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SECRETARIA DE FINANZAS Y ADMINISTRACION TESORERÍA

MANUAL DE ORGANIZACION

Manual de Organización

SECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN TESORERÍA MUNICIPAL

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INDICE PAGINA

1. Presentación

2. Misión

3. Visión

4. Objetivo General

5. Objetivo especifico

6. Marco jurídico

o Fundamentos legales

o Atribuciones

7.- Estructura Orgánica

8.- Organigrama General

9.- Funciones de la Dependencia

10.- Plazas y puestos

o Tesorería

o Programación y Presupuesto

o Contabilidad

o Glosa y Cuenta Publica

o Control y Registro de Infracciones

o Inversión Pública.

11.- Tesorería

o Descripción General

o Organigrama

o Descripción de puestos

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12.- Programación y Presupuesto

o Descripción general

o Organigrama


13.- Contabilidad General


o Organigrama


14.-Glosa y Cuenta Pública

o Descripción general.

o Organigrama


15.- Control y registro de infracciones


o Organigrama


16.- Inversión Pública


o Organigrama


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35

40

43

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PRESENTACIÓN

Este Manual de Organización y Procedimientos describe y precisa la

organización actual y las funciones confiadas a la Tesorería Municipal, presentando de

una forma general, la normatividad, estructura orgánica, atribuciones, así como los

programas y proyectos que le permiten llevar a cabo el trabajo encomendado por el

Gobierno Municipal.

El presente documento tiene por objeto integrar la información básica relativa a

facultades, organización, objetivos y las funciones de la dependencia; contribuyendo a

la orientación del personal de nuevo ingreso, facilitando su incorporación a las distintas

unidades de adscripción, así como el análisis de los recursos humanos indicando

donde y quien debe hacer el trabajo su capacidad y responsabilidad en el cumplimiento,

lo que también facilita la toma de decisiones en la planeación organizacional,

permitiendo una visión conjunta de la organización existente para cumplir los objetivos

propuestos.

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MISIÓN

Somos una dependencia encargada de dirigir los recursos financieros del

Municipio de Ensenada, implementando procesos administrativos necesarios

encaminados a proporcionar un servicio eficiente y transparente al público; así como la

correcta aplicación de las partidas presupuestales con estricto apego a las leyes y

normatividad vigente para cada ejercicio.

VISIÓN

Ser una dependencia que logre un fortalecimiento en la economía municipal

optimizando los recursos financieros propios y asignados para realizar una

administración tributaria honesta y eficiente, gracias al esfuerzo y dedicación ejercida

día con día por el personal que la integra, además de brindar el mejor servicio

distinguiéndose por la calidad en el desempeño de sus funciones y la buena relación

con las distintas esferas gubernamentales y la ciudadanía.

OBJETIVO GENERAL

Recaudar, administrar, custodiar, vigilar y sustentar los recursos públicos

obtenidos, así como de coordinar las actividades de programación, presupuestación,

control y evaluación del gasto público. De la misma forma, lograr la sistematización de

estrategias y líneas de acción para constituir el instrumento rector de la política

financiera del Municipio.

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OBJETIVOS ESPECÍFICOS

1. Administrar la Hacienda Pública Municipal en forma eficaz y eficiente, con base a una cultura de

transparencia.

2. Manejar adecuadamente los recursos públicos que responda a las políticas de ahorro y

eficientización del uso de los mismos basándose en sistemas de programación de los egresos

y un mejor ejercicio del gasto municipal.

3. Fortalecer la capacidad recaudatoria del Municipio, mediante el establecimiento de una

infraestructura técnica que facilite el ingreso de recursos financieros.

4. Planear y proyectar oportunamente los presupuestos anuales de ingresos y egresos del

Municipio

5. Generar información confiable y oportuna para la toma de decisiones derivadas de la ejecución

física y financiera del gasto y la capacitación de recursos municipales.

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MARCO JURÍDICO

A. Fundamentos Legales

Constitución Política del Estado de Baja California.

Reglamento Interior del Municipio de Ensenada.

Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público.

Código Fiscal del Estado de Baja California.

Ley de Ingresos del Municipio de Ensenada.

Ley de Hacienda del Estado de Baja California.

Ley de Coordinación Fiscal del Estado de Baja California.

Ley de Deuda Pública del Estado de Baja California.

Presupuesto de Egresos del Municipio de Ensenada.

Plan Municipal de Desarrollo 2008-2010

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B. Atribuciones

REGLAMENTO INTERNO DEL MUNICIPIO DE ENSENADA, Capítulo Cuarto, Sección

Segunda De La Tesorería.

Artículo 57.- Para ser Tesorero Municipal se deberá cumplir con los siguientes

requisitos:

I. Ser ciudadano mexicano en ejercicio de sus derechos civiles y políticos;

II. Tener suficiente instrucción, capacidad y honestidad a juicio del Ayuntamiento;

III. Tener título profesional como Contador Público o equivalente.

IV. No estar sujeto a proceso, ni haber sido condenado por delito intencional, ni

destituido o inhabilitado en juicio de responsabilidad como funcionario público.

Artículo 58.- A la Tesorería le corresponde el despacho de los asuntos previstos en la

Ley de Hacienda Municipal, Ley de Ingresos del Municipio de Ensenada, Ley de

Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Baja California y el propio

Reglamento de la Administración Pública de Ensenada; y tendrá las siguientes

funciones:

I. Formular y someter a consideración del Ayuntamiento, y en su oportunidad, aplicar la

política hacendaría, crediticia y del gasto público del gobierno municipal;

II. Definir los ingresos y egresos del gobierno municipal, tomando en cuenta las

necesidades de recursos para la ejecución del Plan de Desarrollo Municipal y sus

programas;

III. Recibir de las dependencias y entidades, sus anteproyectos de presupuesto de egresos

para ser incluidos en el proyecto de presupuesto de egresos del Municipio, realizar los

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análisis correspondientes, y orientar a dichas dependencias y entidades en relación con

las erogaciones que propongan;

IV. Formular y presentar oportunamente a consideración del Presidente Municipal por

conducto del Secretario de Finanzas y Administración, los proyectos de iniciativa de ley

de ingresos, y presupuesto de egresos municipales para ser aprobados por el

Ayuntamiento;

V. Orientar a las entidades en la formulación de sus anteproyectos de presupuestos de

egresos, cuando éstos no queden comprometidos en el presupuesto de egresos

municipal;

VI. Presentar al Presidente Municipal por conducto del Secretario de Finanzas y

Administración, para que éste las someta consideración del H. Cabildo, las solicitudes

de modificaciones, transferencias y ampliaciones de presupuesto que formulen las

dependencias y entidades, dándolas a conocer previamente al Síndico Procurador para

su visto bueno;

VII. Recaudar y administrar las contribuciones municipales, de acuerdo con las

disposiciones legales en vigor;

VIII. Cumplir y hacer cumplir las leyes, reglamentos, convenios, y demás disposiciones

legales de carácter fiscal;

IX. Administrar la deuda pública de acuerdo con las disposiciones legales aplicables;

X. Ejercer el gasto público del Gobierno Municipal y llevar su control, seguimiento y

evaluación;

XI. Ejercer las atribuciones derivadas de los convenios de colaboración administrativa en

materia fiscal, que se celebre con el Gobierno del Estado y la Federación;

XII. Integrar los programas de inversión de la Administración Pública Municipal , y vigilar el

ejercicio de los recursos de los mismos;

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XIII. Emisión de circulares que regulen operaciones de acuerdo a la normatividad vigente;

XIV. Participar en la realización de convenios financieros y ejercer las atribuciones que

deriven de éstos;

XV. Por conducto del Secretario de Finanzas y Administración, tener a disposición del

Órgano Superior de Fiscalización del Estado las cuentas, informes contables y

financieros, en los términos de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Baja

California, previa entrega al Ayuntamiento;

XVI. Las demás que expresamente le encomienden las leyes, reglamentos o le instruya el

Presidente.

Artículo 59.- Para el desempeño de sus funciones la Tesorería tendrá bajo su cargo

un departamento de Ingresos y Egresos, que tendrá la siguiente estructura:

I. Departamento de Ingresos:

a) Departamento de Impuestos Inmobiliarios;

b) Departamento de Facturación y Atención al Público;

c) Departamento de Mesa de Ejecución;

d) Departamento de Caja General

II. Departamento de Egresos:

a) Departamento de Contabilidad;

b) Departamento de Glosa y Archivo;

III. Subdirección de Programación y Presupuesto:

a) Departamento de Control y Gestión Presupuestal

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Artículo 60.- La recaudación estará a cargo de un Recaudador de Rentas del Municipio,

el cual tendrá las siguientes atribuciones:

I. Ejercer las facultades que emanan de la Ley y de los Reglamentos en materia de

Hacienda Municipal;

II. Determinar y facturar los créditos fiscales municipales así como ejercer las facultades

que correspondan al Ayuntamiento derivados de los convenios en materia fiscal;

III. Expedir los certificados de libertad de gravámenes;

IV. Recaudar los recursos establecidos en la Ley de Ingresos y demás ordenamientos que

regulen la actividad financiera del Municipio;

V. Vigilar el cumplimiento de las leyes fiscales y sus reglamentos;

VI. Coordinar y vigilar el desempeño de los departamentos de ingresos de Tesorería

Municipal;

VII. Evaluar las actividades desarrolladas para la recaudación fiscal mejorando sus niveles,

de eficiencia y simplificación administrativa;

VIII. Elaborar y proponer programas fiscales y administrativos para la ejecución de créditos

a causantes incumplidos o morosos;

IX. Llevar a cabo el procedimiento administrativo de ejecución conforme a la Ley de

Hacienda Municipal;

X. Realizar, elaborar y actualizar el sistema de Catastro Municipal;

XI. Las demás que expresamente le encomienden las Leyes, Reglamentos o le instruya el

Secretario de Finanzas y Administración.

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ESTRUCTURA ORGANICA

1.- Tesorería Municipal

1.1 Recaudación de Rentas

1.1.1 Departamento administrativo

1.1.2 Recaudación San Quintín

1.1.3 Convenios

1.1.4 Zona Federal

1.1.5 Transmisión de dominio

1.1.6 Predial

1.1.7 Delegaciones

1.1.8 Multas Federales

1.1.9 Alcoholes

1.1.10 mesa de ejecución

1.1.11 Archivo

1.1.12 Cajas

1.1.13 Multas de Transito

1.1.14 Multas administrativas

1.1.15 Comisión Sindical

1.2 Programación y Presupuesto

1.3 Contabilidad General

1.3.1 Glosa y cuenta publica

1.3.2 Control y Registro de infracciones

1.3.3 Inversión Pública

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ORGANIGRAMA GENERAL DE LA DEPENDENCIA.

TESORERIA

Recaudación de rentas

(Sub-Dirección)

Programación y presupuesto

(Sub-Dirección)

Contabilidad General

(Sub-Dirección)

Recepción Administración

Auxiliar

Recaudación San Quintín

Glosa y cuenta pública

Control y registro de infracciones

Inversión Pública

Mesa de Ejecución Caja

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FUNCIONES DE LA DEPENDENCIA

La función de la Tesorería Municipal es administrar financiera y tributariamente

la Hacienda Pública del Municipio así como los recursos humanos y materiales bajo un

marco de legalidad, justicia, honestidad, equidad, y eficiencia; fortaleciendo así su

eficaz integración con las demás dependencias del Ayuntamiento y con la sociedad.

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PLAZAS Y PUESTOS

TESORERÍA

PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO

DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

Adscripción Puesto Funcional

Tesorería Municipal Contador General

Tesorería Municipal Asistente del Contador General

Tesorería Municipal Asistente del Contador General

Tesorería Municipal Encargado de Ingresos

Tesorería Municipal Encargado de Pólizas de Ingreso

Tesorería Municipal Encargado de Egresos

Tesorería Municipal Encargado de Nomina

Tesorería Municipal Encargado de Recepción de Proveedores

Tesorería Municipal Encargado de Conciliaciones

Tesorería Municipal Auxiliar Administrativo

Tesorería Municipal Encargado de servicios

Tesorería Municipal Capturista

Tesorería Municipal Encargado de archivo

Adscrito Puesto Funcional

Tesorería Municipal Tesorero Municipal Tesorería Municipal Secretaria Administrativa

Tesorería Municipal Recepcionista de Correspondencia y Encargado de pago a proveedores

Tesorería Municipal Ayudante de Oficios varios


Tesorería Municipal Sub-Director


Tesorería Municipal Analista

Tesorería Municipal Secretaria

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GLOSA Y CUENTA PÚBLICA

CONTROL Y REGISTRO DE INFRACCIONES


Tesorería Municipal Coordinador de control y registro de infracciones







INVERSIÓN PÚBLICA


Tesorería Municipal Jefe de Departamento

Tesorería Municipal Supervisor

Tesorería Municipal Jefe de Área

Tesorería Municipal (Comisionado en Sub-dirección de Servicios Generales)

Oficial Administrativo

Tesorería Municipal Jefe de Sección

Adscrito Puesto según nómina

Tesorería Municipal Responsable del Departamento

Comunicación Social (Comisión)

Auxiliar del Departamento.

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DESCRIPCIÓN GENERAL DE TESORERÍA

Administrar las finanzas y la hacienda pública municipal;

Determinar, fiscalizar y administrar las contribuciones, así como imponer las sanciones

administrativas;

Asesorar al Ayuntamiento en el ejercicio de sus funciones en materia hacendaria;

Elaborar el proyecto del presupuesto de egresos y ley de ingresos municipal apegándose al

Plan Municipal de Desarrollo;

Supervisar el trabajo de los departamentos a su cargo

ORGANIGRAMA

TESORERO

Secretaria Administrativa

Ayudante de oficios varios

Recepcionista

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DESCRIPCIÓN DE PUESTOS

DEPENDENCIA TESORERÍA

PUESTO

FUNCIONAL

TESORERO

JEFE INMEDIATO SECRETARIO DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN

SUBORDINADOS Contador General, Subdirector de Programación y Presupuesto, Recaudador de Rentas municipal y Secretaria Administrativa

DESCRIPCIÓN

GENERAL

Fiscalizar, recaudar y administrar los impuestos, derechos, productos, aprovechamientos y contribuciones especiales municipales, así como las participaciones federales y estatales, los fondos de aportaciones federales e ingresos extraordinarios que se establezcan en favor del municipio; al igual que controlar las finanzas públicas municipales de Ensenada.

DESCRIPCIÓN

ESPECIFICA

Formular, someter y aplicar la política hacendaría, crediticia y del gasto público municipal;

Definir los ingresos y egresos municipales, según al Plan Municipal de Desarrollo y sus programas;

Recibir los anteproyectos de presupuesto de egresos de las dependencias y entidades para incluirlos en el proyecto de presupuesto de egresos del Municipio, además de analizarlos y orientarlos en relación con las erogaciones que propongan;

Formular y presentar los proyectos de iniciativa de ley de ingresos, y presupuesto de egresos municipales;

Orientar a las entidades en la formulación de sus anteproyectos de presupuestos de egresos, cuando no queden comprometidos en el presupuesto de egresos municipal;

Presentar al Presidente Municipal las solicitudes de modificaciones, transferencias y ampliaciones de presupuesto que formulen las dependencias y entidades Paramunicipales.

Recaudar y administrar las contribuciones municipales; Cumplir y hacer cumplir las leyes, reglamentos, convenios, y

demás disposiciones legales de carácter fiscal; Administrar la deuda pública de acuerdo con las disposiciones

legales aplicables; Ejercer el gasto público municipal y llevar su control,

seguimiento y evaluación; Ejercer las atribuciones derivadas de los convenios de

colaboración administrativa en materia fiscal, que se celebre con el Gobierno del Estado y la Federación;

Integrar los programas de inversión de la Administración Pública Municipal, y vigilar el ejercicio de los recursos de los mismos;

Participar en la realización de convenios financieros y ejercer las atribuciones que deriven;

Tener a disposición del Órgano Superior de Fiscalización del Estado las cuentas, informes contables y financieros, en los términos de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de

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Baja California, previa entrega al Ayuntamiento.

DEPENDENCIA

TESORERÍA

PUESTO

FUNCIONAL

Secretaria Administrativa

JEFE

INMEDIATO

TESORERO

SUBORDINADOS Ayudante de Oficios Varios

DESCRIPCIÓN

GENERAL

Asistir al Tesorero Municipal en las labores secretariales,

así como también apoyar y atender las reuniones de la

Oficina.

DESCRIPCIÓN

ESPECIFICA

Atender correos electrónicos, teléfono y fax.

Elaboración de Oficios.

Manejo de la Agenda del Tesorero.

Organización de reuniones.

Llevar el control administrativo de compras y materiales.

Atender al Público.

Llevar archivo.

Manejo de Caja Chica.

Reposición de Gastos.

Gastos a comprobar.

Elaboración y Manejo de Presupuesto.

Reposición de Gastos.

Gastos a comprobar.

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DEPENDENCIA

TESORERÍA

PUESTO

FUNCIONAL

Ayudante de Oficios Varios

JEFE INMEDIATO Secretaria Administrativa.

SUBORDINADOS Ninguno.

DESCRIPCIÓN

GENERAL

Encargado de entrega de correspondencia a las

dependencias así como de mantener la limpieza de las

oficinas del área de Tesorería

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Entrega de documentos a los departamentos.

Limpieza del área de Tesorería

DEPENDENCIA

TESORERÍA

PUESTO

FUNCIONAL

Recepcionista de correspondencia y Encargado de

Pago a Proveedores.

JEFE INMEDIATO Tesorero Municipal.


DESCRIPCIÓN

GENERAL

Recibir la correspondencia a nombre de la Tesorería y

entregarla a la oficina que corresponda, además de

efectuar los pagos a proveedores del Ayuntamiento.

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Recepción de Documentos

Pago a Proveedores

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PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO

Descripción general del área

Programación y Presupuesto se encarga de verificar que el presupuesto se

ejerza de manera adecuada y real, controla el gasto por medio de revisiones diarias y

en cada gasto que realiza cualquier dependencia. Se divide en tres áreas que son la de

análisis, la de captura y la de recepción, control y seguimiento de trámites.

ORGANIGRAMA

Sub-director

Capturista Analista

Secretaria

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DESCRIPCION DE PUESTOS


PUESTO Sub-director Programación y Presupuesto


SUBORDINADOS Capturista, Analista y Secretaria.

DESCRIPCIÓN

GENERAL

Análisis, integración, control y envío de información

Programática Presupuestal de las dependencias

del municipio que conforman el Ayuntamiento de

Ensenada, así como de las entidades

Paramunicipales.

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Elaboración y envío del Presupuesto de Egresos del Ayuntamiento por cada ejercicio fiscal.

Integración y envío del Presupuesto de Egresos de las entidades Paramunicipales. Elaboración, integración y envío de Programas, Actividades y Metas por ejercicio fiscal.

Elaboración, integración y envío de Adecuaciones trimestrales del presupuesto de egresos.

Elaboración, integración y envío de avances trimestrales de programas y metas.

Integración y envío trimestral de las adecuaciones presupuestales y del avance de programas y metas de las Entidades Paramunicipales.

Proporcionar información a las instancias fiscalizadoras, así como solventar las observaciones que pudieran existir.

Supervisar la captura de información presupuestal tanto del presupuesto normal como de Recursos del Ramo 33.

Brindar asesorías a las diversas dependencias municipales del Ayuntamiento, así como a las Entidades Paramunicipales que lo requieran.


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PUESTO Capturista

JEFE INMEDIATO Sub-Director de

Programación y Presupuesto


DESCRIPCIÓN

GENERAL

Recibe los diversos trámites de las dependencias y

delegaciones para su captura, verifica la

disponibilidad presupuestal, afecta partidas de

egresos conforme lo solicitado y remite los trámites

para su pago correspondiente

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Tiene conocimientos del manejo de las partidas

presupuestales y sus aplicaciones normativas.

Atiende a los Delegados y/o administradores de las

Delegaciones Municipales que acuden para verificar su

estado presupuestal semanal o catorcenalmente.

Orienta a los administradores en cuanto a su

disponibilidad presupuestal.

Orienta a las dependencias en que etapa se encuentras

los tramites enviados para su captura.

Maneja historial de capturas anuales, imprime

presupuestos de dependencias que lo solicitan.


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PUESTO Secretaria

JEFE INMEDIATO

PUESTO Analista

JEFE INMEDIATO Sub- Director de Programación y presupuesto


DESCRIPCIÓN

GENERAL

Analiza la información programática presupuestal

para realizar las adecuaciones al Presupuesto de

Egresos solicitadas por las deferentes

dependencias que integran el Ayuntamiento, llevar

el control de los Recursos del Ramo 33.

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Validar la captura del gasto Realizar adecuaciones presupuestales en el Sistema de Presupuestos (Transferencias, Recalendarizaciones, Ampliaciones presupuestales y Creación de partidas).

Autorizaciones de solicitudes de compra. Generar reportes diversos para el análisis del presupuesto y sus variaciones.

Asesorías a las dependencias para adecuación de su presupuesto de acuerdo a la operatividad de la misma.

Manejo del Sistema de Presupuestos en AS-400 para consulta de presupuesto. Manejo del Sistema de Planeación, Programación y Presupuestación Municipal (SPPPM). Alimentar el Sistema de Presupuestos con la apertura de proyectos del Ramo 33, según oficios de aprobación de COPLADEM, así como adecuar el recurso aprobado para el ejercicio del gasto. Presentar información requerida por Funcionarios y/o Administradores de las Dependencias Municipales y Paramunicipales.

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Sub-Director de Programación y presupuesto


DESCRIPCIÓN

GENERAL

Asistir al Sub Director en las labores secretariales,

así como también apoyar y atender las reuniones

de la Sub-Dirección de Programación y

Presupuesto.

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Atender correos electrónicos y teléfono.

Elaboración de Oficios.

Manejo de la Agenda del Sub-Director.

Organización de reuniones.

Llevar el control administrativo de compras y materiales.

Atender al Público.

Llevar archivo de oficios enviado, recibidos y de

adecuaciones solicitadas por las dependencias.

Manejo del Presupuesto del Departamento.

CONTABILIDAD GENERAL

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Ejercer responsable y eficientemente el aprovechamiento de los recursos con los que

cuenta el Ayuntamiento;

Informar oportunamente de la situación financiera del Municipio.

Supervisar el trabajo de los departamentos a su cargo.

ORGANIGRAMA

DESCRIPCIÓN DE PUESTOS:


Contador general

Asistente Asistente

Ingresos

Pólizas de ingreso

Egresos

Nomina

Recepción de

proveedores

Conciliación

Aux.Administrativo

Encargado de Servicios

Capturista

Archivo

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PUESTO FUNCIONAL Asistente del Contador General

JEFE INMEDIATO Contador General

PUESTO FUNCIONAL Contador General.


SUBORDINADOS Asistentes del Contador General, Encargados de:

Ingresos, Pólizas de Ingreso, Egresos, Nómina,

Servicios, Proveedores, Conciliaciones Bancarias,

Auxiliar Administrativo y Archivo.

DESCRIPCIÓN

GENERAL

Administrar los recursos, derechos, productos,

aprovechamientos y contribuciones especiales

municipales llevando un control detallado de sus

movimientos y manteniendo al tanto al Tesorero

Municipal y al Secretario de Finanzas y

Administración, así como llevar supervisar las

labores del personal que labora en el depto. de

Contabilidad.

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Responsable del Personal de Contabilidad y áreas dependientes Revisión y depuración de Balanza de Comprobación y Estados Financieros Mensuales Solvatación de observaciones por el Órgano fiscalizador y Sindicatura Municipal Supervisión de las actividades que realiza el personal del depto. de Contabilidad Elaboración de metas y Programas del Ejercicio Fiscal Supervisión de alcance de Metas y Programas de Ejercicios Anteriores Determinación de Contribuciones a cargo Elaboración de Oficios Revisión de tramites autorizados para su pago Cuidar Cierre de Inversiones Revisión de saldos bancarios Programación de pago de Nóminas Liberación de Cheques Cierre Contable Elaboración de Conciliación Contable Presupuestal

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SUBORDINADOS Ninguno

DESCRIPCIÓN

GENERAL

Se encarga de capturas todos los movimientos

contables que se realicen a nombre del Gobierno

Municipal, además de informar sobre la situación a

las demás áreas que se relacionen.

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Captura de Pólizas de Ingresos, Egresos y Diario Realización de Ajustes Contables Elaboración de Estados Financieros Consulta y revisa información sobre Proveedores, Egresos e Ingresos.

DEPENDENCIA

TESORERÍA

PUESTO

FUNCIONAL

Asistente del Contador General.



DESCRIPCIÓN

GENERAL

Realiza actividades relacionadas con el trabajo diario del Departamento.

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Elaboración de Oficios Ingreso de Depósitos de Participación de Pasaportes Atención a Solicitudes de Aclaraciones de Saldos de

Deudores Diversos Elaboración de Hojas de Retención por Honorarios Elaboración de Solicitudes de Compra Atender Solventaciones de Sindicatura Ingresar Devoluciones de recuperación de Pólizas de

Seguros y otros Elaboración de Formatos de Solicitud de Vacaciones para

el Personal del depto. de Contabilidad Revisión de Auxiliares de Deudores Diversos y Gastos a

Comprobar Envío de Notificación de Aplicación de Descuentos y

Devoluciones de Saldo a Favor Archivar Correspondencia Ingreso de participaciones estatales Captura de avisos de cargo de ISSSTECALI Conciliación Contable Presupuestal Envío de formato de Deuda Pública Ingreso de impuesto Alumbrado Público Ingresos de Programas Integración de fondo IV Atender solicitud de Información del área de Glosa para

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integración de Cuenta Pública


PUESTO FUNCIONAL Encargado de Ingresos



DESCRIPCIÓN

GENERAL

Encargado de registrar y verificar todos los ingresos

a favor del Ayuntamiento municipal.

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Control Diario de Ingresos. Control de Multas Federales no Fiscales. Control de Bancos Cuentas de Predial. Apoyo General en el área contable de la

Tesorería.


PUESTO FUNCIONAL Encargada de Pólizas de Ingreso.

JEFE INMEDIATO Contador General.


DESCRIPCIÓN

GENERAL

Verificar la documentación que soporte a las Pólizas

de Ingreso correspondientes.

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Revisión de documentación de Póliza de ingreso


PUESTO FUNCIONAL Encargada de Egresos.


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DESCRIPCIÓN

GENERAL

Presentar informes sobre el estado bancario

municipal, además de preparar pagos y controlar las

inversiones.

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Elaborar Informes Diarios y Mensuales de Bancos

Control de Inversiones

Elaboración e impresión de Cheques

Liberación de Nómina

Informar al Glosa y Cuenta Pública Sobre los

Egresos


PUESTO FUNCIONAL Encargada de Nomina.



DESCRIPCIÓN

GENERAL

Realizar los pagos correspondientes a sueldos,

salarios, compensaciones, etc. que correspondan a

la Nómina del Ayuntamiento Municipal.

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Creación e impresión de Cheque de Nómina

Realización de Pagos de Compensación


PUESTO FUNCIONAL Encargado de Recepción de Proveedores


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DESCRIPCIÓN

GENERAL

Recibir y verificar los gastos realizados por el

Ayuntamiento Municipal.

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Recepción y verificación de recibos y facturas

Recepción y verificación de vales expedidos por el

Ayuntamiento


PUESTO FUNCIONAL Encargado de Conciliaciones.



DESCRIPCIÓN

GENERAL

Verificar los cargos y abonos de las diversas cuentas

existentes en el Municipio para llevar un control

eficiente de sus recursos.

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Conciliación de Bancos

Conciliación de Cuentas


PUESTO FUNCIONAL Auxiliar Administrativo


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DESCRIPCIÓN

GENERAL

Llevar el control sobre Fideicomisos, Programas

Municipales, etc.; así como de ayudar en asuntos

fiscales-contables.

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Captura de recibos con aportaciones a Programas Productivos

Apoyo en la integración de solventaciones de observación.

Verificación de Ingresos de la Zona Federal Marítimo-Terrestre

Elaboración de Informe de Ingresos de la Zona Federal Marítimo-Terrestre

Depuración de cuentas de Gastos a Comprobar y otras cuentas

Determinación de montos por pago de Multas Federales no Fiscales


PUESTO FUNCIONAL Encargado de Servicios.



DESCRIPCIÓN

GENERAL

Recibe y verifica el pago de servicios a cargo del

Ayuntamiento Municipal.

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Recepción de recibos de servicios

Solicitud de servicios

Captura de recibos

Revisión de recibos y facturas de servicios


PUESTO FUNCIONAL Capturista.

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DESCRIPCIÓN

GENERAL

Ingresar información al sistema electrónico del

Gobierno Municipal.

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Captura de Información


PUESTO FUNCIONAL Encargado de Archivo.


SUBORDINADOS

DESCRIPCIÓN

GENERAL

Clasificar y resguardar todos los recibos y

documentos relacionados con los Ingresos que

recibe el Ayuntamiento Municipal.

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Clasificación de recibos de ingresos municipales

Creación de legajos

Archivo de legajos

Atención al público

Presentar información requerida por autoridades

superiores

GLOSA Y CUENTA PÚBLICA

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Recepción y revisión de trámites para la elaboración de cheques: fondos fijos,

fondos revolventes de las delegaciones, apoyos económicos, proyectos

productivos, viáticos, gastos por comprobar, formato único de trámite para ejercicio

de recursos y devoluciones de recaudación de rentas.

Recepción y revisión de contra recibos elaborados por el departamento de

contabilidad

Recepción y revisión de ordenes de compras (Contado) elaborados por la dirección

de recursos materiales

Recepción, revisión, control y archivo de nominas

Recepción de pólizas de egresos y diario

Archivo y revisión de la cuenta pública de egresos mensuales

Solicitar a las diferentes dependencias documentos necesarios para su integración

en la cuenta pública de egresos.

ORGANIGRAMA

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Jefe de departamento

Glosa Cuenta Pública

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PUESTO FUNCIONAL Jefe de Departamento


SUBORDINADOS Integrantes del Dpto. de

Glosa y Cuenta publica

DESCRIPCIÓN

GENERAL

Se encarga de tomar las decisiones

administrativas mediante la emisión, análisis e

interpretación de la información que arroja el

departamento.

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Participa en la recepción y fiscalización de trámites para

la elaboración de cheques, fondos revolventes de las

delegaciones, cajas chicas reposiciones de gastos,

apoyos económicos, viáticos, FUTERS, gastos por

comprobar.

Participa en la fiscalización de contra recibos recibidos

por el departamento de contabilidad, para la

elaboración del cheque correspondiente

Participa en la fiscalización de las comprobaciones,

gastos, apoyos económicos por parte de la Secretaría

de Desarrollo Social Municipal.

Solicita a las diferentes dependencias, documentos

necesarios para su integración en la Cuenta Pública de

Egresos

Participa en la solventación de las observaciones de la

Cuenta Pública de Egresos

Control de resguardos


PUESTO FUNCIONAL Supervisor

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JEFE INMEDIATO Jefe del Departamento de Glosa y Cuenta Pública


DESCRIPCIÓN

GENERAL

Se encarga del archivo y revisión de la Cuenta

Pública de Egresos

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Recepción de pólizas de egresos y de diario, mismas que integran la Cuenta Pública de Egresos Participa en la recepción de cheques elaborados por el

departamento de contabilidad Participa en la recepción y revisión de nóminas Archivo y revisión de la Cuenta Pública de Egresos Elaboración de reportes y oficios necesarios

DEPENDENCIA

TESORERÍA

PUESTO

FUNCIONAL

Jefe de Área



DESCRIPCIÓN

GENERAL

Se encarga del control y archivo de nóminas

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Recepción, revisión, control y archivo de nóminas

Participa en el archivo de la Cuenta Pública de Egresos


PUESTO FUNCIONAL Oficial Administrativo

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DESCRIPCIÓN

GENERAL

Recibe y revisa trámites para la elaboración de

cheques

DESCRIPCIÓN ESPECÍFICA Participa en la recepción y fiscalización de trámites para la elaboración de cheques, fondos revolventes de las delegaciones, cajas chicas, reposiciones de gastos, apoyos económicos, FUTERS, gastos por comprobar. Participa en la fiscalización de contra recibos del

departamento de contabilidad, para la elaboración posterior del cheque correspondiente Participa en la fiscalización de las comprobaciones,

gastos, apoyos económicos por parte de la Secretaría de desarrollo Social Municipal Solicita a las diferentes dependencias documentos

necesarios para su integración en la Cuenta Pública de Egresos


PUESTO FUNCIONAL Jefe de Sección



DESCRIPCIÓN

GENERAL

Se encarga del archivo y revisión de la Cuenta

Pública de Egresos

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Recepción de pólizas de egresos y de diario, mismas que integran la Cuenta Pública de Egresos Participa en la recepción de cheques elaborador por

el departamento de contabilidad Participa en la recepción y revisión de nóminas Archivo y revisión de la Cuenta Pública de Egresos

CONTROL Y REGISTRO DE INFRACCIONES

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Manejar adecuadamente las boletas de infracción y el uso de recursos, basándose en sistemas

de programación de controles.

Resguardar las boletas de infracción y garantías correspondientes, facilitando su ubicación

mediante un registro eficiente.

ORGANIGRAMA

Coordinador

Oficial Administrativo

Oficial administrativo

Oficial administrativo

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PUESTO FUNCIONAL Coordinador Control y Registro de Infracciones

JEFE INMEDIATO Contador General de tesorería.

SUBORDINADOS Oficiales administrativos.

DESCRIPCIÓN

GENERAL

Utilizar los controles y supervisiones

periódicamente de los registros de las boletas de

infracción así como todo lo referente a lo

administrativo.

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Recepción y Control de folios de infracciones. Coordinación con jueces y recaudación de rentas

para la cancelación de boletas de infracciones Coordinación de control de infracciones en

delegaciones Auditar y compulsar boletas de infracciones Solicitud de folios al departamento de contaduría. Asignación de folios a los agentes. Efectuar Aclaraciones de boletas a los infractores. Cancelaciones de boletas por error de capturas. Resguardo y supervisión de garantías y boletas que

se encuentran en custodia. Atender quejas ciudadanas de su área Solventar observaciones ante sindicatura municipal y

el órgano de fiscalización superior de la federación. Formular proyectos de recuperación de adeudos de

infractores mensualmente. Reporte pormenorizado de acciones alcanzadas así

como financiero del departamento mensualmente.

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PUESTO FUNCIONAL Capturista

JEFE INMEDIATO Coordinador de Control y Registro de Infracciones


DESCRIPCIÓN

GENERAL

Recibe las boletas de infracción de los oficiales y

delegaciones para su captura, archivar las boletas

con sus garantías correspondientes y funciones

varias

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Recibir y capturar todas boletas correspondientes a

este departamento.

Capturar Las liberaciones de los vehículos detenidos.

Capturar los recursos de los jueces calificadores.

Archivar todo lo que llegue al departamento

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INVERSIÓN PÚBLICA


La función del Departamento de Inversión Pública, es llevar el control de los

programas de obra pública. Bajo un marco de legalidad, justicia, honestidad, equidad y

eficiencia; para fortalecer el funcionamiento de la Tesorería Municipal.

ORGANIGRAMA

Responsable del departamento

Auxiliar del departamento

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DESCRIPCIÓN DE PUESTOS.


PUESTO FUNCIONAL Responsable de Departamento


SUBORDINADOS Auxiliar del departamento

DESCRIPCIÓN

GENERAL

Se encarga de tomar las decisiones

administrativas necesarias para el buen desarrollo

de las actividades del departamento, mediante la

emisión, análisis e interpretación de la información

que se maneja.

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Participa en la revisión y fiscalización de trámites para la elaboración de cheques, FUTERS, reposiciones de gastos, viáticos, gastos por comprobar y proveedores.

Participa en la revisión de las comprobaciones, gastos por comprobar por parte de las dependencias ejecutoras de los programas que se manejan.

Conciliar periódicamente con las dependencias ejecutoras del programa que corresponda, así como de manera interna con los departamentos de Programación y Presupuesto y Contabilidad General.

Elaboración de Controles, archivo y captura de los programas (PRON, Crédito BANOBRAS, FOSEG y Convenios Estado-Municipio).

Ingreso de aportaciones de programas referentes a convenios específicos.

Revisión y validación de devolución de Retenciones. Asistencia y participación en reuniones relacionadas

con los programas de obra. Captura de informe periódico a la Secretaria Hacienda

y Crédito Público mediante el Sistema de Formato Único (SFU) de los convenios (SUBSEMUN y Activos Productivos).

Devolución de trámites con observaciones para su corrección y reporte a las dependencias ejecutoras.

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PUESTO FUNCIONAL Auxiliar del departamento

JEFE INMEDIATO Responsable del Departamento de Inversión Pública


DESCRIPCIÓN

GENERAL

Se encarga del archivo y operatividad general del

departamento

DESCRIPCIÓN

ESPECÍFICA

Recepción de los trámites que ingresan al

departamento de inversión pública.

Elaboración de Controles, archivo y captura del R33,

Hábitat, Prep, Activos Productivos, Pisos Firmes y

Subsemun.

Participa en la recepción, revisión, pago de cheques, así

como entrega del mismo al departamento de Glosa y

Cuenta Pública.

Elaboración de reportes y oficios informativos a

dependencias ejecutoras.

Recepción y seguimiento de llamadas telefónicas así

como atención al público.

Devolución de trámites con observaciones para su

corrección y reporte a las dependencias ejecutoras.

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