septimo censo nacional mermas 2009 fenalco

SEPTIMO CENSO NACIONAL DE MERMAS Y PREVENCIN DE PRDIDAS

. Mercado Detallista .

1

PATROCINADORES REALIZADO POR:

COLOMBIA Bogot, septiembre de 2009

Perodo de Informacin Financiera y Operativa

Enero Diciembre de 2008

Centro de Investigacin del Consumidor


. Mercado Detallista .

2

IIINNNFFFOOORRRMMMEEE FFFIIINNNAAALLL


. Mercado Detallista

3

NDICE Datos generales pas de origen 5

Definiciones 7

1 CENSO 10

2 INFORMACIN OPERATIVA 16

2.1 Composicin de la merma 17

2.2 Distribucin merma operativa por secciones 23

2.3 Merma vs ventas por secciones 26

2.4 Merma tolerada por secciones 28

2.5 Merma real por secciones 31

2.6 Merma real vs merma tolerada 33

2.7 Indicador de condensacin 34

2.8 Modalidades de robo mas detectadas 35

3 RAZONES FINANCIERAS 37

3.1 Merma operativa real a venta y a costo 38

3.2 Centros de distribucin 39

3.3 Recursos destinados a la prevencin de mermas 40

3.4 Cubrimiento de los sistemas de seguridad 41

3.4.1 Antenas 41

3.4.2 Circuito cerrado de televisin / CCTV 41

3.4.3 Proteccin conjunta 42

3.5 Origen de la deteccin de robos 43

3.6 Estrategias internas 45

3.6.1 Etiquetado de origen 45

3.6.2 Lneas de denuncias 46

3.6.3 Plan de incentivos 46

3.6.4 Programas de comunicacin 46

3.7 Indicadores financieros relativos a la merma 47

3.7.1 Merma operativa conocida / venta 47

3.7.2 Merma operativa desconocida / venta 47



4

3.7.3 Merma operativa consolidad / venta 48

3.8 Impacto de la merma en Colombia 48

3.9 Medidas de control y grado de efectividad asignado 49

3.9.1 Personal 50

3.9.2 Vigilancia 50

3.9.3 Procedimientos preventivos 51

3.9.4 Procedimientos reactivos 52

3.9.5 Tecnologa 53

3.10 Artculos ms afectados por el robo 54

3.11 Estadsticas de robos 56

3.11.1 Robo externo 56

3.11.2 Robo interno 56

3.11.3 Asaltos a mano armada 57

3.11.4 Piratera terrestre 57

3.11.5 Fraude electrnico 57

3.12 Momentos ms afectados por el robo 58

3.12.1 Meses 58

3.12.2 Das 59

3.12.3 Horas 60

4 Comparativos internacionales 61

5 Imagen del consumidor 63



5

DATOS GENERALES DEL PAS DE ORIGEN

REPUBLICA DE COLOMBIA

Superficie: 1.141.748 Km2

Capital: Bogot D.C.

Idioma oficial: Espaol

Hora oficial: GMT -5 horas (normal/verano)

Poblacin estimada 2005: 42.888.592 millones de habitantes

Lmites: Al norte con el mar caribe, al sur con Per y Ecuador, al oriente con

Venezuela y Brasil, al occidente con el ocano pacfico y al noroccidente con

Panam.

Ciudades Principales: Bogot, Medelln, Cali, Barranquilla, Bucaramanga,

Cartagena

Tipo de Gobierno: Repblica Democrtica. Presidente lvaro Uribe Vlez.

Religin: Catlica Romana 90%, el resto (10%) est repartido entre religiones

varias.

Fiesta nacional: 20 de Julio (Fiesta de Independencia)

Moneda oficial: Peso colombiano. Circulan monedas de 20, 50, 100, 200, 500 y

billetes de 1.000 2.000, 5.000, 10.000, 20.000 y 50.000.

Tipo de cambio promedio: 1.973,94 peso dlar

Tasa de crecimiento anual: 0.7%

PIB 2007: 6.8% anual



6

PIB 2008: 2.5% anual

PIB Per Cpita 2006: 3.214 dlares 2007: 3.918 dlares

Salario mnimo legal: $ 496.900, ( APX 246,27 dlares)

(IPC) ndice de Precios al Consumidor: 2007 5.69% anual - 31 de Julio

2008: 6.53% anual

ndice de desempleo al 31 de Julio 2008: 12.6%

Esperanza de vida: 70.4 aos

Alfabetizacin de adultos: 90.9%

Principales Exportaciones:

Hidrocarburos Carbn

Caf Flores

Nquel Esmeraldas

Oro

Principales Importaciones:

Qumicos Maquinaria

Alimento

Remesas 1er trimestre 2008: 1.141 millones de dlares

Principales socios comerciales exportaciones:

Estados Unidos, Unin Europea y Venezuela

Principales socios comerciales importaciones:

Estados Unidos, China, Mxico, Brasil, Alemania, Japn y Venezuela



7

DEFINICIONES

Perodo- Para el presente censo corresponde a las operaciones efectuadas entre el 1 de Enero, al 31 de Diciembre del ao 2008.

Merma- Se considera merma toda constriccin o disminucin del inventario. Se calcula obteniendo la diferencia entre el inventario terico (inicial) y el inventario real (final).

Merma comercial.- Es aquella diferencia entre el inventario terico y el real causada por la actividad comercial en s. Un ejemplo de esto son los descuentos y las promociones.

Merma operativa consolidada-. Es aquella diferencia entre el inventario terico y el real causada por la operacin en s. Se compone por la merma operativa conocida y la merma operativa desconocida.

Merma conocida- Es aquella merma operativa a la cual se le puede atribuir causa. (Es plenamente identificable su origen). Un ejemplo de esto es el deterioro de mercanca, desperdicios y vencimientos.

Merma desconocida- Es aquella merma operativa en la cual no se puede identificar su origen, pero se atribuye conceptualmente y por la experiencia de las cadenas participantes, a las siguientes causas:

o Robo interno. o Robo externo. o Error administrativo. o Error de Proveedor. o Otras.

Precio o valor de venta- Es el valor por el cual la mercanca es adquirida por el pblico en la cadena.

Precio a costo o costo de venta - Es el valor por el cual la mercanca es adquirida por la cadena.



8

Ventas netas- Es el resultado de restar de las ventas totales, las devoluciones.

Utilidad bruta- Es la obtenida al restar de las ventas netas el costo de ventas.

Utilidad neta- Es el remanente monetario de las ventas despus de descontar aquellos egresos ocasionados por el negocio en s, y sumar aquellos que genera.

Gastos de personal- Son los egresos ocasionados por la mano de obra requerida para la operacin.

Gastos generales- Son aquellos gastos generados por la operacin diferentes a aquellos generados por la mano de obra.

Utilidad antes de impuestos- Es el remanente monetario de las ventas despus de descontar aquellos egresos ocasionados por el negocio en s, y sumar aquellos que genera, pero sin tener en cuenta los impuestos generados por la base impositiva.

Centro de distribucin (CED): Lugar en el que se concentra las mercancas que vienen de los proveedores para abastecer a las tiendas de la organizacin

Formato: Hace referencia a la clasificacin del tipo de establecimiento segn su tamao de superficie de venta expresado en metros cuadrados (MT2 ) .

Seccin: Hace referencia a una serie de productos agrupados, por su uso final.



9

CADENAS PARTICIPANTES



10

CENSO



11

La informacin recolectada en el presente censo hace referencia al cierre

contable y operativo de las grandes superficies en el ao 2008.

En el presente censo participan 13 cadenas que representan en el presente ao

el 91.11% del total de ventas del sector, segn el informe de la

Superintendencia de Sociedades con cierre a diciembre del 2008. Esto

representa crecimiento frente a los resultados obtenidos en el censo anterior.

2003 2004 2005 2006 2007 2008

63.00% 70.15% 81.10% 77.99% 79.54% 91.11%

En cuanto a la superficie de ventas censada, la informacin recolectada

corresponde al 95.75% de los metros cuadrados totales de superficie de venta

del sector, basndose en la informacin obtenida en la encuesta GAHM

(Grandes almacenes e hipermercados ) realizada por el DANE en julio del 2003.

La informacin se debe analizar como una medida de metros constantes, la cual

puede llegar a superar el 100%. Una vez se tenga un nuevo censo nacional, se

revalidar esta cifra.

El crecimiento en metros cuadrados de la muestra se explica por el crecimiento

de las cadenas participantes, al incluir a Falabella.

2003 2004 2005 2006 2007 2008

62.00% 73.41% 77.68% 85.64% 93.17% 95.75%

La informacin recolectada se obtuvo de las siguientes fuentes:

Estados financieros

Informacin recolectada en entrevista personal

Informacin especfica del departamento encargado del control de mermas y los departamentos de seguridad dentro de cada cadena.

Bsqueda de informacin secundaria.



12

La clasificacin de los resultados obtenidos de las grandes cadenas, se realiz de acuerdo al tamao y tipo de superficie de venta, dividindose en cuatro formatos:

1. Formato menor de 4.000 mts de superficie de venta.

2. Formato entre 4.000 mts y 9.000 mts de superficie de venta.

3. Formato mayor de 9.000 mts de superficie de venta.

4. Droguera independiente.

La distribucin obtenida de los metros cuadrados de superficie de venta censados para los aos 2003, 2004, 2005, 2006 ,2007 y 2008 es la siguiente:

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Formato de 0-4000

mts 48.4% 42.3% 40.5% 43.4% 39.8% 35.3% 36.1% Formato de 4000 a

9000 mts 29.2% 23.7% 25.2% 32.8% 38.0% 46.0% 48.2% Formato superior a

9000 mts 22.4% 34.0% 34.3% 23.8% 21.6% 17.9% 15.0% Formato de Droguera Independiente 0.0% 0.7% 0.8% 0.8%

La dinmica del mercado muestra un crecimiento cercano al 2% en el formato de

4.000 a 9.000 mt2 de superficie de venta, y uno cercano al 1% en el formato de

0 a 4.000.

Al igual que en el censo anterior se observa una tendencia de crecimiento en los

formatos mas ligeros desplazando al gran formato, como punta de lanza en la

colonizacin de las regiones, dado que este formato, aunque no presenta cierres

significativos su participacin frente a los dems disminuye.



13

COMPOSICION DE LA SUPERFICIE DE VENTA CENSADA

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

0-4000 4000-9000 MAS DE 9000 DROGUERIA INDP

2005 2006 2007 2008

La agrupacin de la superficie de venta se distribuye en seis regiones

geogrficas las cuales son:

1. Costa 2. Oriente. 3. Orinoqua 4. Cundinamarca 5. Occidente 6. Gran Antioquia

COMPOSICION DEL MERCADO DETALLISTA POR

REGIONES

21.5%

7.2%

40.3%

10.9%

3.1%

17.1%

COSTA ORIENTE CUNDINAMARCA OCCIDENTE ORINOQUIA GRAN ANTIOQUIA



14

Los departamentos que conforman cada una de las regiones geogrficas estudiadas son los siguientes:

REGIN DEPARTAMENTOS QUE COMPONE

COSTA La Guajira, Magdalena, Atlntico, Bolvar,

Cesar, Sucre, Crdoba, San Andrs Islas

ORIENTE

Santander, Norte de Santander, Boyac

CUNDINAMARCA

Cundinamarca, Bogot D.C.

OCCIDENTE

Valle, Tolima, Huila, Cauca, Nario

ORINOQUA

Meta, Casanare, Arauca, Vichada, Guaina, Guaviare, Caquet, Vaups, Putumayo, Amazonas

GRAN ANTIOQUIA

Antioquia, Caldas, Risaralda, Quindo, Choc



15

La informacin relativa a la merma se desglosa en 15 secciones diferentes, en las cuales se clasifican diferentes productos. Dicha clasificacin es:

1. Perecederos 2. Electrodomsticos. 3. Abarrotes 4. Aseo Personal 5. Aseo del Hogar 6. Droguera 7. Ropa Beb 8. Ropa Femenina 9. Ropa Masculina 10. Accesorios 11. Juguetera y Deportes 12. Ferretera 13. Papelera 14. Hogar 15. Materiales de Construccin

La composicin de las secciones es la siguiente:

SECCIN ARTCULOS

PERECEDEROS

Carnes (Pollo, Res, Pescado), Fruver, Alimentos Preparados, Panadera, Panadera Industrial, Charcutera, Delikatessen, Carnes fras, Cafetera, Restaurante, Lcteos, Refrigerados, Congelados, Huevos, Pasabocas, Granos

ABARROTES Abarrotes, Rancho, Licores, Vinos, Bebidas, Cigarrillos, Galletera, Confitera, Vveres

ASEO PERSONAL Aseo personal, Cosmticos

ASEO DEL HOGAR Limpieza hogar, Implementos de aseo, Papeles desechables

DROGUERA Droguera, Medicamentos, Farmacia

ROPA BEB Bebs, Accesorios de beb, Calzado

ROPA FEMENINA Interior mujer y nia, Formal, Informal, Deportiva, Nias, Dama, Juvenil dama, Calzado

ROPA MASCULINA interior hombre y nio, Formal, Informal, Deportiva, Nios, Nios colegio, Caballero, Juvenil caballero, Calzado

ACCESORIOS Marroquinera, Joyera, Fantasa, Maletines y bolsos

JUGUETERA Y DEPORTES Piatera, Juguetera, Artculos deportivos

FERRETERA Ferretera, Elctricos

PAPELERA Papelera, Escolar

HOGAR

Hogar, Telas, Ropa hogar, Adornos y decoracin, Lencera, Artculos de cocina, Menaje, Lmparas e iluminacin, Cuadros, Tapetes, Muebles, , Digital, Msica, Jardinera y decoracin de jardn, Organizadores

ELECTRODOMSTICOS Electrodomsticos, TV y sonido, Computadores

MATERIALES DE CONSTRUCCIN Y ACABADOS Materiales de construccin, Instalaciones, Cubiertas, Puertas, Ventanas, Bancos cocinas, Revestimientos, Pinturas, Papel de colgadura, Madera

.



16

La participacin anual de las regiones en Mt2 de superficie de venta es la

siguiente:

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

COSTA 25.6% 18.6% 17.0% 18.1% 18.0% 22.6% 21.5%

ORIENTE 4.8% 4.9% 5.4% 5.2% 4.7% 5.4% 7.2%

CUNDINAMARCA 30.0% 42.8% 43.1% 46.8% 45.3% 41.0% 40.3%

OCCIDENTE 15.3% 12.8% 13.8% 11.9% 12.1% 13.4% 10.9%

ORINOQUIA 1.7% 1.2% 1.6% 0.8% 1.7% 1.5% 3.1%

GRAN ANTIOQUIA 22.6% 19.7% 19.0% 17.3% 18.2% 16.1% 17.1%

El comportamiento en las regiones ha sido congruente ao tras ao, en donde

se observan crecimientos significativos en el Oriente y la Orinoquia Colombiana.

Frente a las regiones tradicionales Gran Antioquia muestra el crecimiento

proporcionalmente ms alto.



17

INFORMACIN

OPERATIVA



18

2.1 Composicin de la merma

La merma como proceso inherente a la comercializacin de los productos, es un

fenmeno natural, pero que debe ser controlado, para optimizar los resultados

financieros de cualquier organizacin. Dentro de dicho proceso encontramos,

por un lado la merma comercial, que es aquella originada por actividades

comerciales en s (descuentos, promociones) y por el otro lado encontramos la

merma operativa que es aquella originada por la operacin en s (averas,

desperdicios).

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

MERMA COMERCIAL 28.00% 26.00% 7.00% 5.77% 5.75% 6.96% 6.29%

MERMA OPERATIVA 72.00% 74.00% 93.00% 94.23% 94.25% 93.04% 93.71%

No se observan mayores variaciones en la participacin de la merma comercial

dentro del total de la merma, al igual que para la operativa.

En el presente censo, de ahora en adelante solo trabajaremos la merma

operativa, y dejaremos a la merma comercial fuera del presente anlisis.

La merma operativa que a su vez vuelve a subdividirse, se compone de la

merma operativa conocida (aquella a la que se puede atribuir causa

certeramente) y la merma operativa desconocida (aquella que no se puede

atribuir causa a ciencia cierta).

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

M.OPERATIVA CONOCIDA 30.20% 37.04% 40.82% 39.16% 40.65% 45.63% 45.29%

M.OPERATIVA DESCONOCIDA 69.80% 62.96% 59.18% 60.84% 59.35% 54.37% 54.71%

Se puede observar una tendencia en la cual la merma operativa conocida crece

casi (15%) quince puntos porcentuales desde el censo del 2002 hasta el

presente. Esta tendencia puede explicar por los esfuerzos de las reas de

prevencin en este campo.



19

PARTICIPACION DE LA MERMA OPERATIVA

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

M.OPERATIVA CONOCIDA M.OPERATIVA DESCONOCIDA

La Merma operativa conocida se compuso en las siguientes proporciones:

COMPOSICION DE LA MERMA OPERATIVA CONOCIDA

26.31%

55.85%

10.36%7.47%

DESPERDICIOS AVERIAS VENCIMIENTOS OTRAS

Las averas representan la mayor proporcin de la merma operativa conocida

con un 55.85%, seguida por los desperdicios que representan un 26,31%, los

vencimientos que representan un 10,36%, y otras causas el 7,47%. Las otras

causas hacen referencia al robo interno y al robo externo cuando este es

identificado.



20

2003 2004 2005 2006 2007 2008

DESPERDICIOS 8.24% 15.00% 37.41% 37.06% 31.21% 26.31%

AVERIAS 73.45% 59.00% 53.16% 51.62% 57.94% 55.85%

VENCIMIENTOS 7.47% 8.00% 8.08% 7.54% 7.79% 10.36%

OTRAS 10.85% 18.00% 1.35% 3.79% 3.05% 7.47%

Se observa una disminucin en los desperdicios del -4.90% que bsicamente se

refleja en un crecimiento en otras causas del +4.42%. Vencimientos y otras

causas no tienen una variacin mayor al 3%.

La Merma operativa desconocida, aunque no tiene causa especfica atribuida,

se construye de manera conceptual, por la experiencia que los encargados del

departamento de control de mermas y prevencin de prdidas tiene. Su

composicin es la siguiente:

COMPOSICION DE LA MERMA OPERATIVA DESCONOCIDA

37.38%

40.44%

14.72%

3.39% 4.06%

ROBO INTERNO ROBO EXTERNO ERROR ADMINISTRATIVO

ERROR DE PROVEEDORES OTROS

2003 2004 2005 2006 2007 2008

ROBO INTERNO 39.80% 26.50% 28.21% 28.94% 35.03% 37.38%

ROBO EXTERNO 29.80% 43.90% 45.03% 44.12% 45.12% 40.44%

ERROR ADMINISTRATIVO 11.20% 16.70% 20.28% 21.35% 11.31% 14.72%

ERROR DE PROVEEDORES 5.60% 2.90% 2.99% 3.31% 2.24% 3.39%

OTROS 13.60% 10.00% 3.48% 2.27% 6.30% 4.06%



21

El robo externo se identifica como la mayor fuente de merma operativa

desconocida con un 40,44%, seguido del robo interno con un 37,38%, errores

administrativos con un 14,72% y error de proveedores con un 3,39%.

Los cambios ms notorios se dan en el robo externo, que pese a seguir siendo

la principal fuente de merma desconocida, pierde participacin y se acerca al

robo interno que tradicionalmente ha sido inferior en todos los censos anteriores.

La distribucin de la merma operativa en base porcentual del cien por ciento

(100%), para todas sus causas es la siguiente:

45%

55%

12% 25% 5% 3%

20% 22% 8% 2% 2%

MERMA OPERATIVA

CONOCIDA

DESCONOCIDA

DESPERDICIOS AVERAS VENCIMIENTOS OTROS

ROBO INTERNO ROBO EXTERNO ERROR

ADMINISTRATIVOOTROSERROR

PROVEEDORES

45%

55%

12% 25% 5% 3%

20% 22% 8% 2% 2%

MERMA OPERATIVA

CONOCIDA

DESCONOCIDA

DESPERDICIOS AVERAS VENCIMIENTOS OTROS

ROBO INTERNO ROBO EXTERNO ERROR

ADMINISTRATIVOOTROSERROR

PROVEEDORES



22

En esta distribucin se puede observar el peso que cada factor de la merma

operativa tiene, comparando todas las causas. La que mayor peso tiene, son las

averas con un 25%, seguido del robo externo que representa un 22%, el robo

interno con un 20%, los desperdicios con un 12%, y los errores administrativos

con un 8%.

Los errores administrativos, que representan un 8% del total de la merma

operativa, fueron desglosados a continuacin y fueron reportados como

ocurridos en la siguiente proporcin de las superficies de venta:

Error en el registro, en la recepcin de mercanca.

100%

20

07

20

06

200879% 100%

Error en la marcacin de productos

98%

20

07

20

06

200859% 57%

Error en caja registradora

98%

20

07

20

06

200879% 96%

Error en elaboracin y grabacin de documentos

97%

20

07

20

06

200876% 98%

Error en el conteo o toma fisica.

88%

20

07

20

06

200878% 84%

Error en el registro, en la recepcin de mercanca.

100%

20

07

20

06

200879% 100%

Error en la marcacin de productos

98%

20

07

20

06

200859% 57%

Error en caja registradora

98%

20

07

20

06

200879% 96%

Error en elaboracin y grabacin de documentos

97%

20

07

20

06

200876% 98%

Error en el conteo o toma fisica.

88%

20

07

20

06

200878% 84%



23

La forma como deben ser interpretados los anteriores resultados, es por ejemplo,

en el no registro de desperdicios y bajas, el 93% de los metros cuadrados de

superficie de venta, lo reportan como un error administrativo en el que incurren.

Las mayores diferencias frente a lo reportado en el censo del 2007, se observa

en los tres ltimos rubros, siendo diferencias del 52% y 51%. Lo que evidencia

un retroceso en dicho aspecto.

Envo de mercanca a destino errado.

83%

20

07

20

06

200872% 73%

Problemas de integridad en procesos de sistemas

76%

20

07

20

06

200856% 85%

No registro en variaciones de precios o registro herrado de los mismos.

66%2

00

7

20

06

200841% 93%

No registro de desperdicios o bajas

63%

20

07

20

06

200841% 93%

Dobles despachos de mercancia

47%

20

07

20

06

200840% 93%

Envo de mercanca a destino errado.

83%

20

07

20

06

200872% 73%

Problemas de integridad en procesos de sistemas

76%

20

07

20

06

200856% 85%

No registro en variaciones de precios o registro herrado de los mismos.

66%2

00

7

20

06

200841% 93%

No registro de desperdicios o bajas

63%

20

07

20

06

200841% 93%

Dobles despachos de mercancia

47%

20

07

20

06

200840% 93%



24

2.2 Distribucin de la merma operativa por secciones

Para el anlisis del impacto de la merma, y sus diferencias en cada formato,

iniciamos mostrando como se comportan los perecederos y los no perecederos

por tipo de superficie, y entramos a detallar lo que sucede seccin por seccin.

Este anlisis excluye el formato de droguera independiente que tiene su

comportamiento propio, y no se enfoca en perecederos.

44.51% 55.49%

25.53% 74.47%

28.30% 71.70%

33.04% 66.96%

0.00% 20.00% 40.00% 60.00% 80.00% 100.00%

0-4000 mts

4000-9000 mts

Mas de 9000 mts

CONSOLIDADO

DISTRIBUCION DE LA MERMA EN PERECEDEROS Y NO PERECEDEROS POR FORMATO

PERECEDEROS NO PERECEDEROS

Se observa una proporcin similar en cada uno de los tres formatos estudiados

en el presente censo, dando en promedio una participacin de los perecederos

del 33.04% de las mermas, aunque en el formato de 4000 a 9.000 mts esta

participacin es superior llegando a cifras del 44,51%. (Comportamiento

explicado por la participacin que estos tiene en el total de las mermas)

Frente a los aos anteriores el comportamiento del consolidado sigue siendo

muy regular aunque para el ultimo censo la participacin de los perecederos

vario cifras cercanas al 3%.

Las secciones diferentes a perecederos se analizan a continuacin:



25

0% 5% 10% 15% 20% 25% 30%

Abarrotes

Cuidado personal

Cuidado del hogar

Farmacia / Droguera

Textil Masculino

Textil Femenino

Ropa bebe

Accesorios

Entretenimiento

Ferretera

Papelera

Hogar

Electrodomesticos

Materiales de construccin

DISTRIBUCION DE MERMA EN NO PERECEDEROS CONSOLIDADO

Se evidencia la importancia que las secciones de abarrotes con un 28%,

electrodomsticos con un 11%, cuidado personal con un 10% y Hogar con un

11% que tienen en la participacin con base (100%) de las mermas. Estas

cuatro secciones representan ms del 60% de la merma convirtindose en las

cuatro secciones Pareto de este flagelo.

Al analizar el comportamiento frente al censo anterior se puede evidenciar lo

siguiente:



26

COMPARATIVOS PARTICIPACION DE NO PERECEDEROS

0% 5% 10% 15% 20% 25% 30%

Abarrotes

Cuidado personal

Cuidado del hogar

Farmacia / Droguera

Textil Masculino

Textil Femenino

Ropa bebe

Accesorios

Entretenimiento

Ferretera

Papelera

Hogar

Electrodomesticos


2008

2007

Abarrotes mantiene su participacin y se incrementa en un 3% al pasar de

25.44% a 28,31%. Electrodomsticos que paso de un 13,23% a un 11,27%

retrayndose en un 1,96%. En general se mantiene un comportamiento similar

frente a los resultados del censo anterior.



27

2.3 Mermas vs ventas por secciones

El comportamiento de la ventas al ser comparadas con el censo anterior en

todas las secciones exceptuando farmacia y droguera con un +1.51% , no

muestran diferencias superiores al +/- 1.0%

VENTAS POR SECCIONES 08 Vs 07

21.56%

22.03%

8.61%

3.95%

5.48%

3.38%

4.64%

1.02%

0.67%

2.09%

2.95%

1.35%

5.51%

10.55%

3.51%

21.27%

22.59%

8.48%

3.88%

6.99%

3.86%

5.26%

0.85%

0.79%

1.91%

2.96%

1.48%

5.33%

10.47%

3.88%

0% 5% 10% 15% 20% 25%

Frescos / Perecederos

Abarrotes

Cuidado personal

Cuidado del hogar

Farmacia / Droguera

Textil Masculino

Textil Femenino

Ropa bebe

Accesorios

Entretenimiento

Ferretera

Papelera

Hogar

Electrodomesticos


2008

2007

Para el anlisis de la relacin entre las ventas y las mermas volvemos a dejar

por fuera el tema de los perecederos y obtenemos el siguiente comportamiento.



28

COMPARATIVO VENTAS Vs MERMAS POR SECCION

21.27%

22.59%

8.48%

3.88%

6.99%

3.86%

5.26%

0.85%

0.79%

1.91%

2.96%

1.48%

5.33%

10.47%

28.31%

10.32%

2.64%

3.14%

4.86%

6.15%

1.54%

1.35%

5.90%

5.77%

6.37%

11.05%

11.27%

1.34%

0% 5% 10% 15% 20% 25% 30%

Abarrotes

Cuidado personal

Cuidado del hogar

Farmacia / Droguera

Textil Masculino

Textil Femenino

Ropa bebe

Accesorios

Entretenimiento

Ferretera

Papelera

Hogar

Electrodomesticos


VENTAS. MERMAS.

Se observan 2 tipos de secciones, aquellas que su participacin en mermas es

mayor a su participacin en ventas (Sensibles) y aquellas en las que su

participacin en mermas es menor a su participacin en ventas (Firmes).

Hogar con una diferencia del (9.57%) , Electrodomsticos (5.94%), Papelera

(3.41%), Ferretera (3.86%), Entretenimiento (5.11%) y Abarrotes (7.03%), son

las mas claras muestras de Secciones Sensibles.



29

2.4 Merma tolerada por secciones

Existe un porcentaje para cada una de las secciones que muestra la sensibilidad

de la misma al fenmeno. Dado que la comercializacin de productos

inherentemente est atada al fenmeno de la merma, existe un margen que se

considera aceptable o tolerado dentro de la gestin.

Para el presente censo calculamos la tolerancia de la merma a la venta y al

costo para poder contar con informacin relativa a todas las cadenas

participantes.

La merma tolerada a venta fue del 1,60%, lo que representa un fuerte

incremento frente al censo anterior del 0,45% logrando hasta el momento la cifra

mas alta de todas las mediciones.

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 1.30% 1.13% 1.49% 1.18% 1.23% 1.15% 1.60%

1.00%

1.10%

1.20%

1.30%

1.40%

1.50%

1.60%

1.70%

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

La merma tolerada a costo fue la siguiente:

2004 2005 2006 2007 2008 1.17% 0.95% 0.96% 0.92% 1,27%

Se observa que la normalizacin en los niveles de la merma tolerada,

desaparece y vuelve a mostrar un pico, aun superior al obtenido en el 2004.



30

MERMA TOLERADA POR SECCIONES (v)

2.04%

1.95%

1.00%

0.74%

0.51%

1.18%

1.23%

1.45%

5.90%

3.25%

1.17%

3.06%

1.29%

1.29%

0.35%

0.0% 1.0% 2.0% 3.0% 4.0% 5.0% 6.0% 7.0%


Abarrotes

Cuidado personal

Cuidado del hogar

Farmacia / Droguera

Textil Masculino

Textil Femenino

Ropa bebe

Accesorios

Entretenimiento

Ferretera

Papelera

Hogar

Electrodomesticos


Las secciones con mayor tolerancia a la merma, por encima del promedio del

ao 2008 de 1,76% son accesorios con un 5,90%, entretenimiento con un

3.25%, papelera con un 3,06%, y perecederos con un 2,04%. Las secciones

con menor tolerancia a la merma son materiales de construccin con un 0,35%,

cuidado del hogar con un 0,74% y farmacia y droguera con un 0,51%.

Aunque los niveles de tolerancia variaron ligeramente frente al censo anterior, la

tendencia por secciones se mantiene como se puede observar en el siguiente

grfico.



31

MERMA TOLERADA POR SECCIONES (v)

1.66%

0.98%

1.07%

0.61%

0.69%

1.07%

0.98%

1.16%

1.21%

2.78%

1.23%

2.10%

1.30%

1.07%

0.38%

2.04%

1.95%

1.00%

0.74%

0.51%

1.18%

1.23%

1.45%

5.90%

3.25%

1.17%

3.06%

1.29%

1.29%

0.35%

0.0% 1.0% 2.0% 3.0% 4.0% 5.0% 6.0% 7.0%

Frescos /

Perecederos

Abarrotes

Cuidado personal

Cuidado del hogar

Farmacia / Droguera

Textil Masculino

Textil Femenino

Ropa bebe

Accesorios

Entretenimiento

Ferretera

Papelera

Hogar

Electrodomesticos

Materiales de

construccin

2007 2008

Frente a los niveles de merma tolerada reportadas en el censo anterior, se

observan diferencias fuertes en:

o Accesorios crece un 4,69%

o Papelera crece en un 0,96%

o Entretenimiento en un 0,47%



32

2.5 Merma real por secciones

El nivel de mermas obtenido para cada una de las secciones muestra

comportamientos muy diferentes.

Sobresale la seccin de papelera que tiene niveles de merma del 5.22% sobre

las ventas, entretenimiento con 3,67%, aparece nuevamentye para este censo

los perecederos con un 2.76%, y accesorios con un 2,50%. materiales de

construccin al igual que farmacia muestran las tendencias ms bajas.

MERMA REAL POR SECCIONES (v)

2.76%

1.49%

1.45%

0.81%

0.64%

1.91%

1.75%

2.13%

2.50%

3.67%

2.12%

5.22%

2.37%

1.32%

0.49%

0.0% 1.0% 2.0% 3.0% 4.0% 5.0% 6.0%


Abarrotes

Cuidado personal

Cuidado del hogar

Farmacia / Droguera

Textil Masculino

Textil Femenino

Ropa bebe

Accesorios

Entretenimiento

Ferretera

Papelera

Hogar

Electrodomesticos




33

Las principales brechas en la merma real frente al censo anterior se reflejan En

las secciones de perecederos con un +0.60% y hogar +0,73%, las dems

secciones no muestran incrementos significativos.

MERMA REAL COMPARATIVA 08 Vs 07

0%

1%

2%

3%

4%

5%

Fre

scos /

Pere

cedero

s

Abarr

ote

s

Cuid

ado p

ers

onal

Cuid

ado d

el h

ogar

Farm

acia

/

Dro

guer

a

Textil

M

asculin

o

Textil

Fem

enin

o

Ropa b

ebe

Accesorios

Entr

ete

nim

iento

Ferr

ete

ra

Papele

ra

Hogar

Ele

ctr

odom

estic

os

Mate

riale

s d

e

constr

ucci

n

2007 2008



34

2.6 Merma real vs merma tolerada

Las diferencias ms grandes se observan en la seccin de accesorios que tiene

una tolerancia de 5.90%, frente a la real del 2.50% lo que genera una diferencia

de +3.40%. Papelera muestra una diferencia de +2.16% y Hogar del +1.08%.

MERMA REAL Vs TOLERADA

2.76%

1.49%

1.45%

0.81%

0.64%

1.91%

1.75%

2.13%

2.50%

3.67%

2.12%

5.22%

2.37%

1.32%

0.49%

2.04%

1.95%

1.00%

0.74%

0.51%

1.18%

1.23%

1.45%

5.90%

3.25%

1.17%

3.06%

1.29%

1.29%

0.35%

0% 1% 2% 3% 4% 5% 6%


Abarrotes

Cuidado personal

Cuidado del hogar

Farmacia / Droguera

Textil Masculino

Textil Femenino

Ropa bebe

Accesorios

Entretenimiento

Ferretera

Papelera

Hogar

Electrodomesticos


Merma real Merma tolerada

.



35

2.7 Indicador de condensacin

El indicador de condensacin es una medida que permite medir el nmero de

metros cuadrados de superficie de venta disponible cada 100.000 habitantes, de

la muestra recolectada, disponibles para algunas ciudades principales. Los

resultados obtenidos fueron:

2003 2004 2005 2006 2007 2008 BOGOT 4,273 6,933 7,666 7,959 8,253 9,410

CALI 2,383 3,710 3,580 3,704 3,403 4,257 MEDELLN 7,099 7,090 7,090 7,110 8,995 9.000

BARRANQUILLA 5,159 7,885 8,045 8,645 11,997 12,007

Bogot reporta crecimiento en 1.157 mt2/habitante, Cali crece en 854

mt2/habitante, Medelln y Barranquilla se ven constantes,. (Es importante tener

en cuenta que existen cadenas locales que no participan an en el estudio, que

generaran cambios drsticos en la grfica.)

INDICADOR DE CONDENSACION POR CIUDAD

-

2,000

4,000

6,000

8,000

10,000

12,000

14,000

2003 2004 2005 2006 2007 2008

BOGOTA

CALI

MEDELLIN

BARRANQUILLA



36

2.8 Modalidades de robo ms detectadas

Las modalidades de robo fueron estudiadas en el presente censo, de acuerdo a

su origen, si son realizadas por empleados (Robo interno) o por personal ajeno

a la tienda (Robo externo).

Para robo interno se cuantificaron las siguientes modalidades:

2006 2007 2008

CONSUMO EN LA TIENDA DE ALIMENTOS 8.70% 13.30% 16.51%

MERCANCA CAMUFLADA EN ROPA O MALETINES 16.88% 11.81% 15.38%

PONERSE ROPA DEL ALMACN 7.20% 5.77% 4.90%

CAMBIO EN LOS CDIGOS DE LAS MERCANCAS 10.25% 6.25% 7.21%

MERCANCA QUE NO ENTRA PERO SE FACTURA 8.44% 3.28% 3.13%

CAJEROS (MERCANCA QUE SALE PERO NO SE REGISTRA)

17.54% 14.67% 12.67%

COMPLICIDAD DEL PERSONAL DE SEGURIDAD 12.17% 13.59% 12.07%

COMPLICIDAD EXTERNA 5.12% 7.78% 7.60%

FRAUDES ELECTRNICOS 4.10% 4.94% 4.58%

OCULTAR MERCANCA EN BASURAS 2.73% 6.96% 4.52%

OCULTAR MERCANCAS EN OTRAS MERCANCAS 3.33% 5.43% 6.61%

FRAUDE DE DOCUMENTOS 2.96% 5.52% 4.02%

DONACIONES NO EFECTIVAS 0.58% 0.71% 0.82%

TOTAL 100.0% 100.0% 100.0%

Sobresalen para el presente censo las siguientes modalidades: consumo en la

tienda de alimentos reportado por un 16,51% de los metros cuadrados de

superficie de venta, aparece tambin mercanca camuflada en ropa o maletines

con un 15,38% y mercanca que sale pero no se registra 12,67% como las tres

modalidades ms reportadas.



37

Para robo externo se cuantificaron las siguientes modalidades:

2006 2007 2008 SUSTRACCIN DE MERCANCAS EN BOLSAS DE ALUMINIO 13.67% 19.30%

23.09%

MERCANCAS EN BOLSA PLSTICA DEL ALMACN Y TIQUETES FALSOS 18.15% 14.81%

16.05%

OCULTAR MERCANCAS EN PRENDAS, BOLSOS Y CARTERAS 27.75% 20.57%

20.30%

CONSUMO EN LA TIENDA DE ALIMENTOS 13.46% 8.00%

9.04%

CAMBIO DE CDIGOS EN LAS MERCANCAS 9.38% 9.30%

6.90%

USO DE COCHES DE BEB PARA SUSTRAER MERCANCA 5.85% 3.37%

10.26%

FRAUDE CON DOCUMENTOS VALORES 3.32% 8.82%

8.37%

PONERSE ROPA DEL ALMACN 5.94% 3.11% 3.59%

USO DE FAJAS. 2.48% 11.23% 0.74%

COMPLICIDAD CON CAJEROS 0.00% 1.51%

1.67%

UTILIZAR MENORES DE EDAD PARA SUSTRAER MERCANCA 0.00% 0.00%

0.00%

TOTAL 100.0% 100.0%

100.00%

Sobresale para este censo la reaparicin del uso de las bolsas de aluminio con

un 23.09% seguido de ocultar mercancas en prendas, bolsos y carteras con un

20,30% como las modalidades ms frecuentes. En tercer lugar aparece

sustraccin de mercancas en bolsas plsticas del almacn y tiquetes falsos con

un 16,05% y el uso de coches para bebe en un 10,26%.



38

RAZONES FINANCIERAS



39

3.1 Merma operativa real a venta y a costo

Para el presente censo la merma / venta obtenida fue del 1.83 %, lo que

representa un incremento del 0,33% frente al 1,50% del censo anterior 2007 y

0,40% frente al censo del 2006.

MERMA OPERATIVA REAL / VENTA

1.31%1.40%

1.78%

1.39% 1.43%1.50%

1.83%

-0.30%

0.20%

0.70%

1.20%

1.70%

2.20%

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Frente al nivel de merma tolerada a venta 1,15% se incurre en un 0,35% ms.

2003 2004 2005 2006 2007 2008 MERMA OPERATIVA REAL / VENTA

1.40% 1.78% 1.39% 1.43% 1.50% 1.83%

MERMA TOLERADA / VENTA

1.13% 1.49% 1.18% 1.23% 1.15% 1.60%

Diferencia 0,27% 0,29% 0,11% 0,10% 0,35% 0.23%

La merma operativa real a costo para el presente censo fue del 1,21% lo que

representa un 0,28% menos frente al 1,40% obtenido en el censo anterior.

2004 2005 2006 2007 2008 MERMA OPERATIVA REAL / COSTO

1.40% 1.12% 1.12% 1.21% 1.46%

MERMA TOLERADA / COSTO

1.17% 0.95% 0.96% 0.92% 1.27%

Diferencia 0.23% 0.17% 0.16% 0.29% 0.19%



40

3.2 Centros de distribucin

La tolerancia en la merma vara de acuerdo al impacto que los centros de

distribucin ejerzan sobre la misma. Para el presente censo la diferencia fue del

0,40% calculada a la venta y del 0,27% calculada a costo. El impacto frente al

censo anterior crece y muestra la sensibilidad en esta parte de la cadena .

2003 2004 2005 2006 2007 2008 CON CENTROS DE

DISTRIBUCIN 1.13% 1.49% 1.18% 1.23% 1.15% 1.60%

SIN CENTROS DE DISTRIBUCIN

1.07% 1.41% 0.93% 0.97% 1.09% 1.20%

.

MERMA REAL / COSTO

1.46 % MERMA TOLERADA / COSTO

1,27 %

MERMA REAL / VENTA

1.83 % MERMA TOLERADA /

VENTA

1,60%



41

3.3 Recursos destinados a la prevencin de mermas

La distribucin de los recursos para la prevencin de mermas se enfoca

principalmente en la contratacin de recurso humano acaparando el 56% cifra

congruente con los resultados del censo anterior. En segunda posicin se

encuentra la compra y mantenimiento de equipos tecnolgicos abarcando el

12%, y los gastos operacionales de las reas de prevencin de prdidas que

alcanzan el 20%.

2007 2008

Compra de Equipos / tecnologa 14.26% 11.78%

Etiquetado (Proteccin electrnica)Tag duros y blandos 1.85% 1.94%

Programas especficos de prevencin 2.90% 2.87%

Mantenimiento de Equipos 0.84% 0.87%

Gastos operacionales del rea (salarios viticos) 12.05% 19.87% Vigilancia Externa 20.04% 38.51%

Vigilancia Interna 34.70% 17.01%

Seleccin y administracin de personal 6.88% 2.87%

Campaas de educacin al personal 0.64% 0.57%

Arrendamiento de equipos 3.81% 2.55%

Incentivos administrativos 0.45% 0.09%

Gastos de procedimiento sistema penal 0.63% 0.46%

Gastos de judicializacion 0.84% 0.59%

Otro(s) 0.12% 0.02%

100.00% 100.00%



42

3.4 Cubrimiento de los sistemas de seguridad

3.4.1 Antenas

El promedio nacional de cubrimiento de metros cuadrados por antenas para el

estudio actual fue del 91.2% frente al 2007 que fue del 95.80% y similar al del

2006 que fue del 96,05%. Esta diferencia slo es explicable por la apertura y

cierre de algunos negocios, y el proceso normal de instalacin de las mismas.

Promedio Nacional 2007 Cundinamarca 90 % Gran Antioquia 93 % Costa 94 %

91.2 % Oriente 91 % Occidente 87 % Orinoqua 100 %

2003 2004 2005 2006 2007 CUNDINAMARCA 88% 89% 81% 97% 98%

GRAN ANTIOQUIA 84% 92% 92% 97% 96%

COSTA 87% 88% 89% 97% 98%

ORIENTE 99% 82% 80% 87% 90%

OCCIDENTE 84% 82% 86% 92% 89%

ORINOQUIA 100% 100% 100% 100% 100%

Promedio Nacional 87.36% 88.07% 84.84% 96.05% 95.8%

Se observa un comportamiento similar en todas las regiones, disminuyendo

levemente frente al censo anterior en Cundinamarca y Antioquia, pero

manteniendo la tendencia de proteccin.



43

3.4.2 Circuito cerrado de televisin / CCTV

El promedio de metros cuadrados de superficie de venta protegidos con circuito

cerrado de televisin es de 81.9%. Frente al censo anterior tiene un crecimiento

cercano al 2%.

Promedio Nacional 2007 Cundinamarca 80 % Gran Antioquia 86 % Costa 81 %

81 .9 % Oriente 84 % Occidente 78 % Orinoqua 98 %

2003 2004 2005 2006 2007 CUNDINAMARCA 85% 64% 66% 73% 79%

GRAN ANTIOQUIA 85% 82% 86% 86% 83%

COSTA 65% 74% 78% 81% 79%

ORIENTE 95% 74% 72% 72% 77%

OCCIDENTE 76% 71% 80% 79% 77%

ORINOQUIA 100% 100% 100% 96% 96%

Promedio Nacional 80.98% 70.93% 73.74% 77.69% 79.56%

En general se observa un crecimiento constante y similar en todas las regiones,

aportantando cifras cercanas al 2%. (Comportamiento que tambin puede ser

explicado por aperturas y cierres de nuevos negocios).

3.4.3 Proteccin conjunta

Hace referencia a los metros cuadrados de superficie de venta que estn

protegidos por ambos sistemas de seguridad, (Antenas y CCTV). Para el



44

presente censo el promedio nacional de metros cuadrados protegidos es del

81.20% frente a los 79,43%.

Promedio Nacional Cundinamarca 79 % Gran Antioquia 86 % Costa 81 %

81.20 % Oriente 84 % Occidente 78 % Orinoqua 98 %

2004 2005 2006 2007

CUNDINAMARCA 63% 65% 73% 79%

GRAN ANTIOQUIA 82% 86% 86% 83%

COSTA 74% 78% 81% 79%

ORIENTE 74% 72% 72% 77%

OCCIDENTE 71% 80% 79% 77%

ORINOQUIA 100% 100% 96% 96%

Promedio Nacional 70,87% 73,10% 77,69% 79.43%



45

3.5 Origen de la deteccin de robos

Para el presente censo se reportaron los siguientes datos:

En el Robo Interno:

FUENTE 2008 CCTV 30%

ANTENAS 16%

VIGILANCIA HUMANA 36%

INFORMANTES 18%

OTRAS 0%

Al comparar con los resultados del censo anterior se observa un mayor peso a la

deteccin por medio de CCTV y un ligera disminucin en Vigilancia humana.

ORIGEN DETECCION ROBO INTERNO

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

50%

CCTV ANTENAS VIGILANCIA HUMANA INFORMANTES

2005 2006 2007 2008



46

En el Robo Externo:

FUENTE 2008 CCTV 28%

ANTENAS 11%

VIGILANCIA HUMANA 55%

INFORMANTES 6%

OTRAS 0%

Frente al censo anterior tambin se observa un incremento a la efectividad

percibida del recurso Humano, frente a las Antenas, pero es importante recordar

que las antenas son una herramienta mas para el recurso humano.

ORIGEN DETECCION ROBO EXTERNO

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

CCTV ANTENAS VIGILANCIA HUMANA INFORMANTES

2005 2006 2007 2008



47

3.6 Estrategias internas

3.6.1 Etiquetado de origen

El etiquetado de origen, calculado sobre el nmero de proveedores para el

presente censo fue del 6.90%. Este resultado reportado es un -1.44% inferior al

censo anterior, que se puede explicar por el ingreso de nuevos participantes, o

por contracciones en el programa.

2004 2005 2006 2007 2008 8.16% 8.30% 8.25% 8.34% 6.90%

Los productos que tienen etiquetado de origen, calculado sobre el total de los

mismos fue del 12%. Este anlisis no discrimina el sistema de antenas instalado

en la cadena (Radiofrecuencia o Acustomagntico).

3.6.2 Lnea de denuncias

El 82 % de los metros cuadrados de superficie de venta report poseer lnea de

denuncias, esto muestra la constancia y mantenimiento del programa, que busca

ser un aliado en la reduccin de las mermas.

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

71% 82% 75% 65% 65% 84% 82%

3.6.3 Plan de incentivos

El plan de incentivos, atado a resultados tanto comerciales, como de control de

mermas y a otros factores, es practicado por el 83% de los metros cuadrados

de las superficies de venta, no presenta cambios frente al censo anterior.



48

3.6.4 Programas de comunicacin

El 85% de los metros cuadrados las superficies de venta, tiene establecidos

programas de comunicacin que informen entre otros, los resultados de la

merma en la cadena. No presenta cambios frente al censo anterior.



49

3.7 Indicadores financieros relativos a la merma

3.7.1 Merma operativa conocida / venta.

La merma operativa conocida corresponde al 45,29% del total de la Merma

operativa. Los indicadores financieros que se desprenden de la misma son los

siguientes:

Frente al costo de venta esto equivale al 1.05% de la misma. Lo que se traduce

en que por cada $ 100 de compras en artculos se pierden $ 1.05 por parte de la

merma conocida.

Frente a la utilidad bruta representa el 3.87%, lo que se interpreta como, por

cada $100 generados de utilidad bruta, se dejan de percibir $3.87.

Frente a la utilidad neta, esta equivale al 35.23%, que se traduce que por cada

$100 de utilidad se dejan de percibir $35.23 a causa de la merma conocida.

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

COSTO DE VENTA

0.43% 0.65% 0.95% 0.68% 0.73% 0.85% 1.05%

UTILIDAD BRUTA

1.53% 2.51% 3.13% 2.60% 2.74% 3.23% 3.87%

UTILIDAD NETA

28.33% 38.75% 41.62% 31.32% 23.49% 32.37% 35.23%

Frente al censo anterior, se observa una diferencia cercana a los tres puntos

porcentuales 2.86%, en el peso que la merma operativa conocida tiene en la

utilidad neta. Esta diferencia es explicada por el aumento del total de la merma

en el presente perodo de estudio.



50

3.7.2 Merma operativa desconocida / venta.

La merma operativa desconocida corresponde al 54.71% del total de la Merma

operativa.

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

COSTO DE VENTA

0.98% 1.11% 1.37% 1.06% 1.07% 1.01% 1.27%

UTILIDAD BRUTA

3.50% 4.27% 4.54% 4.04% 3.99% 3.85% 4.68%

UTILIDAD NETA

64.95% 65.87% 60.33% 48.66% 34.29% 38.56% 42.60%

Frente al costo de venta esto equivale al 1.27% de la misma. Lo que se traduce

en que por cada $ 100 de compras en artculos se pierden $ 1.27 por parte de la

merma conocida.

Frente a la utilidad bruta representa el 4.68%, lo que se interpreta como: por

cada $100 generados de utilidad bruta, se dejan de percibir $4.68.

Frente a la utilidad neta, esta equivale al 42.60%, que se traduce que por cada

$100 de utilidad se dejan de percibir $42.60 a causa de la merma conocida.

3.7.3 Merma operativa consolidada / venta.

La merma operativa consolidada del 2.33% calculado sobre el costo de ventas,

representa sobre la utilidad neta de las cadenas un 77.83% lo que se traduce

que por cada $100 que se generan de utilidad, estas dejan de percibir $77.83 a

causa de la merma operativa.

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

COSTO DE VENTA 1.41% 1.76% 2.32% 1.75% 1.80% 1.86% 2.33%

UTILIDAD BRUTA 5.03% 6.78% 7.66% 6.64% 6.73% 7.09% 8.56%

UTILIDAD NETA 93.28% 104.62% 101.95% 79.99% 57.78% 70.94% 77.83%

Frente al censo anterior se observa un fuerte incremento del impacto, pero

comparado con los censos anteriores, se sigue manteniendo un adecuado nivel.



51

3.8 Impacto de la merma en Colombia

Segn el reporte nacional las ventas totales del sector para el ao 2008 fueron

de $21.562.450 millones de pesos, y teniendo en cuenta que el promedio de

merma operativa en el presente censo fue de 1,83%, la merma operativa/venta

estimada para el sector sera $395.621 millones de pesos.

% MERMA VENTA SECTOR (Mill)

MERMA ESTIMADA

2008 1.83% 21,562,450 395,621

2007 1.50% 19,193,445 287,746

2006 1.43% 17,577,496 250,624

2005 1.39% 14,916,793 207,430

2004 1.78% 13,138,878 234,179

2003 1.40% 15,207,093 212,899

2002 1.31% 13,192,519 172,822

Para hacernos una idea de la magnitud de dicha cifra, se podran generar

aproximadamente 32.197 puestos de trabajo durante el ao, pagando el Salario

Mnimo Legal Vigente para el ao 2008.

PUESTOS DE TRABAJO CUBIERTOS POR LA MERMA OPERATIVA

2008 32.197

2007 30.170

2006 32.104

2005 28.245

2004 29.700

2003 28.400

2002 26.500



52

3.9 Medidas de control y grado de efectividad asignado

Las medidas de control se dividen en aquellas enfocadas al personal, a la

vigilancia, a los procedimientos preventivos, a los procedimientos reactivos y a la

tecnologa. Para el presente censo se utiliza una escala de calificacin de 1 5,

que se promedia segn los resultados obtenidos. (Se puede interpretar como la

calificacin que obtuvo la medida durante el ao, calificada por los

representantes de mermas en cada cadena participante).

3.9.1 Personal

La media obtenida durante el presente censo para las medidas de control

enfocadas a personal, fue de 4.0. Lo que indica una buena confianza en la

efectividad de este tipo de medidas. Frente al censo anterior la calificacin

aument en 0,1 puntos.

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

3,6 3,2 3,4 4,1 3.8 3.9 4.0

La calificacin discriminada de cada una de las medidas que componen el grupo

de personal, se desglosa a continuacin, y adems se indica el porcentaje de

uso que tiene la medida por metros cuadrados de superficie de venta.

Calificacin Uso

Filtros / pruebas de seleccin 2.6 93%

Programa de concientizacin 3.9 97%

Polticas de rotacin de personal 3.4 83%

Incentivos econmicos al personal 4.4 69%

Visitas domiciliarias de mantenimiento a cargos crticos

5.0 60%

Uso voluntario de polgrafo para deteccin de mentiras

4.4 76%



53

3.9.2 Vigilancia


enfocadas a Vigilancia fue de 2,5, lo que indica una baja confianza en la

efectividad de este tipo de medidas; frente al censo anterior la calificacin se

mantuvo.

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

3,9 3,7 4,1 3,6 2,8 2,5 2,5


de vigilancia, se desglosa a continuacin, y adems se indica el porcentaje de


Calificacin Uso

Guardias uniformados propios 2.3 85%

Guardias uniformados outsourcing 3.2 96%

Guardia annimo propios 2.3 80%

Guardia annimo outsourcing 2.3 83%

3.9.3 Procedimientos preventivos


enfocadas a Procedimientos preventivos fue de 3,3 lo que indica una media

confianza en la efectividad de este tipo de medidas. Frente al censo anterior, la

calificacin disminuy en 0,2 puntos.

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

5,0 4,5 3,6 3,8 3.4 3.1 3.3



54


de vigilancia se desglosa a continuacin, y adems se indica el porcentaje de


Calificacin Uso

Auditoria interna 3.5 97%

Estanteras bajo llave - Punto de Venta 2.4 97%

Estanteras bajo llave - Depsito 3.3 96%

Lockers transparentes 2.5 43%

Programa cclicos del inventario 4.6 97%

Exhibicin de empaques vacos 4.0 81%

Pago anticipado (Sistema de Tiquetes) 2.8 71%

3.9.4 Procedimientos reactivos


enfocadas a Procedimientos Reactivos fue de 3,7 lo que indica una media

confianza en la efectividad de este tipo de medidas. Frente al censo anterior la

calificacin aument en 0,6 puntos.

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

4,8 3,5 3,9 3,4 3.0 3.1 3.7






55

Calificacin Uso

Revisin en puerta de salida a empleados

4.5 97%

Revisin Lockers de empleados 3.0 94%

Lnea de denuncias. 1.2 86%

Control de remocin de Basuras. 5.2 12%

Supervisin facturas clientes en la salida.

3.1 35%

Pruebas de confianza. 4.9 7%

Investigaciones Internas 3.6 47%

3.9.5 Tecnologa


enfocadas a tecnologa fue de 3.9 lo que indica una media confianza en la

efectividad de este tipo de medidas. Frente al censo anterior la calificacin creci

en 1,2 puntos. (este es el grupo que porcentualmente logra un mayor

crecimiento y un re posicionamiento de su efectividad)

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

4,4 4,1 3,5 3,0 3.5 2,7 3,9




Calificacin Uso

Etiquetado de origen 2.7 94%

Etiquetas electrnicas / sistemas VEA 2.7 93%

CCTV / Interfase punto de venta 3.8 96%



56

Cadenas Cables Loop Alarm para proteccin de artculos

4.8 23%

Blister de seguridad (Reutilizable) 5.6 4%

3.10 Artculos ms afectados por el robo

Los artculos reportados por las cadenas como los ms afectados por la merma

desconocida, se ordenaron de mayor a menor segn el grado de afectacin

medido por nmero de artculos, obteniendo el Top 10 unidades, y al

medir el impacto por su peso econmico dentro de la cadena se obtuvo el Top

10 monetario.

Veamos el Top 10 en trminos de unidades:

2004 2005 2006 2007 2008

PILAS 3 4 2 2 1

LICORES 2 5 6 5 2

GOLOSINAS EN MINIGONDOLAS 4 1 1 1 3

DESODORANTES 5 3 4 6 4

ATUN 11 13 4 5

ROPA EN GENERAL 7 9 7 7 6

CIGARRILLOS 9 7 8 3 7

SHAMPOO 6 8 10 11 8

OTROS ARTICULOS DE ASEO 5 10 9

PAPELERIA 10

OTROS ARTCULOS

2004 2005 2006 2007 2008

MAQUILLAJE, TINTURA Y CREMAS 10 12 12 8 11

CUCHILLAS DE AFEITAR 1 2 3 12 12

ELECTRODOMESTICOS 12 13 11 9 13

BEBIDAS: REFRESCOS Y ENERGIZANTES 9 16 14

LECHE EN POLVO 8 6 14 - 15

ROPA INTERIOR 13 13 16

El TOP 10 de unidades lo lidera para el presente censo las pilas, seguido por los

licores que alcanzan su punto mas alto desde el 2004. Las golosinas en mini



57

gndolas que se ubicaban en el primer lugar retroceden en este censo y pasan

al tercer lugar.

Veamos el Top 10 en trminos monetarios:

2004 2005 2006 2007 2008

ELECTRODOMESTICOS 2 1 1 1 1

LICORES 1 2 2 2 2

PILAS 6 3 3 4 3

ROPA EN GENERAL 10 8 5 4

CIGARRILLOS 3 5 4 3 5

DESODORANTES 7 7 5 6 6

GOLOSINAS EN MINIGONDOLAS 9 4 10 7 7

JUGUETERIA 11 9 8 8

MAQUILLAJE, TINTURA Y CREMAS 4 6 11 9 9

PAPELERIA 10

El TOP 10 monetario lo encabeza electrodomsticos y licores, que frente al

censo anterior ocuparon las mismas posiciones. lo siguen en el tercer lugar los

las pilas y la ropa en general, que sube a cuarto lugar.

Aparecen los artculos para papelera en la dcima posicin, por primera vez en

todos los censos.



58

3.11 Estadsticas de robos

3.11.1 Robo externo

Se reporto en el 2008 un total de 53,086 casos de robo por parte de personas

ajenas a las grandes superficies. Esto frente a los resultados obtenidos en el

2007 (48.573), equivale a un +8.5%.

ROBO EXTERNO DETECTADO 2008

52%

7%4%

15%

22%Bogota

Cali

Medelln

Barranquilla

Otras

3.11.2 Robo interno

Se reporto en el 2008 un total de 4.613 casos de robo por parte de personas

vinculadas laboralmente con las grandes superficies. Esto frente a los resultados

obtenidos (2.796) en el 2007, equivale a un (+64%)

ROBO INTERNO DETECTADO 2008

51%

8%10%

16%

15%Bogota

Cali

Medelln

Barranquilla

Otras



59

3.11.3 Asaltos a mano armada

Se reportaron 15 asaltos a mano armada, lo que representa una disminucin del

42% frente a los 36 reportados en el censo anterior. Solamente el 67% de las

superficies de ventas report, el 65% se abstuvo o no report ningn caso.

2003 2004 2005 2006 2007 2008 Bogot 8 8 15 16 18 6

Cali 1 3 2 7 4 2

Medelln 8 3 3 0 4 2

Barranquilla 8 3 4 5 6 2

Otras - 3 2 3 4 3

TOTAL 25 20 26 31 36 15

3.11.4 Piratera terrestre

Para el caso de piratera terrestre solo el 65% de las superficies de venta report

informacin, la cual corresponde a 11 casos, por un valor cercano a los $858.

Millones de pesos.

3.11.5 Fraude electrnico

Los casos de fraude electrnico solo fueron reportados por el 91% de las

superficies de venta, lo que equivale a 2.550 casos por un valor cercano a los

$2.761. Millones de pesos.



60

3.12 Momentos ms afectados por el robo

3.12.1 Meses

MESES MAS SENSIBLES

0.0% 10.0% 20.0% 30.0% 40.0% 50.0% 60.0% 70.0% 80.0% 90.0% 100.0%

Ene

Feb

Mzo

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Sep

Oct

Nov

Dic

ROBO EXTERNO

ROBO INTERNO



61

3.12.2 Das

Se evidencia mayor actividad y sensibilidad en los fines de semana,

comportamiento tal vez explicable por el mayor flujo de personas.

DIAS MAS SENSIBLES

0.0% 20.0% 40.0% 60.0% 80.0% 100.0% 120.0%

Lunes

Martes

Miercoles

Jueves

Viernes

Sabado

Domingo

ROBO EXTERNO

ROBO INTERNO



62

3.12.3 Horas

Se percibe una mayor frecuencia en horarios nocturnos para el robo externo. El

robo interno se comporta de manera similar de acuerdo a lo reportado.

HORARIOS MAS SENSIBLES

0.0% 10.0% 20.0% 30.0% 40.0% 50.0% 60.0% 70.0% 80.0% 90.0%

8am - 10am

10am - 12am

12am - 2pm

2pm - 4pm

4pm - 6pm

6pm - 9pm

ROBO EXTERNO

ROBO INTERNO



63

COMPARATIVOS

INTERNACIONALES



64

4.1 Comparativo de Merma a Venta a nivel Internacional*

2005 2006 2007 2008

Colombia 1.39% 1.43% 1.50% 1.83%

Reino Unido 1.33% 1,33% 1.34% 1.30%

Francia 1.29% 1,29% 1.34% 1.37%

Alemania 1.07% 1,07% 1.10% 1.13%

Espaa 1.29% 1,29% 1.28% 1.31%

Suiza 0.92% 0,94% 0.96% 1.01%

Portugal 1.34% 1,34% 1.31% 1.26%

Italia 1.26% 1,24% 1.23% 1.28% Total Europa 1.24% 1,33% 1.26% 1.27% Mxico 2,10% 2,28% 1.60% PDTE Argentina ND 1.75% 1.34% 1.43%

Brasil 2.05% 1.97% 2,15% PDTE

Estimado Global - 1.34% 1.36% 1.35%

* Centre for Retail Research (UK) / ANTAD (Noveno Censo Nacional de Mermas 2007)



65

Top 10 europeo

2006 2007 2008

1 Cuchillas de afeitar Perfumera Cosmticos

2 Licores Licores Licores

3 Cosmticos Cosmticos Ropa Femenina

4 Ropa interior DVD's - CD"s Perfumera

5 Pilas Videojuegos y Software de PC

Ropa de diseadores

6 DVD's Artculos elctricos (Pequeos)

Cuchillas de Afeitar

7 Vitaminas y anticonceptivos Ropa de Diseadores

DVDs

8 Cepillos Elctricos Textiles vides Juegos y software PC

9 Caf instantneo Cuchillas Electrnicos pequeos

10 Carnes fras Carnes Accesorios de moda

Top 10 Argentina 2007 2008

1 Perfumera Bebidas Alcohlicas

2 Filos Jugo en Polvo

3 Bebidas alcohlicas Bebidas Energizantes

4 Bebidas no alcohlicas. Caldos

5 Conservas Golosinas

6 Carnes Juguetes

7 Quesos Filos (Cuchillas de Afeitar)

8 Caldos Conservas

9 Fiambres y embutidos Chocolates

10 Pilas Galletas Dulces



66

IMAGEN DEL CONSUMIDOR



67

99% 99% 98% 98%

91%93%

81%90%

62%

82%

80%95%

57%70% 48% 43%

16% 30% 14% 28%59% 73%16% 13% 13% 7% 6% 6% 2% 1%

/08 /09 /08 /09 /08 /09 /08 /09 /08 /09

TOP OF MIND ESPONTNEOTOP OF MIND AYUDADOTOP OF MIND

GUARDIAS SIN

UNIFORME

CDIGO DE BARRAS

SENSORES / ANTENAS / ETIQUETAS

GUARDIAS UNIFORMADOS

CMARAS

99% 99% 98% 98%

91%93%

81%90%

62%

82%

80%95%

57%70% 48% 43%

16% 30% 14% 28%59% 73%16% 13% 13% 7% 6% 6% 2% 1%

/08 /09 /08 /09 /08 /09 /08 /09 /08 /09

TOP OF MIND ESPONTNEOTOP OF MIND AYUDADOTOP OF MIND

GUARDIAS SIN

UNIFORME

CDIGO DE BARRAS


GUARDIAS UNIFORMADOS

CMARAS

20%24%

21%24%

39%

22%

10%12%

8%8%

1%

11%

GUARDIAS SIN UNIFORME

NINGUNOGUARDIAS UNIFORMADOS

CMARASCDIGO DE BARRAS


2008 2009

20%24%

21%24%

39%

22%

10%12%

8%8%

1%

11%





2008 2009

La siguiente seccin se basa en la forma en que los consumidores

responden a una serie de preguntas de percepcin realizadas a travs de

entrevistas personales cara a cara, a una muestra de 384 personas

repartidas en las 4 principales ciudades del pas de manera ponderada.

El estudio se realiz entre Junio de 2009

A continuacin relacionamos las preguntas y su graficacin

Qu sistemas de seguridad conoce que existan en los supermercados?

Cul sistema de seguridad cree que es el ms difcil de burlar en los

supermercados?



68

24%25%

30%

19%

23% 24%

18%

22%

32%

24%

22%

22%

20%

26%

18%

12%15%

10%

14%

10% 8%7%

13%

8%

3%

11%10%

9%

3%

22%





TOTAL n= 384 BT n= 95 CALI n= 93 M/LLN n= 100 B/QUILLA n= 96

2009

24%25%

30%

19%

23% 24%

18%

22%

32%

24%

22%

22%

20%

26%

18%

12%15%

10%

14%

10% 8%7%

13%

8%

3%

11%10%

9%

3%

22%






2009

44% 1%

55%

FCIL

DIFCIL

TOTAL /09

NO SABE

28%

72%

TOTAL /08

FCIL

DIFCIL

44% 1%

55%

FCIL

DIFCIL

TOTAL /09

NO SABE

28%

72%

TOTAL /08

FCIL

DIFCIL

Cree usted que es fcil o difcil sustraer productos de un supermercado?



69

EFICIENTE

MEDIANA/ EFICIENTE

2009

BTn= 95

CALIn= 93

M/LLNn= 100

B/QUILLAn= 96

INEFICIENTE 11%

67%

22%

22%

56%

23%

14%

52%

34%

17%

47%

36%

10%

55%

35%

16%

55%

29%

2008

EFICIENTE

MEDIANA/ EFICIENTE

INEFICIENTE

EFICIENTE

MEDIANA/ EFICIENTE

2009

BTn= 95

CALIn= 93

M/LLNn= 100

B/QUILLAn= 96

INEFICIENTE 11%

67%

22%

22%

56%

23%

14%

52%

34%

17%

47%

36%

10%

55%

35%

16%

55%

29%

2008

EFICIENTE

MEDIANA/ EFICIENTE

INEFICIENTE

NO

45%

SI

55%

NO

51%

SI

49%

20092008

BTn= 95

CALIn= 93

M/LLNn= 100

B/QUILLAn= 96

NO

41%

SI

59%

NO

65%

SI

35%

NO

59%

SI

41%

NO

37%

SI

63%

NO

45%

SI

55%

NO

51%

SI

49%

20092008

BTn= 95

CALIn= 93

M/LLNn= 100

B/QUILLAn= 96

NO

41%

SI

59%

NO

65%

SI

35%

NO

59%

SI

41%

NO

37%

SI

63%

Cree usted que la proteccin antirrobo de los supermercados es?

Ha visto ha alguien sustraer alguna vez algn producto de un

supermercado?



70

NO

57%

SI

43%

NO

69%

SI

31%

20092008

BTn= 95

CALIn= 93

M/LLNn= 100

B/QUILLAn= 96

NO

74%

SI

26%

NO

82%

SI

18%

NO

64%

SI

36%

NO

57%

SI

43%

NO

57%

SI

43%

NO

69%

SI

31%

20092008

BTn= 95

CALIn= 93

M/LLNn= 100

B/QUILLAn= 96

NO

74%

SI

26%

NO

82%

SI

18%

NO

64%

SI

36%

NO

57%

SI

43%

LE ABREN PROCESO JUDICIAL

LE COBRAN EL VALOR DEL ARTCULO

LE COBRAN EL VALOR DEL ARTCULO EL DOBLE O TRIPLE

LO DETIENEN MOMENTNEAMENTE

65%

54%

15%

31%

18% 21%17%

13%

3%3%

2008 2009

SI ES MENOR DE EDAD LLAMAN A

SUS PADRES





65%

54%

15%

31%

18% 21%17%

13%

3%3%

2008 2009

SI ES MENOR DE EDAD LLAMAN A

SUS PADRES

Conoce a alguien que haya sustrado alguna vez algn producto de un

supermercado?

Qu cree usted que pasa si alguien es sorprendido llevndose artculos

de un supermercado ?



71

54%60%

62%

52%

44%

31%

25%

31%

19%

47%

21%20%

22%18%

24%

13%

21%

11%

19%






2009

54%60%

62%

52%

44%

31%

25%

31%

19%

47%

21%20%

22%18%

24%

13%

21%

11%

19%






54%60%

62%

52%

44%

31%

25%

31%

19%

47%

21%20%

22%18%

24%

13%

21%

11%

19%






2009

2%

26%

11%

12%

49%

20%

8%11%

61%

2%21%

11%

12%

54%

1%

23%

8%

19%

49%

NO SABE

MS DE 200.000

$50.001 A $200.000

$20.001 A $50.000

$20.000 O MENOS

19%

21%

24%

36%

1%23%

9%13%

54%

20092008

NO SABE

MS DE 200.000

$50.001 A $200.000

$20.001 A $50.000

$20.000 O MENOS

BTn= 95

CALIn= 93

M/LLNn= 100

B/QUILLAn= 96

2%

26%

11%

12%

49%

20%

8%11%

61%

2%21%

11%

12%

54%

1%

23%

8%

19%

49%

NO SABE

MS DE 200.000

$50.001 A $200.000

$20.001 A $50.000

$20.000 O MENOS

19%

21%

24%

36%

1%23%

9%13%

54%

20092008

NO SABE

MS DE 200.000

$50.001 A $200.000

$20.001 A $50.000

$20.000 O MENOS

BTn= 95

CALIn= 93

M/LLNn= 100

B/QUILLAn= 96

A partir de qu cantidad de dinero deberan los supermercados poder

abrir un proceso judicial a los sustractores de mercancas ?



72

61%55%

18%

41%

9%

17%25%

15%12%

7% 9%11%

15%

2008 2009

MQUINAS DE AFEITAR

CIGARRILLOSBEBIDASPILASARTCULOS DE ASEO

PERSONAL

GOLOSINAS ROPA LICORES

61%55%

18%

41%

9%

17%25%

15%12%

7% 9%11%

15%

2008 2009

MQUINAS DE AFEITAR

CIGARRILLOSBEBIDASPILASARTCULOS DE ASEO

PERSONAL

GOLOSINAS ROPA LICORES

Qu artculos cree usted que son los ms robados en los

supermercados?

55%47%

52%45%

76%

41%36%

52%40%

37%

17%21%

13%19%

15%15%

33%

10%13%

5%

12%17%

9%10%10%


11%17%

7%12%

7%8%6%12%

1%

12%7%

10%7%8% 5% 5% 3%6%9%

3%1%1%8%

ROPAVVERESMQUINAS DE AFEITAR

CIGARRILLOSLICORESPILASARTCULOS DE ASEO

PERSONAL

GOLOSINAS

LCTEOS FRUTAS

2009

55%47%

52%45%

76%

41%36%

52%40%

37%

17%21%

13%19%

15%15%

33%

10%13%

5%

12%17%

9%10%10%


11%17%

7%12%

7%8%6%12%

1%

12%7%

10%7%8% 5% 5% 3%6%9%

3%1%1%8%

ROPAVVERESMQUINAS DE AFEITAR

CIGARRILLOSLICORESPILASARTCULOS DE ASEO

PERSONAL

GOLOSINAS

LCTEOS FRUTAS

2009



73

Le parece incmodo que algunos artculos sean ?

55%

61%

38%

45%

37%

48%

40%

41%

62%

57%

45%

61%

47%

30%

28%

25%

51%

16%

19%

14%

61%

51%

55%

59%

TOTAL

BTn= 95

CALIn= 93

M/LLNn= 100

B/QUILLAn= 96

SEAN EXHIBIDOS EN VITRINAS CERRADAS

SEAN EXHIBIDOS EN EMPAQUES VACOS

TENGAN AMARRES DE SEGURIDAD

TENGAN QUE PAGARSE PRIMERO Y LUEGO RECLAMAR CON EL TIQUETE

Sean exhibidos en vitrinas cerradas

Sean exhibidos en empaques vacos

Tengan amarres de seguridad

Tengan que pagarse primero y luego reclamar con el tiquete

/08

/09

/08

/09

/08

/09

/08

/09

/09

/09

/09

/09

DATO GRAFICADO

% SI

55%

61%

38%

45%

37%

48%

40%

41%

62%

57%

45%

61%

47%

30%

28%

25%

51%

16%

19%

14%

61%

51%

55%

59%

TOTAL

BTn= 95

CALIn= 93

M/LLNn= 100

B/QUILLAn= 96

SEAN EXHIBIDOS EN VITRINAS CERRADAS

SEAN EXHIBIDOS EN EMPAQUES VACOS

TENGAN AMARRES DE SEGURIDAD

TENGAN QUE PAGARSE PRIMERO Y LUEGO RECLAMAR CON EL TIQUETE

Sean exhibidos

septimo censo nacional mermas 2009 fenalco

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