proyecto helado de soft(2)

Resumen ejecutivo

La presente investigación busco identificar si instalarse con una heladería en barros Aranas podría ser un proyecto atractivo y así lograr rentabilidad a un corto o mediano plazo.

El estudio tuvo un carácter cualitativo y cuantitativo. En donde se obtuvo información de fuentes directas que ejercen actualmente en el mercado y por segunda opción se realizo una investigación por sitio Web para poder lograr con éxito la evaluación del proyecto.

Como principal conclusión Heladerías jorsina es un proyecto que aun siendo elástico y teniendo un participación en el mercado actual de 1% con un tamaño planta de 14.227,14 litros de helados por año logra mucha cabida en el mercado de la heladería, ya que, tiene una VAN de 2.111.679,13 con una TIR 41,72% en donde el proyecto puede resistir un aumento de hasta 10.5% de Materia Prima y aun seria rentable o si su precio disminuye hasta 4% igual seria rentable con esto logra que sea un proyecto bastante atractivo para poder ejecutarlo, aun así teniendo en el mercado bastante competidores, el producto que se esta ofreciendo en estos momentos esta siendo demandado por una alta cantidad de clientes independientemente de la variable tiempo que pueda afectar a nuestra zona.

La variedad de helados que se esta ofreciendo tiene un precio entre ($300 y $800) lo que hace que sea atractivo para cualquier persona de cualquier poder adquisitivo i eso hace que el producto sea interesante para cualquiera que desea adquirirlo y también tiene una excelente ubicación en la zona, ya que es una de la mas circulada por las individuos en el centro de concepción.

Al ser un mercado amplio donde existe mucha competencia también existen una gama de proveedores quienes pueden abastecer el proyecto.

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Índice

- Objetivos…………………………………………………………………………4

- Capitulo 1 : Estudio de mercado…………………………………………..….… 5Descripción del producto……………………………………………...… 5Análisis de los consumidores…………………………………………..... 7Análisis de los competidores…………………………………………... 12Análisis de proveedores………………………………………………... 17

- Capitulo 2: Estudio técnico…………………………………………………..... 20Tamaño planta………………………………………………………...... 20Diagrama proceso productivo………………………………………...... 22Tecnología (tablas de costo directos, indirectos e inversión)………….. 26Localización…………………………………………………………..... 29Distribución de la planta……………………………………………….. 32

- Capitulo 3: Estudio de Comercialización…………………………...………..... 33Estrategia de comercialización………………………………………..... 33

- Capitulo 4: Estudio de mercado………………………………………………... 34Estructura del flujo de caja……………………………………………... 34

Ingresos………………………………………………………… 34Depreciación……………………………………………………. 34Capital de trabajo………………………………………………. 35Tabla de interés y amortización………………………………... 35Tasa de descuento………………………………………………. 35Flujo de caja……………………………………………………. 36Evaluación VAN y TIR………………………………………… 36Análisis de sensibilidad………………………………………… 37

- Conclusiones y recomendaciones……………………………………………… 38

- Anexo…………………………………………………………………………... 39

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Los objetivos

Al terminar este proyecto se puede determinar si este estudio será o no rentable a través de los siguientes estudios que se verán en el capitulo lo cual determinaran la cantidad de producto para adquirir (inversión) y la cantidad de producto que la gente va obtener (ingreso).

También esta creado para ver cuanta materia prima es necesaria para toda la cantidad de demanda que va a preferir el producto con el fin de que no exista ni un exceso ni una escasez de esta fuente lograr ser mas exactos con los cantidades de productos que vamos a conseguir a través de nuestro proveedores, y a les vez también saber elegir cual será nuestro principal vendedor.

Otra razón por la cual esta creado es lograr saber cual es la localización precisa para que el proyecto salga en marcha de la mejor manera posible y así lograr una buena ubicación y con esto que es un gran variable se puede determinar con claridad si el va ser rentable, ya que, si tiene una ubicación que esta en una parte no transcurrida por las personas no podremos lograr la renta que estamos esperando porque nuestra principal variable en este proyecto seria la circulación de personas.

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Capitulo 1: Estudio de mercado.

Objetivo:

Definir el mercado que se quiere llegar con la venta de helados de soft para la viabilidad comercial para poder instalarse con ese producto

Helado soft en cono

Misión: Refrescar con nuestro buen sabor y buena calidad de nuestro producto para así lograr convertirnos en unas de las empresas reconocidas tanto por nuestros clientes como también por nuestros competidores.

Descripción del producto:

Misión: Refrescar.

1) descripción física: Componentes: - leche soft sabor chocolate y vainilla.

- Cono chico (alto 98 mm. diámetro de 41 mm.), mediano (147 mm. diámetro de 50 mm.)y grande (168 mm.diámetro de 78 mm.).- Servilletas blancas.- Cucharas de plástico de diferentes colores de 7,5 cm.- Salsa de frutilla, chocolate y manjar.- Cuchufli (135 mm. diámetro de 16 mm.).- Chubi.- Galletas de champang.- Cereza.

Ingredientes helado de soft chico: helado sof de chocolate, vainilla o mixto, con artesanal mini.

Ingredientes helado de soft mediano: helado soft de chocolate, vainilla o mixto, cono artesanal mediano con Salsa de frutilla,

chocolate o manjar.

Ingredientes helado de soft grande: helado soft de chocolate, vainilla o mixto, cono artesanal mediano con Salsa de frutilla,

chocolate o manjar y cuchufli, chuvi, galleta de champang o cereza.

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2) Propiedades del producto: Durabilidad del producto es de 20 minutos a contar de la entrega al cliente, blando, líquido, cremoso, cantidad de aire 70% lo que provoca que sea liviano i con una textura muy suave.

Tabla 1 Fuente: Embase de soft parmalat3) Clasificación:

En la pirámide alimenticia se encuentra en el quinto nivel de azucares, que debería consumirse de vez en cuando, alimento preparado, servicio rápido, producto de consumo de conveniencia, consumo no duradero.

4) Identificación de los substitutos:

Otros helados de soft, helados artesanales de maquina, helado en cassata, helados en palito, helados de agua, helados de postre, bebida, jugo, agua mineral, agua potable.

5) Uso alternativo:

Alimentación, refresca, provoca felicidad al consumirlo, aumenta la fertilidad de la mujeres.

Información NutricionalPorcion nutricional:1 unidad (75g)Porciones por envase: 25 100g. 1porcionEnergía(kcal) 131.0 98.3Proteínas(g) 2.1 1.6Grasa saturadas(g) 3.4 2.6 Grasas saturadas(G) 2.1 1.6 Ácidos Grasos trans(g) 0.0 0.0 Grasas moninsat(g) 1.1 0.8 Grasa poliinsat8G) 0.2 0.1 Colesterol (mg) 15 11.3 Carbohidratos dis(g) 23.0 17.3

Sodio(mg) 102 77Calcio(mg) 86 8%Fosfato(mg) 88 8%

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Análisis de los consumidores

Identificación de mercado al cual se quiere llegar.

Tamaño de mercado: es un mercado amplio y competitivo.

Ubicación región del Bio Bio, ciudad Concepción, Comuna concepción, ubicada en Barros Arana #735

Naturaleza de compatibilidad del mercado: La competencia en el sector ubicado del proyecto es ampliamente alta con todo producto que nos pueden reemplazar, rodeados de locales similares con productos que ofrece el proyecto

Precios para los consumidores (Tabla 2)

Cono chico $ 350Cono mediano $ 500Cono grande $ 800

Tabla 2 Fuente: Precio mercado.

Características de los consumidores actuales y potenciales:

- Clientes actuales activos: Son clientes estudiantes (liceo, universidades, institutos)o trabajadores jóvenes.

- Clientes anuales inactivos: Adultos (hombre y mujeres)

- Clientes potenciales:

Tipo de clientes se identifican:

A personas ocupadas, las cuales de repente el tiempo no les alcanza para servirse algo contundente, por lo general trabajadores que están saliendo del trabajo o también jóvenes estudiante que después de una larga jornada de estudio pasen al local a refrescarse o también a saciar el hambre.

Para las familias que puedan disfrutar un buen momento a un costo razonable para el número de integrantes familiares, premio para niños que realizan tramites con sus padres por un comportamiento agradable.

Ingreso: Cualquiera esta al alcance de todo el mercado.

Edad: Todo tipo de edad.

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Precio que el cliente esta dispuesto a pagar: $300 hasta $1000

Cantidad y frecuencia de compra: es un consumo que la persona lo adquiere a menudo y una unidad por persona.

Forma de pago: El precio no es alto por ende las personas están dispuesta en cancelar en efectivo o también tiene la opción de cancelar con los vales que entrega el gobiernoForma de distribución preferida.

Cuantificación:

En los tres escenarios el optimista, medio, pesimista: (Tabla 3, Tabla 4, Tabla 5)

Tabla 3 Tabla 4 Fuente: proyección realizada en el estudio. Fuente: proyección realizada en el estudio.

Medio

Año

Nº de habitantes

(INE)

Consumo perca pitar al

año

Litros de helado consumido en

concepción 2001 219.722 6,25 1373262,52002 220.823 6,25 1380143,752003 221.938 6,25 1387112,52004 223.083 6,25 1394268,752005 224.181 6,25 1401131,252006 225.147 6,25 1407168,752007 226.000 6,25 14125002008 226.879 6,25 1417993,752009 227.777 6,25 1423606,252010 228.631 6,25 1428943,752011 229.138 6,25 1432112,52012 229.665 6,25 1435406,252013 230.217 6,25 1438856,252014 230.676 6,25 14417252015 231.233 6,25 1445206,252016 231.310 6,25 1445687,52017 231.446 6,25 1446537,52018 231.540 6,25 14471252019 231.591 6,25 1447443,752020 231.690 6,25 1448062,5

Optimista

Año

Nº de habitantes

(INE)


año


concepción 2001 219.722 6,5 1.428.193,02002 220.823 6,5 1.435.349,52003 221.938 6,5 1.442.597,02004 223.083 6,5 1.450.039,52005 224.181 6,5 1.457.176,52006 225.147 6,5 1.463.455,52007 226.000 6,5 1.469.000,02008 226.879 6,5 1.474.713,52009 227.777 6,5 1.480.550,52010 228.631 6,5 1.486.101,52011 229.138 6,5 1.489.397,02012 229.665 6,5 1.492.822,52013 230.217 6,5 1.496.410,52014 230.676 6,5 1.499.394,02015 231.233 6,5 1.503.014,52016 231.310 6,5 1.503.515,02017 231.446 6,5 1.504.399,02018 231.540 6,5 1.505.010,02019 231.591 6,5 1.505.341,52020 231.690 6,5 1.505.985,0

8

Tabla 5Fuente: proyección realizada en el estudio

Grafica de la dda de litros de helado en los 3 escenarios (Grafico 1)

DDA litros de helado en concepcion

0,0

200.000,0

400.000,0

600.000,0

800.000,0

1.000.000,0

1.200.000,0

1.400.000,0

1.600.000,0

1 3 5 7 9 11 13 15 17 19

Años

Lit

ros

de

hel

ado

Optimista

medio

Pesimista

Grafico 1Fuente: proyección realizada en el estudio

Pesimista

Año

Nº de habitantes

(INE)


año


concepción 2001 219.722 6 13183322002 220.823 6 13249382003 221.938 6 13316282004 223.083 6 13384982005 224.181 6 13450862006 225.147 6 13508822007 226.000 6 13560002008 226.879 6 13612742009 227.777 6 13666622010 228.631 6 13717862011 229.138 6 13748282012 229.665 6 13779902013 230.217 6 13813022014 230.676 6 13840562015 231.233 6 13873982016 231.310 6 13878602017 231.446 6 13886762018 231.540 6 13892402019 231.591 6 13895462020 231.690 6 1390140

9

Porción dda de helados del proyecto con participación de un 0,1% del mercado.( Tabla 6)

AñoPoblación según INE

Consumo percapitar al año

Litros de helado consumido en concepción

participación de mercado 0,1%

2011 229.138 6,25 1.432.112,5 1.432,1

2012 229.665 6,25 1.435.406,3 1.435,4

2013 230.217 6,25 1.438.856,3 1.438,9

2014 230.676 6,25 1.441.725,0 1.441,7

2015 231.233 6,25 1.445.206,3 1.445,2

Tabla 6Fuente: proyección realizada en el estudio

Grafico de la dda de helados que tendrá el proyecto en escenario medio. (Grafico 2)

Proyecion dda helados

0,0

200.000,0

400.000,0

600.000,0

800.000,0

1.000.000,0

1.200.000,0

1.400.000,0

1.600.000,0

2011 2012 2013 2014 2015

Años

Lit

ros

de

hel

ado

Ddda helados concepcion

Grafico 2Fuente: proyección realizada en el estudio

Variables:

Clima: En concepción se mantiene en un rango que bordea entre los 18° al 9 ° Celsius, lo cual es óptimo para el consumo de helados en todas las fechas del año aunque las ventas bajen en los meses más fríos del año para concepción, en las de más calor la ventas se duplican teniendo en el año una dda equilibrada y creciente lentamente. (Grafico 3)

10

Grafico 3Fuente: http://cl.msn.com/iat/us_cl.aspx

PIB: En los últimos años el PIB ha sido negativo por la crisis económica que afecto tiempo atrás, pero se empezó a estabilizarse, luego a pesar del terremoto que afecto a la ciudad de concepción se mantuvo el PIB en un 5.5 % según César Guzmán, analista de macroeconomía de la firma Inversiones Security, por ende la producción de helado se a mantenido de manera creciente lentamente.

Natalidad: En chile según estudios, las familias están teniendo 2 hijos como promedio, en cambio en años anteriores de la década del 60 o 70 el promedio era de 5 hijos por familia, esto lo afectaría de manera negativa porque nuestro mercados son los niños y adolecentes, pero como cada vez se acota nuestro mercado se irá reduciendo y la demanda bajara.

Tendencia: La juventud de antes no prefería el consumo de helado por el motivo que tenían otras tendencias o no tenían dinero, pero la generación de ahora consume más helados por que posee mayor poder adquisitivo y tienen como habito el consumo de helados lo que podría afectar de manera positiva a la dda de helados ya que desde niño se les sirve que el helado después de un almuerzo lo que tiende a pasar este habito de generación en generación.

Precio: Al ser bajo el precio de venta está al alcance de todas las personas de Concepción sin discriminar a nadie lo que afectaría de manera positiva, todos podrían adquirir los helados

Conclusión de los consumidores.

Por las variables analizadas la dda de helados se mantendrá lentamente creciente los que nos da un escenario favorable para las ventas de nuestro helado en el mercado de concepción.

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Análisis de los competidores

Tabla 7

Análisis competidores

Nombre Dirección Precio EstrategiaHelados trendy Camino A Coronel

Kilómetro Diez 5580 Bodega 12

Conos:Luppo crema americana $500Mini cono manjar $500Luppo manjar nuez $500Mini cono pistacho $500Luppo pasas al ron $500Mini cono tres leches $500

Internet Carteles en los locales con los producto y los precios

Cafetería y Gelateria Dimarco

Aníbal Pinto 486 Loc. 9-10-11-12

Barquillos:Barquillo simple (1 sabor) $650Barquillo simple (2 sabores) $850Barquillo simple bañado $1250Barquillo simple con crema $1250Barquillo doble (3 sabores) $1460

SoftMini soft $290Barquillo soft $400Barquillo soft bañado $800Barquillo soft con crema $800Barquillo soft con bañado con crema $1210

Fotos de los productos con los precios respectivos en el mismo local.

Carteles fuera de la tienda con fotos de los productos

12

Vasos:Sandy $450Vaso 1(135cc) $550Vaso 2(205cc)$800Vaso 3 (270cc) $1000Vaso 4(500cc) $1850 Vaso 5 (1000cc) $3500Yogurt $1290Panagra $1590

Comercial Azzuan Ltda.

Calle Aníbal Pinto 666

Barquillos:Artesanal simple $650Barquillo artesanal $850 Soft:Soft $400

Vasos:Panagra $1500Vaso 120cc $550Vaso 240cc $1000

Los productos y os precios están en vitrina en el mismo lugar

Televisión canal regional.

Helados San Francisco

Calle Barros Arana 708 Loc. 13

Barquillo simple $800Barquillo doble $1100Barquillo triple $1500Cassata $2000

Agregados:Crema $600Chocolate $400Topping nueces $300

Milksate $1200Jugo Natural $900

Lista de precio y lista de producto esta a la vista de los consumidores en el mismo local

13

Helados MC donnal

Avenida Arturo Prat 651

Cono pequeño $290Coloso $900

Sundae manjar $550Sundae chocolate o frutilla $700

Mc flurry $1050

Fotos con los productos y precios para los consumidores tengan a la vista.

Con volantes.

Lunetas afuera del local.

Helados Doggis Barros Arana 879 Cono chico $290Sundae $490Cono gigante $750Súper cono $390Huracanes $890Granizados $350 y $450Copas $1190

Pagina propia en Internet donde tienen las fotos de la variedad de helados con los precios respectivos.

En el local propio tiene fotos de los productos con los precios del producto.

Helados Savory Avenida Collao 2075

Danky sahne nuss $900Danky Nussferatu $900Danky Frambuestain $900

Pagina propia en internet, con fotos de los productos.

Fotos de la variedad de los producto en los locales por lo general negocios, kiosco.

Helados Bresler Galvarino 365 Cassatas:3 Frutas $990Trisabor $990Lúcuma $990Chocolate $990Vainilla $990

Vienettas:Viennetta crema chocolate $1690Vienetta crema mora $1690Vienetta lúcuma $1690Vienetta mazapán

Pagina propia en Internet, con foto del producto.

14

chocolate $1690Vienetta menta chocolate $1690Vienetta capuchino $1690Vienetta pasas al ron $1690Vienetta costanuss $1690Vienetta coco $1690

Tabla 7Fuente: precios del mercado competidor.

Participación de mercado en concepción (Tabla 8).

Bresler 19,00%Savory 30,50%Helado de Doggis 4,00%Helados Mc donald 6%Helados San francisco 12%Comercial Azuan Ltda. 8%Helados trendy 11%Cafetería y gelateria Dimarco 5%otros 5%Total del mercado de concepción 100,00%

Tabla 8 Fuente: Información de noticias en diarios.

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Grafico de participación de mercado en Concepción (Grafico 4).

Grafico 4 Fuente: Información de noticias en diarios.

Conclusión de los competidores

El producto abarcaría poco mercado de un 0,1%, al tener un alto número de competidores pero con posibilidades de que le producto sea el preferido por los consumidores, ya que, al tener una alta competencia en este mercado, pero ninguno abarca la gran mayoría de las preferencia. Por lo que se concretaría, estaría en la tendencia elástica, los consumidores al ver cualquier variable (sea de precio, de clima, de productos, entre otros) cambiarían inmediatamente de local.

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Análisis de los proveedores.

Tabla 9,10,11,12 y 13.

Conos (Tabla 9)

Nombre Dirección Precio (u) materia prima Estrategia

Equicom General Gama 1401 Santiago 7403 360Cono artesanal mini pagina de Internet

Equicom General Gama 1401 Santiago 7101 210Cono artesanal normal pagina de Internet

Equicom General Gama 1401 Santiago 5202 96Cono artesanal maxi pagina de Internet

DulconoAv. Claudio Arrau 7216, Parque Industrial Pudahuel Sur Santiago 7450 500 Cono Chico pagina de Internet

DulconoAv. Claudio Arrau 7216, Parque Industrial Pudahuel Sur Santiago 6190 360 Cono mediano pagina de Internet

DulconoAv. Claudio Arrau 7216, Parque Industrial Pudahuel Sur Santiago 6190 96 Cono grande pagina de Internet

Lucerna Calle Tucapel 954 Concepción, VIII 8630 500 Cono Chico Afiches, pancarta, TV

Lucerna Calle Tucapel 954 Concepción, VIII 11200 300 Cono mediano Afiches, pancarta, TV

Lucerna Calle Tucapel 954 Concepción, VIII 12590 100 Cono grande Afiches, pancarta, TV

Tabla 9Fuente: Precios distintos proveedores).

Leche (Tabla 10)

Nombre Dirección Precio (u) materia prima Estrategia

Parmalat Calle Cañaveral 280 Quilicura santiago 8600 12 Soft vainillaTV. Pagina de Internet , carteles

Parmalat Calle Cañaveral 280 Quilicura santiago 8600 12 Soft de chocolateTV. Pagina de Internet , carteles

Tabla 10Fuente: Precios distintos proveedores).

Otros materiales (Tabla 11)Nombre Dirección Precio (u) materia prima Estrategia

17

super 10 Los Carreras, Concepción 810 1000 Servilletas TV, carteles, radiosuper 10 Los Carreras, Concepción 1890 40 Chuvi TV, carteles, radio

super 10 Los Carreras, Concepción 1560 130Cucharas de colores TV, carteles, radio

super 10 Los Carreras, Concepción 2000 1 kg Salsa de manjar TV, carteles, radiosuper 10 Los Carreras, Concepción 5000 1 kg Salsa de chocolate TV, carteles, radiosuper 10 Los Carreras, Concepción 4500 1 kg Salsa de frutilla TV, carteles, radio

super 11 Los Carreras, Concepción 20001

tarro Salsa de frutilla TV, carteles, radio

super 10 Los Carreras, Concepción 761 40Galletas de champang TV, carteles, radio

Equicom General Gama 1401 Santiago 5500 800 Cuchufli pagina de Internet

Tabla 11Fuente: Precios distintos proveedores.

Maquinas (tabla 12)Nombre Dirección Precio (u) materia prima Estrategia

Equicom General Gama 1401 Santiago 2300000 1maquina de helados de soft pagina de Internet

maqkyfrio Av. vicuña makena poniente 6667 santiago 1950000 1maquina de helados de soft página de Internet

mercado libre Concepción (contacto Internet) 1890000 1

maquina de helados de soft pagina de Internet


maquina de helados de soft pagina de Internet

Falabella Ptnal Barros Arana, 802, Concepción 169990 1 Refrigerador

TV, carteles, gigantografias, eventos







mercado libre Santiago (contacto Internet) 150000 1

maquina registradora página de Internet



mercado libre Santiago (contacto Internet) 250000 1


Tabla 12, Fuente: Precios distintos proveedores.

Herramientas y utensilios (Tabla 13).

Sodimac Avda Los Carrera, 70000 1 mesón TV, carteles, gigantografias,

18

1175, Concepción eventos

SodimacAvda Los Carrera, 1175, Concepción 9990 1 silla


Librería giorgioTu apel 434 y 444, Concepción 20874 20 rollos de boleta TV, carteles, gigantografias

FalabellaPtnal Barros Arana, 802, Concepción 15600 1 cartuchos de tinta


SodimacAvda Los Carrera, 1175, Concepción 2000 2

lubricantes para maquinas


confenciones gidi

Dirección: Rengo 36 Concepción 25000 2

uniforme de trabajo TV,pancartas, bolantes

SodimacAvda Los Carrera, 1175, Concepción 500 500 trapos


SodimacAvda Los Carrera, 1175, Concepción 1200 1200 desatornillador


SodimacAvda Los Carrera, 1175, Concepción 2290 2290 llave francesa


SodimacAvda Los Carrera, 1175, Concepción 1190 1190 escobillan


Tabla 13Fuente: Precios distintos proveedores.

Conclusión de los proveedores

Los proveedores a elegir son los que están subrayados, ya que entregan un producto más confiable que los demás independientes de los precios y lugar que se ubique los proveedores.

Capitulo 2: Estudio técnico

Objetivos:

19

Definir nuestra producción para el porcentaje de un 0,1% del mercado actual en concepción que equivale a la venta de 1.438,7 litros de helado promedio al año.

Tamaño de planta

Mantenimiento Relleno del cono Agregar salsas Agregar dulces

36 u/h 240 u/h 360 u/h 240 u/h 0,027(h/u) 0,004(h/u) 0,002(h/u) 0,004(h/u)

1) Centro 1: Mantenimiento en cargar la máquina de sotf

Maquina 1 maquina de helado de softEquipo Guante de nylonHerramienta ---------------------------Espacio 3 m^2mano de obra 1 persona

2) Centro 2: Rellenar el cono con helado de soft.

Maquina 1 maquina de helado de softEquipo Guente de nylonHerramienta ---------------------------Espacio 3 m^2mano de obra 1 persona

3) Centro 3: Agregar salsa al helado correspondiente.

20

1 2 3 4

4) Centro 4: Agregar dulces y galletas a helados

correspondientes.

Maquina ---------------------------Equipo Guente de nylonHerramienta CucahraEspacio 3 m^2mano de obra 1 persona

p = 295 * 6 días a la semanaP = 1770 (u/semana)

P = 1770 * 4 semanasP = 7080 (u/mes)

P = 7080 * 12 mesesP = 84960 (u/año)

El tamaño de planta de fabricación de helados de sofá es de 84.960 unidades al año.

Diagrama proceso productivo

P = 8 hrs - 0,037 + 1 = 295 (u/dia)0,027

Maquina ---------------------------Equipo Guente de nylonHerramienta Dispensador de salsaEspacio 3 m^2mano de obra 1 persona

21

Línea automatizada:

Maquina sofá (1)

Línea Manual

Cucharas (3). Uno para cada agregadoDispensador de salsa (3). Una para cada salsa

Proceso helado sofá pequeño

Línea Automatizada

Proceso Helado soft mediano

22

Materia prima (soft en la tolva y cono)

Maquina de soft

Producto terminado

Línea automatizada

Línea manual:

Proceso helado Grande

Dispensador de salsa

Maquina soft


23

Maquina soft

Producto terminado

Materia prima (soft en la tolva y el cono)


Producto terminado


Línea Manual

Proceso helado Grande


Línea Manual

24


Maquina soft

Producto terminado


Maquina soft

Producto terminado


Tecnología (tablas de costos, Inversión, directos e indirectos)

25


Maquina soft



Cucharas para el agregado

Producto terminado

Tabla de inversión inicial (tabla 14):

Maquina de helado soft 1.950.000,0Maquina registradora 250.000,0Refrigerador 199.990,0Mesón 70.000,0Silla 9.990,0Materiales de manutención 5.680,0Ropa de trabajo 25.000,0Tramites para puesta en marcha 600.000,0k de trabajo 5.613.051,5Total inversión inicial $ 8.723.711,5

Tabla 14Fuente: Valores de mercado.

Tabla de costos directos para los 5 años (tabla15,16,17,18 y19)

1º añoÍtems Cantidad Precio / U total al mes total al añoCono Chico 500,0 14,9 26.673,1 320.077,1Cono mediano 360,0 17,2 12.825,2 153.902,4Cono grande 96,0 64,5 28.856,7 346.280,3leche soft chocolate 12,0 716,7 43.000,0 516.000,0leche soft vainilla 12,0 716,7 51.600,0 619.200,0Servilletas 1.000,0 0,5 1.521,6 18.259,4Chuvi 40,0 3,2 352,4 4.229,2Cucharas de colores 130,0 12,0 14.321,1 171.853,5Salsa de manjar 1 kg 2.000,0 30.000,0 360.000,0Salsa de chocolate 1 kg 5.000,0 75.000,0 900.000,0Salsa de frutilla 1 kg 4.500,0 36.000,0 432.000,0Cereza 1 tarro 40,0 4.475,4 53.704,2Galletas de champang 40,0 19,0 2.128,6 25.543,1Cuchufli 800,0 6,9 769,2 9.230,4Mano de obra (part. time) 4,0 1.000,0 288.000,0 3.456.000,0

Total año 1 $ 7.386.279,7

Tabla 15Fuente: Valores de mercado.

2º añoÍtems Cantidad Precio / U total al mes total al año

26

Cono Chico 500,0 14,9 26.734,4 320.813,3Cono mediano 360,0 17,2 12.854,7 154.256,3Cono grande 96,0 64,5 28.923,1 347.076,7leche soft 12,0 716,7 43.000,0 516.000,0leche soft 12,0 716,7 51.600,0 619.200,0Servilletas 1.000,0 0,5 1.525,1 18.301,4Chuvi 40,0 3,2 353,2 4.238,9Cucharas de colores 130,0 12,0 14.354,1 172.248,8Salsa de manjar 1 kg 2.000,0 30.000,0 360.000,0Salsa de chocolate 1 kg 5.000,0 75.000,0 900.000,0Salsa de frutilla 1 kg 4.500,0 36.000,0 432.000,0Cereza 1 tarro 40,0 4.485,6 53.827,7Galletas de champang 40,0 19,0 2.133,5 25.601,8Cuchufli 800,0 6,9 771,0 9.251,6Mano de obra (part. time) 4,0 1.000,0 288.000,0 3.456.000,0

Total año 2 $ 7.388.816,7Tabla 16Fuente: Valores de mercado.

3º añoÍtems Cantidad Precio / U total al mes total al añoCono Chico 500,0 14,9 26.798,7 321.584,4Cono mediano 360,0 17,2 12.885,6 154.627,1Cono grande 96,0 64,5 28.992,6 347.910,9leche soft 12,0 716,7 43.000,0 516.000,0leche soft 12,0 716,7 51.600,0 619.200,0Servilletas 1.000,0 0,5 1.528,8 18.345,4Chuvi 40,0 3,2 354,1 4.249,1Cucharas de colores 130,0 12,0 14.388,6 172.662,8Salsa de manjar 1 kg 2.000,0 30.000,0 360.000,0Salsa de chocolate 1 kg 5.000,0 75.000,0 900.000,0Salsa de frutilla 1 kg 4.500,0 36.000,0 432.000,0Cereza 1 tarro 40,0 4.496,4 53.957,1Galletas de champang 40,0 19,0 2.138,6 25.663,4Cuchufli 800,0 6,9 772,8 9.273,9Mano de obra (part. time) 4,0 1.000,0 288.000,0 3.456.000,0


27

4º añoÍtems Cantidad Precio / U total al mes total al añoCono Chico 500,0 14,9 26.852,1 322.225,5Cono mediano 360,0 17,2 12.911,3 154.935,4Cono grande 96,0 64,5 29.050,4 348.604,6leche soft 12,0 716,7 43.000,0 516.000,0leche soft 12,0 716,7 51.600,0 619.200,0Servilletas 1.000,0 0,5 1.531,8 18.382,0Chuvi 40,0 3,2 354,8 4.257,6Cucharas de colores 130,0 12,0 14.417,3 173.007,0Salsa de manjar 1 kg 2.000,0 30.000,0 360.000,0Salsa de chocolate 1 kg 5.000,0 75.000,0 900.000,0Salsa de frutilla 1 kg 4.500,0 36.000,0 432.000,0Cereza 1 tarro 40,0 4.505,4 54.064,7Galletas de champang 40,0 19,0 2.142,9 25.714,5Cuchufli 800,0 6,9 774,4 9.292,4Mano de obra (part. time) 4,0 1.000,0 288.000,0 3.456.000,0


5º año Ítems Cantidad Precio / U total al mes total al añoCono Chico 500,0 14,9 26.917,0 323.003,6Cono mediano 360,0 17,2 12.942,5 155.309,5Cono grande 96,0 64,5 29.120,5 349.446,4leche soft 12,0 716,7 43.000,0 516.000,0leche soft 12,0 716,7 51.600,0 619.200,0Servilletas 1.000,0 0,5 1.535,5 18.426,4Chuvi 40,0 3,2 355,7 4.267,9Cucharas de colores 130,0 12,0 14.452,1 173.424,8Salsa de manjar 1 kg 2.000,0 30.000,0 360.000,0Salsa de chocolate 1 kg 5.000,0 75.000,0 900.000,0Salsa de frutilla 1 kg 4.500,0 36.000,0 432.000,0Cereza 1 tarro 40,0 4.516,3 54.195,2Galletas de champang 40,0 19,0 2.148,1 25.776,6Cuchufli 800,0 6,9 776,2 9.314,8Mano de obra (part. time) 4,0 1.000,0 288.000,0 3.456.000,0

total año 5 $ 7.396.365,1Tabla 19Fuente: Valores de mercado.

Costos indirectos para toda la vida del proyecto (Tabla 20)

28

Ítems Cantidad Precio / U total al mes total al añoArriendo 1,0 470.000,0 470.000,0 5.640.000,0servicios básicos ---------------- ---------------- 25.000,0 300.000,0Lubricantes para maquinas 2,0 1.000,0 1.000,0 12.000,0Cartucho de tinta 1,0 15.600,0 650,0 7.800,0Rollos de boletas 20,0 1.043,7 10.437,0 125.244,0

Costos indirectos anuales $ 6.085.044,0Tabla 20Fuente: Valores de mercado.

Localización:

Macro localización:Factores que influyen en la localizaciónCirculación de personasSeguridadArriendoSector recreativoVisibilidad

Localización Circulación de personas Seguridad Arriendo Sector recreativo Visibilidad

Mall 8 9 3 7 8

Centro 8 7 5 8 9Parque Ecuador 4 3 7 10 5

Importancia de cada factor:

Circulación de personal 0,3Seguridad 0.1 Arriendo 0.2 Soda recreativo 0.1 Visibilidad 0.3

29

Factor Mall Centro Parque Peso Cal Pon Cal Pon cal PonCirculación 0,3 8 2,4 8 2,4 4 1,2Seguridad 0,1 9 0,9 7 0,7 3 0,3Arriendo 0,2 3 0,6 5 1 7 1,4Sector recreativo 0,1 7 0,7 8 0,8 10 1Visibilidad 0,3 8 2,4 9 2,7 5 1,5 7 7,6 5,4

Conclusión macro localización

La instalación del local será en el centro, ya que fue la ponderación más alta que las otras dos opciones. Con un 7.6 % para la macro localización.

Micro localización

Factores que influyen en la localizaciónCirculación de personasArriendoSector recreativoVisibilidad.

Localización Circulación de personas Arriendo Sector recreativo VisibilidadBarros Arana #735 10 3 7 10O’Higgins #625 8 5 5 8San Martin #572 5 7 7 5

Importancia de cada factor:

Circulación de personas 0.3Arriendo 0.2Sector recreativo 0.15

30

Visibilidad. 0.2

Factor

Barros Arana #735

O’higgins#625

San Martin #532

Peso Cal Pon Cal Pon cal PonCirculación 0,3 10 3 8 2,4 5 1.5Arriendo 0,2 3 0.6 5 1 7 1.4Sector recreativo

0,1 7 1.05 5 0.75 7 1.05

Visibilidad 0.2 10 2 8 1.6 3 1 7.

85 6.5 4.4

Conclusión Micro localización:

El local está ubicado en el centro de concepción en Barros Arana #735, ya que fue la que pondero más alta que las damas para la Micro localización.

Distribución de planta

31

Medidas: 6 metros cuadrados

Capitulo 3: Estudio de comercialización.

Objetivo:

32

Maquina de soft Refrigerador

CajaMesón

Bodega Baño

La estrategia de atraer la máxima cantidad de clientes para nuestra empresa y así con este estudio de comercialización lograr que el producto empiece a ser preferido por los clientes.

Estrategia de comercialización.

El producto

Producto Básico: Refrescar

Producto esperado: Cono, servilleta, cucharas, temperatura de 2 grados Celsius, forma de pago con

efectivo y vales del gobierno, red compra, Precio a la vista y visible al público, buena atención por parte de los funcionarios, Buena higiene en el proceso del helado, productos a la vista, herramientas de trabajo a la mano del funcionario y a la vista del público, Dos operario atendiendo uno con el manejo del dinero y el otro encargado de entregar los producto, en caso de que se tuviera que quedar uno en el local la persona estaría encargada del manejo de dinero pero al momento de tener contacto con el producto tendrán que usar guantes.

Producto agregado:Cono con doble salsa de chocolate, por la compra de dos cono con doble salsa de

chocolate uno normal es gratis, cupones acumulables de descuentos y o entrega de un producto gratis por cierta cantidad de compra.

PublicidadLunetas en autos de los dueños del local donde su indicación e imagen de nuestro

productos. Personas ubicadas en barros Arana entregando volantes con nuestros productos y ubicaciónPalomas en la calles afuera del local para traer al cliente.

Capitulo 4: Estudio Económico.

33

ObjetivoReflejar la puesta en marcha del proyecto, comprobando si el proyecto es conveniente

su realización sacando una alta rentabilidad o visibilizando que el proyecto no rendirá lo esperado.

Estructura de flujo caja:

Ingresos:

60% 25% 15%Litros de helados Conos de helado

Conos Chicos

Conos medianos

Conos grande

1.432,11 35803 21482 8951 53701.435,41 35885 21531 8971 53831.438,86 35971 21583 8993 53961.441,73 36043 21626 9011 54061.445,21 36130 21678 9033 5420

Tabla 21Fuente: Estudio de mercado.

Precio conos $ 350 $ 500 $ 800

AñoConos Chicos

Conos medianos

Conos grande Total ingresos anuales

1 $ 7.518.591 $ 4.475.352 $ 4.296.338 $ 16.290.2802 $ 7.535.883 $ 4.485.645 $ 4.306.219 $ 16.327.7463 $ 7.553.995 $ 4.496.426 $ 4.316.569 $ 16.366.9904 $ 7.569.056 $ 4.505.391 $ 4.325.175 $ 16.399.6225 $ 7.587.333 $ 4.516.270 $ 4.335.619 $ 16.439.221

Tabla 22Fuente: Estudio de mercado.

Depreciación:

Depreciación maq. = 1.950.000 - 390.000 = $ 312.000

5

Depreciación Pc = 250.000 - 50.000 = $ 40.000

3

Depreciación refrigerador = 199.990 - 39.998 = $ 31.998

5

1 2 3 4 5410.665,07 410.665,07 410.665,07 343.998,40 343.998,40

Tabla 23

34

Fuente: Calculo.

Capital de trabajo:

Costo directos año Costos indirectos año Costo total al año Costo total mensual meses Capital de trabajo

7386280 6085044 13471324 1122610 5 $ 5.613.052Tabla 24Fuente: Calculo.

Tabla de interés y amortización:

Tasa usada de 18% máxima del banco estado para empresas por un monto de $7.000.000

Periodo Capital por pagar Interés Amortización Valor cuota1,00 7.000.000,00 -1.260.000,00 -978.444,89 -2.238.444,892,00 6.021.555,11 -1.083.879,92 -1.154.564,97 -2.238.444,893,00 4.866.990,13 -876.058,22 -1.362.386,67 -2.238.444,894,00 3.504.603,47 -630.828,62 -1.607.616,27 -2.238.444,895,00 1.896.987,20 -341.457,70 -1.896.987,20 -2.238.444,89

Tabla 25Fuente: Calculo.

Tasa de descuento:

Tasa interés de préstamo = 18%Porcentaje dinero préstamo = 80% ($ 7.000.000)Tasa libre de riesgo = 5%Prima de riesgo = 4,69%Dinero del inversionista = 20% ($ 1.723.711)

r = 18 * (0,8) + (5 + 4,69)*0,2 = 16,358 %

Años de evaluación:5 año de evaluación ya que el proyecto es mas simple y su cuantificación no

necesita muchos años de proyección.

Tasa de impuesto a la utilidad: Vigente actualmente un 17 %.

Flujo de caja (Tabla 26):

Ítems 0,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00Ingresos 16.290.279,69 16.327.746,09 16.366.989,84 16.399.621,88 16.439.221,09

35

Costo variable -7.386.279,68 -7.388.816,68 -7.391.474,03 -7.393.683,68 -7.396.365,10Costos fijos -6.085.044,00 -6.085.044,00 -6.085.044,00 -6.085.044,00 -6.085.044,00Depreciación -410.665,07 -410.665,07 -410.665,07 -343.998,40 -343.998,40interese del préstamo -1.260.000,00 -1.083.879,92 -876.058,22 -630.828,62 -341.457,70Perdida acumulada Utilidad antes de impuesto 1.148.290,94 1.359.340,43 1.603.748,52 1.946.067,18 2.272.355,90Impuesto (17%) 195.209,46 231.087,87 272.637,25 330.831,42 386.300,50Utilidad después de impuesto 953.081,48 1.128.252,56 1.331.111,27 1.615.235,76 1.886.055,40Amortización de la deuda -978.444,89 -1.154.564,97 -1.362.386,67 -1.607.616,27 -1.896.987,20Depreciación 410.665,07 410.665,07 410.665,07 343.998,40 343.998,40Capital de trabajo 5.613.051,53Valor del salvamento Inversión inicial 8.723.711,53 Préstamo 7.000.000,00

Flujo caja neto-

1.723.711,53 385.301,65 384.352,65 379.389,67 351.617,89 5.946.118,14 3.835.390,66Van (tasa 16,358 %) 2.111.679,13TIR 41,72%


Evaluación VAN y TIR

Van (tasa 16,358 %) 2.111.679,13

TIR 41,72%

VAN = por invertir $1.723.711, aumenta la riqueza en $2.111.679 unidades monetarias en moneadas de hoy, en un 16,358% anual sobre la inversión. Esto en pocas palabras dice que el proyecto es rentable debido a que el Van es positivo.

TIR= porcentaje de rendimiento de el dinero a invertir siendo mayor ala tasa de evaluación del proyecto que es de un 16,358% y cuya TIR es de 41,72% conviene la realización del proyecto.

Análisis de sensibilidad (tabla 27 y 28)

VAN NORMAL 2.111.679,13

36

Disminución en el precio Van1,00% 1.670.928,042,00% 1.230.176,943,00% 789.425,854,00% 348.674,76

5,00 -92.076,33Tabla 27Fuente: Calculo.


El proyecto al disminuir el precio de venta (350, 500 y 800) en un 4 % a 5% deja de ser rentable esto quiere decir que ante una caída en los precios nuestro proyecto deja de ser atractivo debido a su sensibilidad en los precios.

El proyecto al aumentar en las materias primas (conos chico $ 14,9, cono mediano $17,2 y cono grande $64,5) en un 10,5% a un 11% deja de ser rentable lo que dice relación que el proyecto es sensible a la variaciones de sus estructuración.

Conclusiones

Por lo demostrado en el flujo caja y al haber analizado las variables VAN y TIR el proyecto es conveniente realizarlo peor ante cualquier variación en sus estructura de costos y precios baja su rentabilidad y rendimiento.

Conclusiones y recomendaciones

Aumento costo MP (conos) VAN2,00% 1.713.309,545,00% 1.115.755,15

10,00% 119.831,1810,50 20.238,78

11,00% -79.353,62

37

Después del estudio de este proyecto, a largo de su proceso en los primeros pasos al realizar un estudio de mercado se ve que el negocio de los helados es rentable ya que los chilenos tienden a un elevado consumo a nivel latinoamericano, por su precio gustos preferencias, por ello demuestra que la inversión para este rubro independiente si se dedica a vender una gama solamente de helado de soft, pero al analiza los estudios que llevan a la practica este proyecto se necesita, para que crezca las ganancias se debe agregar una gama de diferentes helados para una mayor proporción de utilidades, teniendo en la cartera de producto a los helados de soft y a los de maquinas artesanales de diferentes sabores ya sea como ejemplo los mas usuales vainilla, chocolate , piña frutilla, dulce de leche, chirimoya chispas de chocolate entre otros, lo que potenciara al proyecto y seria mas atractivo para la inversión de este.

Anexo

Fuentes

http://www.lun.com

38

http://www.lun.com/

http://www.equicomltda.cl

http://www.impulsoraweb.com.ar/img/ig-nl-005d.htm

http://www.bancoestado.cl

http://www.ine.cl

http://www.sernac.cl (revista el consumidor).

http://www.savory.cl

http://www.amarillas.cl

http://www.sicochile.cl

http://www.equipogastronomicos.cl

http://www.emol.com/noticias/nacional/_portada/index.asp

39

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proyecto helado de soft(2)

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