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UNIVERSIDAD DE JAÉN
Centro de Estudios de Postgrado
Trabajo Fin de Máster
Trabajo Fin de Máster
UNIVERSIDAD DE JAÉN
Centro de Estudios de Postgrado
Trabajo Fin de Máster
Trabajo Fin de Máster
SALAS PARA LA PROMOCIÓN
DEL ENTRETENIMIENTO
Alumno/a: Vieiro Godino, Julia
Tutor/a: María del Carmen Ruiz Jiménez Dpto: Organización de Empresas, Marketing y
Sociología
Septiembre, 2.015
2
3
ÍNDICE
1. RESUMEN ......................................................................................................................... 8
2. IDEA Y MODELO DE NEGOCIO .................................................................................... 9
2.1. Definición de la idea de negocio y características generales ....................................... 9
2.2. Grupo promotor ......................................................................................................... 10
2.3. Datos básicos ............................................................................................................. 10
3. LA FORMA JURÍDICA DE LA EMPRESA ................................................................... 12
3.1. Sociedad Limitada Nueva Empresa ........................................................................... 12
3.2. Puesta en marcha ....................................................................................................... 14
4. ACTIVIDAD DE LA EMPRESA .................................................................................... 15
5. ANÁLISIS ESTRATÉGICO ............................................................................................ 18
5.1. Misión y visión .......................................................................................................... 18
5.2. Objetivos estratégicos ................................................................................................ 18
5.3. Análisis externo ......................................................................................................... 18
5.3.1. Análisis del entorno general ...................................................................................... 18
5.3.1.1. Análisis del entorno político ........................................................................... 18
5.3.1.2. Análisis del entorno económico ..................................................................... 19
5.3.1.3. Análisis del entorno socio-cultural y demográfico ......................................... 19
5.3.1.4. Análisis del entorno tecnológico .................................................................... 21
5.3.1.5. Análisis del entorno legal ............................................................................... 22
5.3.2. Análisis del entorno específico .................................................................................. 24
5.3.2.1. Análisis de los clientes ................................................................................... 28
5.3.2.2. Análisis de los proveedores ............................................................................ 29
5.3.2.3. Análisis de los competidores .......................................................................... 30
5.3.2.4. Análisis de los productos sustitutivos ............................................................. 32
5.4. Análisis funcional ...................................................................................................... 33
5.4.1. Marketing estratégico ................................................................................................ 33
4
5.4.1.1. Segmentación.................................................................................................. 33
5.4.2. Marketing operativo .................................................................................................. 34
5.4.2.1. Producto .......................................................................................................... 34
5.4.2.2. Marca y logotipo ............................................................................................. 35
5.4.2.3. Precio .............................................................................................................. 36
5.4.2.4. Distribución y venta........................................................................................ 37
5.4.2.5. Política de comunicación ................................................................................ 37
5.5. Análisis DAFO .......................................................................................................... 39
5.5.1. Debilidades ......................................................................................................... 39
5.5.2. Fortalezas ........................................................................................................... 39
5.5.3. Amenazas ........................................................................................................... 39
5.5.4. Oportunidades .................................................................................................... 39
6. PLAN DE OPERACIONES ............................................................................................. 41
6.1. Producto y servicio .................................................................................................... 41
6.2. Creación de valor ....................................................................................................... 41
7. LOCALIZACIÓN ............................................................................................................. 43
8. PLAN DE RECURSOS HUMANOS ............................................................................... 45
8.1. Organización funcional .............................................................................................. 45
8.2. Plan de contratación ................................................................................................... 46
8.3. Política salarial y costes salariales ............................................................................. 47
8.4. Plan de externalización de funciones ......................................................................... 47
9. PLAN ECONÓMICO FINANCIERO .............................................................................. 49
9.1. Plan de inversión ....................................................................................................... 49
9.2. Plan de financiación ................................................................................................... 51
9.3. Política de amortizaciones ......................................................................................... 52
9.4. Previsión de ventas e ingresos ................................................................................... 52
9.5. Gastos de explotación ................................................................................................ 57
5
9.5.1. Evaluación de los gastos variables ..................................................................... 57
9.5.2. Evaluación de los gastos fijos ............................................................................ 58
9.6. Política de circulante ................................................................................................. 60
9.7. Cuenta de pérdidas y ganancias previsional .............................................................. 61
9.8. Balance de situación previsional ............................................................................... 62
9.9. Previsión de tesorería ................................................................................................. 63
9.10. Presupuesto de capital ............................................................................................... 64
9.11. Punto de equilibrio..................................................................................................... 66
9.12. Ratios ......................................................................................................................... 67
9.13. Rentabilidad del proyecto .......................................................................................... 70
10. EXPANSIÓN DEL NEGOCIO .................................................................................... 71
11. RESPONSABILIDAD SOCIAL................................................................................... 72
12. CONCLUSIONES FINALES Y VALORACIÓN PERSONAL .................................. 73
13. BIBLIOGRAFÍA ........................................................................................................... 74
14. ANEXOS ....................................................................................................................... 77
14.1. Encuesta ..................................................................................................................... 77
14.2. Resultados de la encuesta .......................................................................................... 79
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ÍNDICE DE TABLAS E ILUSTRACIONES
Tabla 1: Datos básicos de la empresa ....................................................................................... 10
Tabla 2: Datos económicos y financieros de la empresa ......................................................... 11
Ilustración 1: Horarios de sala de cine ..................................................................................... 16
Ilustración 2: Horarios de la sala de karaoke ........................................................................... 17
Ilustración 3: Sexo del espectador ............................................................................................ 24
Ilustración 4: Edad del espectador ........................................................................................... 25
Ilustración 5: Clase social del espectador ................................................................................ 25
Ilustración 6: Asistencia al cine del espectador ....................................................................... 25
Ilustración 7: Consumo de videojuegos ................................................................................... 26
Ilustración 8: Ventas de videojuegos y plataforma .................................................................. 27
Ilustración 9: Venta de juegos según género ............................................................................ 27
Ilustración 10: Logotipo de la empresa .................................................................................... 36
Ilustración 11: Plano del local .................................................................................................. 44
Tabla 3: Inversiones previstas .................................................................................................. 49
Tabla 4: Fondo de maniobra ..................................................................................................... 51
Tabla 5: Financiación prevista ................................................................................................. 51
Tabla 6: Amortizaciones .......................................................................................................... 52
Tabla 7: Ingresos previstos ....................................................................................................... 53
Tabla 8: Variación ocupación sala de estrenos ........................................................................ 54
Tabla 9: Variación de ocupación sala en películas nocturnas .................................................. 54
Tabla 10: Variación ocupación sala en jornada temática ......................................................... 54
Tabla 11: Variación en número de alquileres ........................................................................... 55
Tabla 12: Variación asistencia sesiones de inglés .................................................................... 55
Tabla 13: Variación asistencia sesiones de alemán .................................................................. 55
Tabla 14: Variación asistencia sesiones de chino .................................................................... 56
Tabla 15: Porcentaje de ocupación del servicio ....................................................................... 56
Tabla 16: Variación de ocupación del servicio de karaoke ...................................................... 56
Tabla 17: Variación venta de botellas ...................................................................................... 57
Tabla 18: Variación venta de snacks ........................................................................................ 57
Tabla 19: Costes variables previstos ........................................................................................ 58
Tabla 20: Costes fijos previstos ............................................................................................... 58
Tabla 21: Cuenta de resultados previsional .............................................................................. 61
7
Tabla 22: Balance previsional .................................................................................................. 62
Tabla 23: Tesorería prevista ..................................................................................................... 63
Tabla 24: Presupuesto de capital .............................................................................................. 64
Tabla 25: Cálculo del punto de equilibrio ................................................................................ 66
Tabla 26: Ratios de actividad ................................................................................................... 67
Tabla 27: Ratios de rentabilidad antes de impuestos ............................................................... 67
Tabla 28: Ratios de rentabilidad después de impuestos ........................................................... 68
Tabla 29: Ratios cinéticos ........................................................................................................ 68
Tabla 30: Ratios de solvencia................................................................................................... 69
Tabla 31: Ratios de liquidez ..................................................................................................... 69
Tabla 32: Plazo de retorno o Pay - Back .................................................................................. 70
Tabla 33: Rentabilidad del proyecto ........................................................................................ 70
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1. RESUMEN
“PROMOSALA” es una idea de negocio para que el público se pueda divertir. Un espacio
reservado al entretenimiento que cuenta con dos salas totalmente acondicionadas para este fin.
En estas se ofrecen varios servicios: un cine con programación a la carta, un karaoke
multigénero y partidas de videojuegos. Pero, además, permite una formación divertida a
través de las clases de Speak Up. E incluso se pueden utilizar para todo tipo de celebraciones
como: cumpleaños, conferencias o jornadas. Todo ellos acompañados con el servicio de
máquinas expendedoras de alimentos. Para conocer la viabilidad del proyecto se ha realizado
un estudio completo. Este manifiesta la oportunidad de incorporar la empresa en el mercado
al existir pocas ofertas de ocio en la provincia. Así como la existencia de demanda para estos
servicios que no son cubiertos en el mercado. O la rentabilidad esperada al poner en marcha la
idea.
“PROMOSALA” is a business idea so that the public can have fun. A place reserved to
entertainment has two fully equipped rooms for this purpose. In these, several services are
offered: a cinema with movies on demand a multi-genre karaoke and video games. But also it
allows a fun education through classes Speak Up. And even they can be used for all kinds of
celebrations such as birthdays, conferences or seminars. All of them accompanied with
service vending machines. To determine the viability of the project has made a complete
study. This manifests the opportunity to incorporate the company in the market, as there are
few leisure facilities in the province. And the existence of demand for these services that are
not covered in the market. Or the expected return to launch the idea.
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2. IDEA Y MODELO DE NEGOCIO
2.1.Definición de la idea de negocio y características generales
La idea de negocio consiste en ofrecer a los clientes una gran variedad de experiencias de
entretenimiento a través del uso del servicio de dos salas.
La primera es una sala de cine en la cual se pretende ofertar el servicio de proyecciones de
películas, cortos o series, tanto de distribuidora como en streaming; con otra diferencia
fundamental y es que los propios clientes son quienes van a ir escogiendo a través de la web
de la empresa la programación. Además la sala se dispondrá para proyecciones de Speak-Up,
así los clientes podrán entretenerse a la par que aprenden o mejoran otro idioma. Por otro
lado, también se pueden llevar a cabo competiciones de videojuegos ya que la sala consta del
material necesario para ello. Y finalmente, también podrá ser alquilada, en las horas en las
que no se desarrollen estas actividades, para albergar conferencias, jornadas, presentaciones o
incluso celebraciones; teniendo una especial atención con los nuevos creadores
cinematográficos para aportarles el impulso promocional de la empresa.
La segunda es una sala karaoke donde los clientes podrán cantar y bailar sus canciones
favoritas, así como divertirse y participar en las animaciones que se van a ir ofertando en ella,
tales como la participación de promesas de la canción o el concurso de karaoke. Además,
podrán llevar a cabo competiciones de videojuegos ya que la misma se encuentra también
habilitada para ello.
La empresa se denominará “PROMOSALA S.L.N.E.” puesto que promocionará el
entretenimiento. La empresa se orientará a todas aquellas personas que querrán disfrutar de su
tiempo de ocio en las salas que le ofrecerán múltiples servicios.
Por último, en ambas salas habrá máquinas expendedoras de bebida y comida que podrán ser
utilizadas por los clientes y que complementarán al servicio principal que ellos demandan. Sin
perjuicio de que si los clientes lo solicitaran, se le pudiera ofertar un servicio de catering
mediante la contratación de una empresa externa para la prestación del mismo,
externalización, que llevará consigo un sobreprecio al alquiler.
La idea de negocio no consiste en un cine y un karaoke tradicional, sino en un nuevo espacio
de ocio, ya que sería un lugar de encuentro y un punto clave para el entretenimiento de la
ciudad.
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2.2.Grupo promotor
Los promotores del proyecto serán: Julia Vieiro y Marta Fernández.
Julia Vieiro ha estudiado la licenciatura de Administración y Dirección de Empresas y
Derecho, y ha desarrollado trabajos de administración y atención al cliente en el sector
bancario, por lo que conoce cómo se debe de gestionar la sala y cómo llevar a cabo la relación
con los clientes. Por eso, considera que posee los conocimientos suficientes para emprender y
llevar a cabo este proyecto empresarial.
Marta Fernández ha estudiado la diplomatura de Empresariales y tiene experiencia como
responsable de comunicación y marketing en una consultoría. Trabajo que ha decidido dejar
porque considera que es el momento idóneo para aprovechar sus habilidades en este proyecto
como una gran oportunidad para auto emplearse.
Aunque ninguna de las dos ha sido empresaria con anterioridad, al centrarse cada una en
aquellas actuaciones que ya han desarrollado como empleadas, consideran que tienen
formación, habilidades, aptitudes y capacidades para llevar a cabo con éxito el proyecto.
2.3.Datos básicos
Los datos básicos del proyecto están reflejados en el siguiente cuadro resumen:
Tabla 1: Datos básicos de la empresa
Sector
Actividad
ENTRETENIMIENTO
Entretenimiento a través de múltiples actividades
Clasificación Nacional de
Actividades Económicas
932 Actividades recreativas y de entretenimiento
Forma jurídica Sociedad de Responsabilidad Limitada de Nueva Empresa
Localización Jaén, Zona del Bulevar
Instalaciones Local de 525 metros cuadrados
Personal Gerente administrativa
Community Manager y Directora Comercial
Asistentes de karaoke
Asistente de sala de proyecciones
Proyeccionista
Auxiliares de limpieza
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Cartera de servicios Proyección de películas, cortos y series.
Proyecciones de Speak-up para aprendizaje de idiomas.
Competiciones de videojuegos
Lugar para realizar conferencias, jornadas y congresos
Sala de karaoke
Clientes Personas físicas para ofertarles las actividades de
entretenimiento.
Asociaciones y demás personas jurídicas para la celebración
de congresos, jornadas u otras actividades.
Herramientas de
promoción
Página web propia con foro, perfiles en redes sociales, vallas
publicitarias, cuñas radiofónicas, banner en periódico,
buzoneo y boca a boca.
Por otro lado, los datos de índole económicos son:
Tabla 2: Datos económicos y financieros de la empresa
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Inversión total 120.404 € 0 € 0 € 0 € 28.561 €
Fondo de maniobra 5.116 € 6.147 € 35.442 € 92.634 € 155.015 €
Recursos propios 60.000 €
Recursos ajenos 100.000 €
Previsión de ventas 331.614 € 388.774 € 444.098 € 499.200 € 706.473 €
Beneficios después de
impuestos
-34.097 € 2.096 € 28.666 € 54.963 € 88.986 €
Tesorería 8.618 € 8.332 € 44.648 € 108.813 € 181.189 €
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3. LA FORMA JURÍDICA DE LA EMPRESA
La empresa “PROMOSALA S.L.N.E.” va a ser creada bajo la forma jurídica de Sociedad
Limitada Nueva Empresa.
3.1.Sociedad Limitada Nueva Empresa
Número de socios
Según la normativa, ha de ser constituida por personas físicas y se limita su número a cinco
socios como máximo. Pudiendo constituirse como unipersonal también. Además, pueden
incrementarse los socios mediante la transmisión de participaciones sociales, las cuales en
ningún caso podrán recaer en personas jurídicas, si así fuera han de venderlas en un plazo de
tres meses.
En el caso de “PROMOSALA S.L.N.E.” el número de socias es dos.
Responsabilidad
Se encuentra limitada al capital que será aportado por cada una de las socias.
Capital social
Éste está dividido en aportaciones sociales y tiene que ser desembolsado íntegramente en
aportaciones dinerarias, tal y como se llevará a cabo en el momento en que se constituya la
sociedad. Existiendo un máximo de 120.000 euros y un mínimo de 3.000 euros. Con lo que la
aportación para la constitución de “PROMOSALA S.L.N.E.” se encuentra dentro de esos
parámetros legales.
Órganos sociales
Las socias compondrán la Junta General de Socios y el Órgano de administración que no
puede llegar a adoptar ni la forma, ni el régimen de funcionamiento de un Consejo de
Administración.
Fiscalidad
Se encuentra sometida al Impuesto sobre Sociedades, aunque tiene una serie de beneficios
fiscales como:
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- Poder aplazar las deudas tributarias del citado impuesto, correspondientes a los dos
periodos impositivos primeros tras su constitución, sin aportar ningún tipo de
garantías.
- No estar obligado a llevar a cabo los pagos fraccionados del mismo impuesto, cuya
liquidación hace referencia a los dos primeros periodos desde su constitución.
- Poder aplazar o fraccionar las retenciones o ingresos a cuenta del Impuesto sobre la
Renta de las Personas Físicas devengadas en el primer año de vida de la empresa,
garantizando las cantidades o sin garantía.
Denominación social
Ésta, en el momento de constitución de la empresa, se compone de los apellidos y el
nombre de uno de los socios al que se le añade un código alfanumérico único (ID-CIRCE)
continuado por las palabras “Sociedad Limitada Nueva Empresa” o su abreviatura
“S.L.N.E.”. En la constitución de la empresa la denominación sería:
VieiroGodinoJulia02586368 S.L.N.E.
Una vez constituida, se puede cambiar esta denominación gratuitamente sin tener que
pagar aranceles registrales, ni notariales; siempre que no hayan transcurrido más de tres
meses desde la constitución.
La nueva denominación ya sí puede ser tanto objetiva como subjetiva. En este caso la
elección sería “PROMOSALA S.L.N.E.”
Para llevar a cabo este cambio el procedimiento a desarrollar es:
- Primero, acordar el cambio en la Junta General.
- Después, obtener la certificación negativa por parte del Registro Mercantil Central.
- Tras esto se tiene que cambiar la escritura pública ante el Notario.
- Por último, inscribir la nueva denominación en el Registro Mercantil Provincial que
corresponda.
Proceso de constitución
1) Los socios realizarán los trámites para obtener la denominación social en la página
web: www.circe.es
2) Obtendrán el número de identificación fiscal en la Agencia Tributaria.
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3) Realizarán Escritura pública frente a notario, asumiendo las dos socias la totalidad
de las aportaciones sociales y la presentarán para ser inscrita en el Registro
Mercantil.
4) Tienen que pagar el Impuesto sobre transmisiones patrimoniales y actos jurídicos
documentados.
5) Y por último llevar a cabo la inscripción de la empresa en el Registro Mercantil
Provincial.
3.2.Puesta en marcha
Para la puesta en marcha de la empresa se desarrollarán los trámites: legales establecidos,
tanto generales como los que son determinados por la actividad.
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4. ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
La empresa va a desarrollar diferentes servicios, orientados al entretenimiento, que se
encuentran localizados en distintas salas y son los siguientes:
En la primera de ellas, se oferta el servicio de proyección de películas, series y cortos que son
solicitados por los clientes a través de la web durante la semana anterior y aquella propuesta
que es más demandada o sugerida es la que se lleva a cabo. Por tanto es importante la
involucración y la participación de los clientes en la programación de la sala. Dentro de las
programaciones previstas se encuentran: ESTRENO (donde se elegirá qué película de estreno
se proyecta), PELÍCULAS NOCTURNAS (unas proyecciones especiales en las madrugadas a
un precio más económico), o JORNADA TEMÁTICA (ideal para series o secuelas de cine)
aunque pueden variar en función de las demandas.
Esta actividad se complementa con el servicio de máquinas expendedoras de bebidas y snacks
ubicadas en la sala para que los clientes antes del inicio de la proyección o en el intermedio de
la misma, puedan autoabastecerse de los alimentos que se les ofertan. Hecho que pueden
desarrollar también mientras que desarrollan las demás actividades posibles en la sala, ya que
las máquinas no van a ser extraídas de la sala y estarán en funcionamiento durante todas las
actividades que se desarrollen en su interior.
Además de éste, en la sala se van a impartir clases de Speak-Up con profesores de distintas
lenguas. Teniendo en cuenta la demanda del servicio, se comenzará impartiendo las tres
leguas más demandadas laboralmente que son: el inglés, el alemán y el chino. Para esta
actividad, los profesores se van a ayudar de los medios electrónicos de los que dispone la sala,
para la enseñanza de estos idiomas de forma más interactiva y novedosa. Además, en función
del horario, las actividades se orientarán a un público concreto; ya que las clases de fin de
semana se dirigirán al público infantil, las matinales entre semana a un público adulto y las de
tarde a uno juvenil.
También se pueden desarrollar, en la sala, competiciones de videojuegos ya que en la misma
se dispone de las consolas y analógicos suficientes para la realización de las mismas tanto en
modo online como presenciales.
Por último, esta sala cuando no está utilizada para las actividades anteriores, se oferta para la
celebración de conferencias, jornadas, congresos o proyecciones de nuevos creadores
cinematográficos.
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Para comprender como se enfocan todas estas actividades en la misma sala, se incluye un
cuadrante con las actividades que se van a ofertar y los horarios en los que se desarrollarán:
Ilustración 1: Horarios de sala de cine
En las horas en las que no aparece ocupación, la sala permanecerá cerrada a no ser que sea
alquilada, para ese momento.
lunes martes miércoles jueves viernes sábado domingo
9:00 AM
9:30 AM
10:00 AM
10:30 AM INGLÉS INGLÉS ALEMÁN
11:00 AM
11:30 AM ALQUILER ALQUILER
12:00 PM
12:30 PM ALEMÁN ALEMÁN INGLÉS
1:00 PM
1:30 PM
2:00 PM
2:30 PM
3:00 PM
3:30 PM
4:00 PM CONSOLAS
4:30 PM
5:00 PM
5:30 PM
6:00 PM
6:30 PM
7:00 PM CHINO CHINO CHINO
7:30 PM ESTRENO ESTRENO
8:00 PM JORNADA
8:30 PM TEMÁTICA
9:00 PM
9:30 PM
10:00 PM CONSOLAS
10:30 PM ESTRENO ESTRENO
11:00 PM
11:30 PM
12:00 AM
12:30 AM PELÍCULA PELÍCULA PELÍCULA PELÍCULA PELÍCULA PELÍCULA
1:00 AM NOCTURNA NOCTURNA NOCTURNA NOCTURNA NOCTURNA NOCTURNA
1:30 AM
2:00 AM
2:30 AM
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Por otro lado, en la otra sala es donde se llevarán a cabo también competiciones matinales de
videojuegos y por la tarde, se realizará un servicio de Karaoke con una oferta variada y
completa de canciones para que los clientes las canten y las bailen, suplementado con el
autoservicio de las máquinas expendedoras, que pueden ser utilizadas por los clientes para
autoabastecerse. Tal y como aparece en el siguiente cuadro:
Ilustración 2: Horarios de la sala de karaoke
lunes martes miércoles jueves viernes sábado domingo
9:00 AM
9:30 AM
10:00 AM
10:30 AM
11:00 AM
11:30 AM
12:00 PM CONSOLAS
12:30 PM
1:00 PM
1:30 PM
2:00 PM
2:30 PM
3:00 PM
3:30 PM
4:00 PM
4:30 PM
5:00 PM
5:30 PM
6:00 PM
6:30 PM
7:00 PM
7:30 PM
8:00 PM
8:30 PM
9:00 PM
9:30 PM KARAOKE
10:00 PM
10:30 PM
11:00 PM
11:30 PM
12:00 AM
12:30 AM
1:00 AM
1:30 AM
2:00 AM
2:30 AM
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5. ANÁLISIS ESTRATÉGICO
5.1.Misión y visión
La misión de la empresa es prestar unas salas para el entretenimiento de todas las edades,
ofertando servicios que van desde el karaoke, pasando por la visualización de estrenos o la
diversión de los videojuegos, hasta las clases de Speak Up.
La visión es ser una empresa rentable prestando una variada oferta de servicios de
entretenimiento a nuestros clientes y proporcionarles una formación de alta calidad.
5.2.Objetivos estratégicos
El gran objetivo es ser un punto clave para el entretenimiento, la enseñanza y la promoción de
la creatividad artística en su faceta cinematográfica. Para ello los objetivos estratégicos
planteados son:
- Superar los 300.000€ en ventas, en la totalidad del negocio, el primer año.
- Un crecimiento en ventas estimado en un 5% anual.
- Un TIR superior al 7% el último año.
Otro objetivo, pero a largo plazo puesto que depende del funcionamiento de la empresa, será
llevar a cabo una nueva inversión el quinto año.
5.3.Análisis externo
5.3.1. Análisis del entorno general
5.3.1.1.Análisis del entorno político
Las políticas en materia cultural que se han desarrollado en España en los últimos años han
ido encaminadas hacia un mismo rumbo, la protección de la propiedad intelectual, es decir,
hacer frente a la piratería, el mayor problema tanto para la proyección de películas y series
como para el karaoke (la música) o los videojuegos. Así, en estos años se ha reforzado el
marco jurídico de la protección de los derechos de autores y de creadores, que ha permitido el
bloqueo de páginas web que proporcionaban el espacio para la distribución gratuita de
contenidos audiovisuales y musicales.
Las asociaciones culturales van más allá de estas actuaciones y solicitan a los poderes
públicos llevar a cabo una labor pedagógica, sobre todo a los más jóvenes, para eliminarles el
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pensamiento de que todos los contenidos culturales se pueden encontrar gratuitamente en
internet.
Estas actuaciones se están desarrollando también a nivel internacional, puesto que la
preocupación por la protección de los contenidos culturales es mundial.
5.3.1.2.Análisis del entorno económico
La economía de España refleja una recuperación según la Contabilidad Nacional Trimestral
del INE, que se puede observar en sus principales indicadores económicos:
El PIB registra una variación del 0,9% en el primer trimestre de 2015, superando en dos
décimas a la registrada en el último trimestre del año inmediatamente anterior (0,7%). La
variación anual en el primer trimestre es del 2,6%, superior al 2,0% del trimestre anterior. Las
actividades culturales representan un 2% % del PIB, siendo su incidencia superior a la de la
agricultura o las telecomunicaciones.
El empleo en el primer trimestre de 2015 experimenta un aumento del 2,8%, siendo el
crecimiento cuatro décimas superior al trimestre anterior. En el ámbito cultural da empleo a
más de 480 mil personas, conformando el 2,8% del empleo total en España.
El gasto en consumo final de los hogares lleva a cabo un crecimiento anual del 3,5%, una
décima más que el trimestre anterior, debido a la mejora de sus componentes, tanto bienes
como servicios. Más concretamente, el gasto en servicios culturales representa el 2,5% del
total del gasto estimado, representando los servicios culturales el 33.6% de ese gasto.
La inflación anual de IPC en mayo de 2015 es del - 0,2%, por lo cual se observa un avance
del IPC. En ello han contribuido las actividades del ocio y la cultura que han llevado a cabo
un incremento en su tasa interanual en mayo, situándose en -0,8%.
5.3.1.3.Análisis del entorno socio-cultural y demográfico
La población española está descendiendo situándose en el año 2014 en 46.464.053 habitantes,
siguiendo así la tendencia iniciada en 2012. Esto es debido a que ha disminuido el número de
extranjeros hasta establecerse en 4.538.503, debido tanto a la inmigración como a la
obtención de la nacionalidad española.
Además el saldo migratorio es negativo en 50.426 personas, un 54% inferior al semestre
anterior. La inmigración ha aumentado un 2,0% mientras que la emigración se contrajo un
21,4%.
20
En cuanto a los españoles, el saldo migratorio es de -24.734, ya que inmigraron 17.951
personas y emigraron 42.685.
Referente a la educación, hay un incremento en el número de alumnos matriculados en
Enseñanzas Artísticas, poniéndose de manifiesto el aumento de la tendencia cultural.
Además las Encuestas de Hábitos y Prácticas Culturales en España, ponen de manifiesto que
escuchar música e ir al cine son el primer y el tercer espectáculo cultural preferido,
respectivamente, por los españoles. Situándose entre ambos la lectura y superando su
frecuencia anual a las de visitas de museos, espectáculos en directo o exposiciones.
En relación a escuchar música, el 64,8% de los españoles reconoce escuchar música de forma
diaria, existiendo unas pequeñas diferencias entre el sexo, ya que supera levemente el número
de hombres que lo escuchan al de mujeres. Referente a los géneros musicales que son
escuchados de forma más continuada, el preferido es el pop-rock español que es escuchado
por un 58,2% de la población, seguido del extranjero 39,2%, el latino 35%, la canción
melódica 31.6% y las canciones de cantautores 31,6%. Con lo que se comprueba que los
gustos musicales de la población son muy diversos.
En relación al cine, es el espectáculo cultural con más seguidores ya que el 49,1% de los
españoles asiste al menos una vez al año al mismo a ver una película. Existiendo, en este caso,
diferencias significativas en cuanto al sexo, ya que acuden más los hombres que las mujeres,
y además en cuanto a la edad también se comprueba que la gente joven acude más,
calificando el servicio con 7,7.
En cuanto a los videojuegos, son un hobby para una gran parte de la población adolescente,
pero también adulta que han ido creciendo con ellos o que los han conocido con posterioridad.
De hecho, el 49,6 % de las personas con edades comprendidas entre los 35 y 45 años juega al
menos una vez a la semana con la videoconsola. Porcentaje que se va reduciendo conforme la
edad de los individuos es mayor, aunque el tiempo dedicado al juego tiene una relación
inversa, a mayor edad más tiempo es dedicado a jugar. El nivel de estudios del jugador es
muy variado, aunque es mayor el de universitarios (31%). En cuanto a la franja horaria, es
preferida tanto la tarde como la noche, existiendo una mayor predisposición en el fin de
semana. La razón fundamental por la que se usan los videojuegos, tanto para hombres como
para mujeres es por entretenimiento (48%).
21
Por último, en cuanto a aprender otros idiomas, referente al inglés, solo el 35,5% de los
españoles manifiesta que sabe hablar inglés, un porcentaje superior al del año anterior (30%).
De ese 35,5%, el 45% tiene un nivel medio y uno de cada dos un nivel avanzado. Esta subida
es debida a que el 41,1% de las personas en edad de trabajar (entre 18 y 65 años) reconocen
haber desarrollado una actividad formativa en el año anterior, en su mayoría inglés (86%). En
referencia a otros idiomas como el alemán y el chino, su demanda está creciendo debido a que
cada vez son más solicitados para cubrir puestos de trabajo en nuestro país, aunque también es
debido a que dadas las oportunidades laborales existentes fuera, aprenden estos idiomas con la
idea de establecerse en estos países para desarrollar su vida.
Todos estos indicadores, ponen de manifiesto que existe una oportunidad de negocio de éxito
al desarrollar un servicio de entretenimiento y enseñanza demandado y una tendencia al
incremento del consumo de los mismos.
5.3.1.4.Análisis del entorno tecnológico
Los inventos y las innovaciones han tenido una gran importancia y son frecuentes en las
actividades relativas al entretenimiento.
Referente al cine, hoy en día se encuentra en una nueva etapa que es el avance del cine en 3D.
Esto es debido al gran avance de la digitalización que ha permitido evolucionar la forma de
hacer y ver el cine, ya que permite que las películas tengan más realismo. Aunque se intentó
en la década de los 60, no sería hasta la de los 80 cuando la tecnología digital vio la luz, a
través de animaciones por ordenador, anuncios y vídeos musicales que llamaron la atención
de las grandes productoras y distribuidoras de cine que decidieron incorporar esta tecnología a
la cinematografía. Surgiendo el cine digital en la década de los 90, que acabó con el anterior
sistema analógico. Además se incorporó el dolby digital que es el sonido tridimensional.
Este nuevo cine permite la incorporación de nuevos efectos especiales más realistas, llevando
a considerar el cine como un espectáculo donde ya no es tan importante la historia narrada,
sino la espectacularidad de las imágenes, por lo que el cine ha pasado a ser mucho más
comercial convirtiéndose en una experiencia.
El futuro de la industria se centra en la realidad virtual, es decir, conseguir que el espectador
se integre dentro de la película. Para ello, el primer paso lo ha dado la tecnología IMAX que
es el nuevo cine 3D digital y ese es camino por el que van a continuar.
22
Pero la tecnología también ha traído consigo nuevas formas de consumir la cinematografía.
Antes ésta solo se podía ver a través de las salas de cine o esperar a que la película saliera en
un soporte físico, ahora es posible verla desde internet (legal o ilegalmente) en el televisor, el
ordenador o el Smartphone.
Así, el cambio tecnológico es obvio y constante; permitiendo que el consumo de productos
audiovisuales se diversifique, al igual que los gustos de los consumidores.
Referente a las consolas, la innovación ha sido más que profunda, evolucionando de máquinas
con cartuchos intercambiables al blu-ray, pasando por el cd y el DVD. Pero no sólo ha
cambiado el formato en el que se encuentra el juego, sino también los periféricos, que eran un
simple mando con dos botones y una palanca, y hoy en día tienen una gran variedad de
formatos, tamaños y utilidades. Aunque queda la innovación más esperada, la realidad virtual,
que ya ha empezado con la tecnología IMAX y que próximamente revolucionará este
mercado del entretenimiento.
En cuanto al karaoke, surgió en Japón como una forma de entretenimiento y hoy en día se ha
extendido a todo el mundo. La tecnología ha permitido que no sólo se cante leyendo las letras
de las canciones en una pantalla, sino ha permitido la incorporación de vídeos e incluso la
posibilidad de tocar instrumentos musicales, bailar también las coreografías o grabar la
actuación como si fuera un videoclip. Además las máquinas ya permiten la realización de
actuaciones en duetos con personas totalmente desconocidas a través de internet. También la
innovación tecnológica ha permitido la existencia de una gran cantidad de programas para el
ordenador o la consola con los que se pueden realizar karaokes en casa. Y recientemente la
aparición de aplicaciones que desarrollan este servicio, como es el caso de Spotify que
permite convertir el ordenador en un karaoke.
Finalmente, el avance tecnológico también ha afectado al mundo de la enseñanza y es
particularmente más aceptable en la de idiomas extranjeros ya que permiten el aprendizaje
mediante las nuevas tecnologías, como pueden ser videoconferencias, webcam o fotografías
digitales.
5.3.1.5.Análisis del entorno legal
Para analizar la jurisdicción, se van a diferenciar los servicios llevados a cabo por la empresa
y las leyes que son aplicables a los mismos:
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5.3.1.5.1. Sala de cine
La legislación que es de aplicación para las salas de cine, es la Ley 55/2007 del cine. En ella
se regulan los aspectos a tener en consideración referentes a esta actividad de entretenimiento.
Más concretamente está afecta a la sección 5ª, de la exhibición, del Capítulo II, donde se
regulan las normas que han de cumplir los titulares de los locales en los que se proyecten
creaciones cinematográficas.
Además también son de aplicación las Secciones 4ª y 5ª del Capítulo III de la citada ley.
Donde se recogen las ayudas que podrán conceder por la distribución independiente y la
realización de planes de promoción de películas y cortometrajes, así como las destinadas por
favorecer el acceso de los espectadores a la producción cultural en salas independientes.
Por último, también es de aplicación en esta ley el Capítulo IV que recoge el régimen
sancionador y detalla las actividades que son consideradas como leves, graves y muy graves y
su respectiva sanción o infracción.
Por otro lado también hay que tener en cuenta otras leyes tales como la Ley 28/2.005,
popularmente llamada la ley antitabaco que regula la venta, el suministro, el consumo y la
publicidad del tabaco o la Ley 37/2.003, del Ruido, que vigila, previene y reduce la
contaminación acústicas. Así como las ordenanzas municipales.
5.3.1.5.2. Sala de karaoke
En este aspecto es de aplicación el Decreto 247/2011 de la Comunidad Autónoma de
Andalucía, en el cual se modifican diversos Decretos en materia de espectáculos públicos así
como de actividades recreativas, para que se adapten a la Ley 17/2009, de 23 de noviembre,
sobre el libre acceso a las actividades de servicios y su ejercicio.
También la Ley 11/2009 de 6 de julio, de regulación administrativa de los espectáculos
públicos y de las actividades recreativas y su Reglamento. El cual establece cual es el régimen
jurídico de las actividades recreativas, sus establecimientos y la intervención administrativa
en los mismos. Además hay una Orden de Interior: INT/358/2011 por el que se regula los
horarios de los establecimientos abiertos al público y de las actividades recreativas que se
sometían a la ley anterior. En el artículo 4 recoge el horario de apertura para los karaokes.
Así como la Ley 28/2.005 y la Ley 37/2.003 que han sido explicadas con antelación y que
también serian de aplicación en este servicio, junto con las ordenanzas municipales.
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5.3.1.5.3. Sala de videojuegos
Referente a los videojuegos no existe una regulación específica aunque es demandada y sólo
aparece regulado en la reciente Ley Orgánica 4/2015, de 30 de marzo, de protección de la
seguridad ciudadana, la prohibición de piratear juegos o consolas, convirtiendo esta actividad
en delito penal.
5.3.1.5.4. Clases de Speak Up
En este caso se tendría en cuenta la regulación de los centros privados de enseñanza que
expiden títulos no académicos, que está regulado en el decreto 175/1993, de 16 de noviembre.
En él se recogen los principios para la publicidad de los centros y la incorporación del
alumnado.
5.3.2. Análisis del entorno específico
El mercado del cine se encuentra en un gran momento, ya que ha dado fin a la tendencia a la
baja de los últimos cinco años, y en 2014, España se ha convertido en el país europeo en el
que más entradas de cine se han vendido.
En total, el año pasado se vendieron 87,4 millones de entradas de cine, lo que se convierte en
un 13,6% más que el año anterior. Además, eso ha proporcionado el incremento de la
recaudación para las salas españolas, que se ha situado en 522,5 millones.
Referente al mercado potencial, según la Asociación para la Investigación de Medios de
Comunicación, el perfil del espectador es masculino en un 52,3%, con lo cual es bastante
homogéneo en ambos sexos.
Ilustración 3: Sexo del espectador
Atendiendo a la edad, el mercado se comprueba muy fragmentado: de 14 a 19 años un 10,3%,
de 20 a 24 años un 10,7%, de 25 a 34 años un 21,3%, de 35 a 44 años un 21%, de 45 a 54
años un 14,5%, de 55 a 64 años un 11,6% y mayores de 65 años un 10,5%.
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Ilustración 4: Edad del espectador
En cuanto a clase social, el 63,3% pertenece la media alta y el 20,1% a la clase alta.
Ilustración 5: Clase social del espectador
Para finalizar con el cine, hay que observar los hábitos de asistencia al cine. El 45,4 % de la
población ha ido alguna vez al cine el año pasado, y de éstos el 14,7% lo han hecho al menos
una vez por mes y el 30,6% ha ido varias veces a lo largo del año.
Ilustración 6: Asistencia al cine del espectador
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Por otro lado, la primera industrial cultural en España es el videojuego y según ADESE
(Asociación Española de Distribuidores y Editores de Software de Entretenimiento) sus datos
son los siguientes:
El valor en consumo del mercado del videojuego en el año 2013 fue de 762 millones de euros,
un 7,3% inferior al año anterior debido al descenso en las ventas de los tres elementos, pero
sobre de accesorios periféricos.
Ilustración 7: Consumo de videojuegos
En total se vendieron 10.830.000 de videojuegos, 1.172.000 consolas y 4.444.000 periféricos,
cantidades inferiores al año anterior. De todos ellos el 47% eran relativos a la PlayStation 3
que es la que más vende en el mercado y tras ella Wii (13%), Xbox (12%) y Nintendo 3DS
(12%).
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Ilustración 8: Ventas de videojuegos y plataforma
Y en relación al género del juego, los juegos tradicionales representan el 87,7% de las ventas.
Ilustración 9: Venta de juegos según género
Referente a otra actividad de ocio como es el karaoke, hay que tener en cuenta que en
Andalucía existen según la FEHR (Federación Española de Hostelería y Restauración) 34.977
bares. En Jaén capital, según el Instituto de Estadística y Cartografía de Andalucía, hay 3.267
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establecimientos de hostelería con lo que la competencia es muy fuerte y la diferenciación es
fundamental en el mercado. Además, los hogares españoles gastan 27.098€ de media al año
en consumo, lo cual es un 3,7% menos que el año anterior y esto endurece aún más la
competencia.
Finalmente en cuanto en cuanto a los centros de idiomas, en los últimos tres años en España el
número de centros de idiomas se ha incrementado en un 33,33% pasando de 3.000
establecimientos a 4.000, poniendo de manifiesto el interés por parte de los españoles para
aprender o mejorar el conocimiento de un idioma distinto al nativo. El problema es que es un
mercado con una gran competencia en base a ese repunte en la oferta y para evitarla los
establecimientos nuevos están introduciéndose en el mercado con precios bajos que está
provocando un abaratamiento en los precios que no va a ser soportable por una gran cantidad
de empresas que estarán destinadas al cierre al no poder adecuarse a esos costes tan bajos.
5.3.2.1.Análisis de los clientes
El proyecto se va a enfocar a distintos tipos de clientes, en función de las actividades
desarrolladas en la empresa, que pretenden satisfacer distintas motivaciones.
Por un lado está el usuario del cine, que va a ser aquella persona que quiere ver una película,
cortos o incluso series por ellos elegidas, en pantalla gigante y con las comodidades de la sala.
Por esta razón la clientela va a ser muy diversa en cuanto a edad, características o gustos.
Aunque sí está claro que en las proyecciones de nuevos creadores noveles los clientes serán
verdaderos amantes del séptimo arte que quieren disfrutar de un cine no comercial.
Además se encuentran los clientes que van a alquilar la sala, siendo estos asociaciones o
empresas con el fin de celebrar congresos, conferencias o jornadas en la misma; aunque
también puede ser particulares que la alquilen para una celebración o la visualización de algún
evento en concreto.
Por otro lado están los clientes de la sala de karaoke que van a poder cantar y bailar sus
canciones favoritas, así como reunirse con los amigos, mientras tienen a su disposición un
autoservicio de comida y bebida. Con lo cual el cliente va a ser una persona que tenga esa
afición y quiera divertirse practicándola. Por lo que se diferencian dos claros perfiles: por un
lado, los menores de edad de renta media que quieren disfrutar con los amigos de un
entretenimiento vespertino; y por otro lado, los mayores de edad y con rentas medias-altas
que pretenden disfrutar de esta actividad de noche.
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Además se encuentran aquellos que van jugar con las consolas y competirán con los
videojuegos contra otros clientes u online. Estos van a ser de dos perfiles distintos: menores
de edad pertenecientes a familias medias-altas y personas mayores de edad, con un nivel
adquisitivo medio-alto; y a ambos le atrae esta actividad como ocio o entretenimiento.
En cuanto al aprendizaje de idiomas en la sala, los clientes serán diversos. Tanto niños que se
encuentran iniciando sus conocimientos en un idioma extranjero, como adolescentes,
universitarios o adultos que pueden poseer o no unos conocimientos previos. Atendiendo a
estas características se llevarán a cabo distintos grupos cuya enseñanza se desarrollará en
diferentes horarios; excepto en el aprendizaje de chino el cual partirá desde un nivel de
iniciación.
Por último, como se ha comentado anteriormente, se pretende la promoción de nuevos
creadores artísticos en su faceta cinematográfica, con lo cual este colectivo va a ser un cliente
a tener en cuenta por la empresa para llevar a cabo una colaboración mutua de la cual ambos
resulten beneficiados; atrayéndolos para que estrenen sus trabajos en la sala. Orientándose así
a clientes noveles en la creación cinematográfica, pero no por ello sólo a jóvenes, ya que el
cliente será toda aquella persona que se inicie en el mundo cinematográfico, con
independencia de la edad.
5.3.2.2.Análisis de los proveedores
En el negocio se diferencian claramente dos tipos de proveedores: los del material técnico,
musical y cinematográfico y los del servicio de comida y bebida.
En relación a las obras y el acondicionamiento del local, será llevado a cabo por la empresa
Guresa, que desarrollará la reforma integral del local, la climatización y la fontanería, así
como la insonorización de las salas.
En relación al material necesario para la adecuación técnica: de proyección, iluminación y
sonido de la sala de cine, este será aportado por la empresa Kelonik, una de las empresas
líderes en el sector, la cual instalará los equipos de proyección, sonido e iluminación de la
sala, y además, garantiza un servicio post-venta de mantenimiento, de 24 horas los 365 días
del año. En cuanto a las butacas, serán suministradas por la empresa Decoratel del modelo
“especial cine”.
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En relación a la sala de karaoke, será acondicionada técnicamente por la empresa Sonido
Levante S.L., la cual también desarrollará el mantenimiento de los equipos las 24 horas, los
365 días del año.
En cuanto al material musical, entre los elementos adquiridos a Sonido Levante S.L., se
encuentra un portátil que ya incluye un total de 2000 canciones, con lo que no será necesario
adquirirlo aparte.
Referente a las películas de cine, aquí los proveedores son las empresas distribuidoras que
tienen los derechos tanto de distribución como de emisión de las películas, durante un periodo
de tiempo determinado. Pero sería muy oneroso llevar a cabo acuerdos con todas y cada una
de ellas, tanto con los grandes estudios internacionales de cine (majors) como con las
independientes. Razón por lo que el proveedor de películas va a ser la empresa Video
Profilmar, que posibilita la obtención de autorizaciones legales para la proyección de material
cinematográfico procedente de distintas distribuidoras. Y además, se va a permitir el
visionado en la sala de películas y series en streaming a través del acuerdo con Netflix para
que en la sala se pueda proyectar su material. Esto es debido a que claramente se necesita
reorientar el cine tradicional para conseguir ser viable, por eso se incorpora este proveedor
que innova y aporta a la empresa un factor determinante de diferenciación.
Finalmente en relación a la alimentación y bebida, las máquinas expendedoras van a ser
adquiridas a la empresa Servega, consistiendo en cuatro máquinas de bebidas frías y snacks.
La empresa incluye, además, los servicios de instalación y de reparación si fuera necesario.
Mientras que el abastecimiento de los productos se llevaría a cabo por proveedores locales.
5.3.2.3.Análisis de los competidores
Existe un cierto nivel de empresas que desarrollan alguna de las actividades del proyecto, pero
no de la misma manera y ninguna que aglutine todos los servicios que PROMOSALA
S.L.N.E. ofrece. De tal forma, para analizar la competencia se tendrán en cuenta los servicios
prestados y por consiguiente, sus competidores son: salas de cine, salas de alquiler para
eventos, salas de karaoke, salas de videojuegos y clases de Speak up.
5.3.2.3.1. Salas de cine
En cuanto a cines, en España existe en la actualidad un total de 3.675 salas de cine, de las
cuales 631 se localizan en Andalucía. Aunque las que se consideran competencia directa son
las que se encuentran en la provincia de Jaén.
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En ella hay 4 multicines que son los siguientes:
- “Multicines El Arcángel” situado en Jaén capital dentro del Centro Comercial La
Loma, que consta de 7 salas.
- “Mundocines Linares” ubicado dentro del Multibowling Linares y que tiene 6 salas
disponibles.
- “Multicines Úbeda” con 5 salas de cine.
- “París Multicines Andújar” con 8 salas.
Junto a estos hay que tener en cuenta otras salas que desarrollan la actividad de proyección de
películas de forma esporádica como son el teatro Darymelia y la Universidad Popular de Jaén;
así como el Auditorio de la Alameda, lugar en el que se proyecta el cine de verano todos los
años.
El servicio dado por los mismos no es exactamente igual al que la empresa del proyecto
pretende ofrecer, ya que en éstos el público no elige la programación, aun así se tienen que
tener en cuenta como competidores.
5.3.2.3.2. Salas de alquiler para eventos
Como sala para la realización de conferencias, jornada y congresos o cualquier otro tipo de
evento que pueda ser llevado a cabo en la sala, su competencia sería todos aquellos recintos
que poseen salas en alquiler para el desarrollo de están funciones.
En Jaén capital serían competencia de este servicio:
- El Recinto Provincial de Ferias y Congresos de Jaén (IFEJA).
- El Palacio de Congresos Hospital de Santiago.
- El Centro Cultural Miguel Castillejo.
- La sala de la Asociación Española Contra el Cáncer (AECC) de Jaén.
- La Universidad de Jaén.
- Cerro Puerta Eventos.
5.3.2.3.3. Salas de karaoke
En España existen más de 200 salas donde se desarrollan karaokes aunque realmente no todas
son empresas de karaoke, sino que son discotecas o pubs que llevan a cabo una fiesta y la
complementan con el servicio de karaoke. Por lo que esta actividad tiene mucha competencia.
En Jaén capital hay distintas salas donde ocasionalmente se presta este servicio que son los
32
pubs y las salas de fiesta. De forma efectiva, sólo hay un karaoke en la provincia de Jaén, el
“Karaoke Happy Hour” situado en Alcalá la Real.
5.3.2.3.4. Salas de videojuegos
Como tal, no existe la oferta de este servicio de manera continuada. Se desarrollan algunas
Jornadas de Mangas y Videojuegos, donde existe la posibilidad de jugar con videoconsolas,
pero es de forma ocasional y con unos videojuegos específicos.
5.3.2.3.5. Clases de Speak Up
Este servicio no está siendo ofertado de la misma forma que se plantea en la empresa. Aunque
podrían considerarse como competencia las academias y centros de formación de idiomas, los
cuales últimamente proliferan a consecuencia de la demanda. Con lo que se puede concluir
que en este servicio la demanda es muy elevada, pero bien es cierto, que no existe tanta en
todos los idiomas que se ofertan, ya que la gran cantidad de negocios se orientan a un idioma
en concreto que es el inglés.
5.3.2.4.Análisis de los productos sustitutivos
Puesto que los servicios prestados por la empresa están orientados al entretenimiento y al
ocio, serán sustitutivos todos aquellos servicios que se presten a los clientes y tengan ese
mismo fin. Pero, de forma más detallada, para cada servicio los productos sustitutivos serían
los siguientes:
5.3.2.4.1. Sala de cine
Así teniendo en cuenta el cine, son sustitutivos los espectáculos teatrales, en los cuales la
historia en vez de ser proyectada es representada. Además, también puede considerarse un
sustituto, la visualización en casa de las películas o series, por lo que la piratería es un
producto a tener en cuenta. También la nueva televisión a la carta, que puede prestar servicios
de visualización de películas. Y por último, el cine comercial y tradicional en el que pagas tu
entrada para ver una película de estreno. Sin olvidar cualquier otra alternativa que pusiera
existir de ocio como: discoteca, karaoke, bolera, sala de billar, etc.
5.3.2.4.2. Sala de alquiler para eventos
En este aspecto, son sustitutivos todos los centros culturales y de congresos, así como los
entes públicos y privados que también poseen instalaciones para el desarrollo de estas
actividades. Y por último, hay que tener en cuenta las salas de teatro y los recintos cerrados o
al aire libre donde también pudieran llevarse a cabo.
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5.3.2.4.3. Sala de karaoke
En cuanto al karaoke, son productos sustitutivos los pubs, tanto los que esporádicamente
tienen el servicio de karaoke como los que no, y las salas de baile o las discotecas porque son
lugares donde los clientes pretenden divertirse mediante el baile o el cante de las canciones
que le son pinchados. También los conciertos en los que los clientes también tararean las
canciones escuchadas. Y por último los bares, donde la gente se junta con los amigos para
disfrutar de unos momentos agradables.
5.3.2.4.4. Sala de videojuegos
Al no existir locales en los que las personas puedan jugar con los videojuegos, la mayor
competencia es que jueguen a las consolas en casa. También son competencia las demás
actividades de entretenimiento como: leer libros, ver películas, escuchar música, ver la
televisión, hacer deporte, jugar al billar, futbolín o bolera, etc.
5.3.2.4.5. Clases de Speak Up
Por último, en este aspecto sería un producto sustitutivo aprender un idioma de forma
autodidacta o acudiendo a un centro público o privado de estudios. También, la realización de
cursos por internet o el recibir clases particulares de idiomas.
5.4.Análisis funcional
5.4.1. Marketing estratégico
5.4.1.1.Segmentación
La empresa se orienta al gran público, esto es, el consumidor en general y en especial al
mercado objetivo, los amantes del cine, del karaoke y de los videojuegos.
Dentro del consumidor en general, podemos diferenciar claros segmentos a los que se va a
dirigir la empresa en función de la actividad prestada, atendiendo a la encuesta realizada e
incorporada en el anexo.
Para el cine, serían las personas con edades comprendidas entre los 25 y 45 años con un nivel
socioeconómico medio-alto que se juntan con sus amigos de forma frecuente para disfrutar
juntos de buenas películas. Ya que añoran el cine de autor que se realizaba antes y por ello
quiere volver a disfrutarlo en pantalla gigante, entre amigos, sin gente que les moleste o
interrumpan de forma constante el silencio y el disfrute de una de sus pasiones, el cine. Así
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como, las instituciones o asociaciones que necesiten unas instalaciones como las que ofrece la
empresa para desarrollar jornadas, congresos o reuniones.
Para el karaoke, lo compondrían los jóvenes también con edades comprendidas entre los 25 y
45 años, que se ubican en un nivel socioeconómico medio-alto, sin grandes cargas familiares,
que se juntan con los amigos para disfrutar cantando y bailando sus canciones preferidas.
Puesto que la sala les aporta algo más que cualquier pub.
Para los videojuegos, estaría compuesto por jóvenes de entre 16 y 35 años, sin cargas
familiares, que desde niños se han sentido atraídos por el mundo de los videojuegos y que
juegan con regularidad.
Finalmente para las clases de Speak Up, habría tres segmentos de clientes: los niños con
edades comprendidas entre los 8 y 12 años para las clases de fin de semana, los mayores de
45 años para las matinales de entre semana y los jóvenes entre 16 y 30 años para las
vespertinas.
5.4.2. Marketing operativo
5.4.2.1.Producto
La empresa pretende diferenciarse claramente de la competencia ofertando servicios variados
y muy diferentes entre sí, pero orientados a un producto claro que es el de entretenimiento de
las personas. Entre los servicios se encuentra:
5.4.2.1.1. La sala de cine
En la cual se lleva a cabo la proyección en una pantalla gigante de películas que van a ser
elegidas por los propios clientes a través de la página web. Así la cartelera está totalmente
adaptada al gusto de los clientes, obteniendo de esta manera una enorme libertad que no
obtendrían en otro lugar. Ampliándose esta libertad, ya que se podrán comprar y consumir los
alimentos y las bebidas en la propia sala, sin tener que abandonarla tal y como están
acostumbrados.
5.4.2.1.2. La sala de alquiler para eventos
La sala de cine puede ser alquilada para desarrollar una multitud de eventos tales como
congresos, jornadas o conferencias; pero también celebraciones que les permiten a los clientes
vivir una experiencia única al sentir que toda la sala es para ellos. Lo cual permite que sea una
opción fantástica para la celebración de cumpleaños o reuniones familiares o de asociaciones.
35
5.4.2.1.3. La sala de karaoke
Se presta un servicio de karaoke en una sala totalmente adaptada y acondicionada para que el
cliente se encuentre en un entorno propicio para la diversión y el entretenimiento. Un lugar al
que puede ir con los amigos para desconectar de la rutina diaria y hacerlo rodeado de un gran
ambiente. Al igual que en el caso anterior, disponen de máquinas de autoservicio que les
permiten tener más libertad.
5.4.2.1.4. La sala de videojuegos
Ambas salas estarán acondicionadas para el desarrollo de esta actividad, disponiendo los
clientes de la tecnología más avanzada para la realización de las competiciones lo cual le
permite a estos desarrollar su competitividad y agudeza, si son juegos individuales, o su
cooperación y dinamismo, si son colectivos.
5.4.2.1.5. Clases de Speak Up
La sala donde se proyecta el cine, va a servir para llevar a cabo este servicio consistente en la
proyección de vídeos en versión original con subtítulos, apoyados por un profesor. Este
servicio pretende ser clave para el entendimiento y la mejora de la comprensión oral de los
idiomas impartidos y ayudar a que los clientes interioricen y se expresen en esas lenguas.
5.4.2.2.Marca y logotipo
Se va a registrar, a nivel estatal, la marca PROMOSALA S.L.N.E. a través de la empresa
quickPatent. La cual se encargará de llevar a cabo todas las gestiones relativas a la Propiedad
Industrial e Intelectual.
Con el registro, se conseguirá diferenciar los servicios de los de la competencia al crear una
imagen que permita a identificación por parte del público.
Por otro lado, el logotipo de la empresa será el siguiente:
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Ilustración 10: Logotipo de la empresa
El cual está compuesto por una pajarita de colores vivos, que pretende representar el
entretenimiento, y que está hecha con negativos de cine que es uno de los servicios que serán
más representativos de la empresa.
5.4.2.3.Precio
Como se ha comentado con anterioridad, la empresa oferta un abanico de servicios de
entretenimiento que son prestados de forma distinta, con lo cual los precios dependen del
servicio ofertado.
En el servicio de sala de cine hay tres tipos de visualizaciones: los estrenos, las películas
nocturnas y la jornada temática; con precios diferentes atendiendo a la duración y al horario
de la sesión. Siendo estos de 6 euros, 4 euros y 10 euros respectivamente.
En el servicio de alquiler, el precio es de 255 euros. Esto se debe a que equivaldría a la
ocupación del 80% de la sala en una proyección.
Las clases de Speak Up también tienen precio diferente atendiendo al idioma que se imparte,
pues el que tiene menos competencia en la oferta, el chino, tiene un precio mayor a los otros
dos: inglés y alemán.
El coste para el uso del karaoke es de 0,50 euros y permite cantar dos canciones. Mientras que
el uso de las videoconsolas tiene un precio de 3 euros y habilita el juego durante media hora.
Por otro lado, los precios de las bebidas y la alimentación de las máquinas expendedoras serán
los habituales en este formato.
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5.4.2.4.Distribución y venta
Una gran diferencia que tiene la empresa es el hecho de que los clientes van a pagar conforme
van consumiendo. Así, la sala en concepto de alquiler se pagará en el momento de entrada a la
misma, aunque sí tiene que estar reservada con anterioridad. También se realizará el pago en
el momento de consumir las bebidas o snacks, que serán pagados cuando el propio cliente
quiera adquirirlos en la máquina. Lo mismo ocurre si el cliente quiere utilizar el karaoke o las
videoconsolas, ya que lo abonaría justo antes de su utilización. Y finalmente, también se
realizará el pago de la entrada para el cine justo antes del inicio de la proyección, sin perjuicio
que los clientes hayan reservado por la web las entradas antes.
De esta manera el cliente tiene mucha más libertad no sólo para elegir la película que desea
ver, sino también para consumir los productos que le son ofertados en el momento que
consideren más oportuno para ellos. Aunque las salas también dispondrán de asistentes que
estarán al servicio de los clientes por si fuera necesario atenderles en el caso de que ellos lo
solicitaran.
5.4.2.5.Política de comunicación
La política de marketing desarrollada por PROMOSALA S.L.N.E., va a mantenerse a lo largo
de toda la vida de la empresa, es decir, no va a reducirse con el paso del tiempo. Ya que, aun
entendiendo que la empresa será más conocida por el público cuando esté en activo, se opta
por mantener el esfuerzo publicitario durante toda la vida de ésta. Para llevarlo a cabo, los
medios utilizados para la publicidad serán muy diversos.
En primer lugar, se anunciará la empresa en vallas y paneles publicitarios ubicados en
distintas zonas de la ciudad para que sea visible para la mayor cantidad posible de personas,
siendo el coste de las vallas de unos 390 euros al mes. La publicidad se obtendrá durante
todos los meses tanto en los que hay más como en los que hay menos afluencia de público en
los cines, porque se considera importante este impulso publicitario.
Además, también se realizará un spot publicitario que se escuchará durante una quincena cada
tres meses en las desconexiones de la radio local y que también permite la expansión del
mensaje a través de este medio de comunicación. En este caso sería en Los 40 principales y el
coste de 210 euros la semana. Se ha elegido esta emisora musical porque los responsables del
proyecto consideran que tiene mucha relación con el entretenimiento que es el producto que
venderá la empresa.
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También, se anunciaría en un periódico de tirada local, muy leído y consultado por los
ciudadanos de la localidad, durante todos los meses del año. Sería en el periódico gratuito
Viva Jaén, cuyo coste de un banner es de 350 euros al mes.
Por otro lado, también se realizarán flashes publicitarios que serán repartidos en los buzones
de la capital a mediados de cada mes para, ayudados por la aleatoriedad, atraer a los clientes
a los que no se accede a través de los medios anteriores. La actividad será realizada por la
empresa “Jaén Recados” con un coste anual de 800 euros entre reparto e impresión.
De esta manera utilizando estas vías diversas, la empresa obtendría publicidad a lo largo de
todo el año desde distintos canales tradicionales.
Y, a parte de estos, se realizará una publicidad que continuará a lo largo de todo el año y que
se desarrollará a través de internet con la página web propia de la empresa, el blog de la
empresa, las redes sociales y el adwords.
En la web propia se informará de todos los datos de interés para que los clientes conozcan el
negocio, convirtiéndose así en la columna vertebral de la comunicación de la empresa. En ella
se informará acerca de los servicios que son prestados por la empresa y también se
desarrollará a través de ella: la reserva de las salas, en caso de alquiler, o la elección de la
cartelera. Además de ello, se podrán transmitir a los responsables las dudas o preguntas que
los clientes consideren necesarias a través del foro de la página o mediante mensajes directos
al correo electrónico. La elaboración de la web será llevada a cabo por la empresa Corpolaria
y costará 250 euros.
De forma complementaría, en la web existirá un blog de la empresa en la que se describirán
algunas de las experiencias que los clientes han vivido, así como sugerencias de películas o
canciones. Permitiendo ser una herramienta de contacto e interrelación con los clientes, junto
con el foro y el correo electrónico, anteriormente descritos.
Además, se crearán también perfiles en las dos redes sociales más usuales que son Twitter y
Facebook. De tal forma que permita a la empresa conocer las opiniones que los clientes tienen
sobre el negocio y poder establecer otra vía de contacto con ellos, más directa que el correo
electrónico.
39
Ambas vías de comunicación, la web propia y las redes sociales, serán gestionadas por la
promotora Marta Fernández. Por lo que esta gestión no será externalizada y no llevará
consigo un incremento en los costes.
Finalmente, desde el punto de vista on line se llevará a cabo un acuerdo con Google para que
posicione nuestro anuncio en páginas de noticias o de entretenimiento local. Siendo el coste
de 15 euros por 75.000 visualizaciones.
5.5.Análisis DAFO
5.5.1. Debilidades
- Dificultad para acceder a los canales de distribución.
- Elevada inversión inicial para la puesta en marcha del proyecto.
- Poca experiencia en la gestión empresarial por parte de la dirección del proyecto.
- El administrar distintos servicios puede llevar a una bajada en la calidad.
- Dependencia de la localización al depender de unas instalaciones que no son móviles.
5.5.2. Fortalezas
- Gran cartera de servicios ofertados, por lo que se diversifica el riesgo a no triunfar.
- Innovación en los servicios ofertados, ya que o no se prestan actualmente o no de la
misma manera.
- Diferenciación de la competencia, mediante un servicio distinto a ellos.
- Alta motivación de la dirección para llevar a cabo el proyecto.
- Flexibilidad y amplitud de horarios para prestar los servicios.
- Mejoras continuas en los recursos utilizados para la prestación de los servicios.
5.5.3. Amenazas
- Elevada competencia en cada uno de los servicios prestados.
- Múltiples productos sustitutivos.
- Entrada de nuevos competidores, como grandes cadenas de cine ubicadas a las afueras
de la ciudad.
- Vulnerabilidad ante esos grandes competidores
- Cambio en los gustos de los consumidores, que prefieran desarrollar esas actividades
en casa o al aire libre.
5.5.4. Oportunidades
- La demanda no varía en función de la época del año, se suele mantener constante.
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- Estar ubicado dentro de la ciudad y próximo a los clientes.
- Es una idea de negocio que se puede extender a otros mercados y lugares.
- Es una idea nueva por lo que van a responder los clientes y eso puede sorprender a la
competencia.
- El incremento de la demanda y el consumo, propiciado por la mejora económica.
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6. PLAN DE OPERACIONES
6.1.Producto y servicio
El producto que la empresa oferta es el entretenimiento y lo hace a través de una multitud de
servicios, cada uno con sus características y aspectos propios.
El servicio de cine se presta en una sala de unos 150 metros cuadrados. La sala está
compuesta por una pantalla de 7.08 x 4.08 metros, en la cual se visualizarán las películas a
través del proyector Optoma Full HD 3D y se escucharán gracias al equipo de sonido situado
en la sala. Todo este material será adquirido de la empresa Kelonik S.A. En el medio de la
sala se ubicarán las 80 butacas de cine. En dos de las esquinas se situarán las papeleras para
que los clientes depositen los envases y a ambos laterales de las butacas se colocarán las tres
máquinas expendedoras de bebidas y snacks. En esta sala se llevarán a cabo también las
clases de Speak Up y se usará como sala para jugar a las videoconsolas.
El servicio de karaoke se prestará en la otra sala, donde también se usará como sala para jugar
a los videojuegos. En esta sala se localiza una pantalla de 5.08 x 3.81 metros, donde se
visualizarán los vídeos a través del proyector NEC 900C. El sonido se obtiene por los
altavoces y bafles que se distribuyen por la sala y garantizan un sonido envolvente. Para la
actividad de karaoke se dispone: de un amplificador mezclador KKA-400 PRO, un portátil
ASUS EEE el cual contiene 2000 canciones para elegir y una mesa de karaoke KAM 2000.
Además en la sala se localizan 8 focos proyectores LED Epistar RGB que proporcionan una
luz óptima para el karaoke.
Finalmente en esa misma sala se ubican en los laterales las otras 3 máquinas expendedoras de
bebidas y snacks, y en el centro un total de 15 mesas con taburetes.
6.2.Creación de valor
La empresa ofrece entretenimiento a través de la prestación de varios servicios y otros
elementos con los que crea valor para los clientes y que ya han sido expuestos a lo largo del
trabajo. A modo de resumen serían:
- La posibilidad de que alquilen la sala para su uso particular. El hecho de no tener que
compartir la sala con personas que se desconocen es un factor diferenciador. Así es un
lugar donde el cliente puede acudir con conocidos y disfrutar de su tiempo de ocio.
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- El autoservicio de bebidas y snack. Así los clientes no tendrán que esperar a ser
atendidos sino que directamente serán ellos los que haciendo uso de las máquinas, se
sirvan los alimentos que van a consumir.
- La posibilidad de visionar en streaming. La industria del cine y la televisión se
encamina a prestar los productos al instante y según la elección de los clientes, por eso
es un aspecto claramente diferenciador para la empresa esta innovación de incorporar
en la sala aquello con lo que se está compitiendo para convertirlo en un servicio más
prestado por la empresa.
- Un pequeño descanso en mitad de la proyección. En ocasiones los clientes suelen
abandonar las salas mientras está la proyección, bien para comprar refrescos o para ir
al servicio, por eso habrá un pequeño descanso en mitad de la proyección para que no
molesten a los demás clientes.
- Un karaoke donde no se vende bebidas alcohólicas. Todas las bebidas disponibles en
las máquinas carecen de alcohol, con lo que se aporta un elemento crucialmente
diferenciador. Dando imagen de que para poder divertirse no es necesario el consumo
de este tipo de bebidas.
- Ofertar un lugar en el cual puedan llevar a cabo competiciones de videojuegos. Este
servicio no está cubierto en el mercado. Así el satisfacer una necesidad no cubierta,
aporta un elemento diferenciador a la empresa, con el que se genera valor.
- Clases de Speak Up en una sala de cine. La posibilidad de visualizar vídeos en otros
idiomas con subtítulos y con el apoyo de un profesor en pantalla gigante, así como
intercambiar opiniones e impresiones en otros idiomas, es un elemento diferenciador
en el mercado de la enseñanza de idiomas.
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7. LOCALIZACIÓN
El negocio se instalaría en Jaén capital, donde habita una población de 115.837 personas, de
las cuales 59.995 son mujeres y el resto hombres. Más concretamente, se situaría en la zona
del Bulevar, zona de la ciudad moderna y en expansión donde se localizan las ofertas de
entretenimiento y la mayoría de los pubs de la ciudad, con lo que se considera una ubicación
óptima para la empresa.
Al situarse dentro del casco urbano permitiría el acceso de un mayor número de personas, al
no tener que depender éstas de vehículo, aportando esto una característica diferenciadora al
proyecto. Además, también consigue alejarse de la nueva tendencia de localizar los cines en
las grandes superficies, recordando cuando se situaban dentro de las ciudades y se podía
acceder a ellos a pie.
La ubicación exacta sería: la calle Dr. Eduardo García-Triviño López, nº5. Un lugar conocido
por haber albergado un servicio de entretenimiento, por eso se considera un lugar idóneo para
que la empresa desarrolle su actividad.
En referencia al local, este se estructuraría como se puede comprobar en la imagen inferior,
con dos grandes puertas laterales, una de acceso y otra de salida, en cuyo interior se
encuentran las dos salas: de cine y de karaoke, así como unos baños, dos oficinas, un pequeño
almacén y una recepción. La sala de cine estaría acondicionada con 80 butacas de cine y la de
karaoke con 15 mesas y taburetes alrededor de las mismas.
Los clientes al acceder al local se encontrarían con la recepción y un pasillo con acceso a
ambas salas. Los servicios se localizarían en medio de las salas, pudiendo acceder a ellos
desde las mismas. En la parte trasera se ubicarían las dos oficinas y el amplio almacén, no
pudiendo ser observados por los clientes.
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Ilustración 11: Plano del local
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8. PLAN DE RECURSOS HUMANOS
8.1.Organización funcional
Las dos emprendedoras van a llevar a cabo diferentes actividades en la empresa, ya que se van
a encargar de la dirección comercial y de la gerencia y dirección administrativa. Además, se
van a contratar a otras seis personas a jornada completa.
Tabla 3 : Tabla de personal
Puesto de
trabajo
Categoría
profesional
Número de
personas
Fecha de
incorporación
Gerente administrativa Gerente administrativa 1 Enero de 2.016
Directora comercial y
Community Manager
Directora comercial 1 Enero de 2.016
Proyeccionista Operario 1 Enero de 2.016
Asistente de sala Operario 1 Enero de 2.016
Asistente de karaoke Operario 2 Enero de 2.016
Asistente de karaoke Operario 2 Enero de 2.020
Limpieza Operario 2 Enero de 2.016
Limpieza Operario 1 Enero de 2.020
Más concretamente, las funciones desarrolladas por cada puesto serán:
Gerente administrativa
Es la persona que se va a encargar de planear, de dirigir y de ejecutar la gestión operativa y de
administración del negocio. Así como llevar a cabo las relaciones con los proveedores del
material técnico, musical, cinematográfico y de alimentación. Además, va a llevar a cabo las
estrategias de compras y de proyecciones de la empresa. Así como el control del personal y la
coordinación de las actividades.
Directora comercial y Community Manager
Va a crear, administrar y gestionar toda la comunidad on line de PROMOSALA S.L.N.E.,
responsabilizándose del establecimiento de unas relaciones estables y permanentes en el
tiempo con los clientes o aquellas personas que muestren algún tipo de interés por la empresa.
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Proyeccionista
Va a ser la persona que se encargue de preparar y proyectar las películas o vídeos requeridos.
Así como del mantenimiento, la actualización y la limpieza del equipo de proyección.
Asistente de sala
Será la persona encargada de observar y controlar las actividades que se van a desarrollar
dentro de la sala de cine, tanto durante las proyecciones como durante las partidas de
videojuegos, en donde será el encargado a su vez de permitir el juego y de controlar los
horarios de las partidas. Además atenderá, si así lo demandan los clientes, a las peticiones de
éstos y recogerá las posibles reclamaciones o quejas en este servicio.
Asistente de karaoke
Va a ser la persona encargada de observar y controlar el funcionamiento de las actividades
desarrolladas en la sala de karaoke. Además será la persona que permita el acceso a la
utilización tanto del karaoke como de los videojuegos y controle el tiempo de los clientes en
estos servicios. Y por último, atenderá, si así lo demandan los clientes, a las peticiones de
éstos y recogerá las posibles reclamaciones o quejas en este servicio.
Limpieza
Será la persona encargada de limpiar las instalaciones para que puedan ser utilizadas por los
clientes para los distintos servicios. Así como de informar de las posibles roturas o
desperfectos del material.
8.2.Plan de contratación
Para la incorporación de personal a la empresa se llevará a cabo una selección. Esta necesidad
de cubrir los puestos en la empresa se comunicará a través de un cartel en el establecimiento
así como mediante las páginas web de empleo más utilizadas: Infojobs y Monster. Se llevará a
cabo una criba de currículo y sólo se desarrollarán entrevistas a dos candidatos, de los que
uno será el contratado.
La política contractual de la empresa consistirá en un contrato, en principio, de seis meses de
duración y transcurrido ese plazo, si el trabajador ha desarrollado su actividad sin ningún
problema, se llevará a cabo un contrato indefinido.
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Las personas que son contratadas a consecuencias de las bajas o las vacaciones de los
indefinidos, serán contratadas con contrato eventual, sin perjuicio de que si hubiera necesidad
de incrementar la plantilla se contara con ellos ya de forma indefinida.
Los trámites a desarrollar para la contratación de trabajadores serán los determinados
legalmente.
8.3.Política salarial y costes salariales
La política salarial que se llevará a cabo en la empresa es la siguiente:
Tabla 4: Política salarial
AÑO 1
Nº Personas Salario
Bruto
% de la S. S. Seguridad
Social
Coste
Total
Gerente
Administrativa
1 21.000 € 30 % 6.300 € 27.300 €
D. Comercial y
Community
Manager
1
21.000 €
30 %
6.300 €
27.300 €
Proyeccionista 1 15.000 € 33 % 4.950 € 19.950 €
Asistente de sala 1 14.000 € 33 % 4.620 € 18.620 €
Asistente de
karaoke
2 14.000 € 33 % 4.620 € 37.240 €
Limpieza 2 13.500 € 33 % 4.455 € 35.910 €
A partir del año 2, está previsto que todos los salarios de los trabajadores de la empresa
tengan una variación incremental de un 1 % con respecto al salario del año anterior.
8.4.Plan de externalización de funciones
Existen dos actividades que la empresa tiene externalizadas: la actividad docente y el servicio
jurídico.
La actividad docente será llevada a cabo por profesores autónomos nativos a los que se les
permitirá utilizar los recursos técnicos de la sala, para el desarrollo de su actividad. En total
serán tres profesores ya que cada uno impartirá las clases de un idioma. El coste de cada uno
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será de 30 euros la hora y su función será la de amenizar las clases para que los clientes
aprendan a la par que se entretengan, que es la misión fundamental de la empresa.
Por otro lado, los servicios de asesoramiento jurídico y legal serán llevados a cabo por la
empresa HispaColex.
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9. PLAN ECONÓMICO FINANCIERO
9.1.Plan de inversión
La empresa iniciaría su actividad en enero de 2.015. Así, el total de inversiones que se prevén
realizar durante los primeros cinco años de actividad de la empresa serían:
Tabla 5: Inversiones previstas
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Inmovilizaciones intangible
Inmovilizado intangible 165 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
Total inmovilizado intangible 165 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
Inmovilizaciones materiales
Reparación y adecuación del
local
60.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 5.000 €
Maquinaria 43.696 € 0 € 0 € 0 € 0 € 18.068 €
Mobiliario 13.543 € 0 € 0 € 0 € 0 € 2.493 €
Equipamientos informáticos 3.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 3.000 €
Total Inmovilizado Material 120.239 € 0 € 0 € 0 € 0 € 28.561 €
Total de Inversiones 120.404 € 0 € 0 € 0 € 0 € 28.561 €
Las aclaraciones sobre las partidas de inversión en el año 0 o inicial son:
En relación a otras inversiones intangibles, este hace referencia al registro de la marca
PROMOSALA S.L.N.E. a través de la empresa Quickpatent que asciende a 165 euros y
comprende los gastos en tasas, honorarios y notario.
En reparación y adecuación del local se recogen 60.000 euros que se corresponden con las
obras de modificación y adecuación técnica del local; esto es la reforma del mismo para poder
poner en marcha el negocio. Ya que según la norma 3ª, letra h, del Plan General de
Contabilidad de 2007 las inversiones llevadas a cabo por el arrendatario que no pueden ser
separadas del activo arrendado se contabilizan como inmovilizado material. En cuanto a su
amortización, se relaciona en función de su vida útil que consiste en la vigencia del contrato
de arrendamiento, ya que es inferior a la vida económica del activo.
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En maquinaria aparecen los gastos derivados de la adquisición de:
- 2 pantallas de proyecciones (una de 5.08 metros x 3.81 metros y otra de 7.08 metros x
4.81 metros compatible con 3D).
- 2 proyectores (NEC 900C y Optoma Full HD/ 3D)
- Sonido de ambas salas.
- Un amplificador mezclador KKA-400 PRO.
- Una mesa karaoke KAM 2000.
- 8 focos proyectores.
- Portátil ASUS EEE con 2.000 canciones.
- 3 micrófonos inalámbricos.
- Cables.
- Videoconsolas (ps4, Xbox one y Wii U)
- 6 máquinas expendedoras de bebidas y snacks.
En mobiliario se recoge el gasto de:
- Las butacas de cine.
- Las mesas y taburetes.
- Las papeleras.
- El mobiliario de las dos oficinas y la recepción.
En equipamientos informáticos se recogen tres ordenadores que serán utilizados para la
gestión de clientes.
En referencia al año 5, se prevé, por un lado, la renovación de los equipos informáticos, y por
otro lado ampliación del negocio, abriendo un local en la ciudad de Linares.
Así aparecen 5.000 euros relativos a la modificación y adecuación del nuevo local. 18.068
euros en concepto de maquinaria y que se corresponde con: una pantalla de 5.08 metros por
3.81 metros, proyector y sonido, micrófonos, amplificador, portátil, focos, cables, mesa
karaoke y tres máquinas expendedoras. Y finalmente el mobiliario que hace referencia a las
mesas, los taburetes y el material de la oficina que se situará en aquel local para la gestión del
mismo.
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En cuanto al fondo de maniobra, su importe sería el siguiente:
Tabla 6: Fondo de maniobra
Fondo de maniobra Importe
IVA inversiones 25.810 €
Existencias 2.500 €
Remanente 11.286 €
TOTAL 39.596 €
Para el cálculo del fondo de maniobra se han tenido en consideración las partidas del activo
corriente y como aún no hay pasivo corriente con el cual reducirlo, el fondo de maniobra
coincide en el periodo inicial con el activo corriente.
9.2.Plan de financiación
Teniendo en cuenta la información aportada en el apartado anterior, la financiación prevista
para cubrir las necesidades financieras se recogen en el siguiente cuadro:
Tabla 7: Financiación prevista
Concepto Importe
Inversión Total 120.404 €
Fondo de maniobra 39.596 €
Necesidad financiera total 160.000 €
Recursos propios 60.000 €
Financiación ajena 100.000 €
% de autofinanciación 37,50%
Las dos emprendedoras aportarían individualmente 30.000 euros, para la puesta en
funcionamiento de la empresa, provenientes de sus patrimonios personales y consistentes
íntegramente en aportaciones dinerarias. Con esta cantidad que asciende a 60.000 euros en
conjunto se cubriría el 37,50% de las necesidades financieras totales del proyecto en su etapa
inicial de inversión.
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En referencia a la financiación ajena, se negociarían dos préstamos a largo plazo con dos
entidades bancarias distintas, siendo las condiciones las siguientes:
Préstamo 1:
- Principal: 60.000 euros.
- Tipo de interés nominal: 6,00 %.
- Plazo de amortización: 8 años.
- Carencia: Sin carencia.
- Comisión: Sin comisión.
Préstamo 2:
- Principal: 40.000 euros.
- Tipo de interés nominal: 7,50 %.
- Plazo de amortización: 5 años.
- Carencia: Sin carencia.
- Comisiones: 1%.
9.3.Política de amortizaciones
Los coeficientes de amortización tenidos en cuenta para los elementos utilizados en el
proyecto, están de acuerdo con la reforma fiscal del Impuesto de Sociedades para 2.015,
siendo los coeficientes inferiores a los lineales máximos permitidos:
Tabla 8: Amortizaciones
Elementos % dotación
Marca 20 %
Reparaciones 10%
Maquinara 10%
Mobiliario 10%
Equipos informáticos 25%
9.4.Previsión de ventas e ingresos
La estimación de los ingresos se recoge en el cuadro y la gráfica siguientes, diferenciando los
servicios prestados:
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Tabla 9: Ingresos previstos
Servicios AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Estrenos 46.092,29 € 51.853,82 € 57.615,36 € 63.376,90 € 69.138,43 €
Películas
nocturnas
45.999,36 € 51.749,28 € 57.499,20 € 63.249,12 € 68.999,04 €
Jornadas
temáticas
19.189,63 € 21.588,34 € 23.987,04 € 26.385,74 € 28.784,45 €
Alquiler 6.119,89 € 6.425,88 € 6.747,18 € 7.084,54 € 7.438,76 €
Inglés 12.022,56 € 13.465,27 € 14.427,07 € 15.388,88 € 16.831,58 €
Alemán 12.022,56 € 13.465,27 € 14.427,07 € 15.388,88 € 16.831,58 €
Chino 12.963,46 € 13.827,69 € 15.124,03 € 16.420,38 € 17.284,61 €
Consolas 10.694,85 € 11.407,84 € 12.119,56 € 12.547,93 € 17.369,58 €
Karaoke 13.573,30 € 14.930,63 € 16.287,96 € 17.645,28 € 42.497,91 €
Refrescos 171.243,07 € 205.491,69 € 239.740,30 € 273.988,92 € 417.114,30 €
Snacks 52.690,18 € 65.862,72 € 79.035,26 € 92.207,81 € 151.077,70 €
TOTAL 402.611,14 € 470.068,42 € 537.010,03 € 603.684,36 € 853.367,94 €
€0,00
€100.000,00
€200.000,00
€300.000,00
€400.000,00
€500.000,00
€600.000,00
€700.000,00
€800.000,00
€900.000,00
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Gráfica con la evolución de los ingresos
ESTRENOS PELICULA NOCTURNA JORNADA TEMÁTICA ALQUILER
INGLÉS ALEMÁN CHINO CONSOLAS
KARAOKE REFRESCOS SNACK
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La estimación de las ventas de los diferentes servicios se deben a:
Estrenos
Se proyectarían cuatro estrenos semanales, con un precio de 6 euros. Referente a la
ocupación, se estima que asistiría el 50% de la capacidad de la sala, es decir unas 40 personas,
durante el primer año. Aumentando en los años posteriores.
Tabla 10: Variación ocupación sala de estrenos
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
40 personas 45 personas 50 personas 55 personas 60 personas
Películas nocturnas
Son 6 las películas semanales que se visionarían en esta hora a un precio de 4 euros cada una.
En cuanto a la ocupación, se estima que sea la misma que la de los estrenos aunque en
realidad puede ser mayor tanto por el precio como por el hecho de que sean los clientes
quienes pueden elegir la película a proyectar.
Tabla 11: Variación de ocupación sala en películas nocturnas
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
40 personas 45 personas 50 personas 55 personas 60 personas
Jornada temática
Cada semana se desarrollaría una con un precio de 10 euros, siendo la ocupación esperada la
misma que la de los dos servicios anteriores:
Tabla 12: Variación ocupación sala en jornada temática
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
40 personas 45 personas 50 personas 55 personas 60 personas
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Alquiler
Se estima que la sala pueda ser alquilada dos veces al mes para la celebración de jornadas,
congresos, conferencias o fiestas o celebraciones y se espera que aumenten en número a partir
del segundo año. El precio de alquiler es de 255 euros.
Tabla 13: Variación en número de alquileres
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
24 alquileres 25 alquileres 26 alquileres 27 alquileres 28 alquileres
Inglés
Se impartirían cuatro clases a la semana con una duración de hora y media cada una. El coste
de cada sesión (hora y media) sería de 2,50 euros. Se estima que asistan el primer año unas 25
personas por sesión, incrementándose en los posteriores.
Tabla 14: Variación asistencia sesiones de inglés
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
25 personas 28 personas 30 personas 32 personas 35 personas
Alemán
A lo largo de la semana se impartirían cuatro sesiones con un coste de 2, 5 euros cada una y
una asistencia estimada por año de:
Tabla 15: Variación asistencia sesiones de alemán
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
25 personas 28 personas 30 personas 32 personas 35 personas
56
Chino
Serían tres sesiones vespertinas cada semana con un precio de 3 euros cada una. La asistencia
esperada es superior a las sesiones de los demás idiomas, 30 personas. Incrementándose a lo
largo de los años.
Tabla 16: Variación asistencia sesiones de chino
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
30 personas 32 personas 35 personas 38 personas 40 personas
Consolas
Entre ambas salas, el tiempo disponible de este servicio sería de 49 horas y media semanales.
Siendo el precio de 3 euros la media hora de juego. En este caso la estimación se ha realizado
atendiendo al porcentaje del total de horas que se espera estar utilizando el servicio.
Tabla 17: Porcentaje de ocupación del servicio
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
75 % 80% 85% 88% 90%
Como se puede observar hay un incremento esperado el último año a consecuencia de la
apertura de un nuevo local en Linares que también ofrece este servicio.
Karaoke
La sala de karaoke estaría disponible para esta actividad durante 57 horas semanales. El
precio corresponde a cantar dos canciones y es de 0,5 euros. La estimación de uso del servicio
es de 10 personas a la hora. Que se incrementaría cada año.
Tabla 18: Variación de ocupación del servicio de karaoke
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
10 personas 11 personas 12 personas 13 personas 14 personas
57
El último año habría un aumento en las ventas de este servicio por la apertura de una sala
karaoke en Linares.
Refrescos
Entre ambas salas, hay seis máquinas expendedoras de bebidas y snacks, las cuales estarían
operativas durante 168 horas a la semana. El precio de una botella de 500 ml es de 2,20 euros
y se estima una venta de 10 botellas a la hora, incrementándose con posterioridad.
Tabla 19: Variación venta de botellas
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
10 botellas 12 botellas 14 botellas 16 botellas 18 botellas
Como se puede observar habría un incremento el último año a consecuencia de la apertura de
un nuevo local en Linares que también ofrece este servicio.
Snacks
Como se ha comentado anteriormente, estaría operativa su compra durante 168 horas a la
semana. Su precio sería de 1.70 euros y se espera vender 4 a la hora el primer año,
aumentando en número en los posteriores.
Tabla 20: Variación venta de snacks
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
4 snacks 5 snacks 6 snacks 7 snacks 8 snacks
El último año se observaría un incremento en las ventas de snacks por la apertura de una sala
karaoke en Linares.
9.5.Gastos de explotación
9.5.1. Evaluación de los gastos variables
Los costes variables de la actividad se representan en el siguiente cuadro:
58
Tabla 21: Costes variables previstos
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Refrescos 54.432,00 € 65.318,40 € 76.204,80 € 87.091,20 € 132.585,60 €
Snacks 15.552,00 € 19.440,00 € 23.328,00 € 27.216,00 € 44.592,00 €
SGAE 1.839,36 € 2.069,28 € 2.299,20 € 2.529,12 € 2.759,04 €
TOTAL 71.823,36 € 86.827,68 € 101.832,00 € 116.836,32 € 179.936,64 €
Los costes variables hacen referencia al precio de compra de los refrescos y los snacks que
ascienden a 0,7 y 0,5 euros cada uno. Así como el pago a realizar a la Sociedad General de
Autores en concepto de derechos de autor, que se corresponde con el 2% de la recaudación sin
IVA de la proyección de las películas, series o cortos.
9.5.2. Evaluación de los gastos fijos
Los gastos fijos de la estructura son los siguientes:
Tabla 22: Costes fijos previstos
AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Gastos de constitución 500 €
Arrendamientos 30.000 € 30.300 € 30.603 € 30.909 € 49.454 €
Mantenimiento 5.000 € 5.050 € 5.101 € 5.152 € 6.869 €
Servicios profesionales
independientes
50.520 €
53.046 €
55.698 €
58.483 €
66.706 €
0 €
20.000 €
40.000 €
60.000 €
80.000 €
100.000 €
120.000 €
140.000 €
160.000 €
180.000 €
200.000 €
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Gráfica con la evolución de los gastos variables
Refrescos Snacks SGAE
59
Seguros 5.000 € 5.250 € 5.513 € 5.788 € 8.682 €
Publicidad 11.625 € 12.206 € 12.817 € 13.457 € 14.130 €
Suministros 5.000 € 5.250 € 5.513 € 5.788 € 8.682 €
Teléfono 360 € 378 € 397 € 417 € 833 €
Comisiones bancarias 400 €
Otros gastos fijos 1.502 € 1.517 € 1.532 € 1.547 € 3.095 €
Total servicios exteriores 109.907 € 112.997 € 117.172 € 121.541 € 158.452 €
Sueldos y S.S. 166.320 € 167.983 € 169.663 € 171.360 € 230.509 €
Amortizaciones 12.507 € 12.507 € 12.507 € 12.507 € 15.547 €
Gastos financieros 6.276 € 5.377 € 4.414 € 3.384 € 2.280 €
TOTAL GASTOS FIJOS 295.010 € 298.864 € 303.756 € 308.792 € 406.788 €
La aclaración de las partidas son las siguientes:
Los arrendamientos consisten en el pago del alquiler del local, 2.500 euros mensuales, que se
van aumentando un 1% año a año. En el quinto también aparece contabilizado el alquiler del
local en Linares que es de 1.500 euros al mes.
0 €
50.000 €
100.000 €
150.000 €
200.000 €
250.000 €
300.000 €
350.000 €
400.000 €
450.000 €
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Gráfica con la evolución de los gastos fijos
Gastos de constitución ArrendamientosMantenimieno Servicios profesionales independientesSeguros PublicidadSuministros TeléfonoComisiones bancarias SGAE y NetflixSueldos y S.S. AmortizacionesGastos financieros
60
En mantenimiento se estima, también, un incremento anual del 1%.
En servicios profesionales independientes se recogen los servicios jurídicos y de enseñanza
que se encuentran externalizados y que han sido explicados en el punto 8.4.La modificación
en las cuantías es debido a que se estima un crecimiento anual de un 5% en el presupuesto.
En referencia a los seguros, el incremento anual esperado es de un 5 % y el aumento del
último año se debe a la inclusión del seguro del nuevo local.
En publicidad se recogen todas las actuaciones que componen el presupuesto de marketing, el
cual se prevé que aumente año a año un 5 %.
En suministros se espera un aumento de un 5 % anual y en el quinto año se muestra un
aumento debido a los consumos del nuevo local.
En cuanto al teléfono, el crecimiento anual esperado es de 5 %, llegándose a duplicar el
último año por la apertura del karaoke.
En otros gastos fijos se recoge la cantidad a pagar a la Sociedad General de Autores por
reproducir la música en la sala de karaoke. Por ello la cuantía mensual a pagar es de 93,73
euros, por tener un tamaño de 100 metros cuadrados el local más un suplemento de 23,42
euros por excederse en 50 metros de ese tamaño. Así el total sumaría 117,15 euros mensuales
y se estima una subida anual de un 1%. Además se incluye los 8 euros de tarifa plana mensual
streaming de la empresa Netflix.
En el concepto de Sueldos y Seguridad Social aparecen los salarios de los promotores y los
empleados de la empresa tal y como se han explicado en el punto 8.3.
En las amortizaciones, se recogen las cantidades consecuentes de la aplicación de los índices
indicados en el punto 9.3.
9.6.Política de circulante
La mayoría de los cobros que se llevan a cabo en la empresa serían en efectivo y al contado,
razón por la que el Periodo Medio de Cobro estimado por la empresa es bajo. Sin perjuicio de
que exista un crédito de clientes para aquellos que fueran a utilizar el servicio de alquiler de
sala.
En cambio, el Periodo Medio de Pago a Proveedores es de 30 días. Es decir, el pago a
proveedores se llevaría a cabo en ese periodo que es muy superior al de cobro.
61
9.7.Cuenta de pérdidas y ganancias previsional
La cuenta de resultados previsional es la siguiente:
Tabla 23: Cuenta de resultados previsional
AÑO 1 AÑO 2 AÑO3 AÑO 4 AÑO 5
Ingresos por ventas 332.736 € 388.486 € 443.810 € 498.913 € 705.263 €
Variación de existencias -1.123 € 288 € 288 € 288 € 1.210 €
TOTAL INGRESOS 331.614 € 388.774 € 444.098 € 499.200 € 706.473 €
Coste variable unidades
vendidas
-71.823 € -86.828 € -101.832 € -116.836 € -179.936 €
Coste variable unidades
no vendidas
1.123 € -288 € -288 € -288 € -1.210 €
MARGEN BRUTO 260.913 € 301.658 € 341.978 € 382.078 € 525.326 €
Servicios exteriores -109.907 € -112.997 € -117.172 € -121.541 € -158.452 €
VALOR AÑADIDO
BRUTO AL COSTE DE
LOS FACTORES
151.006 € 188.661 € 224.806 € 260.535 € 366.875 €
Gastos de personal -166.320 € -167.983 € -169.663 € -171.360 € -230.509 €
RESULTADO BRUTO
(E.B.I.T.D.A.)
-15.314 € 20.678 € 55.143 € 89.175 € 136.365 €
Amortizaciones -12.507 € -12.507 € -12.507 € -12.507 € -15.437 €
Bº ANTES DE
INTERESES E
IMPUESTOS (E.B.I.T.)
-27.821 € 8.171 € 42.636 € 76.668 € 120.928 €
Gastos financieros -6.276 € -5.377 € -4.414 € -3.384 € -2.280 €
Bº ANTES DE
IMPUESTOS (B.A.T.)
-34.097 € 2.794 € 38.221 € 73.285 € 118.648 €
Impuesto sobre
Beneficios
-699 € -9.555 € -18.321 € -29.662 €
Bº DESPUÉS DE
IMPUESTOS
-34.097 € 2.096 € 28.666 € 54.963 € 88.986 €
CASH FLOW -21.590 € 14.603 € 41.173 € 67.470 € 104.423 €
62
9.8.Balance de situación previsional
El balance previsional, a cinco años, es el siguiente:
Tabla 24: Balance previsional
INICIAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
I. Intangible 165 € 165 € 165 € 165 € 165 € 165 €
A. Acumulada 0 € -33 € -66 € -99 € -132 € -165 €
I. Materiales 120.239 € 120.239 € 120.239 € 120.239 € 120.239 € 149.900 €
A. Acumulada 0 € -12.474 € -24.948 € -37.422 € -49.896 € -65.410 €
ACTIVO NO
CORRIENTE
120.404 € 107.897 € 95.390 € 82.883 € 70.376 € 84.491 €
Existencias 2.500 € 1.377 € 1.665 € 1.953 € 2.241 € 3.451 €
Clientes 0 € 7.721 € 9.015 € 10.299 € 11.578 € 16.366 €
Otras cuentas a
pagar
25.810 € 7.928 € 9.905 € 11.802 € 13.678 € 19.261 €
Tesorería 11.286 € 8.619 € 8.333 € 44.649 € 108.814 € 180.090 €
ACTIVO
CORRIENTE
39.596 € 25.645 € 28.918 € 68.703 € 136.310 € 219.168 €
TOTAL
ACTIVO
160.000 € 133.543 € 124.308 € 151.586 € 206.687 € 303.659 €
INICIAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Capital Social 60.000 € 60.000 € 60.000 € 60.000 € 60.000 € 60.000 €
Reservas 217 € 3.091 € 8.595 € 12.000 €
Resultados
ejercicios
anteriores
0 € -34.097 € -32.001€ -3.335 € 51.628 €
-100.000 €
0 €
100.000 €
200.000 €
300.000 €
400.000 €
500.000 €
600.000 €
700.000 €
800.000 €
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Gráfica de cuentas de resultados previsional
Bº NETO COSTES VARIABLES COSTES FIJOS INGRESOS CASH FLOW
63
Resultados del
ejercicio
-34.097 € 2.096 € 28.666 € 54.963 € 89.052 €
PATRIMONIO
NETO
60.000 € 25.903 € 28.216 € 59.756 € 120.223 € 212.614 €
Deudas a largo
plazo
100.000 € 87.110 € 73.321 € 58.570 € 42.787 € 25.901 €
PASIVO NO
CORRIENTE
100.000 € 87.110 € 73.321 € 58.570 € 42.787 € 25.901 €
Acreedores
comerciales
14.937 € 16.424 € 18.000 € 19.593 € 27.813 €
H.P. acreedora 2.278 € 3.000 € 11.879 € 20.669 € 32.820 €
Organismos de la
S.S. acreedora
3.314 € 3.347 € 3.381 € 3.414 € 4.620 €
PASIVO
CORRIENTE
20.521 € 22.787 € 33.277 € 43.692 € 65.252 €
TOTAL PASIVO
NETO
160.000 € 133.542 € 124.308 € 151.586€ 206.686 € 303.768 €
FONDO DE
MANIOBRA
39.596 € 5.116 € 6.147 € 35.442 € 92.634 € 155.015 €
9.9.Previsión de tesorería
La tesorería prevista para la empresa en los primeros cinco años de vida sería la siguiente:
Tabla 25: Tesorería prevista
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Flujos netos por
actividades
ordinarias 10.222,39 € 13.285,86 € 48.193,43 € 74.443,26 € 114.418,36 €
Cobros de clientes 325.015,17 € 387.192,60 € 442.526,13 € 497.634,01 € 700.474,56 €
Pagos a
proveedores -55.764,05 € -85.628,35 € -100.543,27 € -115.531,76 € -172.926,52 €
Pagos al personal -109.368,00 € -110.461,68 € -111.566,30 € -112.681,96 € -151.250,23 €
Pagos a Hacienda
Pública 3.528,37 € -18.752,43 € -18.840,87 € -18.988,50 € -27.823,51 €
Pagos a los
Organismos
de la Seguridad
Social -37.006,03 € -40.690,06 € -41.096,96 € -41.507,93 € -55.002,76 €
Otros
cobros/pagos -109.907,00 € -112.997,27 € -117.172,45 € -121.541,65 € -158.452,05 €
Pagos del ejercicio
Impuesto al
Resultado 0,00 € 0,00 € -698,54 € -9.555,34 € -18.321,13 €
Pagos de intereses -6.276,07 € -5.376,95 € -4.414,31 € -3.383,61 € -2.279,99 €
Flujos netos por
actividades de
inversión 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € -28.561,10 €
64
Cobros por venta
de activos fijos 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €
Pagos por
adquisición de
activos fijos 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € -28.561,10 €
Flujos netos por
actividades de
financiación -12.889,87 € -13.571,99 € -11.877,63 € -10.278,33 € -13.480,95 €
Aportaciones de
los accionistas 0,00 € 217,00 € 2.874,00 € 5.504,00 € 3.405,00 €
Prima de emisión 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €
Otras variaciones
del Patrimonio
Neto 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €
Subvenciones de
capital 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €
Captación de
capitales ajenos 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €
Pagos de
dividendos 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €
Amortización de
préstamos a largo
plazo -12.889,87 € -13.788,99 € -14.751,63 € -15.782,33 € -16.885,95 €
Reembolso de
otros capitales
ajenos a l/p 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €
Variación neta de
los préstamos a
corto plazo y otras
cuentas a
cobrar/pagar 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €
Variación de la
tesorería en el
periodo -2.667,47 € -286,13 € 36.315,80 € 64.164,93 € 72.376,31 €
Saldo de
Tesorería inicial 11.286,16 € 8.618,69 € 8.332,55 € 44.648,35 € 108.813,29 €
SALDO FINAL
DE LA
TESORERÍA 8.618,69 € 8.332,55 € 44.648,35 € 108.813,29 € 181.189,59 €
9.10. Presupuesto de capital
Tabla 26: Presupuesto de capital
INICIAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
Inversiones en
activos no
corrientes 120.404€ 0 € 0 € 0 € 0 € 28.561 € 120.404€
65
Variaciones positivas
del fondo de rotación 28.310 € 0 € 1.317 € 0 € 0 € 0 € 28.310 €
Pérdidas ejercicio u
otras disminuciones de
P.N. 0 € 34.097€ 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
Amortización
financiera 0 € 12.890€ 13.789€ 14.752 € 15.782 € 16.886 €
TOTAL
NECESIDADES
FINANCIERAS 148.714€ 46.987€ 15.106€ 14.752€ 15.782 € 45.447 € 148.714€
Autofinanciación 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
Dotaciones a la
amortización 0 € 12.507€ 12.507€ 12.507€ 12.507 € 15.437 € 0 €
Resultado del ejercicio 0 € 0 € 2.096 € 28.666€ 54.963 € 88.986 € 0 €
Financiación externa 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
Capital 60.000 € 0 € 217 € 2.874 € 5.504 € 3.405 € 60.000 €
Prima de emisión 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
Reservas iniciales 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
Otros fondos propios 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
Subvenciones de capital
recibidas 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
Préstamos a largo plazo 100.000
€ 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
100.000
€ Otras deudas a largo
plazo 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
Otras deudas a corto
plazo 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
Desinversiones en
activos no corrientes 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €
Variaciones negativas
del fondo de rotación 0 € 31.812€ 0 € 7.021 € 6.973 € 9.995 € 0 €
TOTAL RECURSOS
FINANCIEROS 160.000€ 44.319€ 14.820€ 51.067€ 79.947 € 117.823€ 160.000€
SUPERÁVIT/DÉFICIT 11.286 € -2.667€ -286 € 36.316€ 64.165 € 72.376 € 11.286 €
SUPERÁVIT/DÉFICIT
ACUMULADO 0 € 8.619 € 8.333 € 44.648€ 108.813€ 181.190€ 0 €
66
TESORERÍA EN
BALANCES
PREVISIONALES 11.286 € 8.619 € 8.333 € 44.648€ 108.813€ 181.190€ 11.286 €
9.11. Punto de equilibrio
El punto de equilibrio calculado de la empresa es el siguiente:
Tabla 27: Cálculo del punto de equilibrio
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Costes fijos 295.009,97 € 298.864,32 € 303.756,70 € 308.791,82 € 406.678,42 €
Margen de
contribución 260.913,12 € 301.658,47 € 341.978,04 € 382.076,34 € 525.326,59 €
Margen de
contribución
en % 78,68 % 77,59 % 77,01 % 76,54 % 74,36 %
PUNTO DE
EQUILIBRIO 374.950,15 € 385.172,99 € 394.462,89 € 403.450,84 € 546.911,94 €
Ventas período 331.613,91 € 388.774,06 € 444.097,69 € 499.200,46 € 706.473,15 €
Distancia al
Punto de
equilibrio -43.336,23 € 3.601,06 € 49.634,80 € 95.749,62 € 159.561,21 €
Atendiendo a los cálculos realizados, el punto de equilibrio se conseguiría en al año 2, en el
cual el beneficio de la empresa se igualaría a cero.
0,00 €
100.000,00 €
200.000,00 €
300.000,00 €
400.000,00 €
500.000,00 €
600.000,00 €
700.000,00 €
800.000,00 €
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Gráfica de la evolución del Punto Muerto
INGRESOS MÁRGEN DE CONTRIBUCIÓN COSTES FIJOS UMBRAL DE RENTABILIDAD
67
9.12. Ratios
El comportamiento de los ratios más significativos es el siguiente:
Tabla 28: Ratios de actividad
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Crecimiento de la Cifra de
ventas (%)
16,75% 14,24% 12,42% 41,36%
Productividad (Ventas/Gastos
de Personal)
1,99 2,31 2,62 2,91 3,06
Rotación de activos
(Ventas/Activo Total)
2,48 3,13 2,93 2,42 2,33
Así, se observa como la cifra de ventas iría incrementándose año a año, aunque cada vez en
menor porcentaje, lo cual manifestaría que la cifra de negocios aumentaría cada año, aunque
en menor medida.
Lo mismo le ocurriría a la productividad que experimentaría una mejora cada vez menor.
Por otro lado, la rotación de activos reflejaría que el total de estos se utilizaría entre dos y tres
veces para obtener las ventas previstas.
Tabla 29: Ratios de rentabilidad antes de impuestos
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Rentabilidad económica
(E.B.I.T./Activo) (%)
-20,83% 6,57% 28,13% 37,0% 39,81%
Margen sobre ventas
(E.B.I.T./Ingresos) (%)
-8,39% 2,10% 9,60% 15,36% 17,12%
Rentabilidad financiera
(B.A.T./Patrimonio Neto) (%)
-131,63% 9,90% 63,96% 60,96% 55,80%
Gastos financieros (%) 5,83% 5,60% 4,81% 3,91% 2,50%
Según los datos, en el primer año, la rentabilidad económica, la financiera y el margen sobre
las ventas representarían porcentajes negativos, pero conforme la actividad del negocio
avanzara a lo largo de los años, se recuperaría llegando a alcanzar porcentajes bastante
elevados.
De tal forma, que el rendimiento medio de las inversiones (rentabilidad económica), iría en
aumento año a año. Así como el beneficio obtenido en relación a la inversión (rentabilidad
financiera) que también aumentaría progresivamente.
68
Por otro lado, los gastos financieros tendrían un porcentaje de participación en las cifras de
venta que iría disminuyendo conforme transcurrieran los ejercicios.
Tabla 30: Ratios de rentabilidad después de impuestos
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Rentabilidad económica (%) -20,83% 6,01% 21,82% 28,23% 30,04%
Margen sobre ventas (%) -8,39% 1,92% 7,45% 11,69% 12,92%
Rentabilidad financiera (%) -131,63% 7,43% 47,97% 45,72% 41,85%
Gastos financieros (%) 5,83% 5,60% 4,81% 3,91% 2,50%
Teniendo en cuenta los impuestos, los ratios anteriormente comentados referentes a la
rentabilidad del proyecto disminuirían, lógicamente, pero no llegarían a variar su signo,
manteniéndose la previsión de su crecimiento año a año.
Mientras que los gastos financieros apenas varían incluyendo los impuestos.
Tabla 31: Ratios cinéticos
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Fondo de maniobra (F.M./Cifra
de ventas)
6 días 6 días 29 días 68 días 80 días
Tesorería (Tesorería/Cifra de
ventas)
9 días 8 días 37 días 80 días 94 días
Existencias comerciales 7 días 7 días 7 días 7 días 7 días
Crédito clientes 7 días 7 días 7 días 7 días 7 días
Crédito proveedores 30 días 30 días 30 días 30 días 30 días
Referente al fondo de maniobra se observa como en los primeros ejercicios, la empresa
tendría un proceso productivo corto, pero conforme vayan transcurriendo los periodos se
comprobaría que la actividad perdería agilidad.
En cuanto a la tesorería, cada año costaría más recuperarla.
Por otro lado, la empresa aplazaría el pago a sus proveedores unos 30 días, mientras que la
deuda de los clientes sería de 7 días. Esto es así porque realizarían congresos y jornadas por
parte de organizaciones o empresas a las que se les cobraría de forma aplazada, al igual que a
los clientes particulares que alquilaran las salas.
Finalmente, el periodo medio de existencias previsto sería de 7 días.
69
Tabla 32: Ratios de solvencia
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
P.N. sobre permanentes (%) 22,92% 27,79% 50,50% 73,75% 89,14%
Coeficiente Básico de
financiación
(Total Pasivo – Permanentes)/
Total Pasivo
1,17
1,22
1,91
4,02
6,27
Apalancamiento (Total Activo/
permanentes) (%)
515,55% 440,56% 253,67% 171,92% 142,87%
Endeudamiento (%) 80,60% 77,30% 60,58% 41,83% 30,01%
Capacidad devolución (%) -20.,06% 15,20% 44,84% 78,03% 114,56%
Con referencia al ratio Patrimonio Neto / Permanentes, cada año mostraría un menor peso del
pasivo no corriente, por lo que habría un bajo grado de endeudamiento.
En cuanto al coeficiente básico de financiación, este plasmaría que habría suficientes fondos
permanentes para la cobertura de tanto el fondo de maniobra como el activo no corriente.
Por otro lado el ratio de apalancamiento mostraría como en los últimos años los capitales
propios tendrían más peso.
En referencia al ratio de endeudamiento, se observaría como las deudas tanto a corto como a
largo plazo, cada vez tienen más peso en la estructura del pasivo.
Por último, el ratio de capacidad de devolución, indicaría que conforme transcurren los años,
la empresa dispondría de mayores cantidades de recursos ajenos en detrimento de los propios,
empeorando su capacidad de devolución.
Tabla 33: Ratios de liquidez
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Liquidez general 1,25 1,27 2,07 3,12 3,38
Test ácido (Activo corriente –
Existencias)/Pasivo corriente
1,18 1,20 2,01 3,07 3,32
Referente al ratio de liquidez general que manifiesta la capacidad que la empresa tendría para
hacer frente a sus obligaciones, se observa que el activo corriente supera al pasivo corriente
con lo que la conversión en liquidez de esos activos sería suficiente para afrontar las deudas
prevista al corto plazo. No llegando a considerarse excesivo.
Por último, el test ácido mostraría una gran capacidad para hacer pagos al corto plazo.
70
Tabla 34: Plazo de retorno o Pay - Back
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Desembolso
inicial
-160.000€
Cash-Flow -21.590€ 14.603€ 41.173€ 67.470€ 104.423€
D.I. – C.F. -160.000€ -181.590€ -166.987€ -125.517€ -58.047€ 46.376€
El plazo de retorno de la inversión sería de 5 años, ya que a partir del quinto ejercicio se
recuperaría la inversión realizada en el año 0.
9.13. Rentabilidad del proyecto
Para el cálculo de la rentabilidad del proyecto es necesario conocer los flujos netos de caja y
la tasa de actualización. Los primeros han sido calculados con anterioridad en el punto 9.7. En
cuanto a la tasa, ésta se obtiene teniendo en cuenta: la cuantía a la que asciende la deuda
financiera y su coste, el capital aportado por los accionistas y la rentabilidad que éstos exigen
y el porcentaje de impuesto a pagar. Para el proyecto, el valor calculado de la tasa es de
6,8438 %.
Con estos datos, ya es posible calcular el Valor Actualizado Neto y la Tasa Interna de
Retorno.
Tabla 35: Rentabilidad del proyecto
VAN del proyecto 153.114,63 €
TIR del proyecto 7,5385 %
En base al VAN, como el resultado es positivo, la inversión sería viable económicamente. Así
la inversión se recuperaría y además se obtendrían ganancias por encima de la rentabilidad
esperada y exigida.
Atendiendo al TIR, el proyecto sería económicamente rentable, ya que su valor se prevé
superior a la tasa de descuento.
71
10. EXPANSIÓN DEL NEGOCIO
En función de los datos obtenidos, se plantearía la expansión del negocio a partir del año 5, es
decir en 2.020, siempre y cuando en la realidad los datos se acerquen a los esperados.
Ésta consistiría en ubicar una sala de karaoke en la ciudad de Linares, que llevará a cabo los
servicios de entretenimiento de la empresa en esta localidad. Se escogería esta ubicación
porque es un núcleo comercial con una población elevada por la cercanía de otros municipios,
y tal como se ha relatado con anterioridad, en la provincia se carece de este tipo de empresas
de entretenimiento, con lo que se consideraría óptima esta localización.
Para llevar a cabo la actividad se arrendaría un local comercial ya insonorizado situado en la
calle Julio Burrel nº 9, próximo a la zona de entretenimiento en la ciudad. Al mismo se le
realizaría una reforma para adecuarlo a las actividades de la empresa. De tal forma que se
dispondría de una sala de karaoke, totalmente acondicionada técnicamente por parte de los
mismos proveedores que en Jaén. La cual por la mañana se utilizaría para llevar a cabo
competiciones o partidas de videojuegos. El local dispondría de la sala de karaoke ya
mencionada, unos servicios, un almacén y un despacho.
En relación al personal, serían contratados dos asistentes de karaoke y un operario de limpieza
para desarrollar sus actividades en esta localización. Sus funciones a desempeñar serían las
mismas que los compañeros de Jaén y el plan de contratación también sería igual al
desarrollado con anterioridad. Es más, ya aparece detallado en el punto 8 del proyecto.
Finalmente, los aspectos económico financieros de la expansión ya se encuentran recogidos
en el punto 9 del trabajo en los datos relativos al año 5.
72
11. RESPONSABILIDAD SOCIAL
Sería importante para la gerencia el desarrollo de actividades de responsabilidad social. Por
eso se plantearía comenzar el proceso para obtener la certificación ISO 9001 por parte de
AENOR, a partir del quinto año.
Esto se desarrollaría así, porque se considera que sería el momento óptimo. Puesto que
ayudaría a aumentar la motivación del personal en un proyecto que en ese momento estaría
creciendo. Además permitiría incrementar la satisfacción de los clientes al apostar por la
calidad. Sirviendo, a su vez, como un elemento clave para la diferenciación de la competencia
y favoreciendo el desarrollo, puesto que ayudaría también a acceder a nuevos mercados.
El proceso para conseguir la certificación duraría unos años puesto que se llevaría a cabo en
varias etapas y algunas de ellas implicarían un coste para la empresa
La primera, que se desarrollaría ese quinto año, consistiría en la planificación estratégica a
través del desarrollo del Sistema de Gestión de la Calidad siguiendo las pautas de la norma
ISO 9001:2000. Así se definirían los requerimientos para poder controlar tanto la
documentación, como los registros.
En los años sucesivos se llevarían a cabo las siguientes etapas del proceso.
Para ello se empezaría asumiendo los compromisos de satisfacción del cliente y de calidad, a
través del establecimiento de los objetivos y las políticas de calidad. Tras esto, se
establecerían cuáles son los recursos necesarios para conseguir esos objetivos. Después,
teniendo en cuenta lo anterior, se planificaría la forma en la que se prestaría el servicio.
Finalmente, se establecerían las reglas que permitirían medir la satisfacción del cliente, a
través de la auditoría y demás métodos de control para verificar los resultados, es decir la
última etapa consistiría en medir, analizar y establecer la mejora continua del sistema de
gestión.
73
12. CONCLUSIONES FINALES Y VALORACIÓN PERSONAL
Tras el estudio realizado las conclusiones del trabajo son:
- El proyecto PROMOSALA para construir un centro de ocio en Jaén es viable y
rentable económicamente.
- Se ha comprobado que existe una demanda de este tipo de servicios en el público que
está siendo insatisfecha.
- Además la competencia es baja en este sector en la provincia, por lo que hay una
oportunidad de negocio en el mercado.
- Es una estupenda oportunidad profesional para desarrollar la actividad de gerencia.
Con todo esto, personalmente, el proyecto se considera ilusionante. Tras la realización del
estudio, la puesta en marcha de la empresa es una posibilidad que se plantea. Llevarlo a cabo
sería una oportunidad extraordinaria de gestionar una empresa propia, con proyección, que
permita llevar a la práctica todos los conocimientos adquiridos en los estudios y que
permitiría entender y afrontar todos los retos y desafíos que un proyecto como este lleva
consigo.
74
13. BIBLIOGRAFÍA
Libros:
Archel Domenech, P. (2010), “Estados contables: elaboración, análisis e interpretación.”
Madrid, Tercera edición, editorial Pirámide.
Durbán Oliva, S. (2011), “Dirección financiera”, Madrid, editorial Mc Graw-Hill.
Guerras, L.A. y Navas, J.E. (2007), “La dirección estratégica de la empresa. Teoría y
aplicaciones”, Madrid, editorial Aranzadi, THOMSON CIVITAS.
Base de datos estadísticos:
http://www.aevi.org.es/index.php?option=com_mtree&task=att_download&link_id=9&cf_id
=30
http://www.aevi.org.es/pdf/vjadultosestudio.pdf
http://www.aimc.es/-Datos-EGM-Resumen-General-.html
http://www.ine.es/dyngs/INEbase/es/operacion.htm?c=Estadistica_C&cid=1254736176802&
menu=ultiDatos&idp=1254735976607
http://www.ine.es/inebaseDYN/cp30321/cp_inicio.htm
http://www.ine.es/jaxi/menu.do?type=pcaxis&path=%2Ft35%2Fp009&file=inebase&L=0
http://www.mecd.gob.es/servicios-al-ciudadano-mecd/dms/mecd/servicios-al-ciudadano-
mecd/estadisticas/cultura/mc/naec/2014/Anuario_de_estadisticas_culturales_2014.pdf
http://www.mecd.gob.es/servicios-al-ciudadano-mecd/estadisticas/cultura/principales-
estadisticas.html
Legislación:
http://www.boe.es/boe/dias/2003/11/18/pdfs/A40494-40505.pdf
https://www.boe.es/boe/dias/2007/11/20/pdfs/C00001-00152.pdf
http://www.boe.es/diario_boe/txt.php?id=BOE-A-1978-31229
75
http://www.boe.es/diario_boe/txt.php?id=BOE-A-2005-21261
http://www.boe.es/diario_boe/txt.php?id=BOE-A-2007-22439
http://espam.malaga.eu/catalogo/LEGISLACION/ESPECTACULOS/DEC24711JA.PDF
http://www.juntadeandalucia.es/boja/1993/132/6
Artículos electrónicos:
Editorial del País (2015) “Freno a la piratería”
http://elpais.com/elpais/2015/03/11/opinion/1426098457_363360.html
Forcada, G. (2015) “Antena 3 no le tiene miedo a Netflix y le vende parte de su catálogo por
2 millones” http://www.elconfidencial.com/comunicacion/2015-07-10/antena-3-no-le-tiene-
miedo-a-netflix-y-le-vende-parte-de-su-catalogo-por-2-millones_921853/
G. Gómez, R., (2015) “La piratería es una “patología” más dañina en España”
http://cultura.elpais.com/cultura/2015/03/27/actualidad/1427475690_024090.html
Lázaro, M., (2015) “¿Qué es Netflix? ¿Cuándo llega a España? ¿Cuánto costará?”
http://www.huffingtonpost.es/2015/06/18/que-es-netflix_n_7611842.html
Navarro, F., (2015) “Un juez ordena el bloqueo en España de la web de descargar The Pirate
Bay” http://cultura.elpais.com/cultura/2015/03/27/actualidad/1427475690_024090.html
Saiz, S., (2015) “La ley del cine dispara la inversión en películas españolas”
http://www.expansion.com/juridico/actualidad-tendencias/2015/04/08/552558de268e3e686f8
b4571.html
Sucasas, A. L., (2015) “Las ventas de videojuegos doblan a la taquilla del cine en España”
http://cultura.elpais.com/cultura/2015/03/25/actualidad/1427309707_733302.html
Vidales, R., (2014) “La burbuja lingüística dispara el fraude en las academias de idiomas”
http://sociedad.elpais.com/sociedad/2014/06/12/actualidad/1402593582_732592.html
Zurro, A., (2015) “España es el país europeo que más creció en ventas de entradas de cine en
2014” http://www.elconfidencial.com/cultura/2015-05-05/espana-es-el-pais-europeo-que-
mas-crecio-en-venta-de-entradas-de-cine-en-2014_788343/
76
Proveedores:
http://www.aenor.es/aenor/certificacion/calidad/calidad_9001.asp#.VeMhoPntmko
http://www.decoratel.net/butacas-de-teatro/
http://www.hispacolex.com/producto/legal-plan-empresas/
http://www.kelonik.com/es
https://www.netflix.com/es/
http://www.oblicua.es/publicidad-exterior/mupis.htm
http://www.sonidolevante.com/
http://www.videoprofilmar.com/CMS/index.asp?M=3&SM=1&TC=1&C=26
77
14. ANEXOS
14.1. Encuesta
1) Sexo:
a) Mujer b) Hombre
2) Edad:
a) Menores de 18 años b) Entre 18 y 35 años c) Más de 35 años
3) ¿Cree que faltan ofertas de entretenimiento en Jaén?
a) Sí b) No
4) ¿Qué actividad prefieren realizar en su tiempo libre?
a) Escuchar/cantar música d) Ver película/serie
b) Leer c) Salir con los amigos e) Descansar en casa
5) ¿Cuál es su presupuesto semanal de ocio?
a) Menos de 5 € c) Entre 15 € y 30 €
b) Entre 5 € y 15 € d) Más de 30 €
6) ¿Cuántas veces ha acudido al cine en el último año?
a) Una o ninguna vez c) Entre 6 y 12 veces
b) Entre 2 y 6 veces d) Más de 12 veces
7) ¿Ha visto alguna película/serie por streaming?
a) Sí b) No
8) ¿Qué tipo de música suele escuchar?
a) Pop c) Latina e) Clásica
b) Rock d) Disco f) Otras
9) ¿Con qué frecuencia juega a los videojuegos?
a) No suelo jugar c) Todas las semanas
b) Alguna vez al mes d) Todos los días
10) En caso de jugar a los videojuegos, ¿qué modalidad usa?
a) On line b) Con amigos c) Solos
11) ¿Y qué tipo de juegos?
a) Deportes d) Música
b) Plataformas c) Aventuras e) Otros
12) ¿Qué plataforma suele utilizar?
a) PS3 c) Xbox e) WII g) Otra
b) PS4 d) Xbox ONE f) 3DS
78
13) ¿Qué idioma le gustaría aprender?
a) Inglés c) Alemán e) Árabe
b) Francés d) Chino f) Otro
14) En el momento de aprender otro idioma, ¿qué habilidad considera más importante?
a) Escrito c) Audición
b) Oral d) Redacción
79
Hombres (46%)
Mujeres (54%)
Menores de 18años (26%)
Entre 18 y 35 años(42%)
Más de 35 años(32%)
Sí (94%)
No (6%)
Escuchar/cantar música(22%)
Ver películas/series(26%)
Leer (10%)
Salir con los amigos(36%)
Descansar en casa (6%)
14.2. Resultados de la encuesta
1) Sexo:
2) Edad:
3) ¿Cree que faltan ofertas de entretenimiento en Jaén?
4) ¿Qué actividad prefieren realizar en su tiempo libre?
80
Menos de 5 € (10%)
Entre 5 € y 15 € (44%)
Entre 15 € y 30 €(36%)
Más de 30 € (10%)
Una o ninguna vez(34%)
Entre 2 y 6 veces(20%)
Entre 6 y 12 veces(26%)
Sí (20 %)
No (80 %)
Pop (36%)
Rock (10%)
Latina (32%)
Disco (12%)
Clásica (2%)
Otras (8%)
5) ¿Cuál es su presupuesto semanal de ocio?
6) ¿Cuántas veces ha acudido al cine en el último año?
7) ¿Ha visto alguna película/serie por streaming?
8) ¿qué tipo de música suele escuchar?
81
Alguna vez al mes(6%)
Todas las semanas(38%)
Todos los días (48%)
No suelo jugar(8%)
On line (30%)
Con amigos (20%)
Solos(50%)
PS3(52%)
PS4(4%)
XBOX (10%)
XBOX ONE (2%)
Wii (14%)
3DS(10%)
9) ¿Con qué frecuencia juega a los videojuegos?
10) En caso de jugar a los videojuegos, ¿qué modalidad usa?
11) ¿Qué tipo de juegos?
12) ¿Qué plataforma suele utilizar?
Deportes (42%)
Música (16%)
Plataformas (24%)
Aventuras (12%)
Otros (6%)
82
Inglés (30%)
Francés (16%)
Alemán (22%)
Chino(18%)
Árabe (12%)
Otro (12%)
Escrito (14%)
Oral (42%)
Audición(38%)
Redacción (6%)
13) ¿Qué idioma le gustaría aprender?
14) En el momento de aprender otro idioma, ¿qué habilidad prefiere?