Órganos de administraciÓn - inicio

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ÓRGANOS DE ADMINISTRACIÓN

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓNAndrés Evelio Márquez Orrego

Carlos Humberto Ochoa SánchezHenry Bayardo Acevedo Múnera

Mauricio de Jesús Betancur ÁlvarezBaltazar Antonio Cartagena Londoño

JUNTA DE VIGILANCIANelson Iván Rivera Vergara

Cesar Albany Rueda Echavarría Joaquín Emilio Agudelo Osorio

DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Gerente General Carlos Ariel Corredor Silva Directora de Gestión Humana Lisorelly Rincón Duque Directora Financiera Maribel Torres Torres Director Comercial Carlos Mario Rodas Monsalve Directora S.I.G. Edith Atehortúa Villa Directora Agencia Rionegro Paula Andrea Henao Gómez Director Agencia Barranquilla Andrés Evelio Márquez Orrego Director Medios Tecnológicos Mario Alejandro Sánchez Velásquez Directores Operativos Mario Nicolás Gómez Henry Bayardo Acevedo Múnera Hugo Alberto Rojas Taborda Carlos Humberto Ochoa Sánchez Jamasaid Navid Musfata Ruíz

ASESORES EXTERNOS:Asesores de Derecho Cooperativo y Laboral

Carlos Eduardo Restrepo GómezSixto Iván Orozco

Asesora Jurídica / Área Civil María Consuelo Ocampo Zuluaga

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COMITÉS INSTITUCIONALES

COMITÉ DE EDUCACIÓNOmar Eliecer Gómez ArangoAdrián Darío Pulgarín Rojas

Isidro Sánchez Henao

COMITÉ DE SOLIDARIDADLida Eugenia Luján Arango

Christian Kamilo Ruíz Candamil José Daniel Ruíz Henao

COMITÉ DE APELACIONESIván Darío Álzate PatiñoNelcin Arroyo Mosquera

Daniel Mesa Saldarriaga

COMITÉ DE COMUNICACIONESHenry Castaño Ospina

Jonathan Antonio García AgudeloMauricio Naranjo Arboleda

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Contenido

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Y GERENCIA .............................................................................. 7JUNTA DE VIGILANCIA ............................................................................................................ 11GESTIÓN HUMANA .................................................................................................................. 13DIRECCIÓN COMERCIAL .......................................................................................................... 17COMUNICACIÓN Y MERCADEO ................................................................................................. 19SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN (S.I.G.) ............................................................................... 21DIRECCIÓN DE OPERACIONES ................................................................................................. 29MEDIOS TECNOLÓGICOS .......................................................................................................... 31SISTEMAS ............................................................................................................................... 37AGENCIA RIONEGRO ................................................................................................................ 43COMITÉ DE EDUCACIÓN .......................................................................................................... 45COMITÉ DE SOLIDARIDAD ....................................................................................................... 47COMITÉ DE COMUNICACIONES ................................................................................................. 49COMITÉ DE APELACIONES ........................................................................................................ 51

GESTIÓN Y ESTADOS FINANCIEROS .......................................................................................... 53CERTIFICACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS .............................................................................. 55GESTIÓN FINANCIERA 2019 ..................................................................................................... 57ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVO .................................................................. 61ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL POR FUNCIÓN .................................................................. 64ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO................................................................................... 65ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO .............................................................................................. 66NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS....................................................................................... 67DICTAMEN E INFORME DEL REVISOR FISCAL .......................................................................... 101PROYECTO DISTRIBUCIÓN EXCEDENTES 2019 ........................................................................ 105Proposiciones a la XLV Asamblea General Ordinaria .................................................................... 107

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Querida comunidad asociada y demás grupos de interés:

Para nosotros como miembros del Consejo de Administración y la Gerencia de la Cooperativa, es motivo de satisfacción tener la oportunidad de darles a conocer a través de este informe, la gestión realizada en el año 2019, que estamos seguros serán de beneplácito para todos ustedes; no sin antes, desearles muchos éxitos en este año 2020 que apenas comienza y que con la proyección de nuestro direccionamiento estratégico será de mucho más beneficio para la organización y todas sus partes interesadas.

Es el momento de reconocer el apoyo permanente de la Asamblea de Delegados, la asertividad de la Junta de Vigilancia en el desarrollo de sus funciones, el despliegue de actividades de los Comités de Solidaridad, Educación y Comunicaciones; así como también, la objetividad y diáfana conciencia del Comité de Apelaciones en la toma de sus Dicisiones; clara evidencia del trabajo en equipo, las ganas de acertar y la concepción única de proteger y proyectar nuestro modelo cooperativo en el gremio de la seguridad privada.

Es Coopevian CTA a través de la calidad en todos sus procesos una empresa de clase mundial, y así lo demuestran los logros obtenidos durante el 2019, que a continuación queremos compartir con ustedes, y que encontrarán en forma detallada en el presente informe:

Garantizar a nuestros clientes internos y externos la excelencia en la calidad de nuestros servicios, fortalecidos en las buenas prácticas en Seguridad y Salud en el Trabajo, en los aportes significativos a nuestro medio ambiente, en la seguridad en la cadena de suministros y en nuestros programas de Responsabilidad Social Empresarial, conlleva un compromiso inconmensurable de nuestra organización en todos sus niveles a lograr a través de las certificaciones y reconocimientos por parte de organismos externos, esa confianza que han depositado en nosotros como una empresa cumplidora de la norma, justa y transparente en su actuar. Gracias a todos por llevarnos a estos

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Y GERENCIA

altos estándares de cumplimiento en las normas y en nuestra esencia altruista de buscar el beneficio para todos.

De lo anterior, se desprenden las recertificaciones y/o reconocimientos de nuestro Sistema Integrado de Gestión para el año 2019 así:

Certificación o reconocimiento

Vigencia 2019

Calidad – ISO 9001 16° recertificación

SGSST – ISO18001 10° recertificación

AMBIENTAL – ISO14001 10° recertificación

BASC 11° recertificación

SELLO FENALCO SOLIDARIO

11° recertificación

CEMEFI – RSE Tercer año consecutivo

Empresa Socialmente

Responsable en América Latina.

El anhelado sueño de expandir nuestra marca a nivel nacional se hizo realidad; es así como durante el año 2019 dimos apertura a nuestra agencia en la ciudad de Barranquilla, de donde esperamos poder ampliar nuestra cobertura en el Caribe Colombiano (Santa Marta, Cartagena, Valledupar, etc.). Nuestro ente de control y vigilancia como lo es la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada, no tuvo reparo en conceder la apertura de nuestra agencia. Auguramos muchos éxitos y una proyección inmejorable de nuestro modelo cooperativo en esta región del país.

El crecimiento en ventas de nuestra cooperativa con respecto al año anterior presentó un crecimiento considerable, que vale la pena resaltar ante la dinámica del mercado que nos coloca en ocasiones, en posiciones difíciles de asumir pero que las Dicisiones de orden contractual con nuestros clientes se hacen teniendo en cuenta el

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cumplimiento de compromisos adquiridos con todos nuestros grupos de interés.

Desde el punto de vista financiero, el año 2019 presentó una dinámica bastante interesante, apalancada por la exoneración de parafiscales, aunado al control del gasto, las inversiones financieras y el manejo responsable de los recursos por parte de la administración; queremos darles a conocer en forma general algunos conceptos importantes en este aspecto:

• La liquidez con que cierra el año la Cooperativa muestra un incremento del 21% aun cuando las tasas de interés de todo el portafolio estuvieron a la baja durante todo el 2019. Esto en gran parte obeDice a que los recursos que se dejaron de pagar por concepto de seguridad social y parafiscalidad se manejaron en una fiducia separada y dado el grado de liquidez el resto del portafolio pudo invertirse a los plazos máximos permitidos por las políticas internas logrando obtener mejores tasas.

• La rotación de la cartera mantiene una dinámica estable lo que contribuye al fortalecimiento de la liquidez, reflejo del compromiso de nuestros clientes en atender sus obligaciones con la institución.

• El endeudamiento de la Cooperativa corresponde únicamente a lo corriente, no se tiene deuda con entidades financieras, ni particulares.

• Las coberturas del fondo de incapacidad que fueron modificadas desde el año 2017 continúan teniendo un impacto positivo porque aunque estas son mayores, el saldo del fondo al cierre del ejercicio fue de $802.177.224 y los niveles de ausentismo por este concepto continúan disminuyendo. Asociado a esta situación también se puede resaltar que la recuperación de las incapacidades durante el año 2019 fue de $364.345.927 con un incremento del 26.96% respecto al valor recaudado del año 2018 (esto denota que el proceso

ha mejorado y que Gestión Humana tiene mayor control del mismo) y la disminución en el costo y gasto de incapacidades fue de $60.125.158 lo que equivale a una disminución del 17.67%.

• La utilidad neta del ejercicio cierra con un incremento del 23% aun teniendo en cuenta que el incremento del costo directo, incrementó un 0.2% más en proporción al incremento en la tarifa de los servicios. Esto en esencia es el resultado que los ingresos operacionales incrementaron 7.4% lo que hizo que se lograra cubrir el sobre costo de la operación y se trabajó en la regulación del costo y gasto, adicionalmente el menor valor del costo generado en los parafiscales y la salud fue significativo.

• Como beneficios adicionales para la comunidad asociada y los empleados de la cooperativa se ejecutaron $1.697.780.318 como bonificación navideña; se inyectó capital al Fondo del descanso anual $266.000.000; se destinó para el auxilio educativo de febrero $340.560.000, entre otros.

Es de suma importancia continuar con nuestra presencia y recordación de marca en los eventos tanto gremiales como de ciudad. Es por esto, que participamos en diferentes congresos, encuentros, seminarios, capacitaciones, reuniones y demás espacios donde nuestro nombre COOPEVIAN siempre es reconocido a nivel regional y nacional, razón por la cual somos llamados a participar activamente en las dinámicas de ciudad, actividades gremiales y empresariales, como actores fundamentales en la conceptualización y aporte en el crecimiento tanto de la seguridad privada como de la economía solidaria.

El Fondo de Empleados FONDEVIAN, nuestro aliado estratégico continúa en curva ascendente en lo que respecta al número de asociados vinculados; en este 2019, aumentó en un 14.6%, con respecto al año 2018. Recordemos que esta fue una iniciativa para beneficio de toda la comunidad asociada y por lo tanto debemos vincularnos para hacer mucho más próspero nuestro fondo de empleados.

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En este año 2019, avanzamos en gran medida con nuestro plan carrera; es así como tuvimos 19 ascensos de cargos para asociados, los cuales en un 68.4% fueron asignados a asociados vigilantes; lo anterior demuestra los deseos de nuestra administración por generar mayores oportunidades para nuestros asociados, aquellos que con esfuerzo Diciden mejorar sus niveles de conocimiento, habilidades y competencias para desempeñar cargos administrativos en nuestra cooperativa. Felicitaciones a todos ellos por dar este paso importante para Coopevian.

Proyectados en los avances tecnológicos de esta era enmarcada en la cuarta revolución industrial, se ha Dicidido entrar en el proceso de digitalización de toda nuestra documentación, lo cual traerá múltiples beneficios como son entre otros:

• Orden en los documentos que generamos.

• Distribuir la información eficazmente.

• Mejorar la productividad y optimizar el recurso.

• Reducción de costos.

• Seguridad de acceso a los documentos.

• Aporte en la gestión ambiental en la reducción de papel.

Por segundo año consecutivo, desarrollamos las capacitaciones en el convenio SENA, a través de la Asociación Colombiana para la Competitividad, Innovación y Productividad Empresarial; en total se impartió esta capacitación a 600 asociados aproximadamente, en “Innovación en Ciberseguridad para el control de accesos en Vigilancia y Seguridad Privada”, logrando así poder obtener beneficios de los dineros aportados por parafiscalidad al SENA durante el año 2018.

Para este 2020, se avizoran muchos proyectos, todos encaminados a generar bienestar y crecimiento a nuestra cooperativa y a todos los que hacemos parte de ella. Tengan el pleno convencimiento que siempre encontrarán en nosotros una administración de puertas abiertas, con transparencia y diseñando estrategias siempre pensando en el bien colectivo.

Por último, agraDicer nuevamente a todos y cada uno de ustedes, nuestros asociados, empleados, clientes, asesores, proveedores, vecinos, autoridades civiles, militares y de policía, y a los demás grupos de interés, por todo lo que entregan a nuestra cooperativa; su respaldo, apoyo, trabajo, compromiso y responsabilidad hacen de nuestra institución, ser motivo de orgullo y ejemplo para el sector empresarial y de economía solidaria.

Cordialmente,

(Original firmado)GERENCIA GENERAL

(Original firmado)CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

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La Junta de Vigilancia de la Cooperativa de Vigilancia y Seguridad Profesional de Antioquia COOPEVIAN CTA., como organismo de Control Social y con responsabilidad ante la Asamblea General de vigilar el efectivo funcionamiento de la cooperativa, tiene como objeto fundamental, ejercer el control de los resultados sociales, de los procedimientos y de los derechos y deberes de los trabajadores asociados.

Desde el momento en que adquirimos el compromiso como miembros de la Junta de Vigilancia en la XLIV Asamblea realizada el 29 de marzo de 2019, en donde fuimos electos, nuestra función estuvo enmarcada por el cumplimiento del Estatuto y Régimen de Trabajo Asociado.

Para dar respuesta a tan importante compromiso, el Órgano de Control ha ejecutado las siguientes actividades, todas orientadas como su nombre lo indica, al control social de los resultados y el control de los procedimientos.

Sugerencias, quejas y reclamos:

La Junta Vigilancia, ha recibido a través del buzón de sugerencias, correo electrónico o cualquier otro medio escrito, en donde los asociados y empleados han interpuesto quejas, sugerencias o reclamos, a las cuales desde el seno de este organismo se le ha brindado el debido tratamiento y se ha remitido al Órgano competente, solicitando las informaciones o aclaraciones a las que hubiere a lugar por el conducto regular y con la debida oportunidad.

Acompañamiento a versión libre:

La Junta de Vigilancia, dando cumplimiento al Régimen de Trabajo Asociado en el artículo 26 parágrafo 6, “con el fin de garantizar la transparencia y objetividad del proceso, el asociado citado a descargos si es su deseo expresado al momento de la citación, podrá ser acompañado por un miembro de la Junta de Vigilancia u otro asociado designado por la misma”, ha realizado

acompañamientos a los asociados que han hecho uso de este derecho, garantizando con esto la objetividad en los procesos.

Reforma de Estatuto:

El Órgano de Control en pleno, tomó participación activa en la última reforma de estatutos, formando parte de las diferentes mesas de trabajo que incluyeron la participación del Consejo de Administración, Gerencia, Dirección de Gestión Humana, Dirección de Operaciones, Dirección Financiera, Asesores Jurídicos y un número importante de Asociados Vigilantes, dando cumplimiento al mandato emanado de la Asamblea general de delegados del 29 de marzo de 2019. Dicha reforma fue aprobada en la Asamblea extraordinaria realizada el día 25 de octubre de 2019.

Visita a puestos de trabajo:

Se han visitado frentes de trabajo de las sedes Medellín y Rionegro, con el fin de escuchar la opinión de los asociados con respecto a la satisfacción o no de las necesidades que motivaron a los trabajadores asociados a vincularse a la cooperativa, es Dicir, si se está cumpliendo con el objeto social; obteniendo una apreciación muy favorable en cuanto al cumplimiento de la expectativa que el asociado tiene de su cooperativa y la administración.

También se intervino situaciones complicadas en frentes de trabajo, donde se vio comprometida la integridad física y la vida de algunos asociados de la cooperativa, logrando con ellos preservar los derechos y garantías para la prestación del servicio.

Consejo de Administración:

Se ha participado en reuniones con el Consejo de Administración y la Gerencia, en las cuales se han tocado temas de interés para la cooperativa como son: entrega de informe de Dirección Financiera,

JUNTA DE VIGILANCIA

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Revisoría Fiscal, Comisión de Compras.

Adicional a esto, para garantizar un buen control social de resultados, la Junta de Vigilancia, realizó la revisión del libro de actas en las cuales están consignadas las actuaciones del Consejo de Administración; surgiendo después del análisis, las recomendaciones que consideramos necesarias, todo enmarcado en el ámbito del respeto y con las facultades que nos otorga el Estatuto.

Comités Sociales:

Para el control de los comités de Solidaridad, Apelaciones, Educación y Comunicaciones, la Junta de Vigilancia se dio a la tarea de revisar el libro de actas donde están consignadas las actuaciones de cada uno de estos comités; surgiendo una serie de recomendaciones, con el ánimo de que se cumpla a cabalidad con el objeto social para lo cual fue creado cada uno de los ellos.

Comisión de apoyo a la gestión de compras:

Con el objeto de que exista una mayor transparencia en la contratación de los proveedores y aliados estratégicos, la administración de Coopevian ha Dicidido fortalecer dicha comisión, vinculando diferentes estamentos que tienen que ver con el proceso de contratación y compras, en la cual la Junta de Vigilancia tiene participación activa y las Dicisiones que allí se han tomado se han enfocado en la búsqueda del bienestar común de toda la comunidad asociada y empleada.

Dirección financiera:

La Junta de Vigilancia, participó en la entrega de los informes presentados periódicamente por la Dirección Financiera ante la Gerencia, Consejo de Administración y Revisoría Fiscal y ha estado al tanto de las recomendaciones emitidas por

parte de esta Dirección. Adicional a esto, en el mes de diciembre de 2019, se sostuvo reunión con la Directora Financiera, en donde se le pidió el concepto y sus apreciaciones acerca del estado financiero de la cooperativa a la fecha.

Revisoría fiscal:

De igual manera la Junta de Vigilancia, participó en los informes que entregó la Revisoría Fiscal durante el año 2019, adicional a esto, estuvimos pendientes a que se tomarán los correctivos y se acatarán las recomendaciones emitidas por dicha Revisoría. Se apoyó también a la Revisoría Fiscal, en la auditoría realizada al Almacén y Armamento y Comunicaciones.

Acompañamiento a asociados:

En el evento desafortunado de incendio en la Sede Medellín, ocurrido el 12 de junio de 2019, varios asociados resultaron afectados, la Junta de Vigilancia, tras conocer los reclamos y peticiones de dichos asociados, nos dimos a la tarea de apoyar sus solicitudes y para esto, se realizó reunión con representantes de la firma Ramírez Vascos y Asociados, en la cual se logró que dicha firma agilizará el proceso de reparación económica para los afectados.

Por último, es muy grato para el Órgano de Control manifestarle a toda la comunidad asociada, que su cooperativa está siendo dirigida por personal con altos valores y principios cooperativos, que se rigen bajo los lineamientos que están enmarcados en el código de ética y buen gobierno, procurando siempre el cumplimiento del propósito y el objeto social de la cooperativa.

Cordialmente,

(Original firmado) JUNTA DE VIGILANCIA

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GESTIÓN HUMANA

A continuación, se presenta un resumen de la Gestión del área durante el año 2019, el trabajo que se ejecuta día a día en los procesos de selección de personal, planes de formación y bienestar.

NÚMERO DE ASOCIADOS VIGILANTES, ASOCIADOS ADMINISTRATIVOS Y EMPLEADOS A DICIEMBRE DE 2019

PERSONAL COOPEVIAN DICIEMBRE 2019

VIGILANTES 2742

ASOCIADOS ADMINISTRATIVOS

85

EMPLEADOS 43

APRENDIZ 2

TOTAL COOPEVIAN 2872

SELECCIÓN DE PERSONAL

Nuestro proceso de selección desea encontrar personal idóneo con competencias que pueden ajustarse al perfil que constantemente estamos buscando, realizando una serie de evaluaciones que se ajusten a los requerimientos solicitados. Por lo tanto, todas aquellas personas que deseen ingresar a nuestra organización deberán pasar diferentes filtros con el fin obtener los mejores para ingresar a COOPEVIAN CTA.

Te contamos un resumen de los proceso de selección que tuvimos para el 2019, donde se recibieron en promedio 8.647 hojas de vida, las cuales 4.483 fueron descartadas por diferentes motivos y se lograron vincular 614 personas, que en su mayoría fueron personas referenciadas por los asociados de la Cooperativa.

HOJAS DE VIDA TRAMITADAS 2019

NUEVAS 8.647

GESTIONADAS 4.483

VINCULADOS 614

Les queremos compartir que dentro de los proceso de selección también deseamos realizar más inclusión con las mujeres que impacten de forma positiva a la organización.

VINCULACIÓN DE MUJERES

ASOCIADAS 31

EMPLEADAS 4

PLANES DE FORMACIÓN

En cuanto a la formación y capacitación para el año 2019, buscábamos fomentar más competencias y habilidades que permitieran generar herramientas para un mejor desempeño o su labor, pero que también, esto generara un aspecto positivo en sus vidas personales.

INGRESO DE PERSONAL 2019

608

4

2

ASOCIADOS

EMPLEADOS

APRENDIZ

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Por lo tanto, les compartimos algunas de las capacitaciones que se dictaron tanto en la sede de Coopevian como también en los puestos de trabajo.

FORMACIÓN ASISTENTES

Inducción 552

Normas y Procedimientos de Vigilancia 2019

2101

Prevención de Conductas Adictivas

2169

Salud Mental y Manejo del Estres

1938

OTRAS CAPACITACIONES ASISTENTES

Taller de la Felicidad 87

Comunicación y Relaciones 28

Habilidades Sociales 59

Conociendo mis emociones 55

Servicio al Cliente 37

Hablidades Comunicativas 14

Inteligencia Emocional 39

Relajación 36

Manejo del Estrés 35

Pausas Activas 31

Sentido de Pertenencia 7

Autocuidado 40

Relaciones interpersonales 8

TOTAL 476

Dentro de los procesos de formación, vamos creando capacidades en el personal lo que permite generar plan de carrera y ascensos en el personal. Es por ello que en el 2019, 25 personas ascendieron de cargo dentro de COOPEVIAN, mejorando así la calidad de vida de nuestros asociados, generando nuevos retos y crecimiento personal y profesional.

RETIROS

En el 2019 se generó un retiro del 15.6%, generando un número total de personas retiradas de 440, de los cuales el 82.5% fueron retiros voluntarios, los 17.5% restantes fueron por las siguientes causales:

CARGOS QUE ASCENDIERON 2019

2

14

34

11

VIGILANTES

AUXILIARES

TÉCNICOS

PROGRAMADOR

ANALISTA DE RIESGO

SUPERVISOR

CARGOS A LOS QUE FUERON ASCENDIDOS

5

6

2

2

13 22

2

AUXILIARES

TÉCNICOS

PROGRAMADOR

COORDINADOR

ANALISTA DE

RIESGO

SUPERVISORREPRESENTANTE

COMERCIAL

CONDUCT

OR

TÉCN

ICO

DIREC

TOR

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Estás cifras referente a los años anteriores, encontramos que hubo disminución, pues en el año 2018 fueron 565 personas, con una disminución del 22% y referente al año 2017 hubo una disminución del 31%, donde el número de personas retiradas fueron de 638.

Adicionalmente, estamos trabajando en un plan de permanencia que su objetivo es minimizar la rotación de personal dentro de la Cooperativa, por lo tanto, en el 2019 realizamos llamadas de seguimiento al personal nuevo, donde buscamos tener una cercanía con este personal y que pueda manifestarnos sus experiencias en este nuevo proceso laboral.

TU BIENESTAR ES NUESTRO BIENESTAR

Es un programa que busca fomentar un acercamiento a toda la comunidad asociada, donde hemos visitados puestos de trabajo conociendo de primera mano todas las apreciaciones y necesidades que se van presentando a nivel laboral, familiar y personal.

Les contamos que estuvimos en más de 17 unidades residenciales, impactando en las visitas a 100 de nuestros asociados, con el fin de tener más acercamiento del Asociado con el área de Gestión

Humana y como resultado tener mejoramiento en la comunicación, conociendo e informado lo que se viene trabajando para el bienestar de toda la comunidad fortaleciendo así, las relaciones.

La Cooperativa sigue trabajando día tras día para fortalecer el sentido solidario, he impactar a tanto a familias de asociados como empleados, por eso en este 2019 realizamos nuevamente los 2 talleres de CooperARTE, actividad que ayuda a fortalecer las habilidades de las manualidades. En el primer semestre del año, se realizó un cofre de madera donde participaron tanto esposas, hijos, madres, padres, hermanos y sobrinos familias de toda la comunidad de Coopevian. Para el segundo semestre, tuvimos la oportunidad de realizar una muñeca navideña buscando fomentar ingreso adicionales para aquellas personas que cuentan con ese espíritu emprendedor. También para esta actividad tuvo gran acogida por parte de las familias lo cual nos llena de orgullo para seguir trabajando por el bienestar todos, impactando a 158 personas.

Durante este 2019, también realizamos diferentes actividades buscando impactar el bienestar de toda la comunidad, realizando actividades como:

• La celebración del día de la mujer

• Celebración de día de madres

• Rifas de Bonos económicos para el día del padre

• Detalle de cumpleaños

• Celebración de Halloween (envió de tula ecológica con dulces)

BENEFICIOS DE LA CAJA DE COMPENSACIÓN (COMFAMA)

Nuestra Caja de Compensación nos brinda información sobre los servicios realizados en el año 2019:

MOTIVO DE RETIRO DIFERENTE A VOLUNTARIO 2019

FALLECIDO

TERMINACIÓN RETIRO FORZOSO

PERIODO CONOCIMIENTO

TERMINACION FORZOSA

TERMINACION DE CONTRATO

TERMINACION CLÁUSULA QUINTA

EXCLUSIÓN

2

7

1

5

7 55

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RESUMEN DE SUBSIDIOS Y SERVICIOS COMFAMA 2019

TIPO DE SERVICIO

VALOR SUBSIDIADO

# TRABAJADORES

QUE SE BENEFICIARON

Cuota Monetaria $1.125.664.700 34.424

Vivienda $250.091.032 11

Parques $53.740.200 3.024

Gimnasios $659.90 18

Matrículas $26.059.408 292

Salud $1.601.200 42

BENEFICIOS EN COOPEVIAN(Generado por el área Financiera)

CONCEPTO VALOR

Fondo de Incapacidad 427,449,749

Bono de descanso anual 1,429,699,354

Bonificación Navideña 1.672.625.721

Auxilio Educativo - Febrero 313,200,000

Fondo de Vivienda 271,131,900

Kit Camisetas y Medias 76,401,000

Aguinaldo navideño 970,541,293

Auxilio Comité de Solidaridad 59,780,000

Auxilio Comité de Educación 25,650,000

Día del Niño 12,951,000

Día del Vigilante 137.600.000

Día de la Mujer 8,300,000

Día de la Madre 3,500,000

Día del Padre 8,000,000

Auxilios otorgados por el Consejo de Administración

48,756,000

Detalles cumpleaños 36,358,733

TOTAL DE AUXILIOS E INCENTIVOS OTORGADOS

6,829,173,179

Cordialmente,

(Original firmado)LISORELLY RINCÓN DUQUEDirectora de Gestión Humana

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La Dirección Comercial de Coopevian en el año 2019, trabajó fuertemente en llevar a cabo estrategias que contribuyeran al cumplimiento de los objetivos asignados por la gerencia de la Cooperativa; en este orden ideas, se cumplió ampliamente con la meta en ventas y además, se incrementó el índice de sostenimiento de los clientes actuales de la cooperativa, bajando la deserción de puestos. En este sentido para el año 2019, el promedio de terminaciones fue de 2.1 puestos mensuales, una cifra importante con la cual se bajó en un 50% este indicador comparado con al año inmediatamente anterior.

La meta comercial establecida para el departamento comercial se cumplió en un 133%, incorporando un total de 61 clientes nuevos a la Cooperativa, para un promedio de 5 clientes nuevos al mes y un valor en ventas en el año de $573.261.510.

Además de la labor comercial, participó en el proyecto Coopevian - Agencia Barranquilla, se realizó el estudio de mercado y se apoyó en la apertura y consolidación de la agencia como una realidad para toda la comunidad asociada.

El equipo comercial de Coopevian participó en los siguientes eventos:

• Congreso Nacional de Propiedad Horizontal: Medellín, 25 y 26 de julio del 2019, en el cual participó 450 administradores de propiedad Horizontal del Valle de Aburra, Rionegro y las principales ciudades del país.

• Encuentro Inmobiliario del Oriente, organizado por la Lonja: Rionegro, 22 de febrero de 2019, evento el cual participó 220 administradores de propiedad Horizontal del Oriente Antioqueño.

• 6° Encuentro de administradores de Propiedad Horizontal, Comité Cívico Loma de los Bernal: Medellín, 10 de octubre de 2019, encuentro el cual participó 120 administradores de

propiedad Horizontal del sector de la Loma de los Bernal, La Mota, Laureles y el Occidente de Medellín.

• 3° Congreso Latinoamericano de Propiedad Horizontal: Barranquilla 18 y 19 de octubre de 2019, participaron 420 administradores de propiedad Horizontal de Colombia y Latinoamérica, en su mayoría administradores de la región Caribe.

La participación en estos eventos y la experiencia con el proyecto Barranquilla, nos platea la necesidad de seguir buscando nuevos horizontes para la Cooperativa, nuestra capacidad operativa y el compromiso de todos los que hacemos parte de esta gran empresa nos colocan a la vanguardia y en la capacidad de prestar nuestros servicios en cualquier lugar del país y en todos los sectores de la economía.

Continuaremos trabajando en aumentar la notoriedad y el prestigio de nuestra Cooperativa, tanto con los clientes internos (asociados y empleados), como externos; de esta forma mostrar nuestra fortaleza institucional, nuestra capacidad operativa y la solidez financiera que nos hace líderes de la seguridad privada en Antioquia y Colombia.

Este año que pasó, nos deja grandes satisfacciones y enseñanzas, nos demuestra que con trabajo en equipo y compromiso todo lo que nos propongamos lo podemos cumplir, desde el departamento comercial seguiremos trabajando en pro del crecimiento de la Cooperativa y buscando siempre el bienestar de toda la comunidad asociada.

Cordial saludo,

(Original firmado)CARLOS MARIO RODAS MONSALVE

Director Comercial

DIRECCIÓN COMERCIAL

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COMUNICACIÓN Y MERCADEO

En el siguiente informe de gestión del año 2019, encontrará un breve resumen del desempeño del proceso de Comunicación y Mercadeo de Coopevian CTA.

Durante el año 2019, se desarrolló producción escrita, audiovisual, gráfica y social media. Con el fin de apoyar las dependencias de la cooperativa, logrando mantener informado los grupos de interés. Lo anterior, permitió fortalecer la comunicación interna y externa.

Los temas principales para la difusión son todas las actividades que realiza o participa la cooperativa; a través de medios de comunicación propias y según el impacto, es publicado en medios externos.

La Coordinación de Comunicación y Mercadeo está a cargo de 3 procesos internos:

• Comunicación• Diseño y Fotografía• Planeación Estratégica y Mercadeo

COMUNICACIÓNDesde el primer semestre del año 2019, la cooperativa cuenta con una Coordinación de Comunicación y Mercadeo a cargo de la Gerencia. En el año 2019, se aplicó un diagnóstico de las necesidades comunicacionales internas, información entregada por cada líder de proceso, se evalúo los canales de comunicación de mayor impacto y preferidos por todo el grupo de interés. El proyecto anterior, se fortalecerá con la aplicación del Plan de Comunicaciones Interno, Plan de Medios y Plan de relaciones públicas que se aplicará durante el año 2020.

DISEÑO Y FOTOGRAFÍA

Durante el año 2019, tuvo como objetivo el manejo de imagen corporativa, el cual se ha

venido desarrollando piezas gráficas que dan mayor visibilidad. Teniendo en cuenta, elementos gráficos como el público al que va dirigido, colores, composiciones, formatos, materiales; pero siempre direccionando al buen uso del manual de logosímbolo de la cooperativa.

Por otra parte, otro fuerte del proceso es el registro fotográfico, se realiza en todos los eventos de la cooperativa; y ha sido clave para complementar la información publicada en los canales de comunicación y, además, permite ilustrar y contar con evidencias de todo lo realizado.

PLANEACIÓN ESTRATÉGICA Y MERCADEO

En el año 2019, el proceso de Comunicaciones y Mercadeo trabajó junto al equipo conformado por líderes de proceso para la creación de proyectos basados en la prospectiva, generando proyecto ‘Estructura de oficina de Comunicaciones y Mercadeo en Coopevian CTA’; el proyecto mencionado, continúa en proceso para el año 2020.

Además, la Coordinación de Comunicaciones y Mercadeo hizo parte del equipo que realizó el estudio de Mercado en la ciudad de Barranquilla, identificando la viabilidad en la ciudad para la apertura de sede de Coopevian en la capital del Atlántico. El proceso fue el encargado de aplicar técnicas de mercadeo para conocer a detalle a que se iba a enfrentar positiva o negativamente la cooperativa, obteniendo como resultado, una efectiva viabilidad para la apertura de una nueva sede, y hoy es un sueño hecho realidad.

A continuación, se presenta los canales de comunicación, el crecimiento, publicaciones y procesos de los cuales hizo parte la Coordinación de Comunicación y Mercadeo.

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PUBLICACIONES REALIZADAS

CANALES DE COMUNICACIÓN UTILIZADOS

Durante el periodo 2019. La gestión de comunicación y mercadeo, permitió fortalecer la imagen, viéndose reflejado en la recordación de marca. Lo anterior, se debe al mejoramiento de la línea gráfica de la cooperativa y las diferentes estrategias aplicadas en los medios de comunicación virtuales propias y externas, permitiendo mayor visibilidad de la cooperativa en el departamento de Antioquia y el Atlántico.

Cordialmente,

(Original Firmado)PAULA ANDREA ARANA LÓPEZ

Coordinadora de Comunicación y Mercadeo

21

SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN (S.I.G.)

A continuación, se describen las actividades más relevantes ejecutadas por el departamento HSEQ durante el 2019 y sus consecuentes resultados.

• Atención y resultados de Auditorías Externas.

En el 2019, atendimos las siguientes auditorias de tercera parte realizadas por:

El BASC y el ICONTEC (Calidad, Ambiental y S.S.T.) respectivamente, con excelentes resultados, reiterando nuestro compromiso y gestión con el desempeño de los diferentes procesos de la Cooperativa.

• Realización Auditorías Internas.

Teniendo en cuenta que la versión de la norma BASC fue actualizada, se formaron 15 auditores, con el fin de que acompañen los procesos de auditoría interna al Sistema de gestión BASC.

Entre los meses de mayo a julio, se realizaron las auditorías internas integrales basadas en Calidad, Ambiental, Seguridad y Salud en el Trabajo, BASC, SARLAFT a todos los procesos internos de la cooperativa, incluyendo puestos de trabajo; estas auditorías internas tienen como objetivo determinar la conformidad del sistema de gestión en la organización y generar planes de acción que permitan alcanzar esa conformidad.

• Apoyo al desarrollo de actividades de Planeación estratégica Prospectiva.

Se continúa acompañando a la Gerencia en el desarrollo de actividades concernientes a la Planificación Directiva Integral y al Sistema integrado de Gestión.

• Diseño, ajuste y control documental.

Producto de la reingeniería de procesos que se viene desarrollando en COOPEVIAN, desde Calidad se diseña, ajusta, publica y controla la documentación para los diferentes procesos de la Cooperativa.

• Entrega de evidencia de cumplimiento S.I.G. a clientes.

Se continúa dando cumplimiento al Dicreto ley 1072 de 2015 y resolución 1111 de 2017, con la entrega de evidencia de cumplimiento a todos nuestros clientes en cada frente de trabajo, se realizó entrega de informe a 50 clientes (nuevos y actualizaciones de información).

Desarrollo de las actividades programadas en los diferentes Sistemas de Vigilancia Seguridad y Salud en el Trabajo y el Programa Ambiental:

• Inspecciones a frentes de trabajo

En el 2019, se realizaron por parte de la ARL 148 inspecciones a diferentes frentes de trabajo, con el fin de determinar los riesgos a los cuales están expuestos los asociados de la cooperativa en el desempeño diario de sus funciones y poder, mediante un informe escrito socializarle al cliente cuales son los riesgos de seguridad y salud que se presentan para que en conjunto se tomen Dicisiones que favorezcan la labor, sin comprometer su salud.

• Investigaciones de accidentes de trabajo

Con apoyo del COPASST y la ARL se realizaron en lo corrido del 2019, 188 investigaciones de accidentes e incidentes de trabajo.

La labor del COPASST es fundamental en este proceso ya que permite cumplir con los requerimientos legales en materia de accidentalidad y el control y caracterización de la accidentalidad en la cooperativa y sus correspondientes planes de acción.

0

50

100

150

200

INVESTIGACIONESREALIZADASEN EL 2019

165

AC

CID

EN

TES

INC

IDEN

TES

23

22

• Seguimiento y apoyo médico al programa de Vigilancia Epidemiológico de la Cooperativa.

Se continua con el acompañamiento del médico especialista en Seguridad y Salud en el Trabajo, las actividades de vigilancia epidemiológica y los programas de salud de la Cooperativa.

• Programación y citación de exámenes de manejo de armas y periódicos.

El departamento HSEQ continúa con la programación y citación de exámenes médicos:

Dando cumplimiento a la ley 1539 de 2012 y el Dicreto 23698 de 2012 se programaron y citaron:

EXAMEN PSICOFÍSICO PARA MANEJO DE ARMAS

ESTADO CANTIDAD

APROBADO 826

NO APROBADO 13

TOTAL, PERSONAL AGENDADO 839

Se citaron para exámenes médicos periódicos en el 2019:

EXÁMENES MÉDICOS CANTIDAD

Exámenes médicos ocupacionales periódicos 467

Evaluación médica post incapacidad 52

Exámenes médicos para trabajo de alturas 30

TOTAL, PERSONAL AGENDADO 549

Vacunación a personal expuesto en entidades de salud: 58 personas.

• Dotación de elementos HSE a diferentes frentes de trabajo.

DOTACIÓN PUESTO DE TRABAJO

ELEMENTOS CANTIDAD

Sillas 20

Mantenimiento de sillas 107

Canecas 134

Botiquín 78

Recarga de extintores 401

Extintor 84

Descansapies 28

Alcoholimetro 6

Epps 266

Seguimiento y control de cumplimiento legal

Permanentemente se está verifi cando cualquier novedad en materia legal, con relación al sector cooperativo, de la vigilancia, de seguridad y salud en el trabajo, ambiental, SARLAFT y cualquier otra que pueda afectar a la cooperativa, se verifi ca y se implementan además, las medidas a que haya lugar de acuerdo a los nuevos requerimientos de Ley y su total cumplimiento.

• Jornada de la Salud.

Como ya es costumbre en el mes de agosto se realizó la jornada de Salud en ambas sedes, con actividades dirigidas a la prevención y cuidado de la salud de los asociados/empleados y sus familias.

• Capacitaciones y formación del S.I.G. dentro del Plan de Formación de la Cooperativa.

PORCENTAJE CUMPLIMIENTO

PLAN DEFORMACIÓN

S.I.G.

FORMACIONESNO REALIZADAS

FORMACIONES REALIZADAS

10%90%

23

Nota: La ARL apoya el programa de formación del Sistema Integrado de Gestión S.I.G.

FECHA FORMACIÓN TEMA DIRIGIDO A2/8/2019 CAPACITACIÓN BRIGADA

COOPEVIAN Acondicionamiento físico - trabajo

en equipoBrigada de emergencias y grupo de

apoyo interno.2/22/2019 CAPACITACIÓN BRIGADA

COOPEVIAN Práctica primeros auxilios Brigada de emergencias y grupo de


COOPEVIAN Práctica sistema comando de

incidentesBrigada de emergencias y grupo de


COOPEVIAN Práctica de signos vitales Brigada de emergencias y grupo de


COOPEVIAN Práctica valoración primaria Brigada de emergencias y grupo de


COOPEVIAN Bioseguridad - Valoración

secundariaBrigada de emergencias y grupo de


COOPEVIAN Comunicación asertiva - plan de

evacuaciónBrigada de emergencias y grupo de


COOPEVIAN Trauma tejidos blandos Brigada de emergencias y grupo de


COOPEVIAN Traumas osteomusculares Brigada de emergencias y grupo de


COOPEVIAN Trasporte y traslado de paciente sin camilla y cuerpo a cuerpo

Brigada de emergencias y grupo de apoyo interno.

6/28/2019 CAPACITACIÓN BRIGADA COOPEVIAN

Inmovilización y vendajes Brigada de emergencias y grupo de apoyo interno.


Movimientos en bloque manejo de camilla espina larga



Práctica primeros auxilios Brigada de emergencias y grupo de apoyo interno.


Enfermedades de aparición súbita Brigada de emergencias y grupo de apoyo interno.


RCP básico - OVACE Brigada de emergencias y grupo de apoyo interno.


Práctica mangueras y accesorios Brigada de emergencias y grupo de apoyo interno.


SCI - SAE Brigada de emergencias y grupo de apoyo interno.


Elaboración PON atención de paciente por traumas



Teoría del fuego Brigada de emergencias y grupo de apoyo interno.


Manejo de extintores portátiles Brigada de emergencias y grupo de apoyo interno.


Conformación de brigadas y normatividad



Diagnóstico final - Práctica temas vistos


Diciembre CAPACITACIÓN BRIGADA COOPEVIAN

Cierre actividades y evaluación Brigada de emergencias y grupo de apoyo interno.

5/16/2019 CAPACITACIÓN LIDERES DE EVACUACIÓN

Roles y funciones - comunicación asertiva y liderazgo

Lideres de evacuación

10/2/2019 CAPACITACIÓN LIDERES DE EVACUACIÓN

Divulgación procedimiento de evacuación

Lideres de evacuación

3/20/2019 CAPACITACIÓN COMITÉ DE EMERGENCIAS

Roles y funciones - comunicación asertiva

Comité de emergencias


Análisis de amenazas y vulnerabilidad

Comité de emergencias


Simulación de escritorio Comité de emergencias

26/07/209 CAPACITACIÓN Manejo integral del fuego Brigada de emergencia

24

8/29/2019 CAPACITACIÓN Manejo de extintores y procedimiento de evacuación

Personal administrativo

8/23/2019 CAPACITACIÓN Manejo de extintores y procedimiento de evacuación (Roles y funciones) Rionegro

Personal Rionegro

8/12/2019 CAPACITACIÓN Reunión comité de emergencias Comité de emergencias8/20/2019 CAPACITACIÓN Roles y funciones coordinadores

de evacuaciónCoordinadores de evacuación

9/12/2019 CAPACITACIÓN Simulacros de evacuación y atención Medellín

Todo el personal

9/17/2019 CAPACITACIÓN Simulacros de evacuación y atención Rionegro

Todo el personal

4/26/2019 CAPACITACIÓN COPASST Funciones y alcance COPASST COPASSTCAPACITACIÓN COPASST Legislación COPASST COPASST

5/10/2019 CAPACITACIÓN COPASST Investigaciones de incidentes y accidentes de trabajo

COPASST

5/31/2019 CAPACITACIÓN COPASST Inspecciones de seguridad COPASST8/16/2019 CAPACITACIÓN COPASST Trabajo en equipo COPASST10/18/2019 CAPACITACIÓN COPASST Liderazgo COPASST17-18-19 de

diciembreCAPACITACIÓN SARLAFT Tipologia LAFT - Definición LAFT-

importancia SARLAFT- Funciones y responsabilidad SARLAFT

Todo el personal

7/17/2019 CAPACITACIÓN SUPERVISORES Retroalimentación medición de alcoholemia de aire aspirado

Supervisores

9/6/2019 CAPACITACIÓN HSE Consumo de sustancias psicoactivas

Directores operativos, COPASST


Supervisores

10/2/2019 CAPACITACIÓN HSE Liderazgo “Yo cuido mis pasos” Supervisores, COPASST, Brigada10/16/2019 CAPACITACIÓN HSE Inspecciones de seguridad Supervisores, COPASST, Brigada10/30/2019 CAPACITACIÓN HSE Seguridad basada en el

comportamientoSupervisores, COPASST, Brigada


Personal administrativo

11/13/2019 CAPACITACIÓN HSE Estandares de seguridad para caídas

Supervisores, COPASST, Brigada

11/27/2019 CAPACITACIÓN HSE Investigaciones de incidentes y accidentes de trabajo

Supervisores, COPASST, Brigada

1/29/2020 CAPACITACIÓN HSE Atención prehospitalaria Supervisores, COPASST, BrigadaNoviembre-Diciembre

CAPACITACIÓN MASIVAS HSE Lo que todos debemos saber sobre las adicciones

Personal asociado vigilante

Jul-19 ARTÍCULO NOTIVIAN Combate el dolor mejorando tu postura corporal

Todo el personal

Jul-19 ARTÍCULO NOTIVIAN Técnicas para el manejo del estrés Todo el personalJul-19 ARTÍCULO NOTIVIAN Atención médica a emergencias

AMMECTodo el personal

Jul-19 ARTÍCULO NOTIVIAN Tip SARLFAT Todo el personalJul-19 ARTÍCULO NOTIVIAN Qué es la gestión del cambio en

las organizaciones Todo el personal

Jul-19 ARTÍCULO NOTIVIAN 5 claves para prevenir mordeduras de perros

Todo el personal

Dic-19 ARTÍCULO NOTIVIAN Qué es el riesgo biológico Todo el personalDic-19 ARTÍCULO NOTIVIAN Buenas prácticas contra el lavado

de activos Todo el personal

Dic-19 ARTÍCULO NOTIVIAN Recomendaciones para tener en cuenta ante picaduras de insectos

Todo el personal

Dic-19 ARTÍCULO NOTIVIAN Coopevian modelo para el desarrollo social

Todo el personal

Dic-19 ARTÍCULO NOTIVIAN Yo cuido mis pasos, ¿Tu cuidas los tuyos?

Todo el personal

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• Lanzamiento y actividades del Programa “YO CUIDO MIS PASOS”

Teniendo en cuenta que la causa principal de accidentalidad de la Cooperativa, está representada por las caídas a nivel; se implementó en compañía de la ARL el programa “Yo cuido mis pasos”, el cual pretende mediante la generación de consciencia del autocuidado, la intervención directa a factores de riesgos de la labor, locativos e individuales, disminuir los índices de accidentalidad en la Cooperativa por causas de caídas a nivel.

• Realización de actividades de RSE

Se gestionaron durante el 2019, diferentes actividades tendientes a contribuir a los siguientes componentes en materia de RSE.

AMBIENTAL:

Medición Huella de Carbono:

Se realizó nuevamente la medición de la huella de carbono de la Cooperativa, por parte de Fenalco Solidario, para sus procesos y personas. Esta medición, se realiza con el fi n de poder cuantifi car el nivel de contaminación que generamos en la Cooperativa al medio ambiente y adoptar medidas tendientes a disminuir el impacto que podamos estar provocando al medio ambiente.

La medición de esta huella se hace año vencido, es Dicir que para este informe tenemos el resultado de desempeño del 2018; es grato notifi car que

alcanzamos una reducción del 351% y que seguimos implementando medidas en pro de disminuir nuestras emisiones.

RESULTADO MEDICIÓN HUELLA DE CARBONO

Plan MES:

En cumplimiento a requerimientos de ley, resolución 1379 de 2017, se continúa con la gestión y mejora del Plan de Movilidad Empresarial de Coopevian el cual, tiene por objeto recuperar la calidad del aire de la ciudad de Medellín, disminuyendo la concentración de CO y CO2 producto del uso de desplazamientos en vehículos, aires acondicionados, refrigerantes, viajes aéreos; entre otros.

Una de las medidas adoptadas para contribuir con las emisiones de CO2 de la cooperativa, fue la conversión de los vehículos de los supervisores a gas; esta medida impacta el medio ambiente y a su vez facilita la movilidad de la supervisión para

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poder realizar su trabajo sin tener problemas con el pico y placa.

Administración del Plan de Seguridad Vial (PESV)

Control de información y pago de vehículos, verificación de documentos (SOAT, Matrícula, licencia, póliza, impuestos, CDA preventivo, cursos, inspección vehicular, técnico – mecánica), control SIMIT, RUNT, programación a exámenes psicofísicos de manejo de vehículos entre otros.

SOCIAL Y ECONÓMICO

Programa TITANES COOPEVIAN:

La segunda cohorte de TITANES conformada por 30 compañeros vigilantes, se graduaron en el mes de julio de 2019, a la ceremonia de graduación asistieron con sus parejas o familiares, esto permitió gratamente constatar que el programa ha sido todo un éxito, no solo para los asociados sino también por el impacto que ha generado en las familias de los mismos, recordemos que el objetivo de este programa es: ‘Brindar las competencias mínimas facilitadoras para su transición y adaptación a la vida de jubilado y de persona mayor’.

El Comité de Solidaridad se sumó al evento de graduación realizándoles una ceremonia de conDicoración y entregándoles placas distintivas a cada uno.

.

Apoyo a la ‘Fundación Hogar Sendero de Luz’

El día 19 y 21 de diciembre de 2019, con el fin de acompañar la navidad y tener un detalle en representación de Coopevian con los adultos mayores y niños de la Fundación ‘Hogar Sendero de Luz’, ubicada en Medellín y en el Carmen de Viboral, se entregaron 134 regalos (Kits de aseo) y 50 Kits escolares.

PORCENTAJE CONVERSIÓN DE VEHICULOS

CON GAS

SINGAS

7%93%

27

Contamos con el apoyo y acompañamiento del Comité de Solidaridad, el Comité de Educación y la Gerencia.

Medellín

Carmen de Viboral

Sistemas de Administración de Riesgos Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT).

Se continúa dando cumplimiento a la CIRCULAR EXTERNA N.º 0465 de la Supervigilancia, realizando las actividades de implementación del S.I.G. SARLAFT; (Sistema de Administración de Riesgos, Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo) y mejora del mismo, realizando las verificaciones en bases de datos y en general todo lo concerniente con el SARLAFT.

(Original firmado)EDITH ATEHORTUA VILLA

Directora S.I.G.

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DIRECCIÓN DE OPERACIONES

Mediante la cooperativa va creciendo en su número de puestos, de igual forma va creciendo su número de personal para la prestación del servicio; aunado a esto, el soporte comercial, técnico, administrativo, financiero y operativo debe crecer en forma lineal para la eficiencia de todos los procesos.

El desarrollo expansivo que ha tenido COOPEVIAN cada año, la ha llevado a realizar reestructuraciones y análisis exhaustivos para ser efectivos en el apoyo y cubrimiento operativo. Es así, que al iniciar el año 2019 teníamos 748 puestos activos con un promedio de 2700 asociados activos distribuidos en: 634 puestos en el área metropolitana con 10 zonas y 24 Supervisores y, en el Oriente Antioqueño: 114 puestos con 3 zonas y 7 Supervisores.

La distribución de puestos del Área Metropolitana se empezó a sobrecargar hacia el sur, donde el crecimiento urbanístico y la aceptación por parte de los clientes del servicio que COOPEVIAN brinda, hizo que volviéramos a revisar la reestructuración que habíamos hecho en el año 2016 y con el enfoque que nos permite el desarrollo del territorio y las líneas de crecimiento poblacional, pasáramos de 10 a 12 zonas de control operativo logrando tener nuevamente sectores con promedios de 55 puestos.

La optimización del recurso nos permitió que continuáramos con el mismo plantel de supervisión, logrando crear una programación efectiva y duplas de atención reforzadas con zonas estratégicas, con atención directa a los clientes de lunes a viernes, con una disminución del 40% de supervisión los fines de semana; teniendo en cuenta que disminuye la atención administrativa y que los índices de cumplimiento del personal en los puestos de trabajo, estaban en niveles altos de satisfacción. Con esta estrategia, se evitó incurrir en aumento de personal para cubrir los descansos de los supervisores, aunque disminuyó

en la presencia de los controladores del servicio mientras se encontraban en su descanso anual. Al final, de establece retornar el servicio de un auxiliar de supervisión para el cubrimiento total del equipo operativo.

En la reestructuración de la Dirección de Operaciones, la Gerencia Dicidió generar la estrategia de gestión del conocimiento donde cada Director Operativo debe conocer los roles y aplicar las funciones adicionales que realizan cada uno. Cabe destacar, que la labor se distribuye en seguridad de la sede y plan MES, analistas de riesgos, averiguaciones internas, indicadores, programación y supervisión. Adicional a esto, hizo una redistribución del numero de clientes y el número de puestos dejando de manera equitativa la atención operativa, optando por tener en esta linea estructural, el servicio del Coordinador de Operaciones, cuya función se centra en la estrategia de fidelización de los clientes con mayor demanda operativa.

La atención de la siniestralidad ha hecho que el área de Averiguaciones Internas se vea colapsada por el índice de afectaciones que se generaron diariamente, debido a la materialización de eventos tales como: intrusiones, apartamenteros, llamadas millonarias, hurto de bicicletas y daños a vehículos, siendo estos últimos, los que más han generado el número de reportes de investigación y en ocasiones, el impacto económico al asociado para resarcir el daño. De igual forma, se sigue con la culturización al cliente interno y externos, sobre la adopción de medidas de auto protección y cuidado, generando una conciencia de seguridad y tranquilidad. Es allí, donde el área de Riesgos y Vulnerabilidades, continúa generando las recomendaciones y campañas para lograrlo.

El área de Programación ha mantenido su indicador de cumplimiento con relación la coordinación de los descansos anuales de los asociados, pasando

30

de un 33% en el 2018 a un 62% en el año 2019, resaltando la disposición con la cual la comunidad asociada acepta las fechas de descanso, como la receptibilidad del cliente al momento de notificarle el reemplazo del asociado. De igual forma, el área ha cumplido con responsabilidad los cubrimientos de servicios adicionales que el cliente solicita, los reemplazos de licencias, permisos, incapacidades y ausencias que surgen cada por parte de los asociados, fortaleciendo los canales de comunicación y los lazos de respeto y entendimiento de las necesidades del personal operativo.

Si bien en materia disciplinaria, pueden ser muchos los motivos por los cuales se acuda a rendir versión libre de descargos, la Dirección de

Operaciones ha sido objetiva y responsable en la aplicación del debido proceso, dando todas las garantías de defensa a las posibles infracciones cometidas. Con el indicador del SQR (Sugerencias, Quejas y Reclamos), se ha logrado identificar los aspectos más relevantes de comisión de servicios no conformes (SNC), generando un tratamiento especial a cada tipo de falta. En este procedimiento, los supervisores han generado reuniones en los frentes de trabajo donde se trabaja los temas específicos de incumplimiento, haciendo un acta de compromiso en la mejora del servicio, evitando con esto generalizar en la capacitación de normas y procedimientos de seguridad, siendo más efectivos para la enseñanza de modus operandi delincuencial.

Cordialmente,

(Original firmado)DIRECCIÓN DE OPERACIONES

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MEDIOS TECNOLÓGICOS

En el presente documento nos permitiremos informar a ustedes la gestión realizada por el Departamento de Medios Tecnológicos en el año 2019, en el cual se plasmará información desde los aspectos económico, estratégico, ambiental y social.

1. ECONÓMICO

1.1. COTIZACIONES REALIZADAS

Se presentaron un total de 2.311 cotizaciones correspondientes a Sistemas de Circuito Cerrado de Televisión - CCTV, Controles de ronda electrónicos, Sistemas de control de acceso y Sistemas de alarma. A continuación, se presenta la información correspondiente a estas cotizaciones.

COTIZACIONES MEDIOS TECNOLÓGICOS TOTAL VALOR

TOTAL 2018 173 $ 1.214.793.186

TOTAL 2019 2311 $ 9.195.196.342

Durante el año 2019, se observa un crecimiento de más del 1000% en las cotizaciones realizadas.

ESTADO TIPO CANT VALOR

Aceptado

Equipos Cliente 319 $ 433,065,296.00

Equipos Coopevian 127 $ 552,369,002.00

Mantenimiento Cliente 14 $ 4,557,943.00

Mantenimiento Coopevian 2 $ 380,220.00

Materiales Cliente 176 $ 230,029,013.00

Materiales Coopevian 93 $ 226,418,657.00

Rechazado

Equipos Cliente 907 $5.257.916.054.00

Equipos Coopevian 53 $ 391.199.881.00

Mantenimiento Cliente 38 $ 36.262.588.00

Mantenimiento Coopevian 3 $ 5,277,910.00

Materiales Cliente 534 $1.935.394.509.00

Materiales Coopevian 45 $ 122.325.269.00

TOTAL 2311 $9,195,196,342.00

32

1.2. NEGOCIACIONES REALIZADAS

Se presentaron un total de 532 negociaciones, correspondientes a atención comercial, contrato, factura, menor cuantía, otro sí. A continuación, se presenta la información correspondiente a estas negociaciones:

NEGOCIACIONES MEDIOS TECNOLÓGICOS TOTAL VALOR

TOTAL 2018 278 $ 1.000.741.110

TOTAL 2019 532 $ 1.455.470.645

Durante el año 2019, se observa un crecimiento de más del 90% en las negociaciones realizadas, de las cuales el 45% fueron facturadas a los clientes, 5% más que el año 2018.

ZONA TIPO DOCUMENTO CANT VALOR

MEDELLÍN

Atención Comercial 80 $ 88,087,297.00

Contrato 40 $ 512,085,639.00

Factura 161 $ 175,192,259.00

Mantenimiento 3 $ 549,612.00

Menor Cuantía 56 $ 23,140,882.00

Otro Sí 115 $ 388,219,564.00

SUBTOTAL MEDELLÍN 455 $ 1,187,275,253.00

RIONEGRO

Atención Comercial 14 $ 14,991,183.00

Contrato 14 $ 190,745,096.00

Factura 20 $ 5,125,189.00

Menor Cuantía 10 $ 3,403,036.00

Otro Sí 19 $ 53,930,888.00

SUBTOTAL RIONEGRO 77 $ 268,195,392.00

TOTAL 532 $ 1,455,470,645.00

ACEPTAD

O32%

68%RECHAZADO

MantenimientoCliente

MantenimientoCoopevian

53%

31%

8%

2%

0%

6%

EquiposCliente

MaterialesCliente

MaterialesCoopevian

Equip

os

Coop

evian

33

QUIEN ASUME CANT VALOR

50/50 1 $1,844,500.00

Cliente 381 $ 654,968,575.00

Coopevian 150 $ 798,657,570.00

TOTAL 532 $ 1,455,470,645.00

1.3. SERVICIOS TÉCNICOS

En el período se presentaron un total de 3794 servicios técnicos correspondientes a extracción de video, mantenimiento, obra, préstamo, soporte técnico. A continuación, se presenta la información correspondiente a estos servicios.

SERVICIOS TÉCNICOS MEDIOS

TECNOLÓGICOS

TOTAL VALOR

TOTAL 2018 3882 $ 211.201.127

TOTAL 2019 3794 $ 242.638.836

Durante el año 2019, se observa una disminución de menos del 3% en los servicios técnicos realizados.

ZONA QUIEN ASUME CANT VALOR

MEDELLÍNCliente 1179 $ 103,346,608.94

Coopevian 2181 $ 110,448,147.00

SUBTOTAL MEDELLÍN 3360 $ 213,794,755.94

RIONEGROCliente 169 $ 14,138,289.00

Coopevian 265 $ 14,705,792.00

SUBTOTAL RIONEGRO 434 $ 28,844,081.00

TOTAL 3794 $ 242,638,836.94

0

50

100

150

200

Ate

nció

n C

omer

cial

Ate

nció

n C

omer

cial

Con

trat

o

Con

trat

o

Man

teni

men

o Men

or c

uant

ia

Otr

o SI

Fact

ura

Fact

ura

Men

or c

uant

ia

Otr

o SI

MEDELLÍNRIONEGRO

80

40

56

14 1420

1019

115

161

3

0

500

1000

1500

2000

2500

Clie

nte

Clie

nte

Coo

pevi

an

Coo

pevi

an

MEDELLÍNRIONEGRO

1179

2181

169265

64%

36%Coopevian

Cliente

34

ZONA TIPO CANT VALOR

MEDELLÍN

Extracción de vídeo 728 $ 46,364,460.00

Instalación 293 $ 23,667,066.00

Mantenimiento 285 $ 5,127,946.00

Préstamo 32 $ 1,787,326.00

Soporte Técnico 2022 $ 136,847,957.94

RIONEGRO

Extracción de vídeo 15 $ 965,584.00

Instalación 57 $ 2,007,375.00

Mantenimiento 41 $ 3,113,500.00

Préstamo 6 $ 224,910.00

Soporte Técnico 315 $ 22,532,712.00

TOTAL 3794 $ 242,638,836.94

0

500

1000

1500

2000

2500

Ext

racc

ión

de v

ideo

Ext

racc

ión

de v

ideo

Inst

alac

ión

Inst

alac

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Man

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Pré

stam

o

Pré

stam

o

Sopo

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Técn

ico

Sopo

rte

Técn

ico

MEDELLÍNRIONEGRO

728

293 285

32

2022

1557 41 6

315

0,00,20,40,60,81,00,00,20,40,60,81,0

96%Terminada3%

En proceso

1%Anulada

ESTADO CANT

Anulada 48

En proceso 97

Terminada 3649

TOTAL 3794

35

2. ESTRATÉGICO.

2.1. LOGROS.

2.1.1. Indicadores: En el año 2019 se dio continuidad al cumplimiento de los indicadores del área, mejorando en la optimización de los recursos en el proceso de instalación.

2.1.2. Monitoreo de Alarmas: Se realizó alianza estratégica con METROALARMAS con el objetivo de ofrecer este servicio a nuestros clientes, generando ingresos adicionales para la Cooperativa.

2.1.3. CCTV: Se implementó un Sistema de CCTV IP en la sede principal reemplazando el sistema análogo existente. Adicionalmente, se comercializaron con nuestros clientes sistemas con esta tecnología, mejorando la calidad de imagen y aprovechando las funciones de analítica de video.

2.1.4. Control Visitantes: Se implementaron en las instalaciones de nuestros clientes, 25 licencias del software para control de porterías, el cual nos permite registrar los visitantes y contratistas, administrar la correspondencia recibida, registrar los transportes y servicio público, administrar llaves de la copropiedad y registrar novedades.

2.1.5. Procedimientos: En el año 2019, se aDicuó el procedimiento de diagnósticos en dos aspectos: el primero en concordancia con las exigencias de la norma ISO en los procesos de diseño; y el segundo ofreciendo a nuestros clientes diferentes tecnologías para el complemento de los esquemas de seguridad y automatización para

contribuir a su bienestar, comodidad y tranquilidad.

2.1.6. Optimización de recursos: En el año 2019, se incrementaron las instalaciones de equipos nuevos en un 45% utilizando los mismos recursos humanos con que el área contaba en 2018.

2.2. PROYECTOS.

En el momento se tiene contemplado desarrollar los siguientes proyectos en el año 2020:

2.2.1. Control de Acceso y CCTV: Ampliar el alcance de los sistemas instalados a las diferentes sedes de la Cooperativa, manteniendo un control central unificado.

2.2.2. Capacitación:

2.2.2.1. Certificar al personal técnico en el diseño, instalación y configuración de los sistemas de CCTV con las marcas DAHUA y HIKVISION.

2.2.2.2. Certificar al personal de diagnósticos y servicios especiales en el diseño, instalación y configuración de sistemas de control de acceso con la marca HIKVISION.

2.2.2.3. Certificar en total 8 técnicos como coordinador de trabajo en alturas y confinados para cumplir con los requerimientos de ley en la generación de permisos.

2.2.3. Ampliación de servicios: Capacitar al personal de diagnósticos en el diseño, instalación y configuración de sistemas de cerca eléctrica.

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2.2.4. Ampliación de Mercado: Implementar sistemas de seguridad enfocados a los propietarios y residentes de las unidades residenciales para mejorar las condiciones de seguridad de su unidad de vivienda

2.2.5. Centro de Operaciones: Implementar un centro de operaciones que nos permita administrar los siguientes procesos:

2.2.5.1. Comunicación con los puestos de servicio, tanto vía radio como vía telefónica.

2.2.5.2. Monitoreo y administración de los sistemas de seguridad de nuestras sedes, intrusión, CCTV y control de acceso.

2.2.5.3. Monitoreo de sistemas de CCTV de nuestros clientes.

2.2.5.4. Supervisión de operaciones y seguimiento a sistema SICOS.

2.2.5.5. Monitoreo de controles de ronda electrónica.

2.2.5.6. Seguimiento satelital.

3. AMBIENTAL.

Durante el año 2019, Medios Tecnológicos, realizó las siguientes labores, las cuales se ven reflejadas en el cliente externo y en la interacción con otras áreas internas de la cooperativa.

3.2.1. Excelente manejo de desperdicios de materiales: Se obtuvo un desperdicio promedio mensual inferior al 1% de los materiales. Adicionalmente, con los desperdicios de cable UTP se realizan patchcord para la conexión de cámaras IP.

3.2.2. Buena utilización de sustancias químicas: Los productos utilizados para la realización de mantenimientos preventivos en la limpieza de los equipos, se utilizaron en cantidades mínimas.

3.2.3. Uso de papel: Se disminuyeron las impresiones en un 13% y se aumentó el manejo de documentos digitales en un 22%.

4. SOCIAL.

4.2.1. Asociados: Durante 2019, se realizaron 5 ascensos de vigilantes a técnicos, mejorando la calidad de vida y crecimiento profesional.

4.2.2. Conocimiento: Durante 2019, se capacitó al personal en instalación y configuración de DVR y Control de Acceso de la marca HIKVISION directamente con fábrica. Adicionalmente, se obtuvo certificación HCSA en Controles de acceso marca HIKVISION.

4.2.3. Proveedores: En el año 2019 se incluyeron 3 nuevos proveedores buscando mejoras en la competencia para la adquisición de equipos, nuevos servicios y productos.

Esperamos que la información presentada sea de utilidad para ustedes, cualquier inquietud con gusto será atendida.

Atentamente,

(Original firmado)MARIO ALEJANDRO SÁNCHEZ V.

Director Medios Tecnológicos.

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SISTEMAS

El presente informe de gestión y resultados, tiene como objetivo presentar los logros alcanzados que están orientados al cumplimiento de metas planteadas en el proceso de las Tecnologías de la Información y las Comunicaciones (Tics) en el período 2019 en concordancia con su estructura misional, según las líneas estratégicas de Coopevian.

Este informe se estructura de acuerdo al análisis de cada una de las iniciativas establecidas por la entidad para el cumplimiento de los objetivos planteados para el 2019, representadas en porcentajes y gráficos estadísticos donde a su vez se informa el avance, desarrollo y contingencias de cada una de las iniciativas, incidencias y requerimientos.

SISMAC (Sistema Mesa de Ayuda Coopevian)

Desde nuestro el Software de Mesa de Ayuda para Requerimientos e Incidencias dimos atención de soporte de infraestructura y software a más de 130 usuarios y un total de 764 Tickets atendidos.

Estadísticas Tickets

A través del Software SISMAC, se atendió el 95.5% de ticket los cuales pasaron a un estado cerrado, de los cuales el 90.7% fueron ticket de tipo requerimiento.

El software de Mesa de Ayuda (SISMAC), nos permite medir el nivel de satisfacción del usuario final frente a la solución del requerimiento o incidencia reportada al proceso de Sistemas, dato que nos facilita crear acciones de mejora para mejorar la atención y soluciones frente a problemas presentados en el 2019, donde el promedio de satisfacción fue del 99.2%.

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90.7%Requerimiento95.5%

Cerrado

4.1%En espera

0.4%En curso

(asignada)

9.3%Incidencia

0%Problema

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Infraestructura Tecnológica y Seguridad Perimetral

Analizamos e implementamos soluciones al interior de la organización que nos permiten la gestión de los riesgos informáticos, optimización de las telecomunicaciones e infraestructura tecnológica de la Cooperativa.

Desarrollo de Software

Mejoramos cada año con la creación de nuevas aplicaciones para los diferentes procesos de la organización, y el 2019, no fue la excepción. Se ejecutaron varios proyectos nuevos y se implementaron mejoras y mantenimiento en algunas aplicaciones con los que cuenta la organización. Además de la generación de informes y reportes de gestión que ayudan a la toma de Dicisiones del negocio.

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¡Coopevian sigue creciendo!

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Nuestra Visión Estratégica 2030

Cordialmente,

(Original firmado)YESID MONCADA TOBÓNCoordinador de Sistemas

DESARROLLO YAPLICACIÓN DE

TECNOLOGÍA

INFORMACIÓN Y TELECOMUNICACIÓN

ES

INFRAESTRUCTURACLOUD

CONTINUIDAD DELNEGOCIO Y SERVICIOS

INFORMÁTICOS

TICS

DESARROLLO DESOFTWARE Y

ADMINISTRACIÓNDE DATOS

TECNOLOGÍADE

DRONES

CIBERSEGURIDAD

IoTBIG DATA

MINERÍA DEDATOS

INTELIGENCIAARTIFICIAL

DESARROLLOA LA MEDIDA

SOFTWAREAPLICADO

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AGENCIA RIONEGRO

Es para la Agencia Rionegro de Coopevian CTA, muy satisfactorio dar a conocer los diferentes logros obtenidos en el año 2019, derivados de un equipo de trabajo comprometido, responsable, con sentido de pertenencia y amor por lo que hacen, además del importante respaldo por parte del Consejo de Administración y la Alta Gerencia de la Cooperativa, situación que se ve reflejada en cada uno de los aspectos que a continuación se detallan:

• En el mes de febrero del año 2019, se implementó el cargo de Representante Comercial de la Agencia, con el fin de fortalecer la labor comercial con la consecución de nuevos clientes y la fidelización de los actuales, teniendo en cuenta el alto número de empresas de vigilancia que generan competencia en un mercado cada vez más atractivo como lo es el Oriente Antioqueño. Al cierre del año, podemos compartir que hemos culminado con 121 puestos.

• Al final del año 2019 contábamos con 444 asociados vigilantes.

• Adicionalmente, en el mes de junio de 2019, ingresó a formar parte de nuestro equipo de trabajo un nuevo Auxiliar para apoyar las labores administrativas, dado mediante ascenso de uno de nuestros asociados, el cual se desempeñaba como vigilante en la Sede Medellín y a través de un proceso de selección fue elegido, lo que demuestra que nuestra Cooperativa genera oportunidades de crecimiento personal y laboral.

• En el año 2019, como complemento al apoyo tecnológico brindado a nuestros Clientes se ofreció la instalación del Software de Control de Acceso de Visitantes y Contratistas, adicional a la instalación de Circuitos Cerrados de Televisión lo cual, complementa la labor

de nuestros Vigilantes y da más tranquilidad a cada uno de los Usuarios del servicio, mejorando su esquema de Seguridad.

• En el año 2019, gracias al apoyo de nuestro Departamento de Gestión Humana, mediante los procesos de selección logramos contar con el personal necesario para poder apoyar al personal que requería de permisos, licencias y descanso anual, en igual forma cubrir los refuerzos de la temporada Navideña.

• Cumplimos a cabalidad con las visitas programadas a los diferentes puestos de trabajo, por parte de nuestro grupo de Supervisores y la Dirección, lo cual se puede ver reflejado en los indicadores de gestión tanto operativamente, como administrativamente y con la gran satisfacción en el servicio, manifestación demostrada por nuestros clientes.

• Para los meses de marzo, mayo, junio y octubre como reconocimiento al día de la mujer, mes de las madres, mes de los padres y Halloween; se otorgaron obsequios como motivación a su labor y en agraDicimiento a su sentido de pertenencia por la Cooperativa.

• En el mes noviembre con motivo del día del vigilante se otorgó bonificación para cada uno de ellos.

• El 27 de noviembre, se realizó la celebración del cumpleaños número 20 de la Agencia Rionegro, evento en el cual se compartió con todos nuestros clientes, empleados, asociados administrativos y asociados con más de 15 años prestando el servicio para el Oriente Antioqueño; fue un espacio muy especial y significativo dado que se otorgaron reconocimientos a los clientes más antiguos de la Agencia y a los asociados vigilantes con 20 años de servicio, al igual que a la Directora

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de la Agencia quien también cumplió 20 años de hacer parte de nuestra Cooperativa.

• En el año 2019, se llevaron a cabo 2 talleres de “COOPERARTE” donde tuvieron la posibilidad de asistir familiares de nuestros empleados y asociados, espacio en el cual, les enseñaron a realizar interesantes trabajos manuales. Fue una actividad de la cual los participantes salieron satisfechos y con expectativas de nuevas actividades como esta.

• Se llevó a cabo el plan de formación y la semana de la salud para el año 2019, con gran satisfacción para la comunidad asociada.

• Durante el transcurso del año gracias a la labor de nuestro Jefe de Operaciones, se ha logrado entregar a todos los clientes que iniciaron en el año 2019 la Matriz de Seguridad, lo que permitió generar una serie de recomendaciones que ayudan a disminuir las vulnerabilidades encontradas y el nivel de

riesgo; adicionalmente, apoyar a los diferentes clientes actuales con la actualización de la Matriz de Riesgos, charlas de seguridad y capacitaciones relacionadas a la Vigilancia y Seguridad Privada, valor adicional a nuestro servicio, generando gran satisfacción y apoyo.

• La reunión programada para todos los asociados en el mes de noviembre, generó un impacto muy positivo, acrecentando en los vigilantes amor y sentido de pertenencia por su labor, ya que se realizó la entrega del Kit escolar, el obsequio navideño y la escogencia del número para la rifa de la vivienda.

• La entrega de obsequio navideño para nuestros clientes en el mes de diciembre, por medio de visita personalizada por parte de la Dirección, Representante Comercial y los Supervisores. La visita permitió afianzar los lazos comerciales, ya que se aprovecho para evaluar el servicio y el nivel de satisfacción.

Cordial saludo,

(Original firmado)PAULA ANDREA HENAO GÓMEZ

Directora Agencia Rionegro

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El Comité de Educación de Coopevian CTA, presenta el informe de gestión del año 2019, donde está plasmado el trabajo hacia la cooperativa y la comunidad asociada. A continuación, se relaciona los proyectos ejecutados:

1. Convenio ITM y Coopevian CTA.

2. Graduaciones de personal asociado y familias.

3. Apoyos y donaciones

4. Diplomado nuevas tendencias en Administración del Talento Humano a nivel cooperativo para Delegados

5. Convenio con Confecoop Antioquia y Coopevian para la actualización del curso de cooperativismo para personal Asociado y Empleado.

1. CONVENIO ITM Y COOPEVIAN CTA.

Coopevian CTA tiene como estrategia profesionalizar a su público interno (empleados y asociados), es por eso que el Comité de Educación, logró crear alianza con la Institución Universitaria Metropolitana (ITM) con el propósito de capacitar en Tecnología en Gestión Administrativa a 25 personas (empleados y asociados). El costo del

proyecto tiene un valor de $152’000.000 de los cuales Confecoop hace entrega de $116.000.000 y el restante $36’000.000 será suministrado por el personal que se matriculó.

De acuerdo a lo anterior, Coopevian CTA ofreció facilidad de pago a quienes inician la tecnología como lo es hacer descuento por nómina, realizando pagos parciales a la institución ITM, bajo unas cláusulas específicas que cada estudiante firmó.

A la fecha los resultados académicos según el ITM, son muy buenos, ya que sobre salen con buenas calificaciones.

2. GRADUACIONES DE PERSONAL ASOCIADO

Para el año 2019, se continuó con el convenio con la Institución Multitécnico en donde terminaron dos promociones en las cuales participaban Asociados de Coopevian CTA y familiares. Por tal motivo, se realizó de graduaciones en: junio y diciembre; en las dos promociones se graduaron un total de 49 personas. Adicional, el Comité se hizo a cargo del pago de los derechos de grado, realización de la ceremonia de graduación y a lo largo del período, se entregaron auxilios económicos a la comunidad Asociada.

3. APOYOS Y DONACIONES

En el mes de diciembre del 2019, el Comité junto a directores de la cooperativa, realizaron entrega de 48 kits escolares en el municipio del Carmen de Viboral en el Oriente Antioquia a niños de escasos recursos que hacen parte de la Fundación Sendero de Luz.

Igualmente, durante el año 2019 se realizaron entrega de auxilios económicos para asociados y kits escolares tanto para el personal asociado y empleado.

COMITÉ DE EDUCACIÓN

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4. DIPLOMADO NUEVAS TENDENCIAS EN ADMINISTRACIÓN DEL TALENTO HUMANO A NIVEL COOPERATIVO DIRIGIDO A DELEGADOS.

El diplomado se dictó al personal de Delegados con el propósito de capacitar a los Delegados en 3 lineamientos: liderazgo, cooperativismo, atención al cliente y finanzas con el fin de evaluar a fondo los informes que son presentados a la Asamblea General. Tuvo una duración de 120 horas y fue dictado por la Corporación Universitaria Americana.

5. CONVENIO CONFECOOP ANTIOQUIA – COOPEVIAN CTA

Con el fin de realizar actualización del curso Cooperativismo. La Gerencia, el Consejo de Administración y el Comité de Educación realizaron convenio con Confecoop Antioquia. El convenio permitió actualizar el curso de todos los asociados y empleados de Coopevian CTA de manera virtual.

El costo de este proceso fue asumido por parte de la administración y el Comité de Educación.

Cordialmente,

(Original firmado) (Original firmado) ADRIÁN DARÍO PULGARÍN ROJAS OMAR ELIECER GÓMEZ ARANGO Coordinador Miembro Principal

(Original firmado) (Original firmado) ISIDRO DE JESÚS SÁNCHEZ HENAO OSCAR ALONSO MOLINA MONTOYA Secretario Suplente

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El Comité de Solidaridad presenta a la honorable Asamblea General el informe social realizado en el periodo comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre del 2019.

El Comité inicia gestión social con un monto por el valor de $25’020.784 del año anterior y $107’005.026, otorgado por la Asamblea en el mes de marzo para un total de $132’025.810, los cuales fueron distribuidos en el periodo de la siguiente manera:

1. Entrega de auxilio monetario, por un valor de $56’970,000 en 408 auxilio otorgados, entre asociados y empleados, los cuales fueron otorgados equitativamente de acuerdo a la necesidad presentada.

2. En el mes de abril, se realizó jornada de salud visual en la Agencia Rionegro, donde se beneficiaron 38 personas entre asociados y sus familiares.

3. Se realizó entrega de $3.930.000 en mercado para asociados, los cuales se encuentran con incapacidad médica permanente.

4. Se efectuó en el mes de junio del 2019, integración para asociados y empleado con su familia a Santa Marta, contando con participación de 59 personas. Adicional, se efectuó integración a Cartagena con una participación de 61 personas, actividad la cual fue un éxito.

5. En el mes de octubre, se realizó celebración del día del niño, con hijos de los asociados y empleados, donde participaron 180 niño para un costo de $3,700,000.

6. Durante el año 2019, el Comité se vinculó con la compra de elementos, para el banco ortopédico de la cooperativa con un costo de $2’180.966.

7. En el mes de diciembre del 2019, el Comité se vinculó con labor social de la cooperativa con la compra de kits de aseo para niños y adultos mayores del ‘Hogar Sendero de Luz’ (bienestar para el anciano y niño de escasos recursos) por un valor de $1’000.000.

8. En el mes de diciembre, se realizó compra de regalos navideños para los niños hijos de asociados con incapacidad permanente por un valor de $ 720.000.

9. Se apoyó al departamento SIG, quienes dirigen el proyecto de ‘Titanes Coopevian’, proyecto dirigido al personal adulto próximo a su jubilación. Adicional, se realizó en el parque Comfama Copacabana con un reconocimiento y agraDicimiento por su gran labor dentro de nuestra cooperativa por un valor de $3’350.548.

10. El Comité en el año 2019, tuvo un descuento de impuesto de renta referente al año 2018 por un valor de $45’935.453.

Para nosotros, miembros del Comité de Solidaridad es muy gratificante tener ese contacto directo con la comunidad asociada, empleados y familiares. Las palabras de satisfacción y agraDicimiento sobre las actividades realizadas por el comité durante este periodo.

Finalizando en la liquidación contable del año 2019, el comité queda con un remanente por el valor de $4’488.791, los cuales se solicitó al Consejo de Administración hacer uso de estos, para otorgar auxilios en los meses de enero, febrero y marzo hasta que se lleve a cabo la Asamblea Ordinaria.

COMITÉ DE SOLIDARIDAD

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Todos los gastos anunciados anteriormente, reposan los documentos y facturas en el área de contabilidad y en los archivos del comité para la verificación de las mismas. Igualmente, la documentación que soporta los auxilios entregados.

El comité ha cumplido a cabalidad con todo lo propuesto para el 2019 en beneficio de la comunidad asociada.

(Original firmado) (Original firmado) (Original firmado) JOSÉ DANIEL RUIZ HENAO LIDA EUGENIA LUJÁN CHRISTIAN KAMILO RUÍZ C. Coordinador Secretaria Miembro Principal

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El Comité de Comunicaciones de Coopevian CTA en el año 2019, ejecutó actividades que apoyaron a la Gerencia y la Coordinación de Comunicación y Mercadeo, logrando tener una efectividad positiva en los medios de comunicación propios, permitiendo así, fortalecer la imagen de la cooperativa.

En el año 2019, se trabajó en 4 ítems como lo son:

• Publicaciones impresas

• Mascota corporativa

• Videos institucionales

• Fotografía

PUBLICACIONES IMPRESAS

• Durante el año 2019, se realizaron modificaciones a la revista Notivian como: migración de impresión imprenta a rotativo, lo que incrementó el 50% en ejemplares pasando de 5.000 a 10.000 ejemplares, sin exceder el costo. Adicional, el diseño de la revista Notivian pasó a una diagramación formato periódico.

Durante las publicaciones del Notivian se logró tener un espacio animado en donde un caricaturista plasmo a Tito, ilustrando historias cortas, pero con un impacto en el tema de Responsabilidad Social. Adicional, se realizó sorteo ‘crucigrama’ y concurso de frases alusivas a Coopevian CTA.

• Se realiza plegable en fechas importantes como: Día de la Mujer, Halloween y mes del Vigilante.

MASCOTA CORPORATIVA

• En coordinación con la Gerencia, se realizó la actualización de la mascota Tito con el fin de

hacer uso de el en eventos para interactuar con el público, comunicar la propuesta de valor de Coopevian CTA.

VIDEOS

Durante el año 2019, se propuso junto a la Coordinación de Comunicación y Mercadeo, crear contenido de alta calidad para darle movimiento al canal de YouTube de la cooperativa, logrando así realizar grabaciones de eventos, campañas y en compañía de un editor externo, cumplir dicha meta. Se realizaron los siguientes videos:

• Se ejecutó la actualización del video corporativo, agregando tomas audiovisuales de mujeres Guardas de Seguridad.

• Se realizó entrevista a los ganadores de Solución de Vivienda del año 2019, en donde exponen su opinión y felicidad por ser los felices ganadores.

• En compañía del editor, la coordinación de Comunicaciones y Mercadeo se logró realizar intro del logo de Coopevian en digital en 3D con el fin de darle una línea comunicacional a los videos corporativos.

• Se realizó apoyo a la agencia de Rionegro para la participación en el concurso realizado en el puesto Clínica Somer en donde Coopevian CTA tuvo una importante connotación.

• El Comité de Comunicaciones apoyó a la Asamblea Extraordinaria de Reforma de Estatutos, ejecutada el 25 de octubre del 2019, realizando tomas fílmicas durante todo el evento en compañía con el área de Sistemas y la Coordinación de Comunicación y Mercadeo.

• Se realizó apoyo a la campaña del mes de Guarda de Seguridad ‘Tú eres nuestro ángel Guardián’, cantidad 9 videos.

COMITÉ DE COMUNICACIONES

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• Adicional, se realizó video en los grados de Asociados y familias, realizado en el mes de diciembre del año 2019.

Cabe anotar, que todos los eventos y actividades que la cooperativa realizó en el año 2019, el Comité de Comunicaciones apoyó realizando tomas fílmicas. FOTOGRAFÍA El Comité de Comunicaciones también en el año 2019, apoyó realizando tomas fotográficas en todas las actividades realizadas por Coopevian CTA con el fin de aportar registros con el área de Comunicaciones y Mercadeo para alimentar los canales de comunicación propios.

APLICACIÓN DEL PRESUPUESTO.

• El Comité de Comunicaciones no cuenta con presupuesto propio, salvo donaciones por pautas publicitarias.

• La Gerencia y el Consejo de Administración aprobaron al Comité de Comunicaciones y al área de Comunicaciones y Mercadeo para la compra de equipo audiovisual con el fin de realizar contenido de alta calidad como: lentes, cámaras, estabilizador, entre otros.

ACTAS Y REUNIONES DE COMITÉ

• Las actas están relacionadas en el libro de la siguiente forma del: 22 de enero de 2019, Acta No. 487 al 27 de diciembre de 2019, Acta No.516.

• Se elaboraron actas cuando había quórum y toma de Dicisiones; estando al día con el libro de actas a la fecha del 21 de febrero de 2020.

Cordialmente.,

(Original Firmado) (Original Firmado) (Original Firmado) HENRY CASTAÑO JONATHAN GARCÍA MAURICIO NARANJO Miembro principal Coordinador Secretario

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Dando cumplimiento a los controles y seguimientos que se realizan durante todo el año a los comités institucionales, se relaciona a continuación las actividades realizadas durante este el año 2019 y la cantidad de recursos presentados por los asociados que fueron excluidos.

• Los miembros del comité se reunieron en 18 ocasiones durante todo el año.

• Se recibieron nueve (09) recursos de reposición, los cuales se investigaron, analizaron y resolvieron con pleno conocimiento; en el proceso se estudió las hojas de vida y se verificaron los antecedentes de los asociados en particular, con base en las normas estatutarias de nuestra organización cooperativa y en los reglamentos internos que rigen estos procedimientos. Además, se pudo contar con direccionamiento jurídico de los abogados especializados con los que cuenta la entidad.

• El comité encontró méritos suficientes para calificar los recursos de reposición, presentados, en estos casos, nueve (09) desfavorables para los asociados implicados en los mismos, toda vez que el órgano competente verificó y analizó los casos, lo hizo bajo los parámetros y procedimientos que para tal efecto señalan las normas y reglamentos ya conocidos, ratificando las Dicisiones de exclusión proferidas por el Consejo de Administración.

• Las actas se encuentran actualizadas y al orden del día hasta la fecha.

Se planea continuar resolviendo cada recurso de reposición que llegue hasta el comité, siempre contando con las asesorías jurídicas que cada caso requiera, para garantizar la transparencia y objetividad con la que se resuelve cada recurso.

COMITÉ DE APELACIONES

Cordialmente.

(Original firmado) (Original firmado) NELCIN ARROYO MOSQUERA DANIEL MESA SALDARRIAGA Coordinador Secretario

(Original firmado)IVAN ALZATE PATIÑO

Miembro principal

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El suscrito Representante Legal y Contador de COOPEVIAN, certificamos que los estados financieros de la cooperativa a 31 de diciembre de 2019, han sido fielmente tomados de los libros y que antes de ser puestos a disposición de terceros hemos verificado las siguientes afirmaciones:

A. Los estados financieros fueron preparados de acuerdo con la ley 1314 de 2009 y el Dicreto 3022 de 2013 y Dicretos posteriores que lo reformen, el cual está de acuerdo con lo dispuesto en la NIIF para las PYMES, dado que la Organización pertenece al Grupo 2.

B. Los procedimientos de valuación y presentación han sido aplicados uniformemente con los del año inmediatamente anterior al 31 de diciembre de 2018, así como los resultados de sus operaciones.

C. Garantizamos la existencia de los activos y pasivos cuantificables, así como los derechos y obligaciones registrados de acuerdo con cortes de documentos y con las acumulaciones y compensaciones contables de sus transacciones en el ejercicio.

D. Los hechos económicos se han registrado, clasificado, descrito y revelado dentro de los Estados Financieros básicos con sus respetivas notas, incluyendo sus gravámenes y pasivos reales.

E. No se han presentado hechos posteriores en el curso del periodo que requieran ajuste o revelaciones en los estados financieros y en las notas subsecuentes.

F. COOPEVIAN ha cumplido con las normas de seguridad social de acuerdo con el Dicreto 1406/99 y el pago oportuno de sus obligaciones parafiscales.

G. Cuenta con sus respectivos libros oficiales de contabilidad (caja diaria, inventario, balance y mayor y balances).

H. Los ingresos que se reflejan en los estados financieros son lícitos y provienen de su actividad económica.

CERTIFICACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROSAÑO 2019

Cordialmente,

(

(Original firmado) (Original firmado) CARLOS ARIEL CORREDOR SILVA MARIBEL TORRES TORRES C.C. 73.144.551 C.C. 43.557.251 Representante legal Contadora TP 55226-T

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La Dirección Financiera de COOPEVIAN y todo su equipo de colaboradores durante la vigencia 2019, tuvimos como prioridad brindar a todos los usuarios internos y externos información oportuna, clara y veraz con el fin de facilitar la toma de Dicisiones a todos los grupos de interés que hicieron parte del proceso. A mi equipo de trabajo un especial agraDicimiento por su dedicación, compromiso y sentido de pertenencia.

Durante el año 2019, las actividades de esta Dirección se centraron en la preparación de la información financiera del cierre de año 2018 de la Entidad para ser presentada a los diferentes entes de control y vigilancia, a la Asamblea General de Asociados celebrada el 25 de marzo de 2019, a dar cumplimiento a los compromisos de orden tributario y legal enmarcados siempre dentro de los lineamientos de planeación estratégica definidos por la Gerencia y el Consejo de Administración.

Así mismo se presentó información financiera de los periodos intermedios, para lo cual durante todo el año se adelantó de forma prioritaria la revisión detallada y depuración de las cuentas contables de balance y de resultado, logrando llegar al cierre de la vigencia 2019 con unas cifras confiables y minimizando el riesgo de posibles sanciones y mejorando los procesos actuales, situación que permite mayor tranquilidad al momento de la toma de Dicisiones administrativas por parte de la alta dirección de la Cooperativa.

Respecto al cumplimiento de las obligaciones tributarias y obligatorias con las Entidades que nos vigilan y controlan se presentaron todas de forma oportuna. Los informes reportados son:

DIAN.

Retención en la fuente, IVA, Diclaración de Renta, Información Exógena y actualización de las ESAL (Entidades sin Ánimo de Lucro).

MUNICIPIOS.

Diclaración de Industria y Comercio en los catorce (14) Municipios en los que la Cooperativa prestó sus servicios durante el año 2018.

CÁMARA DE COMERCIO.

Renovación del Registro Mercantil de las sedes de Medellín y Rionegro y la renovación del Registro Único de Proponentes (RUP).

SUPERINTENDENCIA DE VIGILANCIA.

Informes trimestrales y el Informe Anual de Información Financiera.

DANE.

Informe mensual y la Encuesta Anual de Servicios año 2018.

En el año 2019, se presentan a la Asamblea los Estados Financieros bajo Normas Internacionales de Información Financiera NIIF para pequeñas y medianas empresas PYMES (de las cuales Coopevian cuenta con la implementación completa de las políticas de acuerdo con la normatividad vigente). Durante este ejercicio no se realizó ningún ajuste a las políticas.

Una vez establecidas las cifras contables de cierre del ejercicio 2019, se calculan los indicadores financieros de COOPEVIAN con base en los cuales se puede evidenciar una muy buena gestión por parte de la administración, fortaleciendo la liquidez, conservando una adecuada rotación de la cartera, optimizando los recursos y controlando los gastos y costos, obteniendo un resultado del ejercicio mayor a un 23% en comparación con el reportado el año anterior.

Basados en lo anterior, se presentan los análisis de los indicadores financieros de COOPEVIAN, donde se refleja la buena gestión por parte de la

GESTIÓN FINANCIERA 2019

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administración, con los cuales se evidencia que es una Entidad sólida financieramente.

Los excedentes del 2019, terminan con incremento del 23% con relación al año anterior, variación que refleja la gestión administrativa y operativa de la cooperativa, consolidando todos los ingresos por prestación de servicios, así como los recibidos por los asociados en virtud de la naturaleza jurídica de cooperativa de trabajo asociado que tiene la institución, dichos recursos permitieron el cumplimiento de todos los compromisos propios del desarrollo de la actividad, así como los adquiridos con los asociados en relación al sostenimiento y mejoramiento de los beneficios cooperativos.

Los resultados presentados cumplen los objetivos planteados por la administración, donde su misión primordial es mantener excedentes que garanticen el sostenimiento de beneficios económicos para la comunidad asociada, direccionados hacia los Comités de Educación, Solidaridad, así como el fortalecimiento del patrimonio a través de reservas exigidas por ley, que buscan proteger los aportes de todos los asociados.

En relación con la solidez financiera de la cooperativa, se finaliza el año 2019 con unos activos totales de $37.400 millones, con un incremento del 16% con relación al año anterior, compuestos por un activo corriente por valor de $27.944 millones que representa un 75% y un activo no corriente de $9.456 millones equivalente al 25% del total de activos.

Como se puede apreciar, dentro del grupo de activos corrientes las cuentas más representativas son el efectivo y las cuentas por cobrar a clientes,

los cuales representan el 95% del total de activos corrientes, valores que respaldan la liquidez de la cooperativa para el desarrollo de su actividad y garantizan la solidez del patrimonio de toda la comunidad asociada. Dentro del grupo de no corrientes, la cifra más representativa le corresponde a la propiedad planta y equipo, conformada principalmente por las sedes administrativas que tiene la cooperativa en los municipios de Medellín y Rionegro.

En cuanto a la estructura de capital, para el 2019 se finaliza con un pasivo por valor de $10.667 millones y un patrimonio de $26.733 millones, los cuales representan frente al total de activos el 28% y 72% respectivamente. Esta relación es acorde con la naturaleza jurídica de la cooperativa y la cual se ha mantenido durante la existencia de COOPEVIAN. Es importante destacar que del total de los pasivos el 74% corresponden a obligaciones de corto plazo en su mayoría ya cubiertas a la fecha de presentación de este informe, y el 26% restante corresponde a pasivo a largo plazo el cual está destinado al pago de las pretensiones de las demandas que cursan en contra de la Entidad principalmente el proceso existente con la UGPP; el patrimonio lo conforman principalmente los aportes de los asociados totalmente respaldados en los activos.

Con ocasión a lo anterior, COOPEVIAN finaliza el periodo 2019, con resultados satisfactorios, con indicadores financieros que permiten evidenciar el crecimiento continuo de la cooperativa año tras año. Los principales indicadores comparativos con el año 2018 son:

LIQUIDEZ

Indicador Fórmula Dic. 2019 Dic. 2018

Capital de Trabajo Activo Corriente - Pasivo Corriente 20.092.778.948 15.301.525.602

El capital de trabajo son aquellos recursos que requiere la empresa para poder operar. Con este indicador mostramos solvencia para cubrir las deudas y quedarían $20.092.778.948 pesos para inversión o para cubrir pagos que no se tienen previstos.

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Razón Corriente Activo Corriente / Pasivo Corriente 3,56 2,88

La fórmula para determinar el capital de trabajo neto contable tiene gran relación con una de las razones de liquidez llamada razón corriente. Quiere Dicir que COOPEVIAN tiene la capacidad para pagar todas las deudas que se tienen a un año y le quedan el 3.56 de sus activos corrientes para invertir ya que la relación es 1 a 1.


Rotación de Cartera - días (CxC x días) / Ventas a Crédito 21 20

Busca identificar el tiempo que le toma a la Cooperativa convertir en efectivo las cuentas por cobrar que hacen parte del activo corriente. Este indicador muestra que la Entidad cuenta con una cartera sana, ya que el dinero se recuperó dentro de los 30 días que se maneja en el mercado global, es como si las ventas fueran de contado.


Prueba Acida Activo corriente - inventario/pasivo corriente 3,54 2,87

Verifica la capacidad de COOPEVIAN para cancelar sus obligaciones corrientes, pero sin depender de la venta de sus existencias (inventarios de medios tecnológicos).

ENDEUDAMIENTO


Endeudamiento Total Pasivo Total x 100 / Activo Total 28,52% 25,28%

Mide la proporción de los activos que están financiados por terceros. Recordemos que los activos de COOPEVIAN son financiados por los asociados por los terceros (proveedores o acreedores). La participación de los acreedores frente a los activos de la cooperativa subió en el 2019 del 25.28% al 28.52%, representando esto que, aunque presentó un aumento continúa siendo un riesgo bajo.

RENDIMIENTO


Margen Bruto Utilidad Bruta/ventas netas*100 5,26% 4,56%

Margen Operacional Utilidad Operacional/ventas netas*100 1,42% 1,39%

Margen Neto de utilidad Utilidad neta/ventas netas*100 1,51% 1,32%

Por cada peso vendido se generó un porcentaje de utilidad, según muestra la proporción de ganancias sobre las ventas. La utilidad bruta aumentó con respecto al año anterior, cierra con un 5.26%

La utilidad operacional mostró resultado positivo debido a la buena gestión durante el presente ejercicio.

La utilidad neta aumentó con respecto al año 2018 y presenta unos excedentes bastante positivos.

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EVA aportes sociales Excedentes despues de impuestos/aportes sociales 6,31% 5,74%

Es una herramienta financiera que se define como el importe que queda una vez que se han deducido de los ingresos, todos los gastos y cumplido una rentabilidad mínima esperada por parte de los asociados.


Rendimiento del Patrimonio Excedentes/patrimonio-excedentes 5,19% 4,66%

Rentabilidad es el beneficio, lucro, utilidad o ganancia que se ha obtenido de un recurso o dinero invertido. Este indica la tasa de rendimiento que obtienen los propietarios o asociados, respecto de su inversión representada en el patrimonio.


Rendimiento del Activo total Excedentes/activos 3,52% 3,33%

Este indica la tasa de rendimiento que obtienen los propietarios o asociados, respecto de su inversión representada en el patrimonio.

La Dirección Financiera es un eje trasversal a todas las demás áreas de la Cooperativa y su propósito es servir de apoyo para la toma de Dicisiones oportunas siempre con miras al mejoramiento continuo de la Entidad.

Cordialmente,

(Original firmado)MARIBEL TORRES TORRES

Directora Financiera

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ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVOAl 31 de Diciembre de 2019 y 2018

Cifras en pesos colombianos

Activos NOTAS 2019 2018 VARIACIÓN %

Activos Corrientes

Efectivo y Equivalente de efectivo

5 21.405.758.247 17.763.468.168 3.642.290.080 21%

Inventarios 6 113.693.978 85.632.019 28.061.958 33%

Cuentas por Cobrar Asociados

7,1 193.449.586 162.723.281 30.726.305 19%

Cuentas por Cobrar Empleados

7,2 2.290.000 5.800.000 -3.510.000 -61%

Cuentas por Cobrar Clientes

7,3 5.207.372.373 4.567.335.048 640.037.325 14%

Otras Cuentas por Cobrar 7,4 1.321.539.654 1.189.698.157 131.841.497 11%

Provision Cuentas por Cobrar

7,5 -401.946.751 -417.733.308 15.786.557 -4%

Anticipos 7,6 41.945.867 38.403.072 3.542.795 9%

Anticipo de Impuestos 7,7 60.186.490 37.250.824 22.935.666 62%

Total Activo Corriente 27.944.289.444 23.432.577.261 4.511.712.182 19%

Activos No Corrientes

Activos Diferidos largo plazo

8 2.453.099.511 1.608.776.209 844.323.302 52%

Otras Inversiones 5 1.236.885 1.190.012 46.873 4%

Propiedad Planta y Equipo Neto

9 7.001.404.676 7.123.510.079 -122.105.402 -2%

Total Activo No Corriente 9.455.741.073 8.733.476.300 722.264.773 8%

Total Activos 37.400.030.516 32.166.053.561 5.233.976.955 16%

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Pasivos NOTAS 2019 2018 VARIACIÓN %

Pasivos Corto Plazo

Cuentas por Pagar y Otras 10 4.470.211.739 4.231.249.843 238.961.896 6%

Obligaciones Financieras - TC 835.710 1.242.504 -406.794 -33%

Costos y Gastos por Pagar 883.235.180 652.744.585 230.490.595 35%

Retencion en la Fuente 50.236.594 39.906.343 10.330.250 26%

Retenciones y Aportes seg Social 1.523.226.590 1.741.485.227 -218.258.637 -13%

Otras Cuentas por Pagar 2.012.677.665 1.795.871.183 216.806.482 12%

Impuestos Gravámenes y Tasas 132.812.066 131.065.596 1.746.470 1%

Impuesto a las Ventas 132.812.066 131.065.596 1.746.470 1%

Fondos Sociales 11 1.583.722.251 1.041.898.760 541.823.491 52%

Fondo de Educación 8.501.973 5.456.910 3.045.063 56%

Fondo de Solidaridad 4.971.301 25.020.784 -20.049.483 -80%

Bienestar Social 1.067.255.743 787.109.838 280.145.905 36%

Fondo Social para otros Fines 502.993.234 224.311.228 278.682.006 124%

Otros Pasivos Corto Plazo 12 1.664.764.440 974.348.934 690.415.506 71%

Beneficios A Empleados Corto Plazo 130.879.308 129.834.634 1.044.674 1%

Beneficios Asociados Corto Plazo 1.457.186.417 816.313.430 640.872.987 79%

Ingresos anticipados 13.701.024 14.701.024 -1.000.000 -7%

Ingresos recibidos para terceros 5.435.000 1.074.248 4.360.752 406%

Consignaciones pendientes por

identificar

57.562.691 12.425.598 45.137.093 363%

Total Pasivo Corto Plazo 7.851.510.496 6.378.563.134 1.472.947.362 23%

Pasivos Largo Plazo

Cuentas por Pagar LP 13 2.815.159.565 1.752.488.526 1.062.671.039 61%

M, Sanciones y Demandas - Asociados

y Otras Indemnizaciones

2.815.159.565 1.752.488.526 1.062.671.039 61%

Total Pasivo Largo Plazo 2.815.159.565 1.752.488.526 1.062.671.039 61%

Total Pasivos 10.666.670.061 8.131.051.660 2.535.618.401 31%

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Patrimonio NOTAS 2019 2018 VARIACIÓN %

Capital Social 14 20.890.814.097 18.654.534.914 2.236.279.183 12%

Aportes Temporalmente Restringidos

20.476.756.097 18.240.476.914 2.236.279.183 12%

Aportes Mínimos no Reducibles

414.058.000 414.058.000 0 0%

Reservas 15 1.938.820.949 1.724.810.899 214.010.050 12%

Reserva Protección de Aportes

1.868.635.234 1.654.625.184 214.010.050 13%

Otras Reserva 70.185.715 70.185.715 0 0%

Fondo Destinación Específica

16 443.667.980 443.667.980 -0 -0%

Fondo Infraestructura Física

428.351.724 428.351.724 0 0%

Fondo Especial 15.316.256 15.316.256 -0 -0%

Excedente Acumulado NIIF

17 2.141.937.847 2.141.937.847 0 0%

Resultado del Ejercicio 18 1.318.119.581 1.070.050.261 248.069.320 23%

Total Patrimonio 26.733.360.455 24.035.001.902 2.698.358.553 11%

Total Pasivo mas Patrimonio

37.400.030.516 32.166.053.560 5.233.976.954 16%

(Original firmado) (Original firmado) (Original firmado) CARLOS A. CORREDOR SILVA MARIBEL TORRES TORRES JUAN DAVID ARISTIZÁBAL A. Representante Legal Contadora TP.55226-T Revisor Fiscal TP.121.672-T (Ver certificación adjunta) (Ver certificación adjunta) Designado por AyG Auditores (Ver informe y dictamen adjunto)

Las revelaciones son parte integral de los Estados Financieros

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NOTAS 2019 2018 VARIACIÓN % INGRESOSPor Ventas y servicios 19Servicio de Vigilancia y Escolta 86.333.933.878 80.823.661.450 5.510.272.428 7%Medios Tecnológicos para vigilancia 1.054.110.886 517.226.980 536.883.906 104%Total Ingresos por ventas y Servicios 87.388.044.764 81.340.888.430 6.047.156.334 7%Egresos por Ventas y servicios 20Costo Inventario Medios Tecnológicos 663.668.743 671.917.431 -8.248.688 -1%Beneficios Asociados 80.540.836.185 75.867.483.460 4.673.352.725 6%Obra Medios Tecnológicos 112.040.253 47.171.735 64.868.518 138%Retorno de Inversión 1.478.315.681 1.045.772.122 432.543.559 41%Total Egresos por Ventas y servicios 82.794.860.862 77.632.344.748 5.162.516.114 7%Margen Neto por Ventas y servicios 4.593.183.902 3.708.543.682 884.640.220 24%Ingresos por Otros Servicios 21Admisión y Administración 2.716.864.211 2.402.577.836 314.286.375 13%Total Ingreso Neto 7.310.048.113 6.111.121.518 1.198.926.595 20%Egresos Operacionales 22Beneficios a empleados 1.931.304.844 1.886.596.164 44.708.680 2%Gastos Generales 2.554.757.629 2.001.834.558 552.923.071 28%Otros Gastos 1.253.987.698 743.373.165 510.614.533 69%Depreciación Propiedad Planta y Equipo 329.672.930 352.096.502 -22.423.572 -6%Total Egresos Operacionales 6.069.723.101 4.983.900.389 1.085.822.712 22%Excedente operacional 1.240.325.011 1.127.221.129 113.103.882 10%Otros Ingresos 23Ingresos Financieros 846.187.647 693.752.589 152.435.058 22%Recuperaciones 231.588.903 220.928.132 10.660.770 5%Indemnizaciones por incapacidades 364.345.927 286.972.360 77.373.567 27%Diversos - Aprovechamientos 6.517.457 62.217.072 -55.699.615 -90%Total Otros Ingresos 1.448.639.933 1.263.870.153 184.769.780 15%Otros Egresos 24Gastos Financieros 1.117.571.177 992.006.415 125.564.761 13%Deterioro de Cartera 99.871.938 223.054.251 -123.182.313 -55%Indemnizaciones 40.067.300 0 40.067.300 100%Multas y Sanciones 17.371.300 1.601.700 15.769.600 985%Otros Gastos Diversos 71.700.053 55.981.439 15.718.614 28%Impuestos Asumidos 7.236.060 13.861.821 -6.625.761 -48%Gastos Ejercicios Anteriores 17.027.536 34.535.395 -17.507.859 -51%Total Otros Egresos 1.370.845.363 1.321.041.021 49.804.343 4%Excedente Neto 1.318.119.581 1.070.050.261 248.069.320 23%

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL POR FUNCIÓNAl 31 de Diciembre de 2019 y 2018


(Original firmado) (Original firmado) (Original firmado) CARLOS A. CORREDOR SILVA MARIBEL TORRES TORRES JUAN DAVID ARISTIZÁBAL A. Representante Legal Contadora TP.55226-T Revisor Fiscal TP.121.672-T (Ver certificación adjunta) (Ver certificación adjunta) Designado por AyG Auditores (Ver informe y dictamen adjunto)Las revelaciones son parte integral de los Estados Financieros

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AÑO 2018 DISMINUCIONES AUMENTOS AÑO 2019

APORTES SOCIALES

Aportes Temporalmente Restringidos

18.240.476.914 2.236.279.183 20.476.756.097

Aportes Mínimos no Reducibles

414.058.000 0 414.058.000

RESERVAS

Reserva Protección de Aportes

1.654.625.184 0 214.010.050 1.868.635.234

Otras Reserva 70.185.715 0 0 70.185.715

FONDOS

Fondo Infraestructura Física 428.351.724 0 0 428.351.724

Fondo Especial 15.316.256 0 -0 15.316.256

UTILIDAD DEL EJERCICIO

Excedentes del Ejercicio 1.070.050.261 1.070.050.261 1.318.119.581 1.318.119.581

RESULTADO DE CONVERSION NIIF

Resultado de Ejercicio 2.141.937.847 0 0 2.141.937.847

TOTAL PATRIMONIO 24.035.001.902 1.070.050.261 3.768.408.814 26.733.360.455

ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIOAl 31 de Diciembre de 2019 y 2018




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AÑO 2019 AÑO 2018 VARIACIÓN %

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN: Excedentes del Ejercicio 1.318.119.581 1.070.050.261 248.069.320 23% Partidas que no afectan el Flujo de Efectivo Deterioro Cuentas por Cobrar 99.871.938 223.054.251 (123.182.313) -55% Amortización Diferidos 37.250.824 - 37.250.824 100% Depreciación Acumulada 329.672.930 352.096.502 (22.423.572) -6%FLUJO DE EFECTIVO PROVISTO POR LAS OPERACIONES

1.784.915.273 1.645.201.014 139.714.259 8%

Inventarios (28.061.958) 62.482.177 (90.544.135) -145% Cuentas x Cobrar (802.637.921) 283.353.709 (1.085.991.630) -383% Diferidos 844.323.302 217.377.926 626.945.376 288% Cuentas Por Pagar 238.961.896 251.414.395 (12.452.499) -5% Impuestos - Gravámenes y Tasas 1.746.470 8.077.404 (6.330.934) -78% Fondos Sociales 541.823.491 103.404.667 438.418.824 424% Beneficios a empleados y asociados 690.415.506 (168.198.975) 858.614.481 -510% Pasivos Estimados y provisiones - 850.000.000 (850.000.000) -100%FLUJO DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

3.271.486.058 3.253.112.316 18.373.741 1%

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN: Propiedades, Planta y Equipo 402.214.512 256.749.285 145.465.227 0,57FLUJO DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

402.214.512 256.749.285 0

ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN: Reservas 214.010.050 187.119.461 26.890.589 14% Aportes Sociales - 45.199.500 (45.199.500) -100% Aplicación de excedentes 1.070.050.261 935.597.307 134.452.954 14%FLUJO DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

1.284.060.311 1.167.916.268 116.144.043 10%

VARIACIÓN DE EFECTIVO DURANTE EL AÑO (Aumento/Disminución)

3.642.290.080 3.465.819.496 176.470.584 5%

EFECTIVO AL COMIENZO DEL PERIODO 17.763.468.168 14.297.648.671 3.465.819.497 24%EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO

21.405.758.247 17.763.468.168 3.642.290.080 21%

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVOAl 31 de Diciembre de 2019 y 2018




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NOTA 1. ENTIDAD REPORTANTE:

La COOPERATIVA DE VIGILANCIA Y SEGURIDAD PROFESIONAL DE ANTIOQUIA COOPEVIAN CTA identificada con el Nit. 890.982.458-1 fue reconocida como Entidad de derecho privado, sin ánimo de lucro, mediante Resolución Nº 08846 de 1976 del Departamento Administrativo Nacional de Cooperativas “DANCOOP”, hoy Superintendencia de Economía Solidaria, su principal actividad es la prestación del servicio de Vigilancia y Seguridad Privada.

COOPEVIAN es una empresa asociativa constituida mediante acuerdo cooperativo suscrito por los Asociados fundadores y adherentes, persona Jurídica de derecho privado y con naturaleza jurídica de Cooperativa de Trabajo Asociado, especializada en Servicios de Vigilancia y Seguridad Privada, Entidad de patrimonio y número de Asociados variable e ilimitado, de duración indefinida, cuyas actividades habrán de realizarse con fines de interés social y sin ánimo de lucro.

Vigilada y controlada por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada; con licencia aprobada y renovada por cinco (5) años mediante la Resolución Número 20184440035937 de mayo 9 de 2018, con cobertura para operar a nivel nacional. Con Estatutos aprobados por la Asamblea General y aDicuados según lo preceptuado por el Dicreto 4588 de 2006 y con Regímenes de Trabajo Asociado y Compensaciones, los cuales están estructurados incluyendo las exigencias de la Ley 1233 de 2008. El 25 de octubre de 2019 se llevó a cabo la Asamblea Extraordinaria en la cual se reformó el Estatuto y el Régimen de Trabajo Asociado que tendrá vigencia a partir del 1 de enero de 2020.

La Cooperativa actúa con responsabilidad limitada, en acatamiento del Artículo 9, de la Ley 79 de

1988; número de Asociados y Patrimonio variable e ilimitado; su duración es indefinida, tiene su domicilio principal en el Municipio de Medellín (Antioquia), y agencias en el Municipio de Rionegro y la Ciudad de Barranquilla en las modalidades de vigilancia fija, móvil y escolta a personas, vehículos y mercancías, con utilización de armas de fuego, sin armas y medios tecnológicos; Así mismo, servicio conexo de consultoría, asesoría e investigación en seguridad privada.

El domicilio principal es el Municipio de Medellín, Departamento de Antioquia República de Colombia y su ámbito de operaciones comprende todo el territorio nacional, razón por la cual podrá establecer las sucursales y agencias que estime conveniente con previa autorización de la entidad gubernamental competente, conforme a las disposiciones legales vigentes para la prestación de servicios de Vigilancia y Seguridad Privada en Colombia.

El número de agencias o sucursales con que opera son tres (3), una oficina en Medellín, otra en Rionegro y la nueva sede de Barranquilla.

A diciembre 31 de 2019, COOPEVIAN contaba con 2.838 asociados, 43 empleados y 2 aprendices.

NOTA 2. PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES:

La periodicidad con la que la información financiera se muestra al público es anual, en el transcurso de los tres primeros meses del año.

Base de Contabilización

La entidad elaborará sus estados financieros con base a la Ley 1314 de 2009 que es la que regula los principios de la Norma Internacional de Información Financiera para las Pequeñas y Medianas Entidades (NIIF para las PYMES), que

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSA DICIEMBRE 31 DE 2019

INFORME DE REVELACIÓN

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es el marco de referencia adoptado y ofrece una estructura alternativa que puede ser aplicada por las entidades en lugar del conjunto pleno.

Las NIIF para las PYMES incorporan principios de contabilidad que se basan en las NIIF plenas pero que han sido simplificados para ajustarlo a las entidades. Es una norma autónoma, diseñada para satisfacer las necesidades y capacidades de las pequeñas y medianas empresas (PYME), que se estima representan más del 95 por ciento de todas las empresas del mundo.

Se omiten algunos temas contenidos en las NIIF por su relevancia y no se permiten algunos tratamientos de las políticas de contabilidad contenidas en las NIIF plenas por su característica de simplificación.

Establecen los requerimientos de reconocimiento, medición, presentación e información a revelar que se refieren a las transacciones y otros sucesos y condiciones que son importantes en los estados financieros con propósito de información general. También pueden establecer estos requerimientos para transacciones, sucesos y condiciones que surgen principalmente en sectores industriales específicos. Las NIIF se basan en un Marco Conceptual, el cual se refiere a los conceptos presentados dentro de los estados financieros con propósito de información general.

Se organiza por temas, presentándose cada tema en una Sección numerada por separado.

Reconocimiento de los Elementos de los Estados Financieros

Los Estados Financieros reflejan los efectos financieros de las transacciones y otros sucesos, agrupándolos en grandes categorías, de acuerdo con sus características económicas. Estas grandes categorías son los elementos de los Estados Financieros. Los elementos relacionados directamente con la medida de la situación financiera en el Balance son los activos, los pasivos y el patrimonio neto. Los elementos directamente relacionados con la medida del desempeño en el

Estado de Resultados son los ingresos, los costos y gastos.

A continuación, se establecen las políticas a considerar para el reconocimiento de cada uno de los elementos de los Estados Financieros:

A. Activos: Se reconoce un activo en el Estado de Situación Financiera cuando: i) es probable que se obtenga del mismo, beneficios económicos futuros para la entidad, y, ii) Que dicho activo tenga un costo o valor que pueda ser medido razonablemente. Si el hecho económico no cumple este requisito, debe ser tratado como un gasto del período.

B. Pasivos: Se reconoce un pasivo en el Estado de Situación Financiera cuando: i) es probable que del pago de la obligación en el momento presente se derive la salida de recursos que tienen incorporados beneficios económicos, y, además ii) que la cuantía del desembolso pueda ser determinada razonablemente.

C. Ingresos: Se reconoce un ingreso en el Estado de Resultados, cuando: i) se ha percibido un incremento en los beneficios económicos futuros, que tienen relación con un incremento en los activos o una disminución de los pasivos, y, además ii) el valor del ingreso es cuantificable y puede ser valorado razonablemente.

D. Costos y gastos: Se reconoce un costo o un gasto en el Estado de Resultados cuando i) surge una disminución de los beneficios económicos futuros relacionados con la disminución en los activos o el incremento en los pasivos, y, además ii) el costo o gasto es cuantificable y puede ser valorado razonablemente.

NOTA 3. MONEDA FUNCIONAL Y DE PRESENTACIÓN

COOPEVIAN utiliza el peso colombiano como su moneda funcional y de presentación de Estados Financieros. Se ha determinado considerando el ambiente económico en el cual la entidad desarrolla sus operaciones.

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NOTA 4. RESUMEN DE LAS PRINCIPALES POLÍTICAS DE CONTABILIDAD

Atendiendo a la Ley 1314 de 2009 y sus Dicretos reglamentarios, COOPEVIAN adopta las políticas descritas en las denominadas Normas Internacionales de Información Financiera para Pymes, emitidas por IASB (Internacional Accounting Standards Board), las políticas se compilaron en el manual de políticas contables.

Se establece que los Estados Financieros deben ser preparados y presentados de acuerdo con las políticas contables indicadas en el Manual de Políticas contables bajo NIIF de tal forma que reflejen fielmente la situación financiera de la ENTIDAD. Concretamente para su preparación se debe tener en cuenta que:

A. Debe cumplir en forma rigurosa con las políticas relacionadas con los objetivos de la información contable y de los Estados Financieros; características, requisitos y principios de la información financiera; del reconocimiento de los elementos de los Estados Financieros y con la política de medición y valoración de los elementos de los Estados Financieros.

B. Deben ser preparados mediante la aplicación de políticas contables uniformes con respecto al año anterior para permitir su comparabilidad.

C. Los Estados Financieros se deben presentar en forma comparativa con los del año anterior. En la presentación se debe utilizar el mismo orden, clasificación, nombre de las cuentas y los mismos criterios en su estructura.

D. Cualquier reclasificación o modificación que se efectúe en el año corriente implicará una modificación en la presentación del estado financiero del año anterior para efectos comparativos. Este deberá ser revelado en nota a los Estados Financieros indicando los elementos que han sido reclasificados.

E. Las cifras deben coincidir y estar tomadas fielmente de los libros de contabilidad.

F. Las cifras se deben presentar siempre en pesos colombianos y se debe revelar este hecho en los encabezados de los Estados Financieros.

G. Cada estado financiero debe indicar claramente lo siguiente en sus encabezados: Nombre de la Cooperativa, nombre del estado financiero, fecha de corte o período que cubre, unidad monetaria en que están expresados los Estados Financieros (según lo indicado en el literal anterior), los dos años comparativos (iniciando siempre por el año corriente y al lado las cifras de los años anteriores).

H. Se deberá hacer referencia en el cuerpo del Estado de Situación Financiera y del Estado de Resultados a las notas a los Estados Financieros que contengan explicaciones, detalles o información adicional sobre las cuentas de estos Estados Financieros.

I. Se debe revelar en notas a los Estados Financieros la información adicional necesaria de los hechos económicos y sociales relevantes que ayuden a la comprensión de los mismos, por parte de los diferentes usuarios. Las revelaciones se indican en cada política específica.

A continuación, se describen las principales políticas y prácticas contables:

EFECTIVO Y EQUIVALENTES

Bajo esta denominación se agrupan las cuentas representativas de los recursos de liquidez inmediata con los que cuenta la Cooperativa y que utiliza para cubrir obligaciones producto del desarrollo de su objeto social.

La Cooperativa reconocerá un activo financiero como efectivo y equivalentes de efectivo en su balance, cuando el efectivo sea recibido y cuando la Cooperativa se convierta en parte, según las cláusulas contractuales del instrumento financiero. Para el caso particular estará compuesto por sumas de dinero mantenidas en caja general, cajas menores, bancos y otras entidades del sistema financiero.

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Harán parte de la Cuenta Efectivo y Equivalentes de COOPEVIAN, las siguientes:

1. Caja general.2. Cajas menores.3. Bancos y otras entidades (fiducias, fondo de

valores con vencimiento inferior a 180 días).4. CDTs con vencimientos hasta 180 días o

inferiores.5. Inversiones con vencimiento hasta 180 días o

inferiores.

Con posterioridad al reconocimiento y medición inicial se valorarán las cuentas de Efectivo y Equivalentes de la siguiente manera:

1. Para las cuentas de efectivo, caja, bancos, cuentas corrientes y de ahorro de disponibilidad inmediata se realiza su valoración posterior al costo en libros.

2. Para las inversiones menores a 180 días, se utilizará la metodología del costo amortizado utilizando el método de tipo de interés efectivo en consideración a los criterios de materialidad o importancia relativa.

3. Este rubro está compuesto por los activos de alta liquidez y disponibilidad inmediata que tiene la Cooperativa, como las inversiones que se tienen en los bancos y entidades financieras. A la fecha la Cooperativa no tiene ninguna limitación ni restricción del efectivo, existe una reciprocidad en Davivienda, donde se debe tener un promedio mensual de $3.000 millones con el fin de que no genere costo el manejo de las tarjetas débito donde se consigna la nómina de asociados y empleados. Dentro de sus políticas de control interno, se establece que en caso que exista tal situación se reclasificará en un grupo diferente al de efectivo y equivalentes de efectivo.

A su vez estas políticas establecen que los cheques que sean girados y no entregados al final de cada periodo, deberán ser reclasificados a la respectiva cuenta del pasivo, al igual que las consignaciones pendientes por identificar serán registradas a la cartera como menor valor.

4. Este rubro está compuesto por los activos de alta liquidez y disponibilidad inmediata que tiene la Cooperativa, como las inversiones que se tienen en encargos fiduciarios a la vista.

INVERSIONES

Aplica para las siguientes inversiones en títulos de deuda de renta fija:

A. Certificados de depósitos a término CDT.

B. Encargos fiduciarios o carteras colectivas que no cumplan con la definición de equivalentes de efectivo, citada en la política contable NIIF de efectivo.

C. Instrumento de deuda: Bonos ordinarios y TES.

D. Otras inversiones aprobadas por la Gerencia y el Consejo de Administración que no estén dentro del alcance de otra política contable NIIF.

La Cooperativa sólo reconocerá sus inversiones como instrumento financiero del activo cuando se convierta en una parte de las condiciones contractuales del instrumento.

La Cooperativa medirá las inversiones de la siguiente forma:

A. Los instrumentos de deuda se medirán al costo amortizado utilizando el método del interés efectivo.

B. Todas las demás inversiones se medirán al costo menos el deterioro del valor.

A la fecha la Cooperativa no tiene ninguna limitación ni restricción del efectivo. Dentro de sus políticas de control interno, se establece que en caso que exista tal situación se reclasificará en un grupo diferente al de efectivo y equivalentes de efectivo.

Lo anterior, con el fin de que el saldo contable de los rubros de efectivo y equivalentes de efectivo, estén alineados en cada periodo con los extractos bancarios. Las inversiones realizadas en los encargos fiduciarios mes a mes se actualizan con base en la información suministrada por los fondos.

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En el proceso de conversión a las Normas internacionales de información financiera NIIF para pequeñas y medianas empresas PYMES, se reclasifica el valor de las inversiones permanentes dentro del rubro de “Efectivo y Equivalentes de Efectivo”, ya que son recursos con los que la Cooperativa cuenta de forma inmediata, no existe restricción de uso, ni limitaciones específicas de uso.

INVENTARIOS

Para efectos de reconocimiento se tendrán en cuenta los activos que cumplan los siguientes requisitos:A. Mantenidos para la venta en el curso normal

de las operaciones;

B. En forma de materiales o suministros, para ser consumidos en el proceso de la prestación de servicios.

La entidad medirá los inventarios al menor valor entre el costo y el precio de venta estimado menos los costos de terminación y venta.

COOPEVIAN CTA es una cooperativa de trabajo asociado que tiene por objeto social prestar servicios de vigilancia y seguridad privada, a través de la Resolución No. 6189 del 19 de septiembre de 2009 por parte de la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada, se da autorización para el uso de equipos de seguridad electrónica, para complementar el servicio de vigilancia humana.

Los inventarios de la Cooperativa de acuerdo a la normatividad local están clasificados en tres grupos así:

A. Equipos Electrónicos: Dentro de este rubro encontramos las cámaras, DVR, UPS, televisores, control de rondas, domos, entre otros equipos electrónicos.

B. Accesorios para circuito cerrado de televisión y PC: Como son cables UTP interior y exterior, video balum, discos duros, tass transpoder, y en general todos aquellos

elementos necesarios para la puesta en funcionamiento de los equipos electrónicos

C. Materiales de obra civil: conformados por cables, tornillos, grapas, curvas, conectores, cajas, tomas aéreas, alambres, entre otros, necesarios para la aDicuación de las instalaciones internas y externas para el funcionamiento de todo el sistema de circuito cerrado de televisión.

CARTERA DE CRÉDITO Y CUENTAS POR COBRAR

Esta política no aplica para Anticipos y Avances que se clasifican en las cuentas contables de:

A. Gastos pagados por anticipado, cuando el pago por el servicio o bien se haya realizado antes de que la Cooperativa obtenga el derecho de acceso a tales bienes y servicios.

B. Gasto en el estado de resultados, cuando el servicio ya se ha ejecutado o el bien se haya recibido a la fecha de presentación y

C. Propiedades, planta y equipo, inventario, activos intangibles, o propiedades de inversión cuando el anticipo esté destinado para la adquisición de éstos.

Las partidas correspondientes a la Cartera de Crédito y otras cuentas por cobrar se reconocerán en el Estado de Situación Financiera cuando la Cooperativa se convierta en parte del contrato conforme a las cláusulas del instrumento financiero.

Con posterioridad a su reconocimiento inicial la Cooperativa valorará la Cartera de Crédito y otras cuentas por cobrar a su costo amortizado utilizando el método del tipo de interés efectivo a la tasa pactada con el asociado o tercero.

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Esta política aplica para aquellos activos tangibles que la Cooperativa mantiene para su uso en la prestación de servicios, para arrendarlos a terceros o con propósitos administrativos y espera usar

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durante más de un (1) año y que no se encuentren dentro del alcance de la política de Propiedades de Inversión.

Definidos como el conjunto de bienes de naturaleza tangible adquiridos, construidos o en proceso de construcción cuya permanencia en la empresa va más allá de un (1) año, los cuales son destinados para el desarrollo del giro normal de las operaciones del negocio y que por lo tanto no están destinados para la venta.

Con posterioridad a la medición inicial la Cooperativa Medirá su propiedad planta y equipo por el costo menos depreciación menos deterioro de valor.

Activos intangibles

Aplica para aquellas erogaciones que tengan el carácter de intangible y sobre las cuales:

A. Se espera obtener beneficios económicos futuros,

B. Se posea el control y

C. sean plenamente identificables.

Se realizará el reconocimiento de un Activo intangible evaluando la posibilidad de recibir beneficios económicos del mismo mediante la estimación de los beneficios futuros en cuánto a retornos de inversión. Su costo o valor deberá ser medido con fiabilidad y no surge como resultado de un desembolso interno en un elemento intangible.

Un activo intangible se reconocerá si, y sólo si:

A. Es probable que los beneficios económicos futuros esperados que se han atribuido al activo fluyan a la entidad;

B. El costo o el valor del activo puede ser medido con fiabilidad; y

C. El activo no es resultado del desembolso

incurrido internamente en un elemento intangible.

D. Un activo intangible es un activo identificable, de carácter no monetario y sin apariencia física.

E. Que sean controlables: Se refiere a la capacidad que tiene la Cooperativa para obtener los beneficios económicos futuros que proceden del activo intangible, bien sea por derechos de tipo legal u otro tipo, además la capacidad de restringir el acceso a dichos beneficios a otras personas.

La Cooperativa elegirá como política contable el modelo del costo para los activos intangibles, un activo intangible se contabilizará por su costo menos la amortización acumulada y el importe acumulado de las pérdidas por deterioro del valor.

Pasivos estimados y provisiones sección 21 NIIF para pymes

La Cooperativa aplica esta política contable al contabilizar sus provisiones, y pasivos de carácter contingente, correspondiente a las demandas y litigios en contra de la Cooperativa.

Los pasivos contingentes que a juicio de la Cooperativa estime conveniente, serán objeto de evaluación continua por parte de la Gerencia, a través del Área de Contabilidad, con el fin de asegurar que su evolución se refleja apropiadamente en los estados financieros.

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Las provisiones deben revisarse en cada fecha del Estado de situación Financiera, y ajustarse para reflejar la mejor estimación en el momento.

En el caso de que ya no sea probable la salida de recursos, para cancelar la obligación correspondiente, se procederá a reversar la provisión. En caso de existir cambio a las estimaciones, éstos se contabilizarán como cambios en la estimación contable de acuerdo a lo establecido en la Sección 10 NIIF PYMES.

FONDOS SOCIALES

La Cooperativa, reconocerá como pasivos los fondos sociales que posee la entidad que cumplan con las siguientes condiciones:

A. Que la Entidad tenga una obligación en la fecha sobre la que se informa como resultado de un suceso pasado.

B. Que sea probable (es Dicir, exista mayor posibilidad de que ocurra que de lo contrario) que la Entidad tenga que desprenderse de recursos que comporten beneficios económicos, para liquidar la obligación.

C. El importe de la obligación pueda ser estimado de forma fiable.

Conforme al cumplimiento de estas condiciones la Cooperativa posee los siguientes fondos que cumplen condiciones de reconocimiento:

1. Fondo de Educación

2. Fondo de Solidaridad

3. Fondo de Bienestar Social

4. Fondo Social para Otros Fines

Los fondos sociales de Solidaridad y Educación tendrán su medición posterior al valor en libros. Al tratarse de dineros de ejecución programada en un periodo de un año, no requieren medición especial que incorpore aplicación de tasas implícitas.

Los fondos sociales diferentes a los anteriores, podrán optar por aplicar metodologías de medición que incorporen tasas implícitas que refleje el valor del dinero en el tiempo de acuerdo a criterios de materialidad y relevancia de la información financiera.

Si la Cooperativa opta por no establecer mediciones con tasas implícitas medirá estos fondos sociales a valor en libros.

Beneficios a empleados y asociados

Los beneficios a empleados representan las retribuciones al personal vinculado o asociado a COOPEVIAN, los cuales se otorgan en contraprestación de los servicios prestados. Se establecen en virtud de las normas legales vigentes aplicables a la relación laboral en el caso de empleados y relación de prestación de servicio en caso de los asociados a la Cooperativa de Trabajo Asociado. Esta política ilustra su tratamiento contable, tomando como referencia las Normas Internacionales de Información Financiera NIIF

SITUACIÓN RECONOCIMIENTO REVELACIONES

Si la Cooperativa posee una obligación presente que

probablemente exija una salida de recursos.

Se procede a reconocer una

provisión por el valor total de la

obligación.

Se exige revelar

información sobre la

provisión.

Si la Cooperativa posee una obligación posible, o una obligación

presente, que pueda o no exigir una salida de recursos.No se reconoce provisión.

Se exige revelar

información sobre el

pasivo contingente.

Si la Cooperativa posee una obligación posible, o una obligación

presente en la que se considere remota la posibilidad de salida de

recursos.

No se reconoce provisión.

No se exige revelar

ningún tipo de

información.

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para pequeñas y medías empresas PYMES, Sección 28.

A. Beneficios a corto plazo empleados

B. Beneficio a largo plazo empleados

C. Beneficios a corto plazo asociados

D. Beneficios a largo plazo asociados

Los beneficios conocidos desde la fecha de inicio del periodo contable, se reconocerán gradualmente según el tiempo laborado durante el mismo. La Cooperativa considera como beneficios conocidos desde el inicio del periodo contable las vacaciones, las cesantías, la prima de servicio y los intereses sobre las cesantías.

Anualmente se efectuará una consolidación de las cesantías, prima, vacaciones, e intereses sobre cesantías, la cual constituye la base para su ajuste contable respecto al pasivo existente en dicho momento.

La cooperativa agrupa dentro de los beneficios a corto plazo, aquellos otorgados a los asociados, pagaderos en un plazo no mayor a los doce meses siguientes al cierre del periodo en el que se ha generado la obligación o prestado el servicio, a saber: compensación ordinaria mensual, auxilio de nocturnidad, auxilio de movilización, auxilio de alimentación, auxilio de comunicación, bonificación semestral, descanso anual compensado, reconocimiento económico del descanso anual, aportes al sistema de seguridad social y parafiscales enmarcados dentro del Régimen de Trabajo Asociado, autorizado por el Ministerio de Salud y Protección Social.

Aportes sociales

Las aportaciones de socios de entidades Cooperativas e instrumentos similares son patrimonio si:

A. La Entidad tiene un derecho incondicional para rechazar el rescate de las aportaciones de los socios, o

B. El rescate está incondicionalmente prohibido por la Ley local, por el Reglamento o por el Estatuto de la Entidad.

La Cooperativa COOPEVIAN reconocerá un instrumento de patrimonio cuando los aportes sociales tengan por ley o por estatutos el derecho incondicional de rechazar su rescate.

La Cooperativa medirá los instrumentos de patrimonio al valor razonable del efectivo u otros recursos recibidos o por recibir, neto de los costos directos de emisión de los instrumentos de patrimonio.

Ingresos ordinarios, sección 23 NIIF pymes

Esta política contable debe ser aplicada al reconocer ingresos procedentes de las siguientes transacciones:

A. Ingresos por los servicios de vigilancia, seguridad privada y conexos.

B. Ingresos por Medios Tecnológicos

C. Los ingresos por administrativos y sociales, admisión, administración y administración adicional.

D. Rendimientos financieros por intereses generados en inversiones.

E. Ingresos por recuperaciones y aprovechamientos

Debe reconocer los ingresos en sus estados financieros si sus valores son estimados confiablemente, y se cumplen las siguientes condiciones expuestas en las NIIF para PYMES:

A. Es probable que la entidad reciba los beneficios económicos asociados con la transacción.

B. Los costos incurridos en la Intermediación financiera, así como los que falten por incurrir hasta completarlo, puedan ser medidos con fiabilidad.

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La Cooperativa medirá los ingresos de actividades ordinarias al valor razonable de la contraprestación recibida o por recibir.

NOTA 5. Efectivo y equivalente de Efectivo

Está compuesto por los dineros de caja menor, las cuentas corrientes, de ahorros y el portafolio de inversiones.

En el año 2019 no quedó ningún valor en caja general, en los bancos se tiene más disponible debido a la reciprocidad con Davivienda de manejar en las cuentas de ahorro un promedio mensual para tener exención en la cuota de administración de las tarjetas débito para el pago de nómina de COOPEVIAN y el manejo de la cuenta de ahorros en el Banco Colpatria quien ofertó una tasa de interés muy buena incluso más alta que las carteras colectivas.

Durante el año 2019, se continuó con la política de diversificación de los recursos en las entidades financieras con las que se trabaja, previo análisis de riesgo en el mercado y la calificación de dichas entidades. A lo largo del año, se realizaron inversiones en CDT y Fondos Fiduciarios con el fin de obtener mejores rendimientos financieros.

Se actualizó el saldo de la inversión de aportes en CONFECOOP con base en la certificación emitida por dicha entidad con corte al 31 de diciembre de 2019; Se registra como una inversión a largo plazo.

Cuenta 2019 2018 Variación en pesos

Variación %

CAJA 3.312.465 3.124.970 187.495 6,00%

Caja Menor 3.312.465 3.124.970 187.495 6,00%

BANCOS 5.733.265.243 5.944.896.211 (211.630.968) -3,56%

Davivienda Cta. Crrte. 6999-9647 523.795.789 532.804.527 (9.008.738) -1,69%

Bancolombia Cta. Ahorr 10332589502

1.083.247.536 1.248.505.624 (165.258.088) -13,24%

Davivienda Cta. Ahorros 7-634 3.025.786.970 3.131.491.461 (105.704.491) -3,38%

Bancolombia Cta Crrte. 650515921 35.872.931 14.938.296 20.934.635 140,14%

Colpatria Cta. Ahorros 4992004824 1.064.562.017 1.017.156.304 47.405.713 4,66%

TARJETAS DÉBITO DAVIVIENDA 687.930 - 687.930 100,00%

Tarjeta Barranquilla 140000729214 449.657 - 449.657 100,00%

Tarjeta Rionegro 5116140000729222

10.505 - 10.505 100,00%

Tarjeta Comercial 116140000729230

212.202 - 212.202 100,00%

Tarjeta Med. Tecnológicos 140000729248

15.566 - 15.566 100,00%

INVERSIONES 15.668.492.610 11.815.446.986 3.853.045.624 32,61%

Fondos de Líquidez 8.912.926.826 8.337.788.400 575.138.426 6,90%

E.F. Fiducolombia 00600301297 1.543.077.319 3.531.579.396 (1.988.502.077) -56,31%

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Fiducia Bancolombia 31000310991 4.909.006.322 4.762.384.844 146.621.478 3,08%

Fiduciaria Colpatria 227.329 220.425 6.904 3,13%

Fiduciaria Davivienda 24.566.503 43.603.735 (19.037.232) -43,66%

Fiducia Bancolombia 0437002004 2.436.049.353 - 2.436.049.353 100,00%

Inversiones para Mantener hasta el vencimiento

6.755.565.784 3.477.658.586 3.277.907.198 94,26%

CDT BBVA 1.911.696.964 1.820.596.214 91.100.750 5,00%

CDT Colpatria 3.475.599.588 1.053.863.976 2.421.735.612 229,80%

CDT Davivienda 1.368.269.231 603.198.396 765.070.835 126,84%

TOTAL EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES

21.405.758.247 17.763.468.167 3.642.290.080 20,50%

NOTA 6. INVENTARIOS

Corresponde a inventario de Medios Tecnológicos, el cual tuvo un aumento de $28.061.958 correspondiente al 32.77% debido a que durante el año 2018 se dio de baja un inventario que se encontraba obsoleto.

Cuenta 2019 2018 Variación en pesos Variación %

Inventario Medios Tecnológicos 113.693.978 85.632.019 28.061.959 32,77%

TOTAL INVENTARIOS 113.693.978 85.632.019 28.061.959 32,77%

NOTA 7.1. CUENTAS POR COBRAR ASOCIADOS

Corresponde a los créditos de calamidad hechos directamente por la Cooperativa, uniformes por cobrar, capacitación, celulares y sanciones pecuniarias. Tuvo un incremento del 18.88% con respecto al año 2018 y el rubro más significativo es el ítem de uniformes, esto se debe a que hubo un mayor ingreso de asociados en el año 2019.


CxC ASOCIADOS

Créditos de calamidad 114.714.220 101.606.289 13.107.931 12,90%

Uniformes por cobrar 52.090.588 38.154.480 13.936.108 36,53%

Cuentas varias asociados 26.287.793 22.784.986 3.502.807 15,37%

Descuento por Cafeteria - Recaudo para terceros

285.447 - 285.447 100,00%

Otra dotación asociados 71.538 177.525 (105.987) -59,70%

TOTAL CxC ASOCIADOS 193.449.586 162.723.280 30.726.306 18,88%

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NOTA 7.2. CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS

Corresponde a los préstamos efectuados a empleados.


CxC EMPLEADOS

Crédito Empleados 2.290.000 5.800.000 (3.510.000) -60,52%

TOTAL CxC EMPLEADOS 2.290.000 5.800.000 (3.510.000) -60,52%

NOTA 7.3. CUENTAS POR COBRAR CLIENTES

Corresponde a las cuentas por cobrar a clientes por prestación de servicio:


CARTERA

Cartera vigente 5.207.372.373 4.567.335.048 640.037.325 14,01%

TOTAL CARTERA 5.207.372.373 4.567.335.048 640.037.325 14,01%

Cartera por edad de vencimiento 2019 2018 Variación en pesos Por vencer 69,34% 55,93% 13,41%1 a 30 días 2,15% 8,08% -5,93%31 a 60 días 8,42% 13,04% -4,62%61 a 90 días 5,17% 7,50% -2,33%91 a 180 días 7,75% 6,83% 0,92%181 a 360 días 2,33% 2,85% -0,52%Más de 360 días 4,85% 5,77% -0,92%TOTAL 100,0% 100,0%

NOTA 7.4. OTRAS CUENTAS POR COBRAR

Los ingresos pendientes por cobrar corresponden a las cuotas de admisión, a los intereses pendientes por cobrar a las entidades financieras causados a diciembre 31 de 2019 y que estaban pendientes de pago hasta el vencimiento del título.


OTRAS C x C

Ingresos por cobrar 716.759.753 556.341.953 160.417.800 28,83%

Otras cuentas por cobrar 604.779.900 633.356.204 (28.576.304) -4,51%

TOTAL OTRAS C x C 1.321.539.654 1.189.698.157 131.841.497 11,08%

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Las otras cuentas por cobrar corresponden a la reclamación a la aseguradora por el siniestro del incendio ocurrido en la sede Medellín el 12 de junio de 2019, saldo del préstamo hecho a FONDEVIAN desde su apertura y cuenta por cobrar a la aseguradora Liberty por la desmembración del asociado Michael Stiven González Bueno. Reflejan una disminución que obeDice a que durante el presente ejercicio el préstamo de FONDEVIAN se ha venido amortizando mensualmente durante el año.

Los saldos más representativos a diciembre 31 de 2019 son:

• Aseguradora Solidaria $ 165.240.549

• Aseguradora Liberty $ 12.500.000

• FONDEVIAN $ 423.872.493

NOTA 7.5. PROVISIÓN DE CUENTAS POR COBRAR CLIENTES

Cálculo de deterioro de cartera.

Para la aplicación del deterioro de las cuentas por cobrar se aplicará la siguiente tabla, excepto para cartera o cuentas por cobrar del Sector Salud:

Edad Cartera o Cuenta por Cobrar Vencida Porcentaje DeterioroDe 30 a 90 días 0%

De 91 a 180 días 30%

De 181 a 240 días 50%

De 241 a 360 días 80%

Mayor a 360 días 100%

Cuando se trate de cuentas por cobrar al Sector Público se tendrá en cuenta el siguiente deterioro:


De 91 a 180 días 30%

De 181 a 360 días 50%

De 361 a 540 días 80%

Mayor a 541 días 100%

Cuando se trate de cuentas por cobrar al Sector Salud se tendrá en cuenta el siguiente deterioro:


De 181 a 360 días 30%

De 361 a 720 días 50%

De 721 a 1.080 días 80%

Mayor a 1.081 días 100%

79

DETERIORO DE CARTERACliente Total 30% 50% 80% 100%Alquiler Contenedores Sas 47.226.969 5.294.300 3.024.542 - - Cardona Rueda Marfan Andres 11.995 - - - 11.995 Causil Mendoza Luis Alberto 8.542 - 4.271 - - Centro Comercial El Parque P.H 61.470.052 - - - 61.470.052 Clinica De Cirugia Ambulatoria Conquistadores S.A

81.792.095 8.922.774

Condominio Bosques De Avignon 50.852.430 6.542.108 7.269.009 - - Conjunto Residencial Escalares 1.481.763 444.529 - - - Conjunto Residencial Palmeras Etapa 3 Ph 493.749 - - - 493.749 Conjunto Residencial Panorama Aural P.H 10.286.851 - - - 10.286.851 Conjunto Siempre Verde Etapa 1p.H 312.327.959 33.055.354 - - - Consorcio Vial Esmeraldal 17.793.395 2.471.587 - - - Construcciones Prefabricadas En Aceros S.A 27.423.379 - - - 27.423.379 Coopsana Calasanz La 80 Estrato 3 220.034.536 10.673.378 Desarrolladora De Proyectos A2 S.A.S 39.724.259 2.261.338 - - 9.573.083 Distribuidora De Medicamentos Dismedvital Sas

4.972.779 - - 3.978.223 -

Edif. Jardines De Balmoral 8.005.168 511.628 - - - Edificio Centro Caracas 2 14.500.604 - - - 14.500.604 Edificio Los Alamos 2.800.000 - - 2.240.000 - Edificio Master Ii P.H 6.719.701 - - - 6.719.701 Edificio Nazareth P.H Estrato 5 27.476.599 1.504.165 - - - Edificio Palmeiras 2.050.951 - - - 2.050.951 Edificio Palo De Argenta 50.950 - - - 50.950 Experts Colombia C.C Ventura 14.398.294 - - - 6.658.524 Getcom Colombia S.A.S 21.384.157 - - 273.045 - Getcom Servicios S.A.S 3.519.757 - - - 124.561 Gomez Hernan Osvaldo 73.920 - - - 73.920 Gomez Ortega Yorguin 41.163 - - - 41.163 Humax Pharmacetica S.A 137.624 41.287 - - - Inverfam SA 12.380.050 2.463.396 2.052.830 - - Londoño Ospina Braulio 10.904 - - - 10.904 Lyd Logistica de Distribución SA 6.604.045 - - - 6.604.045 Mall Industrial Y Comercial 198.453 59.536 - - - Mora Velez Luis Fernando 14.720 4.416 - - - Onelink Colombia S.A.S 36.327.503 - - 241.022 101.900 Parcelacion Alamos Del Escobero P.H 63.070 - 31.535 - - Promotora Inmobiliaria Campo Urbano S.A.S. 5.008.367 1.502.510 - - - Promotora Inmobiliaria Dublin S.A.S 48.620.064 4.461.937 - - - Promotora Inmobiliaria K7 S.A.S. 44.620.512 4.462.051 - - - Promotora Inmobiliaria Mi Ciudad S.A.S 97.132.034 8.668.938 10.989.601 - - Promotora Inmobiliaria Territorio Aurora S.A.S 69.197.055 3.503.711 5.771.086 - - Promotora Inmobiliaria Territorio Verde S.A.S 52.053.309 6.692.568 - - - Promotora Restrepo S.A.S. 13.058.085 - - - 13.058.085 Proyecto Baluarte S.A.S. 7.401.083 2.180.812 65.855 - - Teralda S.A.S 68.373.265 - - - 68.373.265

80

Termimoda S.A. 37.077.571 1.333.798 - - - U. R Sierra Morena 6.253.835 - - - 6.253.835 Unidad Residencial Mota Campestre 2.695.230 - - - 2.695.230 Unidad Residencial Sonata 990.517 - - - 990.517 Universidad Ces (Edificio Bienestar) 295.656 6.706 51.603 12.798 154.101 Urb. Quintas De La Candelaria 34.439.648 1.452.918 - - - Urbanización Aguassi Envigado P.H 13.388.356 - - - 13.388.356 Urbanización Citte P.H 6.968.182 2.090.455 - - - Urbanización Entrecolinas 1 P.H 4.163.808 1.249.142 - - - Urbanización Jardines De Montiel P.H 780.087 - - - 780.087 Urbanización Jardines De San Remo Estrato 4

126.140 - 31.535 - -

Urbanización Vegas De Las Flores P.H 7.710.874 15.286 - - - Urbanización Yerbabuena P.H 2.149.361 - - - 2.149.361 TOTAL DETERIORO 1.555.161.425 111.870.627 29.291.866 6.745.088 254.039.170

TOTAL DETERIORO AÑO 2019 401.946.751

NOTA 7.6. ANTICIPOS

Corresponde a legalizaciones pendientes de anticipos a cierre de fin de año, como dotaciones, anticipos entregados a algunos Comités, servicios tecnológicos, sanciones pecuniarias y proveedores.

Cuenta 2019 2018 Variación en pesos Variación %ANTICIPOSAnticipos contratos proveedores 41.945.867 38.403.072 3.542.795 9,23%TOTAL ANTICIPO 41.945.867 38.403.072 3.542.795 9,23%

NOTA 7.7. ANTICIPO DE IMPUESTOS

El valor registrado en esta cuenta es el valor de las retenciones en la fuente a título de renta que nos Prácticaron las entidades financieras durante el año, las retenciones a título de ICA (Industria y comercio) y retención de IVA.

Cuenta 2019 2018 Variación en pesos Variación %ANTICIPO DE IMPUESTOSAnticipo Impuesto de Renta 44.722.312 29.490.722 15.231.590 51,65%Anticipo Industria y Comercio 13.692.995 6.663.717 7.029.278 105,49%Retención IVA 1.771.183 1.096.385 674.798 61,55%TOTAL ANTICIPO IMPUESTOS 60.186.490 37.250.824 22.935.666 61,57%

NOTA 8. ACTIVOS DIFERIDOS

A Corto Plazo

Para el año 2019, no se tienen activos diferidos a corto plazo.

81

A Largo Plazo

Para el año 2019 se tiene diferido a largo plazo por valor de $2.453.099.511, corresponde a los diferidos por retorno de inversión que se le otorga a los clientes.

NOTA 9. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

Corresponde a los activos de COOPEVIAN a 31 de diciembre de cada año:

Cuenta 2019 2018 Variación en pesos Variación %PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOTerrenos 1.142.615.600 1.142.615.600 - 0,00%Edificaciones 5.511.433.131 5.511.433.131 - 0,00%Muebles y Equipo de Oficina 2.024.427.443 1.939.340.276 85.087.167 4,39%Equipo de Cómputo y Comunicación 4.039.773.142 3.790.422.797 249.350.345 6,58%Vehículos 151.500.048 102.473.048 49.027.000 47,84%Armamento de Vigilancia 613.763.077 595.013.077 18.750.000 3,15%Menos Depreciación Acumulada (6.482.107.763) (5.957.787.850) (524.319.913) 8,80%TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

7.001.404.676 7.123.510.079 (122.105.403) -1,71%

La depreciación es el reconocimiento contable que refleja el desgaste producido por el uso de los activos fijos, su registro se lleva conforme lo establece las políticas de COOPEVIAN, en cuanto a vida útil de propiedad, planta y equipo. Los incrementos en los activos fijos corresponden a:

• Muebles y Equipos de Oficina. Se adquirieron basureras, descansapies, hornos microondas, sillas y lokers para dotación de los puestos de trabajo.

• Equipo de Computo y Comunicación. El incremento corresponde en mayor escala a la adquisición de radios por $144.492.144 y en equipos de cómputo $104.406.200.

• Vehículos. Durante el año 2019 se hizo reposición de uno de los vehículos asignados a la Dirección de Medios Tecnológicos.

• Armamento de Vigilancia. El incremento corresponde a la adquisición

NOTA 10. CUENTAS POR PAGAR Y OTRAS

Aportes a la seguridad social: acumula el valor a pagar por concepto de salud, pensión, ARL y parafiscales de la comunidad asociada y los empleados.

Convenios Cooperativos: Representan los valores a cancelar por la Cooperativa por concepto de deducciones de convenios externos realizado por los asociados y autorizados para su descuento y posterior pago a la entidad respectiva bajo la modalidad de libranza.

Impuesto a las Ventas por Pagar y Retención en la Fuente: Corresponde a las retenciones en la fuente por concepto de renta e IVA Prácticadas a los proveedores de bienes y servicios durante el último bimestre y el mes de diciembre de 2019, Diclaraciones que fueron presentadas y pagadas oportunamente a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales.

82

Cuenta 2019 2018 Variación en pesos

Variación %

OBLIGACIONES FINANCIERAS 835.710 1.242.504 (406.794) -32,74%Tarjeta de Crédito Davivienda 835.710 1.242.504 (406.794) -32,74%COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 883.235.180 652.744.585 230.490.595 35,31%Arrendamiento vehículos 121.279.178 104.202.373 17.076.805 16,39%Proveedores de bienes y servicios 638.588.701 421.034.051 217.554.650 51,67%Liquidación Definitiva Asociados 123.367.301 127.508.161 (4.140.860) -3,25%RETENCIÓN EN LA FUENTE 50.236.594 27.242.917 22.993.677 84,40%RETENCIONES Y APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL

1.523.226.590 1.741.485.227 (218.258.637) -12,53%

Aportes a Salud 154.082.103 361.551.699 (207.469.596) -57,38%Aportes pensiones 609.602.800 459.791.501 149.811.299 32,58%

Aportes ARL 160.771.200 119.019.500 41.751.700 35,08%Caja de compensación Familiar 140.197.800 112.149.900 28.047.900 25,01%ICBF - 84.105.300 (84.105.300) -100,00%Sena - 56.181.100 (56.181.100) -100,00%Embargos Judiciales 13.031.990 10.268.759 2.763.231 26,91%Libranzas 11.865.362 12.430.367 (565.005) -4,55%Cooperativas 306.697.625 344.282.207 (37.584.582) -10,92%Fondo de empleados 76.635.690 64.973.134 11.662.556 17,95%Otras retenciones (funerarias, celulares) 50.342.021 116.731.760 (66.389.739) -56,87%OTRAS CUENTAS POR PAGAR 2.012.677.665 1.795.871.183 216.806.482 12,07%Nómina asociados diciembre 31/19 2.012.677.665 1.794.578.614 218.099.051 12,15%

Incapacidades por pagar - 1.292.569 (1.292.569) -100,00%IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS - IVA POR PAGAR

132.812.066 122.988.192 9.823.874 7,99%

NOTA 11. FONDOS SOCIALES

Cuenta 2019 2018 Variación en pesos Variación %FONDOS SOCIALESFondo de Educación 8.501.973 5.456.910 3.045.063 55,80%Fondo Social de Solidaridad 4.971.301 25.020.784 (20.049.483) -80,13%Fondo de incapacidad 802.177.224 660.919.825 141.257.399 21,37%Fondo Comité de Comunicaciones

1.371.009 - 1.371.009 100,00%

Fondo de seguridad social 212.026.572 224.311.228 (12.284.656) -5,48%Fondo Descanso Anual (reajuste)

289.595.653 - 289.595.653 100,00%

Fondo solución vivienda 265.078.519 118.201.379 146.877.140 124,26%Fondo pension vejez - 7.988.634 (7.988.634) -100,00%TOTAL FONDOS SOCIALES 1.583.722.251 1.041.898.760 541.823.491 52,00%

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El Fondo de Educación es un fondo legal, con recursos originados de los excedentes, con el objetivo de fortalecer el nivel educativo de la comunidad asociada. De acuerdo a lo estipulado en los Estatutos de la Cooperativa, la apropiación de este fondo es del 30%, lo que permite suplir el porcentaje legal del 20% establecido en el artículo 54 de la Ley 79 de 1988 y contar con los recursos adicionales para incentivar y patrocinar la capacitación de la comunidad asociada y así atender los requerimientos derivados de nuestro plan de mejoramiento continuo.

COMITÉ DE EDUCACIÓN AÑO 2019

Saldo a diciembre 31 de 2018 5.456.910

Distribución de excedentes 321.015.078

Fondo social de Educación 326.471.988

Impuesto de renta año 2018 176.952.269

Educación Superior Pública 5% 53.502.000

Auxilio de Educación 25.650.000

Ceremonia de Grados 6.124.763

Kits Escolares y Bolsas para Kits 54.040.983

Apoyo Actividad Amor y Amistad 300.000

Apoyo Actividad Novena Navideña 1.400.000

Total pagos Fondo de Educación 317.970.015

Saldo a Diciembre 31 de 2019 8.501.973

Fondo de Solidaridad: Se compone de los recursos que según la Ley 79 de 1988 se deben destinar de los excedentes en una proporción mínima del 10%. Su finalidad está enmarcada en las leyes cooperativas y los reglamentos internos, la cual se fundamenta en la atención oportuna de situaciones de calamidad o imprevistos que afecten la comunidad asociada y actividades que permitan espacios de recreación. Los movimientos que presentó este comité durante el año 2019, Se detallan a continuación:

COMITÉ DE SOLIDARIDAD AÑO 2019

Saldo a diciembre 31 de 2018 25.020.784

Distribución de excedentes 107.005.026

Recaudo paseos 79.371.584

Devolución paseo año 2018 212.010

Fondo social de Solidaridad 211.609.404

Auxilio solidario 55.150.000

Auxilios de mercado y medicamento 1.130.000

Apoyo económico (incapacitados permanentes, tratamiento enfermedad)

3.000.000

Muletas, caminador, silla 2.180.966

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Donación Sendero de Luz 1.000.000

Excursión Santa Marta 48.757.300

Excursión Cartagena 34.512.000

Viáticos Excursión Santa Marta y Cartagena 3.200.000

Integración de todos los participantes Santa Marta

700.000

Integración de todos los participantes Cartagena

700.000

Recorrido en Chiva zona turística Cartagena 1.110.000

Integración Amor y Amistad 400.000

Evento Titanes 2.390.548

Placas clausula evento Titanes 960.000

Impuesto de Renta año 2018 45.935.453

Evento Halloween Divercity 3.181.600

Transporte actividades comité de solidaridad 534.814

Detalle personal de la Cooperativa 1.795.422

Total pagos Fondo de Solidaridad 206.638.103

Saldo a Diciembre 31 de 2019 4.971.302

Donación por Muerte y Discapacidad: Es un fondo creado por la Asamblea con la facultad que da el Art. 56 de la ley 79 de 1988 y reglamentado por la Administración. Su objetivo primordial es generar un auxilio económico para el asociado que pierda su capacidad laboral en más del 51%, debidamente calificado por el ente competente y para la familia del asociado que fallece; cuando sucede alguno de estos eventos, la cooperativa recauda de toda la comunidad asociada el aporte económico, equivalente a un día del SMLMV, dinero que posteriormente es entregado al beneficiario, previo cumplimiento de los requisitos establecidos en el reglamento.

Durante la vigencia 2019 no se presentó ninguna eventualidad. Desde el año 2016, se modificó esta práctica y se adquirió una póliza de Vida Grupo, la cual desde abril de 2017 se negoció con Seguros Liberty. Por fuera de esta cobertura quedaron algunos Asociados debido a las preexistencias de salud o por encontrarse incapacitados por invalidez.

Al cierre del ejercicio 2019 las cuentas de estos dos fondos no quedaron con saldos pendientes de pago.

Fondo de Incapacidad: Es un fondo creado por Asamblea de Delegados y reglamentado por el Consejo de Administración de acuerdo a la facultad establecida en el parágrafo del artículo 13 del régimen de compensaciones de la Cooperativa, aprobado por el Ministerio de Salud y Protección Social, bajo la resolución 2380 de diciembre 1 de 2008. Su fuente principal de ingresos es el aporte económico que realiza toda la comunidad asociada de manera quincenal en proporción al 5% del SMMLV, con el fin de cubrir los periodos de incapacidad que presentan los asociados.

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FONDO DE INCAPACIDAD AÑO 2019Saldo a diciembre 31 de 2018 660.919.825 Recaudos Asociados 1.341.799.250 Fondo de Incapacidad 2.002.719.075 Pago Incapacidades 427.449.749 Pago Bonificación descanso anual 773.092.102 Total pagos Fondo de incapacidad 1.200.541.851 Saldo a diciembre 31 de 2019 802.177.224

Con cargo al mismo fondo se ejecutaron $773.092.102 por concepto de Bonificación de Descanso Anual, el cual fue autorizado por la Asamblea General celebrada el 29 de marzo de 2019.

Comité de Comunicaciones: De acuerdo a lo estipulado en el Art. 66 y 67 del Estatuto de la Cooperativa, la Asamblea creo el Comité de Comunicaciones, coordinado a través de la Gerencia General, con el fin de ser un medio informativo para los asociados, donde se transmiten todos los planes y proyectos estratégicos de la administración y los demás temas de relevancia para la Cooperativa.

En el 2019 se publicaron dos (2) revistas NOTIVIAN con un costo aproximado asumido por la administración de $21.380.257, en tanto los ingresos por pautas publicitarias recibidas de los proveedores de bienes y servicios ascendió a $1.371.009, los cuales fueron destinados a la vinculación de los eventos que realiza la Cooperativa y la celebración de fechas especiales.

Fondo Auxilio Solución de Vivienda por Excedentes: Fondo voluntario creado en Asamblea, alimentado por el monto que se destine en cada año del remanente de los excedentes, para el año 2019 el valor asignado fue de $120.000.000. Las políticas de este fondo de vivienda se encuentran debidamente reglamentadas.

Fondo Auxilio Solución Vivienda por Recaudo: Este Fondo fue creado por instrucción de la Asamblea, los recursos de este fondo son aportados por los asociados del pago de la bonificación semestral por el valor equivalente a un (1) día del SMMLV y se selecciona entre los asociados que cumplen las condiciones requeridas para participar.

Durante el año 2019 se otorgaron dos soluciones de vivienda por recaudo y dos por excedentes. Los números ganadores fueron:

BENEFICIARIO SEDE NÚMERO CONCEPTO VALOR

Juan Bautista Álvarez Suárez Medellín 3810 Excedentes 60.000.000

Jesús Alberto Aviles Quintero Medellín 2846 Excedentes 60.000.000

Emilio José Ortiz Julio Medellín 4637 Recaudo 74.254.760

Arlex Sánchez Morales Medellín 4308 Recaudo 76.877.140

271.131.900

El método realizado para la asignación de los beneficiados, es con un sorteo mediante balotera en el auditorio de la Cooperativa.

El saldo que figura a diciembre 31 de 2019 por $265.078.519 corresponde a cuatro (4) auxilios que faltan por entregarse debido a que los asociados tienen pendiente la consecución de la solución de vivienda.

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Fondo de Seguridad Social: Fue un fondo creado por la Asamblea de Delegados en el año 2015, con el fin de cubrir eventualidades en materia de seguridad social y parafiscales, por los continuos cambios que este tema tiene en el sector Cooperativo. El Gobierno Nacional mediante la Ley 1151 de 2007 crea la Unidad de Gestión Pensional y Parafiscal UGPP y a través de las Leyes 1607 de 2012 y 1739 de 2014 otorga facultades de fiscalización para todas las empresas de Colombia y a los independientes.

El saldo que figura a diciembre 31 de 2019 por $212.026.572, corresponde a lo apropiado en las Asambleas de los años 2016 y 2017. En este ejercicio se ejecutaron con cargo a este fondo $12.284.656 correspondientes al pago de la seguridad social del señor Luis Enrique González a quien se le canceló pago de sentencia fallada en contra de la Cooperativa.

NOTA 12. OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO

Corresponde a las prestaciones sociales consolidadas de los empleados a diciembre 31 de 2019:


OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO

Cesantías Consolidadas 87.982.811 85.168.628 2.814.183 3,30%

Intereses Sobre Cesantías 10.272.464 9.962.295 310.169 3,11%

Vacaciones Consolidadas 32.624.033 34.703.711 (2.079.678) -5,99%

TOTAL OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO

130.879.308 129.834.634 1.044.674 0,80%

Beneficios Asociados a corto plazo

Corresponde al valor consolidado del descanso anual compensado, consolidado bonificación descanso anual y al auxilio económico para material educativo a entregarse en el mes de febrero.


BENEFICIO ASOCIADOS A CORTO PLAZO

Descanso Anual Compensado 561.258.473 496.633.430 64.625.043 13,01%

Bonificación Descanso Anual 555.367.944 - 555.367.944 100,00%

Aux Económico Material Educativo

340.560.000 319.680.000 20.880.000 6,53%

TOTAL BENEFICIO ASOCIADOS A CORTO PLAZO

1.457.186.417 816.313.430 640.872.987 78,51%

NOTA 13. CUENTAS POR PAGAR LP

Representa el valor de los procesos jurídicos que van en curso contra la Entidad y al corte de diciembre 31 de 2019 se tiene una alta probabilidad de perdida de las demandas por parte de la Cooperativa. Esta cuenta presenta un incremento del 60.64% respecto al saldo del año 2018.

87

Actualmente se encuentra en curso una demanda bajo la resolución RDC 021 del 28 de enero de 2016, en la cual se objeta a la Cooperativa por el pago a la Seguridad social por parte de la UGPP. Se firmó contrato con firma de abogados Blanco Rengifo Abogados SAS por 870 salarios mínimos mensuales legales vigentes, acordes al momento que se vaya a pagar, durante el año 2018 y 2019 se efectuó parte del pago de dichos honorarios al haber sido admitida la demanda.


CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO

Indemnización Clientes y Asociados

1.675.159.565 1.752.488.526 (77.328.961) -4,41%

Otras Indemnizaciones 1.140.000.000 - 1.140.000.000 100,00%

TOTAL CUENTAS POR PAGAR LARGO PLAZO

2.815.159.565 1.752.488.526 1.062.671.039 60,64%

NOTA 14. CAPITAL SOCIAL

Corresponde a los aportes sociales a diciembre 31 de 2019, hubo un incremento en aportes sociales del 11.99%


APORTES SOCIALES

Aportes Sociales 20.890.814.097 18.654.534.914 2.236.279.183 11,99%

TOTAL APORTES SOCIALES 20.890.814.097 18.654.534.914 2.236.279.183 11,99%

El capital mínimo irreductible según los estatutos es por 500 salarios mínimos, para el año 2019 corresponde a $414.058.000.

NOTA 15. RESERVAS

De acuerdo a lo establecido en el Artículo 54 de la Ley 79 de 1988, las Cooperativas deben destinar de sus excedentes el 20% para la creación de una reserva de protección de aportes, con el fin de cubrir eventuales perdidas que puedan experimentar las entidades del sector solidario, en pro de salvaguardar el patrimonio de los asociados.

Se incrementa la reserva de protección de aportes, debido a la apropiación aprobada en la Asamblea por valor de $214.010.050.

NOTA 16. FONDO DESTINACIÓN ESPECÍFICA

Este fondo se encuentra constituido para infraestructura física y un fondo especial. No registra variación entre el año 2019 con respecto al 2018.

NOTA 17. EXCEDENTE ACUMULADO NIIF

El valor registrado en este ítem tuvo origen en el proceso de adopción inicial de las NIIF, no presenta variación con respecto al año 2018.

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NOTA 18. RESULTADO DEL EJERCICIO

Para el año 2019, se presenta un incremento del 23.18% en los excedentes:


RESULTADO DEL EJERCICIO

Resultado del Ejercicio 1.318.119.581 1.070.050.261 248.069.320 23,18%

TOTAL RESULTADO DEL EJERCICIO

1.318.119.581 1.070.050.261 248.069.320 23,18%

NOTA 19. INGRESOS POR VENTAS Y SERVICIOS

Los ingresos de la Cooperativa están enmarcados dentro de la actividad de servicios de vigilancia y seguridad privada que prestamos a terceros, controlado y vigilado por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada, así como aquellos que por la naturaleza jurídica de CTA, se reciben de los asociados de acuerdo a lo establecido en la Ley 79 de 1988 y reglamentado por el Estatuto y Régimen de Compensaciones de la Cooperativa.

Servicios de Vigilancia y Seguridad Privada: Acumula los valores facturados a los usuarios por el servicio de vigilancia prestado durante el año 2019, soportados en contratos de prestación de servicio debidamente legalizados y que forman parte de las políticas comerciales de la Cooperativa. El incremento reflejado durante el 2019, corresponde al aumento de tarifas realizado de acuerdo a lo establecido por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada y al crecimiento comercial de la Cooperativa.


INGRESOS POR VTA y SS DE VIGILANCIA Y SEGURIDAD PRIVADA

Servicios Vigilancia y Seguridad Privada

86.333.933.878 80.823.661.450 5.510.272.428 6,82%

TOTAL INGRESOS POR VTA y SS DE VIGILANCIA Y SEGURIDAD PRIVADA

86.333.933.878 80.823.661.450 5.510.272.428 6,82%

Medios Tecnológicos. De acuerdo a la licencia otorgada por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada, COOPEVIAN ofrece a sus usuarios, servicios adicionales de seguridad electrónica, con el fin de complementar los esquemas de seguridad existentes y prestar un servicio integral. Durante el año 2019 hubo un incremento del 103.80% con respecto al año 2018.


INGRESOS POR VENTAS Y SERVICIOS MEDIOS TECNOLÓGICOS

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Equipos Circuito Cerrado de Comunicaciones

836.257.805 361.871.495 474.386.310 131,09%

Obra Civil en Instalaciones 173.509.679 111.177.052 62.332.627 56,07%

Servicios Técnicos 44.343.402 44.178.433 164.969 0,37%

TOTAL INGRESOS POR VENTAS Y SERVICIOS MEDIOS TECNOLÓGICOS

1.054.110.886 517.226.980 536.883.906 103,80%

NOTA 20. EGRESOS POR VENTAS Y SERVICIOS

Medios Tecnológicos.

Para el cierre del año 2019 este rubro presenta un incremento del 48.74% que se genera a raíz del aumento en la facturación a lo largo del año, sin embargo este es mayor al crecimiento de las ventas porque los retornos de inversión que se otorgan a los clientes se han incrementado.


EGRESOS POR VENTAS Y SERVICIOS MEDIOS TECNOLÓGICOS

Medios Tecnológicos CCTV 663.668.743 671.917.431 (8.248.688) -1,23%

Medios Tecnológicos Obra 112.040.253 47.171.735 64.868.518 137,52%

Retorno de Inversión 1.478.315.681 796.295.533 682.020.148 85,65%

TOTAL EGRESOS POR VENTAS Y SERVICIOS MEDIOS TECNOLÓGICOS

2.254.024.677 1.515.384.699 738.639.978 48,74%

Los costos relacionados con el área de medios tecnológicos corresponden al valor de los equipos y materiales de obra civil utilizados en la prestación de estos servicios, facturados por servicios prestados y por retornos de inversión.

Beneficios Asociados.

Agrupan todas las cuentas que registran las erogaciones en que incurre la cooperativa de forma directa a los asociados con el fin de desarrollar su objeto social. A continuación, se relacionan cada uno de ellos:


COMPENSACIÓN ORDINARIA, DESCANSOS COMPENSADOS Y RECARGOS DE LEY

Compensación Ordinaria Diurna y Nocturna

21.657.208.997 20.230.074.895 1.427.134.102 7,05%

Incapacidades 273.260.084 324.364.957 (51.104.872) -15,76%

90

Descansos compensados 3.233.137.936 3.011.113.135 222.024.801 7,37%

Recargos de Ley 12.681.177.685 8.453.433.998 4.227.743.687 50,01%

Auxilio de transporte 2.838.596.081 2.547.294.906 291.301.175 11,44%

TOTAL COMPENSACIÓN ORDINARIA, DESCANSOS COMPENSADOS Y RECARGOS DE LEY

40.683.380.783 34.566.281.891 6.117.098.893 17,70%


AUXILIOS COOPERATIVOS

Auxilio de Nocturnidad 5.228.512.055 4.837.473.909 391.038.146 8,08%

Auxilio de Movilización 3.879.462.246 3.600.676.579 278.785.667 7,74%

Auxilio Alimentación 5.512.559.040 8.562.953.308 (3.050.394.268) -35,62%

Auxilio de Comunicaciones 3.167.456.400 2.936.256.195 231.200.205 7,87%

Auxilio de Educación 334.080.000 316.380.000 17.700.000 5,59%

TOTAL AUXILIOS COOPERATIVOS 18.122.069.741 20.253.739.991 (2.131.670.250) -10,52%

Cuenta 2019 2018 Variación en pesos Variación %BENEFICIOS COOPERAVITOSDescanso Anual 1.494.324.417 1.352.718.275 141.606.142 10,47%Fondo Descanso Anual 266.000.000 22.386.077 243.613.923 1088,24%Bonificación Semestral 3.667.649.434 3.004.370.260 663.279.174 22,08%Bonificación Cargo Social 84.639.240 75.061.664 9.577.576 12,76%Bonificacion por Antiguedad 30.400.048 34.565.863 (4.165.815) -12,05%Bonificaciones (Delegados, siniestro, reconocer, aux otorgados por el Consejo)

64.703.326 31.563.888 33.139.438 104,99%

Reconocimiento Calamidad 68.162.081 65.304.375 2.857.706 4,38%Bonificacion Descanso Anual 811.624.030 436.309.972 375.314.058 86,02%Bonificación Por Antigüedad Diciembre

84.895.000 72.280.000 12.615.000 17,45%

Bonificación Navideña 1.672.625.721 - 1.672.625.721 100,00%Aguinaldo Asociados 961.543.728 905.408.404 56.135.324 6,20%Incentivos por Resultado 66.381.390 35.000.559 31.380.831 89,66%TOTAL BENEFICIOS COOPERATIVOS

9.272.948.415 6.034.969.338 3.237.979.078 53,65%


SEGURIDAD SOCIAL Y PARAFISCALES

Aportes EPS 269.258.410 2.825.691.192 (2.556.432.782) -90,47%

Aportes Pensión 4.690.849.463 3.963.321.817 727.527.646 18,36%

Aportes ARL 1.650.103.500 1.386.466.700 263.636.800 19,02%

91

Aportes Caja de Compensación

1.536.154.100 1.299.348.100 236.806.000 18,22%

Aportes ICBF 86.182.000 974.616.900 (888.434.900) -91,16%

Aportes Sena 57.508.800 650.878.800 (593.370.000) -91,16%

TOTAL SEGURIDAD SOCIAL Y PARAFISCALES

8.290.056.273 11.100.323.509 (2.810.267.236) -25,32%


OTROS COSTOS DEL SERVICIO

Jefe de Puesto 58.943.965 66.457.266 (7.513.301) -11,31%

Dotación Unifo. Asociados 1.071.216.132 1.117.089.137 (45.873.005) -4,11%

Suministro e Implementos Servicio 74.303.171 96.119.058 (21.815.887) -22,70%

Capacitación Asociados 284.372.534 246.170.837 38.201.697 15,52%

Carnetización Vigilantes - 200.000 (200.000) -100,00%

Recreación y Deportes 3.808.077 2.010.882 1.797.195 89,37%

Día del Vigilante 137.600.000 128.290.000 9.310.000 7,26%

Aguinaldo Obsequios Asociados 85.920.240 77.537.643 8.382.597 10,81%

Gastos Médicos y Drogas 65.504.742 36.886.300 28.618.442 77,59%

Comisiones por Venta 8.365.501 680.743 7.684.758 1128,88%

Seguridad 79.342.752 75.373.620 3.969.132 5,27%

Seguro Extraprima 2.808.000 - 2.808.000 100,00%

Contribución Superintendencia 279.818.024 253.739.049 26.078.975 10,28%

Arrendamiento Vehículos 1.574.764.514 1.505.810.446 68.954.068 4,58%

Turno Adicional Vehículo 18.160.538 - 18.160.538 100,00%

Mantenimiento Equipo Comunicaciones

94.721.278 85.686.030 9.035.248 10,54%

Baterías Radios 95.554.000 60.050.000 35.504.000 59,12%

Salvoconductos 5.892.786 454.409 5.438.377 1196,80%

Mantenimiento Armamento 8.941.477 30.141.815 (21.200.338) -70,34%

Licencia Telecomunic. Min. Comunic

32.583.000 29.673.000 2.910.000 9,81%

Depreciaciones 189.760.243 99.798.497 89.961.746 90,14%

TOTAL OTROS COSTOS DEL SERVICIO

4.172.380.973 3.912.168.731 260.212.241 6,65%

TOTAL COSTOS 80.540.836.185 75.867.483.459 4.673.352.726 6,16%

Los costos presentan un incremento del 6.16%, el cual considerando el comportamiento de los ingresos y los costos resulta siendo un incremento acorde a los incrementos anuales en el valor de las compensaciones y demás beneficios de los asociados. A raíz de la exoneración en el pago de los aportes en salud y los aportes parafiscales al SENA e ICBF puede denotarse que dichos recursos fueron invertidos en la comunidad asociada como puede evidenciarse en el incremento del 53.65% de los Beneficios Cooperativos.

92

Contribución Supervigilancia: Corresponde al 1,5% de los aportes, para el año 2019 se pagó un valor de $279.818.024.

NOTA 21. INGRESOS POR OTROS SERVICIOS

Corresponde a las cuotas de administración, administración adicional y cuota de admisión recaudadas en el año 2019.


INGRESOS OTROS SERVICIOS

Cuotas de Administración 1.456.097.452 1.354.181.434 101.916.018 7,53%

Administración Adicional 398.008.164 369.421.868 28.586.296 7,74%

Cuotas de Admisión 862.758.595 678.974.534 183.784.061 27,07%

TOTAL INGRESOS OTROS SERVICIOS

2.716.864.211 2.402.577.836 314.286.375 13,08%

Las variaciones en los ingresos muestran una variación del 13.08% debido a un comportamiento normal acorde a los incrementos de cambio de anualidad e incremento del número de asociados de la Cooperativa.

NOTA 22. EGRESOS OPERACIONALES

Beneficios a empleados

Agrupa las cuentas donde se registran todos los gastos salariales del personal administrativo, por concepto de salarios, prestaciones sociales, seguridad social y parafiscales, de acuerdo a lo establecido por el código laboral ordinario. Los valores acumulados a diciembre 31 de 2019 son:


GASTOS PERSONAL ADMON

Sueldos 1.064.220.368 985.557.617 78.662.751 7,98%

Apoyos De Sostenimiento 18.666.987 17.959.407 707.580 3,94%

Horas Extras y Recargos 360.599 - 360.599 100,00%

Comisiones 66.396.756 51.718.995 14.677.761 28,38%

Incapacidades 6.859.786 15.880.071 (9.020.285) -56,80%

Auxilio De Transportes 14.661.535 13.105.218 1.556.317 11,88%

Cesantías 100.701.055 94.780.971 5.920.084 6,25%

Intereses a Las Cesantías 11.295.344 10.425.817 869.527 8,34%

Prima De Servicios 100.758.093 93.360.549 7.397.544 7,92%

Vacaciones 79.571.804 63.708.138 15.863.666 24,90%

93

Primas Extralegales 133.148.044 119.410.449 13.737.595 11,50%

Auxilios - 1.980.000 (1.980.000) -100,00%

Bonificaciones 33.027.321 4.097.000 28.930.321 706,13%

Dotación y Suministros aTrabajadores

27.792.489 32.752.384 (4.959.895) -15,14%

Indemnizaciones 12.680.367 - 12.680.367 100,00%

Capacitación al Personal 9.240.000 16.478.903 (7.238.903) -43,93%

Deportivos y de Recreación 32.965.167 14.721.001 18.244.166 123,93%

Aportes Salud 9.406.182 98.213.084 (88.806.902) -90,42%

Aportes Pensión 149.006.127 136.024.440 12.981.687 9,54%

Aportes ARL 5.987.600 5.582.100 405.500 7,26%

Aportes Cajas De Compensa. 48.455.200 44.058.900 4.396.300 9,98%

Aportes ICBF 2.954.200 33.052.700 (30.098.500) -91,06%

Sena 1.970.200 22.039.400 (20.069.200) -91,06%

Otros 1.179.620 11.689.020 (10.509.400) -89,91%

TOTAL GASTOS PERSONAL ADMINISTRATIVO

1.931.304.844 1.886.596.164 44.708.680 2,37%

Los gastos de personal presentan un incremento del 2.37%. A raíz de la exoneración en el pago de los aportes en salud y los aportes parafiscales al SENA e ICBF puede denotarse que el incremento en los gastos administrativos fue mínimo.

Gastos Generales

Identifica las cuentas que registran todos los desembolsos de bienes y servicios que son inherentes al giro normal de la operación, así:


GASTOS GENERALES

Honorarios 421.819.242 426.761.925 (4.942.683) -1,16%

Impuestos 247.035.662 119.296.800 127.738.863 107,08%

Arrendamientos 172.656.491 154.213.928 18.442.563 11,96%

Seguros 43.343.161 37.639.876 5.703.285 15,15%

Mantenimiento y Reparaciones

274.286.262 168.206.837 106.079.425 63,06%

Reparaciones Locativas 32.790.201 81.171.239 (48.381.038) -59,60%

Aseo y Elementos 70.545.839 45.661.253 24.884.586 54,50%

Cafetería 53.145.608 56.531.713 (3.386.105) -5,99%

Servicios Públicos 254.754.154 218.842.016 35.912.138 16,41%

94

Trans. Fletes y Acarreos 20.591.970 13.999.717 6.592.253 47,09%

Papelería y Útiles 69.496.228 80.344.587 (10.848.359) -13,50%

Fotocopias 152.436 71.218 81.219 114,04%

Publicidad y Propaganda 70.071.600 72.895.441 (2.823.841) -3,87%

Contribuciones y Afiliaciones 12.638.165 38.731.222 (26.093.057) -67,37%

Gastos de Asamblea 90.503.123 61.551.257 28.951.866 47,04%

Reuniones Emplead. y Asociados

189.859.576 145.294.084 44.565.492 30,67%

Reuniones y Conferencias - 19.614.560 (19.614.560) -100,00%

Gastos Legales 30.605.592 84.843.859 (54.238.267) -63,93%

Gastos Representación 30.607.607 37.596.805 (6.989.198) -18,59%

Gastos De Viaje 151.758.335 56.550.685 95.207.650 168,36%

Servicios Temporales 33.840.782 18.211.241 15.629.541 85,82%

Sistematización 210.692.625 - 210.692.625 100,00%

Cuotas de Sostenimiento 36.699.522 15.483.318 21.216.204 137,03%

Suscripciones 9.083.192 9.530.740 (447.548) -4,70%

Auxilio y Donaciones 6.400.000 5.037.309 1.362.691 27,05%

Gastos Comité Comunicaciones

21.380.257 19.983.400 1.396.857 6,99%

Gastos Varios - 13.769.530 (13.769.530) -100,00%

TOTAL GASTOS GENERALES

2.554.757.629 2.001.834.558 552.923.071 27,62%

Honorarios: La cooperativa cuenta con un equipo interdisciplinario de asesores jurídicos en las áreas de civil, laboral Cooperativo y seguridad y calidad, los cuales apoyan a la Entidad en todos los procesos legales, buscando siempre generar una asesoría que permita que las Dicisiones tomadas por la administración se ajusten a la ley.

Impuestos: Este rubro presenta un incremento del 107.08%, el cual obeDice a que durante el año 2019 se realizaron pagos puntuales como el caso del impuesto de valorización de la sede Rionegro, mayor valor pagado en Industria y Comercio y su impuesto conexo de Avisos y Tableros como consecuencia de variaciones en la base de liquidación de los mismos.

Arrendamientos: Corresponde a los valores cancelados por los terrenos donde se ubican las antenas repetidoras, el arrendamiento de vehículos otorgado a algunos empleados por las funciones específicas que desempeñan en la consecución de puestos nuevos, como al sostenimiento de los actuales, y lo correspondiente al espacio donde se encuentra almacenado el archivo inactivo de la cooperativa, impresoras multifuncionales y la sede de Barranquilla, este rubro presenta un incremento del 11% que corresponde principalmente arrendamiento de la nueva sede de Barranquilla.

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Seguros: La Cooperativa cuenta con seguros que amparan las instalaciones físicas de las sedes de Medellín y Rionegro, tanto en sus bienes como en responsabilidad civil con terceros, del mismo modo se cuenta con la póliza de Responsabilidad Civil que exige la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada (Dicreto 356).

Mantenimiento y Reparaciones: El incremento de esta cuenta del 63.06% básicamente corresponde a la adecuación de la nueva sede en Barranquilla y mantenimiento de la parte tecnológica.

Reparaciones locativas: Al cierre del año 2019 presenta disminución del 59.60%, dicha disminución corresponde a que en la sede de Medellín a raíz del incendio fue necesario proceder con la restauración de la misma y estos cargos fueron cubiertos por la aseguradora.

Aseo y Elementos: Este ítem muestra un incremento del 54.50% debido a que durante los meses de junio y julio se invirtió mucho en los implementos para hacer aseo a la sede posterior al siniestro del incendio.

Transportes, Fletes y Acarreos: El incremento del 47.09% corresponde al valor de los transportes adicionales que fue necesario cubrir para el desplazamiento de los delegados en las tres Asambleas extraordinarias que hubo a lo largo del año.

Gastos de Asamblea: Incrementó un 47.04% debido a que durante el año 2019 se celebraron tres Asambleas extraordinarias.

Gastos de Viaje: El incremento de esta cuenta fue del 168.36% sustentados en que durante el año 2019 el Consejo de Administración, la Junta de Vigilancia y la Gerencia hicieron representación de la Cooperativa en diferentes eventos de orden nacional e internacional. Adicionalmente, registra los viáticos que por motivos de traslados deben realizar los asociados, ya sea por eventos, capacitaciones, visitas, reuniones con proveedores, agremiaciones, todo en el cumplimiento de las funciones asignadas en su cargo.

Servicios temporales: En esta cuenta se registra el servicio de aseo que prestan en las sedes de Medellín y Rionegro en periodos de vacaciones o incapacidad del personal de servicios generales, en el año 2019 se requirió de una persona permanente en la sede de Rionegro, se contó con el apoyo de una persona adicional en el área de sistemas y otra persona en reemplazo de la licencia de maternidad de la coordinación contable, presenta un incremento del 85.82%.

Sistematización: En este rubro se registra un valor de $210.692.625 correspondientes al proyecto de Gestión Documental al que dio inicio la Entidad atendiendo la recomendación hecha por la Revisoría Fiscal frente a la necesidad de tener un aDicuado control de la correspondencia y la información de la Cooperativa.

Servicios Públicos: Conforman los servicios de aseo, energía, acueducto y alcantarillado, gas y teléfono de las sedes administrativas, de igual forma dentro de este rubro se incluyen los planes de celular de los asociados administrativos, necesarios para el desarrollo de la actividad.

Papelería y Útiles: Como su nombre lo indica son todos los elementos de oficina utilizados por la Cooperativa, para el desarrollo de su objeto social, dentro de los cuales se tienen: papel, sobres, carpetas, ganchos, esferos, separadores, etc. Esta ítem presenta una disminución del 13.50% como resultado de la tarea de optimizar el recurso a lo largo del ejercicio.

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Publicidad y Propaganda: Rubro que consolida todos los valores que cancela la cooperativa con el fin de mantener la imagen corporativa, tanto para el cliente interno como externo.

Contribuciones y afiliaciones: Representa el costo anual de las afiliaciones que tiene la Cooperativa con las diferentes agremiaciones de vigilancia, del sector cooperativo y del sector residencial, lo que permite unir fuerzas para adelantar proyectos que beneficien a todos.

Fondos sociales y comités: Registran los apoyos económicos que realiza la administración a las diferentes actividades de los comités principalmente al Comité de Comunicaciones.

Reuniones Empleados y Asociados: Incluye los conceptos como el detalle el dia de los niños, reunión fin de año para los asociados administrativos y empleados, arreglos florales por fallecimiento, atención almuerzos reuniones directivas.

Gastos Legales: Agrupan todos los pagos relacionados con los requerimientos legales del sistema integrado de gestión a la Calidad, gastos notariales, así como otros que se deriven de la ley.

Gastos de Representación: Conforman las erogaciones que realiza la cooperativa con el fin de sostener las relaciones comerciales con los usuarios del servicio, estas incluyen la vinculación económica a ciertas actividades del año y el detalle navideño que se entrega a ellos.

Auxilios y Donaciones: corresponde a los auxilios y donaciones aprobados por el Consejo de Administración.

Otros Gastos. Registra otros gastos que se hacen necesarios para el funcionamiento de la Entidad teniendo en cuenta las responsabilidades de orden legal o de representación, así:


OTROS GASTOS

UGPP 1.140.000.000 589.798.597 550.201.403 93,29%

Actividades fin de año 18.436.715 54.430.074 (35.993.359) -66,13%

Atención a Clientes 65.062.842 57.947.000 7.115.842 12,28%

Siniestros Clientes 30.488.141 41.197.495 (10.709.354) -26,00%

TOTAL OTROS GASTOS 1.253.987.698 743.373.165 510.614.533 68,69%

Depreciación Propiedad, Planta y Equipo

A continuación, se detallan las vidas útiles asignadas a cada clase del rubro contable de propiedades planta y equipo, estimada por indicar:

• Edificaciones: Rango entre 50 y 100 años.• Muebles y Enseres: 10 años.• Maquinaria y Equipo: 10 años• Equipos de telecomunicaciones: 5 años• Equipos de Cómputo y Comunicaciones: 3 años• Equipo Monitoreo Cliente: 3 años

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• Equipo de Transporte: la vida útil de los vehículos de uso administrativo es 5 años.• Armamento de vigilancia: 65 años• Obras de urbanismo: 50 años• Red contra incendio: 20 años• Sistema eléctrico: 20 años• Sistema aire acondicionado: 20 años


DEPRECIACIONES

Edificaciones 107.057.496 107.057.496 - 0,00%

Muebles y Equpo Oficina 146.191.002 119.346.867 26.844.135 22,49%

Equipo de Computo y Comunicación

76.424.432 125.692.139 (49.267.707) -39,20%

TOTAL DEPRECIACIONES 329.672.930 352.096.502 (22.423.572) -6,37%

PROVISIÓN CUENTAS POR COBRAR

De acuerdo a la política de deterioro se realizó el cálculo de la provisión a diciembre 31 de 2019, así:

DETERIORO AÑO 2019

Sector Salud 19.596.152

Otros sectores 382.350.599

TOTAL DETERIORO AÑO 2019 401.946.751

NOTA 23. OTROS INGRESOS

Corresponden a los ingresos financieros generados en los rendimientos de las inversiones en CDT, las Fiducias y los rendimientos de las cuentas de ahorro, los cuales se causan mes a mes. Este rubro presentó un incremento del 21.97% aún cuando las tasas de interés durante el año 2019 tuvieron una tendencia a la baja, la razón es porque el nivel de liquidez aumentó considerablemente a raíz de la exoneración en los pagos de salud y parafiscales y estos recursos fueron invertidos en una fiducia a largo plazo.

A continuación, se detalle el movimiento de esta cuenta, así:

RENDIMIENTOS FINANCIEROSNit Nombre Nit Intereses por

Gestión de CobroEntidades

Financieras

901.067.329-4 Fondo de Empleados de Vigilancia 31.693.975

800.144.467-6 Fiduciaria Colpatria S.A 6.906

800.180.687-2 Fiduciaria Bancolombia S.A 111.012.328

800.182.281-5 Fiduciaria Davivienda S.A 979.048

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800.244.627-7 Fondo de Inversión Colectiva Abierta con Pacto de Permanencia - Fidurenta

173.799.189

860.003.020-1 Banco Bilbao Vizcaya 95.505.959

860.034.313-7 Banco Davivienda S.A 179.560.428

860.034.594-1 Banco Colpatria Multibanca 178.197.404

890.903.938-8 Bancolombia S.A 57.839.926

800.020.274-9 C.I. Cultivos Miramonte I y II 5.134.060

900.253.258-3 Conjunto Siempre Verde Etapa 1 7.809.164

900.680.595-1 Promotora Inmobiliaria mi Ciudad 773.345

900.780.145-1 Conjunto Residencial Escalares 2.163.174

900.945.098-1 Conjunto Residencial San Angel 411.325

901.161.736-0 Promotora Inmobiliaria Campo 256.354

901.161.743-2 Promotora Inmobiliaria Reserva 23.428

901.238.921-1 Urbanización Sendero de Bosque 1.021.634

SUBTOTALES 17.592.484 828.595.163

TOTAL INTERESES 846.187.647

Las recuperaciones en el año 2019, corresponden en esencia a movimientos relacionados con la dotación de los asociados en aplicación del costo, el cobro por la aplicación de la cláusula de penalidad por la terminación anticipada del contrato de servicio por parte del cliente y la recuperación por deudas malas resultante de la aplicación de la política de deterioro de acuerdo a la edad de vencimiento de la cartera.

El ítem de indemnizaciones por incapacidades obeDice a que a partir del año 2017 la Cooperativa reconoce directamente las incapacidades de los Asociados siempre y cuando entreguen la incapacidad transcrita y posteriormente cuando la EPS paga se registra como recuperación, durante el año 2019 se mejoró el proceso de cobro a las EPS. Solo se lleva a la cuenta 2495 la incapacidad por licencia de paternidad y maternidad de las asociadas.

En la cuenta diversos se registran principalmente ajustes contables de menor cuantía, las sanciones pecuniarias que aplican a los asociados, facturación de equipos en préstamo y facturas de fotocopias de derechos de petición.


OTROS INGRESOS

Financieros 846.187.646 693.752.589 152.435.057 21,97%

Recuperaciones 231.588.902 220.928.132 10.660.770 4,83%

Indemnizaciones por incapacidades

364.345.927 286.972.360 77.373.567 26,96%

Diversos - Aprovechamientos 6.126.137 27.790.942 (21.664.805) -77,96%

Ingresos de Ejercicios Anteriores

391.319 34.426.130 (34.034.811) -98,86%

TOTAL OTROS INGRESOS 1.448.639.932 1.263.870.153 184.769.779 14,62%

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NOTA 24. OTROS EGRESOS

En este rubro se registran la compra de chequeras, comisiones bancarias, intereses, G.M.F. y descuentos comerciales condicionados, los cuales aumentaron un 12.66% representado principalmente en el otorgamiento de los descuentos comerciales que al cierre del ejercicio suman un valor de $720.425.338.

Los gastos extraordinarios por $7.236.060 corresponden a los impuestos asumidos por retención en la fuente por concepto de compras, servicios, otros ingresos tributarios y el IVA asumido.

Dentro de los gastos diversos por $129.138.653 se incluyen valores por los siguientes conceptos:

• Sentencia judicial pago por hurto en apartamento del conjunto residencial Gibraltar por $22.567.300.

• Indemnización a la señora Johana María Builes como indemnización del Asociado Giovanny Sánchez por $15.000.000.

• Hurto apartamento puesto Brezzo Forest PH por $2.500.000

• Intereses por mora en el pago de la seguridad de la sentencia del señor Luis Enrique González por $16.940.600

• Donaciones y auxilios por $32.020.691, en esta cuenta se registra las donaciones realizadas por la Cooperativa a la policía Nacional, Hogar Senderos de Luz, CONFECOOP y FONDEVIAN.

• Gastos no deducibles por $39.667.699.


OTROS EGRESOS

Gastos Financieros 1.117.571.177 992.006.415 125.564.762 12,66%

Deterioro de Cartera 99.871.938 223.054.251 (123.182.313) -55,23%

Gastos Extraordinarios 7.236.060 13.861.821 (6.625.761) -47,80%

Gastos Diversos 129.138.653 57.583.140 71.555.513 124,26%

Gastos Ejercicios Anteriores 17.027.536 34.535.395 (17.507.859) -50,70%

TOTAL OTROS EGRESOS 1.370.845.363 1.321.041.021 49.804.341 3,77%

(Original firmado) (Original firmado) CARLOS A. CORREDOR SILVA MARIBEL TORRES TORRES Representante Legal Contadora TP.55226-T (Ver certificación adjunta) (Ver certificación adjunta)

(Original firmado)JUAN DAVID ARISTIZÁBAL A.

Revisor Fiscal TP.121.672-TDesignado por AyG Auditores

(Ver informe y dictamen adjunto)

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Medellín, Marzo 02 de 2020

Señores (as)

ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE DELEGADOS DE LA COOPERATIVA DE VIGILANCIA Y SEGURIDAD PROFESIONAL DE ANTIOQUIA “COOPEVIAN CTA”

Respetados Delegados (as):

En cumplimiento a mis funciones establecidas en la Ley y en el estatuto de la Cooperativa, presento el dictamen e informe correspondiente al periodo transcurrido entre el 1º. De enero al 31 de diciembre de 2019.

De conformidad con las normas legales y estatutarias, la Administración de la Cooperativa es la responsable de la conducción ordenada de los negocios, la eficiencia del sistema de control interno, la preparación, integridad y presentación razonable de los estados financieros, de conformidad con el Dicreto 2784 de 2012, modificado por el Dicreto 3022 de 2013 que incorpora las Normas Internacionales de Información Financiera NIIF aplicables al Grupo 2, al cual pertenece la Cooperativa.

La responsabilidad de la Revisoría Fiscal, es expresar una opinión sobre los estados financieros, la correspondencia, comprobantes, libros de actas, registro de asociados y el control interno de la Cooperativa, con fundamento en las evidencias válidas y suficientes, obtenidas a través del trabajo realizado en forma permanente, con independencia de criterio, acción y cobertura total de las operaciones, áreas y procesos de la Cooperativa.

Para el desarrollo de nuestro trabajo de Revisoría Fiscal, la administración de la Cooperativa suministró de manera oportuna la información requerida y facilitó los recursos técnicos y físicos necesarios para llevar a cabo la labor.

1. Alcance del Trabajo de Revisoría Fiscal

El trabajo de Revisoría Fiscal por el periodo del año 2019 comprendió entre otros, la evaluación de los siguientes aspectos:

• Cumplimiento de normas legales, estatutarias y reglamentarias

• Sistema de control interno

• Sistema de contabilidad bajo normas y políticas contables bajo NIIF• Razonabilidad de los estados financieros bajo NIIF

• Gestión de los administradores

Para el desarrollo de las labores, se observaron las normas de auditoría generalmente aceptadas y se aplicaron los procedimientos aconsejados por la técnica de interventoría de cuentas, tales como: inspección, observación, verificación, análisis, aplicación de pruebas sustantivas y de cumplimiento, diseñada para cada uno de los aspectos a evaluar.

Los estados financieros objeto de revisión fueron los siguientes:

• Estado de Situación Financiera

• Estado de Resultados Integral

• Estado de Cambios en el Patrimonio neto

• Estado de Flujos de Efectivo

• Revelaciones a los Estados Financieros.

Los Estados Financieros están presentados en forma comparativa con los correspondientes a diciembre 31 de 2018, los cuales fueron dictaminados por mí sin salvedades. Pero con observaciones.

La Revisoría Fiscal estuvo presente en las reuniones del Consejo de Administración a las que fue convocado, y demás reuniones administrativas a las que fui invitado.

Durante el año 2019 se emitieron informes con

DICTAMEN E INFORME DEL REVISOR FISCAL

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destino al Consejo de Administración, Gerencia y Junta de Vigilancia, así como informes periódicos exigidos por la Superintendencia de vigilancia sobre asuntos de su competencia y renovación de la licencia de funcionamiento y certificados del cumplimiento del pago de la seguridad social. Igualmente se revisaron y firmaron las Diclaraciones tributarias de Renta, IVA, retención en la fuente. E industria y comercio en los diferentes municipios en los que se presta el servicio.

2. Control Interno

La Cooperativa, ha observado medidas aDicuadas de control interno y de conservación y custodia de sus bienes y los de terceros que puedan estar en su poder. Mi labor de evaluación sobre el sistema de control interno fue desarrollada selectivamente, cumpliendo con los procedimientos planeados para tal fin. Los asuntos relacionados con el control interno fueron expuestos en su debida oportunidad a la administración, con las recomendaciones e instrucciones que consideré necesarias para mejorar el Control Interno y los sistemas de administración de riesgos implementados por la Cooperativa, para lo cual se presentaban informes y de daban las recomendaciones necesarias las cuales en su mayoría fueron acatadas por la parte administrativa.

Se destacan los siguientes avances durante el año 2019:

• Revisión de reglamentos y las actas del órgano administrativo, de control y los principales comités, para constatar que las Dicisiones tomadas se ajusten a los estatutos de Coopevian.

• Circularización a clientes y proveedores de la Cooperativa con el fin de constatar que las cifras de nuestra contabilidad fueran realmente lo que tenía la parte externa.

• Validación de algunos procesos internos, recomendando las consideraciones de accione de mejora.

• Seguimiento al sistema de lavado de activos y financiación del terrorismo SARLAFT.

• Seguimiento a las reglamentaciones normativas del proceso de actualización en las Entidades sin ánimo de lucro.

• Validación de los Fondos Sociales

• Acompañamiento en el proceso de calificación del régimen tributario especial y registro web.

• Inventario aleatorios de armamento y comunicaciones en los diferentes puestos de servicios.

• Inventario de activos fijos en la sede de Medellín y Rionegro.

• Acompañamiento en las secciones requeridas para el estudio de la reforma de estatutos.

• Validación de la existencia de pólizas para los diferentes bienes de la Cooperativa.

• Verificación de los estados financieros para ser presentados al Consejo de administración.

• Análisis y conceptos sobre las Dicisiones referentes a la exención del pago de aportes parafiscales.

3. Cumplimiento de Normas

Con base en la evidencia obtenida en la realización de mi auditoria, me permito expresar mi concepto sobre los siguientes aspectos legales:

• Las operaciones y actos de los administradores se ajustan a la ley, los estatutos y las Dicisiones de la Asamblea.

• La correspondencia, comprobantes de las cuentas, libros de actas y el registro de asociados se llevan y conservan aDicuadamente.

• Los bienes de la entidad y de terceros en poder de la Institución cuentan con medidas de protección y seguridad que garantizan su conservación y custodia.

• El disponible se encuentra depositado en cuentas bancarias y en diferentes inversiones en entidades financieras calificadas en el sector financiero en categorías confiables.

• Las obligaciones de carácter tributario, han sido oportunamente atendidas por la administración.

• Las obligaciones de autoliquidación y pago de los aportes a la seguridad social integral y parafiscales según lo definido en el artículo

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06 de la ley 1233 de 2008 y el Dicreto 4588 de 2006, y la ley 1955 de 2019, fueron atendidos oportunamente durante el año 2019. La Cooperativa se encuentra a paz y salvo por estos conceptos al cierre del ejercicio.

• La distribución de excedentes del ejercicio 2018 se ajustó al proyecto aprobado por la Asamblea General en marzo del año 2019 y las normas Cooperativas.

• La ejecución de los fondos sociales fue realizada durante el año 2019, de acuerdo con el presupuesto aprobado por la Asamblea para cada comité.

• La inversión en educación formal del 5% de los excedentes del 2018 se realizó en proyectos de educación formal mediante convenio con CONFECOOOP, y se pagó el impuesto de renta del 15% de los excedentes tomado de los fondos sociales de acuerdo a lo establecido en la Ley 1819 de 2016.

• Las normas sobre derechos de autor contenidas en el artículo 1º. de la Ley 603 de 2000, han sido atendidas pagando los derechos de los productos protegidos con propiedad intelectual y obteniendo las debidas autorizaciones para su uso. en el caso del software, todos los programas instalados se utilizan de conformidad con sus respectivas licencias de uso.

4. Gestión

La Cooperativa alcanzó un crecimiento en su patrimonio del 11% durante el año 2019 y logró excedentes superiores a los presupuestados por la administración, tal como se puede apreciar en los respectivos informes financieros que se presentan a la Honorable Asamblea.

El informe de Gestión correspondiente al periodo 2019, preparado y presentado por el Consejo de Administración y la Gerencia de la Cooperativa, contiene una apropiada exposición sobre la evolución de los negocios, las operaciones con asociados y administradores y la situación jurídica, económica y administrativa de la Cooperativa según lo requerido en artículo 38 de la Ley 222 de 1995, y en mi opinión, concuerda con la información reflejada en los Estados Financieros. El informe incluye, además, la manifestación

sobre el cumplimiento de las normas de propiedad intelectual y de derechos de autor por parte de la entidad, como lo establece el artículo 1 de la Ley 603 de 2000.

La Cooperativa perteneciente al grupo 2, en cumplimiento a la Ley 1314 de 2009 y su Dicreto Reglamentario 3022 de 2013, dio inicio el 01 de enero de 2015 a la aplicación completa de Convergencia a Normas Internacionales de Información Financiera NIIF (IFRS), del nuevo marco técnico normativo.

5. Dictamen a los Estados Financieros

En mi calidad de Revisor Fiscal, he auditado los estados financieros que son presentados en esta asamblea, que comprenden el Estado de Situación Financiera a 31 de diciembre de 2019 y 2018, los Estados de Resultados Integrales, Estado de Cambios en el Patrimonio neto y el Estado de Flujos de efectivo por los años terminados al 31 de diciembre de 2019 comparativo con diciembre 31 de 2018, así como un resumen de las políticas contables significativas y demás notas explicativas.

En cumplimiento de lo anterior, los estados financieros fueron debidamente certificados por el Representante Legal y el Contador Público que los preparó, en los términos del artículo 37 de la Ley 222 de 1995. Con dicha certificación ellos Diclaran que verificaron previamente las afirmaciones, explicitas e implícitas en cada uno de los elementos que componen los estados financieros.

Una de mis funciones es la de expresar una opinión sobre los Estados Financieros, al 31 de diciembre de 2019, basado en los resultados de mi Auditoria.

Realicé el examen de acuerdo con Normas de Auditaría Generalmente Aceptadas en Colombia. Estas normas requieren que la auditaría se planifique y se lleve a cabo de tal manera que la ejecución del trabajo permita obtener una seguridad razonable sobre la situación financiera del ente económico. La auditoría incluye el examen sobre una base selectiva de las evidencias que respaldan las cifras y las notas informativas en los estados financieros. La auditoría también incluye la evaluación de las normas y principios contables utilizados y de las principales

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estimaciones efectuadas por la administración, así como la evaluación de la presentación global de los estados financieros y las revelaciones acerca de las situaciones que lo requieran. Así, considero que mi Auditoria proporciona una base razonable para expresar mi opinión.

En mi opinión, los estados financieros antes mencionados, tomados fielmente de los libros, presentan razonablemente la situación financiera de la Cooperativa a 31 de diciembre de 2019, junto con los resultados de las operaciones, los cambios en el patrimonio, los cambios en el efectivo y los cambios en su situación financiera por el año terminado en esa fecha, de conformidad con el Dicreto 2784 de 2012, modificado por el Dicreto 3022 de 2013, que incorporan el marco Técnico normativo de información financiera para los preparadores de información Financiera que conforman el Grupo 2.

Con base en el alcance de mis pruebas, conceptúo que la Cooperativa, ha llevado su contabilidad

conforme a las normas legales y a la técnica contable; las operaciones registradas en los libros y los actos de los administradores de la Cooperativa, se ajustan a las disposiciones que regulan la actividad, a los estatutos y a las Dicisiones de la Asamblea General de Delegados y del Consejo de Administración.

En lo que corresponde a hechos relevantes que puedan afectar la continuidad del negocio es pertinente mencionar que en la actualidad existe una demanda de la Unidad de Gestión de Pensional y Parafiscales UGPP, que se ha llevado a otra instancia jurídica, dado que este organismo quiere desconocer los contratos laborales bajo la normatividad del trabajo asociado.

En el curso de mi revisión, se siguieron los procedimientos aconsejados por la técnica de interventoría de cuentas y obtuve las informaciones necesarias para cumplir mis funciones.

Cordialmente,

(Original firmado)JUAN DAVID ARISTIZÁBAL ARISTIZÁBAL

Revisor FiscalDesignado A Y G Auditores S.A.S

TP 121672-T

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PROYECTO DISTRIBUCIÓN EXCEDENTES 2019

Total Excedente del periodo 1.318.119.581 Menos: Excedente No distribuible Total Excedente Neto a Distribuir 1.318.119.581

Reserva Protección de Aportes 20% 263.623.916 Fondo de Educación 30% 395.435.874 Fondo de solidaridad 10% 131.811.958 Total Apropiaciones de Ley y Estatutarios 60% 790.871.748

Total Remanente para Distribuir 40% 527.247.833

Fondo Auxilio Solución de Vivienda 18% 240.000.000 Capital requerido creación Escuela Capacitación y Entrenamiento en VSP 50% 22% 287.247.833 40% 527.247.833

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Proposiciones a la XLVAsamblea General Ordinaria

Nombre:

C.C.:

Proposiciones:

Firma:

Órganos de administraciÓn - inicio

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