proyecto mensajeria - aprobado 2008

PROYECTO: MENSAJERIA JUST IN TIME

CAPITULO I

ANTECEDENTES DEL PROYECTO

INTRODUCCION

El inicio de nuevos negocios será bienvenido en todo país emprendedor o en cualquier país escaso de recursos económicos y sobre todo de empleo. El presente estudio es un proyecto de inversión relacionado con el traslado de correspondencia y pequeños paquetes en el distrito de Lima y Callao.

Al igual que todo proyecto de inversión, el objetivo es averiguar que tan rentable o mínimamente aceptable puede ser; para ello hemos realizado estudios de campo, y obtenido información metodológica y estadística.

El trabajo se divide en once capítulos, que comprende toda la información necesaria para la identificación de la empresa y la naturaleza del negocio, desarrollando los aspectos relacionados con el estudio de mercado, la determinación de la demanda potencial. Así como el estudio técnico, estudio legal y organizacional de la empresa.

También se ha desarrollado todos los aspectos relacionados con la parte económica del estudio, tales como, inversión, financiamiento, presupuestos y los estados financieros, evaluación del proyecto con la determinación de lo sindicadores necesarios y el análisis de sensibilidad, en función de las variaciones de ventas; finalizando con las conclusiones y bibliografía del proyecto.


RESEÑA HISTORICA

El nombre de análisis de correspondencia es una traducción del francés "Analyse des correspondances", el cual fue propuesto en los años 60’ por el físico-matemático francés Benzécri, con el fin de definir, describir e interpretar el análisis a través de un gráfico geométrico.

Esta técnica analiza los datos tal como fue diseñado por algunos precursores de la estadística entre los destacan Pearson, Guttman, Fisher, los cuales, sin embargo no pudieron llevar a cabo los cálculos por la carencia de instrumentos que permitiesen cálculos matemáticos tan complejos como los que puede hoy en día realizar las computadoras y el software existentes en el mercado.

El Análisis de Correspondencias es una técnica estadística que se utiliza para analizar, desde un punto de vista gráfico, las relaciones de dependencia e independencia de un conjunto de variables categóricas a partir de los datos de una tabla de contingencia.

Existen dos tipos de análisis de correspondencia:

Simple: cuando se trabaja con 2 dimensiones.

Múltiple: cuando se trabaja con mas de 2 dimensiones.

Así como en el mundo surge el sistema de la correspondencia en nuestra época incaica también era empleado este medio a través del chasqui, inca que se utilizaba en estas épocas para llevar correspondencia; es decir información de un lugar a otro el chasqui era el transportador de la correspondencia en esa época.

El Sistema de Correspondencia fue desarrollado con el objetivo de brindar un entorno ágil y sencillo para catalogar, almacenar y acceder a la correspondencia de una institución.

El sistema provee una serie de servicios para la gestión de documentos, principalmente la correspondencia. En primer lugar, permite la creación de un esquema de clasificación acorde a las necesidades de la institución y el registro de los documentos según el esquema creado.

Con el almacenamiento, en una base de datos, de los principales datos referentes al documento, inclusive su ubicación en el archivo físico –mediante el catálogo de biblioratos -, y la provisión de un entorno para la redacción y la edición de los documentos, a través de un enlace con el procesador de textos; se logra rápido acceso al documento fuente sin que el usuario necesite recordar la ubicación del mismo.

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Con el sistema se puede incluso realizar un seguimiento del estado del documento desde su creación como un borrador hasta su archivo definitivo posterior a la entrega al destinatario en el caso de la correspondencia saliente.

Otra de las características del sistema es su versatilidad, debido a que con la creación de formatos prediseñados (plantillas) asociados a los tipos de documentos dentro del esquema, se puede registrar y crear rápidamente una serie de otros documentos amén de la correspondencia saliente. De esta manera se puede registrar por ejemplo: constancias, certificados, resoluciones, actas de reuniones, informes técnicos, entre otros.

Debido a que la nomenclatura, la enumeración y el almacenamiento de los documentos son gestionados automáticamente, dejando al usuario solamente la tarea de la clasificación, el Sistema de Correspondencia se ha convertido en una práctica y útil herramienta en especial a la secretaría de la institución, facilitando grandemente el registro y el acceso a los documentos.

1. GENERALIDADES DEL PROYECTO:

a. Giro del Negocio: Servicio de Mensajeríab. Fase del Proyecto: Pre – Inversiónc. Nivel de Estudio: Pre Factibilidad

1.2 Denominación: MENSAJERIA JUST IN TIME

1.2.1 Localización: La Victoria

1.2.2 Responsabilidad Ejecutora: Calle Morales Carlos Eduardo

1.3 Servicio con el que competirá en el mercado:

Para poder determinar la competencia u oferta existente en el mercado se utiliza la información obtenida a través de las encuestas, notándose que en la actualidad existen varias empresas que se dedican a esta actividad; entre ellas tenemos:

1) TRANSPORTE URGENTE DE MENSAJERIA S.A.C (TUMSAC)Area geográfica: Lima Metropolitana y Callao.Localización: Av. Arequipa # 4005 Lima / Miraflores

2) OLVA COURIER S.A.C (OLVA SERVICIO COURIER S.A.C.)Area geográfica: Lima Metropolitana y Callao.Localización: Av. Arenales # 1737 Lima / Lince

3) S.M.P. COURIER S.A.CArea geográfica: Lima Metropolitana y Callao.Localización: Av. Arequipa # 3510 Lima / Miraflores

4) CORREO PRIVADO S.A.C (TNT INTERNATIONAL EXPRESS)

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Area geográfica: Lima Metropolitana y Callao.Localización: Av. Libertadores # 199 Lima / San Isidro

5) COORPORACION DE SERVICIOS E INVERSIONES PERU S.A.C Area geográfica: Lima Metropolitana y Callao.Localización: Jr. Independencia # 208 Lima / Miraflores

6) ENLACE CORREOS S.A. Area geográfica: Lima Metropolitana y Callao.Localización: Av. Paseo de la República # 4979 Lima / Surquillo

7) SCHARFF INTERNATIONAL COURIER & CARGO S.A (SICCSA)Area geográfica: Lima Metropolitana y CallaoLocalización: Av. Elmer Faucett # 3350 Lima / Callao

8) COURIER SAN MARTIN DE PORRES S.A.C (Smp)Area geográfica: Lima Metropolitana y Callao.Localización: Av. República de Chile # 741 Lima / Jesús María

9) FABIAN COURIER (FACO)Area geográfica: Lima Metropolitana y Callao.Localización: Jr. Cuzco 626 of. 1227 Lima

10) FRANCES AIR RAPID S.A. (FAIRSA)Area geográfica: Lima Metropolitana y Callao.Localización: Jr. Holanda 2190 Urb. San Rafael Lima

1.4Ventajas que ofrece nuestro Servicio:

Mensajería Just in Time ofrece un servicio de calidad, que se ajuste a las exigencias de nuestros clientes por su rapidez, seguridad, economía y buena atención; con la finalidad de brindar una buena atención a nuestros clientes; optimizando los recursos como: El tiempo, personal, dinero.

1.5Objetivos del Proyecto:

Brindar servicios de mensajería a las empresas-clientes de Lima Metropolitana y el Callao.

Contribuir con el crecimiento de puestos de trabajo y al desarrollo local de la zona.

Satisfacer el mercado potencial, existente en la zona de estudio del proyecto.

Determinar la rentabilidad económica y financiera del proyecto de servicios de mensajería en la zona del estudio.

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1.5.1 Objetivos Económicos: Investigar que tan aceptable y rentable puede ser este proyecto, para contribuir con la sociedad, y además ayudar a facilitar la economía de las empresas para que exista un mayor apoyo hacia el empleo.

1.5.2 Objetivos Competitivos:

Aprovechar al máximo los espacios vacíos que nos dejan la competencia para poder penetrar en el mercado como marca y como empresa.

1.5.3 Objetivos Políticos:

Brindar un servicio que colabore con los parámetros del gobierno actual para poder generar mayor empleo y ser reconocido internacionalmente dejando en alto nuestro país.

1.6Clientes potenciales:

Las empresas – clientes potenciales del proyecto, están determinadas por el numero de empresas pertenecientes a los distritos como: Bella Vista, Callao, Jesús María, La Perla, Magdalena del Mar, Lince, Miraflores, San Borja, San Isidro, Surco, La Victoria, Surquillo, San Miguel, Pueblo Libre. Entre ellas considerando las pequeñas, medianas y grandes empresas. Nuestro punto de contacto con estas empresas será a través de las secretarias, ya que ellas se encargan generalmente de direccionar los documentos y de decidir sobre que medio es mas apropiado para trasladarlos.

1.7Ventajas comparativas del Proyecto:

Con la finalidad de brindar mayores ventajas a alas empresas-clientes, nuestro Proyecto de Mensajería Just in Time, a establecido 4 tarifas que se determinarán de acuerdo a la cantidad y ubicación de los servicios que soliciten las empresas-clientes. Mensajería Just in Time, ofrece un servicio puntual, rapido,seguro y confiable; sin que nuestros clientes tengan que recurrir a su propio personal, y sobre todo, por la facilidad de obtener una factura comercial, que podrían utilizar como crédito fiscal.

1.8Inversión requerida y estructura de financiamiento:

El monto de inversión calculado para el presente proyecto asciende a la suma de US$ 6600 para lo cual se ha tomado un tipo de cambio de S/. 3.17(mes noviembre 2008) esto reflejado en soles seria S/. 20,922.

1.9Estrategia del Proyecto:

Con relación a la tasa de interés con la que sé esta evaluando el proyecto, se tiene que el 51.5% de la inversión total será financiada por la entidad financiera intermediaria BANCO DE CREDITO DEL PERU, quien otorgara las líneas de crédito y la tasa de interés será la que determine la institución financiera

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intermediaria en negociación con el subprestatario. Para este estudio se ha determinado una tasa de interés del 1.24% efectiva anual.El 48.5% de la inversión total será financiada por el aporte que brinden los socios lo que corresponde a cada uno 24.25% de la inversión fija y al 100% del capital de trabajo.

El plazo para la amortización del crédito otorgado por la entidad financiera, asciende a 12 meses, con un periodo de gracia de 2 meses. Los desembolsos de la deuda se efectuaran mensualmente calendario vencido, con una tasa de interés mensual del 0.0124 %.

1.10 Resultados de evaluación Financieras y sus indicadores TIR – VAN:

Valor Actual Neto Económico (VANE):

El VANE mide el valor actual de las ganancias futuras del proyecto, teniendo en cuenta el valor de salvamento o valor residual de la inversión tangible y asumiendo que todos los recursos provienen de las fuentes internas de la empresa. Resulta de la sumatoria de todos los flujos de caja económicos actualizados a la tasa del Costo de Oportunidad, deducida la inversión inicial; con este criterio, el negocio será rentable si el VANE es mayor que cero.

Tasa Interna de Retorno Económico (TIRE):

Indicador que mide el rendimiento de los fondos que se invierten en el negocio. Es la tasa que iguala la suma de los flujos económicos descontados a la inversión inicial,tomando en cuenta el valor residual.Con este criterio, el negocio será rentable si la TIRE es mayor que la tasa del Costo de Oportunidad.

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CAPITULO II

2. INFORMACION GENERAL

2.1 NOMBRE Y DENOMINACION DEL PROYECTO:

El presente proyecto esta referido a la implementacion de una empresa de servicios dedicada al traslado de documentos y artículos pequeños, cuya razón social será “MENSAJERIA JUST IN TIME” S.R.Ltda. El nombre ha sido considerado a que es una de nuestras herramientas de nuestra profesión la Administración; además hoy en nuestra modernidad los títulos o nombres en otros idiomas, especialmente en ingles, llama mucho la atención.

Su traducción en castellano significa “ CORREO JUSTO A TIEMPO”, el cual intenta resumir la escencia de nuestra función. Además, a través de el esperamos posicionarnos en la mente de las empresas-clientes, con una imagen de excelencia y eficacia que nos permitara lograr su aceptación en el mercado.

2.2 NATURALEZA:

La empresa se dedicara a ala presentación de los servicios de recepción, transporte y entrega de documentos y artículos pequeños de una dirección a otra.

2.3 UBICACIÓN:

País: PERUDepartamento: LIMAProvincia: LIMADistrito: LA VICTORIA

2.4 UNIDAD EJECUTORA:

2.4.1 Unidad Ejecutora del Proyecto: MENSAJERIA JUST IN TIME S.R.Ltda2.4.2 Unidad Ejecutora del Estudio: CALLE MORALES CARLOS

EDUARDO

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2.5 ANTECEDENTES DEL PROBLEMA:

La globalizacion de las comunicaciones, ha dado la oportunidad a la aparición de nuevos tipos de servicios, debido a que las empresas requieren aumentar su dinamismo y practicidad en sus operaciones, por lo que se ven obligados a recurrir en la mayoría de los casos, a las empresas de courier.Por tanto, este tipo de empresa tiene mucho auge en nuestro país; a pesar del acelerado crecimiento de Internet en los últimos años y por consiguiente del Email, debido a los costos de esta nueva tecnología o de envíos para documentos,folletos,catalogos, con gran numero de fotos.

2.6 CLASIFICACION DEL PROYECTO:

La empresa “ MENSAJERIA JUST IN TIME” pertenece al sector de servicios (correo y telecomunicaciones) y de acuerdo a la Clasificación Industrial Internacional Uniforme (CIUU) se encuentra ubicada en el CIUU, con el Código: 6412-1 Actividades de correo, distintas de las actividades postales nacionales.

Esta clase abarca la recolección, el transporte y la entrega de cartas y otros tipos de correspondencia, que por lo general consiste en pequeños articulos.Estas actividades se realizan utilizando uno o más medios de transporte publico y de propiedad privada (Transporte Privado).

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CAPITULO III

3. ESTUDIO DE MERCADO

3.1 OBJETIVOS DEL ESTUDIO DE MERCADO:

a. Determinar el perfil de la empresa-cliente:

Conocer y definir las necesidades y requerimientos de las empresas-clientes.

Conocer y definir las preferencias de las empresas-clientes, en lo que se refiere a calidad de servicio y precios.

Determinar las expectativas de las empresas-clientes respecto a la apertura de una empresa que les brinde los servicios que ofrecemos.

b. Cuantificar la demanda:

Determinar el numero de posibles empresas-clientes. Determinar el numero de servicios diarios, semanales, mensuales y anuales

a solicitar por las empresas-cliente.

c. Determinar la oferta:

Conocer la oferta existente en el mercado y determinar la oferta futura. Determinar las características de la competencia. Determinar nuestra política de precios.

d. Determinar la estrategia de marketing a utilizar:

Determinar los medios de comunicación mas convenientes para llegar al publico.

Conocer las estrategias de la competencia.

3.2 EL AREA DE ESTUDIO DEL MERCADO:

Se definió como área de estudio de mercado para nuestro proyecto los siguientes distrito de Lima y Callao.

1) LIMA: JESUS MARIA, LA VICTORIA, LINCE, MAGDALENA DEL MAR, SAN BORJA, SAN ISIDRO, SURCO, SURQUILLO,PUEBLO LIBRE,MIRAFLORES, SAN MIGUEL.

2) CALLAO: BELLAVISTA,CALLAO (CENTRO), LA PERLA.

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Estos distritos han sido seleccionados por las siguientes razones:

Son zonas donde existe menor riesgo, con las cuales se da seguridad al personal y a los artículos que se estén trasladando.

Además la ubicación es cercana a la zona donde se proyecta localizar la oficina.

Cuenta con vías de acceso apropiadas. El transito no es tan congestionado como en el centro de Lima.

3.3 EL SERVICIO A COMERCIALIZAR:

El servicio a comercializar es el traslado de documentos y artículos pequeños hasta 2 kilos, de una dirección a otra, utilizando técnicas de manejo de correspondencia y equipos motorizados debidamente equipados.

Se busca proveer un servicio de calidad, que se ajuste a las exigencias de nuestros clientes; con rapidez, seguridad,economia y buena atención; con la finalidad de alcanzar una imagen de prestigio y desempeño.Asi mismo, a través de nuestro servicio, las empresas-cliente se beneficiara al optimizar los recursos como:

El tiempo; ya que al recurrir a nosotros, el traslado de los documentos de la empresa-cliente sé hará de manera rápida y puntual en el momento indicado.

El personal; porque ya no tendrán que disponer de su propio personal para este tipo de actividades.

El dinero; permitirá reducir sus gastos por concepto de movilidad; así mismo podrán contar con un comprobante de pago (factura comercial de “Mensajería Just in Time”) que además de servir como sustento de gasto, puede usar al final de cada mes como crédito fiscal.

3.3.1 CARACTERISTICAS DEL SERVICIO:

A. Rapidez:

Teniendo en cuenta que el ritmo de vida en nuestra ciudad es cada vez mas acelerado, la mayoría de empresas se ven en la necesidad de trasladar documentos con mucha frecuencia y como hemos podido constatar a través de la encuesta realizada tanto a empresas-clientes como a la competencia, la exigencia principal es precisamente por un servicio rápido.Mensajería Just in Time, buscara satisfacer las necesidades del cliente de manera rápida, atendiendo su llamada a mas tardar en un lapso de 10 minutos. Para esto contaremos inicialmente con tres motocicletas debidamente equipadas e intercomunicadas con la oficina a través de NEXTEL, para reducir al máximo el tiempo de respuesta si en caso se presentara otro servicio mientras están en actividad.

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B. Seguridad:

Exigencia requerida por las empresas que hacen uso del traslado de documentos y/o paquetes, por tal motivo para brindarla en forma adecuada se tomara especial precaución al momento de seleccionar al personal. Asimismo, nuestro personal estará debidamente identificado con el uniforme y su fotocheck de la empresa.“Mensajería Just in Time” ofrecerá un servicio discreto y confiable, además se hará responsable por los daños ocasionados a las empresas-clientes, siempre y cuando esto se produzca por negligencia de nuestro personal.A su vez las motocicletas serán revisadas mensualmente por un mecánico, a fin de evitar contratiempos mientras se esta brindando un servicio.

C. Economía:

El servicio a brindar por “Mensajería Just in Time” busca reducir los gastos por concepto de movilidad de las empresas-clientes, a través de tarifas razonables y de facilidades en el pago, además, se brindaran facturas comerciales que permiten un mejor control y pueden ser utilizadas para la deducción del crédito fiscal.

D. Atención al Cliente:

El servicio ofrecido por “Mensajería Just in Time”” esta caracterizado por una atención personalizada cuya finalidad es la satisfacción total de nuestros clientes-empresas.

3.4 ANALISIS DE LA OFERTA:

3.4.1 Análisis de la competencia:

Para poder determinar la competencia u oferta existente en el mercado se utiliza la información obtenida a través de las encuestas, notándose que en la actualidad existen pocas empresas que se dedican a esta actividad. Entre ellas hemos seleccionado cuatro empresas principales para el presente análisis:

A) TRANSPORTE URGENTE DE MENSAJERIA S.A.C (TUMSAC):

Area geográfica: Lima Metropolitana y Callao.Localización: Av. Arequipa # 4005 Lima / MirafloresGerente General: Srta. María Jesús Herrera PortuondoGerente de Operaciones: Sr. Víctor Viteri Valiente

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Características:

Limite de espera de 5 a 10 minutos. Realizan todo tipo de tramites, su servicio es exclusivo. Su servicio es de amplia cobertura nacional.

Destaca por ofrecer los siguientes servicios/productos:

Mensajería

Paquetería

Transporte de carga

Impresiones

Marketing directo

Delivery

Almacenaje

Mudanzas

Trámite documentado en casa

Servicios adicionales: Habilitado de correspondencia, ensobrado y

engrapado

Sus clientes que destacan:

BWS BANCO DE COMERCIO TELEFONICA

Capacidad Instalada:

Cuenta con 6 instalaciones ubicadas en el interior de Lima como: Miraflores (2), Surquillo, Independencia, Ate, San Juan de Miraflores.

Tiene una amplia de flota de vehículos: Motocicletas (200), camionetas (36), camiones (7).

Estrategias de Comercialización:

Presentación a través de cartas y recomendaciones. Cuenta con su propia pagina en la Internet. Formas de pago: Inmediato,quincenal y mensual.

B) OLVA COURIER S.A.C (OLVA SERVICIO COURIER S.A.C.):

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Area geográfica: Lima Metropolitana y Callao.Localización: Av. Arenales # 1737 Lima / LinceDirector:Sr. Gustavo Vasquez LópezDirector Gerente: Sr. Anderson Vasquez VelaDirector Administrativo: Rosa Mercedes Vasquez Vela

Características:

Limite de espera 10 minutos. Tiene una amplia variación de servicios. Es una empresa nacional e internacional.

Destaca por ofrecer los siguientes servicios/productos:

Soluciones courier:

- Recojo y entrega a domicilio.

- Retorno de cargos adjuntos y guías de remisión.

- Embalaje sin costo y embalaje especial.

- Reporte de entregas diarias, semanales o mensuales.

- Sistema de comunicación en tiempo real entre todas las oficinas.

Soluciones logísticas:

- Servicio de carga.

- Compras urgentes.

Outsourcing:

- Municipalidad:

- Partida de matrimonio.

- Partida de nacimiento.

Essalud/Red asistencial:

- Cobranzas de cheque.

- Recojo de muestras.

- Recojo de comprobantes de retención.

- Compra de bases.

Sus clientes que destacan:

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- Sunarp

- Sedapal


- Central de pedidos computarizada.

- Cuenta con 8 oficinas sucursales ubicadas en Lima y 278 representaciones

legalmente en el Perú.

- Cuenta con una oficina internacional ubicada en Barcelona (España).

- Un equipo completo de camionetas y motocicletas.


- Presentación a través de cartas y recomendaciones.

- Avisos en las paginas amarillas.

- Comercializa con los dos tipos de moneda nacional y extranjera.

C) FABIAN COURIER (FACO)

Area geográfica: Lima Metropolitana y Callao.Localización: Jr. Cuzco 626 of. 1227 LimaDirector Gerente: Dr. Raúl Fabián

Características:

- Limite de espera de 5 a 10 minutos.- No se realizan tramites, el servicio es exclusivamente de recojo; traslado y

entrega.- Servicios de reparto de correspondencia local, de conserje motorizado local,

de reparto de paquetes local.


- Central de pedidos computarizada.- Interconexión vía radio.- Motocicletas equipadas(5).- Personal: Gerente (1), Recepcionistas (2), Motociclistas (5).- Horarios: Lunes a Viernes 8:00 a.m. a 7:00 p.m.


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- Presentación a través de cartas y recomendaciones.- Formas de pago: inmediata, quincenal y mensual.- No se cobra suma adicional por recojo de correspondencia en la oficina del

cliente.

D) FRANCES AIR RAPID S.A. (FAIRSA)Area geográfica: Lima Metropolitana y Callao.Localización: Jr. Holanda 2190 Urb. San Rafael LimaDirector Gerente: Sr. José Arias Montoya.

Características:

- Limite de espera 10 minutos.- Reparo de todo tipo de documentación.- Realiza tramites.- Trabajo de embolsado, etiquetado y ensobrado.- El servicio corre al día siguiente del recojo.


- Central computarizada.- Interconexión vía radio.- Motocicletas equipadas (3).- Horarios de atención: Lunes a viernes 8:00 a.m. a 9:00 p.m. y Sábados:

8:00 a.m. a 1:00p.m.

3.5 ANALISIS DE LA DEMANDA CON INFORMACION PRIMARIA:

3.5.1 Objetivos de la Investigación del Mercado:

Determinar el grado de aceptación del servicio a brindar por “ Mensajería Just in Time”

Determinar y cuantificar la demanda potencial para nuestro proyecto. Ubicación de nuestro mercado potencial.

Determinar el promedio semanal, quincenal y mensual de la utilización del servicio por parte de las empresas comprendidas en el área geográfica establecida para el proyecto.

Evaluar y analizar a la competencia. Conocer las preferencias y necesidades de las empresas-cliente.

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3.5.2 Perfil de la empresa-cliente:

Las empresas-clientes potenciales del proyecto, están determinadas por el numero de empresas pertenecientes a los distritos indicados anteriormente, entre ellas consideramos las pequeñas, medianas y grandes.

3.5.3 Universo del Mercado Potencial:

El universo para el presente estudio de mercado esta constituido por 30,760 empresas, pertenecientes a los distritos del área geográfica del mercado. (Referencia cuadro N° 2.1).

3.5.4 Tamaño de la Muestra:

Para determinar el tamaño de la muestra se ha tomado en cuenta los resultados obtenidos en un sondeo realizado a 60 empresa, utilizando las siguientes preguntas. ( Ver cuadro N°2.1).

CUADRO N° 2.1

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DETERMINACION DEL TAMAÑO DE LA MUESTRA

DISTRITO N° DE ESTABLECIMIENTOS

% N° PARA SONDEO

P Q

Bellavista 1012 3.2 2 1 1Callao 5597 17.68 10 8 2

Jesús María 2682 8.47 5 4 3La Perla 668 2.11 1 1

Lince 2930 9.25 6 3 2La Victoria 1088 3.44 2 2

Magdalena del Mar

3251 10.27 7 5 3

Miraflores 1507 4.76 3 2 1Pueblo Libre 3851 21.61 8 5 3

San Isidro 2248 7.1 4 3 1San Miguel 1900 0.6 6 3

Surquillo 1000 3.16 2 2 1San Borja 1926 2.07 2 2

Surco 2000 6.32 2 231660 100 60 43 17

UNIVERSO = N = 31660

RESULTADOS: Probabilidad de éxito p = 43/60 = 0.717

Probabilidad de fracaso q = 17/60 = 0.283

Datos supuestos:

Valor de Z: 1.78Nivel de confianza: 92.50 %Grado de Error: 7.50%

N = z2pqN/ E2(n-1)+z2.p.q = 20354.32 / 178.72 = 114

Por tanto el tamaño de la muestra: 114 empresas de Lima Metropolitana y Callao.

3.5.5 Recolección de Datos:

La recolección de dato se llevo a través de las encuestas, que se realizaron en una semana, mediante entrevistas personales y vía telefónica.

El numero de empresas encuestadas por cada distrito se determino basándose en el porcentaje de establecimientos que existe en cada uno de ellos.

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Objetivos de las preguntas del cuestionario:

1. Nos permitirá conocer si las empresas cuentan con personal encargado de realizar esta actividad, de no ser así, podríamos considerarlas como posibles clientes.

2. Determinar la cantidad de empresas que estén interesadas en acudir a “Mensajería Just in Time”.

3. Nos permitirá averiguar con que frecuencia las empresas podrían requerir nuestro servicio.

4. A través de esta pregunta conoceremos cuanto gastan las empresas en promedio, los que nos va a permitir ofrecerlas un servicio, de costo relativamente inferior.

5. Que el encuestado reconozca los inconvenientes que tienen al utilizar su propio personal; además de conocer las principales deficiencias que encuentran las empresas, para poder utilizarlas como publicidad al momento de presentar nuestro servicio.

6. Que el encuestado conozca la variedad de objetos que podrían transportar a través de nuestros servicios; a la vez a nosotros nos sugerirá otras alternativas.

7. Conocer si existe competencia, y si esta se encuentra posicionada.

8. Esta información nos servirá para determinar los medios que vamos a utilizar para llegar a nuestros posibles clientes.

9. Esta pregunta nos indicara las exigencias de los encuestados; aquellos que ya hayan utilizado antes este servicio, seguramente mencionaran las deficiencias que encontraron en dichas empresas.

Cuestionario:

Se adjunta el modelo del cuestionario a través del cual se realizaron las encuestas.

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ENCUESTAS

ANEXO N° 01

NOMBRE DE LA EMPRESA :___________________________________________________________DISTRITO :___________________________________________________________TAMAÑO :___________________________________________________________GIRO DEL NEGOCIO :_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

CUESTIONARIO

1. ¿Cuentan ustedes con personal fijo encargado del traslado de documentos?

SÍ ( ) NO ( )

2. ¿Utilizarían los servicios de una empresa que, traslada sus documentos y paquetes de una dirección a otro

SÍ ( ) NO ( )

3. ¿Con qué frecuencia se ven en la necesidad de trasladar documentos?

A menudo (9-12/sem.) ( ) Ocasional (1 -4/sem.) ( )

Algunas veces (5-8/sem.) ( ) Nunca ( )

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4. ¿Cuál es su gasto promedio de movilidad por día, para estos fines?

Menos de S/. 5.00 ( )De S/. 5.00 a S/. 10.00 ( )De S/. 10.00 a S/. 15.00 ( )De S/. 15.00 a S/. 20.00 ( )

5.¿Qué dificultades encuentran cuando utilizan a sus propios mensajeros para el traslado de documentos o paquetes?

Pérdida de tiempo ( )No resulta económico ( )Dejan de hacer labores de mayor importancia ( ) N o se puede controlar el gasto ( )Sus gastos de movilidad no son facturados ( )Otras dificultades ( )

6.¿Qué documentos o artículos transportan con mayor frecuencia?

Documentos de oficinas ( )Paquetes pequeños ( )Obsequios ( )Arreglos florales ( )Otros ( )

7.¿Alguna vez han utilizado los servicios de una empresa para este tipo de gestiones?

SÍ ( ) NO ( )

8.¿A través de qué medios se enteraron de este tipo de empresa?

Carta de presentación ( ) Recomendación ( ) Radio ( ) Televisión ( ) Otros ( )

9.¿Qué esperan ustedes del servicio?

Rapidez ( ) Seguridad ( ) Economía ( ) Otros ( ) Puntualidad ( )

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CUADRO N ° 2.5

1. ¿ Utilizarían los servicios de una empresa que traslade sus documentos y paquetes de una dirección a otra?

Interpretación:

Este cuadro presenta la aceptación y el rechazo que podría tener el utilizar a una empresa para realizar el traslado de documentos y paquetes de una dirección a otra. Se ha encontrado que un 67% de la población en estudio muestra su aceptación, y un 33% rechaza la posibilidad.

El rechazo que se ha encontrado se debe principalmente a estos factores:

Piensan que les va a resultar demasiado costos, y prefieren ahorrar enviando a sus propios trabajadores.

No realizan el traslado de documentos con mucha facilidad.

OPCIONES RESPUESTAS PORCENTAJESSI 64 67%

NO 32 33%TOTAL 96 100%

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CUADRO N° 2.6

2. ¿ Con que frecuencia se ven en la necesidad de trasladar documentos?

Interpretación:

Como se puede apreciar en este cuadro, la mayoría de las empresas encuestadas realizan el traslado de documentos con mucha frecuencia (77%), otras en cambio solo algunas veces (16%) y una pequeña minoría ocasionalmente (7%). Esto nos indica que mucha de ellas podrían verse en la necesidad de recurrir a nosotros, sobre todo aquellas que no cuentan con personal fijo.

OPCIONES RESPUESTAS PORCENTAJESNUNCA 0 0%

OCASIONALMENTE 6 7%ALGUNAS VECES 14 16%

A MENUDO 66 77%TOTAL 86 100%

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CUADRO N° 2.7

3. ¿ Cuál es su gasto promedio de movilidad por día, para estos fines?

Interpretación:

De acuerdo a esta información, podemos apreciar que la mayoría de empresas encuestadas, gastan por concepto de movilidad, en promedio de S/. 5.00 a S/.15.00 diarios. Muchos de estos gastos se realizan debido a la urgencia, en ocasiones incluso las empresas llegan a pagar tarifas muy elevadas con la finalidad de agilizar las gestiones; considerando esta situación, las empresas podrían optar por un servicio rápido, económico y seguro, como el que ofrecemos.

OPCIONES RESPUESTAS PORCENTAJESS/. 0.00 - S/. 5.00 4 3%

S/. 5.00 - S/. 10.00 18 15%S/. 10.00 - S/. 15.00 60 49%S/. 15.00 - S/. 20.00 40 33%

TOTAL 122 100%

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CUADRO N° 2.9

5. ¿ Que documentos o artículos transportan con mayor frecuencia?

Interpretación:

A través de las respuestas de nuestros encuestados llegamos a la conclusión de que la mayoría de empresas traslada con mayor frecuencia documentos (50%), y en ciertos casos paquetes pequeños (37%).

En cuanto a los arreglos florales y obsequios, debido a que estos son requeridos eventualmente (solo en fechas importantes), no han tenido mayor incidencia en las respuestas de nuestros encuestados.

OPCIONES RESPUESTAS PORCENTAJESDOCUMENTOS 96 50%

PAQUETES PEQUEÑOS 70 37%OBSEQUIOS 15 8%

ARREGLOS FLORALES 0 0%OTROS 10 5%TOTAL 191 100%

CUADRO N° 2.10

6. ¿Alguna vez ha utilizado los servicios de una empresa para este tipo de gestiones?

Interpretación:

Con esta pregunta podemos comprobar que existen muy pocas empresas que brindan este servicio; y que no tienen conocimiento de este, por lo cual la mayoría de los encuestados (93%) no lo utilizan.

OPCIONES RESPUESTAS PORCENTAJESSÍ 6 7%

NO 80 93%

24


TOTAL 86 100%

CUADRO 2.11

7. ¿ A través de que medio se enteraron de este tipo de empresa?

Interpretación:

Son pocas empresas que brindan el servicio de traslado de documentos, de las que han sido mencionados por nuestros encuestadores, la mayor parte ha llegado a ellos a través de cartas de presentación (40%), por recomendación

25


(20%) y en algunos casos a través de la radio (20%) y las guías telefónicas (otros 20%).

OPCIONES RESPUESTAS PORCENTAJESCARTA DE PRESENTACION 4 40%

RECOMENDACIÓN 2 20%RADIO 2 20%

TELEVISION 0 0%OTROS 2 20%TOTAL 10 100%

CUADRO N° 2.12

8. ¿ Que esperarían ustedes de una empresa que brinde este tipo de servicios?

Interpretación:

26


Las principales exigencias que presentan las empresas encuestadas se orientan principalmente hacia un servicio rápido (30%), económico (23%), puntual y seguro (20%); los demás factores no son considerados prioritarios para las empresas.

OPCIONES RESPUESTAS PORCENTAJESRAPIDEZ 100 30%

ECONOMIA 80 23%PUNTUALIDAD 70 20%

SEGURIDAD 70 20%OTROS 25 7%TOTAL 345 100%

CONCLUSION DE LA ENCUESTA:

Sé observa que la mayoría de las empresas – clientes necesitan trasladar documentos; y por ese motivo requieren de este servicio de mensajería ya que les origina muchos gastos y perdida de tiempo, el envío de su propio personal; para eso buscan una mensajería que les brinde seguridad, calidad, rapidez y economía como nuestra empresa lo brinda.

27


a. TAMAÑO DEL MERCADO (DEMANDA POTENCIAL):

Luego de haber realizado la encuesta programada y de haber analizado cada una de sus preguntas, podemos concluir con referencia al tamaño del mercado lo siguiente:

Las empresas – clientes con mayor posibilidad de tomar nuestros servicios se encuentran ubicados en los distritos seleccionados para el estudio.

Considerando que el total de empresas existentes en estos distritos seleccionados suman 31,660 y de acuerdo a los resultados obtenidos en las encuestas, en el que el porcentaje de aceptación ha sido de 67% (ver cuadro 2.5),podemos considerar que el numero de empresas que constituyen la demanda potencial para el proyecto es de 21,212.

Por lo tanto teniendo un aproximado de 9 servicios por semana que realizan las empresas, la demanda potencial para el servicio de traslado de documentos representa 190,908 servicios por semana, y considerando que existen 11 empresas principales dedicadas a esta actividad (incluyendo a Mensajería Just in Time).

3.6.1 MERCADO OBJETIVO:

Luego del análisis efectuado se ha llegado a la conclusión de que inicialmente, consideraremos la captación de 20 empresas-clientes (pequeñas, medianas y grandes) como nuestro mercado objetivo (Ver cuadro N° 2.13), seleccionándolas debido a los siguientes factores:

Se encuentra entre las 82 empresas que mostraron gran interés y aceptación para nuestro servicio (referencia: encuestas).

Tenemos buenas referencias de esas empresas, ya que actualmente existe contacto comercial entre ellas y la unidad ejecutora.

Sus gastos diarios por concepto de movilidad son elevados, según lo contestado en la pregunta N° 4 del cuestionario (referencia: encuestas).

Se encuentran ubicadas dentro de los distritos que fueron seleccionados para nuestro proyecto.

Por otro lado, de manera complementaria se han clasificado a las 20 empresas seleccionadas entre grupos, de acuerdo a la frecuencia con que puedan solicitar nuestros servicios.

28


PROYECCIÓN DE LA DEMANDA DEL PROYECTO:

Le proyección de los sentidos a cubrir por MENSAJERÍA JUST IN TIME S.R.Ltda., durante los primeros cinco años, se pueden apreciar en el cuadro N° 2.15. Durante el primer semestre del año 1, se contará con tres motocicletas, los cuales harán un promedio de 20 servicios diarios cada uno, lo cual representa 360 servicios semanales, y 1,440 servicios mensuales.

CUADRO Nº 2.13

DEMANDA PARA EL PROYECTO

Nombre Distrito Tamaño Giro del NegocioA.C.D. S.A. Callao Pequeña Agencia courieAdvanced Professional Company Bellavista Pequeña Servicios informáticosAtlantic Ingenieia y Sistemas S.A. Miraflores Mediana Venta de equipos de computoBordaduria Gados S.A. Lince Mediana Fabricación y restauración de

imágenesConservera Amazonica S.A. Miraflores Mediana Exportación de palmitosFoto Vídeo Mundo S.A. Lince Mediana Estudio fotográfico.G y J Alimentos S.A. Miraflores Pequeña Concesión de comedoresSuppliers S.A. San Isidro Mediana Venta de equipos de telefoníaViniplot S.A. Jesús María Mediana Diseño gráfico e impresionesM&S Representación S.A. Pueblo libre Mediana Agencia de Viajes y TurismoNaggy Tours S.A. Miraflores Mediana Agencia de ViajesPublicistas Asociados S.A. San Isidro Grande PublicidadRepresent. J&J García S.R.L. Pueblo

LibrePequeña Comercialización pollos BB.

Ruiz Pinto y Asociados S.R.L. Miraflores Mediana Estudio ContableElectrón S.R.L. Pueblo

LibreMediana Fabricación de equipos electrónicos

Star Dot Star S.A. San Miguel Mediana Importadora de computadorasVipeca S.R.L. San Isidro Mediana AvicultureCloros del Perú S.A. Callao Grande Producción y comercialización de

productos de limpiezaAgropec. Avicola Santa Angela S.A.

San Isidro Mediana Venta de pollos BB.

Complementos Industriales S.A. Jesús María Mediana Venta de empaques de artículos e cuero

Fuente: Encuestas

29


CUADRO Nº 2.14

Clasificación de las Empresas consideradas como Demanda para el Proyecto respecto al número de servicios semanales que solicitaran

Frecuencia Nº de Servicios por semana

Nº de Empresas

Porcentaje %

Ocasionalmente 1 - 4 1 5.00

Algunas Veces 5 - 8 5 25.00

A menudo 9 – 12 14 70.00

CUADRO Nº 2.15PROYECCION DE LADEMANDA A CUBRIR POR

“JUST IN TIME S.R.L.”DURANTE UN PERIODO DE CINCO AÑOS

AÑOPERIOD

O

Nº DE MOTOS

DEMANDA A CUBRIRC/MOTOAL DIA

DIARIO SEMANAL MENSUALPOR

PERIODOANUAL

1 1 SEM

3 20 60 360 1440 8640 20160

2 SEM

4 20 80 480 1920 11520

2 1 SEM

5 20 100 600 2400 14400 31680

2 SEM

6 20 120 720 2880 17280

3 1 SEM

7 20 140 840 3360 20160 43200

2 SEM

8 20 160 960 3840 23040

4 1 SEM

9 20 180 1080 4320 25920 54720

2 SEM

10 20 200 1200 4800 28800

5 1 SEM

10 20 200 1200 4800 28800 57600

2 SEM

10 20 200 1200 4800 28800

30

20 100.00


Por lo que se observa ese será la proyección de ventas divido en dos

semestres por año:

AÑO 1 = 20160 servicios





b. ANALISIS DE PRECIOS:

3.7.1 Factores que influyen sobre el precio Los factores que influyen sobre el precio de nuestro servicio son los siguientes:

a. Precios de la Competencia :

Como se ha mencionado la competencia de "MENSAJERÍA JUST IN TIME”, está conformada principalmente por las empresas:

TRANSPORTE URGENTE DE MENSAJERIA S.A.C. OLVA COURIER S.A.C.

Por lo cual indicamos a continuación sus tarifas, ver Cuadro 2.16, los cuales están en función a la cantidad (unidades) de documentos, que por lo general son mayoritariamente correspondencia.

31


CUADRO Nº 2.16

PRECIOS DE LA COMPETENCIA(Servicio de Reparto de Correspondencia Local)

EMPRESACANTIDAD

(Unidad)

TARIFANormal 04 días

útilesUrgente 02 días

útilesInmediato 01 día útil

TRANSPORTE URGENTE DE MENSAJERIA

S.A.C.

01 – 0506 – 1011 - 29

S/. 4.00 c/uS/. 3.50 c/uS/. 2.00 c/u

S/. 6.00 c/uS/. 5.00 c/uS/. 4.00 c/u

S/. 8.00 c/uS/. 7.00 c/uS/. 6.00 c/u

OLCA COURIER S.AC

01 – 1011 – 5051 - 500

S/. 4.50 c/uS/. 3.90 c/uS/. 0.80 c/u

S/. 6.50 c/uS/. 4.50 c/uS/. 1.00 c/u

S/. 9.00 c/uS/. 7.00 c/uS/. 2.50 c/u

b. Gastos de Operación:

En este rubro se consideran los gastos en los que incurre la empresa para su funcionamiento. Esa conformado por los gastos administrativos y los gastos de ventas, detallados en el capítulo VIII de Presupuesto de Ingresos y Egresos.

c. Distancia de la Empresa origen al destino:

Las tarifas de nuestro servicio estarán supeditadas por la distancia que existe entre la empresa origen y la empresa destino:

Tarifa 1: Cuando el servicio se realice dentro de los distritos de: Jesús María, Lince, Magdalena, Pueblo Libre, San Miguel.

Tarifa 2: Cuando el servicio se realice desde cualquiera de los distritos de la Tarifa 1, hasta Miraflores, San Isidro, Surquillo, Bellavista, La Perla, Callao y Viceversa.

Tarifa 3: Desde Miraflores, San Isidro, Surquillo hasta el Callao, Bellavista, La Perla.

Tarifa 4: Comprende zonas alejadas dentro del área de influencia (ver capítulo V), no consideradas en las tarifas anteriores.

d. Cantidad de correspondencia:

32


Las tarifas de los servicios asimismo estarán dadas por el número de unidades que se repartan.

e. Impuesto General a las Ventas:

En el precio establecido se incluye el I.G.V. 19%.

3.7.2 Determinación del precio para el proyecto:

En el precio determinado se ha considerado la distancia entre la empresa origen y la empresa destino y los precios de la competencia principalmente, es decir, se ha establecido en S/. 3.80 el precio para el traslado entre 01 y 10 unidades y en S/.3.50 entre 11 y 20 unidades para poder competir sin perjudicarnos. Asa mismo, con la finalidad de brindar mayores ventajas a las empresas – clientes, se han establecido 4 tarifas que se determinaran de acuerdo a la cantidad y ubicación de los servicios que soliciten las empresas - cliente (ver cuadro 2.17).

CUADRO Nº 2.17

TARIFAS DE PRECIOS

TARIFAPRECIO01 – 10 Unidades 11 – 20 Unidades

TARIFA 1 3.80 3.50TARIFA 2 4.00 3.80TARIFA 3 5.00 4.50TARIFA 4 5.50 5.00

3.7.3 Tendencia del Precio:

Actualmente la situación económica del Perú se mantiene estable, debido a que el índice inflacionario es inferior al 1% mensual, lo que ha permitido a las empresas, especialmente de servicios mantener sus precios constantes, ya que sus gastos de operación no sufren alteraciones considerables.

Por tal motivo, suponemos que el precio establecido para nuestro servicio no se verá afectado por alzas frecuentes, a menos que se produjera un cambio brusco en la economía nacional.

3.8 ANALISIS DE LA COMERCIALIZACION:

33


3.8.1 El Servicio:

El servicio a ofrecer por “MENSAJERIA JUST IN TIME S.R.L” es la admisión, transporte y entrega de envíos postales: cartas, tarjetas postales, documentos diversos y paquetes pequeños, con peso máximo de dos (2) kilogramos, desde la empresa cliente al destino señalado por el cliente.El servicio que preste “MENSAJERIA JUST IN TIME S.R.L.” está orientado a brindar un mayor dinamismo en la gestión de documentos, de las empresas-clientes. Por ello el servicio Mensajería el Chasqui resume todas aquellas características esperadas por la empresa-cliente: rapidez, seguridad y economía. Este último elemento, dado a través de tarifas conforme al destino del servicio y unidades a trasladar.

La admisión (recojo) de los envíos postales se efectuará en las oficinas de la empresa-cliente o en la oficina de "MENSAJERIA JUST IN TIME S.R.L.".

Previamente se solicitará a los clientes al momento de recibir su llamada o visita, los principales datos de la empresa, así como también, los destinos y direcciones a donde se trasladarán los envíos postales, a fin de tener una base de datos del los clientes y llevar un control ordenado del ingreso de la correspondencia y a la vez emitir un Estado según sea el requerimiento durante el proceso desde la recepción de la correspondencia hasta la entrega de cargos y reporte, al final del servicio.

El servicio será atendido a más tardar a los 15 minutos de recepcionada la llamada, en este lapso no se incluye el tiempo que demora el motociclista en llegar de la oficina a la empresa solicitantes. El traslado de los envíos postales será realizado por personal capacitado con experiencia en rutas y debidamente identificado, los cuales contarán con motocicletas debidamente acondicionadas para el servicio.

La entrega de los envíos postales son garantizados por medio de comprobantes de entrega (CARGOS) donde figura la razón social del destinatario, cargos en los cuales recabamos sellos, firma, nombre, teléfono y documentos al momento de entregar la correspondencia. Con Guía de Remisión se les hace llegar los cargos emitidos para ser adjuntada posteriormente a la factura de servicio, asimismo, hacemos llegar un listado de la correspondencia entregada y no entregada por circunstancias diversas.

La correspondencia de nuestro cliente es administrada y controlada en su distribución a través de procedimientos manuales y mecanizados incorporados por nuestro personal administrativo.

El tiempo máximo de permanencia de un motociclista en cualquiera de las direcciones (origen o destino), debe ser máximo de 10 minutos, ya que se trata de un servicio de traslado rápido. En el caso de producirse una demora, se cobrará un monto adicional equivalente a un servicio de tarifa mínima (S/. 3.80), por cada 25 minutos.

34


El tiempo de permanencia de un motociclista en las empresas será controlado

a través de las guías, en las calles el solicitante o receptor del servicio, además

de firmar deberá indicar la hora llegada y salida del motociclista.

3.8.2 El Precio:

El Precio del Servicio de envión postal a dar por “MENSAJERIA JUST IN TIME S.R.L.” Está determinado por el precio de la competencia y la distancia entre la empresa – cliente y el lugar de destino.

TARIFA PRECIO01 – 10 UNI 11 – 20 UNI

1 3.70 3.702 4.00 3.003 5.00 4.504 5.50 5.20

Los envíos postales que deban ser entregados fuera de los límites señalados estarán sujetos a un precio que en cada caja se negociara.

La cancelación de nuestros servicios será manejada de la siguiente manera:

Formas de pago:

Clientes nuevos: Inmediata

Clientes habituales: Quincenal o mensual

3.8.3 La Plaza:

Los usuarios de los servicios de envío Postal a dar por "MENSAJERIA JUST IN TIME S.R.L" serán las empresas-clientes ubicadas en los distritos seleccionados para la realización de la muestra (ver cuadro N° 2.1).

El contrato de negocios entre "MENSAJERIA JUST IN TIME S.R.L" y la Empresa Cliente de los distritos seleccionados se efectuará de manera directa es decir sin ningún tipo de intermediarios.Para ello contaremos con una oficina ubicado en el distrito de La Victoria, la cual servirá como lugar administrativo y de atención de clientes. Sin embargo por el tipo de servicio a ofrecer se realizará por lo general directamente en la oficina de la Empresa-Clientes.

35


CANALES DE COMERCIALIZACION

Fuente: Encuestas

Elaboración: Unidad Ejecutora

3.8.4. Promoción:

Las actividades promociónales se realizarán a través de publicidad, promoción de ventas y venta directa.

La Publicidad:

a. Objetivos de la publicidad

- Dar a conocer las características del servicio que brinda "MENSAJERIA JUST IN TIME”.

- Lograr que las empresas - cliente reconozca a "MENSAJERIA JUST IN TIME" como una empresa que brinda un servicio de calidad, de acuerdo a sus exigencias.

- Posicionarnos en la empresa-cliente, de tal manera que acudan a nosotros en forma inmediata, cada vez que requieran trasladar documentos.

- Captación de una mayor cantidad de clientes, para poder efectuar más servidos y por ende, obtener más ganancias.

- Mantener informado al diente de las tarifas, ofertas y promociones que blinde la empresa.

36

MENSAJERIA JUST IN TIME

EMPRESA-CLIENTE


b. Estrategias de publicidad

Las estrategias que utilizará "MENSAJERIA JUST IN TIME" se basarán en la satisfacción de las necesidades de las empresas - cliente, estas estrategias se dan a continuación:

- Estrategias de Información.-

Consiste en informar a la empresa-cliente que "MENSAJERIA JUST IN TIME" brindará un servicio de traslado de documentos y paquetes pequeños, de una manera rápida, económica y de total seguridad, mediante un sistema de marketing directo: cartas de presentación (ver anexo N° 02) Y entrevistas personales realizadas por el administrador de la empresa, además se le entregará una hoja informativa con algunas pautas del servicio a brindar.

- Estrategias de posicionamiento.-

Crear en la empresa-cliente la asociación de "MENSAJERIA JUST IN TIME" con un servicio de calidad, que se sientan seguros de que se acudirá a su llamada de manera inmediata, y en la confianza de que su envío postal estará en buenas manos.

- Estrategias creativas.-

Enmarca el proceso de la creación del mensaje, siendo uno de los puntos más importantes la creación del logotipo.

- Logotipo.-

El logotipo a usar constará del nombre "MENSAJERIA JUST IN TIME" ubicada arriba de un reloj el cual es precedido por un conjunto de líneas gruesas y alas a los costados que asemejan "Rapidez" en la parte inferior la frase "En tu tiempo seguro y económico”.Con este logotipo se pretende transmitir la idea de servicio especializado y que con una sola llamada el motociclista acudirá inmediatamente.

- Promoción de ventas.-

Para posicionarnos en el ambiente de la empresa-cliente obsequiaremos útiles de escritorio que se puedan colocar en un lugar visible de la oficina, como por ejemplo: portapapeles, calendarios,acrílicos, lapiceros, agendas, portalapiceros, todos ellos con el logotipo de "MENSAJERIA JUST IN TIME”.

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ANEXO Nº 02

MODELO DE CARTA DE PRESENTACION

La Victoria, 01 de Octubre del 2008

SEÑORES

EDITORIAL SAN MARCOS E.I.R.L.

LIMA

Presente.-

Estimados Señores:

Nos es grato dirigimos a usted para manifestarle nuestro más sincero y cordial saludo, a la vez aprovechamos la ocasión para ofrecerles el servicio de traslado de documentos y afines, el cual estamos seguros encontrará de gran utilidad para la gestión de sus documentos.

En estos días de gran dinamismo comercial, es que ha sido creada "MENSAJERÍA JUST IN TIME" S.R.L., cuyo servicio de envío postal de documentos y afines, ha sido diseñado pensando en su comodidad; para lo cual, nos permitimos brindarle el más versátil servicio de traslado: seguro, confiable, rápido, eficiente y sobre todo económico.

Para ello, contamos con diversas unidades motorizadas debidamente acondicionadas, destinadas al traslado de documentos urgentes, correo privado y mercadería liviana en general; asimismo, ustedes comprobarán que nuestro servicio incluye adicionalmente absoluta discreción; contamos con personal capacitado, identificado y uniformado para mayor confiabilidad; además de un sistema de control de servicios, registros diarios y un sistema de tarifas variables, dependiendo del tipo de servicio, y siempre al más bajo costo del medio.Ahora que ya conoce de nuestra especialidad, no dude en elegirnos, ya que nuestra filosofía corporativa es que los clientes se sientan segures sabiendo que sus envíos al encontrarse en nuestras manos están a buen recaudo.Deseamos mantener con Ud. Y su empresa una larga y fructífera relación comercial de muchos años.Si lo expuesto anteriormente es de su interés presente o futuro, puede comunicarse con nosotros al teléfono: 2620462 para convenir los términos de las mutuas ventajas y conveniencias tanto económicas como profesionales.Adjuntamos al presente nuestra Cotización de Tarifas.Sin otro particular, y a la espera de sus órdenes, quedamos de Ud.

Atentamente,

38


GERENTE ADMINISTRADOR

CAPITULO IV

4. ESTUDIO TÉCNICO

4.1 PROCESO Y TECNOLOGÍA:

4.1.1. Características del servicio:

a. Atención rápida:

Teniendo en cuenta que el ritmo de vida en nuestra ciudad es cada vez más agitado, la mayoría de empresas se ven en la necesidad de trasladar documentos con mucha frecuencia y como hemos podido constatar a través de las encuestas realizadas, la exigencia principal es precisamente por un servicio rápido.MENSAJERÍA JUST IN TIME, buscará satisfacer las necesidades del cliente de manera rápida, atendiendo su llamada a más tardar en un lapso de 15 minutos. Para esto contaremos inicialmente con tres motocicletas debidamente equipadas e intercomunicadas con la oficina a través de radios para reducir al máximo el tiempo de respuestas si en caso se presentara otro servicio mientras están en actividad.Asimismo, se ha considerado para la prestación de los servicios, un área o zona de influencia que comprende distritos de Lima Metropolitana; y el Callao los cuales hemos agrupado en 4 zonas a fin de aplicar las tarifas establecidas. b. Seguridad:

Una de las exigencias más mencionadas en las encuestas es la seguridad, para brindarla en forma adecuada se tomará especial precaución al momento de seleccionar al personal. Así mismo, el personal de "MENSAJERIA JUST IN TIME" estará debidamente identificado con una casaca y el carnet de la empresa."MENSAJERIA JUST IN TIME" ofrecerá un servicio discreto y confiable' además, se hará responsable por los daños ocasionados a las empresas - clientes, siempre y cuando éstas se produzcan por negligencia de los motociclistas.

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Asimismo, las motocic1etas serán revisadas mensualmente por un mecánico, a fin de evitar contratiempos mientras se está brindando un servicio.

c. Economía:

El servicio por "MENSAJERIA JUST IN TIME" busca reducir los gastos por concepto de movilidad de las empresas-cliente, a través de tarifas razonables Y, de facilidades en el pago. Además, se brindarán facturas comerciales que permitan un mejor control y pueden ser utilizadas para la deducción del crédito fiscal.

4.1.2. Descripción del proceso de generación del servicio por Etapas:

1. Recepción de la solicitud de servicio del cliente.

2. Verificación de la inscripción de la empresa-cliente o inscripción en caso de ser nuevo cliente en un archivo comparativo.

3. Ubicación de la dirección de origen y la dirección de destino a través del software de guía de calles, a fin de determinar la tarifa.

4. Comunicarse con el motociclista que se encargará de atender el servicio.

5. Traslado del motociclista a la dirección-origen indicada.

6. Recepción del paquete/documento de la dirección origen.

7. Traslado del paquete/documento a la dirección-destino.

8. Espera en oficina de la empresa receptora del paquete.

9. Entrega del paquete/documento en la dirección-destino y recepción del cargo firmado y sellado por el receptor.

10. Traslado del cargo firmado por el receptor del documento o paquete del cliente.

11.Entrega del cargo firmado por el receptor del documento o paquete del diente.

12.Retorno del motociclista a la oficina de MENSAJERIA JUST IN TIME.

40


CUADRO 3.1

DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO DE GENERACION DEL SERVICIO

41

Recepción de la solicitud de servicio

Ubicación de la dirección de origen y destino en software de guías de calles

Comunicarse con el motociclista

Traslado del motociclista a la dirección de origen

Recepción de la correspondencia/paquete en la dirección destino

Traslado de la correspondencia/paquete en la dirección destino

Espera en la oficina de la empresa receptora de la correspondencia o paquete

Entrega de la correspondencia/paquete y recepción de cargo firmado y sellado por la empresa destino.

(receptora)


4.1.3. Requerimientos:

Equipos.-

En este rubro se consignan los requerimientos de equipos con sus respectivas características (marca y modelo); así como el nombre de la empresa proveedora.

Muebles.-

01 Escritorio de madera de 1.5mts. 01 Escritorio de madera de 1.2mts. 01 Archivador de dos gavetas.02 Sillas giratorias.02 Sillas de madera fijas.02 Papelero doble de madera.

Materiales directos e indirectos.-

- Suministros de oficina (papel, lapiceros, papel de carbón, borradores).

- Útiles de escritorio (porta lapiceros, portapapeles, bandejas, engrapador, dispensador de cinta scotch).

- Útiles de limpieza (desinfectantes, papel higiénico).

- Formularios de facturas, boletas y guías de solicitud de servicios y comprobantes de entrega.

Mano de obra.-

01 Gerente

01 Secretaria de atención al cliente.

Edad: Entre 20 y 25 años.

Sexo: Femenino.

Experiencia: No indispensable.

Conocimiento de programa de cómputo.

Instrucción: Al nivel de instituto Superior.

42

Traslado del cargo firmado por la empresa destino


03 Motociclista

Edad: Entre 19 y 32 años.

Sexo: Masculino.

De preferencia, que sea estudiante de universidad o instituto de educación superior. Deberá tener una motocicleta propia y en buen estado.

Servicios.-

- Electricidad

- Teléfono

- Agua potable

Otros requerimientos.-

- 03 Casacas con el logan de "MENSAJERIA JUST IN TIME"

- 03 Cajas de madera con el logan de "MENSAJERIA JUST IN TIME"

Requerimiento de áreas.-

La distribución de los ambientes del establecimiento está condicionada por un área de 35m2 distribuida según se puede apreciar en el cuadro N°3.3.

CUADRO N° 3.2

DESCRIPCIÓN DE LOS EQUIPOS

CANT DESCRIPCION MARCA MODELO PROVEEDOR

01 Computadora Pentium IV- 1.6 GHZ Cinemax PLUS- Placa Itel D845 WN- 256 Mb DDR/Bus 260- Disco 40 GB ATA 100- Monitor Digital Philips 105E

15”- Teclado ergonómico Intellikey

Compatible Pentium IV

Magitech

01 Intel Pentium 1.0 Ghz Económica- Placa Madre Pentium III ATX- 128 Mb RAM- Disco Duro 20 GB- Monitor digital Philips 105E 15”- Teclado BTC P52

Compatible Pentium III Magitech

01 Impresora de Injeccion de Tinta B/B- Color

Epson Stylus 880 Compupartes

43


01 Software de Guía de Calles ---- Telefónica04 Radios ---- Nextel01 Extinguidor ---- Hiraoka


CUADRO Nº 3.3

AMBIENTE AREA PORCENTAJE

Oficina Administrativa 15 m2 42.86 %

Oficina de recepción 17 m2 48.57 %

Servicios Higiénicos 3 m2 8.57 %

TOTAL 35 m2 100 %

REQUERIMIENTO DE AREAS


El programa de generación del servicio:

Inicialmente, la captación de las empresas-cliente se efectuará a través de caras de presentación, entrevistas personales y recomendaciones, considerando a 20 empresas como clientes fijos. Según se puede apreciar, durante el primer año se cubrirá el 35.00% de los proyectado (20,160 servicios), el segundo año se alcanzará el 55.00% (31,680 servicios), luego en el tercer año cubriremos el 75.00% (43,200 servicios), en el cuarto año se alcanzará el 95.00% (54,720 servicios) y finalmente en el quinto año se cubrirá el l00% de lo proyectado (57,600 servicios).Cronograma de implementación física(ver Cuadro N° 3.6).

CUADRO Nº 3.4

CRONOGRAMA DE IMPLEMETNACION FISICA DEL PROYECTO

Tiempo Primer Mes Segundo Mes(días) 1 2 3 4 1 2 3 4

601577

15

44


157

Tiempo Tercer Mes Cuarto Mes(días) 1 2 3 4 1 2 3 4

601577

15157

1. Estudios de Pre – Factibilidad

2. Constitución legal

3. Alquiler del local

4. Acondicionamiento del local

5. Adquisición de equipos y muebles

6. Contratación de personal

7. Inicio de operaciones

4.2 TAMAÑO:

El objetivo en este punto es determinar el tamaño del proyecto para la implementación de la empresa “NENSAJERIA JUST IN TIME” la cual está condicionada por la capacidad de atención a un determinado número de empresas-cliente. Para ello se han tomado como factores importantes en este estudio de pre-factibilidad, a las siguientes relaciones:

4.2.1. Tamaño del Negocio Vs. Mercado:

La selección del tamaño del negocio vs el mercado está referido a la capacidad de atención que deberá tener MENSAJERIA JUST IN TIME, para poder cumplir con los pedidos de nuestro mercado objetivo.El presente estudio ha sido diseñado a partir de la proyección de la demanda a cubrir por el proyecto, la cual está basada en el mercado

45


objetivo a cubrir por el proyecto durante el primer semestre de operaciones del negocio (20 empresas).

4.2.2. Tamaño-Disponibilidad de Recursos:

Requerimientos de insumos.-

En este rubro se consideran todos los insumos necesarios que se requieren para la generación del servicio.

Requerimientos de muebles y accesorios.-

Se consideran los muebles y accesorios necesarios para la implementación de la oficina en la empresa "MENSAJERIA JUST IN TIME S.R.Ltda."

CUADRO Nº 3.5

REQUERIMIENTO DE INSUMOS

Cantidad Descripción Proveedor25 Suministros de oficina (papel, lapiceros, papel

carbón)E. Lau Chun

12 Utiles de limpieza (desinfectantes, papel higiénico) E.Wong50 Facturas, boletas, comprobantes de entrega y guías

de solicitud de servicio.Imprenta Gráfica AAG

CUADRO Nº 3.6

REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y ACCESORIOS

Cantidad Descripción Proveedor01 Escritorio ejecutivo de madera Mueblería J.R.L01 Escritorio de madera para secretaria Mueblería J.R.L01 Sillón giratorio para el administrador Mueblería J.R.L01 Silla giratoria para secretaria Mueblería J.R.L02 Sillas estacionarias Mueblería J.R.L01 Archivador Mueblería J.R.L03 Cajas de madera para las motocicletas Mueblería J.R.L03 Casacas con logotipo para motociclistas Confecciones Luz

46


Utiles de escritorio (portalapiceros, portapapeles, Bandejas)

E.Lau Chun


4.2.3. Requerimientos de Recursos Humanos:

En este rubro se consignan los requerimientos de personal administrativo y operativo para el normal funcionamiento d las actividades de la empresa.

CUADRO Nº 3.7

REQUERIMIENTO DE RECURSOS HUMANOS

Cantidad Descripción

01 Administrador

01 Secretaria de atención al cliente

03 Motociclistas con sus respectivas motocicletas

01 Asesor contable (eventual)


Servicios Electricidad

Radio

Agua potable

Teléfono

Tamaño- - Inversión.-

De acuerdo a las posibilidades de los socios de este proyecto, y considerando las mejores alternativas para la compra de los equipos y sistemas necesarios

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se ha determinado un monto de inversión de US$ 6600 (referencia Cuadro 7.1 - Estructura de la inversión).

Elección del tamaño del negocio.-

Considerando la capacidad de servicios que proyectamos atender, concluimos lo siguiente:

- Se necesitará una oficina de dos ambientes pequeños, uno de los cuales será la oficina de administración y el otro, el área de recepción.

- Se utilizará una línea telefónica, pero que tenga el servicio de llamada en espera, lo cual permitirá contestar dos llamadas simultáneamente.

4.3 LOCALIZACION:

Nuestra empresa funcionará en un local alquilado, ubicado en la calle La Mar Mz, M3 Lote 29, Urb. Panda, distrito 'de Pueblo Libre. Hemos elegido este

local por encontrarse situado dentro del radio de acción estimado para nuestro proyecto. La local forma parte de una vivienda de dos plantas, sin embargoPara la oficina se utilizará solamente un ambiente amplio del primer piso que tiene un área de 35m2., que se acondicionará de acuerdo a las necesidades de la empresa. Además, este local cuenta con una línea telefónica.EI costo del alquiler asciende a USS 200.00 dólares mensua1es. Se alquilará mediante un contrato, en el que se estipularán las condiciones de alquiler, indicando entre otras cosas, el período de garantía y adelanto convenido. (2xl).

4.3.1 Factores de localización:

Los locales considerados para la evaluación deberán contar, de manera imprescindible, con las siguientes características:

- Teléfono

- Servicios higiénicos (baños).

- Deberán encontrarse en el primer piso.

- Deberán tener puerta a la calle.

- Que no se encuentren ubicadas en zonas peligrosas.

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Asimismo, de acuerdo al estudio realizado, se encontraron varios factores que influirían en la localización del proyecto, de los cuales se recopilaron, según el criterio del grupo, cuatro factores principales que determinan e influyen en el funcionamiento del negocio a realizar. Estos son:

a. Ubicación estratégica:

Nos interesa que el local se encuentre ubicado dentro de la zona elegida como nuestro radio de acción, específicamente en uno de los distritos centrales (Pueblo Libre, Jesús María, Lince,La Victoria o San. Miguel); ya que esto nos permitirá atender los pedidos de nuestros clientes rápidamente. Así mismo, en este factor consideramos importante que existan diversas vías de acceso cercanas al local

b. Costo de alquiler:

Este factor ha sido considerado como el más importante, porque nos permitirá determinar la inversión que significará. Se buscará un local cuyo precio no sea muy elevado, y que se proyecte de acuerdo al plan presupuestal.

c. Condiciones del alquiler:

Este factor ayuda a determinar la disponibilidad de dinero que se necesita para poder alquilar el local. De esta manera, podemos calcular el monto de capital que vamos a requerir para iniciar el funcionamiento del negocio.

d. Obras Civiles:

Hemos considerado este factor, debido.a que algunas de las alternativas son de locales de un solo ambiente amplio, y nosotros tendríamos que acondicionarlo de acuerdo a nuestra necesidad (dos ambientes), lo cual implicaría un gasto adicional.

4.3.2. Alternativas de localización:

Después de revisar la información obtenida sobre los locales disponibles en los distritos ubicados dentro de nuestro radio de acción se seleccionaron cuatro de ellos, que cumple con los requisitos indispensables mencionados en el acápite 3.3 .1. Ver cuadro N° 3.1 O.

4.3.3. Método de Ranking de factores:

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A cada uno de los factores explicados en el acápite 3.3.1, se les ha asignado un puntaje o peso, considerando la importancia que tienen para la determinación del mejor local para el proyecto.

CUADRO N° 3.8

ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIÓN

Distrito Área Características Costo CondicionesLince 80 m2 - Tres ambientes

- EstacionamientoUS$240.00 Garantía: 2 meses

Adelanto: 2 mesesLa Victoria 35 m2 - Un ambiente

- Cochera para 2 carros

US$200.00 Garantía: 2 mesesAdelanto: 1 meses

Jesús María 28 m2 - Un ambiente US$280.00 Garantía: 4 mesesAdelanto: 2 meses

San Miguel 35 m2 - Un ambiente amplio

- Estacionamiento

US$250.00 Garantía: 4 meses


De acuerdo a las ventajas que presentan las alternativas, se asignó una calificación determinada, considerándose el puntaje asignado a cada factor. El factor de costo del alquiler es el considerado como más importante, porque se escogerá el local que ofrezca un bajo costo en cuanto al alquiler, pero a la vez teniendo en cuenta el segundo factor, que es la ubicación estratégica, ya que el local debe estar ubicado en una zona adecuada que cuente con vías de acceso.

4.3.4. Elección de la alternativa:

Según el método empleado, la mejor alternativa para la macro localización es el local ubicado, en el distrito de La Victoria, ya que el costo y condiciones del alquiler son los mejores, así mismo, la ubicación es una zona céntrica, que cuenta con diversas vías de acceso (Av. Grau, Av. Abancay,Av. Manco Capac). Así mismo, a pesar de que es un local

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de un solo ambiente, éste puede ser acondicionado para dos oficinas pequeñas; además, cuenta con servicios higiénicos apropiados, estacionamiento para dos vehículos y líneas telefónicas.

CUADRO Nº 3.9

METODO DE RANKING DE FACTORES

Factores de Macrolocalización

Ponderación %

La Victoria Jesús María LinceEscala Puntaje Escala Puntaje Escala

1.Ubicación estratégica

30 4 120 3 90 3

2. Costo de alquiler 40 4 160 5 200 1

3. Condiciones del alquiler

20 4 80 2 40 3

4. Acondicionamiento del local

10 3 30 2 20 4

TOTALES 100 15 390 12 350 11

ESCALA ValorMalo 1

Regular 2Bueno 3

Muy Bueno 4Excelente 5

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CAPÍTULO V

5. ORGANIZACIÓN

El objetivo de este capítulo es determinar los niveles de autoridad y responsabilidad, además de definir las funciones administrativas, operativas y actividades en general.

5.1 LA ORGANIZACION DE LA EMPRESA:La empresa MENSAJERIA JUST IN TIME, estaría organizada como una Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada (S.R.L.).

5.2 LA ESTRUCTURA DEL CAPITAL SOCIAL:El capital social de la empresa asciende a S/. 20922 (Veinte mil novecientos veintidós Nuevos Soles), conformado por los aportes de los socios, que estará dividido en participaciones iguales, acumulables e indivisibles.

Las aportaciones deberán ser efectuadas en dinero. El número de socios que conforman la empresa es dos, y el número de participaciones será de 100, cuyo valor unitario será de S/. 209.22 (Doscientos nueve y 22/100 Nuevos Soles).

El detalle de la distribución del Capital Social de la empresa puede observarse en el cuadro N" 4.1.

5.3 ORGANIGRAMA:

CUADRO N° 4.1

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DISTRIBUCIÓN DEL CAPITAL SOCIAL "MENSAJERÍA EL CHASQUI"

(Expresado en Nuevos Soles)

Nombre de Socios AportesValorParticipación

TotalParticipaciones(%)

CALLE MORALES CARLOS EDUARDO 10461 209.22 50.00SOCIO 10461 209.22 50.00TOTALES 20922 100.00

Total Capital Social US$ 6600Tipo de Cambio Utilizado S/. 3.17

CUADRO Nº 4.2

ORGANIGRAMA

“MENSAJERIA JUST IN TIME S.R.L.”

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JUNTA ACCIONISTAS

ASESOR CONTABLE

SECRETARIA DE ATENCION AL

CLIENTE

OBRERO 1OBRERO 2OBRERO 3

DIRECTORIO

GERENTE


5.4. MANUAL DE FUNCIONES:

El objetivo principal de contar con este instrumento es establecer las funciones y actividades de cada miembro de la empresa, como la finalidad de definir un esquema general de las actividades de la misma.

Gerente.-

Funciones generales:

1. Cumplir con su misión para alcanzar sus objetivos.

2. Tomar decisiones frente a los problemas.

Obtener resultados con la mayor eficiencia en la coordinación de tareas en forma directa.

3. Administrar y controlar todos los recursos del negocio, haciendo respetar la disciplina establecida y la ejecución de las tareas.

4. Se encargará de supervisar la parte contable y registros de la empresa.

5. Controlar el movimiento de fondos, llevar los estados de cuenta bancarios y el flujo de caja.

6. Nombrar y despedir al personal.

7. Administrar los ingresos de la empresa en forma eficiente.

8. Abonar los sueldos y otras remuneraciones del personal.

9. Pagar los impuestos a cargo de la empresa.

10.Seleccionar al personal y designarlo.

11.Controlar la asistencia y puntualidad del personal; así como los despidos, sanciones disciplinarias, renuncias, ascensos y vacaciones.

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12.Atender los servicios auxiliares del establecimiento.

13.Se encargará de 12 captaciones de nuevos clientes.Relaciones:

- De coordinación: coordina acciones con la Junta General de Socios.

De subordinación: depende de la Junta General de Socios.- De exteriores: se relaciona con los dientes. Perfil:

Licenciado en Administración de Empresas, capacidad innata de liderazgo.

Secretaria de atención al cliente.-

Funciones Generales:

1. Recepción de las llamadas de las empresas-cliente.

Emisión de Cartas de presentación y demás documentos necesarios para el funcionamiento de la empresa.

2. Facturación.

3. Llevar el archivo computarizado de la empresa.

4. Comunicar de los servicios a los motociclistas.Relaciones:

- De coordinación: coordina acciones con la Gerencia administrativa.

- De subordinación: depende de la Gerencia Administrativa

- De exteriores: se relaciona con las empresas-cliente.

Perfil: Egresada de Instituto de Educación Superior (Programa de

Secretariado)

Motociclistas.-

Funciones Generales:

1. Se encargaran del traslado de los documentos y paquetes.

2. En sus momentos libres sé encargar de distribuir las cartas de presentación.

3. Inicialmente se encargarán de la limpieza del local.Relaciones:

- De coordinación: coordina acciones con la Gerencia Administrativa y la Recepcionista.

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- De subordinación: depende de la Gerencia Administrativa.

- De exteriores: se relaciona con las empresas-clientes.

Perfil:Estudiantes de Educación Superior.

Asesor Contable.-

Funciones Generales:1. Llevar los libros contables de la empresa, manteniéndolos al día y en

orden. .

2. Comunicar al Administrador sobre cualquier cambio que se diese sobre las leyes de impuestos.

3. Efectuar a nombre de la empresa, los trámites que se requieran en la Sunat, Municipalidad y/u otro organismo del Estado; previa autorización del administrador.

4. Preparación y presentación del Balance Anual y de la Declaración Jurada del Impuesto a la Renta de la empresa.

Perfil:

Contador Público Colegiado.

5.5. ESTRUCTURA DE LOS SUELDOS:

Tal como se puede apreciar en el Cuadro Nº4.3, los sueldos se han dividido en dos grupos:

5.5.1. Mano de obra administrativa:

En este grupo se consideran al administrador y a la secretaria, los cuales serán contratados mediante conjunto por tiempo indefinido. Este personal será integrado a la planilla a partir del tercer mes de trabajo, por lo cual, se efectuara las aplicaciones correspondientes al R.P.S. (9%) ..El administrador percibirá un sueldo de S/. 900.00 Y la secretaria de SI. 600.00; por lo tanto lo que le corresponde pagar a la empresa en total, considerando las aportaciones que suman S/. 135.00, es en total S/. 1500.00.

5.5.2. Mano de Obra Directa:

En este grupo están considerados los motociclistas, a los que se contratará mediante el sistema de cuarta categoría, es decir, que tendrán que contar con RUC y emitir recibos por honorarios profesionales. Los motociclistas percibirán un sueldo fijo básico de SI. 300, Y como comisiones recibirán el 20% del precio de cada servicio que realicen; es decir, que según lo calculado para el primer mes (1440 servicios) percibiráJ1 Sí. 336 de comisión cada uno de ellos.

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NOTA: SE LE BRINDARA UNA POLIZA DE SEGUROS A CADA TRABAJADOR.

POLIZA DE SEGUROS PARA EL PERSONAL:

Se le brindara a cada personal de nuestra empresa un seguro múltiple de la empresa Pacifico, el cual les cubrirá tres coberturas para su bienestar y protección:

a) Cobertura – VIDA: Pensando en sus seres queridos; nuestros trabajadores tendrán la posibilidad de poner a cuatro beneficiarios cualquier familiar en esta cobertura; si falleciera el trabajador se le daría una póliza a sus beneficiarios a un 100%.

b) Cobertura – SALUD: Esta cobertura cubre un 80% de los gastos ocurridos por la enfermedad el cáncer; si es que el trabajador padeciera de esta misma.

c) Cobertura – ACCIDENTES: Si el trabajador sufriera algún accidente mediante entrega el servicio de mensajería o en otro lugar publico; y a su vez es internado o hospitalizado se le brindara cincuenta dólares americanos por los días de su estadía en el hospital o clínica.

Estas tres coberturas se le decontaran por planilla, este seguro múltiple brindado por la empresa Pacifico costaran S/. 7.00 nuevos soles.

CUADRO N° 4.3

ESTRUCTURA DE LOS SUELDOS(Expresado en Nuevos Soles)

M.O.Administrativa

Remuneración

Aport. Del empleador

Sueldo TotalR.P.S

9%Administrador

Secretaria900600

8154

981654

Sub – Total 1635

M.O.Directo

Sueldo Fijo

Comisiones(*)

Sueldo Total

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Motociclista 1Motociclista 2Motociclista 3

300300300

336336336

636636636

Sub – Total 1908.00Total Planilla S/. 3543.00

Total Planilla US$ 1117.66

CAPÍTULO VI

6. ESTUDIO LEGAL

El objetivo de este capítulo es definir la estructura jurídica más apropiada para la empresa a constituir; trámites y costos de la constitución legal de la empresa "MENSAJERIA JUST IN TIME".

6.1. TIPO DE EMPRESA ELEGIDA:

La empresa a constituirse se llamará "MENSAJERÍA JUST IN TIME SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA". La inclinación por el tipo de empresa S.R.L. surge debido a los siguientes factores:

- El número de socios con los que contará la empresa será pequeño (2) así como también, el monto del capital inicial es reducido. Por ende, este tipo de sociedad es el más adecuado.

- Cada futuro socio puede contar con un pequeño aporte, el que se ajusta las exigencias que establece este tipo de empresa.

- Las características que posee este tipo de empresa, en caso de cualquier tipo de contingencia, es de responsabilidad limitada. Por lo que cada socio respondería únicamente por el aporte dado.Para que la empresa pueda constituirse se deberá tomar en cuenta loSiguiente:

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- El número de socios no puede ser mayor de 20 personas ni menor de los que como mencionamos anteriormente, no responden personalmente por las obligaciones de la sociedad con terceros.El capital se dividirá en participaciones iguales, denominado, aporte, las que no podrán ser llamadas acciones ni considerarse títulos de valores.

- Las aportaciones de los socios formarán el capital social de la empresa, que representará la inversión total necesaria, para la implementación del negocio.Para poder constituir la empresa se necesita contar con un capital pagado, por lo menos, en 25% de cada participación. Dicho monto de depositará en un banco a nombre de la sociedad.

6.2. TRÁMITES PARA LA CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA

Para la constitución de nuestra empresa deberemos efectuar los siguientes trámites, cuyos costos se pueden apreciar en el Cuadro Nº 5.1.

6.2.1. Identificación de la Razón social:

Este trámite se realiza para que el nombre que hemos elegido para nuestra empresa duplique el de otras empresas.Para ellos e efectúa lo siguiente:

1. Seleccionar el nombre: en nuestro caso "MENSAJERÍA JUST IN TIME S.R.L."

2. Identificar el nombre propuesto: "Certificado de Búsqueda Mercantil". 3. Solicitud de reserva de Nombre o Razón Social.

Pasos a seguir:

- Se realiza el trámite de identificación de Razón social en la oficina de los Registros Públicos, previo pago de derecho de búsqueda de Índice (Certificado de Búsqueda Mercantil), que señala si hay o no otra empresa con ese nombre.

- En caso negativo procede el nombre propuesto por nosotros; caso contrario tendrá que escoger otro nombre y renunciar el trámite.

- Finalmente se realiza la Reserva de Denominación Social, la cual permite reservar nuestro nombre comercial por un plazo de 30 días, el costo de este trámite equivale a SI. 14.00.

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6.2.2. Elaboración de Minuta:

La Minuta es un documento que resume el estatuto de la empresa (Ver Anexo 01).El Estatuto contiene las normas que van a regir la empresa. Estas son regulada por la Ley y deben representar la voluntad de los socios. Este documento señala:

El tipo de empresa o sociedad: muestra que somos una Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada.

El Estatuto: las normas que nos regirán como Persona Jurídica. Datos de los socios: nombre, domicilio, estado civil, DNI. El tipo de aporte de los socios: aporte en dinero.

Una vez lista la Minuta, será revisada y filmada por los socios y el abogado; luego presentarlo a la Notaria para ser elevada a· Escritura Pública.

CUADRO 5.1

RESUMEN D GASTOS DE CONSTITUCION PARA PERSONA JURIDICA(Expresado en Nuevos Soles)

1. Constitución Legal Reserva

Mercantil……………………………………………………… Reserva de Denominación Social …………………………….. Costo de la Minuta ……………………………………………. Escritura Pública ante Notario …………………………………

S/. 4.0014.00

250.0045.00

2. SUNAT Inscripción en RUC…………………………………………… Legalización de los libros contables….……………………….. Impresión de los comprobantes de pago y

Documentos que emiten ……………………………………….

S/. Gratuito150.00

595.00

3. Autorización (concesión del Servicio Postal) Concesión de la dirección Nacional de Correos ………………. S/. 3100

4. Licencia Licencia Municipal ………………………….………………. S/.

418.00

5. Registro Nombre Comercial Búsqueda de nombres en INDECOPI ………. ………………. Registro de nombre en INDECOPI ………………………….. Aviso en El Peruano ………………………………………….

S/. 37.50411.00180.50

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TOTAL S/. 5205.00Total constitución de la empresa US$ 1641.95Tipo de cambio utilizado S/.3.17

6.2.3. Tramite Notarial:

Para obtener la Escritura Pública se entrega al notario lo siguiente:

Minuta de constitución de la empresa, original y copia simple. Constancia de depósito bancario de apertura de la cuenta corriente a

nombre de la empresa que se va a constituir. Copia simple de los documentos D.N.I. de los otorgantes y sus cónyuges

en caso de ser casado. Pago de los derechos notariales.

6.2.4. Registro Público:

Una vez otorgada la Escritura Pública de constitución, el notario o el titular

de la empresa tiene un plazo que enviada a los Registros Públicos para

su inscripción, el registrado tiene un plazo de 30 días útiles para

inscribirla, pero el trámite puede durar 15 a 30 días. El pago por derecho

de presentación en Registro Públicos es de SI. 32 y, una vez calificada la

escritura tenemos que hacer un pago por derecho de inscripción,

dependerá del capital aportado por la empresa que actualmente es (S/.

3xl000) es decir, S/. 3 por cada S/. 1000 de capital social. Nuestra

empresa tendrá que abonar la. Cantidad de S/. 45.00.

En caso de no existir ningún inconveniente los Registros Públicos

entregarán una constancia de existencia y escritura en los Registros

públicos.

6.2.5. Afectación Tributaria:

La empresa MENSAJERIA JUST IN TIME S.R.L. se dedicará al traslado de

correspondencia y otros artículos desde una empresa origen a una destino, por

Lo que en la Superintendencia de Administración Tributaría (SUNAT), se

encuentra en el régimen general de contribuyentes en las rentas de tercera

categoría.

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Para la inscripción en el RUC, presentaremos los siguientes

documentos:

Como persona jurídica y perteneciente al Régimen General, se solicita:

Exhibir el original o copia simple del testimonio de la Escritura Pública

de Constitución, inscrita en los Registros Públicos.

Exhibir el original de uno de los siguientes documentos: recibo de luz,

agua, telefonía fija, televisión por cable o .la última declaración jurada de

predio o autovalúo del local donde se realizarán las actividades.

El representante legal que cuando realice el trámite debe exhibir su

documento de identidad original.

Al cumplir con todos estos requisitos, MENSAJERIA JUST IN TIME

S.R.L. estará inscrita en el RUC, en el Régimen General de Rentas de

Tercera Categoría.

Al pertenecer Régimen General de Rentas de Tercera Categoría

Es obligación tener los siguientes documentos y libros:

Comprobantes de pago y documentos a emitir:a. Facturasb. Boletas de venta c. Ticketsd. Liquidación de comprae. Guías de remisiónf. Nota de débitog. Nota de crédito

Se nos obliga a llevar Contabilidad Completa. estos libros de contabilidad legalizados previamente por notario, son:

a. Libro Diario b. Libro Mayor c. Libro de Cajad. Libro de Registro de Ventas e Ingresose. Libro de Registro de Compra

Otros libros son:a. Libro Planilla de Sueldos y Salarios

Deberes Tributarios:

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Como persona jurídica, Mensajería el Chasqui S.R.L., debe registrarse en el sistema de software "PDT" (programa de Declaración Tributaria) de la SUNAT donde pondrá a disposición toda su información contable.

Estamos afectos al Impuesto General a las Ventas (IGV) e Impuesto a la Renta (IR).

Costo de la Legalización:

Para legalizar cada libro contable, se desembolsará SI. 25 (veinticinco Nuevos Soles). Como se tendrá un total de 6 libros contables el costo será de SI. 150 (ciento cincuenta Nuevos Soles).

6.2.6. Autorización sectorial:

La concesión es el acto jurídico mediante el cual el Estado otorga a una persona jurídica o natural nacional extranjera, la facultad de prestar el servicio postal, en un área geográfica determinada. Este documento se tramita en la Dirección General de correos, ente del Ministerio de Transportes y Comunicaciones, Vivienda y Construcción; este trámite se realizará luego de haber obtenido el RUC (SUNAT) y la constitución legal, debiendo para ello presentar los siguientes documentos:

a. Solicitud según formato único dirigida a la Dirección General de Correos del Ministerio de Transportes, Comunicaciones, Vivienda y Construcción: la que debe contener la siguiente información:

Nombre o razón social. Documentos de identidad del solicitante o Representante Legal,

según el caso. Domicilio Legal y Ubicación del Solicitante Número del R.U.C. Ámbito de operación: Local, Regional, Nacional y/o Internacional. Declaración Jurada de conocer y cumplir las normas del

Reglamento de Servicios y concesiones Postales. Breve descripción del servicio postal a prestar y de la

infraestructura y equipo que cuenta.

b. La solicitud estará acompañado de los siguientes documentos:

Copia simple de la Escritura de constitución social de la empresa, inscrita en los Registros Públicos.

Fotocopia del documento de identidad (DND del representante legal.

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Certificado o Declaración Jurada simple de los miembros del directorio o de quien haga sus veces y del representante legal de la empresa, que acredite que carecen de antecedentes judiciales y penales.

Procedimiento para otorgamiento de concesión postal:

Para el otorgamiento de Concesión del Servicio Postal, el peticionario (persona natural o jurídica) presentará su solicitud y la información completa requerida para tal fin, los cuales se someterán a una evaluación por parte de la Dirección General de Correos.

La solicitud de Concesión Postal será aprobada o denegada en un plazo máximo de Sesenta (60) días calendario, emitiéndose a favor del interesado la Resolución Viceministerial correspondiente. De ser aprobada la concesión, deberá hacer el Pago de la Tasa por concepto de concesión postal para la suscripción del contrato respectivo.El plazo de duración del contrato de concesión Postal, será de un mínimo de 5 años y máximo de 20 años pudiendo renovarse por iguales periodos.El Director General de Correos y el (o los) representante(s) legal(es) suscribirán el respectivo Contrato de concesión.Antes de la suscripción del contrato de concesión, se deberá acreditar el pago de la tasa por concepto de concesión, de acuerdo al ámbito local Lima-Callao, la cual tiene un valor de S/. 3100 Nuevos Soles. Dicho pago se efectuará para un periodo de cinco años, luego de aprobada la concesión y antes de la suscripción del contrato.

6.2.7. Licencias:

La Licencia Municipal es la autorización que permite la apertura del negocio y que el mismo funcione. Este documento se tramita en la Oficina de Trámite Documentaría y en la Oficina de Rentas del Municipio Distrital.Nosotros los realizaremos en la Municipalidad Distrital de Pueblo Libre, Departamento de Lima., pues es allí donde se establecerá el proyecto.Este trámite documentado se realizará luego de haber obtenido el RUC (SUNAT) y tendrá los siguientes pasos:

Averiguar en el Municipio Distrital de La Victoria, departamento de Lima, si el negocio de Courier esta permitido por las normas de zonificación y compatibilidad de uso.

Como el servicio de Courier no afecta a la zona ni produce daño al medio ambiente, esta actividad cuenta con la autorización correspondiente.

Se tiene que presentar los siguientes documentos, para que nos otorguen la licencia municipal.

a) Solicitud de licencia de funcionamiento, según formato.

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b) Certificado de zonificación y compatibilidad de uso. c) Certificado de conformidad de establecimiento.d) Copia de R.U.C. (Registro de Sunat).e) Copia del D.N.I. del interesado o del representante legal, de ser el caso.f) Copia del título de propiedad o documento equivalente que acredite la

propiedad o copia del contrato de arrendamiento o de cesión en uso vigente respecto del establecimiento que corresponda al caso.

g) Copia de la minuta de constitución de la empresa.

h) Copia de les registros públicos.

Si se cumple con todos los requisitos antes mencionados la Municipalidad concederá la Licencia Municipal definitiva.

RESUMEN DE GASTOS DE LICENCIA MUNICIPAL(Persona Jurídica)

1. Zonificación aprobado por obras S/.100.002. Inspección ocular de obras S/. 60.003. Inspección ocular de defensa civil S/. 58.004. Cuaderno de Control S/. 20.005. Último recibo de pago si es propietario imp. Predial. 6. Contrate de alquiler (sí es inquilino).7. Libreta electoral (solo persona natural).8. PU Predio Urbano - Comercio.9. RUC (SUNAT)10. Derecho de tramite S/.180.00

- Solicitud de licencia - Declaración jurada - Inscripción - Autorización- D. de trámite

S/. 418.00

6.2.8. Registro de nombre comercial: Trámites en el INDECOPI:

Para registrar nuestro Nombre Comercial que nos servirá como giro para identificar nuestra empresa como persona Jurídica en el ejercicio su actividad económica, se realiza el siguiente procedimiento:

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1. En la oficina de Signos distintivos, se solicita el servicio de búsqueda de antecedentes, con el fin de evitar confusiones de nuestro Nombre Comercial. Este servicio tiene un costo de S/. 37.50.

2. Una vez que se está seguro de que no existe un nombre comercial igual o similar al nuestro, se realiza el registro de nombre comercial, para tal fin, tenemos que presentar nuestro comprobante de pago por un monto de S/. 411.00 (cuatrocientos once Nuevos Soles), una solicitud y documentos (minuta, facturas, boletas, etc.) que acrediten el primer uso del signo.

3. Admitida la solicitud, la oficina competente examinará, dentro de los 15 días hábiles siguientes a su presentación, si esta se ajusta a los requisitos formales exigidos.

4. Si la solicitud de registro reúne los requisitos formales, la oficina ordenará su publicación por una vez, en el diario oficial "El Peruano", a costo del solicitante; este costo tendrá un valor: en el caso nuestro, que publicaremos el nombre, de S/. 180.00.

5. Dentro de los treinta días hábiles siguientes a la publicación, cualquier persona que tenga legítimo interés, podrá presentar oposición al registro del nombre comercial solicitado.

6. Vencido el plazo, antes mencionado, sin que se hubieren presentado observaciones, la oficina procederá a realizar el examen de registrabilidad y a otorgar o denegar el registro del nombre comercial.

7. Este hecho será comunicado al interesado mediante resolución debidamente motivada.

8. EI Registro de un Nombre comercial tendrá una duración de 10 años contados a partir de la fecha de la resolución y podrá renovarse por periodos sucesivos de 10 años, en forma indefinida.

ANEXO 01

PROFORMA DE MINUTA DE CONSTITUCIÓN Y ESTATUTOS

Señor:ABOGADO NOTARIO DE LIMA:

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Sírvase usted extender en su Registro de Escrituras Públicas, una constitución de sociedad de Responsabilidad que otorgan:Calle Morales Carlos Eduardo nacionalidad peruana, ocupación administrador con D.N.I. 44544170, estado civil soltero.

Todos señalamos como domicilio común para efecto de este instrumento en la calle Federico Barreto n°389 interior B, provincia y departamento de Lima.

En los términos siguientes:Primera: Por el presente término, los otorgantes se obligan entre sí a constituir una sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada bajo la denominación de MENSAJERIA JUST IN TIME S.R.L. efectuar aportes para la formación del capital social y formular el correspondiente estatuto.Segundo: La sociedad se regirá por el estatuto siguiente y en todo lo no previsto por éste, se aplicará la Ley General de Sociedades.

ESTATUTO

Art. 1.- La sociedad se denomina MENSAJERIAJUST IN TIME S.R.L. Tiene una duración indefinida, inicia sus operaciones en la fecha de este contrato y tiene vigencia desde la fecha de inscripción del Registro Mercantil de su domicilio en la ciudad de Lima pudiendo establecer sucursales en cualquier lugar de la República o el extranjero.

Art. 2.- La sociedad tiene por objeto dedicarse al servicio de traslado de documentos y afines de una dirección a otra. En general podrá dedicarse a cualquier actividad anexa, conexa con la mencionada. Para cumplir dicho objeto, podrá realizar actos y contratos que sean lícitos sin restricción alguna.

Art. 3.- El capital social es de S/.20,922 (veinte mil novecientos dos y 00/100 Nuevos Soles), íntegramente pagados por 100 participaciones sociales de S/. 209.22 (doscientos nueve y 22/100 Nuevos Soles) cada una.

Art. 4.- La participaci6n social concede a su titular la calidad de socio y los atribuye a los derechos que señala la ley la transferencia y regímenes de participaciones sociales se sujeta a lo dispuesto en los artículos 286-291 de la ley.

Art. 5.- La sociedad que constituye tiene los siguientes órganos:A: La Junta General de Socios B: La Gerencia AdministrativaArt. 6.- La Junta General de Socios representa a todos los socios y sus resoluciones legítimamente adoptados obligan a todos ellos. Incluyendo a los disidentes y a los que no hayan participado en la reunión.El régimen de la Junta General de Socios representa, a todos los socios, sus facultades, convocatoria, momento y condiciones para sus reuniones, y quórum y validez de sus acuerdos se sujetan a lo dispuesto por los Artículos

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122, 123,125, 126,127, 128, 129 133 y 134 de la ley de conformidad con 10 dispuesto por los artículos 282 de la ley.

Art. 7.- La administración de la sociedad estará a cargo de la Gerencia Administrativa, sus facultades, remoción y responsabilidades se sujetan a 10 dispuesto por los Artículos 278-280 de la ley y tendrán las facultades y remuneración que señala la junta General de Socios.El Gerente Administrativo está facultado para la ejecución de los actos y contratos ordinarios correspondientes al objeto de la sociedad pudiendo así mismo realizar los siguientes actos:Dirigir las operaciones comerciales y administrativas.Representar a la sociedad ante toda clase de autoridad sea político, administrativo, municipal o judicial, gozando para esta última de las facultades señaladas en los Artículos 74, 75, 77, 436, del Código civil; así como las facultades de representación.

Previstas en los Artículos 3 y 26 D.S. 03-80-TR y demás normas conexa y complementaria teniendo en todos los casos facultades de delegación o sustitución. Abrir, transferir, cerrar y encargar del movimiento de todo tipo de cuentas bancarias, girar, endosar y cobrar cheques: aceptar, receptar, girar, remover, endosar, descontar y protestar cheques, letras de cambio, vales, pagarés, giros, certificados, conocimientos, pólizas y cualquier clase de documentos mercantiles y civiles; otorgar recibos y cancelaciones; sobregirarse en cuentas corrientes con garantía o sin ellas, solicitar toda clase de préstamos con garantía hipotecaria y de cualquier forma. Adquirir y transferir bajo cualquier título, vender, comprar, arrendar, adjudicar y gravar los bienes de sociedad, sean muebles e inmuebles, suscribiendo los respectivos documentos ya sean privados o públicos y en general celebrar toda clase de contratos vinculados con el objetivo social, el Gerente Administrativo podrá realizar todos los actos necesarios para la administración de la sociedad, salvo las I reservadas a la Junta General de Socios.

Art. 8.- La modificación del contrato social, aumentos y reducción del contrato social, se sujeta a los dispuestos por los Artículos 283 al 285 de la ley.

Art. 9.- La separación y exclusió:1 de los socios se ejecutan a los dispuesto por el Artículo 296 de la ley.

Art. 10.- La distribución de utilidades. Las disoluciones y liquidaciones de la sociedad, se rigen por lo dispuesto en los Artículos 292 al 295 de la ley.

Tercero: La Gerencia de la sociedad queda integrado por Calle Morales Carlos Eduardo, como Gerente Administrativo, con DNI. 44544170 de nacionalidad peruana, domiciliada en calle Federico Barreto n° 389 interior B La Victoria. Agregue Usted señor abogado Notario de Lima, lo que fuere de ley y sírvase cursar partes notariales al Registro Mercantil de Lima para su correspondiente inscripción.Cláusula Adicional: La presente constitución social, acoge a los beneficios que señala el D.S. 022-90-JUS en los realizado al pago de arancel por ante los Registros Públicos.

68


Agregue usted Señor Abogado-Notario de Lima, lo que fuere de ley y sírvase a cursar partes notariales y mercantiles de Lima para su correspondiente inscripción.

Lima,____________ de __________________________ del 2008

CAPITULO VII

7. PROYECCION DE LA INVERSION:

7.1 ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN:

La inversión es el recurso económico necesario para la ejecución del proyecto. En este proceso se utiliza y necesita determinada cantidad de recursos para la generación del servicio a brindar. Los rubros que constituyen las inversiones son:

- Inversión Fija: Inversión Fija Tangible Inversión Fija Intangible

- Capital de trabajo:

El monto de inversión calculado para el presente proyecto asciende a la suma de US$ 6600, para lo cual se ha tomado un tipo de cambio de S/. 3.17 (mes noviembre 2008).

69


7.2 INVERSIÓN FIJA:

Son todos aquellos bienes que adquiere la empresa y se quedan en ella, es decir, no sirven para la comercialización diaria. Se divide en:

7.2.1 Inversión Fija Tangible:

Son todos los bienes materiales con los que cuenta la empresa, y que permiten el desarrollo del negocio. Están sujetos a depreciación y desvalorización.La inversión fija tangible considerada es de US$ 5,090.97 cuenta con los siguientes rubros (ver cuadro N° 6.1).

Obras Civiles

Para el acondicionamiento del local se ha considerado un gasto de US$ 300.00, y comprende lo siguiente:

a. Pintura y mano de obrab. Separación de ambientes

Equipos

Se han considerado todos los equipos necesarios para el desarrollo normal de las actividades:

a. Computadora Pentium IV - 1.6 GHz Compatibleb. Computadora Pentium IJI - 1.0 GHz compatible.c. Impresora de inyección de tinta BIN color, Epson.d. Software de guías de calles-Telefónica.e. Extinguidor.f. Radios Nextel.

La inversión total por concepto de equipos será de US$ 1,709.00

Muebles

Incluye los muebles de Administración y Recepcióna. Escritorio de madera 1.50 mts. b. Escritorio de madera 1.20 mts.c. Archivador de 2 gavetas, de madera.d. Sillas giratorias (2).e. Sillas de madera fijas (2).f. Papelero doble de madera.

70


El monto de la inversión por el rubro de muebles asciende a la suma de US$322.86.

Material de Oficina

Comprende los siguientes materiales, cuya duración es superior al mes:

a. Libros Contablesb. Archivadores colgantesc. Hojas Bondd. Folders de Manilae. Perforadorf. Engrapador y Saca grapasg. Dispensador de cinta adhesivah. Tinta color-Epsoni. Sellos j. Tampón k. Otros

El monto por este rubro asciende a $ 186.52

Otros

El monto de la inversión para este rubro es de US$ 77.64, y se ha considerado lo siguiente:

a. Chalecos con el logan "MENSAJERIA JUST IN TIME".

b. Cajas de madera con el logan de "MENSAJERIA JUST IN TIME".

7.2.2 Inversión Fija intangible:

Son todos aquellos bienes no físicos de propiedad de la empresa, cuyo monto de inversión asciende a US$ 2494.95 (ver cuadro N° 6.2), incluye inversiones en:

a. Estudio de Pre-Factibilidad

Se refiere al gasto que ha demandado el estudio del presente proyecto. Asumimos un gasto de US$ 500.00.

b. Constitución Legal

Se refiere a los gastos en que se incurrirá al contratar a un abogado para la redacción de la minuta y luego los honorarios de un notario que la elevará a Escritura Pública. El monto asciende a $ 1487.14. Asimismo, se ha tomado en cuenta un monto para imprevistos, equivalente al 3.71 % de la inversión fija tangible US$ 96.38.Por estos conceptos se ha considerado un monto de inversión de

US$2494.95.

71


7.3 CAPITAL DE TRABAJO:

Se considera dentro del capital de trabajo, a todos aquellos materiales o productos que hay que financiar, para la normal operatividad de "MENSAJERIA JUST IN TIME"; se considera asimismo, los gastos de personal y gastos administrativos.

CUADRO Nº 6.1INVERSION FIJA TANGIBLE

(Expresado en US$)CANT DESCRIPCION PRECIO

UNITARIOPRECIO TOTAL

1 Obras civiles y acondicionamiento del local 300.00 300.00Sub – Total Acondicion. Local 300.00

CANT DESCRIPCION PRECIO UNITARIO

PRECIO TOTAL

111114

Computadora Pentium IV- 1.6 GHz/CompatibleComputadora Pentium III- 1.0 GHz/CompatibleImpresora de inyección de tinta B/N Color-EpsonSoftware de Guías de Calles de TelefónicaExtinguidorRadios Nextel

900.00500.00149.0020.0040.0025.00

900.00500.00149.0020.0040.0025.00

Sub – Total Equipo 1709.00


PRECIO TOTAL

11

Escritorio de madera 1.50 mtsEscritorio de madera 1.20 mts.

90.0050.00

90.0050.00

72


1222

Archivador de dos gavetasSillas giratoriasSillas de madera fijasPapelero doble de madera

60.0034.2920.007.14

60.0068.5840.0014.28

Sub – Total Muebles 322.86CANT DESCRIPCION PRECIO


650220111121

Libros contablesArchivadores colgantesHojas bond A4 (millar)Folder de Manila tamaño oficioPerforadorEngrapador y saca – grapasDispensador de cinta adhesivaTinta Color-EpsonSellos (1 Mensajería Rápida, 1 múltiple)Tampón

5.800.435.710.144.294.572.8627.802.861.94

34.8021.5011.422.804.294.572.8627.805.721.94

Sub – Total Materiales de Oficina 117.70CANT DESCRIPCION PRECIO


33

Chalecos con el logo de “Mensajería Rápida”Cajas de madera con el logo de “Mensajería Rápida”

11.5914.29

34.7742.87

Sub – Total Otros 77.64

TOTAL INVERSION FIJA TANGIBLE US$ 2596.02

CUADRO Nº 6.1INVERSION FIJA TANGIBLE

(Expresado en S/.)CANT DESCRIPCION PRECIO


1 Obras civiles y acondicionamiento del local 951.00 951.00Subo – Total Acondicion. Local 951.00


PRECIO TOTAL

111114

Computadora Pentium IV- 1.6 GHz/CompatibleComputadora Pentium III- 1.0 GHz/CompatibleImpresora de inyección de tinta B/N Color-EpsonSoftware de Guías de Calles de TelefónicaExtinguidorRadios Nextel

2853.001585.00472.3363.40126.8079.25

2853.001585.00472.3363.40126.80317.00

Sub – Total Equipo 5417.53


PRECIO TOTAL

1 Escritorio de madera 1.50 mts 285.30 285.30

73


11222

Escritorio de madera 1.20 mts.Archivador de dos gavetasSillas giratoriasSillas de madera fijasPapelero doble de madera

158.50190.20108.7063.4022.63

158.50190.20217.40126.8045.26

Sub – Total Muebles 1023.46CANT DESCRIPCION PRECIO


650220111121

Libros contablesArchivadores colgantesHojas bond A4 (millar)Folder de Manila tamaño oficioPerforadorEngrapador y saca – grapasDispensador de cinta adhesivaTinta Color-EpsonSellos (1 Mensajería Rápida, 1 múltiple)Tampón

18.391.36180.4413.6014.499.1088.139.106.15

110.326836.208.8813.6014.499.1088.1318.136.15

Sub – Total Materiales de Oficina 373.11CANT DESCRIPCION PRECIO


33

Chalecos con el logo de “Mensajería Rápida”Cajas de madera con el logo de “Mensajería Rápida”

36.7445.30

110.22135.90

Sub – Total Otros 246.12

TOTAL INVERSION FIJA TANGIBLE S/. 8229.38

CUADRO Nº 6.2

INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE(Expresado en US$)

CANT DESCRIPCION PRECIO11321

Estudio de Pre-FactibilidadConstitución LegalCreación de LogotipoGarantía LocalImprevistos (3.71% de la inversión fija tangible)

500.001487.1411.43400.0096.38

Total Inversión Fija Intangible 2494.95


CUADRO Nº 6.2

INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE(Expresado en S/.)

74


CANT DESCRIPCION PRECIO11321

Estudio de Pre-FactibilidadConstitución LegalCreación de LogotipoGarantía LocalImprevistos (3.71% de la inversión fija tangible)

1585.004714.2336.231268.00305.52

Total Inversión Fija Intangible 7909.00


Para el presente proyecto se ha calculado el capital de trabajo para un periodo de 1 mes en US$ 1464.21 y comprende tres rubros:

7.3.1. Existencias o Realizables:

Debemos considerar todos aquellos gastos en bienes tangibles que puedan ser rápidamente convertibles en efectivo; entre ellos, los útiles de oficina y los elementos de aseo. Para el primer mes se requiere un monto de US$24.92, ver Cuadro N° 6.3.

7.3.2. Disponible:

Está conformado por el dinero en efectivo con el que debemos contar para realizar pagos al interior de la empresa, así como gastos constantes

que no correspondan a las mercaderías. Se incluyen en este rubro los pagos al personal y el pago de servicios.

Los gastos por este rubro ascienden a US$ 1239.29, ver Cuadro N° 6.5.

7.3.3. Exigibles:

Son aquellos rubros que se pagan por adelantado, bajo ciertas condiciones, como por ejemplo el pago adelantado del alquiler del local.El monto para el primer mes será de US$ 200.00, ver Cuadro N° 6.4.

7.4. CRONOGRAMA DE INVERSIONES

El cronograma de inversiones se ha trazado por el lapso de 5 meses, y la distribución de las inversiones se detalla en el cuadro N° 6.5.

Cuadro Nº 6.3CAPITAL DE TRABAJO

(Expresado en US$)

75


Realizable

RUBRO CANT DESCRIPCION PRECIO UNITARIO

PRECIO TOTAL

Útiles de Oficina

12111131

LapicerosCaja de grapasCorrector liquidoClips y porta-clipsCaja de fastenerCuaderno de 100 hojasCinta adhesiva

0.101.002.002..291.430.430.86

1.201.002.002.291.431.290.86

Sub-Total 10.07Útiles de Aseo

1111311222

EscobaRecogedorFranelaDetergenteJabón de tocadorJaboneraPaquete de papel higiénicoToallas de mansoCojines de PinesolCojines de cera liquido

9.710.860.860.711.290.574.292.001.141.42

Sub-Total 14.85

TOTAL REALIZABLE

Elaboración : Unidad Ejecutora

Cuadro Nº 6.3CAPITAL DE TRABAJO

(Expresado en S/.)

Realizable

RUBRO CANT DESCRIPCION PRECIO UNITARIO

PRECIO TOTAL

Útiles de Oficina

12111131

LapicerosCaja de grapasCorrector liquidoClips y porta-clipsCaja de fastenerCuaderno de 100 hojasCinta adhesiva

0.323.206.347.264.531.362.73

3.843.206.347.264.534.082.73

Sub-Total 31.92Útiles de 1 Escoba 30.78

76

24.92


Aseo 111311222

RecogedorFranelaDetergenteJabón de tocadorJaboneraPaquete de papel higiénicoToallas de mansoCojines de PinesolCojines de cera liquido

2.732.732.254.081.8113.606.343.614.50

Sub-Total

TOTAL REALIZABLE


CUADRO Nº 6.4CAPITAL DE TRABAJO

(Expresado en US$)

RUBRO CANT PUESTO REMUNERACIONM.O. Directa 3 Motociclistas 545.14

Sub – Total 545.14

RUBRO CANT PUESTO REMUNERACIONM.O. Administrativa

11

AdministradorSecretaria

280.29186.86


RUBRO CANT PUESTO REMUNERACIONGastos Electricidad 20.00

77

79.00


Administrativos AguaTeléfono

15.0080.00


RUBRO CANT PUESTO REMUNERACIONGastos Venta 4 Radios 112.00


TOTAL DISPONIBLE 1239.29Exigible

RUBRO CANT PUESTO REMUNERACIONAlquiler Local 1 Mes 200.00


TOTAL DISPONIBLE 200.00

CAPITAL DE TRABAJO(Expresado en S/.)

RUBRO CANT PUESTO REMUNERACIONM.O. Directa 3 Motociclistas 1728.09


RUBRO CANT PUESTO REMUNERACIONM.O. Administrativa

11

AdministradorSecretaria

888.52592.35


RUBRO CANT PUESTO REMUNERACIONGastos Electricidad 63.40

78


Administrativos AguaTeléfono

47.55253.60


RUBRO CANT PUESTO REMUNERACIONGastos Venta 4 Radios 355.04



Exigible

RUBRO CANT PUESTO REMUNERACIONAlquiler Local 1 Mes 634.00



CAPÍTULO VIII

8. FINANCIAMIENTO

8.1. FUENTES DE FINANCIAMIENTO PARA LA INVERSIÓN FIJA Y CAPITAL DE TRABAJO:

Las fuentes de financiamiento consideradas para financiar el proyecto son:

79


1. Los socios aportarán el 54.23% de la inversión total (para fines de este estudio, el número de socios que conformarán la empresa, estará integrada por una sociedad de no más de 2 socios).

2. Entidades financieras que trabajen en forma conjunta como el BANCO DE CREDITO DEL PERU QUE PRESTARA COMO MAXIMO S/. 45,000.

8.2 FINANCIAMIENTO DE LA INVERSIÓN TOTAL:

Con relación a la tasa de interés con la que se está evaluando al proyecto, se tiene que el 45.77% de la inversión total será financiada por la entidad financiera intermediaria calificada por el BANCO DE CREDITO DEL PERU, quien otorgará las líneas de crédito y la tasa de interés será la que determine la institución financiera intermediaria en negociación con el subprestatario.Para este estudio se ha determinado una tasa de interés del 16% efectiva anual; dicho monto equivale al 58.93% de la inversión fija.

El 54.23% de la inversión total será financiada por el aporte que brinden los socios lo que corresponde al 33.23% de la inversión fija y al 100% del capital de trabajo.El plazo para la amortización del crédito otorgado por la entidad financiera, asciende a 12 meses, con un periodo de gracia de 2 meses.

80


Los desembolsos de la deuda se efectuarán mensualmente calendario vencido, con una tasa de interés mensual del 1.24%).Se detallan en el Cuadro 7.1 los montos de los intereses abonados mensualmente. Asimismo se detallan las amortizaciones en el mismo periodo de tiempo.

CUADRO Nº 7.1

CRONOGRAMA DE PAGO DE DEUDA

Monto a financiar US$ 3,000.00

Tasa de interés anual 16.00 %Tasa de interés equivalente 1.24%Tiempo de financiamiento 12 mesesPlazo de gracia 02 meses

Pago mensual (cuota)

MESSALDO INICIAL

INTERES AMORTIZACIONCUOTA TOTAL

SALDO FINAL

0 3000.001 3000.00 37.20 - 37.20 3000.002 3000.00 37.20 - 37.20 3000.003 3000.00 37.20 283.64 320.84 2716.364 2716.36 33.68 287.16 320.84 2429.205 2429.20 30.12 290.72 320.84 2138.486 2138.48 26.52 294.32 320.84 1844.167 1844.16 22.87 297.97 320.84 1546.198 1546.19 19.17 301.67 320.84 1244.529 1244.52 15.43 305.41 320.84 939.1110 939.11 11.64 309.20 320.84 629.9111 629.91 7.81 313.03 320.84 316.8812 316.88 3.93 316.91 320.84 0

0 282.77 3000.03 3,282.8

81


CAPÍTULO IX

9. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS

El objetivo del presente capitulo consiste en determinar los ingresos y egresos en que incurrirá la empresa "MENSAJERIA JUST IN TIME S.R. L.” durante los primeros cinco años de operación, considerándose su valor en dólares americanos a un tipo de cambio de S/. 3.17.

9.1 INGRESOS POR SERVICIOS:

Los ingresos vienen a ser todas las entradas de dinero que va a tener la empresa, en nuestro caso solamente tendremos ingresos de un solo tipo, el de ventas, que se refiere al dinero que se va a obtener por el servicio de traslado de documentos y paquetes de una dirección a otra.En el cuadro N° 8.1, podemos apreciar la programación de los servicios para 5 años, así como los respectivos ingresos por ventas.

9.2 EGRESOS:

Este rubro está constituido por los desembolsos en los que incurrirá Mensajería Rápida para su normal operatividad: costos de generación del servicio, gastos de operación, gastos financieros y otros, que puedan significar salidas de dinero para la empresa (Ver Cuadro N° 8.1).

Los egresos están clasificados de la siguiente manera:

82


CUADRO N° 8.1

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS (Expresado en Dólares Americanos)

Años 1 2 3 4 5Programación de Servicios Valor de Venta

201601.00

316801.00

432001.00

547201.00

576001.00

Ingreso por Ventas 20160 31680 43200 54720 57600Costos del Servicio 7630 11990 16350 20710 21800Costos Directos+ M.O. Directa

7630 11990 16350 20710 21800

Gastos de Operación 13014 13433 13864 14295 14510+ Gastos Administrativos+ Gastos de Ventas

11751 11751 11751 11751 11751

Gastos Financieros 282.77+ Intereses 282.77Depreciación y APCD 631.19 631.19 631.19 631.17 631.17Costo Total 21,557.96 26054.19 30845.19 35636.17 36941.17

Costo Unitario 1.07 0.82 0.71 0.65 0.64Margen (0.07) 0.18 0.29 0.35 0.36Valor de Venta 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00Margen% 7% 18% 29% 35% 36%Margen Total 1397.96 5625.81 12354.81 19083.83 20658.83

9.3.1. Costos de generación del servicio:

83

Tipo de Cambio S/ 3.17

Precio por servicio S/. 3.50


Dentro de este rubro están considerados los costos directos y los costos indirectos, los cuales están relacionados a la actividad a desarrollar, es decir, al traslado de los documentos y paquetes de una dirección a otra.

Costos directos

Son aquellos costos que están relacionados con la generación directa del servicio, en este caso vienen a ser:

Mano de obra directa (indicados en el Cuadro N° 8.2) en este rubro se considera el costo de los motociclistas, los mismos que Recibirán un sueldo fijo y también comisiones sobre el total de servicios que realicen.

9.3.2. Gastos: de operación:

Son aquellos gastos en los que se incurre para lograr una buena gestión de la empresa y una adecuada venta del servicio. Lo constituyen los gastos administrativos y de ventas.

9.3.3. Gastos administrativos:

Según se puede apreciar en el Cuadro N° 8.3. en estos gastos se considerarán:

Mano de obra administrativa

En este cuadro se ha considerado el importe que representa el pago de la M.O. Administrativa, incluyéndose todos los desembolsos en los que incurrirá la empresa equivalente a 15 sueldos al año, que son:

- 11 meses de trabajo- 1 mes de vacaciones - 2 gratificaciones- 1.17 CTS (sueldo + gratificaciones) - 15.1 7 total sueldos a pagar anual

Asesoría contable

Al asesor contable se le pagará 12 sueldos al año, sin embargo, a partir del segundo año hay que considerar que se la pagará un sueldo adicional en el mes de marzo por elaborar el Balance y por calcular nuestro Impuesto a la Renta.

Otros Gastos de Oficina

84


Se refiere a los demás gastos en que normalmente incurre una oficina, tales como:

- Útiles de oficina- Útiles de aseo

- Servicios: luz, agua, y teléfono

- Alquiler del local

9.3.4. Gastos de Publicidad:

En este rubro se han considerado lo siguiente (ver cuadro N° 8.4)- Publicidad - Servicio de radio

9.3.5. Gastos Financieros:

El monto de los intereses de la deuda para los años evaluados en el proyecto asciende a SI. 282.77 el cual se computará al término del primer año.

85


86

CUADRO Nº 8.2

COSTO MANO DE OBRA DIRECTA(Expresado en Dólares Americanos)

AÑO Sem.Sueldo Fijo

por Motocicl.

COMISIONESComisión + Sueldo Fijo

por Motociclista

Nº Motociclista

TOTALpor

Motociclista Semestral

TOTALpor

Motociclista Anual

Nº de Servicios por Motocicl.

Costo de los Servicios

Comisión total por Motocil. 20%

1 12

514514

28802880

28802880

576576

10901090

34

32704360

7630

2 12

514514

28802880

28802880

576576

10901090

56

54506540

11990

3 12

514514

28802880

28802880

576576

10901090

78

76308720

16350

4 12

514514

28802880

28802880

576576

10901090

910

981010900

20710

5 12

514514

28802880

28802880

576576

10901090

1010

1090010900

21800

Notas.- 1 La mano de obra directa no estar en planilla, recibirá su sueldo a través de recibos pro honorarios.2. Los motociclistas recibirán un sueldo mas una comisión, la cual equivale al 20% del precio de los servicios.


CUADRO Nº 8.3

CUADRO Nº 8.4

GASTOS DE VENTAS(Expresado en Dólares Americanos)

CONCEPTO 1 MES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Publicidad 500 600 700 800 900Servicio de Radios 112 808 936 1224 1542 1584Emisión facturas y boletas

65 79 93 107

Emisión de guías 22 27 32 37Chalecos de motociclistas 59 83 107 131TOTALES 112 1308 1682 2113 2574 2759

CONCEPTO 1 MES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Mano de Obra adm.Asesoría contableÚtiles de oficinaÚtiles de aseoLuz, agua teléfonoAlquiler de localTOTALES



CONCEPTO 1 MES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Mano de Obra adm. 467 7085 7085 7085 7085 7085Asesoría contable 45 540 585 585 585 585Útiles de oficina 10 121 121 121 121 121Útiles de aseo 15 180 180 180 180 180Luz, agua teléfono 115 1380 1380 1380 1380 1380Alquiler de local 200 2400 2400 2400 2400 2400TOTALES 11706 11751 11751 11751 11751

9.3.6. Depreciaciones y Amortización por Cargos Diferidos (APCD):

Le depreciación es un monto que se deduce a los activos fijos por la disminuci6n de su valor, debido al desgaste y paso del tiempo de éste. De acuerdo a los Artículos 38 al 45 de la Ley N° 774 y Artículo 22° del Reglamento y segunda disposición final y transitoria del D.S. N° 194-99-EF, el porcentaje de depreciación para los muebles, enseres y equipos de oficina es del 10% anual. En caso de obras civiles es del 3% anual.El APCD será la recuperación parcial del 70% anual de nuestro activo fijo intangible (según D.S. 43-95-EF), es decir, en este rubro están considerados el Estudio de Prefactibilidad, la Constitución Legal y los' imprevistos de la empresa (ver Cuadro N°,8.5)

9.3.7. Costos totales y costos medios unitarios:

Costo Total

Es la sumatoria de los costos de generación del servicio, los gastos de operación y los gastos financieros, en los que incurrirá la empresa en un determinado periodo; así mismo, sobre este total se incluye la depreciación y APCD.

Costo Medio Unitario

Llamado también costo unitario y es el resultado de dividir el costo tot3.J entre la cantidad producida en un determinado periodo. Esta cifra representa el costo promedio de cada servicio generado.

CUADRO Nº 8.5

CALCULO DE LA DEPRECIACIÓN Y APCD(Expresado en Dólares Americanos)

RUBRO MONTO %AÑO

VALOR RESIDUAL

01 02 03 04 05MAQUINARIAS Y EQUIPO

1709.00 10 170.90 170.90 170.90 170.90 170.90

854.5

MUEBLE Y ENSERES

322.86 10 32.29 32.29 32.29 32.29 32.29 161.45

OBRAS CIVILES 300.00 3 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 255.00SUB TOTAL DEPRECIACION 212.19 212.19 212.19 212.19 219.19 1270.95ESTUDIO 500 20 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 0CONSTITUCION LEGAL

1487.14 20 297.43 297.43 297.43 297.43 297.42 0

CREACION LOGOTIPO

11.43 20 2.29 2.29 2.29 2.28 2.28 0

IMPREVISTOS 96.38 20 19.28 19.28 19.28 19.27 19.27 0SUB TOTAL APCD 419.00 419.0 419.0 418.98 418.97 0TOTAL DEPRECIACION Y APCD 631.19 631.19 631.19 631.17 631.17 1270.95

Estructura de Costos

La estructura de costos podemos observarlo en el Cuadro N° 9.5, en ella se detallan los costos fijos y variables, que os servirán para calcular el punto de equilibrio. En dicho cuadro se puede apreciar que la comisión de los motociclistas representa el costo variable y el 13.58% del costo total para el primer año.

9.3.8. PUNTO DE EQUILIBRIO ECONÓMICO:

El valor de las ventas iguales a los costos que se incurren para dicha prestación de servicios es el punto de equilibrio económico, como podemos apreciar en el Cuadro N° 8.6. El punto de equilibrio del proyecto para el primer año es del 6.47%Por encima de lo que se ha proyectado' ofrecer en unidad de servicios. Sin embargo, a partir del segundo al quinto año el punto de equilibrio es inferior al número de servicios a cubrir.

CUADRO Nº 8.6

ESTRUCTURA DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES(Expresado en Dólares Americanos)

COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5M.O. Administrativa 7085 7085 7085 7085 7085M.O. Directa (sueldos fijos) 3598 5654 7710 9766 10280Asesoría Contable 540 585 585 585 585Útiles de aseo 180 180 180 180 180Alquiler local 2400 2400 2400 2400 2400Depreciación y APCD 631 631 631 631 631Útiles de oficina 121 121 121 121 121Servicio de radio 808 936 1224 1542 1584Otros gastos 1380 1380 1380 1380 1380Sub- Total 16743 18972 21316 23690 24246COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Comisiones motociclistas 4032 6336 8640 10944 11520Publicidad 500 600 700 800 900Sub – Total 4532 6936 9340 11744 12420

CUADRO Nº 8.7

VARIACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO(Expresado en Dólares Americanos)

COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5INGRESO TOTAL 20160 31680 43200 54720 57600N° de servicios unidades 20160 31680 43200 54720 57600Precio de venta unitario 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00Costo fijo 16743 18972 21316 23690 24246Costo variable 4535 6936 9340 11744 12420Costo variables unitarios 0.22 0.22 0.22 0.21 0.22Margen de contribución 15625 24744 33860 42976 45180Margen de contribución unitario

0.78 0.78 0.78 0.79 0.78

Punto de Equilibrio unid. 21465 24323 27328 29987 31085Variación del punto de equilibrio $

21465 24323 27328 29987 31085

Punto de equilibrio VAR % 6.32 76.76 63.25 54.73 53.96

CAPITULO X

1 0. ESTADOS ECONÓMICOS – FINANCIEROS

1 0.1. ESTADOS DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PRESUPUESTADO:

10.1.1 Estado de Ganancias y Pérdidas Económico:

Este estado nos informa de la utilidad que tendría el proyecto a través de los años, si fuera realizado únicamente con capital aportado por los socios, es decir, sin ningún tipo de financiamiento; los resultados de este estado podemos verlo en el Cuadro N° 9.1. Se puede apreciar en el mismo que existe utilidad neta a partir del segundo año siendo cercanos a US$ 4500 dólares americanos.

10.1.2 Estado de Ganancias y Pérdidas Financiero:

Este estado por su parte nos informa de la utilidad del proyecto incluyendo los intereses de la deuda dentro de la estructura de costos (ver Cuadro N° 9.2). Dichos intereses provienen de los préstamos solicitados, que asciende aI45.77% de la inversión total. En este estado el proyecto recibe utilidades desde el segundo año. Cabe mencionar que los intereses son cubiertos en su integridad en el primer año.

10.2. FLUJO DE CAJA PRESUPUESTADO:

El objetivo del flujo de caja es de representar las entradas y salidas de efectivo del ejercicio del proyecto. Para ello se presentan el f1ujo de caja económico y financiero.

10.2.1. Flujo de Caja Económico:

Como podemos observar en el Cuadro N° 9.3, el monto de la inversión se cubre netamente con recursos propios. Dicho flujo de caja nos señala como saldos de, caja positivo a partir del segundo año de ejecución del proyecto.

10.2.2. Flujo de Caja Financiero:

En el presente flujo de caja (ver Cuadro N° 9.4) se considera el financiamiento del proyecto. En el flujo de caja financiero se puede apreciar como el saldo de caja negativo para el primer año aumenta debido a la amortización y pago de intereses en dicho periodo.

CUADRO Nº 9.1

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS ECONOMICO PROYECTADO(Expresado en Dólares Americanos)

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5INGRESO POR VENTAS(-) COSTO DEL SERVICIO

201607630

3168011990

4320016350

5472020710

5760021800

UTILIDAD BRUTA 12530 19690 26850 34010 35800GASTOS OPERATIVOS 13645 14064 14495 14926 15141UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

(1115) (5626) (12355) 19084 20659

IMPUESTO A LA RENTA 1688 3707 (5725) 6198

UTILIDAD NETA (1115) 3938 8648 13359 14461

CUADRO Nº 9.2

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS FINANCIERO PROYECTADO(Expresado en Dólares Americanos)

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5INGRESO POR VENTAS(-) COSTO DE VENTAS

201607630

3168011990

4320016350

5472020710

5760021800

UTILIDAD BRUTA 12530 19690 26850 34010 35800GASTOS OPERATIVOS 13645 14064 14495 14926 15141UTILIDAD OPERATIVA (1115) 5626 12355 19084 20659GASTOS FINANCIEROS (283)

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

(1398) 5626 12355 19084 20659

IMPUESTO A LA RENTA 1688 3707 5725 6198UTILIDAD NETA (1398) 3938 8648 13359 14461

CUADRO Nº 9.3

FLUJO DE CAJA ECONOMICO PROYECTADO(Expresado en Dólares Americanos)

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5INGRESOSVENTAS 20160 31680 43200 54720 57600

TOTAL INGRESOS 20160 31680 43200 54720 57600

EGRESOSINVERSION FIJACAPITAL DE TRABAJOCOSTO DEL SERVICIOGASTOS OPERATIVOS(-) DEPRECIACION(-) AMORTIZACION POR CARGOS DIFERIDOSIMPUESTO A LA RENTA (30%)TOTAL EGRESOSSALDO DE CAJA

763013645212419

20644-484

1199014064212419

168827114569

1635014495212419

3707339219279

2071014926212419

57254073013990

2180015141212419

61984250810925

SALDO CAJA ACUMULAD -7039 -2470 6809 20799 35891

CUADRO Nº 9.4

FLUJO DE CAJA FINACIERO PROYECTADO(Expresado en Dólares Americanos)

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5INGRESOSVENTAS 20160 31680 43200 54720 57600PRESTAMO

TOTAL INGRESOS 20160 31680 43200 54720 57600

EGRESOSINVERSION FIJACAPITAL DE TRABAJOCOSTO DEL SERVICIOGASTOS OPERATIVOSAMORTIZACION DE LA DEUDAINTERESES(-) DEPRECIACION(-) AMORTIZACION POR CARGOS DIFERIDOSIMPUESTO A LA RENTA (30%)

763013645

3000283212419

1199014064

212419

1688

1635014495

212419

3707

2071014496

212419

5725

2180015141

212419

6198

TOTAL EGRESOS 6555 23927 33921 40730 42508SALDO DE CAJA -3555 -3767 9279 13990 15092

SALDO DE CAJA ACUMULADO

-3555 -7322 6526 20516 35608

CAPÍTULO XI

11. EVALUACIÓN DEL PROYECTO

11.1.1 Costo de Oportunidad:

El costo de 'oportunidad es de 17.83% (ver Cuadro 10.1). Este costo de oportunidad se ha obtenido del supuesto que los inversionistas coloquen su capital de la siguiente forma: dos terceras partes en la Bolsa de Valores de Lima, que tuvo una rentabilidad para el 2006 de 24.28% y la tercera parte restante en una cuenta de ahorros en dólares americanos con una tasa en moneda extranjera (TAMEX) de 4.92 (tasa promedio de las instituciones financieras). El Costo de Oportunidad será utilizado como tasa de descuento.

11.1.2 Valor Actual Neto Económico (VANE):

El VANE mide el valor actual de las ganancias futuras del proyecto, teniendo en cuenta el valor de salvamento o valor residual de la inversión tangible y asumiendo que todos los recursos provienen de las fuentes internas de la Empresa. Resulta de la sumatoria de todos los l1ujos de caja económico actualizado a la tasa del Costo de Oportunidad, deducida la inversión inicial. Con este criterio, el negocio será rentable si el VANE es mayor que cero. (Cuadro N° 10.2)

11.1.3 TASA INTERNA DE RETORNO ECONÓMICO (TIRE):

Indicador que mide el rendimiento de los fondos que se invierten en el negocio. Es la tasa que iguala la suma de los flujos económicos descontados a la inversión inicial, tomando en cuenta el valor residual. Con este criterio, el negocio será rentable si la TIRE es mayor que la tasa del Costo de Oportunidad. (Cuadro N° 10.3)

CUADRO N° 10.2

VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO (VANE)

COSTO OPORTUNIDAD – TASA 17.83%

PERIODO FLUJOS NETOS

FACTOR DE ACTUALIZACION

VALOR ACTUAL

0 -6555 1 -65551 -484 0.848680302 -410.76126622 4569 0.720258255 3290.8599683 9279 0.611268994 5671.9649924 13990 0.518771954 7257.619645 15092 0.440271539 6644.578064

1271 0.440271539 559.5851259VANE 16458.84652

CUADRO N° 10.3

TASA INTERNA DE RETORNO ECONOMICO (TIRE)

COMPROBACION DE LA TIRE 65.86%

PERIODO FLUJOS NETOS

FACTOR DE ACTUALIZACION

VALOR ACTUAL

0 -6555 1 -65551 -484 0.602918124 -291.81237192 4569 0.363510264 1660.8783963 9279 0.219166926 2033.6499094 13990 0.132139712 1848.634575 15092 0.079669427 1202.370995

1271 0.079669427 101.259842TIR -0.018659419

CUADRO 10.4

RESUMEN DE LA EVALUACION ECONOMICA

INDICE VALORVANE (US$) 16458.85

TIRE (%) 65.86CO (%) 17.83

CONCLUSIONES

2. La empresa "MENSAJERIA JUST IN TIME" se dedicará a la recolección, transporte y entrega de cartas y otros tipos de correspondencia de volúmenes menores en todo Lima y Callao, utilizando motocicletas como medios de transporte privado.

3. El presente proyecto representa el 0.18% del mercado total. Existe un gran mercado potencial, cuantificado en 198,093 servicios por semana, el cual representa el 99.38% del mercado total, incluido el presente proyecto.

4. El precio promedio por servicio será de US$ 1.00; equivalente en moneda nacional a S/. 3.17, sé prevé una economía que no sufrirá mayores cambios durante el período de estudio.

5. Como empresa que brinda servicios no requiere de mayor equipamiento sofisticado ni de personal especializado. Sin embargó nos proyectaremos con una visión emprendedora

6. De una producción inicial de 20,160 servicios anuales, se espera llegar a 57,600 servicios en el último año, el cual representa un crecimiento de 185.7% en las ventas de la empresa.

7. La empresa estará organizada como una Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada (S.R.L.) y contará con un capital social de US$ 6,600.

8. La inversión total asciende a US$ 6,600. La inversión fija representa el 77.66% y el capital de trabajo el 22.34%. El 45.77% de la inversión total será financiada externamente.

9. La evaluación económica y financiera nos indica la conveniencia del proyecto. Sin embargo, el negocio se muestra muy sensible a las variaciones del nivel de producción en el servicio.

10.Con mayores niveles de capital o en un segundo horizonte de continuación del negocio, se podría aprovechar el amplio margen de mercado potencial que todavía resta por cubrir, el cual representa en términos actuales, nada menos que el 99.38% del mercado total.

11. Cabe resaltar que existe mucha demanda por satisfacer, para eso se le brindara confianza y seguridad a nuestros clientes- empresas; demostrando que nuestra empresa tendrá un crecimiento sostenido.

RECOMENDACIONES

Por la seguridad de los clientes – empresas indicar a nuestro personal que se identifiquen con su debido fotocheck de la empresa de mensajería “ Just in Time”.

Comunicar a la empresa “Just in Time” si se les hizo la entrega completa de sus documentos.

Reportar la hora de llegada de nuestros colaboradores a su domicilio o lugar de destino y la hora de salida.

BIBLIOGRAFÍA:

Baca Urbina, Gabriel. Evaluación de Proyectos. Tercera edición. Editorial McGRA W-HILL. México. 1,995.

Henroangz Aguilera, Ángel. Estrategia de oferta de Producto. Universidad de Tarapacá. Arica, Chile. Febrero de 1,988.

NEI. Dirección Nacional de Censos y Encuestas.Estadística del Censo de Población y Vivienda. Julio de 1993.

INEI. Compendio Estadístico 2,001-2,008

Sapag Chain, Nassir. Criterios de Evaluación de Proyectos. Como me la Rentabilidad de las Inversiones.

Editorial Latinoamericana. México. 1,995.

proyecto mensajeria - aprobado 2008

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