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Sistema de Evaluación y Control de Gestión de Chile

Eduardo AldunateExpertoÁrea de Políticas Presupuestarias y Gestión Pública ILPES, CEPALeduardo.aldunate@cepal.org

Curso Internacional 2008Políticas presupuestarias y gestión por resultados

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INSTRUMENTOS DE EVALUACIÓN Y CONTROL DE GESTIÓN

EVALUACIÓN INDICADORES DE

DESEMPEÑO

PRESENTACION DE PROGRAMAS

AL PRESUPUESTOBGI

MECANISMOS DE INCENTIVO REMUNERACIONAL INSTITUCIONAL• PROGRAMA DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN

• METAS DE EFICIENCIA INSTITUCIONAL• LEY MEDICA

DEFINICIONES ESTRATÉGICAS

D is c u s ió nD is c u s ió n

A p r o b a c ió nA p r o b a c ió n

E je c u c ió nE je c u c ió n

E v a lu a c ió nE v a lu a c ió n

F o r m u la c ió nF o r m u la c ió n

EVALUACIÓN DE INVERSIONES

FONDO MODERNIZACIÓN DE LA GESTIÓN

PÚBLICA

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Sistema Nacional de Inversiones

• Administrado por MIDEPLAN• Componentes:

– Metodológico– Normas y procedimientos– Recursos humanos– Sistema de información BIP

• Analiza toda iniciativa de inversión que solicitará recursos del presupuesto nacional

• Entrega RATE• Descentralizado

http://sni.mideplan.cl/

4Fuente: www.dipres.cl

5Fuente: www.dipres.cl

6Fuente: www.dipres.cl

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OBJETIVO

Definiciones Estratégicas

• Recoger información estratégica de la institución que permita orientar la formulación del presupuesto.– Misión

– Objetivos Estratégicos– Productos Estratégicos– Clientes / Usuarios / Beneficiarios

Ejemplo: Subsecretaría de Educación

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Indicadores de Desempeño

• Miden como evoluciona el desempeño de los principales productos de una institución pública a lo largo del tiempo

• Mediciones se comparan principalmente con mediciones pasadas

• Miden desempeño en diferentes:– Dimensiones (eficacia, eficiencia, economía,

calidad de servicio)– Ámbitos de control (proceso, producto y

resultado)

Ejemplo: Servicio de Impuestos Internos

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2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008Indicadores de DesempeñoNúmero de Instituciones 72 109 111 132 133 136 139 142Número Indicadores Comprometidos 275 537 1.039 1.684 1.588 1.552 1.445 1.443Promedio Indicadores por institución 3,8 4,9 9,4 12,8 11,9 11,4 10,4 10,2% de Indicadores Producto y Resultado * * * 70% 75% 81% 89% 89%% de Indicadores Evaluados 59% 73% 92% 94% 98% 100% 99,9% -% de Cumplimiento Indicadores 80% 69% 76% 86% 88% 88% 93% -

Nota: * Sin clasificación por ámbito de control ese año.

Cobertura y Calidad de los Indicadores de Desempeño

Fuente: Dipres

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Evaluación Comprehensiva del Gasto

• Objetivo: Evaluar el conjunto de procedimientos, programas y políticas que administra un Ministerio.

• Se evalúa:• La racionalidad de la estructura

institucional y la distribución de funciones entre los distintos Servicios que componen un Ministerio,

• La eficacia, eficiencia y economía en el uso de los recursos institucionales.

Ejemplo: Ministerio de Obras Públicas, Dirección de Arquitectura

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BALANCE DE GESTION INTEGRAL

• Se inicia en 1997 por un acuerdo entre el Ejecutivo y el Congreso. Se estableció el año 2003 en la Ley de Administración Financiera del Estado (Ley N° 1.263).

• Es concebido como un mecanismo de transparencia y cuenta pública.

• Las instituciones públicas reportan su desempeño contra metas, compromisos y recursos establecidos (122 Instituciones).

• Posee un formato estándar de reporte definido por el Ministerio de Hacienda.

• Es distribuido al Congreso y puesto a disposición del público.• Constituye la base para el reporte institucional en la próxima

rendición del presupuesto.

Ejemplo: Ministerio de Hacienda, Dirección de Presupuestos

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PRESENTACION DE INICIATIVAS AL PRESUPUESTO

• Ministerios postulan las iniciativas (programas nuevos o ampliaciones y reformulaciones de programas existentes).

• La postulación se basa en matriz de marco lógico (fin, propósito, resultados esperados, indicadores, población objetivo) y en el análisis del diagnóstico que justifica la creación o ampliación de un programa.

• Hacienda propone programas a financiar en base a calidad técnica y prioridades gubernamentales. Presidente toma la decisión final.

• Se realiza un proceso de asistencia técnica para perfeccionar el diseño de los programas financiados que presentan deficiencias.

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FORMATO : PRINCIPALES ASPECTOS

• Denominación del programa

• Unidad reponsable• Otros organismos

involucrados • Periodo de ejecución.• Identificación

presupuestaria• Aportes de terceros• Objetivo Estratégico y

Productos a los que se vincula

• Compromiso Ministerial al que se vincula

• Justificación del programa: diagnóstico, estrategia– programas nuevos– programas existentes

• Población potencial, objetivo, beneficiada

• Programación Financiera (Anexo 1a)

• Información de Personal (Anexo 1b)

• Desagregación de gastos por componente y gastos administrativos

• Matriz de Marco Lógico

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• El cumplimiento de objetivos de gestión se asocia a un incentivo de carácter monetario para los funcionarios que se desempeñan en los servicios públicos (Ley 19.553, 1998).

• El porcentaje de cumplimiento de los objetivos de gestión y el porcentaje de incentivos se otorga según los siguientes tramos:

20102008 2009

Porcentaje de CumplimientoPorcentaje de Incentivo por Desempeño Institucional

2007 - 2010

0%

3,8%

7,6%

0%

3,5%

7,0%

0%

3,15%

6,3%

< 75%0%

75% - 89%2,85%

90% - 100%5,7%

2007*

* Los tramos originales de 5% y 2,5% fueron modificados retroactivamente a partir del 01 de Enero 2007 por la Ley 20.212 publicada el 29 de Agosto de 2007.

ANTECEDENTES PMG

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• Período 1998 – 2000. Cumplimiento de metas asociados a Indicadores de Desempeño.

• Período 2001 – 2004. Cumplimiento de Objetivos de Gestión establecidos en un Programa Marco Básico.

• Período 2005 en adelante. Programa Marco Avanzado. Cumplimiento de los requisitos normativos ISO 9001:2000 para el Programa Marco Básico del PMG.

• Período 2009 en adelante. Programa Marco de la Calidad. Cumplimiento de los requisitos normativos ISO 9001:2000 para el Programa Marco Básico con alcance nacional y avance en certificación de procesos de producción de bienes y servicios.

ANTECEDENTES: PERÍODOS DEL PMG

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Programa Marco Básico

Programa MarcoAvanzado

Programa Marcode la Calidad

Modelos de Excelencia de Gestión

Áreas y Sistemasde gestión pública

Áreas y Sistemas de gestión Pública definidos en el Programa Marco Básicocertificados en Normas ISO 9001:2000

Sistema de Gestión de la Calidad implementado y certificados en

Norma ISO 9001:2000

Sistema de Gestión deLa Calidad con puntajes de excelenciaen Modelos de Gestión

Etapas del PMG

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4**Sistema de Gestión de la CalidadGestión de la Calidad

4*4Enfoque de GéneroEnfoque deGénero

**5Administración Financiero-Contable

346Sistema de Compras yContrataciones del Sector Público

AdministraciónFinanciera

4*4Gestión Territorial

344Auditoria Interna

346Planificación/ Control de GestiónPlanificación/Control de

Gestión

**7Gobierno Electrónico (TIC’s)

346Sistema Integral de Atención CiudadanaCalidad AtenciónUsuarios

344Evaluación de desempeño

344Higiene- Seguridad y Mejoramientode Ambientes Trabajo

344CapacitaciónRecursos Humanos

Marco de la Calidad

Marco Avanzado

Marco Básico

Número de EtapasSistemasÁreas

Programa de Mejoramiento de Gestión. Programa Marco

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EJEMPLO PMG MARCO AVANZADO 2007

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Porcentaje de Servicios que cumplieron los compromisos por Sistema

97

97

100

90

89

79

93

98

92

90

91

0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100

Capacitación

Higiene - Seguridad

Ev.Desempeño

SIAC

Gob. Elec

Planificación

Auditoria Interna

Gestion Territorial

Compras

Financiero Contable

Género

Resultados Generales. Sistemas Transversales de Gestión. PMG 2007

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Fondo de Modernización de la Gestión Pública

• Fondo concursable • Objetivo: financiar la elaboración de propuestas

de solución a debilidades o problemas en la gestión actual de políticas, programas, instrumentos o instituciones públicas.

• Las propuestas de perfeccionamiento son elaboradas en el marco legal vigente y diseñadas tanto por instituciones públicas como por instituciones académicas, empresas consultoras y consultores.

• De ser aprobadas y priorizadas, podrán ser implementadas a través del Proyecto de Ley de Presupuestos del año correspondiente.

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Propuestas aprobadas para el 2009

2222

INCORPORACIÓN AL CICLO PRESUPUESTARIO

Información de DesempeñoInformación de Desempeño

EVALUACIÓN FORMULACIÓN

PROCESO PRESUPUESTARIO

Ley de Presupuestos

PresentaciónProyecto

Aprobación Ley

EJECUCIÓN

SEGUIMIENTO

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INCORPORACIÓN AL CICLO PRESUPUESTARIO

NUESTRA VISIÓN

Información de DesempeñoInformación de Desempeño

Evaluación ex-ante de

inversiones

Formulacióndel

Presupuesto

PROCESO PRESUPUESTARIO

Ley de Presupuestos

PresentaciónProyecto

Aprobación Ley

EJECUCIÓN

SEGUIMIENTO

Evaluación de resultados e

impactos