NATURAL WOMAN

NATURAL WOMAN

PROYECTOPRODUCCIN Y COMERCIALIZACIN DE DETERGENTES LQUIDOS BIODEGRADABLES Y OTROS PRODUCTOS A GRANEL

RESPONSABLE

I. Q. DANIEL ALEJANDRO GONZLEZ

ENERO 2010

C O N T E N I D 1.- Datos Generales.

2.- Introduccin y Antecedentes.

3.- Metas y Objetivos.

4.- Estudio de Mercado.

4.1.- Descripcin del Producto.

4.1.1.- Detergentes biodegradables lquidos.

4.1.2.- Cremas lquidas para el cuerpo.

4.1.3.- Cremas slidas para el cuerpo.

4.1.4.- Shampoo para el cabello.

4.1.5.- Especialidades Cosmticas.

4.2.- Oferta y demanda de los productos a granel.

4.2.1.- Justificacin del proyecto.

4.3.- Comercializacin.

4.4.- Ingreso per cpita y necesidades de autoempleo.

4.5.- Precios y calidad de nuestros productos.5.- Estudio Tcnico.

5.1.- Localizacin del proyecto.

5.2.- Proceso productivo.

6.- recursos.

6.1.- recursos tcnicos para la inversin fija.

6.2.- recursos para la operacin.

7.- Inversiones.

7.1.- Aplicacin del apoyo de la delegacin.

7.2.- Inversin + Financiamiento.

8.- Volumen mensual de Produccin.

9.- Estudio Financiero.- Evaluacin del proyecto.

9.1.- Estimacin del flujo de efectivos.

9.1.1.- Clculo de los ingresos.

9.1.2.- Clculo de los egresos.

9.2.- Relacin beneficio-costo.

9.2.1. Anlisis de la relacin beneficio-costo.

9.3.- Valor Actual Neto (VAN).

9.4.- Tasa Interna de Retorno (TIR).

9.5.- Punto de Equilibrio.

9.6.- Resumen de Indicadores Financieros.PROYECTO DE INVERSIN

1.- DATOS GENERALES.-Nombre del responsable: Daniel Alejandro Gonzlez

Nombre de la empresa: Natural Woman

Direccin: Emiliano Zapata 19, San Antonio Tecomitl, C.P. 12100, Delegacin Milpa Alta, Mxico D.F.

Actividad Comercial: Produccin y comercializacin de detergentes biodegradables lquidos y otros productos a granel como son: cremas lquidas y slidas, shampoo y especialidades cosmticas.Telfono: 5847-1153, 04455-29214521.

e-mail: n.woman@hotmail.com2.- INTRODUCCIN Y ANTECEDENTES.-

En 1996, comenz la aventura de elaborar una crema para manos maltratadas con esencia de manzana verde que mostr grandes beneficios para la piel, ya que la hidrata, suaviza, revitaliza, nutre y protege, corrigiendo toda clase de grietas y escamas de resequedad en las manos.

La primera mujer que us este producto es una mujer originaria de Milpa Alta en el pueblo de San Francisco Tecoxpa. Pronto los beneficios de esta crema la hicieron famosa en la demarcacin por lo que a peticin de las consumidoras desarrollamos una lnea de productos que a la fecha son 70, entre los que destacan las cremas para arrugas, las cremas faciales de jalea real y bioproteinas, los geles auxiliares en la reduccin de medidas y otros productos cosmticos para celulitis, varices, estras, manchas faciales, acn, perfumes, shampoo para la cada de cabello, caspa, etc.No obstante en los ltimos dos o tres aos, hemos notado una disminucin sensible en el poder adquisitivo de la poblacin, as como un aumento en la tasa de desempleo, con lo que las familias milpaltenses ms desprotegidas ven cada vez ms difcil poder salir adelante. Por ello nos hemos dado a la tarea de disear una lnea de productos a granel de bajo costo y calidad ptima que satisfaga las necesidades de limpieza en los hogares y negocios. As, por ejemplo, el cloro concentrado, el jabn lquido multiusos en sus diferentes aromas: lavanda, mar fresco, pino, limn, etc., el detergente para ropa de color y ropa negra, el zote lquido para ropa blanca, el detergente para ropa fina tipo vel rosita, el lava trastes con aroma a limn, los suavizantes de telas tipo suavitel sin enjuague y muchos otros productos ms han sido diseados, formulados y ya probado por cientos de familias de la delegacin de Milpa Alta, por lo que son seguros y efectivos y su calidad est garantizada.Lo que pretendemos es abrir puntos de venta en los 12 pueblos de la demarcacin para generar fuentes de empleo para los sectores ms desprotegidos, especficamente, madres solteras y personas de la tercera edad, adems de hacer llegar productos de calidad y bajo costo para la poblacin que hoy por hoy necesita economizar en insumos bsicos para el hogar como son: cremas corporales, shampoo, lava trastes, detergentes para en aseo de baos, cocinas, ropa, etc.

Sin embargo no contamos con los recursos econmicos suficientes para impulsar este proyecto por lo que solicitamos a las autoridades de la delegacin de Milpa Alta, giren sus apreciables rdenes para que se nos pueda otorgar un apoyo por $60,000.00 (sesenta mil pesos 00/100 M.N.), mismos que sern destinados a la compra de materias primas, cubetas y porrones para la elaboracin, envasado y puesta en marcha de los primeros 20 puntos de venta, que significaran la generacin de 30 nuevos empleos en la delegacin y nos serviran de motor para un crecimiento sustentable estimado en un 50% anual.De ser posible solicitamos un apoyo adicional por $220,000 (doscientos veinte mil pesos 00/100M.N.), para la compra de una unidad de reparto Chevrolet Express Cargo Van V6 con capacidad de carga de 1,093 kg, compartimiento de carga de 6,375L = 6.37 m3, transmisin automtica de 6 vel., potencia de 323 hp @ 4,400rpm; ya que gran parte de xito del negocio depende precisamente en los ahorros en fletes en las operaciones de compra de materias primas y entrega de pedidos.Por lo tanto el monto del apoyo solicitado asciende a $280,000.00 (doscientos ochenta mil pesos 00/100 M.N.) para este proyecto. Nuestro compromiso con las autoridades milpaltenses es por la generacin de empleos en la delegacin ya que de ser aprobado y apoyado el proyecto estaramos generando unos 60 empleos directos en el primer ao de operaciones.

Tenemos ya una experiencia de 13 aos en la industria de los cosmticos, tenemos un catlogo de 70 productos cosmticos, y una lista de ms de 70 productos detergentes biodegradables + cremas liquidas y slidas + shampoo y especialidades cosmticas a granel que ya tienen la debida aceptacin en esta demarcacin, con lo que sumamos 140 productos desarrollados, producidos y comercializados.

3.- METAS Y OBJETIVOS.-

3.1.- Mantener permanentemente una fuente de empleo generadora de ingresos para los integrantes del grupo y sus respectivas familias.

3.2.- Dar a madres solteras y personas de la tercera edad de la delegacin de Milpa Alta una fuente de empleo a travs de la venta de todos nuestros productos sin la necesidad de invertir dinero, esto elevar la calidad de vida de todas y todos los que vamos a participar en el proyecto.

3.3.- Aprovechar el capital de trabajo adquirido con el eventual apoyo de la delegacin de Milpa Alta, para alcanzar importantes volmenes de produccin.3.4.- De acuerdo con los volmenes de produccin que se vayan alcanzando, capacitar e integrar a esta actividad a otras personas de la zona.

3.5.- En el largo plazo (2-3 aos), reclutar a por lo menos 100 distribuidoras que expendan estos productos a granel en puntos estratgicos de la demarcacin.

3.6.- Mantener una poltica empresarial de reinversin de las utilidades para el fortalecimiento del presente proyecto, as como la optimizacin de los recursos tanto humanos, como econmicos y tcnicos.

4.- ESTUDIO DE MERCADO.-4.1.- Descripcin del producto.-

Se trata de una lnea de 70 productos a granel dividida en 5 categoras:

4.1.1.- Detergentes biodegradables lquidos.- entre los que destacan el cloro concentrado; lava trastes con aroma a limn; jabn lquido multiusos en diferentes aromas: lavanda, mar fresco, pino, limn, naranja, fresca primavera, etc.; detergente para ropa de color y ropa negra que estn formulados con detergentes biodegradables sin sosa, abrillantadores pticos y estabilizantes de espuma de la mejor calidad; zote lquido para lavar ropa blanca, sobre todo los uniformes de los estudiantes de kinder, primaria y secundaria; detergente para lavar ropa fina tipo vel rosita, suavizantes de telas que cortan muy bien la espuma durante el ciclo de enjuague y dejan la ropa suave y perfumada; jabn lquido para manos antibacterial con triclosn al 1%; desengrasante biodegradable multiusos para ropa, cocinas y autos; abrillantador de neumticos tipo armor all; shampoo para el lavado de salas y alfombras; entre otros.4.1.2.- Cremas lquidas para el cuerpo.- tal es el caso de la crema de glicerina humectante y suavizante de la piel que se proyecta hasta el momento como el producto de mayor demanda; la crema tipo hainds; la crema con filtros solares que ofrece un eficaz proteccin frente a los nocivos rayos solares y cuyo costo al pblico es de apenas $20 por de crema contra los ms de $180, $230 o $320 que se pagan en una farmacia por una crema de proteccin solar de patente; las cremas tipo spa hidronutritivas a granel en aromas de chocolate; mango jugoso; pia colada; chicle; moras, etc. con un costo sugerido al pblico de $12.50 por cada de crema y un margen de utilidad del 40% para la distribuidora.4.1.3.- Cremas slidas para el cuerpo.- son lderes de este campo la crema tipo nvea, ponds, de miel con jalea real, de colgeno con vitamina E, de sbila, de almendras, con extracto de placenta, mamey y de concha ncar. La gran virtud de estas cremas corporales es que la gente puede acercarse a comprar $5 o $10 segn sus posibilidades sin tener que pagar grandes cantidades por cremas de ciertas marcas envasadas y etiquetadas; estas cremas nosotros las envasamos en cubetas de 20 Kg. y as las entregamos a las distribuidoras para su venta al menudeo en bolsas transparentes por cuarto, o ms; labor que realiza la distribuidora y misma que le genera una muy buena ganancia.4.1.4.- Shampoo para el cabello a granel.- contamos con una amplia gama de shampoo a granel para el cabello, tales como: shampoo de jojoba, cacahuananche, herbal, shampoo de miel, de te verde spa energy, kid cereza almendra, lavanda spa relax, de manzanilla para aclarar el cabello, de mamey y chile para la cada del cabello, de organogal para oscurecer las canas y anticaspa.4.1.5.- Especialidades cosmticas.- en esta seccin podemos contar con productos de belleza de bajo precio al pblico ($25=1/4). Son productos econmicos porque no traen envase ni etiqueta pero compiten en calidad con los de cualquier marca de catlogo o con los que se expenden en farmacias de patente. Es el caso del gel sanitizante antibacterial elaborado con alcohol etlico al 70%; gel reductivo con extractos naturales, gel para varices y celulitis; adems de cremas para estras con vitaminas y extractos vegetales y las cremas antiarrugas y blanqueadoras de la piel.4.2.- Oferta y Demanda de los productos a granel.-4.2.1.- Justificacin del Proyecto.-

La eventual crisis econmica en el pas trae como principal secuela un aumento en la tasa de desempleo que en noviembre del 2009 lleg a ser del 5.26% con relacin a la poblacin econmicamente activa (PEA) que es del 59.49% del total de la poblacin segn datos oficiales del INEGI; as como un incremento extraordinario en la demanda de productos de calidad a bajo costo. La poblacin total estimada en la delegacin de Milpa Alta para el da de hoy es de 135,000 habitantes aproximadamente lo que significa un total de 80,311 personas con necesidad de un empleo, de las cuales slo el 94.74% est empleada = 76,086 personas y un 5.26% desempleadas o subempleadas (personas que ganan menos de un salario mnimo por da, es decir, 53.4$/da), lo cual nos da un total de 4,224 personas desempleadas en la delegacin de Milpa Alta.

Para diciembre del 2009 se estim que los casi 30,000 hogares de la delegacin de Milpa Alta estn siendo dirigidos (son jefes de familia) por 250 jvenes de 12 a 19 aos de los cuales el 20% son madres solteras subempleadas o con trabajos eventuales en tiendas y farmacias de la regin o de plano desempleadas, casi 5,000 hogares tienen una mujer por jefe de familia, de los cuales ms del 55% ( 2,780) ests a cargo de mujeres entre 40 y 65 aos de edad que por causas diversas, sobre todo la edad, ya no pueden conseguir trabajo. Nuestra propuesta es la adecuada para muchas de estas mujeres jefes de familia.A continuacin mostramos una tabla del consumo mensual por familia de diferentes y principales productos de uso comn en el hogar:

PRODUCTOCONSUMO

MENSUAL

X FAMILIA*TOTAL DELEG.

(HOGARES)**DEMANDA = 5% DEL MERCADO

CLORO

JABN MULTIUSOS

LAVATRASTES

DETERGENTE PARA ROPA

SUAVIZANTE DE TELAS

SHAMPOO PARA CABELLOCREMA LQUIDA CORPORAL

CREMA SLIDA CORPORAL4 L

2 L

2 kg.

2.5 kg.

2 L

1.2 L

700ml-1,000ml

500-750g120,000 L

60,000 L60,000 kg

75,000 kg

60,000 L

36,000 L

25,000 kg

15,000 kg6,000 L3,000 L

3,000 kg

3,750 kg

3,000 kg

1,800 kg

2,500 kg***1,500 kg***

* base de calculo 30,000 hogares milpaltenses a dic 2009.**pretendemos un 5% del mercado por razones de competencia con las marcas tradicionales as como las preferencias del consumidor.

***este rubro incluye especialidades cosmticos por lo que pretendemos el 10% del mercado total al ser cremas de bajo costo y alta calidad vs. las marcas de farmacias.

4.3.- Comercializacin.- Los puntos de venta se establecern en los domicilios de las personas interesadas, as como en locales preestablecidos como el local de productos de belleza del mercado de milpa alta, que actualmente es nuestro punto de venta ms importante en la demarcacin, a cargo de la Sra. Eva Cruz, quien es madre soltera.

A continuacin se presenta una relacin de personas que ya conocen nuestros productos cosmticos y a granel y/o adems los comercializan, es decir ya llevamos un buen camino recorrido, nos hace falta capital para consolidar el proyecto:DISTRIBUIDORALOCALIZACIN

EVA CRUZ VALENCIA

PATRICIA MELO LINARES

MATILDE MENDOZA

ALMA GALICIA

JUANA HERNANDEZGUILLERMINA LIRA

VIRGINIA ANDRADE

ESTHER MENDEZAMADA HERNNDEZ

NORMA GARCIACECILIA LPEZ

EMMA MIRANDA

GABRIELA SANTOS

GILBERTO CERVANTES

JESUS VALENTIN

JORGE MARTINEZJUANA NARANJO

LOURDES HERNANDEZ

MARIA E. TENORIO

MIGUEL DURAN

GUADALUPE MELO

OFELIA G. PEREZ

ADRIANA GOMEZ

ROCIO MEDINA

SARA CRUZ

ENRIQUETA AYALA

DANIEL OROZCO

JOSEFINA VILLAFUERTE

ATENOGENES CARRASCO

SANDRA YAEZ

JUDITH FLORES

ANA BELTRAN

FEDERICO ESTRADA

ELIZABETH K. CARRASCO

ROSA PEREZ

LOURDES F. CHIMAL

ELIZABETH RAMREZ

ANGELICA GALICIAMILPA ALTA

MILPA ALTAMILPA ALTA

MILPA ALTA

MILPA ALTA

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN ANTONIO TECOMITL

SAN FRANCISCO TECOXPA

SAN FRANCISCO TECOXPA

SAN FRANCISCO TECOXPA

SAN PEDRO ATOCPAN

SAN PEDRO ATOCPAN

SAN PEDRO ATOCPAN

SAN PABLO OZTOTEPEC

SAN PABLO OZTOTEPEC

DISTRIBUIDORALOCALIZACIN

ADRIANA CRUZ

MARCELINO ALBA

LAURA E. VILLASEOR

INES MEZA OSORIO

JULIETA DE ALBA

DANIEL LPEZ

GEORGINA LPEZ

TERESA JIMNEZ

CARMEN VAZQUEZ

ROSA DELTA SOSAMA. CARMEN DIAZ

MA. ANGELES SANCHEZ

ARCELIA GARCS MATA

ROSARIO CORTS

ROBERTO ARCOS

VIRGINIA MARTNEZ

ROSALIA ORTEGA

IRIS L. ARREOLA

ERICKA LUCY

PATRICIA CRUZ

IGNACIA TENOPALAISMAEL MORGANPATRICIA CORTS

MARCELA ZEPEDA

ADRIANA GONZLEZ

SUSANA GONZLEZ

YOLANDA MORONES

OSCAR SANCHEZ

TEZOMPAAYOTZINGO

STA. CRUZ ACALPIXCA

STA. CRUZ ACALPIXCA

STA. CRUZ ACALPIXCA

STA. CRUZ ACALPIXCA

STA. CRUZ ACALPIXCA

TULYEHUALCO

TULYEHUALCO

TULYEHUALCO

TULYEHUALCO

TULYEHUALCO

TULYEHUALCO

TLAHUAC

TLAHUAC

TLAHUAC

TLAHUAC

TLAHUAC

COYOACAN

COYOACAN

ECATEPEC, EDO MEX.

ECATEPEC, EDO MEX.

CUITLAHUAC

SAN COSME

ISSSTE, TLALPAN

ISSSTE, TLALPAN

NAUCALPAN, EDO MEX.

NAUCALPAN, EDO MEX.

Evidentemente son miles de personas que a travs de estas y otras distribuidoras han usado nuestros productos, de modo que en 13 aos de experiencia hemos logrado colocarnos en el gusto de muchas personas.

Por mencionar a los ms cercanos a la delegacin Milpa Alta, aunque el 90% de estas personas slo distribuyen los productos de belleza por catlogo pero el 100% conoce y consume los productos a granel. Con el eventual apoyo de la delegacin daremos empleo y oportunidades de negocio a una parte de las ms de 2,780 mujeres madres de familia de entre 40-65 aos de edad que estn subempleadas o desempleadas, o que no les alcanzan los ingresos mensuales para sostener a sus familias.

El mecanismo es proporcionar producto a las distribuidoras y darles tiempo por 2 o tres semanas para que vendan el producto paguen lo que se ha vendido y se les pueda resurtir lo que se les acab o aquellos productos que les han pedido sus clientas y no tienen es existencia. La empresa lleva los pedidos hasta el domicilio o punto de venta de la distribuidora en taxi y se le paga el flete al conductor, lo que implica un costo muy alto en gastos de venta, por ello solicitamos el apoyo econmico para la adquisicin de una camioneta.

4.4.- Ingreso per cpita y necesidades de autoempleo.-

El ingreso per cpita es conocido y fcilmente entendible como la cantidad de dinero que percibe cada individuo. Fenmenos sociales como la inflacin, el desempleo y la crisis econmica han hecho que este ingreso por persona se vea reducido sensiblemente y en cambio casi todos los productos de la canasta bsica estn ms caros. Por lo anterior, el mercado est deseoso no slo de productos de calidad y bajo costo, sino que tambin hay un sector de la poblacin muy numeroso que necesita un empleo. A falta de oportunidades buscan la manera de auto emplearse, pero en ese proceso terminan ganando menos de un salario mnimo al da que no les alcanza para subsistir sobre todo a aquellas personas, madres solteras, que la tienen que hacer de padre y madre en sus hogares; a este fenmeno social de ganar menos de $53.50 por da se le conoce como subempleo.

Un ejemplo de la propuesta que ofrecemos es el caso de la Sra. Eva Cruz Valencia, originaria de Villa Milpa Alta. Es madre soltera y est auto empleada en el local 10 del mercado Benito Jurez de Milpa Alta. Nos esta comprando un promedio mensual de 20 cubetas de crema a granel, en sus diferentes modalidades: nvea, ponds, de glicerina, de filtro solar, de colgeno con vitamina E, de sbila con nopal, de miel con jalea real, de mango jugoso, con aroma a beb, etc., que equivalen a 400 kilogramos de producto y le alcanzan para atender a ms o menos 1,600 consumidoras que la visitan en un mes dejndole una ganancia cercana a los $8,500 - $9,000 mensuales. Este es un caso real y podra ser la realidad de muchas mujeres milpaltenses madres solteras con el eventual apoyo de la delegacin. Esto ya es un empleo.

El cuadro 3.5 y la grfica 3.i del anexo, muestran la tasa de mortalidad de infantes, es decir nios menores de 1 ao que tan slo en la delegacin de Milpa Alta en el 2007 fue de 43 defunciones, ligadas a problemas de desnutricin o a enfermedades mal atendidas por falta de recursos econmicos. Hay para diciembre de 2009 ms de 7,000 mujeres jefes de hogar, el 83% de estas mujeres con edades de 40-65 aos y sabemos todos que por la edad ya no consiguen trabajo (ver el cuadro 3.1 del anexo). Nuestra propuesta les puede significar un auto empleo con un ingreso decente, suficiente para cubrir sus necesidades bsicas de alimentacin, servicios mdicos, transporte, etc., pero para lograrlo necesitamos los recursos que estamos solicitando.4.5.- Precios y calidad de nuestros productos.-Los precios sobre todo en las cremas lquidas y slidas estn muy por debajo de los precios de los productos de marca tradicionales. La siguiente tabla as lo revela: PRODUCTOCANTIDAD GRANEL*DE MARCA

CREMA TIPO HINDS

CREMA TIPO NVEA

CREMA TIPO PONDS

CREMA DE FILTRO SOLAR

CREMA DE COLGENO+VIT E

CREMA DE MIEL+ JALEA REAL

CREMA ANTIARRUGAS

FABULOSO/ MAESTRO LIMPIO

CLOROX CONCENTRADO100 g

100 g

100 g

100 g

50 g

50 g

60 g

1 L4 L$5.00$6.00

$6.00

$10.00

$3.00

$3.00

$6.00

$12.00**

$10.00$23.50$25.50

$33.00

$180-$320

$60-$120

$60-$120

$240-$300

$14-$19

$27.50

* GRANEL=Nuestra propuesta. El precio indicado es el precio al pblico con un margen de ganancia del 40-50% para la distribuidora.**Producto concentrado, el ama de casa obtiene el equivalente a 2 L.A continuacin, presentamos las tablas con los precios de los 70 productos:

5. ESTUDIO TCNICO.-5.1.- Localizacin del Proyecto.-

El proyecto est ubicado en la calle Emiliano Zapata 19, San Antonio Tecomitl, Delegacin Milpa Alta, C.P. 12100, Mxico D.F.

Ocupa 60 m2 de la casa habitacin propiedad de la familia del Ing. Daniel Alejandro Gonzlez, cuyo predio tiene una superficie total de 262 m2.

5.2.- Proceso Productivo.-El proceso seleccionado para la produccin es sencillo, de fcil operacin y bajo costo; sin embargo satisface todos los aspectos que deben considerarse en un anlisis detallado para la correcta seleccin de la tecnologa como: materias primas en relacin con su disponibilidad, costo y pureza, producto con la calidad mnima establecida por las Normas Oficiales Mexicanas (NOM) de la Secretaria de Salud y la Secretaria de Economa.El proceso implantado es el batch o por lotes, que dependen bsicamente de la correcta formulacin de cada uno de los productos y no tanto de sofisticadas maquinas, aunque desde luego, stas se haran necesarias para una mayor escala de produccin. No obstante contamos con herramientas necesarias para estos procesos, como son: 1 bscula digital de 0-30 kg con escala de 2 g plataforma de 30x30cm en acero inoxidable + 1 tanque de proceso de 250 L en acero inoxidable con llave de descarga para preparar detergentes lquidos, shampoo y cloro concentrado + 1 tanque de 250 L en acero inoxidable para procesos con transferencia de calor y una estufa industrial en acero inoxidable para hacer las diferentes formulaciones de cremas lquidas y slidas a granel, entre otros equipos.Estos procesos de produccin batch estn asociados a procesos fisicoqumicos de fenmenos de superficie donde intervienen conceptos de tensin superficial y tensin interfacial, mismos que determinan, de alguna manera, todos los procesos de manufactura para detergentes, jabones, shampoo, emulsiones y cremas cosmticas, siendo estas ltimas emulsiones o dispersiones de aceites en agua, donde el proceso de mezclado es la fase principal, para lo cual se usan emulsificantes o tenso activos cuya estructura qumica tiene una parte soluble en grasas o aceites y otra soluble en agua, dando como resultado la dispersin de los aceites en agua, es decir, una crema cosmtica.

Es un proceso de mezclado con intercambio de calor, en el que posteriormente se adicionan los ingredientes activos sensibles al calor (+ de 40 C), como las vitaminas, protenas y esencias o aromas.

Emulsificantes EQUIPO

Materias primas

Emulsin Agua + aceites

CalorComo se puede observar en el diagrama anterior, la principal etapa de proceso es la de mezclado con transferencia de calor a 85- 90 C, por lo que el producto depende de una correcta formulacin y en cuidado de cargar el equipo de mezclado con las cantidades precisas, ya que de otra manera se rompe la emulsin porque el HLB (balance hidrofilico-lipoflico) de la emulsin se sale de rango, por lo que no se obtendra la crema deseada o bien en la etapa de enfriamiento quede demasiado slida y no pueda ser usada por el consumidor final, lo cual implica que este producto quedara fuera de su aceptacin.El segundo paso es el enfriamiento de la emulsin para su posterior adicin de ingredientes activos como protenas, vitaminas o esencias, susceptibles de alteracin con temperaturas mayores a 40 C.

Despus sigue el envasado en cubetas de 20 kg., y se coloca en el almacn para su posterior venta.

A continuacin se presenta el diagrama completo con los pasos sealados anteriormente.

En relacin con el aspecto ecolgico, el aprovechamiento del producto que se elabora es del 99.9% y slo el 0.1% queda adherido al equipo de mezclado en el caso de cremas cosmticas. En los geles y lociones se aprovecha el 100% del producto, es decir, no hay residuos, de modo que el proceso es amigable con el medio ambiente, no contamina, porque todos los dems procesos para detergentes lquidos, shampoo y geles son procesos de mezclado en fro.

Por otro lado, el agua que resulta del lavado y desinfeccin de los equipos y material de laboratorio, es limpia incluso ms que la que usamos en el bao y la cocina de las casas habitacin. Es decir, es un proceso limpio.

Como informacin adicional sobre el uso de materias primas, en el caso de los detergentes lquidos, estamos usando detergentes con estructura qumica lineal. Est comprobado cientficamente que esta clase de molculas, con estructuras qumicas lineales son 100% biodegradables, es decir, las bacterias las destruyes, de hecho se las comen, a diferencia de los detergentes con estructuras qumicas ramificadas que si contaminan sobre todo las aguas del subsuelo y si actualmente hay escasez de agua en los mantos freticos, con mayor razn debemos optar por el uso de detergentes biodegradables como los nuestros.

6.- Recursos.-

6.1.- Recursos tcnicos para inversin fija.-

La disponibilidad de recursos materiales de la microempresa comprende el rea de trabajo, instalaciones, equipo y accesorios. Por lo que contamos con los siguientes activos:

CONCEPTOCANTIDADVALOR APROX.

Tanque industrial de 250 L con llave de descarga para procesos de mezclado en fri, con patas, todo en acero inox.1$12,500

Tanque industrial de 250 L para procesos de mezclado con transferencia de calor, todo en acero inox.1$9,500

Bascula digital capacidad 0-30 kg., con divisin de 2 gramos, plataforma en acero inox de 30X30 cm., marca ohaus.1$12,500

Mesa de trabajo de madera de pino con 4 cajoneras medidas: 1X2X1 metros, cubierta en formaica1$1,500

Estufa semi-industrial en acero inox. Con quemador central para procesos con transferencia de calor.1$ 6,500

Llenadora semi automtica con tolva ex acero inox. de 40L, agitador empujador con motor de 1/2 hp, sistema de envasado neumtico con pistn de y 1/8 1$156,000

Tanque para gas estacionario capacidad de 300 L.1$3,500

TOTAL7$202,000

6.2.- Recursos para la operacin.-

Estos recursos se podrn aportar con la recuperacin de las cuentas por cobrar:CUENTAS X COBRARMONTO ($)

EVA CRUZ VALENCIA

ESTHER MENDEZ RODRIGUEZ

ADRIANA CRUZ MORENO

ROBERTO ARCOS PERALTA

NORMA GARCA

JORGE MARTNEZ

ATENOGENES CARRASCO

ISMAEL MORGAN10,450

5,380

2,850

755

2,305

1,100

670

1,750

TOTAL$25,260

Si bien se cuentan con estos recursos, crecer nos est resultando muy difcil debido a que usamos el servicio de taxi para desplazar nuestras materias primas y productos terminados, lo que impacta sensiblemente nuestras utilidades y nos complica demasiado el proceso de crecimiento, adems de que nos hace falta capital de trabajo para la compra de materias primas y abrir ms puntos de venta a granel que nos generen ventas por encima del punto de equilibrio.

7.- Inversiones.-

7.1.- Aplicacin del apoyo de la delegacin.-

El eventual apoyo de la delegacin de Milpa Alta lo aplicaramos a la adquisicin de los siguientes conceptos:

CONCEPTOMONTO ($)

CAPITAL DE TRABAJO.- Materias primas para la elaboracin de productos a granel + cubetas para el envasado de los mismos.$60,000

ACTIVO FIJO.- 1 Chevrolet Express Cargo Van V6 con capacidad de carga de 1,093 Kg., compartimiento de carga de 6,375L = 6.37 m3, transmisin automtica de 6 vel., potencia de 323 hp @ 4,400rpm.$220,000

TOTAL$280,000

7.2.- Inversin + Financiamiento.-

Las inversiones y financiamiento del proyecto se resumen (ver cuadro anexo):

CONCEPTOINVERSIN TOTALAPORTACIN DEL GRUPOAPORTACIN DE LA DELEGACIN

Inversin fija$422,000$202,000$220,000

Capital de trabajo$85,260$25,260$60,000

Total$507,260$227,260$280,000

%100%45%55%

8.- VOLUMEN MENSUAL DE PRODUCCIN

DANIEL ALEJANDRO GONZLEZ

ELABORACIN DE DETERGENTES LQUIDOS BIODEGRADABLES Y OTROS PRODUCTOS A GRANEL

DESCRIPCINUNIDADMES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9 MES 10MES 11MES 12

CLORO CONCENTRADOKG/L2,0002,6003,0003,4003,8004,0004,2004,4004,6004,6004,8006,000

MULTIUSOS AROMA PINOKG/L200240280320360400440480500540580600

MULTIUSOS AROMA LAVANDAKG/L200240280320360400440480500540580600

MULTIUSOS AROMA MAR FRESCOKG/L200240280320360400440480500540580600

MULIUSOS AROMA NARANJAKG/L100120120140160160160160180180180200

MULTIUSOS AROMA LIMNKG/L100140180220260300320340360380380400

MULTIUSOS AROMA ALGODNKG/L100120120140160160160160180180180200

MULTIUSOS AROMA BEBEKG/L100120120140160160160160180180180200

MULTIUSOS AROMA FRUTALKG/L100120120140160160160160180180180200

MULTIUSOS AROMA PRIMAVERAKG/L100120120140160160160160180180180200

MULTIUSOS AROMA BRISA MARINAKG/L100120120140160160160160180180180200

MULTIUSOS AROMA FRESCA MAANAKG/L100120120140160160160160180180180200

MULTIUSOS AROMA BOSQUEKG/L100120120140160160160160180180180200

DETERGENTE PARA TRASTES AROMA LIMNKG/L1,0001,2001,4001,6001,8002,0002,2002,4002,6002,8003,0003,000

DETERGENTE ROPA DE COLORKG/L1,0001,2001,4001,6001,8002,0002,2002,4002,6002,8003,0003,000

DETERGENTE ROPA BLANCA (ZOTE LQUIDO)KG/L300320340360380400420440480520560600

DETERGENTE ROPA FINA (TIPO VEL ROSITA)KG/L100120120140160160160160180180180200

DETERGENTE ROPA NEGRAKG/L100120120140160160160160180180180200

SUAVIZANTE DE TELAS (SUAVITEL LIBRE ENJUAGUE)KG/L1,0001,1001,2001,3001,4001,6001,7001,8001,9002,0002,0002,000

SUAVIZANTE DE TELAS (DOWNY SIN ENJUAGUE)KG/L2002402803204206007008009001,0001,0001,000

SHAMPOO PARA SALAS + ALFOMBRASKG/L200220260320360400440480520560600600

DESENGRASANTE MULTIUSOS AROMA NARANJAKG/L200220260320360400440480520560600600

JABN LQUIDO ANTIBACTERIAL PARA MANOSKG/L200220260320360400440480520560600600

CREMA TIPO HINDSKG/L100120160180200200240280320360400400

CREMA COMPUESTA DE GLICERINAKG/L200220240260280300320340360380400400

CREMA DE FILTRO SOLARKG/L100120160180200200240280320360400400

CREMA LQUIDA AROMA BEBEKG/L608080100120120140160180200200200

CREMA HIDRATANTE DE MANGO JUGOSOKG/L40406080100100120140160180200200

CREMA HIDRATANTE DE PIA COLADAKG/L40406080100100120140160180200200

CREMA HIDRATANTE DE DURAZNOKG/L4040606080100100100100100100100

CREMA HIDRATANTE DE CHICLEKG/L2040606080100100100100100100100

CREMA NUTRITIVA DE MORAS CON VITAMINASKG/L2040606080100100100100100100100

CREMA NUTRITIVA DE COCO CON VITAMINASKG/L2040606080100100100100100100100

CREMA SUAVIZANTE DE CHOCOLATEKG/L2040606080100100100100100100100

CREMA SUAVIZANTE DE CEREZASKG/L2040606080100100100100100100100

8.- VOLUMEN MENSUAL DE PRODUCCIN (PARTE 2)DANIEL ALEJANDRO GONZLEZ

ELABORACIN DE DETERGENTES LQUIDOS BIODEGRADABLES Y OTROS PRODUCTOS A GRANEL

DESCRIPCINUNIDADMES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9 MES 10MES 11MES 12

CREMA SLIDA TIPO PONDSKG/L100120140160180200220240260280300300

CREMA SLIDA TIPO NIVEAKG/L100120140160180200220240260280300300

CREMA SLIDA DE SBILA + NOPALKG/L100120140160180200220240260280300300

CREMA SLIDA DE MAMEYKG/L404040404040404040404040

CREMA SLIDA DE ALMENDRASKG/L100100100100100100120140160180200200

CREMA SLIDA DE PLACENTAKG/L100100100100100100120140160180200200

CREMA SLIDA DE COLGENO+VITAMINA EKG/L100100100100100100120140160180200200

CREMA SLIDA DE MIEL+JALEA REALKG/L100100100100100100120140160180200200

CREMA SLIDA DE CONCHA NACARKG/L606060606060606060606060

SHAMPOO DE CHILE (CAIDA DEL CABELLO)KG/L404040608080100100120120140140

SHAMPOO DE JOJOBAKG/L404040608080100100120120140140

SHAMPOO DE CACAHUANANCHEKG/L404040608080100100120120140140

SHAMPOO DE MIELKG/L404040608080100100120120140140

SHAMPOO HERBALKG/L404040608080100100120120140140

SHAMPOO TE VERDE SPA ENERGYKG/L404040608080100100120120140140

SHAMPOO KID CEREZA ALMENDRAKG/L404040608080100100120120140140

SHAMPOO LAVANDA SPA RELAXKG/L404040608080100100120120140140

SHAMPOO DE MANZANILLA (ACLARA EL CABELLO)KG/L404040608080100100120120140140

SHAMPOO DE BLACKBERRY (MORAS)KG/L404040608080100100120120140140

SHAMPOO DE SBILA+NOPALKG/L404040608080100100120120140140

SHAMPOO DE MAMEY (CAIDA DEL CABELLO)KG/L404040608080100100120120140140

SHAMPOO DE ORGANOGAL (OSCURECER LAS CANAS)KG/L404040608080100100120120140140

SHAMPOO ANTICASPAKG/L404040608080100100120120140140

GEL SANITIZANTE ANTIBACTERIALKG/L404040608080100100120120140140

GEL REDUCTIVO CON EXTRACTOS NATURALESKG/L404040608080100100120120140140

GEL PARA CELULITIS CON EXTRACTOS NATURALESKG/L404040608080100100120120140140

GEL PARA VARICES CON EXTRACTOS NATURALESKG/L404040608080100100120120140140

CREMA PARA ESTRIAS CON VITAMINAS+EXTRACTOSKG/L404040608080100100120120140140

CREMA FACIAL ANTIARRUGAS CON LIPOSOMASKG/L404040608080100100120120140140

CREMA PARA MANCHAS FACIALESKG/L404040608080100100120120140140

ARMOOR ALL (ABRILLANTADOR PARA LLANTAS)KG/L404040608080100100120120140140

AROMATIZANTE DE AUTOSKG/L404040608080100100120120140140

TOTAL10,40031,200

CRECIMIENTO1.01.21.41.61.81.92.02.22.42.62.83.0

9.- ESTUDIO FINANCIERO.- EVALUACIN DEL PROYECTO.-

9.1.- Estimacin del flujo de efectivos.-

9.1.1.- Clculo de los ingresos.-

Con base en la produccin y lista de precios arriba descritos, tenemos los siguientes ingresos por mes, considerando que mantendremos los precios de venta a nuestras distribuidoras el primer ao de operaciones: INGRESO = VENTAS= UNIDAD X PRECIOCONCEPTOMES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9 MES 10MES 11MES 12

INGRESO162,940195,528228,116260,704293,292309,586325,880358,468391,056423,644456,232488,820

9.1.2.- Clculo de los egresos.-Son varios rubros los que conforman este apartado: materias primas o insumos (60%) + sueldos (10%) + gastos de administracin (2%) + gastos de ventas (3%) + impuesto sobre la renta ISR (28% aprox.) = porcentajes sobre las ventas, excepto ISR. Inversin fija total = $422,000, depreciacin anual para equipos industriales 10% = $42,200CONCEPTOMES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9 MES 10MES 11MES 12

INSUMOS97,764117,316136,869156,422175,975185,751195,528215,080234,633254,186273,739293,292

SUELDOS16,29419,55222,81126,07029,32930,95832,58835,84639,10542,36445,62348,882

G. ADMON3,2583,9104,5625,2145,8656,1916,5177,1697,8218,4729,1249,776

G. VENTAS4,8885,8656,8437,8218,7989,2879,77610,75411,73112,70913,68614,664

DEPRECIAC3,5163,5163,5163,5163,5163,5163,5163,5163,5163,5163,5163,516

UTIL A/ISR37,22045,39953,51561,65869,80973,88377,95586,10394,250102,397110,544118,690

ISR 28%10,42112,71114,98417,26419,54620,68721,82724,10826,39028,67130,95233,233

TOTALES136,141162,870189,585216,310243,029256,390269,752296,473323,196349,918376,640403,363

9.1.- Flujo de efectivo.- = ingresos - egresosCONCEPTOMES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9 MES 10MES 11MES 12

INGRESOS*166,456199,044231,632264,220296,808313,102329,396361,984394,572427,160459,748492,336

EGRESOS136,141154,464189,585216,310243,029256,390269,752296,473323,196349,918376,640403,363

FLUJO EFE30,31536,17442,04747,91053,77856,71159,64365,51071,37677,24183,10789,000

*Se le suma la depreciacin para efectos del clculo del flujo de efectivo.LISTA DE DETERGENTES BIODEGRADABLES LIMPIA 1000

Y OTROS PRODUCTOS A GRANEL, PRECIOS PARA DISTRIBUIDORAS PRODUCTOPRECIO X L O KG A DISTRIBPRECIO X LITRO O KG A PBLICO

DETERGENTES LQUIDOSGANANCIA= 40%

CLORO CONCENTRADO (CLOROX)

CLORO CONCENTRADO AROMA A MENTA

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A PINO (PINOL)

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A NARANJA

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A LIMN

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A LIMA-LIMN

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A LAVANDA

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A FLORAL

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A MAR FRESCO

DETERGENTE PARA TRASTES AROMA LIMN

DETERGENTE PARA ROPA DE COLOR(MASCOLOR)

DETERGENTE PARA ROPA BLANCA(ZOTE LIQUIDO)

DETERGENTE PARA ROPA NEGRA

DETERGENTE PARA ROPA DELICADA (VEL ROSITA)SUAVIZANTE DE TELAS (SUAVITEL LIBRE ENJUAGUE)SUAVIZANTE DE TELAS (DOWNY SIN ENJUAGUE)SHAMPOO PARA SALAS Y ALFOMBRAS

DESENGRASANTE MULTIUSOS AROMA A NARANJA

JABN LIQUIDO ANTIBACTERIAL PARA MANOS

ARMOR ALL (PARA LLANTAS)1.70

2.00

7.00

7.00

7.00

7.00

7.00

7.00

7.00

16.00

16.00

16.00

16.00

16.50

8.50

8.50

16.00

16.00

13.90

25.902.50

3.00

12.00

12.00

12.00

12.00

12.00

12.00

12.00

23.00

23.00

23.00

23.00

23.00

12.50

12.50

23.00

23.00

19.90

33.90

CREMAS LQUIDAS$/KG (D)GANANCIA = 40%

CREMA TIPO HINDS

CREMA COMPUESTA

CREMA COMPUESTA CON 3 FILTROS SOLARES

CREMA AROMA A BEB

CREMA HIDRATANTE DE MANGO JUGOSO

CREMA HIDRATANTE DE PIA COLADA

CREMA HIDRATANTE DE DURAZNO

CREMA HIDRATANTE DE CHICLE

CREMA HIDRATANTE DE TUTIFRUTI

CREMA NUTRITIVA DE MORAS CON VITAMINAS

CREMA NUTRITIVA DE COCO CON VITAMINAS

CREMA SUAVIZANTE DE CHOCOLATE

CREMA SUAVIZANTE DE CEREZAS30,00

30,00

57,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,0050,00 (100g=5$)

50,00 (100g=5$)

95,00 (100g=10$)

50,00 (100g=5$)

50,00 (100g=5$)

50,00 (100g=5$)

50,00 (100g=5$)

50,00 (100g=5$)

50,00 (100g=5$)

50,00 (100g=5$)

50,00 (100g=5$)

50,00 (100g=5$)

50,00 (100g=5$)

CREMAS SLIDAS$/KG (D)GANANCIA = 35%

CREMA SLIDA TIPO PONDS

CREMA SLIDA TIPO NIVEA

CREMA SLIDA DE SBILA

CREMA SLIDA DE MAMEY

CREMA SLIDA DE ALMENDRAS

CREMA SLIDA DE PLACENTA

CREMA SLIDA DE COLGENO CON VITAMINA E

CREMA SLIDA DE MIEL CON JALEA REAL

CREMA DE CONCHA NACAR36,00

36,00

36,00

36,00

36,00

36,00

36,00

36,00

39.9055,50 (100g=6$)

55,50 (100g=6$)

55,50 (100g=6$)

55,50 (100g=6$)

55,50 (100g=6$)

55,50 (100g=6$)

55,50 (100g=6$)

55,50 (100g=6$)

55,50 (100g=6$)

SHAMPOOS$/KG (D)GANANCIA = 40%

SHAMPOO DE CHILE (CAIDA DE CABELLO)

SHAMPOO DE JOJOBA

SHAMPOO DE CACANUANANCHE

SHAMPOO HERBAL

SHAMPOO DE MIEL

SHAMPOO TE VERDE SPA ENERGY

SHAMPOO KID CEREZA ALMENDRA

SHAMPOO LAVANDA SPA RELAX

SHAMPOO DE MANZANILLA

SHAMPOO BLACKBERRY (MORAS)

SHAMPOO DE SBILA Y NOPAL

SHAMPOO DE MAMEY (CAIDA DE CABELLO)SHAMPOO DE ORGANOGAL (OSCURECER CANAS)

SHAMPOO ANTICASPA15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

19.90

19.9022.90 (6$=1/4)

22.90 (6$=1/4)

22.90 (6$=1/4)

22.90 (6$=1/4)

22.90 (6$=1/4)

22.90 (6$=1/4)

22.90 (6$=1/4)

22.90 (6$=1/4)

22.90 (6$=1/4)

22.90 (6$=1/4)

22.90 (6$=1/4)

22.90 (6$=1/4)

27.90 (7$=1/4)

27.90 (7$=1/4)

ESPECIALIDADES COSMTICAS$/KG (D)GANANCIA = 40%

GEL SANITIZANTE ANTIBACTERIAL

GEL REDUCTIVO CON EXTRACTOS NATURALES

GEL PARA CELULITIS CON EXTRACTOS NATURALES

GEL PARA VARICES CON EXRACTOS NATURALES

CREMA PARA ESTRIAS DE VITAMINAS+EXTRACTOS

CREMA FACIAL ANTIARRUGAS CON LIPOSOMAS

CREMA PARA MANCHAS FACIALES36,90

69,90

69,90

69,90

69,90

69,90

79,9049,90 (13$=1/4)

99,90 (25$=1/4)

99,90 (25$=1/4)

99,90 (25$=1/4)

99,90 (25$=1/4)

99,90 (25$=1/4)

99,90 (25$=1/4)

DETERGENTES, AROMAS NUEVOS 2010$/KG (D)GANANCIA = 40%

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A ALGODN

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A BEBE

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A FRUTAL

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A PRIMAVERA

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A BRISA MARINA

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A FRESCA MAANA

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A BOSQUE7.00

7.00

7.00

7.00

7.00

7.00

7.0012.00

12.00

12.00

12.00

12.00

12.00

12.00

RECOMENDACIONES:

1.- LOS PRODUCTOS SE SURTEN A DOMICILIO EN CUBETAS O PORRONES DE 20 L, PARA SU VENTA AL PBLICO X LITRO, KILO O FRACCIN.2.- LOS DETERGENTES SE PUEDEN SURTIR ENVASADOS EN BOTELLAS DE A LITRO CON UN COSTO ADICIONAL DE 3$ X PIEZA. TODOS LOS LIMPIADORES MULTIUSOS TIENEN GERMICIDAS QUE MATAN LAS BACTERIAS CAUSANTES DEL MAL OLOR.

LISTA DE DETERGENTES BIODEGRADABLES LIMPIA 1000

COSTOS DE PRODUCCIN (MATERIAS PRIMAS.)PRODUCTOPRECIO X L O KG A DISTRIBCOSTO APROX. DE MAT. PRIM.

+/- 5% ($) C/IVA

DETERGENTES LQUIDOS$/L (D)COSTO/KG

CLORO CONCENTRADO (CLOROX)

CLORO CONCENTRADO AROMA A MENTA

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A PINO (PINOL)

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A NARANJA

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A LIMN

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A LIMA-LIMN

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A LAVANDA

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A FLORAL

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A MAR FRESCO

DETERGENTE PARA TRASTES AROMA LIMN

DETERGENTE PARA ROPA DE COLOR(MASCOLOR)

DETERGENTE PARA ROPA BLANCA(ZOTE LIQUIDO)

DETERGENTE PARA ROPA NEGRA

DETERGENTE PARA ROPA DELICADA (VEL ROSITA)SUAVIZANTE DE TELAS (SUAVITEL LIBRE ENJUAGUE)SUAVIZANTE DE TELAS (DOWNY SIN ENJUAGUE)SHAMPOO PARA SALAS Y ALFOMBRAS

DESENGRASANTE MULTIUSOS AROMA A NARANJA

JABN LIQUIDO ANTIBACTERIAL PARA MANOS

ARMOR ALL (PARA LLANTAS)1.70

2.00

7.00

7.00

7.00

7.00

7.00

7.00

7.00

16.00

16.00

16.00

16.00

16.50

8.50

8.50

16.00

16.00

13.90

25.901.00

1.30

4.20

3.80

3.52

3.48

3.55

3.53

3.55

9.20

9.37

8.55

9.23

9.54

6.57

6.45

9.32

9.27

7.45

17.80

CREMAS LQUIDAS$/KG (D)COSTO/KG

CREMA TIPO HINDS

CREMA COMPUESTA

CREMA COMPUESTA CON 3 FILTROS SOLARES

CREMA AROMA A BEB

CREMA HIDRATANTE DE MANGO JUGOSO

CREMA HIDRATANTE DE PIA COLADA

CREMA HIDRATANTE DE DURAZNO

CREMA HIDRATANTE DE CHICLE

CREMA HIDRATANTE DE TUTIFRUTI

CREMA NUTRITIVA DE MORAS CON VITAMINAS

CREMA NUTRITIVA DE COCO CON VITAMINAS

CREMA SUAVIZANTE DE CHOCOLATE

CREMA SUAVIZANTE DE CEREZAS30,00

30,00

57,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,0015.55

15.90

37.90

15.62

15.24

15.65

15.96

15.46

15.63

16.60

16.80

16.95

15.45

CREMAS SLIDAS$/KG (D)COSTO/KG

CREMA SLIDA TIPO PONDS

CREMA SLIDA TIPO NIVEA

CREMA SLIDA DE SBILA

CREMA SLIDA DE MAMEY

CREMA SLIDA DE ALMENDRAS

CREMA SLIDA DE PLACENTA

CREMA SLIDA DE COLGENO CON VITAMINA E

CREMA SLIDA DE MIEL CON JALEA REAL

CREMA DE CONCHA NACAR36,00

36,00

36,00

36,00

36,00

36,00

36,00

36,00

39.9019.25

19.35

19.85

19.75

19.65

20.45

20.77

20.95

21.85

SHAMPOOS$/KG (D)COSTO/KG

SHAMPOO DE CHILE (CAIDA DE CABELLO)

SHAMPOO DE JOJOBA

SHAMPOO DE CACANUANANCHE

SHAMPOO HERBAL

SHAMPOO DE MIEL

SHAMPOO TE VERDE SPA ENERGY

SHAMPOO KID CEREZA ALMENDRA

SHAMPOO LAVANDA SPA RELAX

SHAMPOO DE MANZANILLA

SHAMPOO BLACKBERRY (MORAS)

SHAMPOO DE SBILA Y NOPAL

SHAMPOO DE MAMEY (CAIDA DE CABELLO)SHAMPOO DE ORGANOGAL (OSCURECER CANAS)

SHAMPOO ANTICASPA15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

19.90

19.9010.32

9.65

10.45

9.72

10.24

10.48

9.85

10.41

10.36

9.87

10.33

10.90

12.95

12.14

ESPECIALIDADES COSMTICAS$/KG (D)COSTO/KG

GEL SANITIZANTE ANTIBACTERIAL

GEL REDUCTIVO CON EXTRACTOS NATURALES

GEL PARA CELULITIS CON EXTRACTOS NATURALES

GEL PARA VARICES CON EXRACTOS NATURALES

CREMA PARA ESTRIAS DE VITAMINAS+EXTRACTOS

CREMA FACIAL ANTIARRUGAS CON LIPOSOMAS

CREMA PARA MANCHAS FACIALES36,90

69,90

69,90

69,90

69,90

69,90

79,9025.35

49.90

48.75

49.75

47.63

54.65

65.32

DETERGENTES, AROMAS NUEVOS 2010$/KG (D)COSTO/KG

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A ALGODN

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A BEBE

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A FRUTAL

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A PRIMAVERA

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A BRISA MARINA

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A FRESCA MAANA

LIMPIADOR MULTIUSOS AROMA A BOSQUE7.00

7.00

7.00

7.00

7.00

7.00

7.003.47

3.64

3.71

3.58

3.82

3.69

3.73

RECOMENDACIONES:

1.- LOS PRODUCTOS SE SURTEN A DOMICILIO EN CUBETAS O PORRONES DE 20 L, PARA SU VENTA AL PBLICO X LITRO, KILO O FRACCIN.2.- LOS DETERGENTES SE PUEDEN SURTIR ENVASADOS EN BOTELLAS DE A LITRO CON UN COSTO ADICIONAL DE 3$ X PIEZA. TODOS LOS LIMPIADORES MULTIUSOS TIENEN GERMICIDAS QUE MATAN LAS BACTERIAS CAUSANTES DEL MAL OLOR.

9.2.- Relacin beneficio-costo.- Es el ingreso total presente entre el egreso total presente. Se presume que los proyectos en los que conviene invertir son aquellos con una relacin beneficio-costo mayor a 1.B/C = [3, 936,458/(1+0.30)] / [3, 215,261/(1+0.30)]B/C = 3, 028,044 / 2, 473,277 = 1.22

9.2.1.- Anlisis de la relacin beneficio-costo.-i = 0.30, es la tasa de inters bancaria generalmente usada para estos clculos,

n = 1, es el periodo que se toma para evaluar el proyecto, por lo que n puede ser desde 1..., 5,6 aos. Los ingresos totales corresponden a los 12 primeros meses, lo mismo que los egresos. La relacin beneficio costo es de 1.22, quiere decir que el negocio da 22 centavos de ganancia neta por cada peso invertido. Me atrevo a decir que este proyecto tiene una rentabilidad sobre ventas del 22% contra las rentabilidades de empresas grandes que dan el 10% hasta el 20% las ms altas, el caso del grupo modelo la cervecera ms grande de Mxico.

Cuando la relacin beneficio costo es menor o igual a 1 se piensan dos cosas: 1.- el proyecto no es factible, o 2.- el precio de venta de los productos es bajo.

Cuando la relacin beneficio-costo es muy alta (mayor a 2), el proyecto es factible pero seguramente el precio de venta de los productos es muy alto y hay que ajustarlo para mejorar las oportunidades se sobre vivencia en el mercado, ya que hoy por hoy la gente busca precios bajos con la mejor calidad posible.

9.3.- Valor Actual Neto (VAN).- Es el valor actualizado del proyecto sin la inversin. En palabras comunes es la ganancia neta que genera el proyecto despus de lo invertido.

Flujo de efectivo total en el primer ao = $712,812

VAN = 712,812 / (1 + 0.3) = 548,316.92,Pero este parmetro se evala a 5 o 6 aos con los flujos de efectivo futuros, de modo que sepamos cuanto valdr el proyecto en las condiciones futuras, es decir, 5 o 6 aos.

De todos modos, los flujos de efectivo son positivos, es decir el proyecto genera ganancias, la relacin beneficio costo es de 1.22, el valor actual neto es positivo, se advierte por lo tanto que el proyecto es rentable.

9.4.- Tasa Interna de Retorno (TIR).- el la tasa de inters que hace igual a cero al valor actual neto. La TIR debe ser mayor a la tasa de inters i = 30%, para que el proyecto sea factible. De ser menor podramos pensar que el proyecto no es factible porque a lo mejor convendra analizar otras posibilidades donde invertir el dinero como en cetes por ejemplo (certificados de tesorera) al menos era una opcin viable cuando los cetes pagaban el 19-21% anual, bueno, tenemos la ecuacin para calcular la TIR:VAN = [F / (1+TIR)] - I] = 0F = Flujo de efectivo, en el periodo 1 hasta n, F = $712,812TIR = tasa interna de retorno,

I = inversin inicial; I =$507,260, despus de varias corridas de clculos esto da:

TIR = 40.522%. 9.5.- PUNTO DE EQUILIBRIO.- nos indica la venta mnima necesaria para que la empresa no tenga prdidas ni ganancias. Por encima del punto de equilibrio la empresa comienza a tener ganancias. Por debajo del punto de equilibrio, la empresa pierde.

Peq = [Cf / [1-(Cv/P)]]= 27,956 / [1-(97,764/162,940)] = $69,890,Es la venta mnima mensual en el punto de equilibrio. No debe vender menos de $83,202 al mes la empresa para evitar prdidas. Este dato fue calculado con los datos del primer mes de operaciones. Costos fijos = $27,956. Costos variables = $97,764. Precio de venta = $ 162,9409.6.- RESUMEN DE INDICADORES:INDICADOR FINANCIERORESULTADO

FLUJOS DE EFECTIVO AO 1$712,812

RELACIN BENEFICIO-COSTO1.22

VALOR ACTUAL NETO$548,316

TASA INTERNA DE RETORNO40.522%

PUNTO DE EQUILIBRIO$69,890

CONCLUSIN: PROYECTO RENTABLE. DEBE LLEVARSE A CABO.

MEZCLADO

CON INTERCAMBIO DE CALOR

ENFRIAMIENTO+ ADICIN DE INGREDIENTES ACTIVOS

ENVASADO EN CUBETAS DE 20 KG

ALMACEN

VENTA