AUDITORIA DE SISTEMAS LICORES DEL QUINDIO S.A

TRABAJO DE: Memorando de Planeación

PESENTADO POR: Claudia Patricia Montoya

UNIVERSIDAD DEL QUINDIO

PROGRAMA CONTADURIA PÚBLICA ARMENIA QUINDIO

AÑO 2013

Contenido 1. Antecedentes .................................................................................................... 3

2. Objetivos ........................................................................................................... 3

2.1. Objetivo general ............................................................................................. 3

2.2. Objetivo específicos....................................................................................... 3

3. Alcance y delimitación ...................................................................................... 4

4. Metodología ...................................................................................................... 4

5. Recursos ........................................................................................................... 4

5.1. Recurso humano ............................................................................................ 4

5.2. Recursos tecnológicos .................................................................................. 5

5.3. Recursos físicos ............................................................................................ 5

5.4. Presupuesto ................................................................................................... 5

5.5. Cronograma ................................................................................................... 6

MEMORANDO DE PLANEACION Empresa: LICORES DEL QUINDIO S.A. Dirección: Calle 51 N. 13-10 Teléfono: 7398590 Gerente: Ramiro Iván Henao Navarra

1. Antecedentes La auditoria de sistemas tiene como fin de ejecución revisar y evaluar los controles internos del sistema, además constantemente se debe revisar los procedimientos de utilización del sistema, el mantenimiento y prevención de los equipos de cómputo, la seguridad y eficiencia en la participación del procesamiento de la información. Para que la auditoria sea adecuada y efectiva se debe obtener toda la información general de la organización y sobre las funciones informáticas a evaluar, para que sea efectivo se deberá realizar una investigación con el personal sobre el uso adecuado que le dan a los sistemas de información para así determinar que clase de errores están sucediendo, y se seguirá una serie de pasos previos que determinen como se planeara el programa de trabajo

2. Objetivos

2.1. Objetivo general

Evaluar la confiabilidad de la información mediante controles de seguridad, y la previa elaboración de un plan de actividades sobre la detección de errores

2.2. Objetivo específicos

Verificar si el hardware y software con el que cuenta la empresa licoquindio

es el adecuado para cumplir con los procesos que la empresa maneja. Verificar que los procesos de compra de Tecnología de Información, deben

estar sustentados en Políticas, Procedimientos, Reglamentos. Verificar si existen garantías para proteger la integridad de los recursos

informáticos (información del cliente, productos).

3. Alcance y delimitación

Nuestra auditoria, comprende el área de sistema integrada por bodega, caja y ventas. El alcance se fijara de acuerdo a la precisión del entorno y los límites en que va a desarrollarse la auditoria de sistemas, se complementa con los objetivos de ésta. Delimitaciones La presente auditoria se realizara únicamente en el área de sistemas de la empresa licoquindio para apreciar el panorama y la producción del licor. Determinar de manera correcta los problemas potenciales que se presentan en la empresa. Así como la revisión de los manuales de operación y procedimientos de la bodega además de las funciones administrativas

4. Metodología Se realizara y revisara las cuatro fases básicas de de un proceso de revisión:

Estudio preliminar: definir el grupo de trabajo, el programa de auditoria,

elaborar cuestionarios para obtener información preliminar del control interno de la empresa

Revisión y evaluación de controles y seguridad: revisión total y parcial de los procesos históricos sobre el sistema de información

Examen detallado de aéreas criticas: después de detectada las aéreas vulnerables se asignara un plan de trabajo acompañado de personal para que les de detalladamente la solución

Comunicación de resultados: se elaborara un informe borrador para discutirlo con los directivos, hasta llegar a el informe definitivo donde se mostraran los problemas encontrados, los efectos y las recomendaciones

5. Recursos

5.1. Recurso humano

Se utilizara todo el personal de la empresa licoquindio que esta capacitada en planear y desarrollar tareas de organización, liderazgo, trabajo en equipo y que tengan conocimientos sobre sistemas de información, además de dos auditores de control que se encargaran de capacitar a las personas sobre el sistema de información.

5.2. Recursos tecnológica

Disponer de recursos tangibles como computadoras, impresoras u otro implemento tecnológico de comunicación como lo son celulares inteligentes, al igual se contara con tecnología intangible que son sistemas de aplicación virtual y redes informáticas

5.3. Recursos físico Se debe tener a disposición equipos necesarios para la implementación de la auditoria, tales como documentos, medio de transporte y una infraestructura organizada y centralizada. Todas estas disposiciones son necesarias para que los auditores tengan un ambiente laboral estable y así faciliten su trabajo.

5.4. Presupuesto

Gastos de papelería y otros

Descripción Cantidad Valor unitario Valor total Hojas de formas continua

5 cajas $12.000 $60.000

Cartucho negro 5 $9.000 $45.000

Cartucho color 3 $15.000 $45.000

Otros gastos no

imprevistos

0 $0 $60.000 fondo de emergencia

Carpetas 35 $520 $18.200

Lápiz 10 $950 $9.500

TOTAL $237.700

Salario mensual de cada auditor (la h/r extra solo se incluye cuando el Auditor pase más del horario normal)

Descripción Salario Básico Valor h/r extra Total

Auditor $1.150.000 $29.000 $1.150.000 sin la h/r extra

Auditor de control $1.350.000 $39.000 $ 1.350.000 sin la h/r extra

TOTAL $2.500.000

5.5. Cronograma

NOMBRE DE LA EMPRESA: Licoquindio FECHA DE INICIO: 01 de

Marzo d 2013

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Área de Sistemas

DESCRIPCIÓN

Marzo Abril Mayo

1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

Carta de

Presentación

Autorización de

la Auditoria de

sistemas

Investigación

Preliminar

Análisis de Datos

Entrega del

primer Informe

Realización de

Entrevista

Verificación de

Datos

Análisis

Informe Final

.