PROGRAMA

DIRECCIN REGIONAL DE SALUD TACNAORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

ANEXO N 01

EXAMEN ESPECIAL AL PROGRAMA DE ADMINISTRACIN DE ACUERDOS DE GESTIN PAAG DE LA DIRECCIN REGIONAL DE SALUD TACNA, PERIODO: 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

PROGRAMADOPROCEDIMIENTOS GENERALES Y ESPECIFICOSEJECUTADOFECHA INICIOFECHA FINALDIASHABILESREF.P.T.H/HHECHOPOROBJETIVO GENERAL:Determinar si las Comunidad Local de Administracin de Salud de Tacna CLAS cumpli con la ejecucin del Programa de Administracin de Acuerdos de Gestin PAAG, dirigido al personal asistencial y administrativo del CLAS, suscrito con la Direccin Regional de Salud Tacna.PROCEDIMIENTOS GENERALES DE AUDITORIA1Solicite la siguiente informacin a la Comunidad Local de Administracin de Salud de Tacna 1.1El Convenio de Cogestin La Resolucin Presidencial Regional El Plan de Salud Local 1.2Copia de las Planillas de Pago de Personal Contratado en el mes de noviembre ao 2012, debidamente sustentadas.1.3Listado de las compras efectuadas en el mes de noviembre ao 2012 .OBJETIVOS ESPECFICOS O :

NECESIDAD DE ADQUIRIR - PLANIFICACIN DE ADQUISICIONES4Verificar que la planificacin de las adquisiciones y contrataciones se ajusten a los objetivos y prioridades del Plan Operativo y Plan Estratgico de la Entidad5Revisar el PIA y establecer que se encuentre aprobado por las instancias pertinentes6Verificar en el documento de ejecucin presupuestal, que los gastos efectuados en bienes correspondan a los previstos en el PAAC7Constatar que se cuente, en el presupuesto aprobado, con las provisiones de recursos para los conceptos de bienes considerados en el PAAC8Documentar el proceso presupuestal, la asignacin de partidas y la disponibilidad de recursos para las adquisiciones y contrataciones2Solicite a la Direccin Regional de Salud Tacna el Informe de todas las transferencias autorizadas y efectuadas a la Comunidad Local de Administracin de Salud de Tacna CLAS y su correspondiente ejecucin presupuestal.OBJETIVO ESPECFICO I:Establecer la razonabilidad, conforme a normas de los gastos efectuados por el Programa de Administracin de Acuerdos de Gestin PAAG y si se encuentran debidamente sustentadas.3Revisar si la transferencia de S/. 50.000 realizada por la Direccin Regional de Salud Tacna fue utilizada para los fines provistos como son: Pago de Planillas al Personal Contratado (excepto contratos 276). Compra de bienes de reposicin.

4Analizar si los gastos efectuados en el mes de noviembre 2012, se ejecutaron en conformidad a los fines del Programa de Administracin de Acuerdos de Gestin PAAG.5Revisar si la compra de bienes se han efectuado conforme a la Norma vigente y si estaba presvista en el PSL.