proyecto plan de empresa de escuela … · web viewconstitución de una escuela maternal infantil...

1. Análisis del grupo promotor

1.1. Antecedentes de promotores No tuve antecedente promotor, he decidido ser pionera en la familia debido a mi debilidad hacia los niños y porque me considero muy profesional y capacitada psicológicamente para llevar a cabo este proyecto para formar a niños y aportarle una capacidad para el futuro.

1.2. Datos de los promotores

DATOS PERSONALES Nombre: María López JíménezDNI: 31004881FFecha de Nacimiento: 04/07/1990Dirección: C/ Jiménez AmigoProvincia: Córdoba C. Postal:14009Situación laboral: En desempleo.

Teléfono: 646074933

E-Mail: [email protected] PROFESIONALES

- Titulo ESO(2003/2007)-Titulo Bachillerato(2007/2009)-1º año cursado en grado superior de ¨Comercio Internacional¨ año(2009/2010)-1º año cursado en grado superior de ¨Administracción y Finanzas¨ año(2010/2011)Cursando grado superior de ¨Gestión Comercial y Marketing¨ año( 2011/2012)

EXPERIENCIA LABORAL- Ayudante en una guardería durante el período

de dos veranos, años (2010/2011)- Dependienta en una tienda de muebles

durante período de rebajas

OTROS DATOS DE INTERÉS- Total disponibilidad- Responsable y con muchas ganas de trabajar- Ganas de aprender en cualquier área de

trabajo

1.3. Participaciones sociales Mi participación en la empresa es del 100% como persona jurídica. A efectos jurídicos, la diferencia escriba en que tiene que constar expresamente la condición de unipersonal en todos los actos que actúe la sociedad.Las obligaciones fiscales que le correspondan o a la obligación de cotizar en autónomos por parte del administrador, sea el socio único la persona que administre o sea un administrador distinto del socio.

2. El producto o servicio

2.1. La idea Constitución de una escuela maternal infantil que preste servicios de cuidado y formación a niños de entre cero y tres años (primer ciclo de educación infantil), así como servicios de cuidado (comida, descanso e higiene). La progresiva incorporación de la mujer al mercado laboral, unido a los menores apoyos asistenciales que la pareja encuentra en el ámbito familiar para compatibilizar el horario laboral con la atención y cuidado de sus hijos, constituyen los factores básicos que han propiciado el desarrollo de un nuevo sector de actividad conformado por pequeñas empresas creadas con el propósito de atender estas necesidades. El bien hacer de la mayoría de las empresas inicialmente creadas ha propiciado, a su vez, el crecimiento y consolidación de una demanda más amplia que, además de contratar el cuidado menor, solicita servicios relacionados, por ejemplo, con su desarrollo físico y psíquico, ofreciendo nuevas posibilidades de crecimiento y rentabilidad para la empresas. Los aspectos más específicos del entorno y sector en el que se desarrolla este negocio se analizan en los puntos siguientes.

2.2. Novedades de la idea

Quiero incluir novedades que diferencien mi escuela de la competencia, las novedades quiero basarlas en el esfuerzo personal, para ello debo de contar con un personal autorizado y dedicado expresamente a la empresa. En conclusión ¨ TODO POR LA EMPRESA¨. Me gustaría que mi personal tuviera más paciencia que la que se debe tener como normal general con los niños. Que no le importara facilitarle a los padres el horario de trabajo que tengan, es decir, que si tienen que entrar media hora antes o salir media hora después por la circunstancia de algún niño que lo haga encantadamente y sabiendo que hace un bien para todos.

2.3. Presentación/calidad

La calidad en mi empresa ejerce como un servicio capaz de satisfacer la necesidad y expectativa presente e incluso futura del usuario o cliente.http://arr.carm.es/Agencia/doc/CertificadoDeCalidad.pdf

Para presentar mi proyecto lo aré mediante una conferencia en mi establecimiento.

http://arr.carm.es/Agencia/doc/CertificadoDeCalidad.pdf

La conferencia se ara con el fin de transmitir la confianza que le estoy poniendo a mi proyecto y confianza hacia mis futuros clientes.

3. Tecnología

A destacar: Una de las tecnologías más importantes sería el sistema de videovigilancia, para que los padres cuenten con la tranquilidad de poder ver a sus hijos a través del ordenador, sin coste alguno porque mi guardería corre con los gastos.El sistema se llevará a cabo con tan sólo una línea ADSL y de tantas cámaras como la guardería necesite, es posible montar el sistema sin el uso de ordenador alguno que controle las cámaras, de ahí a la novedad del sistema. Cualquier padre con acceso a Internet y bajo autorización de la guardería puede visualizar en tiempo real a sus hijos mientras estos se relacionan con sus compañeros. Este acceso está monitorizado por unos servidores especializados

que vigilan las 24 horas para evitar cualquier uso fraudulento del sistema. Los padres firman un compromiso de confidencialidad para evitar el uso indebido de sus claves de acceso.

4. El mercado: los clientes y la competencia4.1. EL mercado Nos podemos hacer varias preguntas sobre el futuro de nuestro mercado:¿ Como puedo calcular el tamaño de mi mercado?¿ Como puedo averiguar si hay lista de espera?¿ Como puedo estimar la clientela el primer año de actividad? No podemos ofrecer datos sobre cuántos niños acuden a escuelas infantiles, puesto que no existen datos estadísticos oficiales al respecto, por los que ofrecemos información sobre la población menor de 3 años en la zona, que podemos considerar como indicador del tamaño de mercado potencial de este tipo de empresas .

4.2. Identificación de la competencia

Mi competencia me preocupa, porque por mi zona existe una guardería más la cual es pública y tiene mucha demanda ya que ofrece buenos servicios gratuitos, pero hay una parte de la población que no se fía al 100 % de la competencia porque hay una muchos niños en la escuela y prefieren la mía, ya que es más pequeña y hay menos niños y está más controlada.

En la pública no hay los mismo servicios que en la mía debido al número de niños. No se pueden parar con cada niños cada vez que hay un incidente porque tampoco hay siempre personal de sobra para ello.

4.3. Identificación de los clientes

Identifico a mis clientes por tener un nivel de renta superior para poder pagarle la guardería a sus hijos. No por tener a su hijo en un centro público o privado tiene que ver con ser mejor o peor padre/ madre, hay diversas circunstancias que no nos planteamos y mayormente suceden, como puede ser:Que al haber prescrito en la escuela pública con un nivel de rentas medio o superior, no tengas la oportunidad de acceder y tengas que acudir a una escuela privada.

Que el niñ@ tenga algún problema de salud que preocupe y el padre/madre trabaje y no pueda ocuparse del niñ@ y piensen que en la privada el niñ@ este más controlado y observado por el personal al haber menos niñ@s al cuidado.

Que la escuela privada este mejor situada que la privada para la organización de trabajo, casa, domicilio de algún familiar…

5. Plan comercial5.1. Precios

Tarifa para niños de entre ceros y tres años de edad (€)Matrícula ( una vez al año) 94,00€Servicio asistencial y educativo jornada completa niños de menos de un año (8 horas, no incluye comedor)

180,00€

Servicio asistencial y educativo jornada completa niños de menos de un año (4 horas, no incluye comedor)

100,00€

Servicio asistencial y educativo jornada completa niños de uno y dos años (8 horas, no incluye comedor)

186.00€

Servicio asistencial y educativo jornada completa niños de uno y dos años (4 horas, no incluye comedor)

100€

Hora extra mensual 20,00€Comedor, según edad y dieta adecuada Merienda

60,00€

16,00€

5.2. Distribucción

Con la distribución lo tengo más fácil, ya que dispongo de un local de 500 m. Los cuales me gustaría distribuir en un patio al aire libre y otro cerrado, para poder disfrutar de cada uno según la estación del año. Habría suficiente

espacio para cuatro aulas perfectamente equipadas y separadas por tramos de edad, ajustándose cada una a la capacidad máxima permitida para cada tramo.En las instalaciones quiero un sistema de climatización integral con recuperadores de calor que en los días fríos de invierno mantienen el aire limpio y la temperatura constante. Las puertas es muy importante, y me gustaría unas especiales. Las cuales llevan un sistema de protección perimetral destinado a proteger las manos.

5.3. Promoción y comunicación

La promoción la queremos dar a través de una buena imagen y un trabajo realizado sin la necesidad de emplear mucho dinero en publicidad, porque lo podemos invertir en el bienestar de los niñ@s en nuestro centro.Para la comunicación podemos tener en cuenta los siguientes puntos:

Un proyecto educativo reforzado y con editorial propia para su completo desarrollo con independencia.

Un informe diario detallado de las actividades de cada alumn@ realiza en el centro, además de algunos consejos para reforzar lo aprendido durante el día.

Personal con gran vocación y cualificado para desarrollo el proyecto educativo.

Máxima higiene con empresas externas que la controlan elaborando informes mensuales.

Servicio de catering especializado con menús adaptados a cada tramo de edad elaborados por especialistas nutricionistas.

Escuela de padres y madres para la orientación, a través de un psicólogo, en diversos aspectos como la alimentación, las rabietas, el sueño, la conducta, o cualquier otra duda que pueda surgir.

Actividades extraescolares como conocimiento musical, manualidades, expresión corporal…

Uniformes exclusivos con el símbolo que se decida.

Servicio médico mensual (con autorización de los padres) donde se realizaran revisiones de carácter general elaborando un informe.

6. STOCK Y ALMACÉN ( NECESARIO EN CIERTAS EMPRESAS)

En este tipo de empresa si necesito Stock de seguridad para cubrir el desembolso de pañales, Toallitas, servilletas, jabón, y todos los gastos que conlleva dicha empresa. También le tenemos que unir en el stock la comida, ya que será casera y no por catering.

6.1. Suministros

Los suministros son imprencibles siempre, pero en este tipo de empresa más.Es muy necesario la luz para que los niñ@s se encuentren con una sensación de bienestar, también para la calefacción y refrigeración y agua por si necesitan asesarse, ya que nuestro objetivo es entregarle a los padres los bebes en un buen estado.

6.2 Formas y plazos de pagos y cobros.

Los padres tendrán la posibilidad de hacer el pago mediante cuenta bancaria o personalmente en nuestra secretaria, se les dará su recibo correspondiente para que conste igualmente el pago como en la cuenta. Bancaria constaría.

Los plazos de pago serán mensualmente, porque pienso que es una forma de trasmitirle confianza a los padres, sin que piense nuestro interés por el cobro trimestral o semestral… ; que para nosotros quizás sea más rentable y seguro .

7. ESTABLECIMIENTO. LOCALIZACIÓN E INSTALACIONES

El establecimiento constará de 500 m a repartir en aulas, comedor, patios…El establecimiento se situará en zona residencial, en la que también se encuentra próxima una escuela infantil pública .Las instalaciones son novedosas y sobretodo adecuadas al establecimiento.

8. EL PLAN DE PRODUCCIÓN Y ORGANIZACIÓN DEL SERVICIO 8.1. Producción: como se produce el producto

Mi servicio se produce mediante un esfuerzo diario de todo el personal y con las ganas y capacidad de seguir aprendiendo en el campo profesional, que nos queremos desarrollar profesionalmente y personalmente, porque también hay que entregarlo todo como persona, es decir, implicarte más que en cualquier otro trabajo, ya que estas tratando con personas humanas, da igual que sea niños o adultos. En el campo de medicina por ejemplo ocurría lo mismo.

8.2. Organización del servicio

Quiero organizar el personal de forma que ocupe un lugar distinto cada día para que los niños no extrañen y pueda ser más cómodo para ellos.

En las 3 aulas se ocupará una seño por aula con su total titulación, experiencia y muchas ganas de trabajar.

En la zona de comedor, habrá una cocinera y 2 ayudantes para ayudarle alos niños en sus comidas. En las actividades extraescolares que serán por la tarde, también habrá personal adecuado para ello.

9. ESTUDIO ECÓNOMICO- FINANCIERO9.1. INVERSIÓN EN REHABILITACIÓN DEL LOCAL COMERCIAL

Las inversiones previstas, tanto para la puesta en marcha del proyecto como para años sucesivos, en el horizonte temporal del Plan, son las siguientes en Euros:

Inmovilizado Inmaterial

Las inversiones en Inmovilizado Inmaterial previstas ascienden a 9.000 Euros.

Gastos de Establecimiento

En este caso, se han considerado los gastos de Licencias de obra de inicio de actividad, ascendiendo a un total de 6,000 Euros.

Inmovilizado Material

Las inversiones anuales contempladas se incluyen en forma detallada en la tabla que sigue a continuación, en Euros.

9.2 PLAN DE FINANCIACIÓN

Este plan lo realizaré con la intención de poder aspirar a 50 alumnos el primer año, debido a que el empezar en un sector así es más duro y complicado por la confianza que debes transmitir, pero con las expectativas de ir aumentando cada año 10 alumnos hasta un total de 90 que sería el máximo de capacidad en el establecimiento.

9.3. PREVISIONES A 4 AÑOS

Cantidades

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Matrícula anual 94.00 110.92 215.18 417.46

jornada completa niños de menos de un año (8 horas

180.00 504.00 1,411.2

0 3,951.36


100.00 200.00 400.00 800.00

Servicio asistencial y educativo jornada completa

186.00 531.96 1,521.4

1 4,351.22

jornada completa niños de uno y dos años (4 horas,

100.00 200.00 400.00 800.00

Hora extra mensual 20.00 24.00 28.80 34.56

comedor 60.00 96.00 153.60 245.76

merienda 16.00 18.56 21.53 24.97

TOTAL UNIDADES 756.00

1,685.44

4,151.72

10,625.33

Precios (Euros)


Matrícula anual 94.00 97.76 101.18

106.75


180.00

187.20

193.75

204.41


100.00

104.00

107.64

113.56


186.00

193.44

200.21

211.22


100.00

104.00

107.64

113.56


comedor 60.00 62.40 64.58 68.14

merienda 16.00 16.64 17.22 18.17

Importe (Euros)


Matrícula anual 8,836.00 10,843.54 21,772.74 44,562.27


32,400.00 94,348.80 273,422.82 807,691.02


10,000.00 20,800.00 43,056.00 90,848.16


34,596.00 102,902.34

304,601.22 919,073.27


10,000.00 20,800.00 43,056.00 90,848.16


comedor 3,600.00 5,990.40 9,920.10 16,745.13

merienda 256.00 308.84 370.79 453.77

TOTAL VENTAS 100,088.00

256,493.12

696,819.69

1,971,006.72

Gastos Variables de Ventas


Comisiones 70,061.60 179,545.18 487,773.78 1,379,704.70

Provisión insolvencias 2,001.76 5,129.86 13,936.39 39,420.13

TOTAL 72,063.36 184,675.05 501,710.18 1,419,124.84

Gastos Comerciales


Viajes 4,000.00 4,160.00 4,305.60 4,542.41

Comunicaciones 2,500.00 2,600.00 2,691.00 2,839.01

Relaciones Públicas 9,000.00 9,360.00 9,687.60 10,220.42

Publicidad 1,000.00 1,040.00 1,076.40 1,135.60

TOTAL 16,500.00 17,160.00 17,760.60 18,737.43

Coste Salarial Unitario (Euros)


cocinera 15,840.00 15,840.00 15,840.00 15,840.00

maestra 23,760.00 23,760.00 23,760.00 23,760.00

maestra 23,760.00 23,760.00 23,760.00 23,760.00

maestra 23,760.00 23,760.00 23,760.00 23,760.00

ayudante 17,424.00 17,424.00 17,424.00 17,424.00

ayudante 17,424.00 17,424.00 17,424.00 17,424.00

Plan de Inversiones (Euros)


Terrenos y bienes naturales 50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

Edificios 30,000.00

30,000.00

30,000.00

30,000.00

Maquinaria e instalaciones 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00

Elementos de transporte 0.00 0.00 0.00 0.00

Mobiliario 5,600.00 5,600.00 5,600.00 5,600.00

Equipo de oficina 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00

Inmov. Inmat. y Gtos. 1er. Establecimiento 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00

TOTAL INVERSIONES 91,100.00

91,100.00

91,100.00

91,100.00

Productos en curso (Euros)


Matrícula anual 2,275.57 2,792.58 5,607.23 11,476.31

jornada completa niños 15,978.0 46,528.18 134,838.6 398,313.3

de menos de un año (8 horas 8 5 8


2,739.73 5,698.63 11,796.16 24,889.91


17,629.74 52,437.91 155,221.4

5468,349.6

7


2,739.73 5,698.63 11,796.16 24,889.91


comedor 591.78 984.72 1,630.70 2,752.62

merienda 11.22 13.54 16.25 19.89

TOTAL PRODUCTOS EN CURSO

41,987.77

114,181.54

320,940.58

930,734.70

Consumos (Euros)


comida 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00

mobiliario 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00

juguetes 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00

materiales 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00

otros 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00

TOTAL CONSUMOS 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00

Otros gastos (Euros)


Servicios exteriores 12,000.00 30,752.11 83,544.84 236,312.85

Reparaciones y mantenimiento 96,000.00 246,016.9

0 668,358.75 1,890,502.81

Agua 12,000.00 30,752.11 83,544.84 236,312.85

Electricidad 6,000.00 15,376.06 41,772.42 118,156.43

Material de oficina 8,400.00 21,526.48 58,481.39 165,419.00

Limpieza 9,600.00 17,784.88 41,137.79 110,655.56

Asesorías 780.00 811.20 1,671.22 4,495.38

Arrendamientos 6,000.00 11,115.55 25,711.12 69,159.72

Tributos municipales 600.00 1,537.61 4,177.24 11,815.64

Seguros 250.00 463.15 1,071.30 2,881.66

Varios 500.00 1,281.34 3,481.04 9,846.37

TOTAL OTROS GASTOS

152,130.00

377,417.38

1,012,951.95

2,855,558.26

PLAN FINANCIERO


TESORERIA INICIAL 0.00 7,581,202.28 12,112,996.20 36,081,109.29

MOV. FINANCIERO EXPLOTACION

7,622,302.28 4,582,893.92 24,029,213.09 64,927,441.26

- Autofinanciación -158,738.86 -341,101.44 -854,494.56 -2,342,881.92

Resultados -158,738.86 -341,101.44 -854,494.56 -2,342,881.92

Amortización Inmov. Material 0.00 0.00 0.00 0.00

Amortización Inmov. Inmat. y G. P. E.

0.00 0.00 0.00 0.00

Amortización Subvenciones 0.00 0.00 0.00 0.00

- Capital Circulante 7,781,041.14 4,923,995.35 24,883,707.65 67,270,323.17

Tesorería 0.00 0.00 0.00 0.00

Clientes -9,955.34 -21,107.07 -36,708.78 -181,806.08

Existencias -255,686.40 -72,193.77 -206,759.04 -609,794.11

Proveedores 8,053,780.11 5,015,334.92 25,134,595.80 68,083,458.40

Periodificaciones -7,097.23 1,961.27 -7,420.32 -21,535.04

MOV. FUERA EXPLOTACION -41,100.00 -51,100.00 -61,100.00 -71,100.00

- Cobros 50,000.00 40,000.00 30,000.00 20,000.00

Capital 50,000.00 40,000.00 30,000.00 20,000.00

Créditos 0.00 0.00 0.00 0.00

Créditos corto 0.00 0.00 0.00 0.00

Recuperación fianzas 0.00 0.00 0.00 0.00

Subvenciones 0.00 0.00 0.00 0.00

- Pagos -91,100.00 -91,100.00 -91,100.00 -91,100.00

Nuevos créditos 0.00 0.00 0.00 0.00

Créditos corto 0.00 0.00 0.00 0.00

Inversiones -89,100.00 -89,100.00 -89,100.00 -89,100.00

Gastos primer establecimiento -2,000.00 -2,000.00 -2,000.00 -2,000.00

Fianzas y depósitos 0.00 0.00 0.00 0.00

Distribución de beneficios 0.00 0.00 0.00 0.00

MOV. FINANCIERO PERIODO

7,581,202.28 4,531,793.92 23,968,113.09 64,856,341.26

TESORERIA FINAL 7,581,202.28 12,112,996.20 36,081,109.29 100,937,450.54

CUENTA DE RESULTADOS


VENTAS 100,088.00 256,493.12 696,819.69 1,971,006.72

Consumos 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00

MARGEN BRUTO 82,088.00 238,493.12 678,819.69 1,953,006.72

Subvenciones 0.00 0.00 0.00 0.00

Gastos Personal 0.00 0.00 0.00 0.00

Amortizaciones 0.00 0.00 0.00 0.00

Otros gastos 240,693.36 579,252.43 1,532,422.72 4,293,420.52

RESULTADO EXPLOTACION -158,605.36 -340,759.31 -853,603.03 -2,340,413.81

Gastos financieros 133.50 342.13 891.53 2,468.11

RDOS. ANTES DE IMPUESTOS -158,738.86 -341,101.44 -854,494.56 -2,342,881.92

Impuestos 0.00 0.00 0.00 0.00

RESULTADOS DEL EJERCICIO -158,738.86 -341,101.44 -854,494.56 -2,342,881.92

CASH-FLOW -158,738.86 -341,101.44 -854,494.56 -2,342,881.92

CUENTA DE RESULTADOS (% SOBRE VENTAS)


VENTAS 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

Consumos 17.98% 7.02% 2.58% 0.91%

MARGEN BRUTO 82.02% 92.98% 97.42% 99.09%

Subvenciones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Gastos Personal 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Amortizaciones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Otros gastos 240.48% 225.84% 219.92% 217.83%

RESULTADO EXPLOTACION -158.47% -132.85% -122.50% -118.74%

Gastos financieros 0.13% 0.13% 0.13% 0.13%

RDOS. ANTES DE IMPUESTOS -158.60% -132.99% -122.63% -118.87%

Impuestos 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

RESULTADOS DEL EJERCICIO -158.60% -132.99% -122.63% -118.87%

CASH-FLOW -158.60% -132.99% -122.63% -118.87%

CUENTA DE RESULTADOS (% SOBRE MARGEN BRUTO)


VENTAS 121.93% 107.55% 102.65% 100.92%

Consumos 21.93% 7.55% 2.65% 0.92%

MARGEN BRUTO 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

Subvenciones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Gastos personal 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Amortizaciones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Otros gastos 293.21% 242.88% 225.75% 219.84%

RESULTADO EXPLOTACION -193.21% -142.88% -125.75% -119.84%

Gastos financieros 0.16% 0.14% 0.13% 0.13%

RDOS. ANTES DE IMPUESTOS -193.38% -143.02% -125.88% -119.96%

Impuestos 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

RESULTADOS -193.38% -143.02% -125.88% -119.96%

DEL EJERCICIO

CASH-FLOW -193.38% -143.02% -125.88% -119.96%

ACTIVO


Terrenos y bienes naturales 50,000.00 100,000.00 150,000.00 200,000.00

Edificios 30,000.00 60,000.00 90,000.00 120,000.00

Maquinaria 1,500.00 3,000.00 4,500.00 6,000.00

Elementos de transporte 0.00 0.00 0.00 0.00

Mobiliario 5,600.00 11,200.00 16,800.00 22,400.00

Equipos de oficina 2,000.00 4,000.00 6,000.00 8,000.00

INMOVILIZADO MATERIAL 89,100.00 178,200.00 267,300.00 356,400.00

INMOVILIZADO INMATERIAL 2,000.00 4,000.00 6,000.00 8,000.00

INMOVILIZADO FINANCIERO 0.00 0.00 0.00 0.00

INMOVILIZADO NETO 91,100.00 182,200.00 273,300.00 364,400.00

EXISTENCIAS 255,686.40 327,880.17 534,639.21 1,144,433.33

Clientes 9,955.34 31,062.41 67,771.19 249,577.27

Deudores 0.00 0.00 0.00 0.00

REALIZABLE 9,955.34 31,062.41 67,771.19 249,577.27

DISPONIBLE 7,581,202.28

12,112,996.20

36,081,109.29

100,937,450.54

ACTIVO = PASIVO

7,937,944.02

12,654,138.78

36,956,819.69

102,695,861.14

PASIVO


Capital 50,000.00 90,000.00 120,000.00 140,000.00

Subvenciones 0.00 0.00 0.00 0.00

Reservas 0.00 -158,738.86 -499,840.30 -1,354,334.87

Resultado -158,738.86 -341,101.44 -854,494.56 -2,342,881.92

FONDOS PROPIOS -108,738.86 -409,840.30 -1,234,334.87 -3,557,216.78

Créditos 0.00 0.00 0.00 0.00

EXIGIBLE A LARGO 0.00 0.00 0.00 0.00

Proveedores 8,053,780.11 13,069,115.03 38,203,710.83 106,287,169.23

Créditos 0.00 0.00 0.00 0.00

Hacienda Pública -7,097.23 -5,135.95 -12,556.27 -34,091.31

Seguridad Social 0.00 0.00 0.00 0.00

EXIGIBLE A CORTO 8,046,682.88 13,063,979.08 38,191,154.56 106,253,077.93

TOTAL PASIVO 7,937,944.02 12,654,138.78 36,956,819.69 102,695,861.14

ANALISIS DE LA PRODUCTIVIDAD


Euros Corrientes

Ventas/Persona Infinito Infinito Infinito Infinito

Evolución 100.00 256.27 696.21 1,969.27

Euros Constantes

Ventas/Persona Infinito Infinito Infinito Infinito

Evolución 100.00 246.41 646.79 1,734.12

Euros Corrientes

Margen bruto/persona Infinito Infinito Infinito Infinito

Evolución 100.00 290.53 826.94 2,379.16

Euros Constantes

Margen bruto/persona Infinito Infinito Infinito Infinito

Evolución 100.00 279.36 768.25 2,095.07

EVOLUCIÓN DEL COSTE MEDIO POR PERSONA


Euros Corrientes

Coste/Persona 0.00 0.00 0.00 0.00

Evolución 100.00 0.00 0.00 0.00

Euros Constantes

Coste/Persona 0.00 0.00 0.00 0.00

Evolución 100.00 0.00 0.00 0.00

RATIOS ECONOMICOS


Umbral de rentabilidad 293,634.63 623,338.80 1,573,972.56 4,335,481.94

Punto muerto 293,634.63 623,338.80 1,573,972.56 4,335,481.94

Umbral de rentabilidad (% S/Ventas)

293.38% 243.02% 225.88% 219.96%

Punto muerto (% S/Ventas) 293.38% 243.02% 225.88% 219.96%

Rentabilidad de Explotación

S/Fondos Propios 145.98% 83.23% 69.23% 65.86%

S/Activo total -2.00% -2.70% -2.31% -2.28%

S/Ventas -158.60% -132.99% -122.63% -118.87%

Rentabilidad Total

S/Fondos Propios 145.98% 83.23% 69.23% 65.86%

S/Activo total -2.00% -2.70% -2.31% -2.28%

S/Ventas -158.60% -132.99% -122.63% -118.87%

Rotación de Ventas

S/Fondos Propios -0.92 -0.63 -0.56 -0.55

S/Activo total 0.01 0.02 0.02 0.02

Fondos generados

Euros -158,738.86 -341,101.44 -854,494.56 -2,342,881.92

% s/Activo -2.00% -2.70% -2.31% -2.28%

RATIOS FINANCIEROS


Fondo Maniobra -199,838.86 -592,040.30 -1,507,634.87 -3,921,616.78

Liquidez 94.34% 92.96% 94.65% 95.23%

Solvencia técnica 97.52% 95.47% 96.05% 96.31%

Solvencia total 98.65% 96.86% 96.77% 96.65%

Endeudam. s/F.P. -7,400.01% -3,187.58% -3,094.07% -2,986.97%

Endeudam. s/Activo 101.37% 103.24% 103.34% 103.46%

Coste explícito exigible 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Coste explícito Pasivo 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

CONCLUSIONES

Una vez que ha recorrido todo el proceso a través del que ha podido ir viendo de qué manera su idea de negocio se convierte en un proyecto económica y financieramente viable, ha llegado el momento de recoger toda la información que lo describe en una Memoria.

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