proyecto

FACULTAD DE INGENIERIA

ESCUELA DE INGENIERIA INDUSDTRIAL

ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA DE HARINA FINA TOSTADA DE ALGARROBA

INTEGRANTES:

Guillermo Yarlequé Christian

Paredes Rentería Andrés

Tullume Fenco Luis

Villasís Valiente Juan Carlos

Chiclayo, Noviembre del 2014

CAPITULO I. ESTUDIO DE MERCADO

1.1. OBJETIVOS DEL ESTUDIO DE MERCADO

Objetivo General

Determinar la demanda insatisfecha de Harina de Algarroba.

Objetivos Específicos:

Cuantificar y analizar la demanda y oferta de la harina fina de algarroba.

Identificar las oportunidades y amenazas que representa el mercado

objetivo.

Determinar y cuantificar la existencia de una necesidad insatisfecha en el

mercado

Realizar un estudio de comercialización de la harina fina de algarroba

tostada.

1.2. EL PRODUCTO EN EL MERCADO.

- Producto principal.

El producto principal es la harina fina de algarroba presentado en sacos de 25 kg.

- Características, composición, propiedades, vida útil, requerimientos de calidad.

Características:

La algarroba pertenece a la familia de las legumbres. Su harina es más baja en

grasas y calorías. No contiene cafeína ni otros estimulantes del cacao. Su dulzor es

natural (tiene azúcares). Es una fuente de proteínas, hidratos de carbono, fósforo,

potasio, calcio (más que la leche), hierro, pectina, lignina y vitaminas A, B1 y B3.

Las fibras que contiene benefician la flora intestinal y disminuyen las bacterias e

incrementan los lactobacilos. Además, la pectina aporta propiedades como la

laxante, coagulante, bactericida, preventiva del cáncer, reductora del colesterol y

elimina metales pesados y substancias tóxicas del organismo, protegiendo la

mucosa intestinal.

Además, contiene taninos (antioxidantes y potentes reductores) que evitan la

formación de las cancerígenas nitrosaminas, actúan como antinflamatorios,

antirreumáticos y son beneficiosos para el corazón y los pulmones. Los últimos

estudios han demostrado sus beneficios contra úlceras diarreas infantiles e

infecciones intestinales.

Propiedades:

Carbohidratos: Se destaca la presencia de entre un 40 y un 50% de

azúcares naturales (fructuosa, glucosa y sacarosa) que hacen innecesaria

la adición de azúcar refinado que requiere el cacao. Esto hace que sea un

alimento energético por excelencia: 313Kcal cada 100 gramos.

Proteínas: Su aporte es significativo, sobre todo al mezclarse con otras

harinas, como el trigo, el maíz u otros cereales.

Fibras: Abundantes en las harinas de algarrobo, sobre todo en las de

cernido grueso.

Minerales: Posee una cantidad muy alta de minerales. Se destacan calcio,

hierro, fósforo, magnesio, zinc, silicio, potasio y bajo contenido de sodio

Vitaminas: Se encuentran las vitaminas A, B1, B2 y D.

Como todo alimento natural, resulta de una excelente alternativa utilizarlo en la

preparación de distintos postres, además de un excelente sabor.

- Usos.

Panificación y galletería

Suplemento alimenticio

Medicinales

Productos lácteos

- Productos sustitutos y/o similares.

El producto similar al que la harina fina tostada de algarroba está haciendo

competencia en el mercado a nivel nacional es el polvo de cacao.

1.3. ZONA DE INFLUENCIA DEL PROYECTO.

- Factores que determinan el área de mercado.

El índice de crecimiento de las importaciones de polvo de cacao por parte

de Perú.

Es un producto con mejores características que su similar más próximo,

polvo de cacao, debido a las propiedades que posee.

Un factor circunstancial es satisfacer un porcentaje de la demanda

insatisfecha del consumo de cacao en polvo en el Perú.

- Área de mercado seleccionada.

Nuestra área seleccionada del mercado para la comercialización de Harina de

Algarroba fue la zona Norte del Perú en su mayoría conformada por departamentos:

Piura, Lambayeque, La Libertad.

- Factores que limitan la comercialización.

Otros productos de la línea similar de producción (polvo de cacao) que están

posicionados en el mercado.

Otras marcas y tipos de harina que estén posicionadas en el mercado

objetivo.

1.4. ANÁLISIS DE LA DEMANDA.

- Características de los consumidores.

El perfil del consumidor de harina fina tostada de algarroba, es principalmente un

consumidor industrial, pues este producto es utilizado como un insumo para dar un

sabor agradable en el ámbito de la confitería. Este producto está ingresando al

mercado como alternativa al sustituir al polvo de cacao, por poseer similares y

mejores propiedades nutricionales y además de un menor precio que su

competencia

- Situación actual de la demanda.

Debido a la similitud de propiedades de la harina fina tostada de algarroba y el polvo

de cacao, se tomará en cuenta que nuestro mercado demandante y al que

queremos incursionar es el del polvo de cacao, es por esto que la demanda de

harina fina tostada de algarroba es el conjunto de la producción nacional de cacao y

de las importaciones de este producto al país, para satisfacer la demanda de polvo

de cacao que es utilizado como insumo en las industrias y empresas de confitería.

- Demanda Histórica

Para obtener la demanda harina fina tostada de algarroba se tomó en cuenta tanto

las importaciones como la producción nacional del cacao en polvo, debido a que son

las 2, las que logran abastecer tanto al mercado nacional, constituido principalmente

por las industrias que utilizan este insumo industrial para la fabricación de sus

productos; y al mercado extranjero a cual no hay que dejar de abastecer.

Los cuadros de las importaciones y producción, de los cuales obtuvimos la demanda,

nacional de cacao en polvo sin adición de azúcar u otro edulcorante son los

siguientes:

Tabla N 01: Importaciones de cacao en polvo en toneladas.

Año Toneladas

2009 1106

2010 1077

2011 1621

2012 2300

2013 1664

Fuente: SUNAT - Operatividad aduaneraElaboración: Propia

Tabla N 02: Producción nacional de cacao en polvo en toneladas.

Año Toneladas

2009 5000

2010 6000

2011 5500

2012 4800

2013 5100

Fuente: MINAGRI - Oficina de Estudios Económicos y Estadísticos- OEE – SUNAT/aduanasElaboración: Propia

Por tanto la demanda de cacao en polvo sin adición de azúcar en el Perú es la que

se muestra a continuación:

Tabla N 03: Demanda Peruana de cacao en polvo en toneladas.

Año Toneladas

2009 6106

2010 7077

2011 7121

2012 7100

2013 6764


El polvo de cacao es utilizado en diversas industrias alimentarias y el porcentaje de

destino de la producción para cada una de ellas se detalla a continuación en la Tabla:

Tabla N 04: Destino de la producción de polvo de cacao

Industria Participación (%)

Panificación y Galletería 25Bebidas instantáneas en polvo 25

Suplementos alimenticios 25Productos Lácteos y helados 20

Otras (especiales) 5

Según estudios realizados por la universidad de Piura y luego de haber realizado el

cálculo normal según el cuadro n°05 de la participación del mercado del polvo de

cacao en las diferentes industrias que utilizan este producto como insumo, solo

puede llegar a un 40 % sin alterar su sabor y composición en la industria de galletera

el polvo de algarrobo, además luego de afectar ese porcentaje consideráremos el 50

% que representan la cantidad que la industria galletera podrían aceptar sustituir el

polvo de cacao con el polvo de algarroba. En lo que respecta en bebidas

instantáneas en polvo la sustitución del polvo del cacao con el polvo de algarroba

consideraremos el 50 % de esa participación conservadoramente, en el rubro de

suplementos alimenticos se considerará un 70% debido a que el público busca

mayor calidad energética natural en la alimentación y especialmente hace que sus

hijos aprovechen y consuman de este, en el rubro de los productos lácteos y helados

consideraremos el 40% de esta participación debido a que muchos de ellos se

vienen utilizando y la disponibilidad futura de este mercado respaldara el consumo

del porcentaje utilizado, y en otros rubros se tomara el 20% los cuales se tomará en

sustitución como componentes en lo otros productos que puedan salir al mercado.

Por lo tanto la demanda de la harina fina tostada de algarroba o polvo de algarroba

se muestra en el siguiente cuadro:

Tabla N 05: Demanda de la harina de algarroba en toneladas

Año toneladas

2009 2637.792

2010 3057.264

2011 3076.272

2012 3067.2

2013 2922.048


Gráfico N 01: Demanda de la harina de algarroba en toneladas

Fuente: MINAGRI - Oficina de Estudios Económicos y Estadísticos - OEE – SUNAT/aduanasElaboración: Propia

- Situación futura.

La demanda de harina fina tostada de algarroba seguirá en aumento por ser un

producto nuevo y de similares propiedades que el polvo de cacao, es por ello que la

2009 2010 2011 2012 20132400

2500

2600

2700

2800

2900

3000

3100

3200

producción de la harina fina tostada de algarroba seguirá incrementándose en los

siguientes años.

- Método de proyección de la demanda.

Se usó el método de proyección con suavización exponencial con tendencia debido a

que se muestra una ligera tendencia, sin embargo no evoluciona siempre

positivamente y a ritmo constante motivo por el cual se descartó el método de línea

recta, tampoco muestra evidencia de un comportamiento estacional, por ello puede

decirse que la oferta se mueve en torno a un valor con variaciones, pero con una

ligera tendencia a aumentar, este método permite una aproximación de los valores

futuros con preponderancia de los últimos resultados mediante el factor alfa, esto

permite lograr proyectar la tendencia.

Método de suavización exponencial con tendencia consiste en hallar el pronóstico de

cada año resolviendo la siguiente ecuación:

- Proyección de la demanda.

Tabla N 06: Proyección de la demanda Peruana de cacao en polvo en toneladas.

Año toneladas

2009 2637.792

2010 3057.264

2011 3076.272

2012 3067.2

2013 2922.048

20143124.4926

7

20153182.0327

7

20163239.5728

7

20173297.1129

8

20183354.6530

8

Fuente: MINAGRI - Oficina de Estudios Económicos y Estadísticos– OEE SUNAT/aduanasElaboración: Propia

Gráfico N 02: Proyección de la demanda de harina de algarroba en toneladas.

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 20180

500

1000

1500

2000

2500

3000

3500

4000

Fuente: MINAGRI - Oficina de Estudios Económicos y Estadísticos- OEE – SUNAT/aduanasElaboración: Propia.

1.5. ANÁLISIS DE LA OFERTA.

- Evaluación y características actuales de la oferta.

Para este caso la oferta de polvo de algarroba es igual a la exportación del polvo

algarrobo. Esto se da debido a que el consumo del polvo de algarroba en el Perú por

las industrias no es muy fuerte por diferentes factores como el desconocimiento del

producto, de sus propiedades nutritivas y de la sustitución de este con el polvo de

cacao

- Oferta histórica de crecimiento.

Para analizar la oferta se tomaron solo los datos de la exportación, debido a que la

producción del polvo de algarroba está destinada a la exportación.

Tabla N 07: Oferta de harina de algarroba en toneladas.

Año toneladas

2009 10.55453

2010 9.7466

2011 14.12169

2012 11.2538

2013 10.2784

Fuente: PROMPERU Elaboración: Propia

Gráfico N 03: Oferta de harina de algarroba en toneladas.

2009 2010 2011 2012 20130

2

4

6

8

10

12

14

16

Fuente: PROMPERUElaboración: Propia

El comportamiento histórico de la exportación del polvo de algarroba es errático, tras

incrementarse un 44.8% entre el año 2010 y 2011, empezó a decaer

aproximadamente 27.21% en los años desde el 2011 al 2013.

- Oferta actual, oferentes, capacidad, producción.

La oferta del polvo de algarroba en los últimos años fue de 10.2784 toneladas y está

limitada por que la producción de algarroba en el Perú solo se aprovecha el 50%,

dentro de este porcentaje el 28 % lo adquieren comerciantes mayoristas e industrias

y el 22% se consume en la zona de producción

- Políticas de desarrollo y condiciones de la oferta futura.

Políticas de desarrollo.

Existe mercado suficiente para poder desarrollar el polvo de algarroba y con mucha

más perspectiva debido a que es un producto con un alto nivel nutricional y sustituto

directo de productos con demanda considerable.

Condiciones de la oferta futura.

El mercado de productos derivados del polvo de algarroba mantuvo en el período

2002-2011 una tendencia de crecimiento. Para el presente año, se estima que la

industria de productos derivados de algarroba crecerá en 8%. Entre los principales

factores de esta proyección se tiene: incremento de la eficiencia productiva y costos

competitivos que viene manejando el sector durante los últimos años.

Lo que representa mayores oportunidades para la elaboración de harina de

algarroba como un producto nacional que pueda cubrir como insumo industrial parte

de esa tendencia de crecimiento.

- Método de proyección de la oferta.

Se utilizó de igual modo que para la determinación de la demanda, el método de

suavización exponencial con tendencia por motivos similares a los explicados con

anterioridad, con la diferencia de que en este caso la función tiende a decaer.

- Proyección de la oferta.

Tabla N 08: Proyección de la oferta del polvo de algarroba en toneladas

Año Toneladas

2009 10.55453

2010 9.7466

2011 14.12169

2012 11.2538

2013 10.2784

2014 11.470

2015 11.563

2016 11.65

2017 11.75

2018 11.84


Gráfico N 04: Proyección de la oferta del polvo de algarroba en toneladas

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 201802468

10121416


1.6. DEMANDA INSATISFECHA (BALANCE-OFERTA-DEMANDA)

- Determinación de la demanda insatisfecha

Se obtuvo la demanda insatisfecha de la harina de algarroba restando de la

demanda, la oferta, lo que es igual a considerar la demanda insatisfecha.

Tabla N 09: Proyección de la demanda insatisfecha en toneladas

Año Toneladas

2009 2627.237

2010 3047.517

2011 3062.150

2012 3055.946

2013 2911.770

2014 3113.023

2015 3170.469

2016 3227.916

2017 3285.363

2018 3342.809

Fuente: PROMPERU, MINAGRI - Oficina de Estudios Económicos y Estadísticos - OEE – SUNAT/aduanasElaboración: Propia

Gráfico N 05: Proyección de la demanda insatisfecha en toneladas

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 20180.000

500.000

1000.000

1500.000

2000.000

2500.000

3000.000

3500.000

4000.000

Fuente: PROMPERU, MINAGRI - Oficina de Estudios Económicos y Estadísticos- OEE – SUNAT/aduanasElaboración: Propia

- Resultados.

Como se puede observar, debido al aumento progresivo de la demanda de harina de algarroba, la oferta no alcanzaría a cubrirla, a la fecha cubre solamente el 35.17% de la demanda, se estimó que al 2018 solo podrá encargarse de abastecer el 35.48% de la misma, esto es debido a que existe el miedo por ser un nuevo producto que remplazaría al polvo de cacao en el ámbito industrial y por el desconocimiento a la propiedades nutritivas de este producto.

1.7. DEMANDA DEL PROYECTO

- Demanda del Proyecto

La demanda del proyecto es el 20% de la demanda insatisfecha de polvo de

algarrobo, la cual está limitada por diferentes factores como el desconocimiento del

uso de este producto y de sus propiedades nutritivas

Tabla N 10: Demanda del proyecto en toneladas

Año toneladas

2014 622.605

2015 634.094

2016 645.583

2017 657.073

2018 668.562


Gráfico N 06: Demanda del proyecto en toneladas

2014 2015 2016 2017 2018590.000600.000610.000620.000630.000640.000650.000660.000670.000680.000


1.8. PRECIOS.

- Precio del producto en el mercado.

Para determinar nuestro precio del producto, se compara los precios actuales en el

mercado.

- Precio de productos sustitutos y/o similares.

Evolución histórica.

Tabla N 11: Precio de harina fina tostada de algarroba

AÑOPRECIO

kG (US$)

precio kg en soles

precio por 25 kg

2009 2,40 6,72 168,002010 2,63 7,36 183,962011 2,42 6,76 169,122012 3,07 8,58 214,622013 2,41 6,75 168,842014 2,74 7,68 191,942015 2,79 7,81 195,30

2016 2,84 7,95 198,662017 2,88 8,06 201,602018 2,93 8,20 204,96

Fuete: Agrodataperú Elaboración: Propia

- Políticas de precios.

De acuerdo a los precios que se manejan en el extranjero, es decir, al precio de las

importaciones, el precio de nuestro producto tendrá un menor valor, lo que nos dará

una ventaja comercial, ya que los costos de transporte son los que nos permite que

nuestro precio de venta sea el adecuado para introducirnos al mercado sin ningún

problema y por lo tanto alcanzar una alta competitividad.

1.9. PLAN DE VENTAS

El plan de venta del proyecto se ha estimado en base a 5 años de producción utilizando

los datos de demanda insatisfecha y los costos a los que incurre la comercialización de la

harina fina tostada de algarroba.

Tabla N 12: Plan de ventas de harina fina tostada de algarroba en sacos de 25 kg.

PLAN DE VENTASPERIODO UNIDADES (SACOS) IMPORTE (SOLES)

ENERO 415 79.668,48FEBRERO 415 79.668,48MARZO 415 79.668,48

TOTAL PRIMER TRIMESTRE 1.245 239.005,432O TRIMESTRE 1.245 239.005,433ER TRIMESTRE 1.245 239.005,434TO TRIMESTRE 1.245 239.005,43

1 AÑO 4.981 956.021,712 AÑO 5.073 990.708,253 AÑO 5.165 1.026.012,454 AÑO 5.257 1.059.726,565 AÑO 5.348 1.096.227,49

Elaboración: Propia

1.10. COMERCIALIZACIÓN DEL PRODUCTO

- Fama de sus productos.

Para que la empresa logre un nivel de comercialización deberá plantearse objetivos y

metas. Una de las principales será producir una harina fina tostada de algarroba de

excelente calidad pues es un producto completamente nuevo en el mercado,

teniendo como respaldo los altos valores nutritivos, importantes para la salud de las

personas.

La harina fina tostada de algarroba es baja en calorías, es un alimento que presenta

azúcares naturales, siendo innecesaria la adición de azúcar como el cacao lo que

hace por excelencia un alimento energético.

También presenta vitaminas A, B1, B2 y D.

- Factores que limitan la comercialización.

Fidelidad de empresas competidoras con nuestro producto, como la harina

de algarroba

No haber logrado la introducción de nuestro producto en la mente del

consumidor, las características y propiedades benéficas del mismo.

Elevados costos de transporte para los nuevos canales de distribución.

El sistema de distribución del producto, debido a que para cada zona de

influencia se tiene que desarrollar una red para llegar al cliente final.

- Sistema de distribución propuesto.

El sistema de distribución usado para productos de insumo industrial, es la venta a

grandes mayoristas, como la venta directa a las empresas que lo requieran para

incrementar su producción.

- Estrategias de comercialización y distribución

Se realizará primero un marketing que permita describir las características del

producto final ofrecido al mercado y haga énfasis en la calidad para atraer a los

consumidores.

El precio debe fijarse por debajo del ofrecido por los productores del algarrobo,

manteniendo un margen de ganancia relativamente bajo al inicio para ganar

mercado, teniendo en cuenta los costos, la competencia, la demanda y la

negociación entre otros.

El producto se distribuirá en un comienzo vía terrestre, buscando satisfacer una

fracción de la demanda encontrada en los departamentos más cercanos, teniendo

como proyecto a largo plazo en caso de incrementarse el mercado, realizar la

distribución por vía aérea.

CAPITULO II. MATERIAS PRIMAS Y SUMINISTROS

2.1 REQUERIMIENTO DE MATERIALES E INSUMOS

- Plan de Producción

El plan de producción de Harina de Algarroba se tomará desde el año 2014 hasta el

2018, teniendo como política de un mes de inventario.

Tabla N 13: Plan de producción de harina fina tostada de algarroba en

sacos de 25 Kg.

PERIODOINV.

INICIALPRODUCCIÓ

NINV.

TOTAL VENTAS INV. FINAL1 MES 0 830 830 415 4152 MES 415 415 830 415 4153 MES 415 415 830 415 415TOTAL PRIMER TRIMESTRE 0 1660 1660 1245 4152DO TRIMESTRE 415 1245 1660 1245 4153ER TRIMESTRE 415 1245 1660 1245 4154TO TRIMESTRE 415 1245 1660 1245 4151 AÑO 0 5396 5396 4981 4152 AÑO 415 5073 5488 5073 4153 AÑO 415 5165 5580 5165 4154 AÑO 415 5257 5672 5257 4155 AÑO 415 5348 5764 5348 415


- Requerimientos de Materiales

Tabla N 14: Requerimiento anual de materia prima

Año

Producción Harina de Algarroba

(kg)

Cantidad requerida de

vaina de Algarroba (Kg)

Año 1 134900 321190.42

Año 2 137200 326666.67

Año 3 139500 332142.86

Año 4 141800 337619.05

Año 5 144075 343035.71

Elaboración: propia

La cantidad de Algarroba en vaina acopiada será en parte producto de las zonas de

cultivos de la empresa, así mismo se buscara llegar a un acuerdo para que la

producción de agricultores llegue a manos del proyecto. Así mismo se buscará

capacitar a los productores- cosechadores de algarroba para poder cumplir con

estándares de calidad.

- Disponibilidad de materias primas anual.

Tabla N 15: Productos no maderables expresados en kilogramos (2000-2010)

Gráfico N 07: Producción de Algarroba a Nivel Nacional

Tabla N 16: Productos no maderables expresados en kilogramos (2000-2010)

- Proyección de la disponibilidad.

- Materiales y componentes industriales elaborados.

En la empresa nuestro producto principal de comercialización es la harina tostada

fina de algarroba.

El producto final se empaquetará en sacos de 25 Kg. en bolsas de polietileno

colocadas dentro de sacos de papel Kraft de tres pliegos; el color designado al

empaque será color kaki, este llevara el logo distintivo de la empresa y al reverso

mostrara una tabla con las características básicas determinados por las normas

internacionales.

- Disponibilidad de insumos críticos y las posibles estrategias (comercializaciónde suministros)

Los suministros necesarios como los sacos, y los hilos de poliéster serán

abastecidos por proveedores nacionales, entre los cuales se pueden mencionar a

Grouppacking Perú para la entrega de hilos, mientras que los sacos serán provistos

por Forsac.

CAPITULO III. LOCALIZACIÒN Y TAMAÑO

3.1 FACTORES BÁSICOS QUE DETERMINAN LA LOCALIZACIÓN

- Análisis de los mercados de consumo: Dispersión geográfica de losDemandantes. Otros.

El mercado al que va dirigido el producto denominado harina fina tostada de

algarroba es a los consumidores de polvo de cacao, puesto que la harina de

algarroba es el sustituto de este producto.

- Disponibilidad y costo de:

Mano de obra.

La región donde se analizará la localización de la planta de procesamiento de harina

fina tostada de algarroba será en los departamentos de Lambayeque y Piura.

La disponibilidad de la mano de obra se ve reflejado en las estadísticas

proporcionadas por el INEI en el que se detalla la proporción de la población

Económicamente Activa en el año 2010, así como también se presenta la proyección

realizada para el año 2015.

Tabla N 17: Población Económicamente Activa al 30 de Junio de 2010. De 14 años y más por grupo de edad, según departamento.

FUENTE: INEI.

Tabla N 18: Proyección de la Población Económicamente Activa al 2015. De 14 años y más por grupo de edad, según departamento.

FUENTE: INEI

Disponibilidad de Energía eléctrica

La distribución de energía eléctrica en la región de Piura está garantizada gracias a

la empresa ENOSA S,A, que es una Empresa peruana que realiza actividades

propias del servicio público de electricidad, distribuyendo y comercializando energía

eléctrica, abarca un área de concesión de 644.40 km², cubriendo las regiones de

Piura y Tumbes; atendiendo más de 370 mil clientes y por ello ha dividido

geográficamente el área en seis Unidades de Negocios: Piura, Paita, Talara, Sullana,

Tumbes, Sucursales y Servicio Mayor Sechura.

Para la región Lambayeque se encuentra la empresa ENSA S,A, la cual es una

Empresa peruana que realiza actividades propias del servicio público de electricidad,

distribuyendo y comercializando energía eléctrica, en un área geográfica de

concesión que abarca 139.63 km², en las regiones de Lambayeque, Amazonas y

parte de Cajamarca; atendemos más de 360 mil clientes, dividido geográficamente el

área en cinco Unidades de Negocios: Chiclayo, Chachapoyas, Jaén , Cajamarca y

Sucursales.

Disponibilidad de agua:

La Entidad prestadora de Servicios de Saneamiento Grau S.A. es la encargada de la

producción y distribución de agua potable, así como de su recolección, tratamiento y

disposición del alcantarillado en la ciudades de Piura, Sullana, Talara, Paita y

Chulucanas.

En la región lambayecana se encuentra EPSEL S.A. que cumple con la misma

función que la EPS GRAU S.A., con lo cual la disponibilidad de agua se encuentra

garantizada en las dos regiones.

- Estudio de disponibilidad de materias primas

En el Perú, se extiende desde los territorios ocupados por los departamentos de

Tumbes, Piura, Lambayeque y Norte de la Libertad. En la parte Sur se le encuentra

muy esporádicamente formando el monte ribereño, a excepción del departamento de

Ica, en el cual todavía quedan algunas áreas muy reducidas de bosques.

- Costos de transportación

La localización de este proyecto está enfocado en ubicar la planta de procesamiento

de la harina fina tostada de algarroba en un espacio en el que las distancias entre los

proveedores de materia prima sean los menores y así obtener mínimos costos en

transporte.

- Factores Geográficos

Variables climáticas:

Esta especie no acepta cambios bruscos de temperatura, requiere de un clima

templado con tendencia al calor. Los elementos que más lo perjudican son las bajas

temperaturas, nieblas, sequía extrema; siendo el frío el más perjudicial. Las

temperaturas inferiores a 5° C provocan la paralización de la circulación de la savia,

debido a la congelación, originando la muerte del árbol.

En el hábitat natural del algarrobo, la evaporación es muy fuerte, llegando a un

máximo de 114 mm/mes, con 8 h diarias de sol y con vientos que alcanza una

velocidad de 17 km/h. Estas condiciones, coinciden con la floración, fructificación y

cosecha de los frutos del algarrobo.

La fructificación de esta especie se produce durante los meses de octubre a abril y

durante este tiempo, las condiciones climáticas de temperatura media oscila entre

29° y 20,5° C; humedad relativa de 76,3 a 83%; la precipitación sólo se produce en

verano y con un promedio de 100 mm.

Reportes de experiencias en el Perú, confirman que el algarrobo se desarrolla muy

bien entre los 250 a 500 mm de precipitación media anual, siéndole favorable la faja

de 125 a 250 mm.

Variables edáficas:

La especie es bastante rústica; prospera sin ningún inconveniente en toda clase

suelos, llegando a crecimientos muy buenos y a producir notables cantidades de

frutos.

El algarrobo es una planta que prospera bien en las zonas áridas y semiáridas, en

las cuales en condiciones naturales no se desarrollaría otra vegetación arbórea por

tener esta última mucho mayor requerimiento de calidad de suelos.

Crece en suelos arenosos, arcillosos, calcáreos, pedregosos y hasta en aquellos

superficial y salino. El enorme desarrollo que adquiere el sistema radicular le permite

la absorción del agua, hasta en zonas con grandes profundidades de napa freática.

Se han encontrado pivotes hasta en 50 m de profundidad.

Tiene una notable tolerancia a períodos prolongados de sequías y a la sal; puede

irrigarse con agua cuyo contenido de sal sea equivalente hasta a la mitad del

contenido de sal del agua de mar.

Variables topográficas:

La especie no es exigente un determinado ambiente topográfico; no obstante, crece

de preferencia en suelos planos, ondulados. Se encuentra creciendo desde el nivel

del mar hasta los 800 msnm; encontrándose los mejores ejemplares alrededor de los

50 a 400 msnm.

3.2 MACROLOCALIZACIÓN

Región Piura:

Piura se encuentra ubicado próximo a la línea ecuatorial, a unos 4º 4´ 50" por debajo

de ésta y entre las longitudes 80º 29´ 30" O y 81º 19´ 36" O.

La ciudad de Piura él año 2007 presentó una población de 377.496

habitantes2 según el último censo realizado por el INEI siendo la quinta ciudad más

poblada del país. Según estimaciones del Instituto Nacional de Estadística (INEI) el

año 2014 albergaría una población de 430.319 habitantes

Piura se encuentra intercomunicada con el resto del país y el exterior por la carretera

Panamericana, y a través del Aeropuerto Internacional Capitán FAP Guillermo

Concha Ibérico.

- Por vía Terrestre: Carretera Panamericana Norte.

- Por vía aérea: Aeropuerto Internacional Capitán FAP Guillermo Concha Ibérico.

En cuanto a la disponibilidad de algarrobo, la mayor cantidad de algarrobo se

produce en los bosques secos de Piura. El Estudio sobre Bosques Secos y

desertificación desarrollada por el Proyecto Algarrobo, considera que el área de

bosques en el departamento de Piura es de 2’165,814 Has., distribuidas en bosques

de llanura 1’119,814 Has., bosques de colina 942,406 Has. y bosques de montaña

143,853 Has.

Tabla N 19: Superficie de Bosque Seco a Nivel de Región Piura

TIPO DE BOSQUE

ESPECIES SUPERFICIE Ha.

Bosque seco semidenso

de montañas

Algarrobo, Sapote, Faique, Palo verde, Charan, Porotillo, Palosanto, Hualtaco, Pasallo, Ceibo, Venturo, Guayacan, Pata de Vaca, Barbasco, Naranjo, Angolo, Almendro, Polo polo, Chapra, Pego pego, Cerezo, Huarapo, Higueron, Diente, Huapala, Palo Blanco, Limoncillo, Guayabillo, Cortez

406 795.78

Bosque seco ralo - muy ralo de montañas

Sin datos 147 465.15

Bosque seco semidenso de colinas

Algarrobo, Sapote, Charan, Palosanto, Pasallo, Venturo, Guayacan, Barbasco, Almendro, Oreja de león, Madero, Ebano

64 413.94

Bosque seco ralo de colinas

Algarrobo, Sapote, Charan, Porotillo, Palosanto, Hualtaco.

180 822.44

Bosque seco ralo de

Lomadas

Algarrobo, Sapote, Palo verde, Charan, Porotillo, Palosanto, Hualtaco, Pasallo

45 761.95

Bosque seco muy ralo de lomadas y colinas

Algarrobo, Charan, Porotillo, Hualtaco 201 410.66

Bosque seco muy ralo de superficies disecadas

Algarrobo, Sapote, Aromo, Palo verde, Charan, Palosanto, Hualtaco, Pasallo

34 879.28

Bosque seco ralo de

llanura aluvial

Algarrobo, Sapote, Hualtaco 123 250.07

Bosque seco ralo de

llanura eólica

Algarrobo, Sapote, Aromo, Palo verde. 434 805.50

Bosque seco muy Algarrobo, Sapote, Aromo 434 942.70

ralo de llanura eólica

Algarrobal ribereño

Algarrobo 6 911.11

Manglar Sin datos 250.00

Matorral Sin datos 250.00

TOTAL 2 165 820.41

Región Lambayeque:

Lambayeque es un departamento del Perú situado en la parte noroccidental del país.

En su mayor parte corresponde a la llamada costa norte, pero abarca algunos

territorios alto andinos al noroeste.

Su territorio se divide tres provincias: Chiclayo, Lambayeque y Ferreñafe, siendo la

primera la capital del departamento y sede del gobierno regional. Es la segunda

circunscripción regional más densamente poblada del Perú, después de la Provincia

Constitucional del Callao.

Por su extensión, 14,231.30 km², es el segundo departamento más pequeño de la

república, después de Tumbes. Es ribereño del océano Pacífico por el suroeste y

limita con los departamentos de Piura por el norte, Cajamarca por el este y La

Libertad por el sureste.

Según el censo del 21 de octubre de 2007, el departamento de Lambayeque tiene

una población estimada de 1.112.868 de habitantes, de los cuales son varones

541.944 y mujeres 570.924.4 Su densidad poblacional es de 80,1 hbt/km y su tasa

de crecimiento anual es de 0.9 %.6 La población urbana equivale al 79.5% mientras

que la población rural al 20.5% del total

En la región Lambayeque podemos encontrar que Estudios recientes sobre el uso

potencial que se le viene dando a los Recursos Naturales en el departamento de

Lambayeque es el siguiente: de una superficie total de 1’ 373.698 hectáreas, más de

700,000 son tierras de aptitud forestal, de las que 400,000 están cubiertas de bosque

de diferentes tipos, constituyendo los bosques densos, semidensos y achaparrados,

los más característicos localizándose en los distritos de Olmos, Motupe, Jayanca,

Illimo, Túcume, Mochumí, Morrope, Mocupe, Lagunas, y en las cooperativas cañeras

agroindustriales.

Método de Ponderación – Macrolocalización

FACTORES A B C D E F PUNTAJE %

A - 0 0 1 1 1 3 20%

B 0 - 1 0 0 1 2 13%

C 0 1 - 0 1 0 2 13%

D 0 0 0 - 0 1 1 7%

E 1 0 1 1 - 0 3 20%

F 1 1 0 1 1 - 4 27%

TOTAL 15 100%

Donde:

A: DISPONIBILIDAD Y COSTO DE MP

B: DISPONIBILIDAD DE AGUA

C: DISPONIBILIDAD DE ENERGIA ELECTRICA

D: DISPONIBILIDAD DE MO

E: CERCANIA A MERCADO

F: TRANSPORTE

En el siguiente cuadro se analiza la mejor región para llevarse a cabo el proyecto.

LAMBAYEQUE PIURA

Fact. Valor Calific. Puntos Calific. Puntos

A 20 2 40 4 80

B 13 3 39 3 39

C 13 3 39 339

D 7 3 21 3 21

E 20 3 60 3 60

F 27 2 54 4 108

TOTAL 253 347

Puntaje:

0 Malo

1 Regular

2 Bueno

3 Muy Bueno

4 Excelente

La región Lambayeque obtuvo un puntaje de 253, mientras que la región Piura

obtuvo una cantidad superior de 347, concluyendo así que la mejor región es la

segunda.

3.3 MICROLOCALIZACIÓN

- Ciudad de Piura:

Piura se encuentra ubicado próximo a la línea ecuatorial, a unos 4º 4´ 50" por debajo

de ésta y entre las longitudes 80º 29´ 30" O y 81º 19´ 36" O.

En el departamento de Piura, se presentan dos sistemas orográficos: el de los Cerros

de Amotape al noroeste, de baja altitud y una porción de la cordillera de los Andes de

recorrido norte-sur en el tercio oriental de esta circunscripción, y entre ellos se

extiende una amplia llanura que domina la mayor proporción de la geografía, que

configura la porción llana más ancha de la costa peruana.

o Clima

Debido a su proximidad con la línea ecuatorial, la costa de Piura tiene un clima

cálido durante todo el año. La temperatura promedio es de 26 °C. El clima costeño

presenta características de clima tropical en zona yunga y de sabana tropical a

nivel del mar. Este clima se le conoce también por seco tropical o bosque seco

ecuatorial. Es un clima parecido a la de la una sábana tropical. La temperatura

máxima puede alcanzar los 40 °C y la mínima los 15 °C. En la zona costera sur del

departamento, colindando con el Departamento de Lambayeque, existe un clima

semi desértico. La sierra piurana tiene un clima húmedo subtropical y templado

con un promedio anual de 15 °C.

o Ecología

Piura tiene características propias y variables dependiendo de donde uno se

ubique. Posee cordillera Andina, selva alta, páramo, bosque seco ecuatorial, valles

tropicales formado por ríos que pertenecen a la cuenca de la selva alta o

Amazonas, desiertos subtropical del Pacífico (al sur) y es una zona de permanente

interacción entre las corrientes marinas frías de Humboldt como calientes de El

Niño durante todo el año.

o Población

Total: 1.615.722 hab.(al censo 2007) Hombres: 752.414 (al censo 2005) Mujeres: 773.973 (al censo 2005)

o Economía

La minería de (hierro, sal y fosfatos) y la extracción de petróleo (que equivale al

33% de la producción nacional del Perú) son muy importantes. Además, existe una

producción minera de potasio, cobre, plomo, plata, carbón azufre, bentonita y

baritina

En el departamento de Piura se produce algarrobos, algodón pima, sorgo, arroz,

maíz amarillo, maíz amiláceo, café, plátano, coco de pipa, limón, frijol, trigo,

cebada, soya, papa, yuca, mango y otros frutales.

o Transporte

Puertos marítimos:

Paita, que es el segundo en importancia del país Talara Bayóbar

Aeropuertos:

Capitán Guillermo Concha Ibérico – Piura Capitán Montes – Talara De Paita De Bayóbar

o Educación

La ciudad de Piura cuenta con una considerable oferta en cuanto a centros de

formación profesional universitaria; funcionan en ella las siguientes universidades y

una reconocida Escuela Técnica Profesional de formación empresarial:

Universidad Nacional de Piura. Universidad de Piura. Universidad César Vallejo. Filial de la Universidad Alas Peruanas Janet Navas Torres

(sede principal en Lima). Filial de la Universidad de Los Ángeles de Chimbote (sede

principal en Chimbote). Filial de la Universidad San Pedro de Chimbote (sede principal

en Chimbote). Universidad Privada Antenor Orrego. Instituto Peruano de Administración de Empresas - IPAE.

- Análisis, evaluación y determinación de la Microlocalización

Se utilizará el método de factores ponderados para llevar a cabo el análisis

correspondiente a la microlocalización de la planta. Para poder definir la localización

de la planta de procesamiento de harina fina tostada de algarroba, se tomó en cuenta

a las siguientes ciudades: Piura, Talara, Tambogrande y Sullana.

TALARA PIURA SULLANATAMBOGRAND

E

Fact. ValorCalific.

Puntos

Calific.

Puntos

Calific.

Puntos Calific. Puntos

A 20 4 80 3 60 3 60 4 80

B 13 2 26 3 39 3 39 2 26

C 13 3 39 3 39 3 39 3 39

D 7 3 21 3 21 2 14 2 14

E 20 3 60 3 60 2 40 2 40

F 27 4 108 3 81 3 81 4 108

TOTAL 334 300 273 307

Puntaje:

0 Malo

1 Regular

2 Bueno

3 Muy Bueno

4 Excelente

La mejor ubicación para la planta es en el distrito de Talara.

3.4 JUSTIFICACIÓN DE LA UBICACIÓN Y LOCALIZACIÓN DE LA PLANTA

Con los resultados obtenidos en la macro localización tomando en cuenta los

factores de materia prima, mano de obra, disponibilidad de agua, energía eléctrica,

costos de materia prima y transporte; se pudo concluir que la mejor región para la

localización de la planta es en la región de Piura.

Posteriormente se analizó la microlocalización de la planta, en el cual el distrito de

Talara es la ciudad más adecuada para llevar a cabo el proyecto, debido a su

cercanía a la materia prima y mercado, lo cual otorgaría menores costos de

transporte, favoreciendo así a la empresa.

3.5 TAMAÑO DE PLANTA

- Tamaño-mercado.

El estudio de mercado permitió encontrar una demanda insatisfecha nacional para el

año 2018 con 3343 TN de harina fina tostada de algarroba, la demanda de proyecto

se establecerá acorde con la capacidad y disponibilidad de la tecnología para

procesar la materia prima en las región de Lima, cubriendo el 25 % de la demanda

insatisfecha de cacao en polvo en el Perú.

- Tamaño-costos de producción. Costos de transporte de materias primas.

Costo de distribución de producto. Costos estimados de operación.

- Tamaño-tecnología.

Las maquinarias y equipos a utilizar en la planta son las siguientes:

Secadora de granos Horno tostador de granos

Molino de martillo Tamizador vibratorio Envasadora de polvos

- Tamaño- materia prima.

La materia prima en este caso las vainas de algarroba, tendrán una producción

estimada para el año 2018 de 668550 Tn de harina de algarroba, con el sistema de

acopio se podrá recolectar el 48% en el 2018.

- Tamaño-financiamiento. Capacidad financiera y de organización. Posibilidad

de créditos.

Debido a que se trabajará con moneda extranjera y de acuerdo a la información de

las tasas efectivas anuales con este tipo de cambio de los principales bancos a nivel

nacional, la elección de la entidad financiera con la cual se trabajará es con

Interbank.

Tabla 20: Tasas efectivas anuales de las operaciones en moneda extranjera

BancoTasa Efectiva

Anual

Banco de Comercio 17.91%

Scotiabank Perú 22.30%

Interbank 10.92%

BBVA Banco Continental

16.26%

Banco de Crédito 18.91%

Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Setiembre 2014)

- Tamaño-inversión

El monto de la inversión para la instalación de la planta procesadora de harina fina

tostada de algarroba está dado por la inversión fija, diferida y el capital de trabajo la

cual es S/. 1310886.

CAPITULO IV. INGENIERÍA Y TECNOLOGÍA

1.11. ESTUDIOS PRELIMINARES

- Antecedentes de proceso

El proceso de elaboración de la harina fina tostada de algarroba se realiza de

manera lineal pues se realiza a base de un producto definido, obteniendo así

grandes volúmenes de producción. La maquinaria utilizada para cada operación del

proceso será la más adecuada.

1.12. PROCESO PRODUCTIVO

En la producción de la harina tostada, son utilizadas las vainas completas de

algarrobo, las mismas que son sometidas a un proceso sencillo, básicamente tostado

y una molienda fina. A continuación se detalla cada una de las etapas del proceso al

que es sometido el fruto hasta convertirse en el harina fina tostada de algarroba

- Descripción del Proceso de Producción

Acopio y selección de vainas

En el acopio de la materia prima el criterio básico para la selección es

rechazar aquellas que se encuentren descompuestas parcialmente o

picadas; cabe mencionar que aquellas vainas que estén fraccionadas

también pueden ser utilizadas en el proceso sin que esto afecte el

producto final.

Secado de vainas

Por razones de almacenamiento intermedio antes del tostado, es

necesario reducir la humedad del fruto. Esto se logra mediante un secado

simple al sol.

Tostado

Este proceso se realiza por lo general en un horno tostador rotatorio. El

tiempo que dure este proceso afectará directamente al color final del

producto. También se ha realizado un estudio en el que se muestra que

mientras mayor sea la temperatura y tiempo de exposición al tostado se

verá afectada la capacidad de adsorción del producto de manera que la

eficiencia en la utilización como ingrediente de otras mezclas bajaría

Molienda

Ésta se realiza en un molino de martillos, provisto de una zaranda de 0.5

mm.

De acuerdo a apreciaciones del fabricante se puede mencionar que este

proceso no se debe, en lo posible, ejecutar en temperaturas ambiente altas

(mayores a 25 °C) ya que debido a la alta capacidad higroscópica del

producto se produce apelmazamiento de la harina.

Tamizado

Este proceso se lleva a cabo con un tamiz fino (entre 150 y 180 micras),

con lo que se logra separar todos los grumos e impurezas de la molienda,

para finalmente obtener un polvo fino de aspecto homogéneo, con lo que

se cumple con las especificaciones de la NTP 209.603

Envasado

El producto se debe envasar en contenedores o recipientes que

mantengan las cualidades nutritivas e higiénicas del producto y que no

transmitan ninguna sustancia tóxica ni olores sabores extraños al

producto]. Generalmente son utilizadas las bolsas de papel o polipropileno.

- Diagramas de proceso y de flujos.

- Plan de ventas y capacidad de la planta

Plan de ventas

PLAN DE VENTASPERIODO UNIDADES (SACOS) IMPORTE (SOLES)

ENERO 415 79.668,48FEBRERO 415 79.668,48MARZO 415 79.668,48

TOTAL PRIMER TRIMESTRE 1.245 239.005,432O TRIMESTRE 1.245 239.005,433ER TRIMESTRE 1.245 239.005,434TO TRIMESTRE 1.245 239.005,43

1 AÑO 4.981 956.021,712 AÑO 5.073 990.708,253 AÑO 5.165 1.026.012,454 AÑO 5.257 1.059.726,565 AÑO 5.348 1.096.227,49

Capacidad de planta

Para el diseño de la planta procesadora de polvo de algarroba poder cubrir la demanda del quinto año del proyecto, se cuenta con una capacidad de 5348 unidades de 25 Kg, el tiempo de ciclo para un saco de 25 kg. de polvo de algarroba es de 13.23 min. Con ello puede producirse hasta 113,4 kg. de polvo de algarroba por hora, es decir 37,1% más de lo requerido. En suma la capacidad de la planta es de aproximadamente 8491,392 sacos de 25 kg. anuales.

Diagrama de proceso con indicadores de kg/h y tiempo.

690 kg/h 600 kg/h 300 kg/h 600 kg/h 2000 kg/h

5.6 min. 5.2 min 13.23 min. 5.13 min. 0.75 min.


La eficiencia de la planta para el 2018 es de 62,98% esto es debido a que existen 2

máquinas cuya capacidad está sobredimensionada, estas son: máquina de

envasado y secado; si se encontrasen estas máquinas en medidas más adecuadas

para la cantidad procesada.

- Requerimientos de Materiales

En la tabla siguiente se muestran los costos asociados a la compra de algarroba para poder cumplir con los requerimientos necesarios durante los 5 años de materia prima.

Tabla 10: Costo total de materia prima

Año Cantidad de Kg. harina algarroba

Cantidad de algarroba Total S/.

1 AÑO 124521 296478 652252 AÑO 126819 301949 664293 AÑO 129117 307421 676334 AÑO 131415 312892 688365 AÑO 133712 318363 70040

Fuente: Agrodataperú.

En la siguiente tabla se muestran los costos asociados a la compra de sacos de 25 kg. para poder cumplir con los requerimientos básicos necesarios durante los 5 años de producción.

Tabla 11: Requerimiento de sacos de 25 kg.

Año Número de sacos de 25 kg.

Total S/.

1 AÑO 4981 1992

SECADO TOSTADO MOLIENDA TAMIZADO ENVASADO

2 AÑO 5073 20293 AÑO 5165 20664 AÑO 5257 21035 AÑO 5348 2139


Como materiales secundarios se tienen a los hilos, necesarios para el sellado de los sacos, en la tabla se muestra el consumo de este material en los distintos años de producción teniendo una relación de 1 cono cada 300 sacos.

Tabla 12: Requerimiento de hilos por sacos de 25 kg.


Conos de hilo

1 AÑO 4981 172 AÑO 5073 173 AÑO 5165 174 AÑO 5257 185 AÑO 5348 18

Fuente: Elaboración propia.

o Secadora

Marca IMSA

Modelo NS - 10

Potencia (hp) 5

Capacidad (Kg/h) 0 - 690

Costo (s/.) 8,130.00

Vida útil (años) 10

Dimensiones (m)

Largo 0.8

Ancho 1.4

Alto 0.6

Fuente: MEXIMAQ

o Horno tostador giratorio

Marca FISCHER

Modelo PEDRO 200

Potencia (hp) 0.5

Capacidad (Kg/h) 400 - 600

Costo (s/.) 7,500.00


Dimensiones (m)

Largo 2.4

Ancho 1.5

Alto 2.1

Fuente: MEXIMAQ

o Molino de martillo

Marca FICHER

Modelo INOX - 3

Potencia (hp) 7

Capacidad (Kg/h) 300

Costo (s/.) 6,800.00


Dimensiones (m)

Largo 1.2

Ancho 2

Alto 2.5

Fuente: MEXIMAQ

o Tamizado vibratorio

Marca MEXIMAQ

Modelo TH 1900

Potencia (hp) 0.25

Capacidad (Kg/h),(Lt/h) 600

Costo (s/.) 8,000.00


Dimensiones (m)

Largo 2

Ancho 1.3

Alto 1.7

Fuente: MEXIMAQ

o Envasadora

Marca MEXIMAQ

Modelo TH 1900

Potencia (hp) 1.5

Capacidad (Kg/h),(Lt/h) 2000

Costo (s/.) 7,200.00


Dimensiones (m)

Largo 1.2

Ancho 0.9

Alto 2.6

Fuente: MEXIMAQ

Para el transporte de los materiales entre las máquinas se usarán 10 helicoidales de

la marca Tim, teniendo como requerimiento de energía 2 KW/h y longitud de 6 m.

- Requerimientos de energía

Máquinas HP KwN° de

máquinasCosto/h

Costo anual (S/)

Secadora de granos 5 3.73 1 0.746 1862.016

Horno tostador de granos 0.5 0.37 1 0.074 184.704

Molino de martillo 7 5.2 1 1.04 2595.84

Tamizador vibratorio 2 1.49 1 0.298 743.808

Envasadora de polvos 1.5 1.12 1 0.224 559.104

TOTAL 5945.472

Fuente: MEXIMAQ

- Requerimiento de mano de obra

En producción se usará máquinas de transporte que permita el flujo de material de

una máquina a otra permitiendo que las máquinas estén conectadas, por lo que en

esta parte no se necesitarán operarios.

Por ello los operarios solo tendrán la labor de inspeccionar y controlar las máquinas,

es así que se mantendrá 1 operario en la envasadora y 2 operarios para las que

trabajan la vaina de algarroba y 1 para que supervise el funcionamiento de las

máquinas que trabajen con la harina de algarroba, también se contará con ayudantes

de almacén, control de calidad y mantenimiento; en total 8 operarios.

1.13. DISTRIBUCIÓN DE PLANTAS

- Tipo de distribución de planta.

Se utilizará la distribución por producto, debido a que la maquinaria seguirá una

secuencia de operaciones fijas donde el producto se trasladará. Con esta distribución

se procesarán grandes cantidades de harina fina tostada de algarroba, no

necesitando de flexibilidad pues solo se producirá en la planta un producto.

- Plan de distribución de planta.

Áreas

En el área de producción para calcular la superficie total requerida se utilizó el

método de Guerhet, que considera 3 componentes esenciales: primero la superficie

estática, luego la gravitacional y finalmente la de evolución. En lo que se refiere a

superficie estática, están ocupadas por la maquinaria, la gravitacional está presente

el área para que los trabajadores puedan movilizarse alrededor de su máquina que le

corresponde y la tercera es donde los trabajadores se moverán y tendrán acceso al

centro de producción.

Para el cálculo de cada área se tomó en cuenta las 3 superficies de cada máquina.

ST: Se+Sg+Sc

Donde:

Se: superficie estática; largo x ancho

Sg: superficie gravitacional; Se x # de lados accesibles de maquinaria

Sc: superficie de evolución: K(Se+Sg)

K: coeficiente

k=hEM2∗hEE

=

∑ (A∗n∗h )

∑ ( A∗n )

∑ ( SS∗n∗h )

∑ (SS∗n)

Las dimensiones de las máquinas mostradas anteriormente y dimensiones se

encuentran resumidas en la siguiente tabla:

MÁQUINASLARG

OANCH

OALT

ON

N° DE MÁQUINAS

Secadora de granos

0.8 1.4 0.6 2 1

Horno tostador de granos

2.4 1.5 2.1 2 1

Molino de martillo 1.2 2 2.5 2 1

Tamizador vibratorio

3.6 1.5 1.8 2 1

Envasadora de polvos

1.2 0.9 2.6 1 1

Fuente: FISCHER et al.

Para el cálculo de N se tomaron dos lados pues se requiere de total acceso de la

maquinaria mínimo por 2 lados para los controles y su limpieza, que son realizados

con mucha frecuencia.

En cuanto al coeficiente k se tomó la altura promedio de la persona peruana 1,69 m.

MÁQUINAS

ÁREAS ( Metros cuadrados)

Se Sg Sc St St total

Secadora de granos

1.1

2.2 5.7 5.7 5.7

Horno tostador de granos

3.6

7.218.3

18.3

18.3

Molino de martillo 2. 4.8 12. 12. 24.3

4 2 2

Tamizador vibratorio

5.4

10.8

27.4

27.4

54.8

Envasadora de polvos

1.1

1.1 3.7 3.7 3.7

TOTAL 107

Fuente: FISCHER et al.

Se concluye que el área de producción es de 107 m2 superficie total requerida para

otras áreas distintas a producción.

Área de recepción de materia prima

La materia prima utilizada al quinto año del proyecto es alrededor de 300 TN de

vainas de algarroba, puesto que la cosecha de este debe realizarse en periodos

máximos a 2 semanas, el área de recepción debe tener un área que aloje

alrededor de 20000 Kg. de algarroba, que deben ser almacenados en cajones de

altura 80 cm, tomando en cuenta que la densidad de las vainas de algarroba es de

0.79 TN/m3 nuestra área se calculará:

(20000 Kg / ((0.79 TM/ m3) x (1000 Kg/ 1 TM/)) / 0.8 m = 31.64 m2

Áreas de almacén

Se estimó una permanencia máxima del producto final en almacén de 30 días

como parte de una política de venta mensual de la demanda proyectada

Se tomó un periodo de 30 días, que es relativamente pequeño debido a que el

tiempo de vida útil de los productos son de aproximadamente 2 años.

Con un flujo de 218 Kg/h, la producción mensual es 50 TN, empacadas en bolsas

de 25 kg , lo que genera …bolsas cuyas medidas aproximadas son de 50 y 40 cm

de lados, que al ser llenadas con 25kg de harina fina tostada de algarroba cuya

densidad es de 0,77 TM/m3, alcanza una altura de 28 cm.

Ya que la altura promedio del trabajador peruano es de 1,69m, el número de filas

de bolsas será de 6 (1.69 / 0.28), por consiguiente cada metro cuadrado de

almacén dará cabida a 600 Kg de polvo de cacao según la siguiente fórmula:

Kg de polvo de cacao = N de bolsas que ocupan 1 metro cuadrado x

número de filas de bolsas en dicho espacio x Kg

por bolsa

Para un mes de producción 50 TN se requerirá de 73.22 m2, a eso se le suma el

área para el traslado de las bolsas de 2 m. de ancho.

Es así que el área total de almacén del producto final es de 100 m2

aproximadamente.

RESUMEN DE REQUERIMIENTO DE AREAS

Tabla N 22: Requerimientos de áreas

ÁREAS m2

Producción 107

Recepción 32

Almacén 100

Oficinas de administración 30

Laboratorios de control de calidad 20

Servicios higiénicos 15

Depósito material de limpieza 10

Área para futura ampliación 120

TOTAL 434


Plano de distribución

Las actividades de la planta de la harina fina tostada de algarroba deben realizarse

en el menor tiempo posible y de forma agradable para garantizar un desempeño

óptimo por parte de los operarios.

Es así que se utilizará la distribución por proceso debido a que la maquinaria estará

distribuida en forma secuencial a la elaboración del producto, tratando de recorrer la

menor distancia posible con el fin de evitar pérdidas de tiempo y lograr una mayor

efectividad en la producción.

La distribución interna en la construcción se realizará en forma de U.

En el siguiente plano de distribución podemos observar todas las áreas que presenta

la planta.

POSIBLE AMPLIACIÓN

DEPÓSITO MATERIALES

LIMPIEZA

SERVICIOS HIGIÉNICOS

LABORATIRO DE

CALIDAD

MONTACARGA

M. ETIQUETADORA

TAMIZADO

RECEPCIÓN DE MATERIAPRIMA

MOLIENDATOSTADO.SECADO

ALMACÉN DE PRODUCTO TERMINADO

ENTRADA

ALMACEN DE PRODUCTO

TERMINADO

PATIO DE ENTREGA DEL

PRODUCTO

30 m.

45 metros

- Obras de ingeniería civil necesarias

Las principales obras de ingeniería civil para el proyecto son: nivelación topográfica

de la zona, excavaciones, rellenos y compactación para el anclaje de maquinaria,

para evitar fallas debidas a la vibración de la misma

Otra obra indispensable es hacer los pisos de concreto, pues al tratarse de un

producto que va a ingerirse, el riego de contaminación por polvo debe eliminarse.

También deberá contar con tuberías e instalaciones eléctricas, finalmente se

requerirá de paredes, techo, columnas y pintado de instalaciones.

1.14. CONTROL DE CALIDAD

El control de la harina fina tostada de algarroba en nuestro país se encuentra

reglamentado a través de normas técnicas peruanas y la comisión del Codex

alimentario, siendo aprobadas por el comité técnico de normalización de harina.

A su vez es fundamental el ejercicio de las BPM y POES, para la implementación del

sistema HACCP.

1.15. CRONOGRAMA DE EJECUCIÓN

2014 2015

Julio

Ago

sto

Sep

tiem

bre

Oct

ubr

e

No

vie

mbr

e

Dic

iem

bre

Ene

ro

Feb

rero

Mar

zo

Abr

il

May

o

Jun

io

Julio

Ago

sto

Sep

tiem

bre

Oct

ubr

e

Estudios

Financiamiento

Compra de terrenos

Trámites legales

Alianza con los proveedores

Compra de maquinaria

Obras de construcción

Contratación de personal

Instalación de maquinaria

Implementación de oficinas

Capacitaciones

Prueba piloto de planta

Elaboración: Propia.

CAPITULO V. RECURSOS HUMANOS Y ADMINISTRACION

1.16. RECURSOS HUMANOS

- Tipo de organización y estructura Organizacional

La empresa cuenta con una organización formal, ya que se encuentra estructurada

en base a un diseño racional previamente establecido, con el cual se trata de

conseguir los objetivos de la empresa. La estructura organizacional es funcional

debido a que las áreas con las que se cuenta representan a las tareas

imprescindibles dentro de la organización.

- Descripción de áreas, funciones y puestos

Gerencia General:

Es el órgano de mayor autoridad en la Organización. Es la Gerencia General la encargada del desarrollo y cumplimiento de las políticas y objetivos planteados por la Institución.

Funciones:o Representar a la empresa en actividades administrativas, financieras

comerciales y judiciales.o Planear y dirigir las políticas y estrategias generales de gestión

empresarial.o Coordinar la elaboración de las actividades de las diferentes áreas de la

institución.

GERENCIA GENERAL

ÁREA ADMINISTRACIÓN

Y FINANZAS

DEPARTAMENTO DE LOGÍSTICA

ALMACÉN

DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDAD

ÁREA OPERACIONAL

DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÓN

DEPARTAMENTO DE CONTROL DE

CALIDAD

DEPARTAMENTO DE

MANTENIMIENTO

ÁREA COMERCIALÁREA DE

RECURSOS HUMANOS

o Contratar, promover, remover, suspender, sancionar y despedir a trabajadores de la empresa.

o Dirigir la formulación y supervisión de los planes y presupuestos a corto, mediano y largo plazo.

o Aprobar los objetivos y metas de la empresa y velar por su implementación en todas las áreas de la empresa.

Denominación del puesto: Gerente General.

Área de Administración y Finanzas

El área de Administración y Finanzas es el órgano responsable de planear, dirigir, coordinar, controlar y evaluar los aspectos referidos a la gestión de los recursos materiales, servicios, económicos y financieros, así como la contabilidad de sus operaciones, emisión de estados financieros.

Funciones:

o Ejecutar una eficiente administración de los recursos financieros, logísticos, bienes patrimoniales y transporte y servicios generales.

o Planificar y evaluar el cumplimiento de políticas y procedimientos administrativos de la empresa.

o Evaluar la aplicación y cumplimiento de las acciones legales que norman las actividades financieras y de adquisiciones.

o Asesorar y planificar un eficiente empleo de los recursos financieros y materiales de la empresa.

Denominación del cargo: Gerente de administración y finanzas.

- Departamento de Logística:

Es el departamento responsable de planear, organizar, dirigir, coordinar y controlar los procesos relativos a investigación del mercado de proveedores, compras, gestión de inventarios, almacenamiento de materiales y repuestos, así como la contratación y atención de los servicios generales.

Funciones:o Dirigir, controlar y evaluar las actividades de conservación, limpieza

y seguridad de los bienes e inmuebles de la empresa, así como también los servicios de comunicación, movilidad que requiere la empresa.

o Supervisar las necesidades de bienes y servicios necesarios.o Dirigir, controlar, evaluar y mejorar el proceso de adquisición de

bienes y contratación de servicios que permitan el desarrollo ininterrumpido de las operaciones.

o Evaluar los stocks en almacenamiento.

Denominación del cargo: Jefe de Logística.

- Departamento de Almacén:

Es el área encargada de ejecutar, controlar las actividades de almacenes de la empresa.

Funciones:o Ejecutar, coordinar y controlar las actividades de almacenes de la

empresa.o Garantizar un stock mínimo de materiales e insumos en el almacén

que aseguren la operatividad de la empresa.o Elaborar el cuadro de necesidades y emitir pedidos de bienes o

servicios.o Planificar la distribución, custodia y/o ubicación de materiales

recepcionados.o Llevar control de entradas y salidas de bienes en el kárdex.o Atender los requerimientos de bienes en stock de almacén.o Organizar y mantener en buenas condiciones la zona de

almacenaje.

Denominación del puesto: Jefe del departamento de almacén.

- Departamento de Contabilidad:

Es el departamento a cargo de registrar en forma oportuna y confiable las transferencias económicas y financieras de la empresa. Administrar en términos de programación, ejecución y control, todos los recursos financieros de la organización.

Funciones:

o Formular el balance mensual de estados financieros.o Elaborar la información contable financiera.o Formular, evaluar los presupuestos y planes de la empresa a corto,

mediano y largo plazoo Elaborar los informes de ejecución presupuestal de manera mensual

y trimestral.o Coordinar y supervisar las actividades económicas y financieras de

la empresa.

Denominación del puesto: Jefe de Contabilidad.

Área de Recursos Humanos

Es el órgano responsable de planear, organizar, dirigir, coordinar y controlar los procesos vinculados con el reclutamiento, selección, contratación, inducción, capacitación, evaluación y desarrollo de personal, registro y control de personal así como también de su bienestar, relaciones laborales y seguridad.

Funciones:

o Proponer, coordinar, ejecutar y controlar el Plan y presupuesto anual de recursos humanos de la empresa.

o Aplicar normas y leyes relacionadas con la administración de personal.o Programar coordinar y controlar los procedimientos para el

reclutamiento y selección de personal, así como también los procedimientos de capacitación y desarrollo de personal.

o Controlar la correcta ejecución del rol de vacaciones del personal.o Controlar las retenciones y descuentos que deben aplicarse por ley a

los trabajadores de la empresa.o Supervisar el control de la asistencia y puntualidad, disciplina,

comunicación y demás acciones del personal.o Programar, coordinar y controlar el proceso de administración de

remuneraciones.

Denominación del puesto: Jefe de Recursos Humanos.

Área Operacional

Es el área responsable de dirigir, supervisar y controlar la ejecución de programas y actividades relacionadas con la producción de la harina tostada de algarroba, así como del control de calidad del producto.

Funciones:

o Planificar, dirigir y evaluar el desarrollo de los procesos de producción de harina tostada de algarroba.

o Planificar, liderar y evaluar el desarrollo del proceso de control de calidad de la harina tostada de algarroba.

o Proponer la formulación, aprobación y ejecución de estudios y proyectos para la optimización de procesos.

o Desarrollar las acciones que garanticen el cumplimiento de la normatividad vigente en los aspectos ambientales.

Denominación del puesto: Gerente Operacional.

- Departamento de Producción:

Funciones:

o Planificar y supervisar las actividades que conciernen al proceso productivo para la elaboración de harina fina tostada de algarroba.

o Coordinar con el Departamento de Control de Calidad la verificación de la calidad del producto.

o Programar el abastecimiento de materia prima para la elaboración del producto.

o Coordinar con el área de mantenimiento el cumplimiento de programas de mantenimiento de los equipos y máquinas utilizadas en el área operativa.

Denominación del puesto: Jefe de Producción.

- Departamento de Control de Calidad:

Es el departamento responsable encargado del control de calidad del producto de harina fina tostada de algarroba.

Funciones:

o Planificar, implementar y supervisar las actividades de Control de Calidad de la harina fina tostada de algarroba.

o Supervisar el cumplimiento de las políticas y normas de calidad establecidas.

o Verificar la calidad de la materia prima entrante al proceso de elaboración de producto.

o Emitir informes técnicos en base a los resultados obtenidos mensual y diariamente respecto al control de calidad del producto.

Denominación del puesto: Jefe de Control de Calidad.

- Departamento de Mantenimiento

Es el órgano responsable de la planificación, coordinación, supervisión, control y ejecución del mantenimiento de equipos electromecánicos, instalaciones eléctricas, para mantenerlos en óptimas condiciones de operatividad.

Funciones:

o Coordinar y dirigir la programación y ejecución de los trabajos de reparación y mantenimiento preventivo de los equipos utilizados en el ámbito operativo.

o Coordinar la asignación del personal técnico del área de mantenimiento para la ejecución de actividades.

o Efectuar la recepción técnica de los repuestos y materiales consignados en el almacén.

o Supervisar los trabajos de mantenimiento.o Realizar el diagnóstico periódico de los equipos.o Controlar el stock de repuestos y accesorios para mantenimiento de

equipos.

Denominación del puesto: Jefe de Mantenimiento.

Área Comercial:

Es el área responsable de la comercialización del producto brindado por la empresa, analizando y definiendo el perfil de los clientes y así cubrir sus necesidades.

Funciones:

o Elaborar planes para el mejoramiento de los procesos comerciales de la empresa.

o Elaborar estudios de mercado para evaluar y conocer el perfil de los clientes y sus necesidades.

o Actualizar procedimientos y directivas comerciales acorde con la normatividad vigente.

o Consolidar la información comercial de la empresa.o Elaborar informes mensuales de los resultados de las actividades

realizadas en la gestión comercial.

Denominación del puesto: Jefe Comercial.

- Perfil de puestos

Gerente General

Formación:- Ingeniero Industrial, Economista o Licenciado en Administración- Colegiado y hábil.- Formación a Nivel de Post Grado.

Especialización:

- Administración de empresas- Gestión empresarial- Herramientas de ofimática.- Gestión Ambiental- Seguridad Industrial.

Competencias:

- Liderazgo para el cambio- Pensamiento estratégico.- Trabajo en equipo.- Compromiso y ética.- Capacidad de planificación y organización.- Capacidad de análisis y solución de problemas.

Experiencia:

Cinco años en cargos Gerenciales en empresas industriales.

Gerente de Administración y Finanzas

Formación:- Licenciado en Administración, Contador o Economista.- Colegiado, habilitado y certificado.

- Formación a Nivel de Post Grado.

Especialización:

- Gestión empresarial- Herramientas de ofimática.

Competencias:


Experiencia:

Cinco años en cargos directivos relacionados con la función de Administración, Logística y Finanzas.

Jefe de Logística

Formación:- Licenciado en Administración, Contador, Economista o Ingeniero.- Colegiado y certificado.- Formación a Nivel de Post Grado.

Especialización:

- Gestión empresarial- Herramientas de ofimática.- Programación y control de inventarios.- Planeamiento estratégico.- Gestión de Calidad – ISO 9000

Competencias:


Experiencia:

Cuatro años en cargos directivos relacionados a la función de Suministros y Servicios Generales en empresas.

Jefe de Almacén

Formación:- Licenciado en Administración o Ingeniero.- Colegiado y certificado.

Especialización:

- Herramientas de ofimática.- Manejo de Kárdex y almacén.

Competencias:

- Trabajo en equipo.- Compromiso y ética.- Capacidad de planificación y organización.- Capacidad de análisis y solución de problemas.

Experiencia:

Dos años en cargos relacionados con la función de Almacenes.

Jefe de Contabilidad

Formación:- Contador público.- Colegiado y certificado.- Formación a Nivel de Post Grado.

Especialización:

- Planificación y administración financiera- Planeamiento estratégico.- Manejo de sistemas contables.- Conocimientos en materia presupuestal.- Herramientas de ofimática.- Normas de contabilidad y tesorería.

Competencias:

- Liderazgo para el cambio

- Pensamiento estratégico.- Trabajo en equipo.- Compromiso y ética.- Capacidad de planificación y organización.- Capacidad de análisis y solución de problemas.

Experiencia:

Cuatro años en cargos directivos relacionados a la función de Contabilidad en empresas.

Jefe de Recursos Humanos

Formación:- Licenciado en Administración, Abogado, Ingeniero Industrial.- Colegiado y hábil.- Formación a Nivel de Post Grado.

Especialización:

- Capacitación, análisis del comportamiento y motivación.- Herramientas de ofimática.- Gestión empresarial.- Seguridad Industrial.

Competencias:


Experiencia:

Cuatro años en cargos directivos relacionados con Recursos Humanos.

Gerente Operacional

Formación:- Ingeniero Industrial o Civil.- Colegiado y certificado.- Formación a Nivel de Post Grado.

Especialización:

- Gestión empresarial

- Herramientas de ofimática.- Gestión Ambiental.- Seguridad Industrial.

Competencias:


Experiencia:

Cinco años en cargos directivos relacionados con el manejo operacional y los procesos de control de calidad.

Jefe de Producción

Formación:- Ingeniero Industrial o Civil.- Colegiado y certificado.- Formación a Nivel de Post Grado.

Especialización:

- Gestión empresarial- Gestión de calidad.- Gestión ambiental.- Seguridad Industrial.- Herramientas de ofimática.- Gestión de Calidad – ISO 9000

Competencias:


Experiencia:

Cuatro años en cargos directivos relacionados a la función de Producción.

Jefe de Control de Calidad

Formación:- Ingeniero Industrial o Químico.- Colegiado y certificado.- Formación a Nivel de Post Grado.

Especialización:

- Gestión empresarial- Herramientas de ofimática.- Aseguramiento de la Calidad- Gestión Ambiental.- Gestión de Calidad – ISO 9000

Competencias:

- Liderazgo para el cambio- Trabajo en equipo.- Compromiso y ética.- Capacidad de planificación y organización.- Capacidad de análisis y solución de problemas.

Experiencia:

Tres años en actividades relacionadas con la función de Control de Calidad.

Jefe de Mantenimiento

Formación:- Ingeniero Mecánico Eléctrico o Ingeniero Mecánico.- Colegiado y certificado.

Especialización:

- Gestión empresarial- Gestión ambiental.- Seguridad Industrial.- Herramientas de ofimática. Autocad

Competencias:

- Trabajo en equipo.- Compromiso y ética.- Capacidad de planificación y organización.- Capacidad de análisis y solución de problemas.

Experiencia:

Tres años en cargos directivos relacionados a la función de Mantenimiento Electromecánico.

Jefe Comercial:

Formación:- Licenciado en Administración de Empresas, Economista, Ingeniero

Industrial, Civil o de Sistemas.- Colegiado, hábil y certificado.- Formación a nivel de Post Grado.

Especialización:

- Gestión empresarial- Gestión ambiental.- Seguridad Industrial.- Herramientas de ofimática. Autocad- Atención al Cliente.

Competencias:

- Liderazgo para el cambio.- Pensamiento estratégico.- Trabajo en equipo.- Compromiso y ética.- Capacidad de planificación y organización.- Capacidad de análisis y solución de problemas.

Experiencia:

Cinco años en cargos afines.

- Requerimiento de mano de obra directa e indirecta

Puesto de Trabajo Cantidad de Trabajadores

Remuneración mensual por trabajador

(S/.)Gerente General 1 3500.00

Gerente de Administración y Finanzas 1 2300.00Jefe de Logística 1 1800.00

Jefe de Almacén 1 1800.00Jefe de Contabilidad 1 1800.00

Jefe de Recursos Humanos 1 1800.00Gerente Operacional 1 2300.00Jefe de Producción 1 1800.00

Jefe de Control de Calidad 1 1800.00Jefe de Mantenimiento 1 1800.00

Jefe Comercial 1 2300.00Operarios y Auxiliares 8 1000.00

Vigilante 2 750.00Personal de limpieza 3 750.00

1.17. ADMINISTRACION GENERAL

- Políticas de la empresa

La política de la planta de procesamiento de harina fona tostada de algarroba es una

empresa que se dedica a la producción y exportación de la harina fina tostada de

algarroba de calidad. La empresa se rige en base a principios y compromisos que se

detallan a continuación:

- La empresa se compromete a cumplir con la normativa legal y vigente para la

elaboración de producto de calidad de Harina fina tostada de algarroba.

- Las actividades de la organización serán gestionadas bajo procesos,

estableciéndose objetivos y metas a corto, mediano y largo plazo, para los que

los procesos serán constantemente evaluados y actualizados en relación a la

tecnología disponible.

- Se establecerán sistemas adecuados para la prevención de contaminación

ambiental.

- Se establecerán sistemas adecuados para la gestión de los recursos.

- Se desarrollará un proceso de mejora continua que permitirá la mejora de las

actividades de la compañía para aumentar su eficacia.

Los principios y compromisos detallados serán comunicados a el personal laboral de

la empresa. La presente política será revisada y actualizada periódicamente para su

correspondiente adecuación a la empresa.

CAPITULO VI. INVERSIONES

6.1. Inversión fija (Tangible)

6.1 Inversión fija En la inversión fija se involucran los siguientes costos: terreno, urbanización del mismo y todos los servicios necesarios para la producción. Están involucrados la maquinaria y equipos, edificios e instalaciones y/o infraestructura.

6.1.1 TerrenoLa planta industrial necesita un área total de 500 m2, en la zona industrial donde se ubicará las instalaciones. El costo del terreno aproximado es de 500$/m2, alrededor de S/. 1460 obteniendo en su totalidad S/. 730000.

Tabla 25: Costo del terreno

Requerimiento de Terreno (m2)

Costo de Terreno

(Soles/m2)Total (S/.)

500 1460 730000Fuente: Diario Gestión.

6.1.2 ConstrucciónEl costo estimado por m2 construido es de $290, alrededor de S/. 847 y el requerimiento de la plata es de 434 m2, obteniendo un costo total por construcción de S/. 367598.

Tabla 26: Costo del área techadaÁrea necesaria en construcción (m)

Costo de construcción (S/.)

Total (S/.)


El costo estimado por metro lineal de pared es de $180, alrededor de S/. 526 y el requerimiento de la plata es de 110 m, obteniendo un costo total por construcción de S/57860.

Tabla 27: Costo del metro lineal de pared.

Requerimiento metro lineal de pared (m)

Costo de metro lineal (soles/ m2)

Total (S/.)


El costo total de la construcción para la empresa procesadora de harina fina tostada de algarroba es de S/. 425458.

Tabla 28: Costo total de construcciónÁrea necesaria en construcción (m)

Costo de construcción (S/.)

Total (S/.)

434 847 367598110 526 57860

TOTAL 425458Fuente: Diario Gestión.

6.1.3 Maquinaria y equipos

Tabla 29: Costo total de maquinaria y equipos

MáquinasN° de

máquinasCantidad Total (S/.)

Secadora de granos 1 7800 7800

Horno tostador de granos 1 7200 7200

Molino de martillo 1 6528 6528

Tamizador vibratorio 1 6528 6528

Envasadora de polvos 1 6912 6912

TOTAL 5 34968

El costo total por la adquisición de maquinaria y equipos necesaria para el procesamiento de la harina fina tostada de algarroba será de S/. 34968

6.1.4 Instalación de la maquinaria

Se considera un 10% del costo total de la maquinaria, es decir el costo de la instalación será de S/. 3497.

6.1.5 Equipos de oficina

Tabla 30: Inversión equipos de oficina

Descripción CantidadPrecio

unitario (S/.)

Total (S/.)

Computadoras 6 1100 6600

Impresoras 6 400 2400

Total 9000Fuente: EPCORS. SAC.

El costo de equipos de oficina y sus accesorios serán distribuidos en las áreas de administración, secretariado, oficina de jefe de planta, logística, mantenimiento y control de calidad es de S/. 9000.

6.1.6 Mobiliario

Tabla 31: Mobiliario

Descripción CantidadPrecio

Unitario (S/.)

Total (S/)

Escritorios 6 250 1500

Sillas 10 70 700

Armario melanina 2 200 400

Total 2600Fuente: Melamueble SAC.

El costo de total por adquisición de mobiliarios es de S/. 2600.

6.1.7 Total inversión fija

Tabla 32: Inversión fija total

Descripción InversionesValor de

recuperaciónValor a

depreciarAños a

depreciarDepreciació

n anualDepreciación

acomulada a 5to año

Terrenos 730000 730000Construcciones 425458 354548.3 425458 30 14181.9 70909.7Instalaciones 5243 2621.5 5243 10 524.3 2621.5Maquinaria 34968 17484 34968 10 3496.8 17484Equipos de

oficina9000 1500 9000 6 1500.0 7500

Muebles y Enseres

2600 1300 2600 10 260.0 1300TOTAL

INVERSION FIJA

120726919963.0 99815.17


El costo de inversión fija total será de S/.99815.17.

6.2. Inversión diferida (Intangible)

6.2. Inversión diferida La inversión diferida, es una inversión necesaria para el funcionamiento de la planta, donde incluyen investigaciones preliminares, gastos de estudio, adquisición de derechos, patentes de inversión, licencias, permisos y marcas.

6.2.1 PermisosPara que la planta industrial de harina fina tostada de algarroba sea instalada y comience con el funcionamiento será necesario cubrir costos

como permisos municipales y otros documentos de legalización o certificaciones, teniendo un costo total de permisos de S/. 1500.

6.2.2 Estudios y proyectosEl estudio e investigación que se realiza para la culminación del proyecto de la instalación de la planta industrial será de S/. 6000.

6.2.3 Capacitaciones previasLa capacitación antes de iniciar las operaciones que necesitará todo el personal de la empresa tendrá un costo de S/. 2000 donde se contratará los servicios de un ponente capacitado en el tema de procesamiento de harina fina tostada de algarroba y la maquinaria adjunta.

6.2.4 Gastos de preparaciónLos gastos de preparación para el óptimo funcionamiento de la planta industrial tiene un costo de S/. 5000.

6.2.5 Promoción y publicidadLos gastos de promoción y publicidad para fomentar la comercialización de la harina fina tostada de algarroba tiene un costo total de S/. 5000.

6.2.6 SegurosPara que la empresa pueda cubrir con parte de la seguridad del proyecto se ha encontrado conveniente tener un coste de S/. 500.

6.2.7 Total inversión diferida.

Tabla 33: Inversión diferida total

DescripciónInversione

sEstudios 6000

Capacitación del personal 2000

Seguros 500

Permisos legales 1500

Gastos de preparación 5000

Promoción y Publicidad 5000TOTAL INVERSION

DIFERIDA20000


Se puede apreciar que el total de inversión diferida es de S/. 20000.

6.3. Capital de trabajo

6.3.1 Materias primas.En la tabla siguiente se muestran los costos asociados a la compra de algarroba para poder cumplir con los requerimientos necesarios durante los 5 años de materia prima.

Tabla 34: Costo total de materia prima

Año Cantidad de Kg. harina algarroba

Cantidad de algarroba Total S/.

1 AÑO 124521 296478 652252 AÑO 126819 301949 664293 AÑO 129117 307421 676334 AÑO 131415 312892 688365 AÑO 133712 318363 70040


6.3.2 Empaques y embalajes.En la siguiente tabla se muestran los costos asociados a la compra de sacos de 25 kg. para poder cumplir con los requerimientos básicos necesarios durante los 5 años de producción.

Tabla 35: Requerimiento de sacos de 25 kg.


Total S/.



6.3.3 Materiales secundarios.Como materiales secundarios se tienen a los hilos, necesarios para el sellado de los sacos, en la tabla se muestra el consumo de este material en los distintos años de producción teniendo una relación de 1 cono cada 300 sacos.

Tabla 36: Requerimiento de hilos por sacos de 25 kg.


Conos de hilo



6.3.4 Mano de obra directa e indirectaEn la mano de obra directa se ha considerado un número total de 6 operarios durante todo los periodos de tiempo debido a que la producción, es automatizada y no requiere de una numerosa cantidad de operarios. Los 6 operarios serán distribuidos, (1) un supervisor de calidad, (1) encargado de máquinas, un (1) operario encargado de llenado y pesado de sacos y tres (3) encargados de estibar los sacos hasta el almacén de producto terminado teniendo un costo de S./ 86976.

Tabla 37: Mano de obra directa.

Años CANTIDAD SUELDOBENEFICIOS

51%SUB

TOTALTOTAL

Año 1 (2015) 6 800 408 1208 86976

Año 2 (2016) 6 800 408 1208 86976

Año 3 (2017) 6 800 408 1208 86976

Año 4 (2018) 6 800 408 1208 86976

Año 5 (2019) 6 800 408 1208 86976

TOTAL 434880Fuente: Elaboración propia.

En la siguiente tabla se muestra la mano de obra indirecta la cual será constante durante todo el periodo de funcionamiento de la empresa.

Tabla 38: Mano de obra indirecta

Puesto de TrabajoCantidad de

Trabajadores

Sueldo mensua

l (S/.)

BENEFICIOS 51%

SUB TOTAL

TOTAL

Gerente General 1 3500 1785 5285 5285Gerente de Administración y

Finanzas1 2300 1173 3473 3473

Jefe de Logística 1 1800 918 2718 2718

Jefe de Almacén 1 1800 918 2718 2718

Jefe de Contabilidad 1 1800 918 2718 2718

Jefe de Recursos Humanos 1 1800 918 2718 2718

Gerente Operacional 1 2300 1173 3473 3473

Jefe de Producción 1 1800 918 2718 2718

Jefe de Control de Calidad 1 1800 918 2718 2718

Jefe de Mantenimiento 1 1800 918 2718 2718

Jefe Comercial 1 2300 1173 3473 3473

Operarios y Auxiliares 8 1000 510 1510 12080

Vigilante 2 750 382.5 1132.5 2265

Personal de limpieza 3 750 382.5 1132.5 3397.5

TOTAL 52472.5Fuente: Elaboración propia.

6.3.5 Agua.El consumo de agua durante los próximos 5 años se detalla en la siguiente tabla.

Tabla 39: Consumo de agua durante los próximos 5 años.1 año 2 año 3 año 4 año 5 año

Agua 134.5 134.5 134.5 134.5 134.5Fuente: Elaboración propia.

6.3.6 Electricidad.Dentro de la localización de planta se tomó en cuenta la ciudad de Piura ese factor resulta de suma importancia en la elaboración de los cuadros de consumo de luz, pues se consideró un factor de 0.20 soles/Kw-h. En la tabla siguiente se muestra la luz consumida total.

Tabla 40: Consumo de energía eléctrica de maquinaria.

Máquinas HP Kw N° de máquinas Costo/hCosto anual (S/)

Secadora de granos 5 3.73 1 0.746 1862.016

Horno tostador de granos 0.5 0.37 1 0.074 184.704

Molino de martillo 7 5.2 1 1.04 2595.84

Tamizador vibratorio 2 1.49 1 0.298 743.808

Envasadora de polvos 1.5 1.12 1 0.224 559.104

TOTAL 5945.472Fuente: Fischer et. al

6.3.7 Gastos de oficina.

Tabla 41: Gastos de oficina.

Materiales y útiles de oficinaCantida

d

Costo por

unidad S/.

Total S/.

Papel bond Xerox Colombiano. Caja x 50 mill. 56 gr

50 85 4250

Clips. Caja x 100 3 2.5 7.5Archivadores. Caja x 36 unid. 1 134.5 134.5

Cintas scoth 5 3 15Faster. Caja x 50 und. 2 3.5 7

Regla 10 1 10Lápiz. Caja x 12 und.. 2 6.5 13

Borrador. Caja x 30 und 1 7.5 7.5Sellos 5 2 10

Ligas. Paq x 100 2 3.6 7.2Impresora hp D2400 1 150 150

Bolígrafos Faber Castell 031. Caja x 50 und. 1 14.5 14.5

Engrapadores Artesco M-515 7 3 21Tampone Artesco 7 2.5 17.5

Corrector 7 1.5 10.5Tinta para impresora. Frasquitos x 150 ml 2 40 80

Papel carbón. Paq. X 20 pliegos 1 12 12

Boletas. Por x 50 clientes 2 15 30Facturas. Factura x 100 clientes 2 20 40

Perforador Artesco 6 3.6 21.6Tijera 5 2 10

Cuaderno de producción A4 6 3.5 21Cinta embalaje. Caja x 144 und. X 90 yds 1 256 256

Cuter 12 1.8 21.6Dispensadores de cinta 3 5 15

Grapas Caja x 5 mil 6 2.6 15.6Esponjera 6 1.5 9

Notas adhesivas. Caja x 1 doc. 1 13.5 13.5Folder manila. Paq x 25 und. 4 4.5 18Sobres manila. Paq x 50 und. 3 7.5 22.5

TOTAL 5261Fuente: L y M SAC.

6.3.8 Gastos varios de administración.

Tabla 42: Gastos administrativos.GASTOS ADMINISTRATIVOS (S/.)

1 año 2 año 3 año 4 año 5 año

Mano de obra Indirecta52472.

552472.

552472.

552472.

552472.

5Materiales y útiles de oficina 5057.5 5057.5 5057.5 5057.5 5057.5

Consumo de energía eléctrica

5945.47

5945.47

5945.47

5945.47

5945.47

Celular 1500 1500 1500 1500 1500

Telefono Fijo 900 900 900 900 900

Internet 1200 1200 1200 1200 1200

Agua 134.5 134.5 134.5 134.5 134.5

GASTOS TOTALES 67210 67210 67210 67210 67210Fuente: L y M SAC.

6.3.9 Gastos de venta

Tabla 42: Gastos administrativos.Gastos de comercialización (S/.)


Gastos de Marketing

Propaganda 500 500 500 500 500

Estudios 2000 1500 1500 1500 1500

Página web 1200 600 600 600 600

Promoción 1000 1000 1000 1000 1000

TOTAL 4700 3600 3600 3600 3600

Gastos de Ventas

Papelería 300 300 300 300 300

Movilidad 500 500 500 500 500

TOTAL 800 800 800 800 800

Gastos de distribución

Gasolina 1000 1000 1000 1000 1000

Movilidad 12000 12000 12000 12000 12000

TOTAL 13000 13000 13000 13000 13000

GASTOS TOTALES 18500 17400 17400 17400 17400Fuente: L y M SAC.

6.3.10 Comisiones por ventas.El modo de venta será 100% al contado en la tabla siguiente se muestra los datos del primer año de venta

Tabla 43: Comisiones por ventas.CUENTAS POR

COBRAR

Descripción Pre Opera

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10

Mes 11

Mes 12

INGRESO DE EFECTIVO 79668 79668

79668

79668

79668

79668

79668

79668

79668

79668

79668

79668

CONTADO 79668 79668 79668

79668

79668

79668

79668

79668

79668

79668

79668

79668

A 30 DÍASA 60 DÍAS


6.3.11 Capital de trabajo.

Tabla 44: Capital de trabajo.

año 1 año 2 año 3 año 4 año 5INGRESOS 956.021,71 990.708,25 1.026.012,45 1.059.726,56 1.096.227,49

TOTAL DE INGRESOS 956.021,71 990.708,25 1.026.012,45 1.059.726,56 1.096.227,49EGRESOScostos de producción (sin depreciación) 168606,46 170003,13 171399,79 172796,46 174193,12gastos administrativos 67209,972 67209,972 67209,972 67209,972 67209,972gastos de comercialización 18500 17400 17400 17400 17400

intereses de préstamo58414,9170

9 58414,91709 58414,91709 58414,91709 58414,91709

Amortización de préstamo106987,027

6 106987,0276 106987,0276 106987,0276 106987,0276total de egresos 419.718,38 420.015,05 421.411,71 422.808,38 424.205,04

saldo (déficit/superávit) 536.303,33 570.693,20 604.600,74 636.918,18 672.022,45utilidad acumulada 536.303,33 1.106.996,53 1.711.597,27 2.348.515,45 3.020.537,90


6.4. ImprevistosLa empresa tomó el 5% de imprevistos para la inversión.

6.5. Resumen de Inversión Total

Tabla 45: Inversión

INVERSION

Descripción Inversión total s/. Financiamiento del proyecto en s/.

promotor del proyecto en s/.

CAPITAL DE TRABAJO 21193.0364 21193.0364Inversión tangible

Terrenos 730000 730000Construcciones 425458 425458

Instalaciones 5243 5243Maquinaria 34968 34968

Equipos de oficina 9000 9000Muebles y Enseres 2600 2600

Total Inversión Tangible 1207269 468269 739000Inversión Intangible

Estudios 6000 6000Capacitación del personal 2000 2000

Seguros 500 500Permisos legales 1500 1500

Gastos de preparación 5000 5000Promoción y Publicidad 5000 5000

Total Inversión Intangible 20000 20000 0Imprevistos 5% 62423.10182 25473.10182 36950

INVERSION TOTAL 1,310,885.14 534935.1382 775950

Porcentaje 1 41% 59%Fuente: Elaboración propia.

6.5. FINANCIAMIENTO

Los cálculos de financiamiento se realizaron tan solo a largo plazo y a una tasa del 10.8%, tasa otorgada para medianas empresas (Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, 2014).

Tabla 46: Financiamiento.

PRE OPE 1 año 2 año 3 año 4 año 5 añoPréstamos a largo plazo 534935.138Préstamos a corto plazoINTERESES 58414.9171 58414.9171 58414.9171 58414.9171 58414.9171Por Préstamos a largo plazo 58414.9171 58414.9171 58414.9171 58414.9171 58414.9171Por préstamos a corto plazoREEMBOLSOS 106987.028 106987.028 106987.028 106987.028 106987.028Por Préstamos a largo plazo 106987.028 106987.028 106987.028 106987.028 106987.028Por Préstamos a corto plazoTOTAL GASTOS FINANCIEROS 165401.945 165401.945 165401.945 165401.945 165401.945


CAPITULO VII. EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA

7.1. PRESUPUESTO DE INGRESOS

Los ingresos pronosticados son el resultado de las ventas de la harina de algarroba

en las cantidades proyectadas en el estudio de mercado tomando también los

precios proyectados para un determinado período de tiempo.

Tabla 47: Ingreso por ventas.INGRESO POR VENTAS

Año Programa de ventas Precio de ventas ( 25 Kg) Total de ingresos soles1

AÑO4.981 191,94 956.021,71

2 AÑO

5.073 195,30 990.708,25

3 AÑO

5.165 198,66 1.026.012,45

4 AÑO

5.257 201,60 1.059.726,56

5 AÑO

5.348 204,96 1.096.227,49


7.2. PRESUPUESTO DE COSTOS- Costos de Producción

Para costear la producción se consideró los materiales, mano de obra directa,

materiales indirectos y los gastos generales de fabricación.

Tabla 48: Materiales directos e indirectos de algarroba en polvo de 25kg.

INSUMO UNIDAD UNIDAD DE CONSUMO

PRECIO UNITARIO

($)

MONTO POR

UNIDAD ($)

MATERIALES DIRECTOSAlgarroba Kg 59.5238095 0.22 13.0952381

sub total 13.0952381MATERIALES INDIRECTOS

Sacos UNIDAD 1 0.40 0.40Hilos de poliéster Metros 0.1 17.00 1.70

2.10TOTAL 15.20


Los materiales e insumos para la producción de harina de algarroba son el fruto del

algarrobo, comprado después de la cosecha y con un costo casi estándar.

Los materiales indirectos son los requeridos en el almacenamiento de la harina de

algarroba, sacos e hilo para su respectivo cocido.

En suma, el costo variable de material para cada unidad producida (saco de 25 kg)

es de S/. 15.20 nuevos soles.

Tabla 49: Costo total de producción.

PRESUPUESTO DE COSTO TOTAL DE PRODUCCION (S/.)1 año 2 año 3 año 4 año 5 año

COSTOS DE PRODUCCIÓNMateriales directos 65225.24 66428.88 67632.52 68836.17 70039.81Materiales indirectos 10459.76 10652.78 10845.80 11038.82 11231.84Mano de obra directa 86976.00 86976.00 86976.00 86976.00 86976.00Gastos generales de fabricación 5945.47 5945.47 5945.47 5945.47 5945.47TOTAL COSTOS DE PRODUCCIÓN 168606.46 170003.13 171399.79 172796.46 174193.12


- Gastos administrativos

Tabla 50: Gastos administrativos

GASTOS ADMINISTRATIVOS (S/.)


Mano de obra Indirecta52472.

552472.

552472.

552472.

552472.

5Materiales y utiles de oficina 5057.5 5057.5 5057.5 5057.5 5057.5

Consumo de energía eléctrica

5945.47

5945.47

5945.47

5945.47

5945.47

Celular 1500 1500 1500 1500 1500

Telefono Fijo 900 900 900 900 900

Internet 1200 1200 1200 1200 1200

Agua 134.5 134.5 134.5 134.5 134.5

GASTOS TOTALES 67210 67210 67210 67210 67210


- Gastos Comercialización

Tabla 51: Gastos de comercialización

Gastos de comercialización (S/.)


Gastos de Marketing

Propaganda 500 500 500 500 500

Estudios 2000 1500 1500 1500 1500

Página web 1200 600 600 600 600

Promoción 1000 1000 1000 1000 1000

TOTAL 4700 3600 3600 3600 3600

Gastos de Ventas

Papelería 300 300 300 300 300

Movilidad 500 500 500 500 500

TOTAL 800 800 800 800 800

Gastos de distribución

Gasolina 1000 1000 1000 1000 1000

Movilidad 12000 12000 12000 12000 12000

TOTAL 13000 13000 13000 13000 13000

GASTOS TOTALES 18500 17400 17400 17400 17400Fuente: Elaboración propia.

- Gastos Financieros

Tabla 52: Gastos financieros

PRE OPE 1 año 2 año 3 año 4 año 5 añopréstamo a largo plazo 534935.138préstamo a corto plazoINTERESES 58414.9171 58414.9171 58414.9171 58414.9171 58414.9171Por Préstamos a largo plazo 58414.9171 58414.9171 58414.9171 58414.9171 58414.9171Por préstamo a corto plazoREEMBOLSOS 106987.028 106987.028 106987.028 106987.028 106987.028Por Préstamos a largo plazo 106987.028 106987.028 106987.028 106987.028 106987.028Por Préstamos a corto plazoTOTAL GASTOS FINANCIEROS 165401.945 165401.945 165401.945 165401.945 165401.945


- Costos Total

Tabla 53: Costo total

COSTO TOTAL1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año

Costos de ProducciónMateriales Directos 65225,24 66428,88 67632,52 68836,17 70039,81Materiales Indirectos 10459,76 10652,78 10845,80 11038,82 11231,84Mano de Obra Directa 86976,00 86976,00 86976,00 86976,00 86976,00Gastos generales de fabricación 5945,47 5945,47 5945,47 5945,47 5945,47COSTO VARIABLE DE PRODUCCION 168606,46 170003,13 171399,79 172796,46 174193,12Gastos de OperaciónGastos administrativos 67209,972 67209,972 67209,972 67209,972 67209,972

Gastos de comercialización 18500 17400 17400 17400 17400

Gastos financieros165401,944

7165401,944

7165401,944

7165401,944

7165401,944

7COSTO FIJO TOTAL 251111,92 250011,92 250011,92 250011,92 250011,92COSTO TOTAL 419718,38 420015,05 421411,71 422808,38 424205,04

INGRESO TOTAL 956.021,71 990.708,251.026.012,4

51.059.726,5

61.096.227,4

9

Pto de Equilibrio (S/.)304881,630

7301800,077

1300153,920

5298720,573

7297244,816

5

Pto de Equilibrio (unid.)1588,42154

21545,31529

51510,89258

31481,74887

81450,25769

2


7.3. PUNTO DE EQUILIBRIO ECONOMICO

Tabla 54: Punto de equilibro monetario y unidades.

Pto de Equilibrio (S/.)304881,630

7301800,077

1300153,920

5298720,573

7297244,816

5

Pto de Equilibrio (unid.)1588,42154

21545,31529

51510,89258

31481,74887

81450,25769

2Fuente: Elaboración propia.

7.4. ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS

- Estado de resultados o de pérdidas y ganancias

Tabla 55: Estado de Ganancias y pérdidas

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑOINGRESOS TOTALES 956021,71 990708,25 1026012,45 1059726,56 1096227,49COSTOS DE VENTAS 168606,46 170003,13 171399,79 172796,46 174193,12

UTILIDAD BRUTA 787415,25 820705,12 854612,66 886930,10 922034,36Gastos administrativos 67209,97 67209,97 67209,97 67209,97 67209,97

Gastos de comercialización 18500 17400 17400 17400 17400Depreciación 19.963 19.963 19.963 19.963 19.963

UTILIDAD OPERATIVA 681742,24 716132,11 750039,65 782357,09 817461,36Gastos de financiamiento 165401,945 165401,945 165401,945 165401,945 165401,945

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 516340,30 550730,17 584637,71 616955,15 652059,41Impuesto a la renta (30%) 154902,089 165219,05 175391,312 185086,544 195617,824

UTILIDADES NETAS 361438,21 385511,12 409246,39 431868,60 456441,59DIVIDENDOS PAGADEROS

UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 361438,21 385511,12 409246,39 431868,60 456441,59RELACIONES (%)

UTILIDADES BRUTAS /VENTAS 82,36% 82,84% 83,29% 83,69% 84,11%UTILIDAD NETA / VENTAS 37,81% 38,91% 39,89% 40,75% 41,64%


- Flujo de caja anual

Tabla 56: Flujo de caja anual.

Ingresos 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO

Capital Social 534.935,14

Préstamos a Cp y Lp 775.950,00

Cuentas por Cobrar (Venta o Crédito)

Cobranzas Ventas año Actual (Contado) 956.021,71 990.708,25 1.026.012,45 1.059.726,56

Recuperacion Bienes Físicos

Total Ingresos 1.310.885,14 956.021,71 990.708,25 1.026.012,45 1.059.726,56Egresos

Costos de Producción (sin depreciación) 168.606,46 170.003,13 171.399,79 172.796,46Gastos Administrativos 67.209,97 67.209,97 67.209,97 67.209,97Gastos Comercialización 18.500,00 17.400,00 17.400,00 17.400,00Interes de Prestamo 58.414,92 58.414,92 58.414,92 58.414,92Amortización del Préstamo 106.987,03 106.987,03 106.987,03 106.987,03Depreciacion 19.963,03 19.963,03 19.963,03 19.963,03Inversión TANGIBLE 1.207.269,00INVERSION INTANGIBLE 20000TOTAL EGRESOS 1.227.269,00 439.681,41 439978,0795 441374,7442 442771,4089Saldo antes del impuesto a la renta 83.616,14 516.340,30 550.730,17 584.637,71 616.955,15Impuesto a la Renta 154.902,09 165.219,05 175.391,31 185.086,54Saldo (Deficit o superavit) 83.616,14 361.438,21 385.511,12 409.246,39 431.868,60Ut Acumuladas 83.616,14 445.054,35 830.565,46 1.239.811,86 1.671.680,46Corriente de liquidez neta -1310885,138 361.438,21 385.511,12 409.246,39 431.868,60


7.5. EVALUACIÓN ECONOMICA FINANCIERA

- Tasa de rentabilidad económica y social

Tomando en cuenta una tasa pasiva efectiva anual para un plazo mayor a 365 días equivalente al 6 % (BANK BIF.2014) y una tasa del 11% como valor del dinero para el Banco en crédito para medianas empresas (INTERBANK); se obtuvo una tasa mínima aceptable de rendimiento TMAR de 11.96 % con la cual evaluaremos los indicadores económicos.

Tabla 57: TMAR

TMARValor del dinero Inflación Suma

Propio

6% 3% 9%

Banco 11% 3% 14%

Participación Ponderado41% 3.67%59% 8.29%

11.96%

Elaboración: Propia.

La evaluación costo beneficio resulto en una rentabilidad de, s/. 733 620 durante los 5 años de funcionamiento.

Se obtuvo un valor presente neto, fuera de la tasa mínima de retorno, de s/. 1456307 Por último la tasa interna de retorno del proyecto es del 16% por encima de la tasa mínima.

Según el cálculo y bajo las consideraciones tomadas en el estudio, puede afirmarse que el proyecto es rentable.

CAPITULO VIII. ESTUDIO DE SOSTENIBILIDAD AMBIENTAL

En el presente capítulo se describirá los posibles conflictos ambientales que podrían generarse al implantar la planta procesadora de harina fina tostada de algarroba, así como sus respectivas soluciones para de tal manera eliminar o reducir el impacto negativo que se produce al ambiente. Además se dará a conocer las medidas de contingencia a implementar en el proyecto.

Contaminación de cuerpos de agua

No se generará algún inconveniente respecto al agua residual del proceso de lavado, debido a que éste se desfogará en el alcantarillado instalado en la planta. Se respetará los Límites Máximos Permisibles (LMP) respecto a la red de alcantarillado.

Una medida de mejora ambiental, es la reutilización del agua residual mediante la implementación de un pozo de tratamiento, en el cual el agua se utilizaría para el lavado de máquinas y/o los establecimientos de la planta.

Contaminación de suelos

Se realizará un manejo de los residuos sólidos (residuos de los procesos de molienda y tamizado).

Contaminación de aire

Se genera una contaminación del aire debido a la combustión realizada en los procesos en el proceso de tostado el cual se da en el horno. Estas emisiones son dióxido de carbono que da a lugar a productos de combustión incompleta: básicamente monóxido de carbono y otros compuestos peligroso para la salud.

Se tomará como medida, la implementación de un tratamiento de emisiones para reducir la toxicidad y así evitar la contaminación del medio ambiente.

8.2. DEFINICIÓN DE FUENTES DE PELIGRO

Sustancia Tipo Peligrosidad

MP R Mi Mt Ii Ex

p

Inf Co

r

Com Otro

CO2 X X X

CO X X

Sólidos en

suspensión

X X

Residuos sólidos

(tierra, polvo,

piedras)

X X

Aguas residuales X X

Material

particulado

X X X

Causas Físico Química: (Comprende sustancias por su clasificación)

MP = Materia Prima R = ResiduoMi = Muy inflamableMt = Muy tóxicoIi = Irreversible inmediatoExp = Explosiva,Inf = Inflamable Cor = CorrosivoCom = Combustible.

Breves medidas de prevención en la etapa de operación

1. Acopio y selección de vainas:

- Evitar derrames de algarroba en los patios.

- Protección del terreno en patios de selección de materia prima.

2. Molienda

- Racionalizar el uso del agua y mangueras.

-

Breves medidas de corrección/mitigación en la etapa de operación

1. Acopio y selección de vainas:

- Implantar sistemas de gestión de residuos sólidos desde la

separación hasta la disposición final.

2. Molienda :

- Canalizar regueros y su posterior recuperación para introducirlos de

nuevo al proceso.

3. Tamizado:

- Implantar un sistema de gestión de residuos sólidos.

MEDIDAS DE PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN

Aspectos Ambientales Impactos Negativos Medidas de Prevención

Medidas de Mitigación

Generación de residuos sólidos orgánicos

Contaminación al agua y suelo

Recepcionar los recursos de materia prima en aptas condiciones. Capacitar al personal en BPM para evitar el deterioro de materia prima. - Mantener la temperatura óptima (25 ºC ) en el área de selección. - Sistema de recolección, decantación, y recuperación de sólidos

- Zona de almacenamiento techado. - Implementación de sistema de gestión de residuos sólidos orgánicos.

Generación de residuos sólidos inorgánicos

Contaminación al suelo.

Capacitar al personal en BPM para minimizar la generación de residuos. Minimizar el uso de artículos desechables. Dar mantenimiento a las instalaciones para evitar el deterioror del estableimiento.

Depositos distribuidos adecuadamente en diferentes áreas de la planta. Los colores estarán de acuerdo a la Norma Técnica Peruana NTP 900.058-2005

Generación de aguas residuales por la limpieza de instalaciones.

Contaminación al agua.

Utilización de detergentes biodegradables. Uso mínimo de agua en las actividades.

Instalación de un sistema de gestión de aguas residuales. Uso de alcantarillado.

Generación de aguas provenientes de los servicios higiénicos.

Contaminación al agua. Uso para residuos

orgánicos.

Limpieza con sistema Hidrojet para la evacuación de lodos.

Generación de emisiones gaseosas y partículas.

Contaminación al aire.

Utilización de materia prima en buen estado. Uso de equipos eficientes. Uso de equipos en buen estado y con mantenimiento.

Implementación de un tratamiento de emisiones para reducir la toxicidad y así evitar la contaminación del medio ambiente.

Ruidos excesivos y vibraciones.

Contaminación sonora.

Programa de mantenimiento preventivo.

Área de producción ambientada con material acústico.

CAPITULO IX. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

9.1. CONCLUSIONES

Realizado el estudio de mercado para la instalación de la planta de harina fina tostada de algarroba, se pudo determinar que existe una demanda insatisfecha específicamente porque hay una baja producción de harina de algarroba en el Perú por diversos factores y lo que se hace es importar cantidades significativas, se determinó que existe materia prima de 124521 kg. en el primer año y en el año cinco 133712 kg, para poder cumplir con una porción de la demanda insatisfecha, el requerimiento de dicha demanda insatisfecha se ve reflejada en la capacidad de acopio que se tendrá y la capacidad instalada de planta para cumplir con dicha porción.

Empleando el método de factores ponderados se pudo establecer la mejor localización tanto macro como microlocalización y teniendo en cuenta aspectos técnicos de ubicación se obtuvo como lugar de instalación de la planta de producción en la ciudad de Talara, Departamento de Piura.

Para el diseño de la planta procesadora de polvo de algarroba poder cubrir la demanda del quinto año del proyecto, se cuenta con una capacidad de 5348 unidades de 25 Kg, el tiempo de ciclo para un saco de 25 kg. de polvo de algarroba es de 13.23 min. Con ello puede producirse hasta 113,4 kg. de polvo de algarroba por hora, es decir 37,1% más de lo requerido. En suma la capacidad de la planta es de aproximadamente 8491,392 sacos de 25 kg. anuales.

Con el análisis económico realizado se puedo decir que el proyecto es rentable, pues los principales indicadores económicos como el VAN es mayor a cero con S/. 1456306,97 para una inversión de S/. 1310885,14 con una tasa de evaluación del 13% y un TIR de 16%, se puede decir que el proyecto es rentable puesto que el periodo de recuperación de la inversión se realiza en 5 años.

CAPITULO X. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS

Asencio Díaz Fausto Wilfredo(1997). La producción de algarroba de los bosques secos. Editorial Centro de Estudios Regionales Andinos “Bartolomé de las Casas” y Central Peruana de Servicios. Piura, 1997

Anuario estadístico 2012. Ministerio de transportes y comunicaciones. 2012. http://mtcgeo2.mtc.gob.pe/ANUARIO/ANUARIO_ESTADISTICO_2012.pdf

Cruz, Gastón (2005). La algarroba peruana: Tradición, innovación, tecnología ybiocomercio.

Ministerio de Agricultura, Proyecto Algarrobo-Instituto nacional de recursosnaturales (IRENA),

Nora Grados, Walter Ruiz, Gastón Cruz, César Díaz y José Puicón, (2009). Productos industrializables de la Algarroba Peruana (Prosopis Pallida): Algarrobina y harina de algarroba. Unidad de Proyectos Ambientales, Universidad de Piura. Apartado 353. Piura - Perú. 129 – 132.

Mendoza, Raúl (2011). Empresarios del algarrobo. La Republica http://www.larepublica.pe/04-12-2011/empresarios-delalgarrobo#!foto2.

Producto bruto interno por departamentos. 2001 -2012.Instituto nacional de estadística e informes. Lima. Octubre 2013.

http://www.larepublica.pe/04-12-2011/empresarios-delalgarrobo#!foto2

proyecto

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