,342,520,968.39

1.6.95 Deterioro Acumulado de Propiedades, Planta y Equipo -1,089,015,697.25 -19,518,857.88 -1,108,534,555.13

TOTAL - --- - --- —2-18,127,375,209.96 3,266,250,289.65 221,393,625,499.61

El comparativo respecto al periodo anterior es el siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN fki:t::TerEr\i-(sj-Á- VARIACIÓN


28 DE FEBRERO DE

ABSOLUTA %

1.6.05 TERRENOS 45,471,275,951.02 44,130,801,049.94 1,340,474,901.08 3.04%

1.6.10 SEMOVIENTES Y PLANTAS 89,010,777.00 97,718,935.00 -8,708,158.00 -8.91%

1.6.15 CONSTRUCCIONES EN CURSO 931,818,923.62 468,010,484.97 463,808,438.65 99.10%

1.6.35 BIENES MUEBLES EN BODEGA 4,511,900.00 168,071,061.19 -163,559,161.19 -97.32%

1.6.36 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO EN MANTENIMIENTO 0.00 1,198460,584.86 -1,198,460,584.86 -100.00%

1.6.37 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS 4,953,717,442.38 1,776,160,828.10 3,177,556,614.28 178.90%

1.6.40 EDIFICACIONES 131,084,971,866.05 266,985,608,332.12 -135,900,636,466.07 -50.90%

1.6.45 PLANTAS, DUCTOS Y TÚNELES 0.00 6,641,387421.71 - 6.641.387.421.71 -100.00%

1.6.55 MAQUINARIA Y EQUIPO 1,449,238,631.12 6,800,605,47613 -5,351,366,845.61 -78.69%

1.6.60 EQUIPO MÉDICO Y CIENTIFICO 32,289,089.77 47,421,351.26 -15,132,261.49 -31.91%

1.6.65 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA 4,452,235,939.84 5,787,098,791.74 -1,334,862,851.90 -23.07%

1.6.70 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN 19,016,435,469.25 20,272,610,794.12 -1,256,175,324.87 -6.20%


\

El futuro eresidencia -* es de todos de la ReTiública

1.6.75

EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN 18,251249,059.24 19,976,547,893.50 -1,725,298,834.26 -8.64%

1.6.80

EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERIA 1256,876,843.20 1,838,266,019.36 -581,389,176.16 -31.63%

1.6.81 BIENES DE ARTE Y CULTURA 21,851,049,130.64 21,738,936,357.36 112,112,773.28 0.52%

1.6.85

DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (CR) -26,342,520,968.39 -52,235,727,130.89 25,893,206,162.50 -49.57%

1.6.95

DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (CR) -1,108,534,555.13 0.00 -1,108,534,555.13 100.00%

TOTAL 221,393,625,499.61 345,691,978,251.07 -117,656,965,329.75 _

El detalle de cada una de estas cuentas y su variación se presenta a continuación

NOTA No. 7

1605 TERRENOS En esta cuenta el DAPRE registra los terrenos de su propiedad y los recibidos en comodato, que se encuentran en uso.

CLASE DESCRIPCION -

SALDO ÉN -$-A------- - -- VARIACIÓN - - 28 DE FEBRERO


DE 2018 ABSOLUTA RELATIVA

BIENES DE PROPIEDAD DEL DAPRE

TERRENO PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7- 04/66 KR 7 No 8-57/65

26,313,884,378.00 26,313,884,378.00 0 0.00%

TERRENO EDIFICIO GALAN-KR 8 No 7-59, KR 8 No 7-67

3,903,296,229.00 3,903,296,229.00 0 0.00%

TERRENO EQUIDAD DE LA MUJER-CL 10 No 1- 15 Y KR 1 No 9A-31

1,036,561,090.00 0 1,036,561,090.00 100.00%

TERRENO CASA REPUBLICANA I ( CALLE 8 No 6-77/97)

1,120,627,167.00 1,120,627,167.00 0 0.00%

"I. NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019

38

_

/.. El futuro es de todos

Presidencia de la República

TERRENO CASA REPUBLICANA II ( CALLE 8 No 6- 603,032,393.00 603,032,393.00 0 0.00%

59/63)

TERRENO VICEPRESIDENCIA KR 8A No 7-57/KR9

4,050,600,671.00 4,050,600,671.00 0 0.00%

No 7A-02

TERRENO- PROYECTO LOS 911,142,518.02 607,228,706.94 303,886,607.14 50.05% MINISTERIOS

SUB TOTAL 160501 37,939,144,446.02 36,598,669,544.94 1,340,447,697.14 '

TERRENO HACIENDA HATO GRANDE-AV. 2,631,200,394.00 2,631,200,394.00 0 0% KILOMETRO 13 No 225-00 SUB TOTAL 160502 2,631,200,394.00 2,631,200,394.00 0.00

_

CLASE DESCRIPCION SALDO EN $ A VARIACIÓN

28 DE FEBRERO 0E2019


ABSOLUTA RELATIVA

BIENES RECIBIDOS

EN COMODATO

TERRENO (COMOTADO No

021-16) 4,900,931,111.00 4,900,931,111.00 0 0%

TOTAL 160505 4,900,931,111.00 4,900,931,111.00 0

TOTAL 1605 45,471,275,951.02 44,130,801,049.94 1,340,447,697.14

Las variaciones que se presentan en esta cuenta corresponden a las siguientes sedes:

Equidad de la Mujer: en el mes de septiembre de 2018 el valor $1.036.561.090.00 del terreno de la Casa de la Equidad de la Mujer, que estaba registrado en la cuenta de bienes no explotados fue trasladado a la cuenta 160501 terrenos, puesto que se concluyeron las actividades de reforzamiento estructural y ya se encuentra en servicio.

Proyecto Ministerios: La FIDUPREVISORA con cargo al contrato de fiducia mercantil No. 57 de 2013, adquirió terrenos ubicados en la manzana 6 para la ejecución del proyecto "Ministerios", lo cual fue reportado en los informes de ejecución de dicho contrato.

NOTA No. 8

1610 SENIOVIENTES


1

En esta cuenta a 28 de febrero de 2019 están contabilizados 17 caninos que hacen parte de la seguridad del Sr. Presidente, Sra. Vicepresidente y de las Instalaciones del DAPRE, recibidos de la Policía Nacional, mediante Contrato de Comodato N° 01-5-10025 de 2006, el 100% del valor corresponde al PCI del DAPRE:

I SEMOVIENTES DE PROPIEDAD DE TERCEROS

i SALDO EN ($) A:

Febrero 28 de 2019 Febrero 28 de 2018 Variación

89,010,777.00 97,718,935.00 -8,708,158.00

89,010,777.00 97,718,935.00 -8,708,158.00

La variación respecto al periodo anterior por $-8.708.158,00 corresponde a:

La entrega de dos caninos a la Policía Nacional: FRANCO porque de acuerdo con el concepto médico veterinario no se encuentra apto para servicio, y JACKY fue destinado a laborar en otra unidad, estos caninos están avaluados en $9.354.158,00 y $1.000.000,00 respectivamente.

El retiro por fallecimiento del canino ZULU, avaluado en $ 3.000.000 Se recibió de la Policía Nacional, el canino MAILY avaluado por $3.000.000. En el mes de febrero de 2019 de acuerdo a lo informado por el Jefe Grupo Caninos

Casa de Nariño, mediante oficio de fecha 28 de febrero de 2019: Se retiró el canino MAX ya que cumplió con su tiempo de servicio, se encontraba avaluado por $9.354.000. Se recibió de la Policía Nacional 4 caninos así: LUIGI avaluado en $4.000.000, JONY en $3.000.000, MEGATRON en $2.000.000 y MELA avaluada en $2.000.000. Se encuentran a la espera del trámite administrativo por parte de la Policía Nacional para el respectivo cambio los caninos: ASHTONG, ORI, y HOLY.

A continuación, se relaciona cada uno de los caninos que se encuentran al servicio:

# Nombre Raza Valor

1 Laika Labrador $ 3,000,000.00

2 Kill Pastor Holandés $ 1,000,000.00

3 Roky Pastor Belga $ 28,733,650.00

4 Ashtong Pastor Belga M. $ 4,000,000.00

5 Chico Labrador $ 4,000,000.00


40 ;f7

6

watt U Ur0 es de todos

Holly


Pastor Alemán $ 9,801,707.00

7 Ori Pastor Alemán $ 11,975,420.00 8 Katy Labrador $ 3,000,000.00 9 Maily Pastor Belga $ 3,000,000.00

10 Roca Pastor Belga M. $ 5,000,000.00

11 Jersey Pastor Belga M. $ 110001000.00

12 Body Labrador $ 3,000,000.00

13 Axel Golden Retriever $ 500,000.00

14 Luigi Labrador $4,000,000.00 15 Jony Pastor Belga $3,000,000.00 16 Megatron Labrador $2,000,000.00 17 Mela Pastor Belga $2,000,000.00

Total Semovientes - Caninos —

$ 89,010,777.00

NOTA No. 9

1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO:

En esta cuenta se registra el valor de los gastos previos para la construcción que realizará la Agencia Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas del proyecto denominado "Ministerios", para lo cual el DAPRE suscribió el contrato 251/13 con la Agencia cuyo objeto es gestionar una Sede Administrativa para la Entidad en este proyecto, con la prórroga No 2 se amplió el plazo de ejecución hasta el 30 de diciembre de 2019.

El 27 de septiembre de 2018, con el Otro Si No 7, la Agencia cedió el contrato de Fiducia Mercantil suscrito con FIDUPREVISORA a Fiduciaria COLPATRIA S.A; y con el otro Sí No 8 se modificó el plazo de ejecución de este contrato hasta el 31 de diciembre de 2019.

Inicialmente, la sede del DAPRE estaba ubicada en la manzana número 6, pero en el mes de mayo de 2016, con el Otro Si número Nro. 4, la Agencia Inmobiliaria aclara la cláusula preliminar del contrato de fiducia mercantil No. 57 de 2013, en el sentido de precisar que el concepto y la delimitación de la expresión "proyecto" hace referencia a lo previsto en la Resolución Nro. 11 de 2013, su anexo Nro. 1 y las normas que la modifiquen, aclaren o sustituyan. En consecuencia, la Agencia informó que la sede del DAPRE pasó a la manzana 10.

El total de esta cuenta corresponde en al PCI del DAPRE, así:


41

El futuro es de todos de la Retiúbliea-

1... -


1.6.15.01 Edificaciones 931,818,923.62 0.00 931,818,923.62

TOTAL 931,818,923.62 0.00 931,818,923.62

A continuación, se muestra el cuadro comparativo de esta cuenta con corte a 28 de febrero de 2019 y 2018:



FEBRERO DE 2019

28 DE FEBRERO DE


1.6.15.01 Edificaciones 931,818,923.62 468,010,484.97 463,808,438.65 99.10%

TOTAL 931,818,923.62 468,010,484.97 463,808,438.65

El incremento por valor de $463.808.438,65 respecto al año anterior obedece a los pagos efectuados por concepto de estudios y diseños, demoliciones y cerramientos del proyecto informados por FIDUPREVISORA y Fiduciaria Colpatria.

NOTA No. 10

1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA

En esta cuenta se registran los bienes muebles nuevos, los cuales se espera serán usados por el DAPRE durante más de un periodo contable para la prestación de servicios o para propósitos administrativos. Estos bienes están bajo la responsabilidad del Grupo de Recursos Físicos, hasta que sean puestos en servicio y se asigne su responsable.

El detalle por subcuenta es el siguiente:


1.6.35.04 Equipos de comunicación y computación (Teléfono Celular y 'Pad)

4,511,900.00 0.00 4,511,900.00

TOTAL 4,511,900.00 0.00 4,511,900.00


42

Como se muestra en el siguiente cuadro, la variación más significativa respecto al periodo anterior está en Equipos de comunicación y computación adquiridos en enero de 2018 por Fondo Paz para el funcionamiento del Fondo Paz, los cuales fueron puestos en servicio atendiendo las necesarias del Fondo.

1 CÓDIGO DESCRIPCIÓN




ABSOLUTA RELATIV ' A 1

1.6.35.01 Maquinaria y equipo 0.00 6,211,183.00 -6,211,183.00 -100.00%

1.6.35.03 Muebles, enseres y equipo de oficina 0.00 30,646,984.03 -30,646,984.03 -100.00%

1.6.35.04 Equipos de comunicación y computación

4,511,900.00 130,455,049.15 -125,943,149.15 -96.54%

1.6.35.11

Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería ... _

0 757,845.01 -757,845.01 -100.00%

! TOTAL 4,511,900.00 168,071,061.19 -163,559,161.19

NOTA No. 11

1636 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO EN MANTENIMIENTO

rsta cueni4 representa el valor de las propiedades, planta y equipo que se encuentran en mantenimiento preventivo o correctivo específico.





ABSOLUTA RELATIVA

1.6.36.01 Edificaciones 0.00 1,198,460,584.86 -1,198,460,584.86 -100.00%

TOTAL 0.00 1,198,460,584.86 -1,198,460,584.86

La variación corresponde al traslado del valor de la edificación de la Casa de la Equidad de la Mujer, ya que se concluyó la obra de reforzamiento estructural y se puso en funcionamiento.

NOTA No. 12 NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019

43

1/441... • New

El futuro Presidencia es de todos de La República

1637 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS NO EXPLOTADOS

Esta cuenta representa el valor de los bienes muebles e inmuebles de propiedad de la Entidad que por características o circunstancias especiales fueron devueltos al Grupo de Recursos Físicos, para ser reasignados o para que sean presentados al comité de baja de bienes cuando son obsoletos o presentan daños.

La variación reápecto al periodo anterior se muestra a continuación:

' CÓDIGO

- --

DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN


28 DE FEBRERO DE 2018 ABSOLUTA RELATIVA

i

1.6.37 Propiedades, Planta y Equipo No Explotados

4,953,717,442.38 1,776,160,828.10 3,177,556,614.28 178.90%

TOTAL 4,953,717,442.38 1,776,160,828.10 3,177,556,614.28

La variación que se presenta en esta cuenta corresponde a los siguientes registros:

Para el Fondo de Programas Especiales para la Paz, se registra un incremento porque se reclasificaron a esta cuenta los Campamentos construidos en los Espacio Transitorios de Capacitación y Reintegración - ETCR ubicado en el Municipio de Vigía del Fuerte, Vereda Vidri, de acuerdo al Decreto 982 del 7 de junio de 2018 y del ETCR ubicado en el Municipio de Policarpa - Vereda Betania la Paloma, de acuerdo con la solicitud del Alto Comisionado para la Paz, igual que los bienes que se encontraban en dichos espacios territoriales porque ya no están operando.

También, fueron trasladados a esta cuenta bienes que se tenían para la operación del Mecanismo de Monitoreo y verificación - ONU y algunos bienes administrativos.

Para el mes de febrero de 2019 la participación de esta cuenta para cada uno de los PCI es la siguiente:

!CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.6.37.03 Edificaciones campamentos 0,00 127,325,553.82 127,325,553.82

1.6.37.05 Plantas, ductos y túneles 0,00 2,085,600,398.39 2,085,600,398.39

1.6.37.07 Maquinaria y equipo 22,923,330.95 489,985,988.83 512,909,319.78



Presidencia de la Répüblica

1.6.37.09 Muebles, enseres y equipo de oficina 169,637,862.00 69,459,300.06 239,097,162.06

1.6.37.10 Equipos de comunicación y computación 1,315,158,626.65 115,468,348.92 1,430,626,975.57

1.6.37.11 Equipos de transporte, tracción y elevación 424,756,675.67 0.00 424,756,675.67

1.6.37.12 Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería 1,939,072.73 131,462,284.36 133,401,357.09

TOTAL 1,934,415,568.00 3,019,301,874.38 4,953,717,442.38 '

Por el PCI del DAPRE con respecto al Equipo de transporte, tracción y elevación: 11 vehículos por valor de $424.756.675,67, de los cuales al 31 de diciembre de 2018 se autorizó la baja por la modalidad de enajenación a título gratuito, en consecuencia, se publicó en la página web de la Entidad la Resolución Nro. 0964 de 2018, ofreciéndolos para que las Entidades Públicas que estuvieran interesadas manifestaran su interés, antes del 14 de enero de 2019. Al termino de dicha fecha el Grupo de Recursos Físicos informó que no se recibió ninguna solicitud, por tanto, se estudió con el Área de Contratos la posibilidad de permutar estos vehículos, concluyendo que no era viable porque son blindados, en consecuencia, se presentaran en el próximo comité para dar de baja por chatarrización.

BIENES EN SERVICIO

NOTA No. 13

1640 EDIFICACIONES:

EL saldo de esta cuenta por valor de $131.084.971.866,05 está compuesta por los edificios, tanques, instalaciones deportivas, entre otros que hacen parte de los inmuebles. También se incluyen las edificaciones de propiedad de terceros de los cuales el DAPRE está explotando el potencial de servicio, asume los riesgos por el uso de estos bienes y cumplen con la definición de activos.

La participación por cada uno de los PCI es la siguiente:

CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.6.40.01 Edificios y casas 126,695,972,778.19 0.00 126,695,972,778.19

1.6.40.19 Instalaciones deportivas y recreacionales 71,271,772.00 0.00 71,271,772.00


45



Tanques de 1.6.40.24 almacenamiento 55,058,824.00 13,000,000.00 68,058,824.00

Edificios de propiedad de 1.6.40.28 terceros 3,049,142,324.86 0.00 3,049,142,324.86

1.6.40.29 infraestructura portuaria 279,993,352.00 0.00 279,993,352.00

Aeropuertos militares y 1.6.40.30 de policía 920,532,815.00 0.00 920,532,815.00

TOTAL 131,071,971,866.05 13,000,000.00 131,084,971,866.05

La variación con respecto al periodo anterior es la siguiente:

164001 Edificios:

CLASE DESCRIPCIÓN SALDO EN $

ABSOLUTA RELATI VA 28 DE FEBRERO


DE 2018

ED

IFIC

IOS

- D

AP

RE

PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 77,740,230,456.51 77,713,123,223.00 27,107,233.51 0.03% PLAZAS Y JARDINES PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 2,860,568,145.00 2,860,568,145.00 0.00 0.00%

EDIFICIO CALAN-KR 8 No 7-59, KR 8 No 7-67 5,931,053,569.00 5,924,519,057.00 6,534,512.00 0.11%

PLAZOLETA GALAN Y AUDITORIO ALEJANDRIA

203,622,097.00 203,622,097.00 0.00 0.00%

EDIFICIO D.A.P.R.E (OFICINAS 101-301 Y GARAJE 2) CALLE 7 No 6-54 17,589,932,010.06 17,595,972,050.00 -6,040,039.94 -0.03% EDIFICIO HACIENDA HATO GRANDE-AV. KILOMETRO 13 No 225-00 7,446,736,992.00 7,441,287,365.00 5,449,627.00 0.07%

717 NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019

46

y" El futuro es de todos

Presidencia déTORellitsblica

' lo.

EDIFICIO DE VICEPRESIDENCIA- KR 8A No 7-57/KR9 No 7A-02. 2002 5510,129861.52 5 503 816 534.00 6 313 327.52 0.11%

FUENTE ORNAMENTAL VICEPRESIDENCIA- KR 8A No 7-57/KR9 No 7A-02. 2002 364,001,779.00 364,001,779.00 0.00 0.00% CASA REPUBLICANA I (CALLE 8 No 6- 77/97) SEDE ADMINISTRATIVA. 2004 4,513,158,770.90 4,512,355,024.00 803,746.90 0.02%

CASA REPUBLICANA II CALLE 8 No 6- 59/63. 2004 2,384,429,021.00 2,384,429,021.00 0.00 0.00%

EDIFICIO EQUIDAD MUJER-CL 10 No 1- 15V CR 1 No 9A-31 2,152,110,076.20 0.00 2,152,110,076.20

i i SUBTOTAL 164001 126,695,972,778.19 124,503,694,295.00 2,192,278,483.19

La variación de esta subcuenta obedece a la incorporación bienes que por destinación hacen parte de los inmuebles, como el sistema de bombeo, aires acondicionados y la disminución corresponde al retiro de aires acondicionados que por sus características corresponden a bienes muebles.

En el mes septiembre de 2018 el valor de la edificación de la Casa de la Equidad de la Mujer, que estaba registrado en la cuenta de bienes no explotados fue trasladado a la subcuenta 164001 edificaciones, puesto que se concluyeron las actividades de reforzamiento estructural y se encuentra en servicio.

164015 Casetas y Campamentos:

I CLASE DESCRIPCIÓN




ABSOLUTA

FONDO PAZ

Casetas y Campamentos

$0.00 $136,236,063,381.61

---- - - - -- —

- $136,236,063,38161 ---- -

100.00 %

SUBTOTAL 164015 _$0.00 $136,236,063,381.61 $136,236,063,381.61


1


La variación de esta subcuenta obedece a la entrega de los 26 campamentos a la Agencia para la Reincorporación y la Normalización (ARN), en cumplimiento de lo establecido en las Resoluciones 472 y 473 del 31 de julio de 2018, la cual autoriza la baja de bienes de propiedad del DAPRE-Fondo Paz y se ordena su transferencia por destinación específica.

164019 Instalaciones Deportivas:

— -

PCI DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A

- VARIACIÓN


28 DE FEBRERO , • DE 2018 ABSOLUTA %

DAPRE

CANCHA DE TENIS UBICADA EN LA HACIENDA HATO GRANDE

$71,271,772.00 $71,271,772.00 $0.00 0.00%

SUBTOTAL 164019 $71,271,772.00 171,271,772.00 $0.00

164024 Tanques de Almacenamiento:

CLASE DESCRIPCIÓN SALDO 61($) A - VARIACIÓN



ABSOLUTA %

l

TANQUES-DAPRE

TANQUES DE AGUA CASA DE NARIÑO 23,557,600.00 23,557,600.00 0.00 0.00%

TANQUES DE COMBUSTIBLE CASA DE NARIÑO 9,060,000.00 9,060,000.00 0.00 0.00%

TANQUES DE COMBUSTIBLE EDIFICIO GALAN 4,000,000.00 4,000,000.00 0.00 0.00% TANQUES DE COMBUSTIBLE DAPRE 954,200.00 954,200.00 0.00 0.00% TANQUES DE AGUA HATO GRANDE 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00 0.00% TANQUES DE COMBUSTIBLE HATO GRANDE 2,487,024.00 2,487,024.00 0.00 0.00%

?<- NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019

48


IQU

E

TANQUES DE ALMACENAMIENTO PARA LOS CAMPAMENTOS FARC-ZVTN-HOY LLAMADOS ETCR ESPACIO TERRITORIALES DE CAPACITACIÓN Y REINCOPORACION 2 141 808 098.51 -2.128.808.098.51 -99.39% 13,000,000.00

SUBTOTAL 164024 68,058,824.00 2,196,866,922.51 -2,128,808,098.511

Como se observa la variación de esta subcuenta corresponde al PCI de Fondo Paz la cual obedece a la transferencia de los bienes ubicados en los Espacios Territoriales de Capacitación a la Agencia para la Reincorporación y la Normalización (ARN), en cumplimiento de lo establecido en las Resoluciones 472 de 2018, la cual autoriza la baja de bienes de propiedad del DAPRE-Fondo Paz y se ordena su transferencia por destinación específica.

164028 Edificios de Propiedad de Terceros

PCI DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VA-RiÁtióN



ABSOLUTA - --

%

PCI

Edifico Fuerte San Juan de Manzanillo, Recibido con el Comodato 048/13 del Ministerio de Defensa Nacional 3,049,142,324.86 2,777,185,794.00 271,956,530.86 9.79%

_SUBTOTAL 164028 3,049,142,324.86 2,777,185,794.00 271,956,530.86

La variación de esta subcuenta obedece a la incorporación de los bienes que por destinación hacen parte del inmueble, como los aires acondicionados y el sistema de bombeo.

164029 Muelles: __

PCI

___ . _

DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN


28 DE FEBRERO , DE 2018

ABSOLUTA RELATI

VA

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019 49 -5ts

ce futuro de todos

Presidencia de la Rrpablica

Muelle Isla del DAPRE Tesoro, Construido

en diciembre 2016 279,993,352.00 279,993,352.00 0.00 0.00%

SUBTOTAL 164029 _279,993,352.00 279,993,352.00 0.00

PCI DESCRIPCIÓN

- - -- --- SALDO EN ($) A VARIACIÓN



ABSOLUTA RELATI VA

E/ARRE

Helipuerto Casa de Nariño CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 307,975,476.00 307,975,476.00 0.00 0.00%

Hacienda Hato Grande Av. Kilómetro 13 No 225-00 334,146,624.00 334,146,624.00 0.00 0.00%

Helipuerto Fuerte San Juan de Manzanillo 267,023,818.00 267,023,818.00 0.00 0.00%

Helipuerto Isla del Tesoro - Construido

11,386,897.00 11,386,897.00 0.00 0.00% junio de 2015

[ SUBTOTAL 164030 920,532,815.00 920,532,815.00 0.00

NOTA No. 14

1645 PLANTAS, DUCTOS Y TÚNELES



28 DE FEBRERO DE

2019

28 DE FEBRERO DE


1.6.45.02 Plantas de tratamiento - 6,641,387,421.71 -6,641,387,421.71 -100.00%

Total 1645 0.00 6,641,387,421.71 -6,641,387,421.71

La disminución que se presenta en esta subcuenta frente al año anterior por valor de $ 6.641.387.421,71, corresponde a las plantas de tratamiento de agua potable y residual adquiridas por Fondo Paz para los campamentos PARC Zonas Veredales Transitorias de Normalización - ZVTN, hoy Espacios Territoriales de Capacitación y Reincorporación — ETCR, las cuales fueron transferidas a la Agencia para la


El futuro Presidencia es de todos de la Rarrpública

Reincorporación del 31 de julio de y Normalización (ARN) según Resolución No. 473 2018.

Con respecto a las plantas adquiridas para el Mecanismo de Monitoreo y verificación, ubicadas en los ETCR del Gallo y Vidrí, fueron entregadas con el contrato de comodato Nro. 001 de 2018 a la ONU, por el Fondo Paz ya no las requería.

Así mismo, estos bienes entrarán posteriormente a un proceso de transferencia a entidades públicas del orden nacional, departamental y municipal, que las requieran para apoyar proyectos que generen condiciones para el logro y mantenimiento de la paz, en cumplimiento del Decreto 982 de 2018.

NOTA No. 15

1655 MAQUINARIA Y EQUIPO:

Esta cuenta está representada por el valor de la maquinaria y equipo de propiedad de la Entidad, que es utilizada para el desarrollo de sus funciones de cometido estatal.

La participación por cada uno de los PCI que conforma esta cuenta en el mes de febrero de 2019, es la siguiente:


1.6.55.01 Equipo de construcción 230,512,204.69 4,084,507.32 234,596,712.01

1.6.55.04 Maquinaria industrial 567,831,994.76 4,800,000.00 572,631,994.76

1.6.55.06 Equipo de recreación y deporte 34,987,353.27 34,987,353.27

1.6.55.11 Herramientas y accesorios 74,892,927.43 74,892,927.43

1.6.55.12 Equipo para estaciones de bombeo 4,428,790.00 20,659,998.57 25,088,788.57

1.6.55.23 Equipo de aseo 57,379,347.54 57,379,347.54

1.6.55.26 Equipo de seguridad y rescate 449,661,507.54 449,661,507.54

TOTAL 1,419,694,125.23 29,544,505.89 1,449,238,631.12

*


1

— ------ --

kj.94P. El futuro . Presidencia es de todos de la República

La variación respecto al periodo anterior es la siguiente:





ABSOLUTA RELATIVA

Equipo de 1.6.55.01 construcción 230,512,204.69 247,369,189.24 -16,856,984.55 -6.81%

Maquinaria 1.6.55.04 industrial 572,631,994.76 5,556,052,312.08 -4,983,420,317.32 -89.69%

1.6.55.05 Equipo de música 264,263.63 -264,263.63 -100.00%

Equipo de 1.6.55.06 recreación y deporte 34,987,353.27 35,028,419.81 -41,066.54 -0.12%

Herramientas y 1.6.55.11 accesorios 74,892,927.43 272,576,502.98 -197,683,575.55 -72.52%

Equipo para estaciones de

1.6.55.12 bombeo 25,088,788.57 114,063,493.11 -88,974,704.54 -78.00%

1.6.55.23 Equipo de aseo 57,379,347.54 70,882,261.35 -13,502,913.81 -19.05%

Maquinaria y equipo de propiedad de

1.6.55.25 terceros 890,480.03 -890,480.03 -100.00%

Equipo de seguridad 1.6.55.26 y rescate 453,746,014.86 503,478,554.50 -49,732,539.64 -9.88% _

I TOTAL 1,449,238,631.12 6,800,605,476.73 -5,351,366,845.61

Por el PCI del DAPRE los bienes registrados en la cuenta 165505 Equipo de Música y 165525 Maquinaria y equipo de propiedad de terceros, fueron reclasificados a Consumo Controlado de acuerdo a lo establecido en la Resolución 0336 de 2018.

Por el PCI de FONDO PAZ: se presenta disminución por valor de $ 5.080.465.205,66, correspondiente a los movimientos presentados en las subcuentas 165504 Maquinaria Industrial, 165511 Herramientas y accesorios, 165512 Equipo para Estación de Bombeo, 165523 Equipo de aseo, por la transferencia de bienes a la Agencia para la Reincorporación y Normalización, de acuerdo con la Resolución No 473 de 2018.


52

aer 44.1


Igualmente, se trasladaron a la bodega de bienes no explotados elementos utilizados en la operación del Mecanismo de Monitoreo y verificación — ONU, los cuales en la actualidad no son requeridos por Fondo Paz, en consecuencia, están en proceso de dar de baja.

NOTA No. 16

1660 EQUIPO MÉDICO CIENTÍFICO:

Esta cuenta representa el valor de los equipos odontológicos y médicos, como, lámpara de fotocurado, unidad odontológica, desfibrilador, lavadora biosonic ultrasonido, entre otros, empleados por la Entidad para el bienestar de los funcionarios.

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE.

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO 1 ,

1.6.60.07 Equipo de apoyo diagnóstico 32,289,089.77 0.00 32,289,089.77

TOTAL 32,289,089.77 0.00 32,289,089.771

La variación en relación con el periodo anterior es la siguiente:



FEBRERO DE 2019

28 DE FEBRERO DE


1.6.60.07 Equipo de apoyo diagnóstico 32,289,089.77 47,421,351.26 -151132,261.49 -31.91%

TOTAL 32,289,089.77 47,421,351.26 -15,132,261.49

La disminución respecto al periodo anterior obedece en su mayoría, a que varios elementos fueron reclasificados como bienes de consumo controlado de acuerdo a lo establecido en el Manual de Políticas Contables de la Entidad.

NOTA No. 17

1665 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA:

En esta cuenta se registran los bienes que son empleados por el DAPRE para propósitos administrativos en las instalaciones de la Entidad, lo cual incluye los muebles y enseres de propiedad de terceros que son usados por el DAPRE y cumplen


_ con la definición de activo, actualmente se encuentran registrados los bienes recibidos de la Fiduciaria Colombiana de Comercio Exterior — FIDUCOLDEX

La participación por cada uno de los PCI que conforman esta cuenta es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO 1

1.6.65.01 Muebles y enseres 3,217,198,607.76 204,875,956.53 3,422,074,564.29

1.6.65.02 Equipo y máquina de oficina 1,003,224,535.98 26,936,839.57 1,030,161,375.55

Total 1665 4,220,423,143.74 231,812,796.10 4,452,235,939.84

A continuación se detalla la variación respecto al periodo anterior:





ABSOLUTA RELATIVA

1.6.65.01 Muebles y enseres 3,422,074,564.29 5,013,005,926.34 -1,590,931,362.05 -31.74%

1.6.65.02 Equipo y máquina de oficina 1,030,161,375.55 763,970,179.38 266,191,196.17 34.84%

1.6.65.05

Muebles, enseres y equipo de oficina de propiedad de terceros 10,122,686.02 -10,122,686.02 -100.00%

Total 1665 4,452,235,939.84 5,787,098,791.74 -1,334,862,851.90

Por el PCI del DAPRE:

El incremento en la subcuenta 166502 Equipo y máquina de oficina, respecto al periodo anterior corresponde en su mayoría a la adquisición a finales del año 2018 de nuevos bienes como: aires acondicionados, manejadores de aires, unidad condensadora, unidad fan coil y deshumificadores.

La subcuenta 166505 Muebles, enseres y equipo de oficina de propiedad de terceros, presenta una disminución por el retiro de elementos cuyo costo de adquisición era menor a un SMMLV en cumplimiento de las políticas contables establecidas por el DAPRE, para el manejo de la propiedad, planta y equipo.

Por el PCI de FONDOPAZ:



i Presidencia 1 de la República


Se presenta una disminución por valor de $ 400.990.957, la cual corresponde a la transferencia de bienes a la Agencia para la Reincorporación y Normalización según Resolución No 473 de 2018 y a los bienes que se tenían para la operación del Mecanismo de Monitoreo y verificación — ONU, los cuales ya no están operando.

NOTA No. 18

1670 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN

Los bienes registrados en esta cuenta son empleados por el DAPRE para apoyar la gestión administrativa y la prestación del servicio.

La participación por subcuenta y PCI es la siguiente:


1.6.70.01 Equipo de comunicación 6,404,484,050.21 263,357,050.39 6,667,841,100.60

1.6.70.02 Equipo de computación 10,962,682,268.04 1,178,439,051.26 12,141,121,319.30

• 1.6.70.07

Equipos de comunicación y computación de

• propiedad de terceros 207,473,049.35 207,473,049.35

TOTAL 17,574,639,367.60 1,47117796 ,101.65- 19,016,435,469.25

Por DAPRE para el mes de febrero de 2019 se adquirieron y fueron puestas en servicio dos cámaras fotográficas digitales para el desarrollo de las diferentes actividades de la Secretaría de Prensa.

La variación respecto a periodo anterior, se muestra en el siguiente cuadro:


CÓDIGO DESCRIPCIÓN 28 DE FEBRERO



Equipo de 1.6.70.01 comunicación 6,667,841,100.60 7,256,820,452.94 -588,979,352.34 -8.12%

Equipo de 1.6.70.02 computación 12,141,121,319.30 12,805,739,368.70 -664,618,049.40 -5.19%

Equipos de • comunicación y computación de propiedad de

1.6.70.07 terceros 207,473,049.35 210,050,972.48 -2,577,923.13 -1.23%

TOTAL 19,016,435,469.25 20,272,610,794.12 -1,256,175,324.87

-"lit

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 201\___ 55 .

4



La disminución que se presenta es por la baja de bienes realizadas en la vigencia 2018

NOTA No. 19

1675 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN

Esta cuenta a 28 de febrero de 2019, presenta un saldo de $18.251.249.059,24 correspondiente a los vehículos de propiedad del DAPRE, así como el equipo de transporte de propiedad de terceros.

Su distribución por PCI es la siguiente:


1.6.75.02 Terrestre 12,405,746,982.95 129,852,031.71 12,535,599,014.66

1.6.75.04 Marítimo y fluvial 8,105,362.84 0.00 8,105,362.84

Equipos de transporte, 1.6.75.08 tracción y elevación de

propiedad de terceros 5,707,544,681.74 0.00 5,707,544,681.74

TOTAL 18,121,397,027.53 129,852,031.71 18,251,249,059.24

Para el registro de bienes en la subcuenta 167508 Equipos de transporte, tracción y elevación de uso permanente sin contraprestación, se analizaron los Contratos de Comodato y se determinó que existe transferencia sustancial de riesgos y potencial de servicio del activo al DAPRE, por tal razón se reconocen como Propiedad, Planta y Equipo de acuerdo al concepto N° 20162000025711 expedido por la CGN de fecha de 9 de septiembre de 2016.

Respecto al periodo anterior se presentan las siguientes variaciones:

SALDO EN ($) A VARIACIÓN CÓDIGO DESCRIPCIÓN 28 DE FEBRERO



1.6.75.02 Terrestre 12,535,599,014.66 13,973,691,345.31 -1,438,092,330.65 -10.29%

1.6.75.04 Marítimo y fluvial 8,105,362.84 8,325,944.28 -220,581.44 -2.65%

't.


El futuro , Presidencia es de todos de la República

Equipos de transporte, tracción y elevación de propiedad de

1.6.75.08 terceros 5,707,544,681.74 5,994,530,603.91 -286,985,922.17 -4.79%

TOTAL 18,251,249,059.24 19,976,547,893.50 -1,725,298,834.26

La disminución que se presenta obedece a que durante el año 2018 se realizaron los siguientes registros:

Entrega a título gratuito al Ministerio de Defensa Nacional — Policía del Valle de Aburra una camioneta por $268.740.511,80 de acuerdo a la Resolución 0645 del 21-09-2018. El Grupo de Recursos Físicos entregó al Grupo de Transportes, una barra de luces por valor de $1.536.288,21, con el fin de apoyar la gestión administrativa y la prestación del servicio. Se dieron de baja por la modalidad de destrucción (chatarrización) los siguientes vehículos:

1 Automóvil por valor de $20.549.964,36 de acuerdo a la Resolución 0864. 6 Vehículos con Resolución Nro. 0760 por valor de $422.519.423,99 9 Vehículos por valor de $269.112.153,96 con Resolución Nro. 0951 del 10 de diciembre de 2018

11 Vehículos fueron trasladados a la bodega de no explotados y se encuentran pendientes de presentarse nuevamente ante el comité de bajas para solicitar la baja por la modalidad de destrucción por valor de $424.756.675.67. Se reclasificaron bienes a consumo controlado por $1.372.240,26 de acuerdo a la política de la Entidad. Un vehículo por valor $32.577.648,82 fue configurado como Pérdida Severa por Daños. Siniestro N°773421870

NOTA No. 20

1680 EQUIPO DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERÍA:

Al 28 de febrero de 2019 el saldo de esta cuenta es de $1.256.876.843.20 y representa el valor de los equipos de lavandería, hotelería, calderas y equipos de cocina, comedor y despensa con los que cuenta la Entidad.

En la subcuenta 168006 se incluyen equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería de propiedad de terceros de los cuales existe transferencia sustancial de riesgos y potencial de servicio al DAPRE y que cumplen con la definición de activo, actualmente se encuentran registrados los recibidos de la Fiduciaria Colombiana de Comercio Exterior— FIDUCOLDEX.

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019 57 4g


La participación por cada uno de los PCI que conforman esta cuenta es la siguiente.


1.6.80.01 Equipo de hotelería 39,949,084.31 39,949,084.31

1.6.80.02 Equipo de restaurante y cafetería 1,041,039,055.94 4,200,001.47 1,045,239,057.41

1.6.80.03 Equipo de calderas 69,070,430.95 69,070,430.95

1.6.80.04 Equipo de lavandería 96,562,112.82 4,399,996.44 100,962,109.26

1.6.80.06 Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería de propiedad de terceros

1,656,161.27 1,656,161.27

TOTAL 1,248,276,845.29 8,599,997.91 1,256,876,843.20

La variación respecto al periodo anterior es el siguiente:

!CÓDIGO DESCRIPCIÓN


28 DE FEBRERO DE

2019


1.6.80.01 Equipo de hoteleria 39,949,084.31 39,949,084.31 100.00%

1.6.80.02

Equipo de restaurante y cafetería 1,045,239,057.41 1,835,502,530.04 -790,263,472.63 -43.05%

1.6.80.03 Equipo de calderas 69,070,430.95 69,070,430.95 100.00%

1.6.80.04 Equipo de lavandería 100,962,109.26 100,962,109.26 100.00%

1.6.80.06

Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería de propiedad de terceros 1,656,161.27 -

2,763,489.32 -1,107,328.05 -40.07% —

TOTAL 1,256,876,843.20 1,838,266,019.36 -581,389,176.16


El futuro ' Presidencia kit es de todos , de la República

La disminución que se presenta en las subcuentas 168002 equipo de restaurante y cafetería corresponde al traslado a la bodega de bienes no explotados de los bienes que se tenían para la operación del Mecanismo de Monitoreo y verificación - ONU

NOTA No. 21

1681 BIENES DE ARTE Y CULTURA:

En esta cuenta se encuentran registradas las obras de arte con y sin declaratoria de Bienes de Interés Cultural BIC, porque son empleados por el DAPRE para uso decorativo, lo anterior de acuerdo al concepto N° 20162000026491 de 2016 expedido por la CGN que concluyó: "De acuerdo a las características de estos bienes deben ser registrados en la cuenta 1681 Bienes de Arte y Cultura".

Con respecto a la depreciación para este tipo de bienes, la Contaduría General de la Nación en concepto N° 20182000004081 dispuso: "los bienes históricos y culturales tienen la característica de tener una vida útil larga, generalmente indefinida, son utilizados para asuntos de carácter administrativo y se evidencia que tienden a incrementar su valor con el paso del tiempo de manera que el valor residual de estos en el momento de su reconocimiento, puede aproximarse a su valor en libros, significaría que el importe depreciable podría acercarse a cero pesos ($0) y que estos bienes no deberían ser objeto de depreciación," en consecuencia, el DAPRE estableció dentro del Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE, que estos bienes no serán depreciados.

El 100% de estos bienes corresponden al PCI del DAPRE, como se presenta en el siguiente cuadro:

1CÓDIGO DESCRIPCIÓN :- DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.6.81.01 Obras de arte 20,738,524,126.45 0.00 20,738,524,126.45

1.6.81.03 Bienes de culto 13,863,268.69

0.00 13,863,268.69

1.6.81.04 Joyas 251,929,053.87 0.00 251,929,053.87

1.6.81.05 Elementos de museo 2250475.90 0.00 2,250,475.90

1.6.81.06 Elementos musicales 383,392,725.30

0.00 383,392,725.30

1.6.81.90 de y Otros bienes arte

cultura 461,089,480.43 0.00 461,089,480.43

TOTAL 21,851,049,130.64 0.00 21,851,049,130.64


6

La clasificación por tipo de bien es la siguiente:

NOMBRE SIN BIC CON BIC VALOR

Joyas 15 17 $ 251,929,053.87

Bienes de Culto 7 0 $ 13,863,268.69

Obras de Arte 353 476 $ 20,013,304,126.45

Obras de Arte de Propiedad de Terceros

5 O $ 725,220,000.00

Elementos Musicales 2 1 $ 383,392,725.30

Elementos de Museo 0 7 $ 2,250,475.90

Otros Bienes de Arte y Cultura 138 76 $ 461,089,480.43

Total Bienes de Arte y Cultura 520 577 $ 21,851,049,130.64

A continuación, se presenta la variación respecto al periodo anterior:





ABSOLUTA RELATIVA

1.6.81.01 Obras de arte 20,738,524,126.45 20,628,911,353.17 109,612,773.28 0.53%

1.6.81.03 Bienes de culto 13,863268.69 13,863,268.69 0.00 0.00%

1.6.81.04 Joyas 251,929,053.87 251,929,053.87 0.00 0.00%

1.6.81.05 Elementos de museo 2,250,475.90 2,250,475.90 0.00 0.00%

1.6.81.06 Elementos musicales 383,392,725.30 383,392,725.30 0.00 0.00%

1.6.81.90 Otros bienes de arte y cultura 461,089,480.43 458,589,480.43 2,500,000.00 0.55%

TOTAL 21,851,049,130.64 21,738,936,357.36 112,112,773.28

NOTA No. 22

1685 DEPRECIACIÓN ACUMULADA:


El método utilizado por el DAPRE para depreciar los elementos de propiedad, planta y equipo es el de línea recta y la vida útil aplicada, se determinó tomando como base los factores físicos o económicos que sustentan el uso o desgaste normal de los activos, las cuales están definidas en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE.

Los efectos de los cambios en la vida útil estimada se reconocen en los estados financieros prospectivamente.

La estimación de vidas útiles para la propiedad planta y equipo son los siguientes:

Clase de Activo Rangos de Vida Útil en Meses

Semovientes 12 - 72

Edificaciones 240-960

Maquinaria y Equipo 12- 180

Equipo Médico y Científico 60 -84

Muebles, Enseres y Equipo de Oficina 24- 180

Equipos de Comunicación y Computación 12- 120

Equipos de Transporte, Tracción y Elevación 24- 120

Equipos de Comedor, Cocina, Despensa y Hotelería 48- 300

Para el mes de febrero de 2019, la participación de esta cuenta para cada uno de los PCI es la siguiente:

CÓDIGO - ---15ESCRIPCIÓN — -DAPRE FONDO PAZ _ CONSOLIDADO_

1.6.85.01 Edificaciones -4,657,753,944.50 -353,761.96 -4,658,107,706.46

1.6.85.04 Maquinaria y equipo -665,919,667.33 -5,575,378.58 -671,495,045.91

1.6.85.05 Equipo médico y científico -12,314,484.24 -12,314,484.24

1.6.85.06 Muebles, enseres y equipo de oficina -1606,243,878.19 -90,235,261.98 -1,696,479,140.17


-9,177,857,469.14 -864,919,387.59 -10,042,776,856.73

1.6.85.08 Equipos de transporte, tracción y elevación _ 7,109,777,090.08 -53,649,196.79 -7,163,426,286.87

1.6.85.09 Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería -365,182,159.28 -1,824,428.70 -367,006,587.98


No,

1.6.85.10


Semovientes y plantas

Presidencia ta Réroública

-31,664,229.94 -31,664,229.94

1.6.85.13 Bienes muebles en bodega -183,333.33 -183,333.33

1.6.85.15 Propiedades, planta y equipo no explotados

-1,127,486,552.25 -571,580,744.51 -1,699,067,296.76

TOTAL -24,754,382,808.28 -1,588,13-8,160.11 -26,342,520,968.39

BIENES RECIBIDOS EN COMODATO

A continuación, se relacionan los bienes recibidos por la Entidad, a través de contratos de comodato y registrados como Propiedad Planta y Equipo, ya que una vez revisados se determinó que existe transferencia sustancial de riesgos y potencial de servicio del activo al DAPRE, lo anterior en cumplimiento del concepto N° 20162000025711 expedido por la CGN:

Nombre Propietario Tipo de Bien Observación Valor a 28 de febrero de 2019 _

Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas

Globo del terrero Contrato de comodato N° 021-16

4,900,931,111.00

Diego Obregón Rasch Isla

Obra de Arte "Victoria Paz" Contrato de Comodato No. 131-06 502,380,000.00

Juan Bernal Posada Obra de Arte "El Cerro de la Teta"

Contrato de Comodato No. 010 - 2002 5,000,000.00

Ministerio de Cultura

Retrato de Juan Manuel Santos 175,000,000.00 Contrato Interadministrativo N°006-18,

Retrato de Juan José Nieto Gil N°006-18 Contrato Interadministralivo 13,000,000.00

Obra de arte "Atardecer en la Sabana" Autor: Gomez Campuzano, Ricardo

Contrato Interadministrativo de Comodato No. 566 - 2003

29,840,000.00

Fiduciaria Colombiana de Comercio Exterior S.A. - Fiducoldex

Equipo de Cocina, Equipo de Comunicación, Herramientas y Muebles y Enseres.

Contrato de Comodato No. 045-13 $ 3,505,472.39

Ministerio de Defensa Nacional - Armada Nacional - Base Naval A.R.C. "Bolívar'

Casa de Huéspedes Ilustres de Cartagena

Contrato de Comodato No. 048-13 3,049,142,324.86

Radio Televisión Nacional de Colombia - RTVC

Equipo de Comunicación, Herramientas y Equipo de Computo

Contrato de Comodato No. 120 - 2012 $ 205,623,738.23

Policía Nacional 17 Semovientes - Caninos

Contrato de Comodato N° 01-5-10025 de 2006.

89,010,777.00

Equipo de Transporte: 6 camionetas

Contrato de Comodato No. 038 - 2006 1,286,233,987.80



Ne. I

Presidencia de la Rériública

Equipo de Transporte: 3 camionetas blindadas

Contrato de Comodato N° 017-13

,

692,524,824.60

Equipo de Transporte: 3 Automóvil BMW

Contrato de Comodato No. 01-5-10020, 361 -2011

2,695,971,053.00

Policia Nacional - Dirección de Sanidad

Equipo de Transporte: 1 Ambulancia

Contrato Comodato No. 016-15

120,339,343.70

Policia Nacional Equipo de Transporte: 4 Camionetas

Contrato de Comodato N° 003-2018

912,475A72.64

- Total Bienes Recibidos 14,680,978,105.22

En el mes de enero de 2018, se suscribió el contrato de comodato Nro. 004-18 entre el DAPRE y COMCEL, el cual tiene por objeto "El comodante entrega los equipos instalados al Comodatario y este a su vez recibe a título de comodato o préstamo de uso los equipos necesarios para el funcionamiento y mejoramiento de la señal del servicio de Telefonía Móvil Celular que presta el operados CLARO Comcel S.A. en las diferentes sedes de la Presidencia de la República". Este contrato establece que COMCEL debe amparar los bienes a través de un seguro todo riesgo, porque el DAPRE no asume ninguna responsabilidad por los equipos entregados en comodato derivados de su tenencia y/o uso. Por lo señalado anteriormente el DAPRE no incorpora estos bienes en sus Estados Financieros.

Por lo anterior y teniendo en cuenta que no existe transferencia del potencial de servicio y no ha sido transferida o cedida la titularidad y control de estos bienes, por sus propietarios, estos bienes, no son reconocidos como un activo en los Estados Financieros del DAPRE.

En el mes de febrero de 2019 mediante Actas de entrega de fecha 19 de febrero de 2019 se hizo entrega de 5 camionetas a la Unidad Nacional de Protección-UNP, que habían sido recibidas mediante contratos de comodato N° 222-13 y 604-14.

Para el mes de febrero de 2019 se dio por terminado el Contrato de Comodato N° 002-17 con la empresa Tu Café Vending SAS, por lo tanto, fueron entregadas 4 Máquinas Dispensadoras de Alimentos: 2 máquinas de café y 2 máquinas de snack.

Bodega de Consumo a 28 de febrero de 2019:

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República por política contable registra los bienes de consumo directamente en el gasto, lo cual no limita la adopción de las medidas necesarias para garantizar la gestión del control administrativo de dichos bienes, el área encargada de este control es el Área Administrativa.


t futuro ; Presidencia de todos de la República

de 2019 el saldo de esta Bodega es el siguiente: Al

El ,y, y es

28 de febrero

Agr up.

Nombre Agrupación

Tipo de Bien FONDOPA2 CONSOLIDADO

Cantidad Valor Cantidad Valor Cantidad Valor

Drogas Elementos Odont/Lab/Sani dad

Algodón, Vendas.103 107

Yodo y Otros 253,300.00 2 30,940.00 109 284,240.00

104

Elementos y Materias Primas para Construcción

Lámparas, Lamina de Corcho, Pegante

28 1,674,986.53 28 1,674,986.53

108 Materia Prima Cinta de enmascarar, Colbón, Silicona

691 2,596,678.74 4 22,967.00 695 2,619,645.74

110 Útiles de Escritorio, Dibujo etc.

Tóner y Elementos de Papelería en general.

86,290.00 266,152,260.82 196,359.00 45,592,599.58 282649 311,744,860.40

112 Repuestos

Pilas, Kit de Mantenimiento, Cargador de Baterías, Repuestos Varios Impresoras y otros

2,792.00 22,304,016.70 64 911,302.00 2856 23,215,318.70

113 Utensilios de Uso Domestico

Platos, Tasas, Pocillos, Colchonetas y otros.

4,412.00 120,066,099.07 8 600.214.66 4420 120,666,313.73

115 Otros Elementos de Consumo

Elementos de Dotación

2,080.00 16,483,390.53 39 3,217,175.07 2119 19,700,565.60

116 Ferretería

Tubos, Balastos, Pintura, Cables Trenzado, Plásticos, Manto Alumanto, Esmalte Sintético, Fluxómetro Sanitario, Cemento Gris y otros.

14,628.00 56,859,621.07 14628 56.859,621.07

_ - - — -

Total Consumo 111,028.00 486,390,353.46 196,476.00 50,375,198.31 307,504.00 536,765,551.77

NOTA No. 23

1695 DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Esta cuenta representa el valor acumulado por la pérdida del potencial de servicio de la propiedad, planta y equipo cuando el valor en libros del activo excede el valor recuperable, adicional al reconocimiento sistemático realizado a través de la depreciación.


64

La participación de esta cuenta para cada uno de los PCI es la siguiente:



-932,116,837.05 -19,518,857.88 -951,635,694.93

1.6.95.12 Equipo de transporte, tracción y elevación -156,898,860.20 -156,898,860.20

TOTAL -1,089,015,697.25 -19,518,857.88 -1,108,534,555.13

GRUPO 19 OTROS ACTIVOS

En este grupo, se incluyen las cuentas que representan los recursos, tangibles e intangibles, que son complementarios para la prestación de servicios y para propósitos administrativos.

NOTA No. 24

1905 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO

Esta cuenta representa el valor de los gastos pagos por anticipado de bienes y servicios, tales como seguros, publicaciones, mantenimientos, entre otros, los cuales se amortizan en el periodo.

La distribución del saldo corriente y no corriente, es la siguiente:

1905

Bienes y Servicios Pagados por Anticipado Corriente 500,118,125.26

Bienes y Servicios Pagados por Anticipado no Corriente

163,878,641.43

BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO

663,996,766.69

La desagregación por subcuenta y PCI se presenta en el siguiente cuadro:

, , CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO 1.9.05.01 Seguros 414,446,058.09 22,659,769.15 437,105,827.24


65

El futuro Presidencia es de todos ; de la República

1.9.05.04 Arrendamiento operativo 21,797,638.34 0.00 21,797,638.34

1.9.05.05 Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones

15,196,975.47 438,506.87 15,635,482.34

1.9.05.08 Mantenimiento 163,878,641.43 0.00 163,878,641.43

1.9.05.16

Beneficios a empleados por préstamos condicionados a tasa de interés cero o inferior a la del mercado

25,579,177.34 0.00 25,579,177.34

TOTAL 640,898,490.67 23,098,276.02 663,996,766.69

La variación por subcuenta con respecto al año anterior es la siguiente:



FEBRERO DE 2019

28 DE FEBRERO DE


1.9.05.01 Seguros 437,105,827.24 336,688,842.52 100,416,984.72 29.82%

1.9.05.04 Arrendamiento operativo

21,797,638.34 0.00 21,797,638.34 100.00%

1.9.05'05

Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones

15,635,482.34 11,805,510.12 3,829,972.22 32.44%

1.9.05.08 Mantenimiento 163,878,641.43 270,367,260.54 -106,488,619.11 -39.39%

1.9.05.16

Beneficios a empleados por préstamos condicionados a tasa de interés cero o inferior a la del mercado

25,579,177.34 44,691,059.28 -19,111,881.94 -42.76%

TOTAL 663,996,766.69 663,552,672.46 444,094.23

NOTA No. 25

1906 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS


66

1/4 El futuro es de

calidad de avance o anticipo, a los viáticos y

El saldo de esta cuenta Especiales para la Paz, de

1

todos Presidencia de I.a. ReTútilica

Representa los valores entregados por la entidad, en para la obtención de bienes y servicios, así como los correspondientes gastos de viaje que están pendientes de legalización. corresponde al 100% a la PCI del Fondo de Programas acuerdo con el siguiente detalle:

i •

DESCRIPCIÓN • i




GERENCIA CONSTRUCCION ARQUITECTURA SA del contrato FP 202-2018

$70,936,307.00 $0.00 $70,936,307.00 100.00%

Programa de Naciones Unidas

$62,871,606.00 $2,099,397,594.00 -$2,036,525,988.00 -97.01%

Para el Desarrollo - PNUD 84248 Recursos entregados para la logística de la extracción de Cateias según Decreto 1716 del 20/10/201 Consorcio Mejoramiento Vial. Contrato de Obra 218

$ 110,314,382.00 $0.00 $110,314,382.00 100.00%

Consorcio Mejoramiento Vial. Contrato de Obra 221

$ 62,641,139.00 $0.00 $62,641,139.00 100.00%


$ 54,370,877.00 $0.00 $54,370,877.00 100.00%


$ 221,059,291.00 $0.00 $221,059,291.00 100.00%


$ 51,584,538.00 $0.00 $51,584,538.00 100.00%

TOTAL $633,778,140.00 $2,099,397,594.00 -$1,465,619,454.00 -69.81%



presidencia de 1.a. Rnaliblica

En el mes de febrero de 2018 se giraron anticipos por valor de $1.934.270.294 para el proyecto del PNUD No. 84248 Recursos entregados para la logística de extracción de caletas según Decreto No. 1716 del 20/10/2017, que tiene por objeto dar continuidad al procedimiento para la ubicación, recolección, verificación, registro, extracción, transporte, destrucción, inhabilitación y disposición final del armamento, municiones y explosivos que se encuentren en los depósitos (caletas) de las extintas FARC-EP, que hayan sido puestos a disposición del componente internacional del Mecanismo de Monitoreo y Verificación (ONU) y que aún no se hayan inhabilitado. Estos procedimientos se realizarán de acuerdo con la información que en su momento fue entregada por parte de las FARC-EP a la ONU, quien a su vez la remitió a la Oficina del Alto Comisionado para la Paz.

Adicionalmente en el mes de febrero de 2019 quedaron los saldos pendientes de legalizar de 6 proyectos de obras realizados en la vigencia 2018, a la espera de actas de entrega y liquidaciones, por un valor de $570.906.534 y el saldo de recursos asignados para el proyecto No. 84248 del PNUD para la logística de la extracción de caletas por valor de $62.871.606.

NOTA No. 26

1908 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN:

Esta cuenta representa el valor de los recursos entregados a terceros para su administración a través de convenios, acuerdos y contratos. El saldo reflejado a 28 de febrero de 2019 es $8.847.957.665,29.

La participación de esta cuenta para cada uno de los PCI es la siguiente:


1.9.08. En administración 6,343,801,470.17 2,504,156,195.12 8,847,957,665.29

TOTAL 6,343,801,470.17 2,504,156,195.12 8,847,957,665.29

A continuación, se muestra el cuadro comparativo con corte a 28 de febrero de 2019 y 2018 por subcuenta, así:


SALDO EN (S) A

VARIACIÓN

2ri NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019

68


28 DE FEBRERO DE 2018 ABSOLUTA RELATI

VA

1.9.08.01 En administración 8,847,957,665.29 37,755,440,506.93 -28,907,482,841.64

-76.57%

1.9.08.03 Encargo Fiduciario - Fiducia de administración

0,00 146,592,464.00 -146,592,464.00

TOTAL 8,847,957,665.29 37,902,032,970.93 -29,054,075,305.64

El detalle de cada subcuenta se presenta a continuación:

190801 Recursos Entregados en Administración:

Los Recursos Entregados en Administración, se encuentra discriminado, en el siguiente cuadro:

1 PCI DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A 28 DE FEBRERO

DE 2019 28 DE FEBRERO DE

2018

DAPRE

Convenio No 174-00 Banco Agrario 41,481.00 82,682.00

Contrato Interadministrativo No 068-16 FINDETER - Consejería Presidencial para la Niñez y la Adolescencia 6,343,759,989.17 31,999,714,461.60

Convenio de Asociación Fundación Plan No 131-17 0.00 6,697,718.00

FONDO PAZ

Convenio PNUD - Proyecto 84248 Apoyo logístico proceso de paz Colombia 336,671,244.31 4,327,813,053.19

2,969,195.71 Convenio PNUD - Proyecto 90866 Acciones de la Mesa de Dialogo 0.00

Convenio PNUD -Proyecto 91391 Planeación, alistamiento y pedagogía para el fin del conflicto y la Construcción de la Paz 29,734,110.59 91,100,551.36

Proyecto 108471 apoyo logístico y operativo para garantizar actividades que generen condiciones para el logro y mantenimiento de la paz Colombia 0.00 911,712,904.71


El futuro Presidencia es de todos de la Rníüblica

Proyecto 108285 apoyo logístico y operativo para garantizar actividades que generen condiciones para el logro y mantenimiento de la paz Colombia

1653,234,297.86 0.00 FP 189/2018 U.T. Kioscos para la Paz 166,008,309.00 0.00

UNION TEMPORAL KVD 170,500,000.00 0.00

Convenio FONADE No 214016 148,008,233.36 415,349,940.36

TOTAL 8,847,957,665.29 37,755,440,506.93

La disminución que se registra en los convenios suscritos por el DAPRE, obedece a la terminación de las obras de construcción de ocho CDI y tres bibliotecas, los cuales fueron transferidos a los Municipios

Es importante aclarar que, para el cierre contable del mes de febrero, la Consejería Presidencial para la Niñez y la Adolescencia no remitió informe de ejecución del convenio No 068 suscrito con FINDETER

La disminución que se presentan en el PCI de Fondo Paz, suma $3.244.789.450,21 y corresponde a:

En el mes de febrero de 2018 quedaron saldos y se asignaron recursos al PNUD para los proyectos No. 84248 - Apoyo logístico Proceso de Paz Colombia por valor de $4.327.813.053,19, proyecto No. 90866 - Acciones de la Mesa de Diálogos por valor de $2.969.195,71, proyecto No. 91391 - Planeación, Alistamiento y Pedagogía para el Fin del Conflicto y la Construcción de la Paz por valor de $91.100.551,36 y proyecto No. 108285 apoyo logístico y operativo para actividades para el mantenimiento de la Paz en Colombia por valor de $911.712.904,71. Y por el contrato interadministrativo de FONADE No. 214016 presenta un saldo por ejecutar de $415.349.940,36.

En el mes de febrero de 2019 quedaron saldos y se cerraron proyectos del PNUD, con respecto a febrero del 2018. Proyecto No. 84248 - Apoyo logístico Proceso de Paz Colombia saldo por $336.671.244,31, proyecto No. 91391 - Planeación, Alistamiento y Pedagogía para el Fin del Conflicto y la Construcción de la Paz con saldo por $29.734.110,59, y el proyecto No. 108285 - Apoyo logístico y operativo para garantizar actividades que generen condiciones para el logro y mantenimiento de la Paz Colombia saldo por legalizar de $1.653.234.297,86. Y los demás contratos diferentes al PNUD, presentan los siguientes saldos que no han ejecutado: Contrato Interadministrativo de Gerencia Integral de Proyectos 214016 Fondo Financiero de Proyectos de


70

- - -

-.a VI El futuro

presiOenéia , ,.

A

es de todos wwdartár,Réjscibtieta.

Desarrollo -FONADE saldo por $148.008.233,36, FP 189/2018 U.T. Kioscos para la Paz con saldo de $166.008.309 y FP 190/2018 U.T. KVD con saldo de $170.500.000.

190803 ENCARGOS FIDUCIARIO-FIDUCIA DE ADMINISTRACIÓN

En esta subcuenta se registra la ejecución del convenio suscrito con el ICETEX, el detalle se relaciona a continuación, así:

SALDO EN ($) A PCI DESCRIPCIÓN

28 DE FEBRERO DE 28 DE FEBRERO DE 2019 2018 '

ICETEX 174-15 0.00 1,600,032.00

DAPRE ICETEX 015-2017 0.00 3,535,783.00

ICETEX 224-2017 0.00 141,456,649.00

TOTAL 1.9.08.03 0.00 146,592,464.00: _

Para el mes de febrero de 2019 se suscribio el Convenio lnteradministrativo N° 060- 19 con el INSTITUTO COLOMBIANO DE CREDITO EDUCATIVO Y ESTUDIOS TECNICOS EN EL EXTERIOR — ICETEX con el objeto de "Constituir un Fondo en Administración denominado "Fondo en Administración ICETEX— DAPRE; con los recursos entregados por el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, en calidad de CONSTITUYENTE, al ICETEX en calidad de ADMINISTRADOR Y MANDATARIO, destinados a financiar créditos educativos y capacitación para los funcionados de la Entidad".

Al cierre del presente mes, no se han girado recursos con cargo a esta cuenta.

NOTA No. 27

1926 DERECHOS EN FIDEICOMISO

En esta cuenta se registran los derechos derivados del negocio fiduciario No FID 310514 denominado "Proyecto los Ministerios", el cual cumple con la definición de la cuenta 1926 Derechos en Fideicomisos.

El 100% corresponden al PCI del DAPRE, como se presenta en el siguiente cuadro

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES Al 28 DE FEBREERO DE 2019 71

4

El futuro Presidencia es de todos

de la República

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE CONSOLIDADO

1.9.26. Fiducia Mercantil - Patrimonio Autónomo 1.313.487.046,66 1.313.487.046,66

TOTAL 1.313.487.046,66 1.313.487.046,66

A continuación, se muestra el cuadro comparativo con corte a 28 de febrero de 2019 y 2018 respectivamente, así:



FEBRERO DE 2019 .


ABSOLUTA RELATIVA

1.9.26. Derechos en Fideicomisos 11313,487,046.66 2,100,534,165.40 -787,047,118.74 -37.47%

TOTAL 1,313,487,046.66 2,100,534,165.40 -787,047,118.74

Esta cuenta presenta una disminución por valor de $787.047.118.74 frente al año anterior, la cual obedece a la ejecución informada por la Fiduciaria la Previsora hasta el mes de septiembre de 2018 y lo informado por la Fiduciaria Colpatria desde el mes de septiembre a la fecha.

NOTA No. 28

1970 ACTIVOS INTANGIBLES:

En esta cuenta se registra el software y las licencias en uso por parte del DAPRE de acuerdo con el informe recibido del Área de Sistemas y Tecnologías de Información. El saldo de esta cuenta a 28 de febrero de 2019 es de $19.171.344.081,28.

La participación de cada uno de los PCI es la siguiente:


1.9.70.07 Licencias 16.565.497.137,07 0,00 16.565.497.137,07

1.9.70.08 Softwares 2.474.070.944,21 131.776.000,00 2.605.846.944,21

TOTAL 19.039.568.081,28 131.776.000,00 19.171.344.081,28


V El futuro Presidencia es de todos de la República

A continuación, se muestra el cuadro comparativo de esta cuenta con corte a 28 de febrero de 2019 y 2018 respectivamente, así:

• I !CÓDIGO I

DESCRIPCIÓN




1.9.70.07 Licencias 16,565,497,137.07 10,967,217,919.20 5,598,279,217.87 51.05%

1.9.70.08 Softwares 2,605,846,944.21 2,499,272,148.21 106,574,796.00 4.26%

TOTAL 19,171,344,081.28 13,466,490,067.41 5,598,279,217.87 Esta cuenta presenta un incremento de $5.598.279.217,87, con respecto al año anterior, el cual obedece a la adquisición de nuevas licencias y software durante la vigencia 2019.

Es importante aclarar que para el mes de febrero de 2019 se adquirieron licencias por valor de $332.586.111 por la PCI del DAPRE.

NOTA No. 29

1975 AMORTIZACIÓN ACUMULADA:

Esta cuenta refleja el valor acumulado de las amortizaciones realizadas de las licencias y Software, la amortización se calcula teniendo en cuenta el costo, el tiempo de servicios y las perdidas por su deterioro, estos factores son informados mensualmente por el Área de Tecnología y Sistemas de Información al Grupo de Contabilidad para su registro.


CÓDIGO DESCRIPCIÓN 1 DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.9.75.07 Licencias -7,863,029,999.29 0.00 -7,863,029,999.29

1.9.75.08 Softwares -$ 1,426,397,834.45 -83,458,133.38 -1,509,855,967.83

TOTAL -9,289,427,833.74 -83,458,133.38 -9,372,885,967.12


..*

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019 , 73

á

. El futuro es de todos

eresidencia de la Rública

-- SALDO EN ($) A VARIACIÓN CÓDIGO

DESCRIP CIÓN 28 DE FEBRERO



_

1.9.75.07 licencias -7,863,029,999.29 -2,138,943,134.00 -5,724,086,865.29 267.61%

1.9.75.08 Softwares -1,509,855,967.83 -255,873,347.34 _ -1,253,982,620.49 _ 490.08%

TOTAL 1 ! ,_ -9,372,885,967.12 -2,394,816,481.34 -5,724,086,865.29

La variación en esta cuenta corresponde al registro mensual de la amortización

PASIVO:

En esta denominación, Se incluyen los grupos que representan las obligaciones presentes que tiene la Entidad como producto de sucesos pasados para cuya cancelación, una vez vencidas, espera desprenderse de recursos que incorporan beneficios económicos o un potencial servicio.

Se reconoce una cuenta en la medida en que cumplan las siguientes condiciones.

Que el servicio o bien haya sido recibido a satisfacción Que la cuantía del desembolso a realizar pueda ser evaluada con fiabilidad. Que sea probable que como consecuencia del pago de la obligación presente se derive salida de recursos que llevan incorporados beneficios económicos.

Variación del Pasivo de febrero de 2019 frente a febrero 28 de 2018:

2 PASIVOS SALDO A 28 DE FEBRERO 2019

SALDO A 28 FEBRERO DE 2018 VARIACION

24 CUENTAS POR PAGAR 13.191.664.948,96 54.595.995.320,40 -41.404.330.371,44

BENEFICIOS A LOS 25 EMPLEADOS 10.874.882.491,94 11.364.061.927,30 -489.179.435,36

27 PROVISIONES 150.164.480.586,41 136.282.681.023,43 13.881.799.562,98

29 OTROS PASIVOS 3.800.422.911,26 0,00 3.800.422.911,26

TOTAL $118.031.450.938,57 $202.242.738.271,13 ($28.011.710.243,82)

/ ." 1


•

La

las

la

corresponde

posible

-

El futuro ? es de todos

Presidencia -

de la República

variación que se presenta en los pasivos por valor de -$28.011.710.243,82 a básicamente a que en el mes de febrero de 2018 se canceló el 50% de

cuentas por pagar presupuestales constituidas, y en la presente vigencia no fue realizar pagos del rezago en el mes de enero por los cambios realizados por

Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional.

PASIVO

5202.242.738.271,13

- _____ _ ...$178.031.450.937

- "-- - --- — — 150.164.480.586,41

54.595.995.320,40

— i . 1

136.282.681.023,43 -- ---- — 1.364.061.927,30

13.191.664.948,9 _ -- -

10.874.882.491 :4 3.800.422.911;26

800 422 911,2. 13. . ;

81.799.562,98

0,00

24 25 27 29 TOTAL

-489:1-79A959 ($28.011.710.243,82) -41.404.330.371,44

o PASIVOS • SALDO A 28 DE FEBRERO 2019

«SALDO A 28 FEBRERO DE 2018 z VARIACION

Al cierre del mes de febrero de 2019 el pasivo está conformado, así:

2

PASIVOS SALDO EN S A 28 DE FEBRERO

DE 2019 %

24 CUENTAS POR PAGAR 13.191.664.948,96 7,41%

25 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 10.874.882.491,94 6,11%

27 PROVISIONES 150.164.480.586,41 84,35%

29 OTROS PASIVOS 3.800.422.911,26 2,13%

TOTAL $178.031.450.938,57 100,00%


.--A 75

1


24 25 27 29 TOTAL

PASIVOS 200.000.000.000,00

$178.031.450.938,57 180.000.000.000,00

160.000.000.000,00 150.164.480.586,41

140.000.000.000,00

120.000.000.000,00

100.000.000.000,00

7,41% 80.000.000.000,00

6,11% 60.000.000.000,00

84135%3.800.422.911,26 40.000.000.000,00

20.000.000.000,0013.191.664.9446 s- - 10.874.882A 1,94

2 13% 0,00

CUENTAS POR BENEFICIOS A LOS PROVISIONES OTROS PASIVOS PAGAR EMPLEADOS

tzi SALDO EN A 28 DE FEBRERO DE 2019 •%

GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR

En esta denominación se incluyen las cuentas que representan las obligaciones adquiridas por la Entidad con terceros, originadas en el desarrollo de sus actividades y de los acuerdos contractuales de los cuales se espera, a futuro, un flujo financiero o el equivalente al efectivo u otro instrumento, aplicando los criterios del Marco Normativo para las Entidades de Gobierno

NOTA No. 30

2401 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES


76

El futuid es de todos

Presidencia de la Fririública

Esta cuenta representa el contraídas por la Entidad en el valor de las obligaciones desarrollo de sus actividades con terceras personas naturales y/o jurídicas.

Al cierre del mes de febrero de 2019, la cuenta 2401 refleja el valor de las obligaciones que contrajo la entidad cuyo servicio fue prestado a satisfacción y se encuentran pendiente de pago.

La distribución por PCI es la siguiente:


2.4.01.01 Bienes y servicios 296.800.172,34 1.479.289.564,33 1.776.089.736,67

Proyectos de

2.4.01.02 inversión 147.808.170,92 3.013.657.060,29 3.161.465.231,21

TOTAL 444.608.343,26 4.492.946.624,62 4.937.554.967,88

Al efectuar la variación y comparación de los meses de febrero de las vigencias de 2018 y 2019 se observa que en el 2019 las obligaciones adquiridas por la Entidad fueron de 88% menos que el 2018 debido al cambio de políticas y directrices de la Dirección General de Presupuesto, aplicadas por el SIIF Nación al cierre de los años 2017 y 2018.

SALDO EN ($) A VARIACION

CÓDIGO DESCRIPCIÓN 28 DE FEBRERO 28 DE FEBRERO DE 2019 DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

Bienes y 2.4.01.01 servicios 1.776.089.736,67 40.357.487.631,95 (38.581.397.895,28) -96%

Proyectos de 2.4.01.02 inversión 3.161.465.231,21 473.639.978,02 2.687.825.253,19 567%

TOTAL 4.937.554.967,88 40.831.127.609,97 (35.893.572.642,09) -88%

NOTA No. 31

2407 RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS

Representa el valor de los recursos recaudados por el DAPRE por concepto de Contribución en Contratos de obra pública, estampilla pro Universidad Nacional, los cuales son de propiedad del Ministerio del Interior y el Ministerio de Educación


77

h

e

i_



Nacional, respectivamente, el giro de estos recursos se realiza mensualmente por compensación al Ministerio del Interior y de forma semestral al Ministerio de Educación Nacional.



Cobro cartera de

2.4.07.06 terceros 38.062.349,00 142.806.088,00 180.868.437,00

2.4.07.22 Estampillas 4.095.155,00 57.078.226,00 61.173.381,00

TOTAL 42.157.504,00 199.884.314,00 242.041.818,00

La variación de esta cuenta es la siguiente:


CÓDIGO DESCRIPCIÓN 28 DE FEBRERO 28 DE FEBRERO DE 2019 DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

Cobro cartera

2.4.07.06 de terceros 180.868.437,00 625.895.935,00 (445.027.498,00) -71%

2.4.07.22 Estampillas 61.173.381,00 233.060.011,00 -171.886.630,00 -74%

TOTAL 242.041.818,00 858.955.946,00 (616.914.128,00)

NOTA No. 32

2424 DESCUENTOS DE NÓMINA

Representa el valor de las obligaciones del DAPRE originadas por los descuentos que se realizan en la nómina a los funcionarios, que son de propiedad de otras entidades, y deben ser reintegrados a estas en los plazos y condiciones establecidos.

La distribución de este grupo por cuenta y PCI es la siguiente:


NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019 f)fr 78

4 1

2.4.24.01

3.163.760,00 172.516.238,76

, " El futuro es de todos

Aportes a fondos

pensionales

Presidencia de La Rériública

169.352.478,76

2.4.24.02 Aportes a

seguridad social en

salud 144.061.151,35 2.530.160,00 146.591.311,35

2.4.24.90 Otros descuentos

de nómina 1.539.532,37 0,00 1.539.532,37

TOTAL 314.953.162,48 5.693.920,00 320.647.082,48

La variación corresponde a los descuentos practicados en las nóminas de los funcionarios del DAPRE que quedaron pendientes de pago.

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACION



ABSOLUTA RELATIVA

2.4.24.01

Aportes a

fondos

pensionales 172.516.238,76 183.423.433,05 -10.907.194,29 -5,95%

2.4.24.02

Aportes a

seguridad

social en salud 146.591.311,35 159.709.089,23 -13.117.777,88 -8,21%

2.4.24.07 Libranzas 0,00 11.312.356,00 -11.312.356,00 -100,00%

2.4.24.13

Cuentas de ahorro para el fomento de la construcción (AFC) 0,00 4.500.000,00 -4.500.000,00 -100,00%

2.4.24.90 Otros descuentos de

nómina 1.539.532,37 1.205.463,25 334.069,12 27,71%

TOTAL 319.107.550,11 358.944.878,28 (39.837.328,17)

NOTA No. 33

14)-(7


4

El futuro = Presideria es de todos a dela República'

2436 RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE

Representa las deducciones practicadas a los funcionarios, contratistas y/o proveedores por concepto de retención en la fuente por el impuesto sobre la renta, por el impuesto sobre las ventas - IVA y por el impuesto de industria y comercio, avisos y tableros, pendientes por pagar a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales y a la Secretaría de Hacienda Distrital de Bogotá.

Para la liquidación de las retenciones la Entidad aplica la normatividad tributaria vigente, para su reconocimiento contable aplica lo preceptuado por la Contaduría General de la Nación en concepto No. 108783 del 5 de marzo de 20081 y para la declaración y pago de las mismas aplica el artículo 76 de la ley 633 de 20002 y el artículo 15 del Decreto Reglamentario 406 de 20013 dispuesto para las entidades ejecutoras del Presupuesto General de la Nación. Con la Resolución No. 000033 de 25/05/2018 expedida por la DIAN, se habilito un canal de pago electrónico con disposición de fondos para las Entidades Ejecutoras del Presupuesto General de la Nación, que efectúen pagos por conceptos sujetos a retención en la fuente a título del impuesto sobre la renta y/o impuesto sobre las ventas - IVA, a través del SIIF - Nación y del Sistema de Cuenta Única Nacional administrada por la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional del Ministerio de Hacienda y Crédito Público.

En consecuencia, las entidades ejecutoras del Presupuesto General de la Nación deben efectuar los pagos de retención en la fuente en forma electrónica, sin disposición de fondos, a través de los servicios informáticos electrónicos que estableció la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales -DIAN, en los plazos determinados por el Gobierno Nacional cuya presentación se realiza de forma mensual.

La declaración de retención en la fuente de impuestos distritales se presenta de forma bimestral y de la forma tradicional.

1 Concepto CGN No. 108783 del 5 de marzo de 2008: Soportado en el principio de causación, en la norma técnica para el reconocimiento de pasivos y en la descripción de la cuenta 2436-RETENCIONES EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE, el reconocimiento de la retención en la fuente, tanto de impuestos nacionales como distritales, debe hacerse en el momento en que se suceden los hechos económicos, con el fin de garantizar la conflabilidad de la información contable. Lo anterior, con independencia de que la normativa definida en el Estatuto Tributario, para las entidades ejecutoras del presupuesto Nacional, establezca que para efectos de la declaración y pago de las retenciones en la fuente se efectúen cuando se atienda el pago de la obligación principal. 2 Las entidades ejecutoras del presupuesto General de la Nación operarán bajo el sistema de caja para efectos del pago de las retenciones en la fuente de impuestos nacionales. 3 Declaración y pago de retenciones en la fuente de entidades públicas. De conformidad con el artículo 76 de la Ley 633 de 2000, las entidades ejecutoras del Presupuesto General de la Nación, deberán causar y practicar retención en la fuente cuando , r. e efectúe el pago sujeto a retención.


trhé- El futuro Presidencia 'kik) es de todos de la República

Las declaraciones fueron presentadas oportunamente dentro de los plazos

establecidos y debidamente firmadas por el pagador del DAPRE

La participación de cada uno de los PCI de esta cuenta es la siguiente:

6


2.4.36.03 Honorarios 131.878.055,00 78.134.976,00 210.013.031,00

2.4.36.04 Comisiones 1.168.901,00 0,00 1.168.901,00

2.4.36.05 Servicios 17.322.012,59 261.458,00 17.583.470,59

2.4.36.06 Arrendamientos 1.204.738,00 453.250,00 1.657.988,00

2.4.36.07

Rendimientos

financieros e intereses 14,00 0,00 14,00

2.4.36.08 Compras 8.722.234,00 163.922,00 8.886.156,00

2.4.36.10

Pagos o abonos en

cuenta en el exterior 30,00 0,00 30,00

2.4.36.15 Rentas de trabajo 262.185.537,00 50.609.698,00 312.795.235,00

2.4.36.25

Impuesto a las ventas

retenido. 48.223.833,94 28.111.324,00 76.335.157,94

2.4.36.26

Contratos de construcción 12.877.610,00 57.122.742,00 70.000.352,00

2.4.36.27

Retención de impuesto de industria y comercio

por compras 54.205.970,93 21.535.947,00 75.741.917,93

2.4.36.90 Otras retenciones 674,00 0,00 674,00

TOTAL 537.789.610,46 236.393.317,00 774.182.927,46

NOTA No. 34

2445 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IVA

47 NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBRERO DE 2019

81

El futuro . Presidencia 1 es de todos 5-.- de la República' -

ir

El saldo registrado en esta cuenta corresponde al valor de las aproximaciones al mil por el impuesto a las ventas recaudado en el año 2018, por la expedición de fotocopias y la venta de material de reciclaje, el cual será a la DTN, teniendo en cuenta que el DAPRE ya no es responsable de esta impuesto.

La participación por PCI corresponde en un 100% al DAPRE:


2.4.45.02 Venta de servicios 1.642,88 1.642,88

TOTAL 1.642,88 1.642,88

2460 CRÉDITOS JUDICIALES

El saldo que se registra en esta cuenta es de $2.769.828,17 correspondiente al valor a pagar de la sentencia a favor del señor Luis Hernando Herrera Velandia, de acuerdo con lo informado por la Secretaria Jurídica con el MEM19-000018667IDM 110200 de fecha 11 de febrero de 2019 y el fallo de sentencia de segunda instancia proferido por el Tribunal Administrativo del Meta — Sala Transitoria — del Tribunal Administrativo

La participación por el PCI corresponde 100% al DAPRE

. _ _ 1 CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

2.4.60 Créditos Judiciales 2,769,828.17 0.00 2,769,828.17

Total 2460 2,769,828.17 0.00 2,769,828.17


SALDO EN (9) A VARIACIÓN

DESCRIPCIÓN 28 DE FEBRERO DE 2019

28 DE FEBRERO DE 2018 ABSOLUTA

Luis Hernando Herrera Velandia 2.769.828,17 0,00 2.769.828,17

Radio Televisión de Colombia - RTVC

0,00 82.979.960,00 - 82.979.960,00

1". NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019

82

Ricardo Gómez


Manchola

Presidencia de La Réptblica

0,00 1.206.324.424,13 - 1.206.324.424,13

Grupo Interdisciplinario de Derechos Humanos

0,00 1.945.568.000,00 - 1.945.568.000,00

!TOTAL 2.769.828,17 2.769.828,17 3.234.872.384,13

NOTA No. 35

2490 OTRAS CUENTAS POR PAGAR:

Esta cuenta representa las obligaciones adquiridas por la Entidad con terceros, originados en el desarrollo de sus actividades diferentes a las cuentas anteriores, está conformada entre otras por las subcuentas de suscripciones, viáticos y gastos de viaje, seguros, cheques no cobrados o por reclamar, aportes parafiscales, servicios públicos, honorarios, servicios arrendamiento operativo.

El valor registrado en la subcuenta 249032 cheques no cobrados por terceros, corresponde al pago de la Ayuda Humanitaria de los desmovilizados colectivos de las extintas AUC, pendiente de pago por Fondo Paz.



2.4.90.26 Suscripciones 11.813.585,00 0,00 11.813.585,00

Viáticos y gastos 2.4.90.27 de viaje 0,00 449.036,00 449.036,00

Cheques no cobrados o por

2.4.90.32 reclamar 0,00 5.766.965.867,88 5.766.965.867,88

Aportes a escuelas industriales, institutos

2.4.90.34 técnicos y ESAP 52.897.700,00 950.000,00 53.847.700,00

Aportes al ICBF y 2.4.90.50 Sena 123.311.900,00 2.214.900,00 125.526.800,00


+(

83

6

'Lb


Presidencia de la Irtériública

0,00 2.4.90.55 Servicios 950.413.391,01 950.413.391,01

0,00 2.4.90.58

Arrendamiento

operativo 5.450.302,20 5.450.302,20

TOTAL 1.143.886.878,21 5.770.579.803,88 6.914.466.682,09

La variación con respecto al mes de febrero del año de 2018 es la siguiente



28 DE FEBRERO DE

2019


2.4.90.26 Suscripciones 11.813.585,00 5.650.000,01 6.163.584,99 109,09%

2.4.90.27 Viáticos y gastos de viaje 449.036,00 168.106.066,00 -167.657.030,00 99,73%

2.4.90.28 Seguros 0,00 4.382,00 -4.382,00 -100,00%

2.4.90.32 Cheques no cobrados o por reclamar 5.766.965.867,88 5.786.417.201,88 -19.451.334,00 -0,34%

2,4.90.34

Aportes a escuelas industriales, institutos técnicos y ESAP 53.847.700,00 58.181.800,00 -4.334.100,00 -7,45%

2.4.90.40 Saldos a favor de beneficiarios 0,00 895.970.190,42 -895.970.190,42 -100,00%

2.4.90.50 Aportes al ICBF y Sena 125.526.800,00 135.619.700,00 -10.092.900,00 -7,44%

2.4.90.51 Servicios públicos 0,00 239.760.499,86 -239.760.499,86 -100,00%

2.4.90.54 Honorarios 0,00 18.540.000,00 0,00 -100,00%

2.4.90.55 Servicios 950.413.391,01 598.405.326,04 352.008.064,97 58,82%

2.4.90.58 Arrendamiento operativo 5.450.302,20 19.559.330,00 -14.109.027,80 -72,13%

TOTAL 6.914.466.682,09 7.926.214.496,21 -993.207.814,12 (12,53)

GRUPO 25 BENEFICIO A LOS EMPLEADOS NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019

84

- ,

?"441h El futuro ny) . es de todos Presidencia de I.a. Reinblica

NOTA No. 36

2511 BENEFICIO A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO:

Esta cuenta representa el valor adeudado a funcionarios por prestaciones sociales, contratistas y entidades prestadoras de servicios de salud y pensión de la Entidad.

Los beneficios a los empleados en el DAPRE son a corto plazo y están dados por Ley se reconocen al cierre de cada periodo en el que se ha generado la obligación o prestado el servicio como son las primas de servicios, vacaciones, cesantías, intereses sobre cesantías.

Se reconocen una vez se haya reconocido el servicio y haya sido prestado por el empleado, que el valor del servicio se pueda medir con fiabilidad y que esté debidamente contemplado por las disposiciones legales existentes.



2.5.11.02 Cesantías 0,00 5.271.154,00 5.271.154,00

2.5.11.04 Vacaciones 3.876.565.748,51 44.314.158,28 3.920.879.906,79

2.5.11.05 Prima de vacaciones 2.603.428.940,62 30.399.404,30 2.633.828.344,92

2.5.11.06 Prima de servicios 1.034.320.802,00 20.957.721,82 1.055.278.523,82

2.5.11.07 Prima de navidad 554.296.077,00 10.542.310,00 564.838.387,00

2.5.11.09 Bonificaciones 1.518.913.431,08 30.770.640,70 1.549.684.071,78

Aportes a riesgos

2.5.11.11 laborales 31.315.800,00 330.700,00 31.646.500,00

Remuneración por

2.5.11.13 servicios técnicos 171.924.921,00 0,00 171.924.921,00

dv NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019 - 85

4

El futuro vizi es de todos i i Presidencia

i de La República

1

2.5.11.22

Aportes a fondos

pensionales -

empleador 411.782.983,00 7.591.140,00 419.374.123,00

2.5.11.23

Aportes a seguridad

social en salud -

empleador 293.522.573,00 5.377.140,00 298.899.713,00

2.5.11.24

Aportes a cajas de

compensación familiar 140.868.300,00 2.530.600,00 143.398.900,00

2.5.11.25 Incapacidades 12.914.383,00 0,00 12.914.383,00

2.5.11.90

Otros beneficios a los

empleados a corto

plazo 66.943.563,63 0,00 66.943.563163 _

TOTAL 10.716.797.522,84 158.084.969,10 10.874.882.491,94

La variación de esta cuenta con respecto al mes de febrero de 2018, es la siguiente:

SALDO EN ($) A VARIACIÓN CÓDIGO DESCRIPCIÓN 28 DE FEBRERO DE

2019 28 DE FEBRERO DE


2.5.11.01 Nómina por pagar 0,00 1.490.281,50

_ 1.490.281,50

2.5.11.02 Cesantias 5.271.154,00 0,00 5.271.154,000

2.5.11.04 Vacaciones 3.920.879.906,79 3.984.882.614,66 -16,844,952.24 -1,61%

2.5.11.05 Prima de vacaciones 2.633.828.344,92 2.807.928.237,90 -16,844,952.25 -6,20%

2.5.11.06 Prima de servicios 1.055.278.523,82 1.140.847.863,99 -16,844,952.26 -7,50%

2.5.11.07 Prima de navidad 564.838.387,00 616.131.848,42 -17,060,977.84 -8,33%

2.5.11.09 Bonificaciones 1.549.684.071,78 1.689.913.419,83 -13,053,971.56 -8,30%

2.5.11.10 Otras primas 0.00 5,135,343.48 -5,135,343.48

2.5.11.11 Aportes a riesgos laborales 31.646.500,00 31.352.400,00 55,700.00 0,94%


..--,2›,:s."-±$ Eiíltuturor--„_ Presidencia

Itel:de;todól de la Reraúbtica

2.5.11.13 Remuneración por servicios técnicos 171.924.921,00 190.363.116 00 -48 386 529.37 -969%

Capacitación, 2.5.11.15 bienestar social y

estímulos 0.00 67.924,00 2,204,167.00

2.5.11.22 Aportes a fondos pensionales - empleador 419.374.123,00 434.684.974,00 -5,296,668.00 -3,52%

Aportes a seguridad 2.5.11.23 social en salud -

empleador 298.899.713,00 309.588.976,00 -4,413,442.00 -3,45%

2.5.11.24 Aportes a cajas de compensación familiar 143.398.900,00 154.927.200,00 -481,400.00 -7,44%

2.5.11.25 Incapacidades 12.914.383,00 1.883.071,00 -2,758,814.00 585,81%

Otros beneficios a los 2.5.11.90 empleados a corto

plazo 66.943.563,63 0.00 66,943,563.63

TOTAL 10.874.882.491,94 11.364.061.927,30 -414,882,403.19

GRUPO 27 PROVISIONES

NOTA No. 37

2701 LITIGIOS Y DEMANDAS •

De acuerdo con lo establecido en el Manual de Trámites Administrativos para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01, que contempla la metodología para determinar el nivel de riesgo de los procesos y el valor a registrar para cada caso, el cual se encuentra documentado en el Sistema Integrado de Gestión de Calidad — SIGEPRE, la Secretaria Jurídica informa mensualmente al Grupo de Contabilidad los procesos que deben provisionarse.

El saldo reflejado en esta cuenta a febrero 28 de 2019 por $150.164.480.586,41 corresponde a 97 procesos valorados con nivel de riesgo alto de los cuales, 67 tienen cuantía, 29 procesos presentan cuantía con valor cero, porque son acciones de nulidad simple, las cuales no tienen erogación económica y un fallo a favor del señor Sigifredo de Jesús Espinosa con cuantía indeterminada

•••• NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019 87

á

. El futuro eresidencia ". es de todos de la RWiública



2.7.01 Provisiones Litigios y Demandas 150,164,480,586.41 0.00 150,164,480,586.41

TOTAL 150,164,480,586.41 0.00 150,164,480,586.41

A continuación, se muestra el cuadro comparativo de esta cuenta con corte a 28 de febrero de 2019 y 2018 respectivamente, así:

SALDO EN (S) A VARIACIÓN CÓDIGO DESCRIPCIÓN 28 DE FEBRERO



2.7.01 Provisiones Litigios y Demandas 150,164,480,586.41 136,282,681,023.43 13,881799,562.98 10.19%

Total 2.7.01 150,164,480,586.41 136,282,681,023.43 13,881,799,562.98

Esta cuenta presenta un incremento de $13.881.799.562,98 con respecto al año anterior, el cual obedece al valor indexado de las provisiones de acuerdo con la metodología establecida por la Entidad y los nuevos fallos provisionados informados por la Secretaria Jurídica.

El detalle de la cuenta, es el siguiente: SALDO EN (5) A

DESCRIPCIÓN 28 DE FEBRERO DE 2019


FEDERACION COLOMBIANA DE FUTBOL 0.00 0.00

ANA ELVIA HERNANDEZ HERNANDEZ 1,978,841,440.73 1,905,106,525.31

NANCY AMPARO SILVA CARO 836,212,390.79 813,243,090.07

TRUJILLO BARRIENTOS ARMANDO - CARDONA CUARTAS NORA EMILSE NORA - TRUJILLO BARRIENTOS ARMANDO 4,401,977,505.98 4,237,952,522.26

VELILLA MORENO MARCO ANTONIO 885,989,253.77 852,975,824.12

COMISIÓN NACIONAL DEL SERVICIO CIVIL 0.00 0.00

Jit NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019 88

0.00

El futtiro Pr idenci es de todos 1 d a ReiSábtica

,. . . .

DANIEL FELIPE PÉREZ CASTAÑEDA 0.00

CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA 0.00 0.00

BERMUDEZ MUÑOZ MARIN -CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA

0.00

VILLEGAS ARBELAEZ JAI RO BENJAMIN 0.00 0.00

BEJARANO GUZMAN RAMIRO 0.00

ESPITIA BECERRA MARIA CAROLINA - ANGEL RAMIREZ FELIPE HUMBERTO 0.00 0.00

CAROPRESE NATALIA PATRICIA 0.00 0.00

ARCHILA PEÑALOSA EMILIO JOSÉ 0.00 0.00

NOGUERA SANCHEZ HELBER ARMANDO 0.00 0.00

MONCADA ZAPATA JUAN CARLOS 0.00 0.00

MANTILLA RUEDA NÉSTOR 0.00 0.00

URUETA ROJAS SAMUEL 0.00 0.00

COCOMOPOCA - CORPORACION ETNIAS - CORPORACION JOSE ALVEAR RESTREPO 0.00 0.00

NEGRET MOSQUERA CESAR 0.00 0.00

CASTRO NOVOA LUIS MANUEL - DEFENSORIA DEL PUEBLO 0.00 0.00

MUÑOZ CASTAÑO FRANCISCO JAVIER 0.00 0.00 FERNANDEZ CACERES MARIA MARGARITA - GOMEZ VELASCO ANGELICA MARIA - 1020793029 GARCIA MERCADO MARIA JOSE - GOYENECHE ORTIZ DANIEL ALEXANDER 0.00 0.00

CAPETILLO LONGO GLADYS SONIA 1,671,056,162.70 1,608,789,837.42

.7t NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019 89

0.00 0.00 DARIO QUIROGA

1E1 futüij IP staencla es de todos 1 d LaTepúb' . _ a

TRASLAVIÑA

FEDERACION COLOMBIANA DE GANADEROS 0.00 0.00

WILSON JOSE GOMEZ HIGUERA 0.00 0.00

JAIME EDUARDO CHAVES VILLADA 0.00 0.00

SOCIEDAD DE AGRICULTORES DE COLOMBIA - SAC 0.00 0.00

GEYER LEANDRO OLARTE TORRES 0.00 0.00

IVAN DARIO LEZCANO LORA 0.00 0.00

PROCURADURIA GENERAL DE LA NACION 0.00 0.00

CABILDO GOBERNADOR DEL PUEBLO KARKUAMO 0.00 0.00

JOSE ROBERTO ACOSTA RAMOS 0.00 0.00

GUSTAVO ADOLFO PRADO CARDONA 0.00 0.00

ALIRIA HERNANDEZ DE PLAZAS (CARLOS FERNANDO PLAZAS) 284,205,898 307,682,896.14

PLAZAS HERNANDEZ CARLOS FERNANDO - HERNANDEZ DE PLAZAS ALIRIA 11,718,911 94 11,282,245.84

LUIS GABRIEL SALAS SALAZAR 20,092,423.53 19,343,746.48

PERDOMO SOTO EDUAR 38,304,392.89 36,877,107.65

JUAN ESTEBAN AMAYA CORREA 39,640,527.09 38,163,455.27

BUSTOS SANCHEZ DANIEL 48,488,399.94 46,681,641.70

CAICEDO CAMARGO CIRO ALFONSO 320,000,000.00 63,823,833.91

Ir


.. .

Presidenciá es de todos de ta,República

VALDES CASTRO MERCEDES 70 739 708.60 68 103 829.67

á

HERRERA VELANDIA LUIS HERNANDO 91,143,493.30 90,404,865.60

RICO NARVAEZ LUZ MARINA 99,603,832.31 95,892,428.25

ARELYS ESTHER CAMERO PEREZ 100,968,498.41 97,206,244.63

MARTHA LUCIA ARTEAGA QUIROGA 0.00 112,511,533.69

LOMBANA GUTIERREZ GUILLERMO 0.00 175,644,224.32

LOPERA HERRERA GLORIA NELCY 201,297,265.58 193,796,595.47

ALVAREZ RIVERA JESUS ANTONIO 214,956,590.22 206,946,951.01

CASTRO CORDOBA JUAN LUIS 256,902,101.72 247,329,503.15

LOPERA HERRERA GLORIA NELCY 292,918,088.10 282,003,474.65

CARLOS EDUARDO RONDEROS TORRES 312,672,944.92 301,022,232.20

JOSE VICENTE RODRIGUEZ AREVALO 337,654,938.05

ARTEAGA QUIROGA MARTHA LUCÍA 351,135,881.91 338,051,975.48

GONZALEZ DE LEMUS MARIA DEL ROSARIO 569,761,038.96 548,530,797.29

NARVAEZ SERRATO ALDEMAR 527,535,514.59 507,878,666.02

JUAN SEBASTIAN LOZADA POLANCO 621,389,370.36

ANDREA LILIANA PRIETO LARROTA 646,535,958.46 622,444,955.91

RITA OMAIRA PITA HERNÁNDEZ Y OTROS 668,938,709.77 644,012,943.52

BERMUDEZ LUIS JAIME 707,553,163.16 681,188,558.32

cjp( NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019 91

761,031,821.92

L?t, e

El futuro. enjjjijPressdenciaiaaça s de os :d tod - ..

MARTHA AMPARO

tlbtic

790,486,666.72 PEÑA FORERO

VELASQUEZ GOMEZ Y OTROS IVAN 1,298,198,318.27 1,249,825,294.93

JAIME ANDRES USUGA MARIN 1,124,014,680.49 1,082,132,028.50

FONDO GANADERO DEL CAQUETA 35,461,883,873.92 1,088,870,767.44

BELTRAN PARRA HECTOR JAIME 1,368,283,586.87 1,317,299,070.13

ARAUJO RENTERIA JAIME 1,381,619,212.37 1,330,137,788.10

CONSTANZA JUDITH A TURBAY COTE 1,622,186,674.92 1,561,741,307.85

CORDOBA RUIZ PIEDAD ESNEDA 1,875,778,849.57 1,805,884,217.29

JORGE EDUARDO GECHEM TURBAY 3,300,318,286.07 3,177,342,950.76

INVERSIONES SANTA SOFIA LTDA 2,675,438,688.78 2,575,747,404.10

PETRO URREGO GUSTAVO FRANCISCO 4,452,078,328.89 4,286,186,503.36

BELTRAN CUELLAR ORLANDO 3,531,411,129.54 3,399,824,891.46

MEDINA PADILLA YIDIS 3,809,877,981.42 3,667,915,602.94

RADUAN MAMNAH OSMAN 4,066,203,238.58 3,914,689,759.16

SOCIEDAD CALANDA LTDA. Y OTROS 4,107,823,560.52 3,954,759,238.85

GLORIA POLANCO DE LOZADA 4,251,808,800.61 4,093,379,349.99

MORRIS RINCON HOLLMAN FELIPE 4,285,778,879.00 4,126,083,646.91

CLAUDIA PATRICIA ARBOLEDA AGUIRRE 1,345,793,259.50 8,409,883,789.13

JAIME BRIÑEZ CUELLAR 0.00 11,455,523,372.73

-1( NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019

92

11,656,322,160.47

4

El futuro idenciait es de odos a República

. .

SOCIEDAD BRIÑEZ Y CIA LTDA - ANIBAL RODRIGUEZ SOCIEDAD BRIÑEZ Y CIA Y LTDA.

r -

0.00

MORENO DAVID ANDRÉS 17,137,863.68 16,789,082 27

JUAN CARLOS MURILLO ORTIZ 17,137,863.68 16,789,082.27

RUBÉN DARÍO RAMÍREZ ARBELÁEZ 2,737,592,713.56 2,635,585,466.76

LUISA VIOLETA MARTINEZ GARZON 772,472,596.47 743,688,985 82

DIEGO RICARDO QUINTERO MARTÍNEZ 643,987,748.81 619,991,696.76

RAMIREZ BASTIDAS YESID - RAMIREZ BASTIDAS PEDRO GABRIEL - RAMIREZ BASTIDAS YESID 1,457,323,539.72 1,403,021,246.62

ABRAHAM PARRA PIÑEROS 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00

SIGILFREDO DE JESUS ESPINOSA PEREZ Y OTROS 0.00

DELIS PALACIOS HERRON 2,593,131,749.64 2,496,507,360.27 ANA BEATRIZ CAICEDO CUESTA - PALACIOS CORDOBA CARLOS - PALACIOS CAICEDO ENNY ELENA - ROVIRA PALACIOS EMELINA - PALACIOS CAICEDO VILMA CECILIA ASPRILLA CAICEDO CARLOS ANTONIO 724,986,083.88 697,971,899.48

CARLOS PALACIOS CORDOBA 580,547,417.58 558,915,257.54

LIZZY ENNY BELTRAN FUENTES 1,206,488,198.36 1,161,532,446.24

ASCENCIO REYES SERRANO 23,548,529,360.99 22,671,072,084.72

LUIS FERNANDO CASTELLANOS NIETO 4,340,331,587.36

LUZ ELEIDA MARTINEZ CEDRON 1,138,515,233.72 1,096,092,267.06

c3S, NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019

93

4,371,401,381.89 4,208,515,713.26

, El futuro encía. aIk es detod&I e tá1R&Pubttc

li

VILLA VILLA CABRALEZ LOPEZ PEDRO MERCADO CANTERA

GLORIA ALICIA - PALENCIA LUDIS DEL CARMEN - MATUS

- PAEZ DIAZ CARLOS YAMIT - MARTINEZ MANUEL -32294182

TORREGLOSA ANA FRANCISCA

HURTADO MARTÍNEZ DEICY YANETH 1,515,843,619.00 1,459,360,770.64

DIEGO PEREZ VALLEJO 0.00 27,998,296.59

MARIA FERNANDA MOLINA BELTRAN 4,284,739,202.46 0.00

ORLANDO ARRECHEA OCORO 2,666,107,684.69 0.00

LUZ ELENA ALZATE TORRES 1,013,378,167.65 0.00

MARIA FERNANDA ANGULO SEVILLA 121,012,869.47 0.00

ELIAS ALEJANDRO HERNANDEZ MORENO 2,227,729,845.69 0.00

CLARA INES SANCHEZ CABRERA 238,903,260.08 0.00

SANDRA PATRICIA VELASQUEZ FERRER. 0.00 0.00

NAVAS TALERO CARLOS GERMAN 0.00 0.00

MAGALIS MARIA AREVALO MEJIA 789,340,072.00 0.00

TOTAL2701 ti1Et_.1'

50,164r4 0,58141 »I 1512-824811023,43

GRUPO 29 OTROS PASIVOS

NOTA No. 38

2903 DEPOSITOS RECIBIDOS EN GARANTIA

Representa el valor de los recursos recibidos por la Entidad, con carácter transitorio, para garantizar el cumplimiento de Contratos que así lo establezcan.


94

7

atta? El 1/41) es

futuro de todos de La

eresidencia Re-Pública

El saldo de esta cuenta a febrero 28 de 2019 es de $ 3.800.422.911,26 y corresponde a la garantía de las obras de los Centros de Desarrollo Infantil entregados a los diferentes municipios, en el marco de la Estrategia de Cero a Siempre, estas obras las construyo FINDETER con cargo al Contrato Interadministrativo No 068-16, suscrito para tal fin, así:


SALDO EN ($) A - VARIACIÓN CÓDIGO DESCRIPCIÓN 28 DE FEBRERO 28 DE FEBRERO ABSOLUTA

—. DE 2019 DE 2018

Depósitos recibidos 2.9.03

en garantía 3,800,422,911.26 0.00 _ 3,800,422,911.26

TOTAL _ 3,800,422,911.26 _ 0.00 3,800,422,911.26

PATRIMONIO

En esta denominación, se incluyen los grupos de cuentas que representan los bienes y derechos, deducidas de las obligaciones, de la entidad, también incluye los resultados acumulados. Entre otras.

3 PATRIMONIO SALDO EN $ A 28 DE FEBRERO DE 2019 %

3105 CAPITAL FISCAL -24.831.541.056,48 -25,51%

3109 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIORES

110.310.802.222,89 113,33%

3110 RESULTADO DEL EJERCICIO 11.854.294.321,59 12,18%

TOTAL $ 97.333.555.488,00 100,00%

t


4

Cf3 U r0 de todos

Presidencia de la RITiública

PATRIMONIO

310$ CAPITA FISCAL; -

24.831 541.056,48; 10%

TOTAL: 992 333.555 488.00

40v.

3105 CAPITAL FISCAL

hi 3109 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIORES

S3110 RESULTADO DEL EJERCICIO

W TOTAL

3109 RESUL ADO r3E1 EJERCICIO AN-TE RIORES

lloro 302 ni 89 45

31 r SULT 1,r JERCI

54.294.3 5%

NOTA No. 39

3105 CAPITAL FISCAL

La participación de cada uno de los PCI que conforman el saldo a 31 de enero de 2019 de esta cuenta es el siguiente:


3.1.05.06 Capital fiscal -88.546.533.292,35 63.714.992.235,87 -24.831.541.056,48

TOTAL -88.546.533.292,35 63.714.992.235,87 -24.831.541.056,48


96


Durante febrero de 2018 y enero de 2019 esta cuenta no sufrió ninguna variación, como se muestra en el siguiente cuadro:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A

28 DE FEBRERO DE 2019 28 DE FEBRERO DE

2018

3.1.05.06 Capital fiscal -24.831.541.056,48 -24.831.541.056,48

TOTAL -24.831.541.056,48 -24.831.541.056,48

NOTA No. 40

3109 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES Representa el valor del excedente acumulado de ejercicios anteriores, así como del déficit acumulado.

En la subcuenta 310901 Utilidad o excedente acumulados corresponde al impacto en la transición a Normas Internacionales de acuerdo con lo establecido en el Instructivo 001 de 18 de diciembre de 2018.


3.1.09.01

Utilidad o excedentes acumulados 205.546.305.206,35 9.565.779.410,57 215.112.084.616,92

3.1.09.02

Pérdidas o déficits acumulados -30.394.200.493,73 -74.407.081.900,30 -104.801.282.394,03

TOTAL 175.152.104.712,62 -64.841.302.489,73 110.310.802.222,89

NOTA No. 41

3110 RESULTADO DEL EJERCICIO

Esta cuenta representa el valor del resultado obtenido por la Entidad, como consecuencia de las operaciones realizadas al cierre del ejercicio, lo anterior en desarrollo de su cometido estatal; para este periodo el resultado es de $11.854.294.321,59; frente al mes de febrero del año 2018 el resultado fue de $25.246530.995,13

ESTADO DE RESULTADOS:


97

It

Wc-1 El futuro es de todos

Presidencia . de la RéTrública

INGRESOS Y GASTOS

INGRESOS

En esta denominación se incluyen los grupos que representan los incrementos en los beneficios económicos o en el potencial de servicio producidos a lo largo del periodo contable. Las cuentas que integran esta clase son de naturaleza crédito y surgen de transacciones con y sin contraprestación.

El grupo de ingresos presenta la siguiente composición, con corte a 28 de febrero de 2019 y 2018:

SALDO EN ($) A VARIAC ION

28 DE FEBRERO 28 DE FEBRERO 4 INGRESOS

DE 2019 DE 2018 ABSOLUTA

41 INGRESOS FISCALES

34.702.200,00 0,00 34.702.200,00

44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES

2.456.919.350,13 0,00 2.456.919.350,13

47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES

34.829.443.930,31 228.392.286.693,21 -193.562.842.762,90

48 OTROS INGRESOS

7.518.199.641,85 216.892.350,62 7.301.307.291,23

TOTAL $ 44.839.265.122,29 $ 228.609.179.043,83 ($183.769.913.921,54)

II


228.392.286 693,21 $228.609. 129A43,83

INGRESOS

34.829.443.930,3 7.518.199.641,85

($183.769.9 -193.562.842.762,90

.921,54)

2.456.919.350,13

4.702.200,00

\ 0,00 0,00

34.702.200,00

$44.839.26J12z9

7.301.307.291,23

41

2019 e 28 DE FEBRERO DE 34.702.200,00

DE 2018 e 28 DE FEBRERO 0,00

VAR1ACION can. 34.702.200,00

44 47

2.456.919.350,13 34.829.443.930,31

0,00 228.392.286.693,21

2.456.919.350,13 193.562.842.762,90

48 TOTAL

7.518.199.641,85 $44.839.265.122,29

216.892.350,62 5228.609.179.043,83

7.301.307.291,23 (5183.769.913.921,54)

0 28 DE FEBRERO DE 2019 o 28 DE FEBRERO DE 2018 -VARIACION

NOTA No. 42

4110 NO TRIBUTARIOS

El valor registrado en esta cuenta por $34.702.200, obedece las sanciones por incumplimiento de obligaciones de los siguientes contratistas:

- Continentes Comerciales SAS, de acuerdo con la Resolución 0019 de 2019, en virtud de la carta de aceptación No 035-18 cuyo objeto es "Contratar la compra de una máquina cafetera, termos y accesorios de conformidad con las especificaciones técnicas requeridas por la Entidad".


99

El futuro ' :;,Freidéncia' Ir -I A

es de todos Lde ta:Repülpgd r.n -

a .....

- I NCONAR LTDA, de acuerdo con la Resolución No 0137 de fecha 19 de febrero de 2019, en virtud del contrato de compra venta con instalación No 139-16 cuyo objeto contratar la adquisición, instalación y puesta en funcionamiento de equipos de aire acondicionado de conformidad con las especificaciones técnicas establecidas por la Entidad.

En consecuencia, por incumplimiento del contrato y de acuerdo con la Resolución emitida por la Entidad el valor a pagar es de $34.012.000, de los cuales la Compañía Mundial de Seguros S.A. deberá cancelar la suma de $5.000.000 por amparo de cumplimiento como garante y el contratista ICONAR, asumirá el valor de $29.012.000.

El 100% de participación de esta cuenta corresponde a la PCI del DAPRE, así:

1 CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

4.1.10 No Tributarios 34,702,200.00 0.00 34,702,200.00

TOTAL 34 _ 702 „ 200.00 0.00 34,702,200.00,

A continuación, se presenta la variación y el detalle de subcuenta 411004, a 28 de febrero de 2019 y 2018.


PCI DESCRIPCIÓN 28 DE FEBRERO 28 DE FEBRERO DE ABSOLUTA DE 2019 2018

Compañía Mundial de Seguros S.A. 5,000,000.00 0.00

5,000,000.00

Continentes DAPRE Comerciales S. A .S 690,000.00 0.00

690,000.00

29,012,200.00 ICONAR Limitada. 29,012,200.00 0.00

1 TOTAL 34,702,200.00 0.00

, 34,702,200.00

GRUPO 44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES

NOTA No. 43

4428 OTRAS TRANSFERENCIAS

El saldo de esta cuenta a 28 de febrero de 2019, por $2.456.919.350.13, está distribuido, así:

-1


100



CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO _

4.4.28.03 Para gastos de funcionamiento 88,310,300.00 0.00 88,310,300.00

4.4.28.07 Bienes recibidos sin contraprestación 11,000,000.00 0.00 11,000,000.00

4.4.28.90 Otras transferencias 2,357,609,050.13 0.00 2,357,609,050.13 . ...

TOTAL 2,456,919,350.13 0.00 2,456,919,350.13

La variación de cada una de las subcuentas se presenta a continuación:

I CÓDIGO DESCRIPCIÓN -SALDO EN ($) A VARIACIÓN



ABSOLUTA RELATIVA

4.4.28.03 Para gastos de funcionamiento 88,310,300.00 0.00 88,310,300.00 100%

4.4.28.07 Bienes recibidos sin contraprestación

11,000,000.00 0.00 11,000,000.00 100%

4.4.28.90 r______ _

Otras transferencias

2,357,609,050.13 0.00 2,357,609,050.13 100%

TOTAL 2,456,919,350.13 0.00 2,456,919,350.13

442803 Para gastos de funcionamiento: de acuerdo con concepto Nro. 20182300006991 expedido por la Contaduría General de la Nación, el 1 de marzo de 2018, en está cuenta se registran los giros efectuados por el Fondo de Tecnología de la Información y las Telecomunicaciones — FONTIC, al operador oficial de los servicios de franquicia postal y telegráfica por la prestación de servicios a los órganos que hacen parte del Presupuesto General de la Nación, de acuerdo con lo señalado en el mencionado concepto el DAPRE registró la suma de $88.310.300,00 correspondiente a dicho servicio.

442807 Bienes recibidos sin contraprestación: En el mes de febrero de 2019 de acuerdo a lo informado por el Jefe Grupo Caninos Casa de Nariño, mediante oficio de fecha 28 de febrero de 2019, se recibió de la Policía Nacional 4 caninos así: LUIGI avaluado en $4.000.000, JONY en $3.000.000, MEGATRON en $2.000.000 y MELA avaluada en $2.000.000.

442890 Otras transferencias: la Contaduría General de la Nación en concepto Nro. 20162000026491, determinó que los beneficios a los empleados del personal asignado a la Casa Militar de la Presidencia de la República, que son pagados por cada una de las instituciones a las cuales pertenecen, deben ser reconocidos en la Entidad en la



cual están prestando el servicio, en consecuencia la Presidencia de la República procedió a contabilizar en la subcuenta 442890 — Otras transferencias, este ingreso por valor $2.357.609.050,13, y a su vez reconocer el gasto por el servicio recibido en la cuenta 5101 Sueldos y Salarios, así:

DESCRIPCION SALDO $ A 28 DE

FEBRERO DE 2019

MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL - EJERCITO 387,458,073.32

POLICIA NACIONAL -DIRECCION ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA 1,605,739,160.41

BASE NAVAL ARC BOGOTA 298,144,067.40

UNIDAD NACIONAL DE PROTECCION - UNP 66,267,749.00

ITOTAL 2,357,609,050.13

GRUPO 47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES

NOTA No. 44

4705 FONDOS RECIBIDOS

El saldo de $33.170.439.080,31 corresponde a los recursos que recibe la Entidad de la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, para atender los gastos de funcionamiento correspondientes a gastos de personal; gastos generales; impuestos, contribuciones y tasas, y transferencias corrientes.

Asimismo, incluye el valor de los reintegros de recursos dentro de la presente vigencia, por los conceptos citados, los cuales son consignados directamente a la DTN a través del portafolio del DAPRE 102. Los registros de esta cuenta son de traza automática a través de SIIF Nación.

Los fondos que se reciben son 100% recursos nación, ya que la Entidad no genera ingresos propios, dada su naturaleza.

CÓDIGO CONCEPTO-- — DAPRE FONDO PAZ - TOTALES

4.7.05.08 Funcionamiento 19,234,192,622.43 7,697,352,651.94 26,931,545,274.37

4.7.05.10 Inversión_ 4,199,768,729.23 2,039,125,076.71 _

6,238,893,805.94

TOTAL 23,433,961,351.66 9,736,477,728.65 33,170,439,080.31

La variación que de esta cuenta se presenta en el siguiente cuadro:

1 CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A -.WITCAbióii- -

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DÉ 2019 102

11/4"El futuro Presidencia

tir f es de todos de La Relrública


28 DE FEBRERO 0E2018 ABSOLUTA % i

4.7.05.08 Funcionamiento 26,931,545,274.37 210,505,402,186.63 -183,573,856,912.26 -87.21%

4.7.05.10 Inversión 6,238,893,805.94 16,687,933,938.58 -10,449,040,132.64 -62.61%

i TOTAL 33,170,439,080.31 _ _ .._ 227,193,336,125.21 -194,022,897,044.90

NOTA No. 45

4722 OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO

En esta cuenta se contabiliza la operación realizada sin flujo de efectivo para cancelar el valor recaudado y pagado al Ministerio de Educación por concepto de la Contribución Parafiscal "Estampilla Pro- Universidad Nacional de Colombia y demás universidades estatales" en el marco del artículo 5 de la Ley 1697 de 2013 y el pago al Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales - DIAN.


CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ - .-. - CONSOLIDADO

4.7.22.01 Cruce de cuentas 1,257,356,073.00 401,648,777.00 1,659,004,850.00

i TOTAL - 1,257,356,073.00 40-1,-648,777.00 1,659,004,850.00 1

La variación de esta cuenta con respecto al año anterior es la siguiente


CÓDIGO DESCRIPCIÓN 28 DE FEBRERO DE 2019

28 DE FEBRERO DE

2018 ABSOLUTA

i %

4.7.22.01 Cruce de cuentas 1,659,004,850.00 1,198,950,568.00 460,054,282.00 38.37%

-— Total-4428 1,659,004,850.00 1,198,950,568.00, 460,054,282.00 -

NOTA No. 46

4802 OTROS INGRESOS FINANCIEROS:

Esta cuenta se encuentra conformada por las siguientes subcuentas y presenta la siguiente variación con respecto al año anterior, así:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN -- SALDO EN ($)-A- -1 VARIACIÓN _


li


Presidencia de La RWiública

L

.. _ 28 DE

FEBRERO DE 2019

28 DE FEBRERO DE

2018 ABSOLUTA

- -

RELATIVA

4.8.02.25 Ganancia por Derechos en Fideicomiso 0.00 10,996,407.29 -10,996,407.29 -100.00%

4.8.02.32

Rendimientos Sobre Depósitos Entregados en Administración. 11,963,544.89 194,255,628.38 -182,292,083.49 -93.84%

4.8.02.90 Otros Ingresos Financieros 0.00 115.46 -115.46 -100.00%

TOTAL 11,963,544.89 205,252,151.13 -193,288,606.24

La variación que se presenta en la subcuenta 480225 Ganancia por Derechos en Fideicomisos, por valor de $-10.996.407,29 obedece a que esta subcuenta fue reclasificada a la cuenta 4808 Ingresos Diversos, de acuerdo con lo establecido en la Resolución 386 de 2018, "Por la cual se incorpora, en el Marco Normativo para Entidades de Gobierno, el Procedimiento contable para el registro de los recursos entregados en administración y se modifica el Catálogo General de Cuentas de dicho Mamo Normativo." emitida por la Contaduría General de la Nación.

La subcuenta 480232 Rendimientos sobre Recursos Entregados en Administración, presenta una variación de $182.292.083,49, la cual obedece a que en la vigencia 2018 había más convenios en ejecución, adicionalmente la Consejería Presidencial para la Niñez y la Adolescencia no ha reportado los rendimientos financieros generados en el mes de febrero del convenio suscrito con FINDETER

El detalle de esta subcuenta por tercero se muestra en el siguiente cuadro, así:

PCI DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A

SALDO EN $ A 28 DE FEBRERO DE 2019

SALDO EN $ A 28 DE FEBRERO DE 2018

DAPRE

Banco Agrario de Colombia 0.00 1,301,658.00

ICETEX 38,794.61 880,245.73

Fundación Saldarriaga Concha 0.00 22,469.53

Financiera de Desarrollo Territorial FINDETER 9,906,493.22 191,992,006.80

NOTAS A LOS INFORMES FINANC EROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019 104

FONDO PAZ

15.81 59 248.32

El futuro eresidencia es de todos de I.a República

Fundación Plan

Fiduciaria Central SA 1,247,439.27 0.00

Patrimonio Autónomo Fiduciaria Bancolombia 39.18 0.00

Fiduciaria Davivienda SA 400,750.57 0.00

Unión Temporal Internet para Kioscos -IPK 370,012.23 0.00

TOTAL 11,963,544.89 194,255,628.38

NOTA No. 47

4806 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO

Representa el valor de los ingresos obtenidos por DAPRE y Fondo Paz que se originan en la reexpresión de bienes, derechos u obligaciones, pactados o denominados en moneda extranjera.

Al cierre del presente mes se registró el diferencial cambiarlo de los proyectos suscritos con PNUD así: 84248 Apoyo logístico proceso de Paz Colombia, 88192 Estrategias e iniciativas de paz, 9139, Planeación, alistamiento y pedagogía para el fin del conflicto y la Construcción de la Paz y el Proyecto 108285 apoyo logístico y operativo para garantizar actividades que generen condiciones para el logro y Mantenimiento de la paz Colombia.

IDENTIFICACIÓN DESCRIPCIÓN SALDO FINAL .

TER 800091076 Programa de la Naciones Unidas para el Desarrollo PNUD 87,812,076.46 TOTAL 87,812,076.46

NOTA No. 48

4808 INGRESOS DIVERSOS

Esta cuenta representa el valor de los ingresos de la Entidad provenientes de actividades ordinarias que no se encuentran clasificadas en otras cuentas como recuperaciones, aprovechamientos, indemnizaciones y Ganancia por Derecho en Fideicomiso.

Para el corte a 28 de febrero de 2019 y 2018 se presenta la siguiente variación, así:


105


erestdencia de la Werp-ública

1 CÓDIGO

---

DESCRIPCIÓN

_ SALDO EN (S) A VARIACIÓN —


28 DE FEBRERO DE


4.8.08.15 Fotocopias 0.00 11,254.52 -11,254.52 -100%

4.8.0.8.26 Recuperaciones 7,396,218,670.94 10,551,658.97 7,385,667,011.97 69995%

4.8.0.8.27 Aprovechamientos 0.00 1,077,286.00 -1077,286.00 -100%

4.8.08.28 Indemnizaciones 12,053,021.00 0.00 12,053021.00

48.0.8.51

Ganancia por Derechos en Fideicomisos 6,529,875.90 0.00 6,529,875.90 _

i TOTAL 7,414,801,567.84 11,640,199.49 7,403,172,622.87

- ---

La subcuenta 4.8.08.26 presenta un aumento de $7.385.667.011,97 frente al año anterior el cual obedece al valor recuperado del convenio 174-00 suscrito con el Banco Agrario y al valor ajustado del proceso provisionado a favor de Claudia Patricia Arboleda Aguirre según lo informado por la Secretaria Jurídica en el fallo de segunda instancia y la participación de las entidades condenas a pagar esta sentencia y los mayores valores pagados por la EPS de las incapacidades.

En la subcuenta 48.08.28 la variación corresponde a las indemnizaciones realizadas por La Aseguradora Solidaria de Colombia de 2 portátiles del SINIESTRO 930-83-2018-687 por valor de $9.741.121,00 y QBE Seguros S.A de IPAD del SINIESTRO N° G20180008825 por valor de $2.311.900

En la subcuenta 4.8.08.51, la variación de 6.529.875,90 obedece a la reclasificación indicada en la Resolución 386 de 2018, "Por la cual se incorpora, en el Marco Normativo para Entidades de Gobierno, el Procedimiento contable para el registro de los recursos entregados en administración y se modifica el Catálogo General de Cuentas de dicho Marco Normativo." emitida por la Contaduría General de la Nación

NOTA No. 49

4830 REVERSIÓN DE LAS PÉRDIDAS DE DETERIORO DE VALOR

fr


•• El futuro es de todos


El saldo al valor de la reversión del de esta cuenta por $3.622.452,66, corresponde deterioro de las cuentas por cobrar de difícil recaudo las cuales fueron pagadas durante el presente mes por $1.479.948,31 y al valor de reversión de las pérdidas del deterioro de propiedad planta y equipo registrado por Fondo Paz por valor $2.142.504,35.

. _


4.8.30.02 Cuentas por cobrar 1,479,948.31 0.00 1,479,948.31

4.8.30.06 Propiedades, planta y equipo

0.00 2,142,504.35 2,142,504.35

TOtAL _ 1,479,948.31 2,142,504.35 3,622,452.66

GASTOS

En esta denominación, se incluyen los grupos que representan los decrementos en los beneficios económicos o en el potencial de servicio, producidos a lo largo del periodo contable, bien en forma de salidas o disminuciones del valor de los activos, o bien por la generación o aumento de los pasivos, los cuales dan como resultado decrementos en el patrimonio y no están asociados con la adquisición o producción de bienes y la prestación de servicios, vendidos, ni con la distribución de excedentes. Las cuentas que integran esta clase son de naturaleza débito

El grupo de gasto presenta la siguiente composición, con corte a 31 de febrero de 2019 y a su vez se relaciona la composición del gasto frente al mismo mes del año 2018 la variación corresponde a -83.78%. ,

El valor más significativo corresponde a la cuenta 54 transferencias y subvenciones teniendo en cuenta que el 2018 esta cuenta contabilizaba las transferencias por la DTN al Fondo Colombia en Paz y los bienes transferidos a ICBF.


5 GASTOS 28 DE FEBRERO 28 DE FEBRERO ABSOLUTA DE 2019 DE 2018

51 22.793.003.546,49 22.975.812.087,24 -182.808.540,75

DE ADMINISTRACION Y OPERACIÓN

53 DETERIORO, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES 3.659.402.609,43 16.210.839.012,12 -12.551.436.402,69

,(


á

i

es $4

5) futuro

161.078.569.783,86 -160.999.771.651,63

Presidencia al la Réprablica Ga de todos

TRANSFERENCIAS SUBVENCIONES

Y 78.798.132,23

55 GASTO PUBLICO SOCIAL 6.262.598.519,17 1.465.906.224,54 4.796.692.294,63

57 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 109.173.563,45 1.099.387.949,70 -990.214.386,25

58 OTROS GASTOS 81.994.429,93 532.132.991,24 -450.138.561,31

TOTAL $ 32.984.970.800,70 $ 203.362.648.048,70 -170.377.677.248,00

$203.362.648.048,70 GASTOS 532 132 991,24 il I1

22.975.812.087,24 1.099.387.949,70 16.210.839.012,12 109.173.563,45 81.994 429,93

1

3.659.402.609;43 4,- 1.465.906.224,54 32.98 . ,' -12. 551.4 6.402,69

161.078.569P 1

.21 .3 86,25 -990

a

-450.13 4.796.692.294,63

3,86 6r26 598.519,17-

.561,31

_

70

_

.

_

800

i

,

!

77.248,F 22.79 a 3373 i -lt88. 78.7 8.133, .3 -- -1

1-51 4 58 T TAL 53 -55 57

-160:9 9.771.631,63

O SALDO EN ($) A 28 DE FEBRERO DE 2019 O SALDO EN ($) A 28 DE FEBRERO DE 2018

o

o

GRUPO 51 DE ADMINISTRACIÓN Y OPERACIÓN

NOTA No. 50

Este grupo está conformado por las siguientes cuentas:


Sueldos y 5.1.01 salarios 11.262.839.162,54 139.170.941,58 11.402.010.104,12


5.1.02


Contribuciones imputadas

Presidencia

152.395.211,51

de la República

0,00 152.395.211,51

A.

5.1.03 Contribuciones efectivas 1.742.960.601,00 37.531.960,00 1.780.492.561,00

5.1.04 Aportes sobre la nómina 346.893.900,00 6.329.800,00 353.223.700,00

5.1.07 Prestaciones sociales 2.945.060.507,42 97.114.485,56 3.042.174.992,98

5.1.08

Gastos de personal diversos 341.573.247,28 0,00 341573247,3

5.1.11 Generales 4.689.470.057,67 1.031.610.156,52 5.721.080.214,19

5.1.20

Impuestos, contribuciones y Tasas 53.187,41 328,00 53.515,41

TOTAL 21.481.245.874,83 1311757672 22.793.003.546,49

La variación en la cuenta 5101 Sueldos y Salarios, corresponde al reconocimiento del gasto por el servicio recibido del personal asignado a la Casa Militar de la Presidencia de la República.

La variación absoluta frente al mes de febrero de los años 2019 y 2018 presenta un saldo de $-182.808.540,75 en este grupo, se refleja en el siguiente cuadro:

CODIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACION



ABSOLUTA

5.1.01 Sueldos y salarios 11.402.010.104,12 8.733.700.327,72 2.668.309.776,40

5.1.02 Contribuciones imputadas 152.395.211,51 2.898.240,00 149.496.971,51

5.1.03 Contribuciones efectivas 1.780.492.561,00 1.857.466.451,00 76.973.890,00


7

109

I ,

. lig r El futuro Presidencia

es de todos de la República

Aportes sobre la 5.1.04 nómina 353.223.700,00 368.377.800,00 15.154.100,00

Prestaciones 5.1.07 sociales 3.042.174.992,98 4.612.462.051,10 1.570.287.058,12

Gastos de 5.1.08 ersonal diversos 341.573.247,28 524.205.280,72 182.632.033,44

5.1.11 Generales 5.721.080.214 19 6.875.557.803 81 1.154.477.589 62 Impuestos, contribuciones y -

5.1.20 Tasas 53.515,41 1.144.132,89 1.090.617,48 -

TOTAL 22.793.003.546,49 22.975.812.087,24 182.808.540,75

Teniendo en cuenta las cifras reflejas se analiza cada cuenta.

5101 SUELDOS Y SALARIOS

La Presidencia de la República registra en esta cuenta todas las erogaciones por concepto de beneficio a los empleados como sueldos y salarios con cargo al recurso humano que labora en la Entidad, y los gastos de nómina que transfirieron al DAPRE por concepto de beneficio a los empleados del personal asignado a la Casa Militar de la Presidencia de la República, El Ministerio de Defensa Nacional y la Policía Nacional. Los cuales son contabilizados en esta cuenta de acuerdo con la naturaleza del gasto, lo anterior en cumplimiento del concepto Nro. 20162000026491 expedido por la Contaduría General de la Nación

El detallado por PCI y concepto de los gastos se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.01.01 Sueldo 6.409.706.507,49 106.671.292,00 6.516.377.799,49 Horas extras y

5.1.01.03 festivos 109.901.140,33 0,00 109.901.140,33

Gastos de 5.1.01.05 Representación 510.290.249,83 13.906.562,00 524.196.811,83

5.1.01.10 Prima técnica 1.638.153.604,39 0,00 1.638.153.604,39

5.1.01.19 Bonificaciones 2.453.521.520,07 18.593.087,58 2.472.114.607,65 Auxilio de

5.1.01.23 transporte 46.947.316,00 0,00 46.947.316,00

Oí


5.1.01.57

5.1.01.59

5.1.01.60


Partida de alimentación soldados y orden público

Presidencia i de la República

1.285.047,00 0,00 1.285.047 00

Subsidio de vivienda 20.110.020,62 0,00 20.110.020,62

Subsidio de alimentación 72.923.756,81 0,00 72.923.756,81

TOTAL 11.262.839162,54 139.170.941,58 11.402.010.104,12

NOTA No. 51

5102 CONTRIBUCIONES IMPUTADAS

El saldo de esta cuenta al 28 de febrero de 2019 es de $114.782.533,83, el cual corresponde al valor reconocido por parte de la Entidad por incapacidades médicas y licencias de maternidad y paternidad de los funcionarios, igualmente, se registra el valor de los gastos de nómina transferidos al DAPRE por concepto de beneficio a los empleados del personal asignado a la Casa Militar de la Presidencia de la República, por el Ministerio de Defensa Nacional y la Policía Nacional.

El detallado por PCI se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.02.01 Incapacidades 698.780,00 698.780,00

5.1.02.02 Subsidio familiar 150.939.040,51 150.939.040,51

TOTAL 151.637.820,51 151.637.820,51

La variación entre el mismo periodo del año anterior se presenta a continuación:




28 DE

FEBRERO DE 2018

ABSOLUTA RELATIVA

5.1.02.01 Incapacidades 698.780,00 2.898.240,00 (2.199.460,00) (75,89)



5.1.02.02 Subsidio familiar 150.939.040,51

0.00 150.939.040,51

148.739.580,51

TOTAL 151.637.820,51 2.898.240,00

La variación, corresponde al reconocimiento del gasto por el servicio recibido del personal asignado a la Casa Militar de la Presidencia de la República.

NOTA No.52

5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVA

La Presidencia de la República registra en esta cuenta el valor de las contribuciones sociales que paga a las entidades administradoras del sistema de seguridad social en beneficio de los funcionarios que laboran en la Entidad.

El detallado por PCI y concepto de gastos se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.03.02 277.308.400,00 5.061.200,00 282.369.600,00 Aportes a caja de compensación familiar

5.1.03.03 Cotizaciones a seguridad social en salud

585.232.782,00 10.754.280,00 595.987.062,00

5.1.03.05 Cotizaciones a riesgos laborales

59.451.800,00 10.571.590,00 70.023.390,00

5.1.03.06 Cotizaciones a entidades administradoras del régimen de prima media

236.741.153,00 4.037.390,00 240.778.543,00

5.1.03.07

Cotizaciones a entidades administradoras del régimen de ahorro individual

584.226.466,00 7.107.500,00 591.333.966,00

TOTAL 1.742.960.601,00 37.531.960,00 1.780.492.561,00


CODIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN



5.1.03.02 Aportes a caja de

282.369.600,00 294.476.200,00 - 12.106.600,00 - 4,11


El futuro Presidencia - .1.k. es de todos de la República

compensación familiar

5.1.03.03 Cotizaciones a seguridad social en salud

595.987.062,00 617.877.179,00 - 21.890.117,00 3,54

5.1.03.05 Cotizaciones a riesgos laborales

70.023.390,00 79.958.700,00 - 9.935.310,00 - 12,43

5.1.03.06

Cotizaciones a entidades administradoras del régimen de prima media

240.778.543,00 477.138.310,00 - 236.359.767,00 - 49,54

5.1.03.07

Cotizaciones a entidades administradoras del régimen de ahorro individual

591.333.966,00 388.016.062,00 203.317.904,00 52,40

TOTAL 1.780.492.561 898,104,671.00 -16,971,904.00

NOTA No. 53

5104 APORTES SOBRE NÓMINA

El saldo de esta cuenta al 28 de febrero de 2019 por $353.223.700.00 representa el valor de los gastos que se generan por los aportes obligatorios sobre la nómina.

El PCI y concepto de los gastos se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.04.01 Aportes al ICBF 208.008.200,00 3.796.200,00 211.804.400,00

5.1.04.02 Aportes al SENA 34.745.400,00 633.600,00 35.379.000,00

5.1.04.03 Aportes a la ESAP 34.745.400,00 633.600,00 35.379.000,00

5.1.04.04

Aportes a escuelas

industriales e institutos

técnicos 69.394.900,00 1.266.400,00 70.661.300,00

TOTAL 346.893.900,00 6.329.800,00 353.223.700,00


CODIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN


gi




ABSOLUTA RELATIVA

5.1.04'01 Aportes al ICBF

211.804.400,00 220.883.500,00 - 9.079.100,00 - 4,11

5.1.04'02

Aportes al SENA

35.379.000,00 36.899.400,00 - 1.520.400,00 - 4,12

5.1.04'03 Aportes a la ESAP

35.379.000,00 36.899.400,00 - 1.520.400,00 - 4,12

5.1.04.04

Aportes a escuelas industriales e institutos técnicos

70.661.300,00 73.695.500,00 - 3.034.200,00 - 4,12

TOTAL 353.223.700,00 368.377.800,00 - 15.154.100,00

NOTA No. 54

5107 PRESTACIONES SOCIALES

El saldo de esta cuenta al 28 de febrero de 2019 por $2.985.841.842,25 corresponde al registro realizado por concepto de prestaciones sociales de los funcionarios que laboran en la Entidad, el cual es reportado por el Área de Talento Humano mensualmente, lo anterior dando cumplimiento al principio de devengo, también se registran los gastos de nómina transferidos al DAPRE por concepto de beneficio a los empleados del personal asignado a la Casa Militar de la Presidencia de la República, por el Ministerio de Defensa Nacional y la Policía Nacional.

El detallado por PCI y concep o de los gastos se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.07.01 Vacaciones 457.864.914,17 7.673.882,32 465.538.796,49

5.1.07.02 Cesantías 570.695.874,00 10.542.308,00 581.238.182,00

5.1.07.04 Prima de vacaciones 376.852.698,03 5.467.358,50 382.320.056,53

5.1.07.05 Prima de navidad 561.205.878,06 10.542.310,00 571.748.188,06

5.1.07.06 Prima de servicio 339.621.292,43 5.370.239,47 344.991.531,90

30.535.158,45 5.1.07.07

Bonificación especial de recreación 29.942.540,18 592.618,27

5.1.07.90 Otras primas 608.877.310,55 56.925.769,00 665.803.079,55



TOTAL 3.042.174.992,98 2.945.060.507,421 97.114.485,56

DESCRIPCIÓN CÓDIGO



C ODIGO DESCRIPCIó N


28 DE FEBRERO DE 2018 ABSOLUTA RELATI

VA

5.1.07.01 Vacaciones 465.538.796,49 565.067.458,97 - 99.528.662,48 - 17,61

5.1.07.02 Cesantías 581.238.182,00 609.348.853,00 - 28.110.671,00 - 4,61

5.1.07.04 Prima de vacaciones 382.320.056,53 497.466.694,98 115.146.638,45 - 23,15

5.1.07.05 Prima de navidad 571.748.188,06 627.363.050,62 - 55.614.862,56 - 8,86

5.1.07.06 Prima de servicio 344.991.531,90 362.930.500,66 - 17.938.968,76 - 4,94

5.1.07.07

Bonificación especial de recreación 30.535.158,45 44.932.907,01 14.397.748,56 - 32,04

5.1.07.90 Otras primas 665.803.079,55 1.905.352.585,86 - 1.239.549.506,31 - 65,06

TOTAL 3.042.174.992,98 4.612.462.051,10 - 1.570.287.058,12 - 34,04

NOTA No. 55

5108 GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS

La Presidencia de la República registra en esta cuenta todas las erogaciones por concepto de remuneración servicios técnicos y honorarios, con cargo a los contratos de prestación de servicios suscritos para cubrir actividades que no pueden ser realizadas por funcionarios de planta o no sean suficientes, lo cual en cumplimiento del Decreto 1068 de 2015 es certificado por el Jefe de Talento Humano, esta indica que no existe personal suficiente en la planta del DAPRE para realizar las actividades a contratar.

También se incluyen los beneficios a los empleados por préstamos, capacitaciones y dotación

El detallado es del 100% del PCI del DAPRE se presenta en el siguiente cuadro:

DAPRE

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019 '

115

IW- El futuro Presidencia

_.# es de todos de la Rériública

5.1.08.01 Remuneración por servicios técnicos 262.129.814,63

5.1.08.03 Capacitación, bienestar social y estímulos 4.218.900,00

5.1.08.12 Ajuste beneficios a los empleados a largo plazo 62.434.943,98

5.1.08.13 Beneficios por préstamos a empleados a tasa de interés cero o inferior a la del mercado 12.789.588,67

TOTAL 341.573.247,28

La variación respecto al mes de febrero de 2018 frente al mes de febrero de 2019 es el la siguiente:


CÓDIGO DESCRIPCIÓN 2019 2018 ABSOLUTA RELATIVA

5.1.08.01 Remuneración por servicios técnicos 262.129.814,63 390.903.581,00

- 128.773.766,37 - 32,94

5.1.08.02 Honorarios 0,00 30.900.000,00

_

30.900.000,00 - 100,00

5.1.08.03

Capacitación, bienestar social y estimulos 4.218.900,00 102.401.699,72

- 98.182.799,72 - 95,88

5.1.08.12

Ajuste beneficios a los empleados a largo plazo 62.434.943,98 0,00 62.434.943,98

5.1.08.13

Beneficios por préstamos a empleados a tasa de interés cero o inferior a la del mercado 12.789.588,67 0,00 12.789.588,67

TOTAL 341.573.247,28 524.205.280,72 -182.632.033,44

NOTA No. 56

' 5111 GENERALES

En este concepto se registran los gastos para el normal funcionamiento del DAPRE, para así cumplir con su cometido estatal, tales como , honorarios, servicios, vigilancia y seguridad, materiales y suministros, mantenimiento, servicios públicos, arrendamiento operativo, viáticos y gastos de viaje, impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones, fotocopias, comunicaciones y transporte, seguros


116

y lubricantes, servicios de aseo, otros. El valor total acumulado

en el siguiente cuadro:

‘

e El futuro es de todos

Presidencia de la RgPrública

generales , contratos de administración, combustibles cafetería y restaurante, organización de eventos, entre al 28 de febrero del presente año suma $ 5.721.080.214,91

El detallado por PCI y concepto del gasto, se presenta


5.1.11.13 Vigilancia y seguridad 342.339.642,60 0,00 342.339.642,60

5.1.11.14 Materiales y suministros 62.530.809,07 0,00 62.530.809,07

5.1.11.15 Mantenimiento 1.317.136.539,13 7.068.309,00 1.324.204.848,13

5.1.11.17 Servicios públicos 278.072.075,75 5.638.001,82 283.710.077,57

5.1.11.18 Arrendamiento operativo 228.396.071,62 33.224.534,04 261.620.605,66

5.1.11.19 Viáticos y gastos de viaje 773.924.018,54 449.036,00 774.373.054,54

5.1.11.21

Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones 4.032.904,22 319.852,04 4.352.756,26

5.1.11.22 Fotocopias 5.447.025,52 0,00 5.447.025,52

5.1.11.23 Comunicaciones y transporte 488.254.610,54 92.428.353,50 580.682.964,04

5.1.11.25 Seguros generales 321.361.488,42 14.854.445,12 336.215.933,54

5.1.11.40 Contratos de administración 34.163.885,00 0,00 34.163.885,00

5.1.11.46 Combustibles y lubricantes 29.666.382,00 2.840.511,00 32.506.893,00

5.1.11.49

Servicios de aseo, cafetería, restaurante y lavandería 291.488.230,00 0,00 291.488.230,00

5.1.11.54 Organización de eventos 239.209.137,00 12461345,00 251.670.482,00

5.1.11.79 Honorarios 273.447.238,26 862.325.769,00 1.135.773.007,26

TOTAL 4.689.470.057,67 1.031.610.156,52 5.721.080.214,19


4C7)\

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO tzp 2019

117

El futuro eresidencia es de todos de la República

L


CÓDIGO DESCRIPCIÓN 2019 2018 ABSOLUTA RELATIVA

5.1.11.12

Obras y mejoras en propiedad ajena 0,00 180.023.382,49 -180.023.382,49 - 1

5.1.11.13 Vigilancia y seguridad 342.339.642,60 314.635.978,86 27.703.663,74 0,09

5.1.11.14 Materiales y suministros 62.530.809,07 28.012.210,00 34.518.599,07 1,23

5.1.11.15 Mantenimiento 1.324.204.848,13 495.296.394,24 828.908.453,89 1,67

5.1.11.17 Servicios públicos 283.710.077,57 456.361.342,87 -172.651.265,30 0,38

5.1.11.18 Arrendamiento operativo 261.620.605,66 286.351.903,00 -24.731.297,34 0,09

5.1.11.19 Viáticos y gastos de viaje 774.373.054,54 1.579.394.558,35 -805.021.503,81 0,51

5.1.11.21

Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones 4.352.756,26 6.428.430,43 -2.075.674,17 0,32

5.1.11.22 Fotocopias 5.447.025,52 8.742.146,19 -3.295.120,67 - 0,38

5.1.11.23 Comunicacione s y transporte 580.682.964,04 67.612.735,29 513.070.228,75 7,59

5.1.11.25 Seguros generales 336.215.933,54 346.059.771,87 -9.843.838,33 - 0,03

5.1.11.40 Contratos de administración 34.163.885,00 35.658.616 00 -1.494.731,00 - 004

5.1.11.46 Combustibles y lubricantes 32.506.893,00 133.767.040,00 -101.260.147,00 - 0,76

5.1.11.49

Servicios de aseo, cafetería, restaurante y lavandería 291.488.230,00 334.508.507,52 -43.020.277,52 - 0,13

5.1.11.54 Organización de eventos 251.670.482,00 156.167.474,00 95.503.008,00 0,61

et


. El futuro i es de todos

. Presidencia de la República

Elementos de aseo, lavandería y

5.1.11.55 cafeteria 0,00 4.401.176,00 -4.401.176,00 - 1,00

5.1.11.64 Gastos legales 000 3.604.492 00 -3.604.492,00 1,00

5.1.11.79 Honorarios 1.135.773.007,26 244.061.237 70 891.711.769,56 3,65

5.1.11.80 Servicios 0,00 2.328.237.447,00 -2.328.237.447,00 1,00

TOTAL 5.721.080.214,19 6.829.301.461,32 -1.108.221.247,13

NOTA No.57

5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS

El detallado por PCI presenta un saldo de $42.994.46 correspondiente al gravamen generado del Proyecto los Ministerios y el convenio suscrito con FONADE No 214016 en el siguiente cuadro:


Gravamen a los movimientos

5.1.20.24 financieros 53.187,41 328,00 53.515,41

TOTAL 53.187,41 328,00 42.994,46

La variación entre febrero de 2019 y febrero de 2018 corresponde a:

- - -- - — SALDO EN ($) A VARIACIÓN

SALDO EN $ SALDO EN $ A CÓDIGO DESCRIPCIÓN A 28 DE 28 DE ,

FEBRERO DE FEBRERO DE ABSOLUTA RELATIVA

2019 2018

Gravamen a los 5.1.20.24 movimientos

Financieros 53,515.41 38,280.89 15,234.52 39.80% Otros impuestos

5.1.20.90 y Contribuciones y Tasas 0.00 1,105,852.00 -1,105,852.00 -100.00%


\

i 1 1 _

• El futuro " I es de todos

Presidencia Ydetatibtica

TOTAL 53,515.411 1,144,132.89 -1,090,617.48 1

NOTA No.58

5360 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

En esta cuenta se registró el valor de la depreciación efectuada a los bienes muebles e inmuebles de propiedad de la Entidad y los recibidos en comodato, las vidas útiles utilizadas para calcular la depreciación para los bienes adquiridos durante la presente vigencia y los bienes avaluados a diciembre 31 de 2017, es la establecida en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE; y para aquellos bienes avaluados en el año 2016 se aplicó la vida útil restante indicada por el evaluador.

El detalle del saldo al 28 de febrero de 2019 es por $1.526.795.911,06 y su distribución por PCI se presenta en el siguiente cuadro:


5.3.60.01 Edificaciones 522,413,790.00 0.00 522,413,790.00

5.3.60.04 Maquinaria y equipo 27,962,385.94 3,986,809.07 31,949,195.01

5.3.60.05 Equipo médico y científico 947,268.06 0.00 947,268.06

5.3.60.06 Muebles, enseres y equipo de oficina

100,775,849.50 507,805.57 101,283,655.07


346,832,043.50 36,282,483.40 383,114,526.90

5.3.60.08 Equipos de transporte, tracción y elevación

357,654,654.16 4,009,867.10 361,664,521.26

5. 3.60.09 Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería

28,216,813.76 202,714.30 28,419,528.06

5.3.60.10 Semovientes y plantas

5,172,976.16 0,00 5,172,976.16

i '9

NoirAs A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019 . 120

. .i..., El futuro

es de todos Presidencia de ta RITública

5.3.60.13 Bienes muebles en bodega

284,315.29 0100 284,315.29

5.3.60.15 Propiedades, planta y equipo no explotados 47,644,059.23 43,902,076.02 91,546,135.25

TOTAL 1,437,904,155.60 88,891,755.46 1,526,795,911.06

NOTA No.59

5366 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES

En esta cuenta se contabiliza el valor mensual de la amortización efectuada a las licencias y software de la entidad, de acuerdo con el tiempo de amortización indicado por el Área de Tecnologías y Sistemas de Información del DAPRE. Para los bienes incorporados y adquiridos durante la presente vigencia, el supervisor del contrato debe indicar en el formato F-GF-33 el tiempo durante el cual se amortizarán los bienes adquiridos, lo anterior de acuerdo con lo establecido en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad de DAPRE.

La distribución por PCI para la presenta vigencia se detalla en el siguiente cuadro, así:


5.3.66.05 Licencias 878,995,568.99 0.00 878,995,568.99

5.3.66.06 Software 206,172,584.64 4,392,533.34 210,565,117.98

TOTAL 878,995,568.99 4,392,533.34 1,089,560,686.97

La variación registrada entre los meses de febrero de 2019 y febrero de 2018 es la siguiente:


CÓDIGO DESCRIPCIóN SALDO EN $ A 28 DE FEBRERO

SALDO EN $ A 28 DE FEBRERO ABSOLUTA RELATIVA '

DE 2019 DE 2018

5.3.66.05 Licencias 878,995,568.99 2,138,943,134.00 -1,259,947,565.01 -59%

5.3.66.06 Software 210,565,117.98 203,162,947.34 7,402,170.64 4%

ir,


1

1,089,560,686.97 2,342,106,081.34 TOTAL


1 -1,252,545,394.37

NOTA No.60

5368 PROVISION LITIGIOS Y DEMANDAS

En esta cuenta se contabiliza el valor estimado de las obligaciones originadas por litigios y demandas en contra de la Entidad, de acuerdo con la metodología establecida en el Manual de Trámite Administrativo para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01. El saldo de esta cuenta a 28 de febrero es de $ 1.043.046.011,4

GRUPO 54 OTRAS TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES

En esta denominación, se incluyen las cuentas que representan los gastos por transacciones sin contraprestación causados por la Entidad, por recursos entregados a otras entidades de diferente nivel y sectores o al sector privado.

NOTA No.61

5423 OTRAS TRANSFERENCIAS

Esta cuenta representa el valor de los recursos transferidos sin contraprestación, los cuales no se encuentran clasificados en otras cuentas.

El valor registrado en la subcuenta 542307 Bienes entregados sin contraprestación corresponde a:

La entrega de 5 camionetas a la Unidad Nacional de Protección-UNP, que habían sido recibidas mediante contratos de comodato N°222-13 y 604-14 con un valor en libros de $74.510.882,23 El retiro del canino MAX de acuerdo a lo informado por el Grupo de Caninos por cumplir con su tiempo de servicio. Valor en libros $ 4.287.250

La distribución por PCI corresponde el 100% al DAPRE se detalla en el siguiente cuadro, así:


5.4.23.07 Bienes entregados sin contraprestación 78.798.132,23 0,00 78.798.132,23



TOTAL 78.798.132,23 0,00 78.798.132,23

GRUPO 55 GASTO PÚBLICO SOCIAL

En esta denominación, se incluyen las cuentas que representan los recursos destinados por la Entidad directamente a la solución de las necesidades básicas insatisfechas y las orientadas al bienestar general y al mejoramiento de la calidad de vida de la población, de conformidad con las disposiciones legales.

NOTA No. 62

5507 DESARROLLO COMUNITARIO Y BIENESTAR SOCIAL

Dentro de esta cuenta se clasifican los pagos efectuados por el Fondo de Programas Especiales para la Paz, las Consejerías y los Programas Presidenciales, originados en proyectos que no constituyen formación bruta de capital y son destinados para el bienestar y el mejoramiento de la calidad de vida de la población.

El detalle del saldo al 28 de febrero de 2019 y la distribución por PCI, se presenta en el siguiente cuadro:

CODIGO ' DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

5.5.07.05.001 Generales 0,00 6.141.741.449,20 6.141.741.449,20

i

5.5.07.05.002

Generales - comisión,

honorarios y servicios 52.636.149,97 0,00 52.636.149,97

5.5.07.05.003

Generales - viáticos y

gastos de viaje 0,00 39.660.306,00 39.660.306,00

5.5.07.05.005

Generales -

organización de

eventos 0,00 3.984.600,00 3.984.600,00

5.5.07.05.007

Generales -

comunicación y

transporte 0,00 24.576.014,00 24.576.014,00

TOTAL 52.636.149,97 6.209.962.369,20 6.262.598.519,17

La variación con respecto al mes de febrero del año anterior es la siguiente:


i El futuro

•• es de todos eresidencia

v. deta República


CÓDIGO DESCRIPCIÓN 28 DE FEBRERO DE 2019 -


ABSOLUTA RELATIVA

5.5.07.05.001 Generales 6.141.741.44920 843.390.719,81 5.298.350.729,39 628,22

5.5.07.05.002 Generales - comisión, honorarios y servicios 52.636.149,97 541.393.127,77 -488.756.977,80 (90,28)

5.5.07.05.003 Generales - viáticos y gastos de viaje 39.660.306,00 35.281.051,00 4.379.255,00 12,41

5.5.07.05.004

Generales - promoción y divulgación 0,00 11.082.392,96 -11.082.392,96 (100,00)

5.5.07.05.005

Generales - organización de eventos 3.984.600,00 0,00 3.984.600,00 -

5.5.07.05.007

Generales - comunicación y transporte 24.576.014,00 0,00 24.576.014,00

5.5.07.06 Asignación de bienes y servicios 0,00 34.758.933,00 -34.758.933,00 (100,00)

TOTAL 6.262.598.519,17 1.465.906.224,54 4.796.692.294,63

NOTA No. 63

5720 OPERACIONES DE ENLACE

El saldo por $58.730.475,09 corresponde a los ingresos y reintegros generados por la Entidad y consignados en la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional.

El detalle del saldo al 31 de enero de 2019 y la distribución por PCI, se presenta en el siguiente cuadro


5.7.20.80 Recaudos 107.155.322,20 2.018.241,25 109.173.563,45

TOTAL 107.155.322,20 2.018.241,25 109.173.563,45

La

NOTA

GRUPO

fr NOTAS

No. 64

58 OTROS GASTOS

distribución de este grupo por PCI, es la siguiente:

A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019 124




5.8.03

AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 0,00 13.212.579,58 13.212.579,58

5.8.04 FINANCIEROS 39.505,03 0,00 39.505,03

5.8.90 GASTOS DIVERSOS 18.748.422,05 49.993.923,27 68.742.345,32

TOTAL 18.787.927,08 63.206.502,85 81.994.429,93

NOTA No. 65

5804 FINANCIEROS

El saldo de esta cuenta a 28 de febrero es de$39.505,03 conformada por las siguientes subcuentas, así:

La subcuenta 580447 Intereses Sobre Créditos Judiciales, se registran los intereses de mora generados en el pago de las sentencias a favor de Luis Herrera Velandia por valor de $9.441,50 y la subcuenta 580490 Otros gastos financieros de Fidu -Colpatria proyecto los Ministerios por valor de $30.063,53

NOTA No. 66

5890 GASTOS DIVERSOS

Por la cuenta 5890 gastos Diversos por el PCI del DAPRE corresponde a la baja del vehículo identificado con Placa de Almacén: 90004, placa vehicular N° OBF663, el cual fue siniestrado en el mes de diciembre de 2018 y fue configurado por parte de la Previsora S.A. Compañía de Seguros como Pérdida Severa por Daños, toda vez que se estableció que "el costo de los repuestos, la mano de obra necesaria para las reparaciones y su impuesto a las ventas, tienen un valor igual o superior al 75% del valor comercial del vehículo al momento de la ocurrencia del hecho"

CUENTAS DE ORDEN

DEUDORAS

La siguiente es la composición de la clase 8 cuentas de orden deudora con corte al 28 de febrero de 2019 y 2018


125

[ El futuro Presidencia es de todos ¡ de la República e-

Wli1/2 L.





ABSOLUTA RELATIVA

8.1 Activos Contingentes

1.665.360.667,00 1.671.916.599,00 6.555.932,00 -0,39%

8.3 Deudoras de Control

7.576.056.027,67 7.034.595.703,00 541.460.324,67 8%

8.9 Deudoras por el contrario CR

-9.241.416.694,67 -8.706.512.302,00 534.904.392,67 6%

TOTAL 0.00 0.00 0.00

NOTA No. 67

8120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS

En esta cuenta se registran las demandas a favor de la Entidad, clasificadas en Civiles y Administrativas; igualmente, se registran las conciliaciones a favor de la Entidad, en la subcuenta Otros Litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos.

Esta cuenta se encuentra conformada por las siguientes subcuentas y la participación es del 100% del DAPRE, así

_

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN



ABSOLUTA RELATIVA

8.1.2.0.01 Civiles 7,464,009.00 7,464,009.00 0.00 0.00%

8.1.2.0.04 Administrativas 1,265,246,754.00 1,268,302,754.00 -3,056,000.00 -0.24%

8.1.2.0.90

Otros Litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos - 2,212,650.00 0.00 0.00%

TOTAL 1,274,923,413.00 1,277,979,413.00 -3,056,000.00

2ir


1,0 El futuro Presidencia es de todos de la República

La variación que se presenta en esta subcuenta por valor de $-3.056.000,00 frente al año anterior, obedece a los pagos efectuados por la Gobernación de Cundinamarca de acuerdo con lo informado por la Secretaria Jurídica.

NOTA No. 68

8190 OTROS ACTIVOS CONTINGENTES

En el año 2000, el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República suscribió el Convenio 174, con el Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural, y el Banco Agrario de Colombia, que tenía por objeto: la constitución de una línea de crédito especial y de un fondo de garantías para respaldar los montos de crédito a otorgar por el banco a las beneficiarias del programa "microempresarias y mujeres cabeza de familia", el cual era liderado por la Consejería para la Equidad de la Mujer.

Este convenio, fue liquidado parcialmente el 19 de julio de 2011 y la cláusula segunda numeral C, del acta parcial de liquidación, establece que el Banco debe reintegrar trimestralmente, a la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, los recursos recuperados por cartera.

El valor reflejado en esta cuenta corresponde a las garantías asumidas por la Entidad de los créditos concedidos por el Banco Agrario, que aún no han sido pagados por las beneficiarias.


i .4 1 CuDIGO

1

DESCRIPCIÓN


28 DE FEBRERO DE

2019


8.1.2.0.90 Garantías 390,437,254.00 393,937,186.00 -3,499,932.00 -1%

TOTAL 390,437,254.00 393,937,186.00 -3,499,932.00

NOTA No. 69

8315 BIENES Y DERECHOS RETIRADOS:

De acuerdo con lo establecido por la Contaduría General de la Nación, en esta cuenta se registran los activos que están en proceso de baja.


127

La participación de cada uno de los PCI de esta cuenta es el siguiente:


8.3.15.10 Propiedades, planta y equipo 798,510,321.41 442,288,067.15 1,240,798,388.56

TOTAL 798,510,321.41 442,288,067.15 1,240,798,388.56

Por el PCI del DAPRE, hay en existencia en la bodega de inservib es 221 Bienes los cuales se encuentran pendientes de efectuar el procedimiento de baja de acuerdo a lo establecido por el Comité de Bajas de Bienes, en sus diferentes modalidades: transferencia a título gratuito a Entidades Oficiales, por destrucción o enajenación directa a través de subasta pública

Con respecto a los bienes donados por la Embajada Americana, el DAPRE no requiere su uso y por tal motivo fueron dados de baja, se está a la espera de la autorización de la Embajada para su destinación final (destruir en Colombia, en Estados Unidos o devolver), en consecuencia, estos bienes continúan en la bodega de inservibles.

A continuación, se relacionan los bienes que están en esta bodega:

BODEGA DE INSERVIBLES

Descripción DAPRE FONDOPAZ CONSOLIDADO

Cantidad Valor Cantidad Valor Cantidad Valor

Equipo de Seguridad y Rescate 11 134,733,799.42 11 134,733,799.42 Equipo y maquinaria para comedor, cocina y despensa 0 0 0.00

Equipo de Comunicación 140 289,235,705.20 27 16213,312.78 167 305,449,017.98 Equipo y Maquinas para Construcción 0 12 7,080,839.45 12 7080,839.45

Maquinaria y Equipo de Bombeo 0 43 336,690,614.11 43 336,690,614.11 Equipo y Maquinas para Recreación y Deporte 2 1,440,000.00 2 1,440,000.00

Equipo Médico y Científico 6 1,101,772.48 6 1,101,772.48

Equipo de Transporte 10 301,689,803.01 10 301,689,803.01

Maquinaria y Equipo de Oficina 0 52 33,905,582.08 52 33,905,582.08

Herramientas y Accesorios 7 1,908,200.00 7 9,610,720.26 14 11,518,920.26

Mobiliarios y Enseres 28 7,754,874.92 28 7,754,874.92

Equipo y Maquinas de aseo 12 36,330,000.00 36,330,000.00

Equipo de Computadán 17 60,646,166.38 17 60,646,166.38

Maquinaria y Equipo Industrial O 4 2,456,998.47 4 2,456,998.47

221 798,510,321.41 157 442,288,067.15 366 1,240,798,388.56


128 ••

=dr' El futuro 119, Presidencia es de todos

de la República

Para el mes de febrero de 2019 Fondo Paz mediante Acta N°06 del 13 de febrero de 2019 y de acuerdo a lo ordenado en Resolución 1000 de 2018, dio de baja por la modalidad de enajenación a título gratuito al Comando Conjunto N°3 "Sur Oriente", 40 elementos entre los que se mencionan: monitores, impresoras, UPS y CPU.

Por el PCI del DAPRE, el Ministerio de Transporte mediante Certificado de Información de cancelación de la Matricula de un Vehículo Automotor N° 1259444, procedió a informar la cancelación de la matricula vehicular del vehículo con placa OBH 161. La causa de la cancelación es por desintegración física total del vehículo.

NOTA No. 70

8347 BIENES ENTREGADOS A TERCEROS:

Teniendo en cuenta la normatividad establecida por la Contaduría General de la Nación, en esta cuenta se registran y controlan los bienes entregados en comodato.


CÓDIGO DESCRIPCIÓN - -- DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

8.3.47.04 Propiedades, planta y equipo 152,087,511.77 5,719,238,829.33 5,871,326,341.10 -- -- - -- -

TOTAL 152,087,511.77 5,719,238,829.33 5,871,326,341.10

Adicionalmente, se relaciona el detalle de la cuenta, así:

BIENES ENTREGADOS EN COMODATO - DAPRE —

:

NOMBRE PROPIETARIO OBSERVACIOÑ --

SALDO EN ($) A 28 DE FEBRERO DE 2019

TELECAFÉ Ltda. Contrato de Comodato No. 0006-15 8.752.197,00

Canal TRO Contrato de Comodato No. 0005-15 15.442.901,77

TELEPACIFICO Ltda. / Soc. Televisión del Pacifico

Contrato de Comodato No. 015-15 8,752,197.00

Contraloría General de la República Contrato de Comodato No. 067- 13 2,291,158.00

Departamento Nacional de Planeación - DNP

Contrato de Comodato No. 057- 13 6,873,474.00

—9k NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019

129

7)

- El futuro Presr idencta,

es de todos de La Repúbi

Ejército Nacional de Colombia Contrato de Comodato No. 062- 13 4,582,316.00

Fiscalía General de la Nación Contrato de Comodato No. 056- 13 6,873,474.00

Ministerio de Relaciones Exteriores Contrato de Comodato No. 012- 13 6,873,474.00

Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural


Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible


Ministerio de Comercio Industrial y Turismo


Ministerio de Cultura Contrato de Comodato No. 026 - 13 4,582,316.00

Ministerio de Defensa Nacional - Fuerza Aérea Colombiana


Ministerio de Defensa Nacional Contrato de Comodato No. 043 -13 4,582,316.00

Ministerio de Defensa Nacional - Armada Nacional


Ministerio de Defensa Nacional - Comando General de las Fuerzas Militares - Dirección Administrativa y Financiera


Ministerio de Educación Nacional Contrato de Comodato No. 038- 13 4,582,316.00

Ministerio de Hacienda y Crédito Público Contratos de Comodato No. 040- 13 4,582,316.00

Ministerio de Justicia y Derecho Contrato de Comodato No. 031 - 13 4,582,316.00

Ministerio de Minas y Energía Contrato de Comodato No. 036 - 13 4,582,316.00

Ministerio De Protección Social (Trabajo)


Ministerio de Salud y Protección Social Contrato de Comodato No. 039- 13 4,582,316.00

Ministerio de Tecnologias de la Información y las Comunicaciones

Contrato de Comodato No 061 - 13 4,582,316.00

Ministerio de Transporte Contrato de Comodato No. 044- 13 4,582,316 00

Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio


Ministerio del Interior Contrato de Comodato No. 041 - 13 6,873,474.00

Policía Nacional Contrato de Comodato No. 065 - 13 4,582,316.00

Unidad Administrativa Especial de la Aeronáutica Civil


Total DAPRE 1 2,087,511.77j

17


El futuro Presidencia 'ti 1 es de todos de la República

á

-- - ---- - - -- BIENES ENTREGADOS EN COMODATO - FONDOPAZ I

NOMBRE PROPIETARIO OBSERVACION SALDO EN ($) A 28 DE I FEBRERO DE 2019 I

Organización de Estados Americanos Equipos de Comunicación 21,515,017.52

Confederación General del Trabajo Equipo de Computación y Comunicación

224,067,451.84

Ministerio del Interior Equipo de Transporte y Comunicación 42,929,613.31

Ministerio de Justicia Equipo de Transporte y Comunicación 280,000.00

Policía Nacional Equipo de Comunicación 4,717,568,452.02

ONU

Equipo y Maquinaria de Construcción

712,878,294.64

Maquinaria y Equipo de Bombeo

Equipos de Oficina

Herramienta y Accesorios

Maquinaria y Equipo Industrial

I Total FONDOPAZ 5,719,238,829.33

TOTAL 8347 5,871,326,341.10

La variación respecto al periodo anterior es la siguiente:


SALDO EN ($) A VARIACIÓN - 28 DE

FEBRERO DE 2019

28 DE FE201

BRERO D E 8

_ . ABSOLUTA RELATIVA

8.3.47.04 Propiedades, planta y equipo 5,871,326,341.10 5,803,112,351.56 . _ 68,213,989.54 1.18%

TOTAL 5,871,326,341.10 5,803,112,351.56 68,213,989.54 . _

Por le PCI del DAPRE se presenta uña variación respecto al periodo anterior de $644.664.305,10, esta corresponde a que durante el año 2018 se hizo entrega de equipo de comunicación y computación al Ministerio de Defensa en modalidad de transferencia con destinación específica.

Igualmente, se informa que el DAPRE suscribió el Convenio Interadministrativo de Colaboración No. 005-18 con la Agencia para la reincorporación y la Normalización ARN cuyo objeto: "Aunar esfuerzos para apoyar la gestión administra de la ARN mediante el uso de la licencia del software "Sistema de Gestión de Comisiones DAPRE", cuyos derechos patrimoniales de autor están en cabeza del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República

# NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 28 DE FEBREERO DE 2019

131


Presidencia de la Rejoüblica

NOTA No. 71

8355 EJECUCIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN

En esta cuenta se registran los recursos recibidos de Cooperación Internacional en cumplimiento de las disposiciones establecidas por la Contaduría General de la Nación.


CÓDIGO

1

DESCRIPCIÓN


28 DE FEBRERO DE

2019

28 DE FEBRERO DE


8.3.5.5.11 Gasto 73,635,383.00 308,455,404.40 -234,820,021.40

TOTAL 73,635,383.00 308,455,404.40 -234,820,021.40

La disminución de esta cuenta por valor de $234.820.021,40 frente al año anterior, corresponde a la ejecución de los acuerdos firmados con la Agencia Española de Cooperación Internacional para el desarrollo AECID y el acuerdo de Cooperación Internacional con la Organización de Estados Iberoamericanos para la Educación, la Ciencia y la Cultura- OEI, liderados por la Consejería Presidencial para la Equidad de la Mujer.

NOTA No. 72

8361 RESPONSABILIDADES EN PROCESO

Representa el valor de los faltantes de bienes y fondos, para los cuales se inició un proceso de responsabilidad a funcionarios o particulares que administren o manejan fondos o bienes públicos. El proceso culmina con el fallo de la autoridad competente, indicando la responsabilidad de las personas involucradas en el proceso.



8.3.61.01 Internas 9,188,558.72 118,291,369.79 127,479,928.51

8.3.61.02 Ante autoridad competente 218,920,995.44 43,894,991.06 262,815,986.50


132


TOTAL 228,109,554.16 162,186,360.85 390,295,915.01

El saldo de esta cuenta a 28 de febrero de 2019, está representado por responsabilidades internas y ante autoridad competente, así:

Las Responsabilidades en Proceso Internas a cargo del DAPRE son las siguientes:

Responsable de ID Documento SALDO Descripción EN ($) A 28

DE FEBRERO DE 2019

Viatela Cuello Luis Enrique 83.220.878 1. Chaleco Antibalas 217,716.00

Riaño Rocha Mauricio 19.373.442

Cabina Micrófonos

1. Grabadora Tipo Periodista 1. Consola de Sonido 5,138,384.03

Gonzalez Forero Edwin Samir 7.314.848 1 - Computador Portátil 2,429,552.40

Vargas Gonzalez Carlos Uriel 4.222.058 2- Radio Portátil 812,006.29

Rincon Ramirez Fredy Alexander 80.738.272 1 - Teléfono Celular 251,000.00

Montenegro Gomez Camilo 79.942.930 1 - Teléfono Celular 339,900.00

Total DAPRE 836101 9,188,558.72 —_

Las Responsabilidades en Proceso Internas a cargo de Fondo Paz son las siguientes:

treis5-41-- --k4ki k'a' PCI FONDO,FAZW4,t_ _,, . -,,Zitark: ' .:1"

I ilSAID,OEN CAPACITACIÓN IM_Mrra '$)W28 DE

rFEB WRO

,±ISPAIii,TERRITIRIALDE r v

,Y DE 2019kk7:'

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de RIO SUCIOS BRISAS LA FLORIDA

9,202,285.71

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de LA PAZ- SAN JOSE DEL ORIENTE

140,300.00

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de ICONONZO - LA FILA

3,109,048.00

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de MIRANDA- MONTERREDONDO

914,756.00


El iftituro : Aét"rdetódos.

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de CALDONO I - LOS MONOS

493,856.00

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de TUMACO - VARIANTE LA PLAYA

140,300.00

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de LA PRADERA PUERTO ASIS PUTUMAYO

10,094,758.50

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de MESETAS I - LA GUAJIRA

9,254A94.00

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de VISTA HERMOSA - LA REFORMA - LA COPERATIVA

4,325$37.00

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de SAN JOSE DEL GUAVIARE - CHARRAS

12,286,162.50

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de SAN VICENTE DEL CAGUAN - MIRAVALLE

7,718,533.34

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de LA ELVIRA BUENOS AIRES

140,300.00

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de PONDORES 2,303$68.50

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de BORDO 7,710,156.00

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de Caldono II 4,493,423.00

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de MESETAS II 3,659,024.00

1.,ara-.~.. =,,,.---.",-- .....,-,.-- -is-L, DE MONITORE° Y VERIFICACIÓN 1MECANISMO

- -.- ,

W

Luis Arguello C.C. 4077052 8,691,991.32

Edgar Yesid Bailén Galeano C.C. 179,999.52 Jose Figueroa C.C. 1066181755 1,400,000.36 Nelson Carreño C.C. 79580310 460,000.04

Walter Mauricio Jaimes Tarazona 696,000.00

Mario Alberto Jimenez Rojas 960,000.00 Carlos Eduardo Madrid Gomez C.C. 79954897 13,298,997.00

Juan Miguel Paz Córdoba C.C. 1061751561 2,784,000.00

Cristian Felipe Pazos C.C. 1061698240 3,041,000.00

Patricia del Carmen Rodriguez Parra C.C. 34540559 3,811,779.00


El futuro Presidencia es de todos de ta República

Jonathan Rodríguez C.C. 1033709685 147,000.00

Oscar Ivan Segura Hernandez C.C. 1030597860 696,000.00

Carlos David Soto Ramirez C.C. 1098705422 2,568,000.00

Francisco Eduardo Trejos Barragán C.C. 80180113 - Mecanismo de Monitoreo y Verificación 3,570,000.00

TOTAL 836101 FONDOPAZ 118,291,369.79

Responsabilidades en Proceso Ante Autoridad Competente

i DAPRE

RESPONSABLE DOCUMENTO

DE IDENTIFICACIÓN

DESCRIPCIÓN SALDO $ A 28 DE

FEBRERO DE 2019

Agencia Nacional de Defensa Jurldica del Estado

900.507.741 1 Camioneta 19.873.253,00

Policía Nacional 800.141.368 8 Vehículos 164.744.842,00

Oscar Orlando Guillermo Pérez

14.326.099 1 Motocicleta 3.502.900,44

Edwin Alexander Huepa Triana

79.916.307 1 Vehículo 30.800.000,00

Total DAPRE 836102 i

218.920.995,44

FONDOPAZ

RESPONSABLE DOCUMENTO

DE ID DESCRIPCIÓN

SALDO $ A 28 DE : FEBRERO DE 2019 •

Rodrigo Antonio Galindo 91.507.178

12 sillas giratorias sin brazos,1 planta eléctrica, 6 estufas de gas,1 escritorio ejecutivo, 3 mesas de trabajo, 1 mesón lavaplatos, 1 escritorio secretarial, 1 congelador

40,827,562.46

Ernesto Gomez Hoyos 79.272.591 1 Estufa a gas 3,067,428.60

Total FONDOPAZ 836102 43,894,991.06

En relación con las responsabilidades ante autoridad competente, con la Agencia para la Defensa Jurídica del Estado por $19.873.256, por la pérdida del vehículo, de placas OBB-012 correspondiente a una Camioneta Chevrolet, que fue entregado mediante el


El futuro es detódos

it.Pretidencianr "rdélaRepúblita

Z mis "I Contrato de Comodato No. 483 del 7 de octubre de 1993 al Departamento Administrativo de Seguridad — DAS, en préstamo de uso; con un plazo de ejecución de un (1) año a partir de su perfeccionamiento; prorrogable por periodos de un (1) año en forma automática y sucesiva si faltando treinta (30) días para su terminación, ninguna de las partes manifestaba su voluntad de darlo por terminado, se adelantaron las siguientes gestiones durante la vigencia 2018:

Luego de que no fuese posible que la Secretaria Jurídica del DAS — En Supresión, suscribiera el acta de liquidación del comodato, que establecía el reconocimiento de la deuda por la pérdida del vehículo; en razón a la falta de disponibilidad de los recursos para asumir la citada obligación; para lo cual indico que la Entidad debía coordinar con la Entidad que quedará responsable de este tipo de obligaciones; se dio inicio a las siguientes actividades:

Asilas cosas, se iniciaron acciones ante la Agencia de Defensa Judicial para que se suscribiera la liquidación y se generara las acciones de reconocimiento y pago de la pérdida del vehículo; sin embargo, se informó por ésta que el competente para atender dicho trámite era la Unidad Nacional de Protección; toda vez que previa verificación de la documentación y del marco normativo, se concluía que los bienes entregados en Comodato, tenía una destinación exclusiva a labores de protección de dirigentes y desmovilizados, situación que se enmarca dentro del traslado de funciones definido en el Decreto 4057 de 2011, artículo 3 numeral 3.4. y el artículo 24 del citado decreto, establece: "REFERENCIAS NORMATIVAS. Las referencias que hagan las disposiciones vigentes al Departamento Administrativo de Seguridad (DAS) y al Programa de Protección del Ministerio del Interior, que tengan relación con las funciones expresadas en el presente Decreto, deben entenderse referidas a la Unidad Nacional de Protección (...)".

Así las cosas, se iniciaron acciones con la Unidad Nacional de Protección para que se suscribiera la liquidación y se generara las acciones de reconocimiento y pago de la pérdida del vehículo; sin embargo, la jurídica de la UNP considero que la citada controversia, independiente de que la destinación específica de los vehículos tuviera relación con las funciones que asumió la UNP; los vehículos nunca ingresaron a los inventarios de la Entidad ni correspondían aquellas obligaciones entregadas por el DAS — En Supresión. Por lo tanto, se consideraba que la Agencia Nacional de Defensa, en virtud del marco legal era la responsable en asumir la deuda.

Ante la imposibilidad de que algunas de las dos Entidades se reconocieran como obligado a responder por los pendientes del DAS, entidad que fuere suprimida, se adelantó consulta a la Secretaria Jurídica del DAPRE, para definir la competencia, quien emite concepto frente a la Entidad responsable, así:


136


"(...) Toda vez que la supresión del Departamento Administrativo de Seguridad termino el 11 de julio de 2014, se debe dar aplicación a lo dispuesto por el artículo 9 del Decreto 1303 de 2014, el cual dispone lo siguiente: "ARTICULO 9. ATENCIÓN DE LOS PROCESOS JUDICIALES POSTERIORES AL CIERRE. Los procesos judiciales, reclamaciones de carácter administrativo, laboral y contractual, en los que sea parte el DAS y/o su Fondo Rotatorio al cierre de la supresión del DAS, serán notificados a la entidades que hayan asumido las funciones, de acuerdo con la naturaleza, objeto o sujeto procesal. Si la función no fue asumida por una entidad de la Rama Ejecutiva, serán notificados y asumidos por la Agencia de Defensa Jurídica del Estado." Es decir que si efectivamente después de la liquidación del contrato de comodato queda un saldo a favor del DAPRE, el saldo debe declararse a cargo de la Agencia Nacional de Defensa Judicial del Estado. En consecuencia, el DAPRE está adelantando los trámites administrativos correspondientes para el cobro, para lo cual solicitó una reunión con la Agencia y la UNP, para revisar las alternativas de pago.

Con respecto a los vehículos entregados a la Policía Nacional, en virtud de los contratos de comodato Nro. 496/1993 y 158/1994, por valor de $164.744.842, los cuales no fueron devueltos por la Policía Nacional.

I

PLACA CONTRATO DE COMODATO. El Convenio Interadministrativo 158 del 2 de mayo 1994 indica en su cláusula tercera establece: "El plazo el presente convenio será de un (1) año, contado a partir de la fecha de su perfeccionamiento y podrá ser prorrogado por un (1) año más, previo acuerdo de las partes suscrito antes de los treinta (30) días de su terminación." Dentro de la obligaciones de la Policía, se señala en la cláusula cuarta: "...5)

08B940 Devolver los vehículos a las terminación del 0136934 presente convenio, mediante acta..." BDY752

Que a la fecha, una vez vencido el plazo, la Policía Nacional no ha dado cumplimiento a lo señalado en el convenio; ni se ha suscrito la respectiva acta de terminación y liquidación.

fr


137

lElifuturo .idés-dtitodos„.

El Contrato Interadministrativo No 496 del 11 0BA995 de octubre 1993 de Comodato indica en su OBB004 cláusula quinta: "Teniendo en cuenta que el OBB002 COMODATARIO declara tener en su poder los OBB005 bienes objeto de este contrato, el plazo OBB010 será de un (1) en forma automática y sucesiva,

si faltando treinta (30) para /a terminación del presente contrato alguna de las partes no manifiesta por escrito la voluntad de darlo por terminado."

Que a la fecha no se ha recibida información por parte del COMODATARIO sobre la ubicación y el estado actual de los automotores; ni se ha suscrito la respectiva acta de terminación y liquidación.

Ante los intentos frustrados de su ubicación de estos vehículos y considerando que la Entidad seguía viéndose avocada a diferentes procesos de cobro persuasivo y coactivo, por las autoridades de tránsito, en relación con deudas de impuestos de los citados automotores; se adelantó el traspaso a persona jurídica indeterminada, como medida administrativa para sanear la situación y suspender los cobros de impuestos.

Así mismo, una vez consultado con la Secretaria Jurídica sobre la viabilidad de llevar a cabo una conciliación prejudicial para lograr el reconocimiento del valor por la pérdida de los vehículos; se informó, que primero debía adelantarse la liquidación de los comodatos; en la que se generará la obligación a cargo de la Policía Nacional y que éste contará con un título para reconocimiento y pago.

En consecuencia, el DAPRE ha enviado comunicaciones al Director de la Policía Nacional solicitando una reunión para tratar este tema, pero a la fecha no se ha recibido ninguna respuesta.

CUENTA DE ORDEN ACREEDORAS

La siguiente es la composición de la clase 9 cuentas de orden acreedoras con corte a febrero 29 de 2019 y 2018


138

El futuro es de

Presidencia todos - de la República

SALDO EN (E) A VARIACIÓN — ; CÓDIGO DESCRIPCIÓN 28 DE FEBRERO DE 28 DE FEBRERO DE ABSOLUTARELATIVA

2019 2018

Pasivos 9.1 Contingentes 19 807 524 360 977.60 20 548 149 070 130.50 -740,624 709,152.90 -3.60%

Acreedoras por Contra

9.9 DB Pasivos 19,807,524,360,977.60 20,548,149,070,130.50 _ ._ -740,624,709,152.90 -3.60%

TOTAL 0.00 0.00 0.00

NOTA No. 73

9120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS

El saldo reflejado en esta cuenta por $ 19.807.524.319.496,60 corresponde al valor total de las pretensiones recibidas por las demandas y conciliaciones prejudiciales que se encuentran en curso en contra de la Entidad. Esta información es remitida por la Secretaría Jurídica del DAPRE, en los formatos establecidos para tal fin, los cuales se encuentran publicados en el SIGEPRE. El valor de esta cuenta es registrado y actualizado de acuerdo con lo establecido en el Manual de Trámites Administrativos para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01, que contempla la metodología para determinar el nivel de riesgo de los procesos y el valor a registrar para cada caso.

Estos procesos se clasifican en civiles, laborales y administrativas, las conciliaciones se registran en la subcuenta 912090 Otros litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos.

_ . SALDO EN (5) A VARIACIÓN

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN $ A 28 DE SALDO EN $ A 28 DE ABSOLUTA RELATIVA FEBRERO DE 2019 FEBRERO DE 2018

— - 9 1 20.02 Laborales 257,119,482.00 405,291,666.76 -148,172,184.76 -36.56%

9.1.20.04 Administrativos 19,595,821,015,847.50 19,197,882,286,717.10 397,938,729,130.40 2.07% Otros Litigios y Mecanismos Alternativos

9.1.20.90 de Solución de Conflictos 211,446,184,167.00 1,349,861,491,746.68 ._ _ -1,138,415,307,579.68 -84.34% i TOTAL 19,807,524,319,496.50 20,548,149,070,130.60 -740,624,750,634.04 !

La variación que se observa por valor de $-740.624.750.634,04 con respecto al año anterior, obedece al retiro de los fallos en firme a favor y en contra de la Entidad, la depuración de las conciliaciones prejudiciales y a su vez el registro de las nuevas demandas interpuestas en contra de la Entidad, de acuerdo con lo informado por la Secretaria Jurídica.


,

/4

Subdirectora Ge


Es importante indicar que estas cifras son registradas y actualizadas de acuerdo con lo establecido en el Manual de Trámites Administrativos para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01, que contempla la metodología para determinar el nivel de riesgo de los procesos y el valor a registrar para cada caso.

De igual manera el valor de cada una de las demandas y conciliaciones es conciliado mensualmente con la Secretaría Jurídica.

NOTA No. 74

9190 OTROS PASIVOS CONTIGENTES

El valor registrado en esta cuenta corresponde a las garantías de los créditos otorgados a las mujeres cabezas de hogar, mediante el convenio No 174/00 suscrito con el Banco Agrario de Colombia.

El saldo de esta cuenta está de acuerdo con la información reportada del convenio 174-00 es remitida por el Banco Agrario trimestralmente, así:

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE

, . : CÓDIGO DESCRIPCIÓN

, ._ .

- SALDO EN ($) A- VARIACIÓN 28 DE FEBRERO



9.1.90.02 Garantías y Avales Otorgados 41,481.00 82,682.00 -41,201.00 -49.83% TOTAL 41,481.00 82,682.01 -41,201.00

Se firman las presentes notas, en la ciudad de Bogotá a los 24 días del mes de abril de 2019

CLAUDIA XIMENA LÓPEZ P REJA GONZALO QUINTER ERILLA Jefe Área Financier

LILIAN PA CIA MORALES ROJAS Contadora C.C. 31.94.055 Matricula No. 29743-T


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