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proyecto de innovacion excel

78
MATERIAL DIRECTO PRODUCCION: 300 mg CANTIDAD UNIDAD Aguaymanto 0.25 kilo Chia 0.03 kilo COSTO MD X FRASCO COSTO MD TOTAL MATERIAL INDIRECTO PRODUCCION 300 mg CANTIDAD UNIDAD Canela 1 bolsa Azucar 1 kilo Etiquetas 1 unidad Frascos 1 frasco Anis estrella 1 bolsa COSTO MI X FRASCO COSTO MI TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA CANTIDAD SUELDO Cocinero 1 S/. 815.63 TOTAL MOD MANO DE OBRA INDIRECTA CANTIDAD SUELDO Jefe de produccion 1 S/. 978.75 TOTAL MOI

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costos y presupuestos

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CALCULO DE PRECIO DE VENTA

Aumento de produccion semestral10%

MATERIAL DIRECTO150015001500150015001500165016501650165016501650PRODUCCION:300 mgENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBRECANTIDADUNIDADPRECIOPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALAguaymanto0.25kilo6.51.6251.6251.6251.6251.6251.6251.6251.6251.6251.6251.6251.625Chia0.03kilo50.150.150.150.150.150.150.150.150.150.150.150.15COSTO MD X FRASCO1.7751.7751.7751.7751.7751.7751.7751.7751.7751.7751.7751.775COSTO MD TOTAL2662.52662.52662.52662.52662.52662.52928.752928.752928.752928.752928.752928.75

MATERIAL INDIRECTO150015001500150015001500165016501650165016501650PRODUCCION300 mgENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBRECANTIDADUNIDADPRECIOPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALCanela1bolsa0.050.050.050.050.050.050.050.050.050.050.050.050.05Azucar1kilo1111111111111Etiquetas1unidad0.30.30.30.30.30.30.30.30.30.30.30.30.3Frascos1frasco1111111111111Anis estrella1bolsa0.050.050.050.050.050.050.050.050.050.050.050.050.05COSTO MI X FRASCO2.42.42.42.42.42.42.42.42.42.42.42.4COSTO MI TOTAL360036003600360036003600396039603960396039603960

MANO DE OBRA DIRECTACONCEPTOCANTIDADSUELDOSUELDO TOTALREMUNERACION MENSUAL750Cocinero1815.625815.625ASIGNACION FAMILIAR0.0CTSTOTAL MOD815.625SUBTOTAL BRUTO (S/.)750MOD874.65ESSALUD ((SB+V)* 9%)73.12275MOI1049.58CTS((SB+PROMGRAT)*8.33%)72.8875G. ADMIN874.65GRATIFICACIONES(SB*16.67%)125.025TOTAL2798.88VACACIONES(SB*8.33%)62.475TOTAL BRUTO (S/.):1083.51025RETENCION ONP (13%):121.875TOTAL NETO (S/.):815.625GRATIFICACIONESMOD1500.3MANO DE OBRA INDIRECTACONCEPTOMOI1800.36CANTIDADSUELDOSUELDO TOTALREMUNERACION MENSUAL900G. ADMIN1500.3Jefe de produccion1978.75978.75ASIGNACION FAMILIAR0.0TOTAL4800.96TOTAL MOI978.75SUBTOTAL BRUTO (S/.)900ESSALUD ((SB+V)* 9%)87.7473CTS((SB+PROMGRAT)*8.33%)87.465GRATIFICACIONES(SB*16.67%)150.03VACACIONES(SB*8.33%)74.97TOTAL BRUTO (S/.):1300.2123RETENCION ONP (13%):146.25TOTAL NETO (S/.):978.75

OTROS COSTOS INDIRECT.50%PRODUCCION:ENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALPRECIO TOTALAlquiler [Total:700]350350350350350350350350350350350350Luz [Total:50]252525252525252525252525Agua [Total:40]202020202020202020202020Articulos de limpieza202020202020202020202020Gas303030303030606060606060COSTO OCI TOTAL445445445445445445475475475475475475

GASTOS ADMINISTRATIVOSCONCEPTOADMINISTRATIVOS:10%REMUNERACION MENSUAL750PRECIOASIGNACION FAMILIAR0.0Administrador815.625SUBTOTAL BRUTO (S/.)750Alquiler [Total:700]70ESSALUD ((SB+V)* 9%)73.12275Luz [Total:50]5CTS((SB+PROMGRAT)*8.33%)72.8875Agua [Total:40]4GRATIFICACIONES(SB*16.67%)125.025Internet [Total:40]40VACACIONES(SB*8.33%)62.475Contador30TOTAL BRUTO (S/.):1083.51025Utiles de oficina30RETENCION ONP (13%):121.875TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS994.625TOTAL NETO (S/.):815.625

GASTOS DE VENTAVENTA:40%PRECIOVendedora500Alquiler [Total:700]280Luz [Total:50]24Publicidad500TOTAL GASTOS DE VENTA1304

PRECIO DE VENTAENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREMano de Obra Directa815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625Material Directo2662.52662.52662.52662.52662.52662.52928.752928.752928.752928.752928.752928.75Mano de Obra Indirecta978.75978.75978.75978.75978.75978.75978.75978.75978.75978.75978.75978.75Material Indirecto360036003600360036003600396039603960396039603960Otros Costos Indirectos445445445445445445475475475475475475COSTO TOTAL DE FABRICACION8501.8758501.8758501.8758501.8758501.8758501.8759158.1259158.1259158.1259158.1259158.1259158.125Gastos de Administracion994.625994.625994.625994.625994.625994.625994.625994.625994.625994.625994.625994.625Gastos de Ventas130413041304130413041304130413041304130413041304COSTO TOTAL 10800.510800.510800.510800.510800.510800.511456.7511456.7511456.7511456.7511456.7511456.75Utilidad (15%)1620.0751620.0751620.0751620.0751620.0751620.0751718.51251718.51251718.51251718.51251718.51251718.5125VALOR DE VENTA12420.57512420.57512420.57512420.57512420.57512420.57513175.262513175.262513175.262513175.262513175.262513175.2625IGV (18%)2235.70352235.70352235.70352235.70352235.70352235.70352371.547252371.547252371.547252371.547252371.547252371.54725PRECIO DE VENTA14656.278514656.278514656.278514656.278514656.278514656.278515546.8097515546.8097515546.8097515546.8097515546.8097515546.80975PRECIO DE VENTA UNITARIO9.89.89.89.89.89.89.49.49.49.49.49.4

PRESUPUESO DE VENTAS(UNID FISIC

Aumeno de produccion mensual10%PRESUPUESTOS DE VENTAS (UNIDADES FISICAS) PRODUCTOENEROFEBREROMARZOABRILPVQPVQPVQPVQMERMELADA DE AGUAYMANTO 9.815009.815009.815009.81500

PRODUCTOMAYOJUNIOJULIOAGOSTOPVQPVQPVQPVQMERMELADA DE AGUAYMANTO 9.815009.815009.416509.41650

PRODUCTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREPVQPVQPVQPVQMERMELADA DE AGUAYMANTO 9.416509.416509.416509.41650

PRESUPUESTOS DE VENTAS (UNIDADES MONETARIAS)

PRODUCTOSENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSETIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREMONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MERMELADA AGUAYMANTO12457.627118644112457.627118644112457.627118644112457.627118644112457.627118644112457.627118644113144.067796610213144.067796610213144.067796610213144.067796610213144.067796610213144.0677966102TOTAL ECONOMICO12457.627118644112457.627118644112457.627118644112457.627118644112457.627118644112457.627118644113144.067796610213144.067796610213144.067796610213144.067796610213144.067796610213144.067796610218%IGV:2242.37288135592242.37288135592242.37288135592242.37288135592242.37288135592242.37288135592365.93220338982365.93220338982365.93220338982365.93220338982365.93220338982365.9322033898TOTAL FINANCIERO14700147001470014700147001470015510155101551015510155101551070%CONTADO 10290102901029010290102901029010857108571085710857108571085715%CREDITO A 30 DAS2205220522052205220522052326.52326.52326.52326.52326.515%CREDITO A 60 DAS2205220522052205220522052326.52326.52326.52326.5

PRESUP. CONS. M.DPRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIAL DIRECTO (S/.)CON IGVAGUAYMANTOSEMILLA DE CHIA6.55

AGUAYMANTO - CHIAENEROTOTAL ENEROAGUAYMANTO - CHIAJULIOTOTAL JULIOAGUAYMANTOSEMILLA DE CHIAAGUAYMANTOSEMILLA DE CHIAUnidades a producir16501650Unidades a producir16651665(x) Material Directo x Unidad0.250.03(x) Material Directo x Unidad0.250.03(=) Requerimiento para la produccion41350(=) Requerimiento para la produccion41650(x) valor de venta5.50847457634.2372881356(x) valor de venta5.50847457634.2372881356COSTO TOTAL DE CONSUMO DE MD2272.2457627119209.74576271192481.9915254237COSTO TOTAL DE CONSUMO DE MD2292.9025423729211.65254237292504.5550847458AGUAYMANTO - CHIAFEBREROTOTAL FEBREROAGUAYMANTO - CHIAAGOSTOTOTAL AGOSTOAGUAYMANTOSEMILLA DE CHIAAGUAYMANTOSEMILLA DE CHIAUnidades a producir15001500Unidades a producir16501650(x) Material Directo x Unidad0.250.03(x) Material Directo x Unidad0.250.03(=) Requerimiento para la produccion37545(=) Requerimiento para la produccion41350(x) valor de venta5.50847457634.2372881356(x) valor de venta5.50847457634.2372881356COSTO TOTAL DE CONSUMO DE MD2065.6779661017190.67796610172256.3559322034COSTO TOTAL DE CONSUMO DE MD2272.2457627119209.74576271192481.9915254237AGUAYMANTO - CHIAMARZOTOTAL MARZOAGUAYMANTO - CHIASEPTIEMBRETOTAL SEPTIEMBREAGUAYMANTOSEMILLA DE CHIAAGUAYMANTOSEMILLA DE CHIAUnidades a producir15001500Unidades a producir16501650(x) Material Directo x Unidad0.250.03(x) Material Directo x Unidad0.250.03(=) Requerimiento para la produccion37545(=) Requerimiento para la produccion41350(x) valor de venta5.50847457634.2372881356(x) valor de venta5.50847457634.2372881356COSTO TOTAL DE CONSUMO DE MD2065.6779661017190.67796610172256.3559322034COSTO TOTAL DE CONSUMO DE MD2272.2457627119209.74576271192481.9915254237AGUAYMANTO - CHIAABRILTOTAL ABRILAGUAYMANTO - CHIAOCTUBRETOTAL OCTUBREAGUAYMANTOSEMILLA DE CHIAAGUAYMANTOSEMILLA DE CHIAUnidades a producir15001500Unidades a producir16501650(x) Material Directo x Unidad0.250.03(x) Material Directo x Unidad0.250.03(=) Requerimiento para la produccion37545(=) Requerimiento para la produccion41350(x) valor de venta5.50847457634.2372881356(x) valor de venta5.50847457634.2372881356COSTO TOTAL DE CONSUMO DE MD2065.6779661017190.67796610172256.3559322034COSTO TOTAL DE CONSUMO DE MD2272.2457627119209.74576271192481.9915254237AGUAYMANTO - CHIAMAYOTOTAL MAYOAGUAYMANTO - CHIANOVIEMBRETOTAL NOVIEMBREAGUAYMANTOSEMILLA DE CHIAAGUAYMANTOSEMILLA DE CHIAUnidades a producir15001500Unidades a producir16501650(x) Material Directo x Unidad0.250.03(x) Material Directo x Kilo0.250.03(=) Requerimiento para la produccion37545(=) Requerimiento para la produccion41350(x) valor de venta5.50847457634.2372881356(x) valor de venta5.50847457634.2372881356COSTO TOTAL DE CONSUMO DE MD2065.6779661017190.67796610172256.3559322034COSTO TOTAL DE CONSUMO DE MD2272.2457627119209.74576271192481.9915254237AGUAYMANTO - CHIAJUNIOTOTAL JUNIOAGUAYMANTO - CHIADICIEMBRETOTAL DICIEMBREAGUAYMANTOSEMILLA DE CHIAAGUAYMANTOSEMILLA DE CHIAUnidades a producir15001500Unidades a producir16501650(x) Material Directo x Unidad0.250.03(x) Material Directo x Kilo0.250.03(=) Requerimiento para la produccion37545(=) Requerimiento para la produccion41350(x) valor de venta5.50847457634.2372881356(x) valor de venta5.50847457634.2372881356COSTO TOTAL DE CONSUMO DE MD2065.6779661017190.67796610172256.3559322034COSTO TOTAL DE CONSUMO DE MD2272.2457627119209.74576271192481.9915254237

RESUMEN DE CONSUMO DE MATERIALES DIRECTOSPRODUCTOENERO2,481.99FEBRERO2,256.36MARZO2,256.36ABRIL2,256.36MAYO2,256.36JUNIO2,256.36JULIO2,504.56AGOSTO2,481.99SEPTIEMBRE2,481.99OCTUBRE2,481.99NOVIEMBRE2,481.99DICIEMBRE2,481.99TOTAL28,678.28

PORCENTAJE DE PART. POR PERIODO%ENERO100%FEBRERO100%MARZO100%ABRIL100%MAYO100%JUNIO100%JULIO100%AGOSTO100%SEPTIEMBRE100%OCTUBRE100%NOVIEMBRE100%DICIEMBRE100%

PRESUPUESTO DE COMPRAS DE MDPRESUPUESTO DE COMPRAS DE MD (S/.)CON IGVAGUAYMANTOCHIA6.55

MERMELADA DE AGUAYMANTOENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREAGUAYMANTOCHIAAGUAYMANTOCHIAAGUAYMANTOCHIAAGUAYMANTOCHIAAGUAYMANTOCHIAAGUAYMANTOCHIAAGUAYMANTOCHIAAGUAYMANTOCHIAAGUAYMANTOCHIAAGUAYMANTOCHIAAGUAYMANTOCHIAAGUAYMANTOCHIAUNIDADES A PRODUCIR165016501500150015001500150015001500150015001500166516651650165016501650165016501650165016501650(X) MATERIAL DIRECTO X UNIDAD0.250.030.250.030.250.030.250.030.250.030.250.030.250.030.250.030.250.030.250.030.250.030.250.03(=) REQUERIMIENTOS DE PRODUCCION413503754537545375453754537545417504135041350413504135041350(+) INVENTARIO FINAL DESEADO385385385385385385425425425425425425(=) REQUERIMIENTOS TOTALES451554135041350413504135041350459554555545555455554555545555(-) INVENTARIO INICIAL000000000000000000000000(=) UNIDADES X COMPRAR451554135041350413504135041350459554555545555455554555545555(X) VALOR DE VENTA5.50847457634.23728813565.50847457634.23728813565.50847457634.23728813565.50847457634.23728813565.50847457634.23728813565.50847457634.23728813565.50847457634.23728813565.50847457634.23728813565.50847457634.23728813565.50847457634.23728813565.50847457634.23728813565.50847457634.2372881356(=) TOTAL DE COMPRA DE MD2484.3220338983233.05084745762275211.86440677972275211.86440677972275211.86440677972275211.86440677972275211.86440677972528.3898305085233.05084745762506.3559322034233.05084745762506.3559322034233.05084745762506.3559322034233.05084745762506.3559322034233.05084745762506.3559322034233.050847457631377.1186440678MESESENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREPRODUCTOSMONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MERMELADA DE AGUAYMANTO2717.37288135592486.86440677972486.86440677972486.86440677972486.86440677972486.86440677972761.44067796612739.4067796612739.4067796612739.4067796612739.4067796612739.406779661VALOR DE COMPRA:2717.37288135592486.86440677972486.86440677972486.86440677972486.86440677972486.86440677972761.44067796612739.4067796612739.4067796612739.4067796612739.4067796612739.40677966118%IGV489.1271186441447.6355932203447.6355932203447.6355932203447.6355932203447.6355932203497.0593220339493.093220339493.093220339493.093220339493.093220339493.093220339PRECIO DE COMPRA:3206.52934.52934.52934.52934.52934.53258.53232.53232.53232.53232.53232.5FINANCIAMIENTO0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.060%CONTADO1923.91760.71760.71760.71760.71760.71955.11939.51939.51939.51939.51939.540%CREDITO 30 DIAS1282.61173.81173.81173.81173.81173.81303.41293129312931293

PRESUPUESTO MANO DE OBR DIRECPRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA (MOD)Cantidad de empleados1N de hijos0Sueldo Mensual815.625CONCEPTOENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREREMUNERACION MENSUAL750750750750750750750750750750750750ASIGNACION FAMILIAR0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0SUBTOTAL BRUTO (S/.)750750750750750750750750750750750750ESSALUD ((SB+V)* 9%)73.1227573.1227573.1227573.1227573.1227573.1227573.1227573.1227573.1227573.1227573.1227573.12275CTS((SB+PROMGRAT)*8.33%)72.887572.887572.887572.887572.887572.887572.887572.887572.887572.887572.887572.8875GRATIFICACIONES(SB*16.67%)125.025125.025125.025125.025125.025125.025125.025125.025125.025125.025125.025125.025VACACIONES(SB*8.33%)62.47562.47562.47562.47562.47562.47562.47562.47562.47562.47562.47562.475TOTAL BRUTO (S/.):1083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.51025RETENCION ONP (13%):121.875121.875121.875121.875121.875121.875121.875121.875121.875121.875121.875121.875TOTAL NETO (S/.):815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625CUADRO DE DISTRIBUCION DEL COSTO DE MOD POR CADA PRODUCTOMESTOTALPERIODO 1 (ENERO)1083.51025PERIODO 2 (FEBRERO)1083.51025PERIODO 3 (MARZO)1083.51025PERIODO 4 (ABRIL)1083.51025PERIODO 5 (MAYO)1083.51025PERIODO 6 (JUNIO)1083.51025PERIODO 7 (JULIO)1083.51025PERIODO 8 (AGOSTO)1083.51025PERIODO 9 (SETIEMBRE)1083.51025PERIODO 10 (OCTUBRE)1083.51025PERIODO 11 (NOVIEMBRE)1083.51025PERIODO 11 (DICIEMBRE)1083.51025

PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MIPRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIAL INDIRECTO

MERMELADA DE AGUAYMANTOENEROCONCEPTOCANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLAUNIDADES A PRODUCIR16501650165016501650(X) MATERIAL INDIRECTO POR UNIDAD 11111(=) REQUIRIMIENTOS DE PRODUCCION16501650165016501650(X) VALOR DE VENTA (S/.)0.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.0423728814(=) COSTO TOTAL CONSUMO DE MI (S/.)69.91525423731398.3050847458419.49152542371398.305084745869.91525423733286.0169491525

MERMELADA DE AGUAYMANTOFEBREROCONCEPTOCANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLAUNIDADES A PRODUCIR15001500150015001500(X) MATERIAL INDIRECTO POR UNIDAD 11111(=) REQUIRIMIENTOS DE PRODUCCION15001500150015001500(X) VALOR DE VENTA (S/.)0.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.0423728814(=) COSTO TOTAL CONSUMO DE MI (S/.)63.55932203391271.186440678381.35593220341271.18644067863.55932203393050.8474576271

MERMELADA DE AGUAYMANTOMARZOCONCEPTOCANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLAUNIDADES A PRODUCIR15001500150015001500(X) MATERIAL INDIRECTO POR UNIDAD 11111(=) REQUIRIMIENTOS DE PRODUCCION15001500150015001500(X) VALOR DE VENTA (S/.)0.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.0423728814(=) COSTO TOTAL CONSUMO DE MI (S/.)63.55932203391271.186440678381.35593220341271.18644067863.55932203393050.8474576271

MERMELADA DE AGUAYMANTOABRILCONCEPTOCANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLAUNIDADES A PRODUCIR15001500150015001500(X) MATERIAL INDIRECTO POR UNIDAD 11111(=) REQUIRIMIENTOS DE PRODUCCION15001500150015001500(X) VALOR DE VENTA (S/.)0.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.0423728814(=) COSTO TOTAL CONSUMO DE MI (S/.)63.55932203391271.186440678381.35593220341271.18644067863.55932203393050.8474576271

MERMELADA DE AGUAYMANTOMAYOCONCEPTOCANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLAUNIDADES A PRODUCIR15001500150015001500(X) MATERIAL INDIRECTO POR UNIDAD 11111(=) REQUIRIMIENTOS DE PRODUCCION15001500150015001500(X) VALOR DE VENTA (S/.)0.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.0423728814(=) COSTO TOTAL CONSUMO DE MI (S/.)63.55932203391271.186440678381.35593220341271.18644067863.55932203393050.8474576271

MERMELADA DE AGUAYMANTOJUNIOCONCEPTOCANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLAUNIDADES A PRODUCIR15001500150015001500(X) MATERIAL INDIRECTO POR UNIDAD 11111(=) REQUIRIMIENTOS DE PRODUCCION15001500150015001500(X) VALOR DE VENTA (S/.)0.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.0423728814(=) COSTO TOTAL CONSUMO DE MI (S/.)63.55932203391271.186440678381.35593220341271.18644067863.55932203393050.8474576271

MERMELADA DE AGUAYMANTOJULIOCONCEPTOCANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLAUNIDADES A PRODUCIR16651665166516651665(X) MATERIAL INDIRECTO POR UNIDAD 11111(=) REQUIRIMIENTOS DE PRODUCCION16651665166516651665(X) VALOR DE VENTA (S/.)0.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.0423728814(=) COSTO TOTAL CONSUMO DE MI (S/.)70.55084745761411.0169491525423.30508474581411.016949152570.55084745763386.4406779661

MERMELADA DE AGUAYMANTOAGOSTOCONCEPTOCANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLAUNIDADES A PRODUCIR16501650165016501650(X) MATERIAL INDIRECTO POR UNIDAD 11111(=) REQUIRIMIENTOS DE PRODUCCION16501650165016501650(X) VALOR DE VENTA (S/.)0.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.0423728814(=) COSTO TOTAL CONSUMO DE MI (S/.)69.91525423731398.3050847458419.49152542371398.305084745869.91525423733355.9322033898

MERMELADA DE AGUAYMANTOSEPTIEMBRECONCEPTOCANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLAUNIDADES A PRODUCIR16501650165016501650(X) MATERIAL INDIRECTO POR UNIDAD 11111(=) REQUIRIMIENTOS DE PRODUCCION16501650165016501650(X) VALOR DE VENTA (S/.)0.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.0423728814(=) COSTO TOTAL CONSUMO DE MI (S/.)69.91525423731398.3050847458419.49152542371398.305084745869.91525423733355.9322033898

MERMELADA DE AGUAYMANTOOCTUBRECONCEPTOCANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLAUNIDADES A PRODUCIR16501650165016501650(X) MATERIAL INDIRECTO POR UNIDAD 11111(=) REQUIRIMIENTOS DE PRODUCCION16501650165016501650(X) VALOR DE VENTA (S/.)0.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.0423728814(=) COSTO TOTAL CONSUMO DE MI (S/.)69.91525423731398.3050847458419.49152542371398.305084745869.91525423733355.9322033898

MERMELADA DE AGUAYMANTONOVIEMBRECONCEPTOCANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLAUNIDADES A PRODUCIR16501650165016501650(X) MATERIAL INDIRECTO POR UNIDAD 11111(=) REQUIRIMIENTOS DE PRODUCCION16501650165016501650(X) VALOR DE VENTA (S/.)0.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.0423728814(=) COSTO TOTAL CONSUMO DE MI (S/.)69.91525423731398.3050847458419.49152542371398.305084745869.91525423733355.9322033898

MERMELADA DE AGUAYMANTODICIEMBRECONCEPTOCANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLAUNIDADES A PRODUCIR16501650165016501650(X) MATERIAL INDIRECTO POR UNIDAD 11111(=) REQUIRIMIENTOS DE PRODUCCION16501650165016501650(X) VALOR DE VENTA (S/.)0.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.0423728814(=) COSTO TOTAL CONSUMO DE MI (S/.)69.91525423731398.3050847458419.49152542371398.305084745869.91525423733355.9322033898

RESUMEN DE CONSUMO DE MATERIALES INDIRECTOSTOTALPERIODO 1 (ENERO)3286.0169491525PERIODO 2 (FEBRERO)3050.8474576271PERIODO 3 (MARZO)3050.8474576271PERIODO 4 (ABRIL)3050.8474576271PERIODO 5 (MAYO)3050.8474576271PERIODO 6 (JUNIO)3050.8474576271PERIODO 7 (JULIO)3386.4406779661PERIODO 8 (AGOSTO)3355.9322033898PERIODO 9 (SETIEMBRE)3355.9322033898PERIODO 10 (OCTUBRE)3355.9322033898PERIODO 11 (NOVIEMBRE)3355.9322033898PERIODO 12 (DICIEMBRE)3355.9322033898TOTAL38706.3559322034PORCENTAJE DE PART. POR PERIODO%PERIODO 1 (ENERO)100%PERIODO 1 (ENERO)100%PERIODO 2 (FEBRERO)100%PERIODO 3 (MARZO)100%PERIODO 4 (ABRIL)100%PERIODO 5 (MAYO)100%PERIODO 6 (JUNIO)100%PERIODO 7 (JULIO)100%PERIODO 8 (AGOSTO)100%PERIODO 9 (SETIEMBRE)100%PERIODO 10 (OCTUBRE)100%PERIODO 11 (NOVIEMBRE)100%PERIODO 12 (DICIEMBRE)100%

PRESUPUESTO DE COMPRAS DE MIPRESUPUESTO DE COMPRAS DE MI (S/.)CON IGVCANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLA0.0510.310.05

MERMELADA DE AGUAYMANTOENEROFEBREROCANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLACANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLAUNIDADES A PRODUCIR1650165016501650165015001500150015001500(X) MATERIAL DIRECTO X UNIDAD1111111111(=) REQUERIMIENTOS DE PRODUCCION1650165016501650165015001500150015001500(+) INVENTARIO FINAL DESEADO150150150150150150150150150150(=) REQUERIMIENTOS TOTALES1800180018001800180016501650165016501650(-) INVENTARIO INICIAL0000000000(=) UNIDADES X COMPRAR1800180018001800180016501650165016501650(X) VALOR DE VENTA0.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.04237288140.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.0423728814(=) TOTAL DE COMPRA DE MI76.27118644071525.4237288136457.62711864411525.423728813676.27118644073661.016949152569.91525423731398.3050847458419.49152542371398.305084745869.91525423733355.9322033898

MERMELADA DE AGUAYMANTOMARZOABRILCANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLACANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLAUNIDADES A PRODUCIR1500150015001500150015001500150015001500(X) MATERIAL DIRECTO X UNIDAD1111111111(=) REQUERIMIENTOS DE PRODUCCION1500150015001500150015001500150015001500(+) INVENTARIO FINAL DESEADO150150150150150150150150150150(=) REQUERIMIENTOS TOTALES1650165016501650165016501650165016501650(-) INVENTARIO INICIAL0000000000(=) UNIDADES X COMPRAR1650165016501650165016501650165016501650(X) VALOR DE VENTA0.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.04237288140.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.0423728814(=) TOTAL DE COMPRA DE MI69.91525423731398.3050847458419.49152542371398.305084745869.91525423733355.932203389869.91525423731398.3050847458419.49152542371398.305084745869.91525423733355.9322033898

MERMELADA DE AGUAYMANTOMAYOJUNIOCANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLACANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLAUNIDADES A PRODUCIR1500150015001500150015001500150015001500(X) MATERIAL DIRECTO X UNIDAD1111111111(=) REQUERIMIENTOS DE PRODUCCION1500150015001500150015001500150015001500(+) INVENTARIO FINAL DESEADO150150150150150150150150150150(=) REQUERIMIENTOS TOTALES1650165016501650165016501650165016501650(-) INVENTARIO INICIAL0000000000(=) UNIDADES X COMPRAR1650165016501650165016501650165016501650(X) VALOR DE VENTA0.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.04237288140.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.0423728814(=) TOTAL DE COMPRA DE MI69.91525423731398.3050847458419.49152542371398.305084745869.91525423733355.932203389869.91525423731398.3050847458419.49152542371398.305084745869.91525423733355.9322033898

MERMELADA DE AGUAYMANTOJULIOAGOSTOCANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLACANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLAUNIDADES A PRODUCIR1665166516651665166516501650165016501650(X) MATERIAL DIRECTO X UNIDAD1111111111(=) REQUERIMIENTOS DE PRODUCCION1665166516651665166516501650165016501650(+) INVENTARIO FINAL DESEADO165165165165165165165165165165(=) REQUERIMIENTOS TOTALES1830183018301830183018151815181518151815(-) INVENTARIO INICIAL0000000000(=) UNIDADES X COMPRAR1830183018301830183018151815181518151815(X) VALOR DE VENTA0.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.04237288140.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.0423728814(=) TOTAL DE COMPRA DE MI77.54237288141550.8474576271465.25423728811550.847457627177.54237288143722.033898305176.9067796611538.1355932203461.44067796611538.135593220376.9067796613691.5254237288

MERMELADA DE AGUAYMANTOSEPTIEMBREOCTUBRECANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLACANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLAUNIDADES A PRODUCIR1650165016501650165016501650165016501650(X) MATERIAL DIRECTO X UNIDAD1111111111(=) REQUERIMIENTOS DE PRODUCCION1650165016501650165016501650165016501650(+) INVENTARIO FINAL DESEADO165165165165165165165165165165(=) REQUERIMIENTOS TOTALES1815181518151815181518151815181518151815(-) INVENTARIO INICIAL0000000000(=) UNIDADES X COMPRAR1815181518151815181518151815181518151815(X) VALOR DE VENTA0.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.04237288140.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.0423728814(=) TOTAL DE COMPRA DE MI76.9067796611538.1355932203461.44067796611538.135593220376.9067796613691.525423728876.9067796611538.1355932203461.44067796611538.135593220376.9067796613691.5254237288

MERMELADA DE AGUAYMANTONOVIEMBREDICIEMBRECANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLACANELAAZUCARETIQUETASFRASCOSANIS ESTRELLAUNIDADES A PRODUCIR1650165016501650165016501650165016501650(X) MATERIAL DIRECTO X UNIDAD1111111111(=) REQUERIMIENTOS DE PRODUCCION1650165016501650165016501650165016501650(+) INVENTARIO FINAL DESEADO165165165165165165165165165165(=) REQUERIMIENTOS TOTALES1815181518151815181518151815181518151815(-) INVENTARIO INICIAL0000000000(=) UNIDADES X COMPRAR1815181518151815181518151815181518151815(X) VALOR DE VENTA0.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.04237288140.04237288140.84745762710.25423728810.84745762710.0423728814(=) TOTAL DE COMPRA DE MI76.9067796611538.1355932203461.44067796611538.135593220376.9067796613691.525423728876.9067796611538.1355932203461.44067796611538.135593220376.9067796613691.5254237288

MESESENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREPRODUCTOSMONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MONTO (S/.)MERMELADA DE AGUAYMANTO3661.01694915253355.93220338983355.93220338983355.93220338983355.93220338983355.93220338983722.03389830513691.52542372883691.52542372883691.52542372883691.52542372883691.5254237288VALOR DE COMPRA:3661.01694915253355.93220338983355.93220338983355.93220338983355.93220338983355.93220338983722.03389830513691.52542372883691.52542372883691.52542372883691.52542372883691.525423728818%IGV658.9830508475604.0677966102604.0677966102604.0677966102604.0677966102604.0677966102669.9661016949664.4745762712664.4745762712664.4745762712664.4745762712664.4745762712PRECIO DE COMPRA:432039603960396039603960439243564356435643564356FINANCIAMIENTO0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0100%CONTADO432039603960396039603960439243564356435643564356

PRESUPUESTO DE MOIPRESUPUESTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA (MOI)

Cantidad de empleados1N de hijos0Sueldo Mensual978.75

CONCEPTOENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREREMUNERACION MENSUAL900900900900900900900900900900900900ASIGNACION FAMILIAR0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0SUBTOTAL BRUTO (S/.)900900900900900900900900900900900900ESSALUD ((SB+V)* 9%)87.747387.747387.747387.747387.747387.747387.747387.747387.747387.747387.747387.7473CTS((SB+PROMGRAT)*8.33%)87.46587.46587.46587.46587.46587.46587.46587.46587.46587.46587.46587.465GRATIFICACIONES(SB*16.67%)150.03150.03150.03150.03150.03150.03150.03150.03150.03150.03150.03150.03VACACIONES(SB*8.33%)74.9774.9774.9774.9774.9774.9774.9774.9774.9774.9774.9774.97TOTAL BRUTO (S/.):1300.21231300.21231300.21231300.21231300.21231300.21231300.21231300.21231300.21231300.21231300.21231300.2123RETENCION ONP (13%):146.25146.25146.25146.25146.25146.25146.25146.25146.25146.25146.25146.25TOTAL NETO (S/.):978.75978.75978.75978.75978.75978.75978.75978.75978.75978.75978.75978.75

CUADRO DE DISTRIBUCION DEL COSTO DE MOI POR CADA PRODUCTO

MESTOTALPERIODO 1 (ENERO)1300.2123PERIODO 2 (FEBRERO)1300.2123PERIODO 3 (MARZO)1300.2123PERIODO 4 (ABRIL)1300.2123PERIODO 5 (MAYO)1300.2123PERIODO 6 (JUNIO)1300.2123PERIODO 7 (JULIO)1300.2123PERIODO 8 (AGOSTO)1300.2123PERIODO 9 (SETIEMBRE)1300.2123PERIODO 10 (OCTUBRE)1300.2123PERIODO 11 (NOVIEMBRE)1300.2123PERIODO 11 (DICIEMBRE)1300.2123

CALCULO DEL CIFTOTAL DE COSTOS INDIRECTOS POR PRODUCTO (COSTO DE VENTAS)TOTALPERIODO 1 (ENERO)4586.2292491525PERIODO 2 (FEBRERO)4351.0597576271PERIODO 3 (MARZO)4351.0597576271PERIODO 4 (ABRIL)4351.0597576271PERIODO 5 (MAYO)4351.0597576271PERIODO 6 (JUNIO)4351.0597576271PERIODO 7 (JULIO)4686.6529779661PERIODO 8 (AGOSTO)4656.1445033898PERIODO 9 (SETIEMBRE)4656.1445033898PERIODO 10 (OCTUBRE)4656.1445033898PERIODO 11 (NOVIEMBRE)4656.1445033898PERIODO 12 (DICIEMBRE)4656.1445033898TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS POR PRODUCTO (FLUJO DE EFECTIVO)TOTALPERIODO 1 (ENERO)4264.7669491525PERIODO 2 (FEBRERO)4029.5974576271PERIODO 3 (MARZO)4029.5974576271PERIODO 4 (ABRIL)4029.5974576271PERIODO 5 (MAYO)4029.5974576271PERIODO 6 (JUNIO)4029.5974576271PERIODO 7 (JULIO)4365.1906779661PERIODO 8 (AGOSTO)4334.6822033898PERIODO 9 (SETIEMBRE)4334.6822033898PERIODO 10 (OCTUBRE)4334.6822033898PERIODO 11 (NOVIEMBRE)4334.6822033898PERIODO 12 (DICIEMBRE)4334.6822033898

IGV MENSUALES

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

PRESUPUESTO DE PRODUCCIONPRESUPUESTO DE PRODUCCION - AO 1ENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREProyeccion de Ventas150015001500150015001500165016501650165016501650(+) inventario final150150150150150150165165165165165165(-) inventario inicial0150150150150150150165165165165165UNIDADES A PRODUCIR165015001500150015001500166516501650165016501650Como politica de Inventario Final de productos terminados, la empresa se reserva los siguientes %%MERMELADA DE AGUAYMANTO10%

PRESUPUESTO DE COSTO DE VENTASENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREInventario Inicial0.0850.1875850.1875850.1875850.1875850.1875832.5568181818915.8125915.8125915.8125915.8125915.8125(+) Costo de Produccion8151.73102457637690.92593983057690.92593983057690.92593983057690.92593983057690.92593983058274.71831271198221.64627881368221.64627881368221.64627881368221.64627881368221.6462788136Material Directo2481.99152542372256.35593220342256.35593220342256.35593220342256.35593220342256.35593220342504.55508474582481.99152542372481.99152542372481.99152542372481.99152542372481.9915254237Mano de Obra Directa1083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.51025Costos Indirectos4586.22924915254351.05975762714351.05975762714351.05975762714351.05975762714351.05975762714686.65297796614656.14450338984656.14450338984656.14450338984656.14450338984656.1445033898(-) Inventario Final741.0664567797769.0925939831769.0925939831769.0925939831769.0925939831769.0925939831820.0171300886822.1646278814822.1646278814822.1646278814822.1646278814822.1646278814(=) COSTO DE VENTAS7410.66456779667772.02084584757772.02084584757772.02084584757772.02084584757772.02084584758287.25800080518315.29415093228315.29415093228315.29415093228315.29415093228315.2941509322COSTO DE VENTA UNITARIO4.94044304525.18134723065.18134723065.18134723065.18134723065.18134723065.02258060655.03957221275.03957221275.03957221275.03957221275.0395722127COSTO UNITARIO8.3de enero a febreroCOSTO UNITARIO7.9661016949

GASTOS DE VENTASCONCEPTOENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREHonorarios mensuales500500500500500500500500500500500500Total Bruto (S/.):500500500500500500500500500500500500Retencion IR (8%)0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Total Neto (S/.):500500500500500500500500500500500500Alquiler [Total:700]280280280280280280280280280280280280Luz [Total:50]242424242424242424242424Publicidad500500500500500500500500500500500500Total Otros gastos de venta804804804804804804804804804804804804

GASTOS DE ADMINISTRACIONCONCEPTOENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREREMUNERACION MENSUAL750750750750750750750750750750750750ASIGNACION FAMILIAR0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0SUBTOTAL BRUTO (S/.)750750750750750750750750750750750750ESSALUD ((SB+V)* 9%)73.1227573.1227573.1227573.1227573.1227573.1227573.1227573.1227573.1227573.1227573.1227573.12275CTS((SB+PROMGRAT)*8.33%)72.887572.887572.887572.887572.887572.887572.887572.887572.887572.887572.887572.8875GRATIFICACIONES(SB*16.67%)125.025125.025125.025125.025125.025125.025125.025125.025125.025125.025125.025125.025VACACIONES(SB*8.33%)62.47562.47562.47562.47562.47562.47562.47562.47562.47562.47562.47562.475TOTAL BRUTO (S/.):1083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.510251083.51025

Retencion ONP (13%)121.875121.875121.875121.875121.875121.875121.875121.875121.875121.875121.875121.875Total Neto (S/.):815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625

Alquiler [Total:700]707070707070707070707070Luz [Total:50]555555555555Agua [Total:40]444444444444Internet [Total:40]404040404040404040404040Servicios contador externo303030303030303030303030Utiles de oficina303030303030303030303030Total Otros gastos de administracion179179179179179179179179179179179179

ESTADO DE RESULTADOSENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREVentas netas12457.627118644112457.627118644112457.627118644112457.627118644112457.627118644112457.627118644113144.067796610213144.067796610213144.067796610213144.067796610213144.067796610213144.0677966102(-) Costo de ventas7410.66456779667772.02084584757772.02084584757772.02084584757772.02084584757772.02084584758287.25800080518315.29415093228315.29415093228315.29415093228315.29415093228315.2941509322UTILIDAD BRUTA5046.96255084754685.60627279664685.60627279664685.60627279664685.60627279664685.60627279664856.8097958054828.7736456784828.7736456784828.7736456784828.7736456784828.773645678(-) Gastos de administracion1262.510251262.510251262.510251262.510251262.510251262.510251262.510251262.510251262.510251262.510251262.510251262.51025(-) Gastos de ventas130413041304130413041304130413041304130413041304(+) Otros ingresos0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0(-) Otros gastos0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0UTILIDAD DE OPERACION2480.45230084752119.09602279662119.09602279662119.09602279662119.09602279662119.09602279662290.2995458052262.2633956782262.2633956782262.2633956782262.2633956782262.263395678(-) Gastos financieros0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0(+) Ingresos financieros0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS2480.45230084752119.09602279662119.09602279662119.09602279662119.09602279662119.09602279662290.2995458052262.2633956782262.2633956782262.2633956782262.2633956782262.263395678(-) Participacion de utilidades de trabajadores (0%)0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS2480.45230084752119.09602279662119.09602279662119.09602279662119.09602279662119.09602279662290.2995458052262.2633956782262.2633956782262.2633956782262.2633956782262.2633956781.5%(-) Impuesto a la Renta (1.5%)37.206784512731.786440341931.786440341931.786440341931.786440341931.786440341934.354493187133.933950935233.933950935233.933950935233.933950935233.9339509352UTILIDAD NETA2443.24551633482087.30958245472087.30958245472087.30958245472087.30958245472087.30958245472255.9450526182228.32944474282228.32944474282228.32944474282228.32944474282228.3294447428

FLUJO DE EFECTIVOINGRESOS DE EFECTIVOENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREVentas102901029010290102901029010290108571085710857108571085710857Cobranzas0.02205441044104410441044104531.54653465346534653Prestamos0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Otros0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0TOTAL DE INGRESOS:1029012495147001470014700147001526715388.515510155101551015510SALIDAS DE EFECTIVOCompra materiales directos (MD)1923.91760.71760.71760.71760.71760.71955.11939.51939.51939.51939.51939.5Cuentas por pagar0.01282.61173.81173.81173.81173.81173.81303.41293129312931293Mano de obra directa (MOD)815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625Costos indirectos de fabricacion (CIF)4264.76694915254029.59745762714029.59745762714029.59745762714029.59745762714029.59745762714365.19067796614334.68220338984334.68220338984334.68220338984334.68220338984334.6822033898Sueldos, Administracion815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625815.625Otros gastos Administracion179179179179179179179179179179179179Gratificaciones0.00.00.00.00.00.02400.480.00.00.00.02400.48Aporte EsSalud (9%)233.9928233.9928233.9928233.9928233.9928233.9928233.9928233.9928233.9928233.9928233.9928233.9928Deposito por CTS0.00.00.00.01399.440.00.00.00.00.01399.440.0Sueldos, Ventas500500500500500500500500500500500500Otros gastos Ventas804804804804804804804804804804804804Gastos financieros0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Pago IGV1094.26271186441190.66949152541190.66949152541190.66949152541190.66949152541190.66949152541198.9067796611208.36440677971208.36440677971208.36440677971208.36440677971208.3644067797Pago AFP/ONP390390390390390390390390390390390390Pago Impuesto a la Renta37.206784512731.786440341931.786440341931.786440341931.786440341931.786440341934.354493187133.933950935233.933950935233.933950935233.933950935233.9339509352Otros0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0TOTAL DE EGRESOS:11058.379245529712033.596189494511924.796189494511924.796189494513324.236189494511924.796189494514866.074750814212558.123361104712547.723361104712547.723361104713947.163361104714948.2033611047INGRESO NETO DE EFECTIVO:-768.3792455297461.40381050552775.20381050552775.20381050551375.76381050552775.2038105055400.92524918582830.37663889532962.27663889532962.27663889531562.8366388953561.7966388953Saldo inicial0.00.00.02775.20381050555550.4076210116926.17143151659701.37524202210102.300491207812932.677130103215894.953768998518857.230407893920420.0670467892SALDO FINAL:-768.3792455297461.40381050552775.20381050555550.4076210116926.17143151659701.37524202210102.300491207812932.677130103215894.953768998518857.230407893920420.067046789220981.8636856845

COSTOS DE OPERACION

DESCRIPCIONCANTIDADPRECIO UNITARIOPRECIO TOTALSillas1200200Estante1300300Caja registradora110001000Cocina1500500DESCRIPCIONCANTIDADPRECIO UNITARIOPRECIO TOTALComputadora110001000Cocina1500500Utensilios-8484Olla15050Repisa1250250Cucharon de aluminio236COSTO TOTAL DE INV.3334Cucharon de madera224Cubiertos02020COSTOS DE OPERACIONAO 1Cuchillo224Licencia de funcionamiento400TOTAL84Indecopi1000Gastos de constitucin500Impresin de facturas350TOTAL COSTOS DE OPERACION2250

REQUERIMIENTOS MINIMOSCONCEPTOTIPO DE PAGOPOSTULANTE:VendedorRecibo por honorariosEDAD:AdministradorPlanillaAREA:Jefe de produccionPlanillaPUNTAJE54321CocineroPlanillaPRESENTACIONPuntualidadEstablece contacto visualVestimenta adecuadaLimpiezaPostura adecuadaPresentacion de CVCONOCIEMIENTOBuen tratoFacilidad de palabraConocimiento en cajaConocimiento en POSNETConocimiento de ingles Oral (basico)Recepcion de llamadasReposicion de mercaderia


PROYECTO INNOVACION ODONTOLOGIA

Proyecto innovacion

Proyecto de-innovacion

Proyecto de innovacion

Proyecto Para Innovacion

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