producciÓn y comercializaciÓn de cobertores de...

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE COBERTORES DE CAUCHO PARA CAMIONES

MINEROS

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

YORKSHIRE CUSIPAUCAR VILLAVICENCIO –

Administración de empresas

SILVIA GIULIANNA CONSTANTINA PEÑALOZA PATIÑO –

Administración de Empresas

FELIX YANCLE CALDERON LEONARDO –

Ingeniería Industrial

DANGLA BEATRIZ HUERTAS PANDURO –

Contabilidad

ROCIO MILAGROS PORTOCARRERO MIRANDA –

Negocios internacionales

Asesor:

Llosa Pasquel Eduardo Miguel

Lima – Perú

2019

2

ÍNDICE DEL CONTENIDO

Resumen Ejecutivo ........................................................................................................12

Capítulo I: Información general ....................................................................................14

1.1 Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación ..............................................14

1.2 Horizonte de evaluación ....................................................................................14

1.3 Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ......................................14

1.3.1 Actividad Económica. .................................................................................14

1.3.2 Código CIIU. ...............................................................................................14

1.3.3 Partida Arancelaria .....................................................................................15

1.4 Definición del negocio y Modelo CANVAS. ........................................................15

1.5 Descripción del producto o servicio ...................................................................16

1.6 Oportunidad de negocio ....................................................................................18

1.7 Estrategia genérica de la empresa. ...................................................................19

Capítulo II: Análisis del entorno ...................................................................................20

2.1 Análisis del Macroentorno ..................................................................................20

2.1.1 Del País. .....................................................................................................20

2.1.1.1 Capital, ciudades importantes, Superficie, Número de habitantes. ..........20

2.1.1.2 Proyecciones Mineras. ............................................................................24

2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. ................................27

2.1.1.4 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. ...29

2.1.1.5 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto...........................32

2.1.2 Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda). ....................32

2.1.2.1 Mercado internacional. ............................................................................32

2.1.2.2 Mercado del consumidor. ........................................................................35

2.1.2.2.1 Principales Camiones mineros ............................................................36

2.1.2.3 Mercado de proveedor ............................................................................37

2.1.3 Contacto: ISHAM MODI ..............................................................................38

2.1.4 Buyers - go4worldbusiness ........................................................................38

2.1.4.1 Mercado competidor. ..............................................................................38

2.1.4.2 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. ..........................43

2.2 Análisis del Micro entorno ..................................................................................43

2.2.1 Competidores actuales: Nivel de competitividad. ........................................43

2.2.2 Fuerza negociadora de los clientes. ...........................................................45

2.2.3 Fuerza negociadora de los proveedores. ....................................................46

2.2.4 Amenaza de productos sustitutos. ..............................................................47

3

2.2.5 Competidores potenciales barreras de entrada. .........................................48

Capítulo III: Plan estratégico .........................................................................................49

3.1 Visión y Misión de la empresa ...........................................................................49

3.2 Objetivos ...........................................................................................................50

Capítulo IV: Estudio de Mercado ..................................................................................51

4.1 Investigación De Mercado .................................................................................51

4.1.1 Marco Muestral ...........................................................................................51

4.1.2 Entrevistas a Profundidad ...........................................................................53

4.1.3 Mercado Potencial ......................................................................................55

4.1.4 Mercado Disponible. ...................................................................................56

4.1.5 Mercado Efectivo. .......................................................................................57

4.1.6 Mercado Objetivo. ......................................................................................57

4.1.7 Cuantificación de la demanda. ....................................................................58

4.1.8 Programa de ventas. ..................................................................................58

4.2 Mezcla de marketing ..........................................................................................59

4.2.1 El Producto .................................................................................................59

4.2.2 Precio. ........................................................................................................62

4.2.3 Plaza. .........................................................................................................63

4.2.4 Promoción. .................................................................................................63

CAPITULO V: Estudio Legal y Organizacional. ...........................................................66

5.1 Estudio Legal .....................................................................................................66

5.1.1 Forma Societaria ........................................................................................66

5.1.2 Registro de marcas y patentes ...................................................................67

5.1.3 Licencias y autorizaciones ..........................................................................69

5.1.4 Legislación laboral ......................................................................................70

5.1.5 Legislación tributaria ...................................................................................71

5.1.6 Otros aspectos legales ...............................................................................72

5.1.7 Resumen del capítulo .................................................................................73

5.2 Estudio organizacional .......................................................................................74

5.2.1 Organigrama funcional. ..............................................................................74

5.2.2 Servicios tercerizados. ................................................................................75

5.2.3 Descripción de puestos de trabajo ..............................................................75

5.2.4 Descripción de actividades de los servicios tercerizados. ...........................96

CAPITULO VI: Estudio técnico.................................................................................... 105

6.1 Tamaño del Proyecto ....................................................................................... 105

6.1.1 Capacidad instalada ................................................................................. 105

6.1.2 Capacidad utilizada .................................................................................. 105

4

6.1.3 Capacidad máxima ................................................................................... 106

6.2 Procesos ......................................................................................................... 106

6.2.1 Programa de producción .......................................................................... 109

6.3 Relación de materias primas e insumos .......................................................... 110

6.3.1 Programa de compras de materias primas e insumos .............................. 112

6.3.2 Requerimiento de mano de obra directa. .................................................. 114

6.4 Tecnología para el proceso ............................................................................. 114

6.4.1 Maquinarias .............................................................................................. 114

6.4.2 Equipos .................................................................................................... 116

6.4.3 Herramientas ............................................................................................ 117

6.4.4 Utensilios .................................................................................................. 120

6.4.5 Mobiliario .................................................................................................. 120

6.4.6 Útiles de oficina ........................................................................................ 120

6.4.7 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipo. ............................ 121

6.4.8 Programa de compras posteriores. ........................................................... 121

6.5 Terrenos e Inmuebles ...................................................................................... 124

6.5.1 Plano del centro de operaciones. .............................................................. 124

6.5.2 Descripción del centro de operaciones. .................................................... 126

6.6 Localización ..................................................................................................... 126

6.6.1 Macro localización. ................................................................................... 126

6.6.2 Micro localización: .................................................................................... 131

6.6.3 Gastos de adecuación .............................................................................. 134

6.6.4 Gastos de servicios. ................................................................................. 135

6.7 Responsabilidad social frente al entorno ......................................................... 135

6.7.1 Impacto ambiental .................................................................................... 135

6.7.2 Con los trabajadores ................................................................................. 137

6.7.3 Con la comunidad ..................................................................................... 138

Capítulo VII: Estudio económico y financiero ........................................................... 139

7.1 Inversiones ...................................................................................................... 139

7.1.1 Inversión en Activo Fijo Depreciable. ........................................................ 139

7.1.2 Inversión en Activo Intangible. .................................................................. 139

7.1.3 Inversión en Gastos Preoperativos. .......................................................... 140

7.1.4 Inversión en Inventarios Iniciales. ............................................................. 143

7.1.5 Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado) ...................... 144

7.1.6 Liquidación del IGV. .................................................................................. 145

7.1.7 Resumen de estructura de inversiones. .................................................... 146

7.2 Financiamiento ................................................................................................ 147

5

7.2.1 Estructura de financiamiento. ................................................................... 147

7.2.2 Financiamiento del activo fijo. ................................................................... 148

7.3 Ingresos anuales ............................................................................................. 152

7.3.1 Ingresos por ventas. ................................................................................. 152

7.3.2 Recuperación de capital de trabajo. .......................................................... 153

7.3.3 Valor de Desecho Neto del activo fijo. ...................................................... 153

7.3.4 Costos y gastos anuales ........................................................................... 155

7.3.4.1 Presupuesto de materia primas e insumos............................................ 155

7.3.4.2 Presupuesto de Mano de Obra Directa. ................................................ 156

7.3.4.3 Presupuestos Costos Indirectos ............................................................ 158

7.3.4.4 Presupuesto de gastos de administración ............................................. 160

7.3.4.5 Gastos de Ventas.................................................................................. 162

7.3.5 Egresos no desembolsables ..................................................................... 162

7.3.5.1 Depreciación. ........................................................................................ 163

7.3.5.2 Amortización de intangibles. ................................................................. 164

7.3.5.3 Costo de producción unitario y costo total unitario. ............................... 165

7.3.5.4 Costos fijos y variables unitarios. .......................................................... 166

Capítulo VIII: Estados financieros proyectados ........................................................ 167

8.1 Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. ................ 167

8.2 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ................................. 167

8.3 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ........ 168

8.4 Flujo de Caja Operativo. .................................................................................. 168

8.5 Flujo de Capital. ............................................................................................... 169

8.6 Flujo de Caja Económico. ................................................................................ 169

8.7 Flujo del Servicio de la deuda y financiera ....................................................... 169

Capítulo IX: Evaluación económico-financiera .......................................................... 170

9.1 Cálculo de la tasa de descuento ...................................................................... 170

9.1.1 Costo de oportunidad ............................................................................... 170

9.1.2 CAPM. ...................................................................................................... 170

9.1.3 COK propio. .............................................................................................. 170

9.1.4 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ...................................... 171

9.2 Evaluación económica financiera ..................................................................... 171

9.2.1 Indicadores de Rentabilidad ..................................................................... 171

9.2.1.1 VANE y VANF. ...................................................................................... 171

9.2.1.2 TIRE y TIRF, TIR modificado. ............................................................... 172

9.2.1.3 Período de recuperación descontado. ................................................... 172

9.2.1.4 Análisis Beneficio / Costo (B/C). ............................................................ 172

6

9.2.2 Análisis del punto de equilibrio ................................................................. 173

9.2.2.1 Costos variables, Costos fijos. .............................................................. 173

9.2.2.2 Estado de resultados (costeo directo). .................................................. 174

9.2.2.3 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. .................... 174

9.2.2.4 Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. .............. 174

9.3 Análisis de sensibilidad y de riesgo ................................................................. 175

9.3.1 Variables de entrada. ................................................................................ 175

9.3.2 Variables de salida. .................................................................................. 175

9.3.3 Variables Críticas del proyecto ................................................................. 175

9.3.4 Análisis multidimensional. ......................................................................... 177

9.3.5 Variables críticas del proyecto. ................................................................. 177

9.3.6 Perfil de riesgo. ......................................................................................... 177

Conclusiones ............................................................................................................... 178

Recomendaciones ....................................................................................................... 179

Referencias .................................................................................................................. 180

Anexos.......................................................................................................................... 182

7

Índice de Tablas

Tabla 1 : Compañías Mineras en el Perú por departamento. ........................................20

Tabla 2 : Inversiones mineras expresado en miles de millones. ....................................21

Tabla 3: Volumen de la producción minera. .................................................................22

Tabla 4: Producción minera por empresa ....................................................................22

Tabla 5: Empleo directo en minería según tipo de empleador ......................................26

Tabla 6: Empleo directo en minería según región ........................................................26

Tabla 7: Exportaciones e Importaciones 2017 y 2018 ..................................................28

Tabla 8: Principales variables macroeconómicas del 2012 al 2017 ..............................31

Tabla 9: Principales empresas productoras de cobre en el Perú ..................................35

Tabla 10: Principales empresas productoras de plata en el Perú ...................................36

Tabla 11: Principales empresas productoras de oro en el Perú .....................................36

Tabla 12: Análisis competidores actuales ......................................................................44

Tabla 13: Análisis clientes actuales ...............................................................................45

Tabla 14: Análisis proveedores actuales ........................................................................46

Tabla 15: Datos proveedores actuales ...........................................................................47

Tabla 16: Análisis de productos sustitutos. ....................................................................47

Tabla 17: Análisis de potenciales barreras de entrada. ..................................................48

Tabla 18 : Distribución de compañías mineras ................................................................51

Tabla 19: Empresas mineras con sistema de minado de Tajo Abierto. ..........................52

Tabla 20: Mercado Potencial .........................................................................................55

Tabla 21: Compañías mineras que usan camiones superiores a los 180 tn. ..................55

Tabla 22 : Mercado disponible ........................................................................................56

Tabla 23: Mercado Efectivo ...........................................................................................57

Tabla 24: Mercado Efectivo ...........................................................................................57

Tabla 25 : Demanda estimada ........................................................................................58

Tabla 26 : Estimación de ventas años 2020 al 2024 .......................................................58

Tabla 27 : Estimación de ventas años 2020 al 2024 .......................................................59

Tabla 28: Accesorios adicionales utilizados ...................................................................61

Tabla 29: Justificación del Precio ...................................................................................63

Tabla 30: Forma Societaria ............................................................................................66

Tabla 31: Estructura de Capital ......................................................................................66

Tabla 32: Detalle de valorización ...................................................................................67

Tabla 33: Detalle de Valorización ...................................................................................69

Tabla 34: Detalle de valorización ...................................................................................70

Tabla 35: Actividades de legislación tributaria................................................................71

Tabla 36: Libro obligados a llevar contablemente ..........................................................72

Tabla 37: Tasas de impuestos .......................................................................................72

Tabla 38: Implementación y desarrollo del negocio .......................................................73

Tabla 39: Servicios tercerizados ....................................................................................75

Tabla 40: Detalle de puestos de trabajo .........................................................................97

Tabla 41: Planilla año 2020 ............................................................................................99

Tabla 42: Planilla año 2021 .......................................................................................... 100




Tabla 46: Presupuesto de servicios tercerizados ......................................................... 104

8

Tabla 47: Horario de trabajo ........................................................................................ 104

Tabla 48 : Calculo de producción en zona critica (para una sola maquina) ................... 105

Tabla 49: Evaluación de tiempos por maquina............................................................. 105

Tabla 50. Capacidad Utilizada ..................................................................................... 105

Tabla 51. Capacidad Máxima ...................................................................................... 106

Tabla 52: Resumen del Programa de Producción ........................................................ 109

Tabla 53: Resumen de Sampling y stock 2019-2024 del producto CAT797F ............... 109

Tabla 54. Resumen de Sampling y stock 2019-2024 del producto 930E...................... 109

Tabla 55. Resumen de Sampling y stock 2019-2024 del producto CAT793D .............. 110

Tabla 56. Necesidad de materia prima......................................................................... 110

Tabla 57. Necesidad de materia prima......................................................................... 112

Tabla 58: Programa de compra de materia prima e insumos en unidades ................... 113

Tabla 59. Programa de compras de materias prima e insumos años 2020 al 2024...... 113

Tabla 60. Programa de compras de materiales 2020-2024 .......................................... 113

Tabla 61. Presupuesto de compras de materia prima 2019-2024 ................................ 114

Tabla 62. Maquinarias para la producción ................................................................... 115

Tabla 63. Mobiliario de producción .............................................................................. 116

Tabla 64 Equipos de oficina ........................................................................................ 117

Tabla 65. Herramientas ............................................................................................... 118

Tabla 66: Implementos de seguridad ........................................................................... 118

Tabla 67: Utensilios ..................................................................................................... 120

Tabla 68: Mobiliario oficina .......................................................................................... 120

Tabla 69: Útiles de oficina ............................................................................................ 120

Tabla 70. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipo. (Expresado en soles)

.................................................................................................................... 121

Tabla 71. Programa de mantenimiento de Equipos y Mobiliario de Oficina .................. 121

Tabla 72. Programa de reposición de herramientas ..................................................... 121

Tabla 73. Programa de compras posteriores de utensilios ........................................... 122

Tabla 74: Reposición de implementos de seguridad .................................................... 122

Tabla 75: Reposición de útiles de oficina ..................................................................... 123

Tabla 76: Dirección de almacenes de clientes ............................................................. 128

Tabla 77: Evaluación según Macro localización ........................................................... 131

Tabla 78: Evaluación según Micro localización ............................................................ 132

Tabla 79: Gastos de adecuación de oficinas ................................................................ 134

Tabla 80. Gastos de adecuación de la planta. ............................................................. 134

Tabla 81: Gastos de Servicios de la planta. ................................................................. 135

Tabla 82 : Invasión en activo fijo depreciable ................................................................ 139

Tabla 83: Inversión en inventarios iniciales .................................................................. 143

Tabla 84: Inversión en capital de trabajo ...................................................................... 144

Tabla 85: Liquidación del IGV del año 2020 ................................................................. 145

Tabla 86: Resumen de estructura de inversiones ........................................................ 146

Tabla 87: Estructura de financiamiento ........................................................................ 147

Tabla 88: Porcentaje de deuda y capital propio ........................................................... 147

Tabla 89: Aporte de los socios ..................................................................................... 147

Tabla 90: TCEA Banco de Crédito entre Mi Banco ...................................................... 149

Tabla 91: Financiamiento de la financiera Compartamos ............................................. 149

Tabla 92: Cronograma de pagos.................................................................................. 149

Tabla 93: Resumen de financiamiento ......................................................................... 151

Tabla 94: Ingreso por ventas mensuales del año 2020 ................................................ 152

Tabla 95: Ingreso por ventas del 2018 al 2020 ............................................................ 153

9

Tabla 96: Recuperación de capital de trabajo (expresado en soles) ........................... 153

Tabla 97: Valor de desecho neto del activo fijo ........................................................... 154

Tabla 98: Presupuesto de materias primas e insumos ................................................ 155

Tabla 99: Presupuesto de mano de obra directa del 2020 al 2024 .............................. 156

Tabla 100: Calculo de planilla - mano de obra directa ................................................... 157

Tabla 101: Mano de obra directa - horizonte del proyecto ............................................ 158

Tabla 102: Costos indirectos (expresado en soles) ....................................................... 158

Tabla 103: Presupuesto de gastos de administración ................................................... 161

Tabla 104: Gastos de ventas ........................................................................................ 162

Tabla 105: Depreciación ............................................................................................... 163

Tabla 106: Amortización de intangible .......................................................................... 164

Tabla 107: Amortización de intangibles......................................................................... 164

Tabla 108: Gastos pre-operativos amortizables ............................................................ 165

Tabla 109: Amortización de gastos pre-operativos ....................................................... 165

Tabla 110: Costos unitarios y totales (Expresado en soles) .......................................... 165

Tabla 111: Costos fijos y variables ................................................................................ 166

Tabla 112: Estado de resultados sin gastos financieros (expresado en nuevos soles) . 167

Tabla 113: Estado de resultado con gastos financieros y escudo fiscal (expresado en

nuevos soles) .............................................................................................. 168

Tabla 114: Flujo de caja ................................................................................................ 168

Tabla 115: Flujo de capital ............................................................................................ 169

Tabla 116: Flujo de caja económico .............................................................................. 169

Tabla 117: Flujo del servicio de la deuda ...................................................................... 169

Tabla 118: CAPM ......................................................................................................... 170

Tabla 119: COK propio ................................................................................................. 171

Tabla 120: COK propio ................................................................................................. 171

Tabla 121: Costo promedio ponderado ......................................................................... 171

Tabla 122: VAN y VANF ............................................................................................... 172

Tabla 123: TIR y TIR modificado................................................................................... 172

Tabla 124: Periodo de recuperación económico (PRE) ................................................. 172

Tabla 125: Periodo de recuperación financiero (PRF) ................................................... 172

Tabla 126: Análisis beneficio/Costo .............................................................................. 173

Tabla 127: Costos variables y fijos ................................................................................ 173

Tabla 128: Estado de resultados (costeo directo) ......................................................... 174

Tabla 129: Punto de equilibrio en unidades .................................................................. 174

Tabla 130: Punto de equilibrio en soles ........................................................................ 175

Tabla 131. Variable Precio - Costo ............................................................................... 176

Tabla 132. Variable Activo Fijo - Costo ......................................................................... 176

Tabla 133. Variable costo de materia prima .................................................................. 176

Tabla 134. Análisis multidimensional ............................................................................ 177

10

Índice de Figuras

Figura 1. Logo de la empresa. .........................................................................................14

Figura 2. Modelo Canvas. ...............................................................................................16

Figura 3. Características del Producto. ............................................................................17

Figura 4. Programa de diseño para cálculo de cantidades por tipo de camión. ................18

Figura 5. Participación de inversión minera. ....................................................................21

Figura 6. Perú, posición dentro del ranking de las reservas de metales, extraído del

Ministerio de Energía y minas. .........................................................................................23

Figura 7. Ubicación geográfica de los principales proyectos mineros, diario la Republica.

........................................................................................................................................24

Figura 8. Inversión en nuevos proyectos mineros por zonas geográficas. .......................25

Figura 9. Evolución de la balanza comercial, adaptada de la Sunat. ................................28

Figura 10. Participación del valor exportado, año 2017, adaptado del BCR. ....................29

Figura 11. Participación por producto del valor exportado, año 2017 (%), adaptado del

BCR. ................................................................................................................................29

Figura 12. Participación por producto del valor exportado, año 2017 (%), adaptado del

BCR. ................................................................................................................................30

Figura 13. Crecimiento de las principales variables macroeconómicas (%), adaptado del

BCR. ................................................................................................................................30

Figura 14: Principales productores de caucho. ................................................................33

Figura 15: Principales productores de caucho sintético. ..................................................34

Figura 16: Principales productores de caucho sintético ...................................................34

Figura 17: Equipamiento minero por año. ........................................................................35

Figura 18: Camión CAT 797F, CAPACIDAD DE CARGA 360 Toneladas métricas ..........36

Figura 19: Camión CAT 793F, capacidad de carga 227 Toneladas métricas ...................37

Figura 20: Camión Komatsu 930E, capacidad de carga 292 Toneladas métricas ............37

Figura 21: Países exportadores de caucho ......................................................................38

Figura 22: Revestimiento de caucho ................................................................................39

Figura 23: Características de productos ofertados ...........................................................40

Figura 24: Planchas de alta resistencia............................................................................40

Figura 25: Instalación de tolvas .......................................................................................41

Figura 26: Aplicación de productos ..................................................................................42

Figura 27: Proveedores nacionales de materia prima secundaria. ...................................47

Figura 28: Análisis FODA ................................................................................................50

Figura 29: Participación de Gran Minería y Mediana Minería ...........................................52

Figura 30: Mercado Potencial ..........................................................................................55

Figura 31: Participación del mercado disponible ..............................................................56

Figura 32: Participación del mercado Objetivo .................................................................57

Figura 33: Cantidad de cobertores por tipo de camiones. ................................................58

Figura 34: Especificaciones del Producto ........................................................................60

Figura 35: Representación del producto ..........................................................................61

Figura 36: Accesorios utilizados para la instalación. ........................................................61

Figura 37: Alternativas de logo ........................................................................................62

Figura 38: Logo seleccionado ..........................................................................................62

Figura 40: Principales ferias mineras ...............................................................................64

Figura 41: Principales congresos .....................................................................................65

Figura 42: Organigrama funcional ....................................................................................74

Figura 43: Funciones gerencia general ............................................................................76

Figura 44: Funciones jefe comercial y ventas ..................................................................77

11

Figura 45: Funciones del asistente de ventas ..................................................................78

Figura 46: Funciones de ingeniero de ventas técnicas .....................................................79

Figura 47: Funciones del coordinador de marketing ........................................................80

Figura 48: Funciones del jefe de operaciones ..................................................................81

Figura 50: Funciones del proyectista de diseño ...............................................................83

Figura 51: Funciones del operario de planta ....................................................................84

Figura 52: Funciones del supervisor de mantenimiento ...................................................85

Figura 53: Funciones del supervisor de control de calidad ...............................................86

Figura 54: Funciones del supervisor de logistica ..............................................................87

Figura 55: Funciones del asistente de compras ...............................................................88

Figura 56: Funciones del almacenero ..............................................................................89

Figura 57: Funciones del supervisor de despacho ...........................................................90

Figura 58: Funciones de jefe de administración y finanzas ..............................................91

Figura 60: Funciones del supervisor de recursos humanos .............................................93

Figura 61: Funciones del asistente de capacitación y desarrollo ......................................94

Figura 62: Funciones de supervisor de HSE ....................................................................95

Figura 63. Diagrama de analítico de procesos del refuerzo metálico ............................. 106

Figura 64: Diagrama de analítico de procesos de caucho Pre-vulcanizado ................... 107

Figura 65: Diagrama de analítico de procesos – Proceso final ....................................... 107

Figura 66: Diagrama de flujo .......................................................................................... 108

Figura 67: Participación de materia prima e insumos ..................................................... 111

Figura 68: Insumos ........................................................................................................ 111

Figura 70: Maquinas para producción ............................................................................ 116

Figura 71: Descripción de equipos diversos ................................................................... 117

Figura 72. Layout de la empresa.................................................................................... 125

Figura 73: Ubicación geográfica de almacenes de clientes potenciales ......................... 129

Figura 74: Ubicación geográfica de centro de gravedad en función de almacenes ........ 130

Figura 75: Locales identificados como alternativa .......................................................... 132

Figura 76: Ubicación geográfica de almacenes .............................................................. 133

Figura 77: Estructura de inversiones .............................................................................. 146

12

Resumen Ejecutivo

El presente trabajo del curso de PROYECTO INTEGRADOR, tiene la finalidad de

demostrar la viabilidad técnica, económica y financiera de la producción y

comercialización de cobertores para camiones de carga pesada en base a caucho como

materia principal, el modelo de negocio es B2B ya que nos dirigimos a las empresas

mineras del Perú (gran y mediana minería cuya extracción es a tajo abierto).

La idea del negocio nace con la finalidad de brindar soluciones innovadoras para mejorar

los costos operativos en el sector minero, generando un alto índice de ahorro para las

compañías y más duración de sus activos (camiones, volquetes, entre otros).

La forma de venta de nuestro producto es directa y personalizada, apoyándonos en

ferias, congresos y eventos del rubro.

En el primer capítulo determinamos “RUBBER TRUCK” como el nombre comercial de

nuestra empresa, utilizando dos palabras del idioma inglés que tienen relación con el

producto que vamos a fabricar, ‘rubber’=caucho, y ‘truck’= camión, dado que el principal

insumo principal para la fabricación de los cobertores es el caucho, y está dirigido a

proteger las tolvas de los camiones de carga pesada que utilizan las empresas mineras

en sus operaciones de extracción a tajo abierto. De igual manera, describimos el

producto, justificamos la oportunidad de negocio y desarrollamos la estrategia genérica

de la empresa, entre otros puntos.

En el segundo capítulo, desarrollamos el análisis del entorno a nivel macro, donde

incluimos estadística de algunas variables macroeconómicas del país como la tasa de

crecimiento, la PEA, balanza comercial, etc. En este capítulo, también se comentan

factores del sector como el mercado internacional, mercado de consumidores y los

proveedores existentes. A nivel micro se realiza el análisis de las cinco fuerzas de Porter.

En el tercer capítulo, se desarrolla la matriz FODA, y se declara la Visión y Misión de este

proyecto.

En el cuarto capítulo se realizó la investigación de mercado tomando en consideración las

compañías mineras, formalmente establecidas e identificadas en el Ministerio de Energía

y minas. Para nuestro proyecto se identificaron 9,017 compañías mineras en el directorio

minero. Se hizo la segmentación teniendo en cuenta las empresas que pertenecían al

sector de la gran minera, que operan a tajo abierto y que utilizan camiones de carga

superior a 180 toneladas.

13

Además, en este capítulo se realizó entrevistas a profesionales expertos con amplia

experiencia en rubro minero, para validar las características de nuestro producto y sus

beneficios de ahorro en costos. Se determinó el mercado objetivo y el programa de

ventas para cada año del horizonte del proyecto y se desarrolló la mezcla de marketing

que exige este proyecto.

En el quinto capítulo, se realizó el Estudio Legal de todo el proyecto, donde definimos el

tipo de empresa, y detallamos las leyes relevantes para constituir la empresa. También

desarrollamos el organigrama de la empresa, el personal necesario para su

funcionamiento, y las funciones y responsabilidades que se le asignan a cada uno. Se

identifican también las actividades que se tercerizarán.

En el sexto capítulo, desarrollamos el Estudio Técnico, calculando la capacidad instalada,

utilizada y máxima, así como también, toda la maquinaria y equipos necesarios para la

fabricación de nuestro producto. Se incluye el estudio de la mejor ubicación y los costos

asociados a la planta de fabricación de los cobertores de caucho.

En los capítulos siete, ocho y nueve, desarrollamos todo el análisis económico financiero,

calculando las inversiones, financiamiento, ingresos y gastos. Se proyecta los estados de

resultados, flujos de caja y se determina la viabilidad del proyecto, con su respectivo

análisis de sensibilidad.

De acuerdo al análisis económico financiero, obtenemos un VANE de S/. 6’586,605.00 y

una TIRE de 150.71%, que es notablemente superior a la tasa WACC de 20.88% y un

VANF de S/. 6’240,965 y un TIRF de 269.57% la cual es mayor al COK de los accionistas

de 25.40%.

De acuerdo a los indicadores mencionados anteriormente, se determina que el proyecto

es viable.

14

Capítulo I: Información general

1.1 Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación

La razón social de nuestra empresa es Rubber Truck SAC y el nombre comercial es

Rubber Truck.

Figura 1. Logo de la empresa.

Nota: Elaboración propia

1.2 Horizonte de evaluación

Nuestro proyecto se evaluará en un horizonte de 5 años, iniciando en diciembre del 2019

con las actividades pre-operativas, para iniciar posteriormente con el proceso de

producción en enero del 2020 hasta el 2024.

En el transcurso del primer año el negocio se enfocará en el posicionamiento del

producto en el mercado.

1.3 Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria

1.3.1 Actividad Económica.

El sector económico en el que se desarrolla nuestro proyecto es el sector minería, el

mismo que se centra en la fabricación de cobertores de caucho para las unidades de

transporte de carga pesada

1.3.2 Código CIIU.

Se define CIIU al sistema de clasificación industrial internacional uniforme de las

actividades económicas agrupadas en un código alfanumérico, cuyo objetivo principal es

ofrecer un conjunto de categorías de actividades para la difusión de datos estadísticos

según la actividad.

15

Cod. 2219 “Fabricación productos de caucho”

Cod. 25194 “Fabricación de otros productos de caucho”

1.3.3 Partida Arancelaria

Según la SUNAT define que la partida arancelaria es el código de clasificación de las

mercaderías con fines aduaneros, de esta manera podemos saber cuáles son los tributos

a pagar por el ingreso del país de una mercancía, además para saber si este producto va

a tener alguna restricción o un beneficio arancelario.

Partida Arancelaria 40.2 “Caucho sintético y caucho facticio derivado de los aceites, en

formas primarias o en placas, hojas o tiras.

Subpartida 4002.11.10.00 De caucho estreno-butadieno (SBR)

Subpartida 4002.19.11.00 En formas primarias

1.4 Definición del negocio y Modelo CANVAS.

La empresa, corresponde a la actividad económica de la fabricación y comercialización

de cobertores para camiones de carga pesada en base a caucho como materia principal,

el modelo de negocio es B2B ya que nos dirigimos a las empresas mineras del Perú

(gran y mediana minería cuya extracción es a tajo abierto).

La idea del negocio nace con la finalidad de brindar soluciones innovadoras para mejorar

los costos operativos en el sector minero, generando un alto índice de ahorro para las

compañías y más duración de sus activos (camiones, volquetes, entre otros).

La forma de venta de nuestro producto es directa y personalizada, apoyándonos en

ferias, congresos y eventos del rubro.

16

Figura 2. Modelo Canvas.

1.5 Descripción del producto o servicio

Protectores de caucho para tolvas de camiones mineros que se ajustan a cualquier

tamaño, partiendo inicialmente de 180 toneladas como capacidad de carga; ofreciendo

resistencia extrema al impacto, abrasión y también reduce la fatiga de las estructuras

metálicas del camión y fracturas por tensión y ruido. El diseño modular conveniente

facilita el montaje y reemplazo, el cual permite aumentar la disponibilidad del equipo.

Silencioso y confiable, nuestros protectores de plataforma “Mantén tu flota operativa y

segura” prolongan la duración de su equipo.

Nuestra propuesta abarca los siguientes puntos:

• Fabricación de protectores a base de caucho según tipo de tolva de camión.

• Suministro de todos los elementos de sujeción que se incluyen en nuestras

cotizaciones.

• Montaje de nuestros protectores in situ o a conveniencia del cliente.

• Seguimiento de nuestro producto como parte de nuestro servicio post venta.

17

Especificaciones del producto

Figura 3. Características del Producto.

Nota: Elaboración Propia

• Protectores de 1200 mm x 1000 mm x 100 mm que se fijan por espárragos

electrosoldados a la superficie de la tolva de camión.

• Base metálica compuesto de plancha ASTM A36 de 3/16” de espesor, que le

brinda rigidez al producto.

• La cantidad total de protectores y sujeciones varían de acuerdo al tamaño del

camión.

• Compuesto de caucho sintético 60 SHORE A, que ofrece los siguientes

beneficios:

▪ Excelente resistencia al desgaste.

▪ Disipa energía de impacto.

▪ Reduce ruido y vibraciones de los equipos recubiertos.

▪ Mayor vida útil frente a productos alternativos (aceros alto impacto).

18

Figura 4. Programa de diseño para cálculo de cantidades por tipo de camión.

Nota: Elaboración Propia

1.6 Oportunidad de negocio

El gobierno prevé que este año se iniciará la ejecución de 10 nuevos proyectos de

exploración minera en el Perú, que involucrarán una inversión aproximada de US$

94'000,000, sostuvo Francisco Ismodes, titular del Ministerio de Energía y Minas (MEM).

En este grupo hay tres proyectos de cobre en la zona sur del país (US$ 65'600,000), tres

de oro en el norte (US$ 4'000,000); dos de hierro en la región Lima (US$ 7'600,000) y dos

de estaño en Puno (US$ 16'800,000).

"La exploración minera nos permite conocer el potencial geológico y la ubicación de los

mejores yacimientos para que en futuro aparezcan nuevos proyectos. Por eso, estamos

trabajando en generar las condiciones para que los exploradores sigan viniendo al Perú",

destacó Ismodes en el auditorio del PDAC.

El MEM informó que durante el encuentro minero, la firma S&P Global Market Inteligencie

difundió su informe anual Tendencias de la Exploración Mundial, el mismo que sitúa al

Perú como el país que obtuvo el mayor presupuesto para la exploración minera en

América Latina durante el 2018 y el cuarto principal destino de esos capitales a nivel

mundial.

https://gestion.pe/economia/mem-proyecta-iniciara-construccion-seis-proyectos-mineros-ano-incluido-tia-maria-260430

https://gestion.pe/economia/mem-presentara-marco-normativo-atraer-inversion-exploracion-minera-260591

https://gestion.pe/economia/mercados/cobre-sube-anuncios-china-infraestructura-recorte-impuestos-nndc-260432

https://gestion.pe/economia/mercados/cobre-sube-anuncios-china-infraestructura-recorte-impuestos-nndc-260432

19

El año pasado un total de US$ 10,100 millones se asignaron a la exploración minera en el

mundo. El 6% de ese monto aterrizó en el Perú, cifra que representa un incremento

cercano al 18% versus el año previo, según el reporte de S&P.

1.7 Estrategia genérica de la empresa.

Nosotros utilizaremos la estrategia de diferenciación, ya que nos enfocamos en un

producto exclusivo en el mercado,

Diferenciación: esta estrategia se apoya en ofrecer algo que sea percibido en el mercado

como diferente, esto no significa que la empresa ignore los costos, sino que no son el

objetivo estratégico primordial, aplicado por lo general para empresas nuevas en el

mercado.

• Características del producto o servicio (tamaño, forma, tecnología, rendimiento,

consistencia, viabilidad, seguridad)

• Forma como nuestra empresa hace el negocio directamente con los clientes,

(comportamiento ético, responsable y con altos estándares de calidad)

• Características del mercado (ahorro en costos por mantenimiento

20

Capítulo II: Análisis del entorno

2.1 Análisis del Macroentorno

2.1.1 Del País.

2.1.1.1 Capital, ciudades importantes, Superficie, Número de habitantes.

Según el último informe sobre la minería en el Perú, actualmente se encuentran

registradas 9,036 unidades mineras en todo el territorio Peruano, la Mediana y Gran

Minería concentra a 791.

Tabla 1 : Compañías Mineras en el Perú por departamento.

Departamento Gran y Mediana

Minería Minería Artesanal Pequeña Minería Sin Categoría

Total

general

Amazonas 29 2 31

Ancash 5 190 39

234

Apurímac 2 76 13

91

Arequipa 30 579 142 1 752

Ayacucho 55 8

63

Cajamarca 2 81 23

106

Cusco 5 352 93 1 451

Huancavelica 54 7

61

Huánuco 47 18

65

Ica 5 175 51

231

Junín 5 201 60

266

La Libertad 32 402 114 1 549

Lambayeque 36 8

44

Lima 666 2230 1195 12 4103

Lima-Callao 10 51 33 1 95

Loreto 29 2

31

Madre De Dios 1 375 326

702

Moquegua 1 68 6

75

Pasco 40 10

50

Piura 2 107 22 3 134

Puno 22 552 117

691

Regional 17 1

18

San Martin 1 59 3

63

Tacna 2 72 18

92

Tumbes 20 5

25

Ucayali 10 3

13

Total General 791 5907 2319 19 9036

Nota: Ministerio de energía y minas

21

De acuerdo al informe del Ministerio de Energía y Minas las compañías mineras invierten

el 13% en equipamiento.

Figura 5. Participación de inversión minera.

Si bien la tendencia de los últimos años en temas inversión minera se vio reducida, en el

2018 el escenario se torna más alentador con un crecimiento del 26%.

Tabla 2 : Inversiones mineras expresado en miles de millones.

Año Planta

Beneficio

Equipamiento

Minero Exploración Infraest.

Desarrollo Y

Preparación Otros Total

2009 319,82 499,65 393,60 376,38 196,06 504,74 2,290,27

2010 416,01 518,07 615,81 827,59 510,27 443,78 3,331,55

2011 1,124,82 776,15 869,36 1,406,82 788,18 1,412,25 6,377,61

2012 1,140,06 525,25 905,40 1,797,23 638,74 2,491,50 7,498,20

2013 1,414,37 789,358 776,41 1,807,74 404,54 3,671,17 8,863,62

2014 889,68 557,60 625,45 1,463,52 420,08 4,122,85 8,079,20

2015 446,22 654,23 527,19 1,227,81 374,97 3,594,18 6,824,62

2016 238,19 386,90 377,05 1,079,32 349,69 902,39 3,333,56

2017 286,72 491,19 484,39 1,556,53 388,48 720,68 3,928,01

2018 1,411,67 656,60 412,52 1,084,14 761,28 621,19 4,947,43


Planta de beneficio

29%

Equipamento minero13%

Infraestructura8%

Exploracion22%

Desarrollo 15%

Otros13%

22

Tabla 3: Volumen de la producción minera.

Año COBRE ORO ZINC PLATA PLOMO HIERRO ESTAÑO

TMF g finos TMF kg finos TMF TMF TMF

2009 1,276,249 183,994,714 1,512,931 3,922,709 302,459 4,418,768 37,503

2010 1,247,184 164,084,409 1,470,450 3,640,466 261,990 6,042,644 33,848

2011 1,235,345 166,186,738 1,256,383 3,418,863 230,199 7,010,938 28,882

2012 1,298,761 161,544,686 1,281,282 3,480,857 249,236 6,684,539 26,105

2013 1,375,641 156,257,425 1,351,273 3,674,283 266,472 6,680,659 23,668

2014 1,377,642 140,097,028 1,315,475 3,768,147 277,294 7,192,592 23,105

2015 1,700,814 146,822,907 1,421,513 4,101,568 315,784 7,320,807 19,511

2016 2,353,859 153,005,897 1,337,081 4,375,337 314,422 7,663,124 18,789

2017 2,445,585 151,103,938 1,473,037 4,303,541 306,794 8,806,452 17,790

2018 2,436,951 142,642,543 1,474,674 4,162,658 289,195 9,533,871 18,601


Dentro de las principales compañías mineras asentadas en el Perú, destacan, Cerro

Verde, Antamina, Las Bambas, Southern, Chinalco y Buenaventura.

Tabla 4: Producción minera por empresa Producto / Empresa 2017 2018 Var. % Part. %

Cobre / Tmf 2,445,584 2,436,951 -0.4% 100.0%

Sociedad Minera Cerro Verde S.A.A. 501,815 494,284 -1.5% 20.3%

Compañía Minera Antamina S.A. 439,248 459,539 4.6% 18.9%

Minera Las Bambas S.A. 452,950 385,308 -14.9% 15.8%

Southern Perú Copper Corporation Sucursal 306,153 330,837 8.1% 13.6%

Minera Chinalco Perú S.A. 194,704 208,298 7.0% 8.5%

Compañía Minera Antapaccay S.A. 206,493 205,414 -0.5% 8.4%

Hudbay Perú S.A.C. 121,781 122,178 0.3% 5.0%

Sociedad Minera El Brocal S.A.A. 45,778 47,280 3.3% 1.9%

Nexa Resources Peru S.A.A. 45,030 39,784 -11.6% 1.6%

Gold Fields La Cima S.A. 31,460 33,483 6.4% 1.4%

Otros 100,171 110,544 10.4% 4.5%

Oro / G Finos 151,964,040 142,642,543 -6.1% 100.0%

Minera Yanacocha S.R.L. 16,630,743 16,004,804 -3.8% 11.2%

Minera Barrick Misquichilca S.A. 15,822,535 10,329,170 -34.7% 7.2%

Compañía Minera Poderosa S.A. 7,857,003 8,669,616 10.3% 6.1%

Compañía De Minas Buenaventura S.A.A. 7,672,121 7,371,658 -3.9% 5.2%

Compañía Minera Ares S.A.C. 6,332,221 6,565,769 3.7% 4.6%

Minera Aurífera Retamas S.A. 6,461,216 6,260,954 -3.1% 4.4%

Consorcio Minero Horizonte S.A. 7,933,711 5,689,679 -28.3% 4.0%

Compañía Minera Coimolache S.A. 4,734,850 5,385,131 13.7% 3.8%

Gold Fields La Cima S.A. 5,165,324 4,908,683 -5.0% 3.4%

23

La Arena S.A. 5,870,708 4,764,478 -18.8% 3.3%

Otros 67,483,608 66,692,600 -1.2% 46.8%

Zinc / Tmf 1,473,073 1,474,674 0.1% 100.0%

Compañía Minera Antamina S.A. 442,452 475,715 7.5% 32.3%

Volcán Compañía Minera S.A.A. 150,591 150,834 0.2% 10.2%

Nexa Resources Perú S.A.A. 163,214 136,080 -16.6% 9.2%

Compañía Minera Chungar S.A.C. 103,129 86,314 -16.3% 5.9%

Nexa Resources El Porvenir S.A.C. 48,050 60,185 25.3% 4.1%

Sociedad Minera El Brocal S.A.A. 53,705 47,879 -10.8% 3.2%

Compañía Minera Raura S.A. 54,089 47,320 -12.5% 3.2%

Sociedad Minera Corona S.A. 36,871 38,180 3.5% 2.6%

Compañía De Minas Buenaventura S.A.A. 25,589 37,502 46.6% 2.5%

Compañía Minera Casapalca S.A. 38,033 35,594 -6.4% 2.4%

Otros 357,348 359,071 0.5% 24.3%

Plata / Kg Finos 4,417,987 4,162,658 -5.8% 100.0%

Compañía De Minas Buenaventura S.A.A. 723,911 653,190 -9.8% 15.7%

Compañía Minera Antamina S.A. 645,842 543,961 -15.8% 13.1%

Compañía Minera Ares S.A.C. 494,089 516,067 4.4% 12.4%

Volcan Compañía Minera S.A.A. 240,829 244,054 1.3% 5.9%

Compañía Minera Chungar S.A.C. 169,933 168,025 -1.1% 4.0%

Minera Chinalco Perú S.A. 165,076 153,688 -6.9% 3.7%

Southern Perú Copper Corporation Sucursal 129,705 137,186 5.8% 3.3%

Nexa Resources Perú S.A.A. 129,782 122,972 -5.2% 3.0%

Sociedad Minera El Brocal S.A.A. 124,184 120,750 -2.8% 2.9%

Compañía Minera Casapalca S.A. 141,511 111,873 -20.9% 2.7%

Otros 1,453,125 1,390,893 -4.3% 33.4%

Nota: Ministerio de energía y minas.

Actualmente el Perú tiene un enorme potencial minero y geológico. Su principal Nota de

recursos mineros se encuentra en la Cordillera de los Andes. Es el país que posee una

de las mayores reservas metálicas del mundo

Figura 6. Perú, posición dentro del ranking de las reservas de metales, extraído del

Ministerio de Energía y minas.

24

Figura 7. Ubicación geográfica de los principales proyectos mineros, diario la Republica.

2.1.1.2 Proyecciones Mineras.

La minera en el Perú es uno de los sectores pilares de la economía, destacándose en el

rubro de nuestras exportaciones hacia los países del mundo.

El subsector minero ha tenido un rol significativo en el crecimiento económico del país ya

que represento alrededor del 10% del PBI y cerca del 62% del valor total de las

exportaciones según indicaciones del Ministerio de Energía y Minas. Debido a ello, las

inversiones mineras constituyen una pieza fundamental en la economía peruana, ya que

25

a través de la exploración de recursos minerales y la construcción de nuevos proyectos

se fomenta la continuidad del aporte a esta actividad y adicionalmente poseen un efecto

dinamizador sobre las economías regionales donde se desarrolla.

La mayoría de las minas en el Perú, se concentran geográficamente en los Andes, siendo

las exportaciones de los principales productos mineros del Perú, el cobre, oro, plomo,

zinc, hierro, estaño, molibdeno y plata; además, de otros minerales.

Figura 8. Inversión en nuevos proyectos mineros por zonas geográficas.

Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa.

En el Perú existen la gran minería (5,000 TM/día de minerales), mediana minería (350 a

4.900 TM/día) y la pequeña minería (no exceden las 350 TM/día de minerales metálicos y

de 500 TM/ día de sustancias no metálicas)

Los minerales no metálicos o sustancias no metálicas son la arcilla, baritina, cal, carbón,

cemento, cuarzo, granito, mármol, ónix, sílice y yeso, entre otros.

Respecto a las proyecciones, el ministerio de energía y minas ha previsto inversiones por

US$ 20,810 millones entre el 2018 y 2022. Este monto representa el 35.6% de la cartera

total de la producción minera (US$ 58,507 millones). Dicha cartera señalo que de los US$

26

58,507 millones, se ejecutaron US$ 3,850 millones (6.6%) hasta el 2017. El resto, US$

54,657 (93.4%) se ejecutarían entre el 2018 y 2022.

Para el 2018 se espera una inversión ascendente del US$ 2,154 millones, lo cual implica

el 10% del total de inversiones a realizarse entre 2018 y 2022.

Esto porque tres proyectos estarían culminando su construcción mientas que otros nueve

recién estarían pasando a esta etapa.

Para el 2019, la inversión sería de US$ 2,919 millones, un incremento de 36% respecto al

año anterior. Cinco proyectos, para esa fecha, estarían iniciando construcciones.

Tabla 5: Empleo directo en minería según tipo de empleador

Periodo Compañía Contratistas Total

2009 58,910 61,379 120,289

2010 67,549 92,309 159,858

2011 73,646 96,558 170,204

2012 85,523 128,433 213,956

2013 81,595 101,656 183,251

2014 81,065 93,148 174,213

2015 74,593 109,359 183,952

2016 75,422 96,559 171,981

2017 65,778 124,184 189,962

2018 66,357 135,191 201,547

2019 66,501 132,783 199,284


Tabla 6: Empleo directo en minería según región

Región Personas Part%

Arequipa 29,444 15.00%

Junín 19,911 10.14%

La Libertad 16,305 8.30%

Lima 14,749 7.51%

Áncash 13,822 7.04%

Pasco 13,555 6.90%

Cajamarca 13,536 6.89%

Ica 13,136 6.69%

Moquegua 11,636 5.93%

Apurímac 11,193 5.70%

Cusco 8,968 4.57%

Ayacucho 7,368 3.75%

Tacna 6,058 3.09%

27

Puno 5,967 3.04%

Huancavelica 4,011 2.04%

Huánuco 2,450 1.25%

Piura 2,311 1.18%

Callao 955 0.49%

Madre De Dios 781 0.40%

San Martín 97 0.05%

Lambayeque 43 0.02%

Amazonas 35 0.02%

Loreto

0.00%

Tumbes

0.00%

TOTAL 196,331 100%


2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.

De acuerdo con el BCR la balanza comercial ha registrado un superávit de US$ 4.9 mil

millones en el 2018 en un estudio realizado para los 10 primeros meses y se espera que

la proyección se mantenga en US$ 6 mil millones anuales. Se proyecta que las

exportaciones pasen de US$ 49 mil millones a US$ 53 mil millones hasta el

2020.Adicionalmente se espera que las importaciones suban de US$ 42 mil millones en

el 2018 a US$47 mil millones en el 2020.

Según El BCR la balanza comercial del Perú continuara en superávit en el 2018 y 2019

por el crecimiento de las exportaciones y mayor volumen de envíos y precio de metales.

La balanza comercial del Perú registro déficit en los años 2014 (-1,509 millones de

dólares), 2015 (- 2,916 millones de dólares) y a partir del 2016 recién se registra el

superávit (1,888 millones de dólares) el mismo que tiene tendencia ascendente.

El ente emisor (BCR) proyecta un superávit de 7,092 millones dólares para el 2019.

28

Figura 9. Evolución de la balanza comercial, adaptada de la Sunat.

En diciembre del 2018, el volumen total exportado de bienes disminuyo en 6.4% respecto

a diciembre del 2017, explicado por los menores envíos de productos tradicionales (-

10.6%), compensado parcialmente por el incremento de los productos no tradicionales

(5.5%). Asimismo, en términos nominales, el valor de las exportaciones (US$ 4, 097,1

millones) se retrajo en 8.0% por la baja en los precios de los minerales como el cobre,

hierro, plata refinada, plomo y oro.

Por el lado del volumen de las importaciones FOB descendió en 3.2%, explicado por la

menos compra de bienes de consumo (-5.3%), materias primas y productos intermedios

(-2.0%) y bienes de capital y materiales de construcción (-3.6%). En valores nominales, la

importación FOB sumo US$ 3, 082,1 millones, ubicándose por debajo del nivel alcanzado

en similar mes del año anterior (-5.2%)

Tabla 7: Exportaciones e Importaciones 2017 y 2018

Variables FOB

Millo de US dólares de 2007

Millones de US dólares Índices de precios

promedio FOB

2017 2018 Var% 2017 2018 Var% 2017 2018 Var%

Exportación 45,224.

5

47,772.

7 5.6

44,237.

9

47,708.

8 7.8 97.8 99.9 2.1

Tradicionales 33,799.

7

34,365.

0 1.7

32,403.

7

34,308.

1 5.9 95.9 99.8 4.1

No tradicionales 11,335.

1

13297.

2 17.3

11,714.

6

13,223.

0 12.9 103.3 99.4 -3.8

Importación 37,250.

6

38,627.

0 3.7

37,829.

7

41,104.

8 8.7 101.6 106.4 4.8

Bienes de

consumo 8,837.6 9,119.8 3.2 8,988.3 9,219.3 2.6 101.7 101.1 -0.6

Mat. Prima y P.

intermedios

17,692.

3

18,694.

8 5.7

17,520.

9

20,251.

7 15.6 99.0 108.3 9.4

Bienes de capital

y Mat

construcción

10,663.

9

10,763.

2 0.9

11,266.

2

11,583.

3 2.8 105.6 107.6 1.9

Diversos 20.4 20.0 -1.9 17.3 19.6 13.0 85.1 97.9 15.1

Saldo Comercial 7,973.9 9,145.7 6,408.3 6,603.9

Nota: Superintendencia de Administración Tributaria

29

Figura 10. Participación del valor exportado, año 2017, adaptado del BCR.

Figura 11. Participación por producto del valor exportado, año 2017 (%), adaptado del BCR.

2.1.1.4 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país.

PBI:

Según el banco mundial mira con cautela el crecimiento del PBI del Perú en el 2019, la

economía crecería 3.8% este año, tasa menor a las proyecciones oficiales, esto se debe

a la disminución del comercio que se encuentra entre los riesgos.

Expotaciones no tradicionales

26%

Otras exportaciones tradicionales

13%

Mineria61%

27 mil millones de USD

50

30

96

2 3

0

10

20

30

40

50

60

Cobre Oro Zinc Plomo Hierro Otros

30

Figura 12. Participación por producto del valor exportado, año 2017 (%), adaptado del BCR.

El despegue que ha venido experimentando la economía peruana en los últimos 12

meses del 2018 que hace prever a las autoridades que esta crecería alrededor del 4% en

el 2019. El banco central de reserva (BCR) espera un crecimiento del 4%, muestras que

el ministerio de economía estima un 4.1%.

No obstante, el Banco Mundial más cauto en los pronósticos, producto de que el entorno

internacional seria menos propicio. Según el último informe “Perspectivas económicas

mundiales” de la entidad, la economía peruana expandiría 3.8% en el 2019 y próximo

2020 y 3.7% en el bicentenario.

El banco mundial basa sus pronósticos en los crecientes riesgos adversos que afectan la

actividad económica global.

Figura 13. Crecimiento de las principales variables macroeconómicas (%), adaptado del BCR.

60

1210

6 6 5

0

10

20

30

40

50

60

70

Comercio yservicios

Manufactura Mineria Otros Construccion Agropecuario

31

Tabla 8: Principales variables macroeconómicas del 2012 al 2017 2012 2013 2014 2015 2016 2017

PBI Expresado en porcentajes 6.0% 5.8% 2.4% 3.3% 4.0% 2.5%

Tasa de Inflación 3.7% 2.8% 3.2% 3.5% 3.6% 2.8%

Tasa de interés en moneda Nacional

TAMN

16.0 12.7 12.1 11.2 13.5 14.4

Tasa de interés en moneda Extranjera

TAMEX

-0.5 15.3 10.9 18.2 2.7 5.3

Tipo de Cambio 2.64 2.70 2.84 3.18 3.38 3.26

Riesgo País 216 105 165 188 244 171

Nota: Adaptado de boletín económico del Banco Central de Reserva

Tasa de inflación:

De acuerdo con información del BCRP, la tasa de inflación interanual se ubicó dentro de

lo esperado. Así mismo, la inflación dejando de lado los alimentos y energía, se ubicó en

el 2.0%.

Así mismo, la tasa de inflación anual del total de componentes del IPC se ubicó entre

0.4% y 2.2%, esto se debió a que hubo un efecto negativo que afecto el sector

agropecuario durante el año 2017 en el que nos afectó como país el fenómeno del niño

costero.

Se espera que para el año presente (2019) y 2020 se mantenga la tasa de inflación en la

meta proyectada.

Tasa de interés:

De acuerdo a información del Banco Central de Reserva el directorio mantuvo una tasa

de interés en referencia del 2.75% entre setiembre y diciembre del 2018. Esta toma de

decisiones concuerda con que dicha entidad considera apropiado mantener la posición

expansiva de la política monetaria en tanto las expectativas de inflación permanezcan

ancladas en un entorno en el que el nivel de actividad económica se encuentre debajo de

su potencial.

Tipo de cambio:

Acorde a lo informado por el Banco Central de Reserva, está constantemente ejecutando

medidas preventivas para hacer seguimiento y monitoreando la estabilidad financiera en

el Perú. Por lo tanto, esta entidad interviene en los mecanismos del tipo de cambio para

reducir la rapidez del tipo de cambio por consiguiente resguardar las reservas

32

internacionales bajo el fin de estar preparados para eventos que van en contra (negativo)

cuando la economía tiene un fuerte y alto porcentaje de dolarización financiera.

En el Perú, el Nuevo sol entre setiembre y diciembre 2018 se deprecio 1.4% pasando de

S/. 3.30 a S/.3.35 por cada dólar americano. Según estudios del Banco central Reserva

del Perú, debido a la poca inversión de los mercados financieros internacionales se debió

a la situación política en el país europeo y tensiones entre Estados unidos y china.

Riesgo país:

Según el EMBI (Emerging Markets Bonds Index o Indicador de Bonos de Mercados

Emergente) más el Perú calculado por el banco de inversión JP Morgan al 25-03-2019

fue al cierre de la sesión del 1.16%. Dicho porcentaje fue el riesgo país más bajo de la

región, siguiente fue chile (1.35%), posterior Colombia (1.9%) y México (2.03%)

Se calcula en base a la diferencia del rendimiento en promedio de los títulos del Perú

frente al bono del tesoro de Estados Unidos.

2.1.1.5 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.

Leyes peruanas:

• Ley Nª 26887 – Ley General de sociedades, esta ley promueve el orden y

formalización comercial, facilita las pautas para identificar el tipo de sociedad

que conformaran los socios que integran el negocio, consideramos que la

empresa RUBBER TRUCK será una Sociedad Anónima Cerrada.

• Decreto Legislativo Nª 943 – Ley de Registro Único del Contribuyente

• Ley Nª27446 – Ley del Sistema Nacional de evaluación de impacto ambiental,

tiene como finalidad prevenir, supervisar, controlar y corregir de manera

anticipada los impactos ambientales negativos.

Leyes internacionales:

• Manual de las NIFF (Manual de aplicación práctica de las Normas

Internacionales de Información Financiera en el sector minero).

• Normativa minera en los países de Latinoamérica

• Convenio internacional sobre el caucho natural, Ginebra 1979

2.1.2 Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda).

2.1.2.1 Mercado internacional.

33

En el año 2014 la producción mundial del caucho fue de 725,008.141 toneladas, siendo el

mayor productor estados unidos y en el 2018

Llego a 718,265.301 siendo el mayor productor china, en los últimos tres años el caucho

cayó debido a la mayor demanda en el ámbito externo los mismos que redujeron la

producción con el fin de evitar que continúe la caída del precio en el mercado global.

El Sudeste Asiático produce el 28.4% del caucho natural a nivel mundial. Estados Unidos

con una participación de 11.4% de la producción, siendo éstos los principales países

productores.

Al analizar la anterior información, se debe tener en cuenta que los principales países

productores se han convertido a la vez en los principales países procesadores de la

materia prima. Esto ha llevado a que ingresen a la lista de los primeros doce países

importadores de Caucho Natural en el desarrollo de la industria.

Figura 14: Principales productores de caucho.

Países productores de Caucho Sintético

La producción mundial de caucho natural, concentrada en los países del sureste asiático,

estos países tienen la ventaja de las manos de obra. Muchas de las plantaciones de

China, Malasia, Tailandia, Indonesia. Su sistema de producción característico de los

países líderes, se basa en unidades productivas localizadas en acopio y transformación,

logrando un rendimiento debido las economías de escala

34

Figura 15: Principales productores de caucho sintético.

Países que Exportan Caucho Sintético

Del consumo mundial de caucho a principios de la década de 1990, el 70%

correspondía a caucho sintético y el 30% restante a caucho natural. Para el IRSG

(International Rubber Study Group). IRSG estima que se consumieron 5,4 millones de

toneladas de caucho natural en la fabricación de llantas, con China como principal

demandante para este propósito; proyectándose en 2020 un consumo de alrededor de

9,5 millones de toneladas de caucho natural, un incremento del 25% con relación al 2005,

y que en los próximos quince años habrá una demanda insatisfecha de 180 mil

toneladas, lo que puede implicar nuevos incrementos de precios

Figura 16: Principales productores de caucho sintético

Precio del Caucho En El Mercado Bursatil

Los precios internacionales del caucho natural o sintético se incrementan, debido a que

se prevé un aumento del precio del barril del petróleo, por el desarrollo de esquemas de

estándares de producción en los avances de competitividad con los derivados del

material sintético. Los precios también se determinan por la oferta y la demanda de las

bolsas de valores de Tokio, Nueva York, Londres y Singapur donde hoy en día es más

común con los productores y consumidores.

35

2.1.2.2 Mercado del consumidor.

En el cierre del 2017 las inversiones mineras respecto al equipamiento minero donde se

encuentran las flotas de camiones de carga se registró un incremento del 26.95%

respecto al año anterior. Esto se viene dando debido a la apertura de las expansiones

posterior al cambio de gobierno (2015-2017)

Figura 17: Equipamiento minero por año.

En el mes de julio 2018, un total de 658 de unidades mineras reportaron actividad de

producción (explotación metálica y no metálica) y otras 338 unidades reportaron

actividades de exploración registrándose un aumento de 2.66% con respecto al mes de

junio del presente año (329 unidades) y un aumento de 12.13% con respecto al mismo

mes del año pasado (297 unidades) de los cuales se registran 1276 camiones de carga

mineros superiores a la capacidad de carga de 200 toneladas.

Según dato de MEM las mineras con mayor producción de basado en la producción de

toneladas métricas, según registra los datos el MEM se puede observar los tops de las

unidades que procesan cobre, plata y oro; todos ellos considerados dentro del grupo de

gran minería.

Tabla 9: Principales empresas productoras de cobre en el Perú

N° Empresa Región Prod. (TFM) % Part.

1 Sociedad Minera Cerro Verde SAA Arequipa 501,815 21%

2 Minera las Bambas SA Apurímac 452,950 19%

3 Compañía Minera Antamina SA Ancash 439,248 18%

4 Southerm Perú Copper Corporation

Moquegua y

Tacna 306,153 13%

5 Compañía Minera Antapaccay SA Cusco 206,493 8%

Nota. Ministerio de Energía y Minas.

518 079

776 151

525 258

789 358

557 608654 234

386 908491 197

0

200 000

400 000

600 000

800 000

1 000 000

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 P/

Equipamiento minero

36

Tabla 10: Principales empresas productoras de plata en el Perú

N° Empresa Región Prod. (TFM) % Part.

1 Compañía de Minas Buenaventura SAA Arequipa 723,911 17%

2 Compañía Minera Antamina SA Ancash 645,842 15%

3 Compañía Minera Ares SA Arequipa y Ayacucho 494,089 11%


Tabla 11: Principales empresas productoras de oro en el Perú

N° Empresa Región Prod. (kg finos) % Part.

1 Minera Yanacocha SRL Cajamarca 16,631 11%

2 Minera Barrick Misquichilca SA La Libertad y Ancash

15,823 10%

3 Consorcio Minero Horizonte SA La Libertad 7,934 5%


2.1.2.2.1 Principales Camiones mineros

Dentro de los camiones más populares en la minería se pueden destacar los siguientes

modelos:

Figura 18: Camión CAT 797F, CAPACIDAD DE CARGA 360 Toneladas métricas

37

Figura 19: Camión CAT 793F, capacidad de carga 227 Toneladas métricas

Figura 20: Camión Komatsu 930E, capacidad de carga 292 Toneladas métricas

2.1.2.3 Mercado de proveedor

Nuestro proveedor principal del caucho sintético es la empresa Elastómeros de Brasil

S.A., es una de las empresas que nos brinda mayor rapidez en la entrega y un mejor

precio de la materia prima, razón por la cual podremos cubrir las necesidades de nuestra

planta de producción.

Sin embargo, por tratarse de este tipo de insumo contamos con diferentes alternativas

con las cuales también podremos trabajar con una previa evaluación.

38

Tabla 12: Principales empresas proveedoras de caucho seleccionadas.

PROVEEDOR INDIA

ADVANCE

RUBTECH (I) PVT. LTD

Phone: +917573047816,

9825340400

Address: N.41 Chirag Industrial

Estate,

CTM, Amraiwadi, Ahmedabad -

380026 Gujarat (India)

Email: [email protected]

Web: www.advancerubetech.com

PROVEEDOR EGIPTO

2.1.3 Contacto: ISHAM MODI

2.1.4 Buyers -

go4worldbusiness

Proveedor solo cotización via

correo electrónico - Cairo

PROVEEDOR BRASIL

LANXESS ELASTOMEROS DO

BRASIL S.A

Empresa Elastómeros de Brasil

S.A

Rua Marumbi 600 Campos Eliseos

Col. Duque de Caxias

Rio de Janeiro, Rio de Janeiro

C.P. 25221. Brasil.

Telefono: +55(21)2677-1241

Fax: +55 (21) 2776-2663

Website: lanxess.com.br

Nota. Elaboración propia.

Figura 21: Países exportadores de caucho

2.1.4.1 Mercado competidor.

Competidores Directos

Aquellas empresas que actualmente ofrecen aceros laminados de alta dureza como

recubrimiento de estos equipos de carga. Dentro de ellas se encuentran:

Indelat

Se dedica a diseñar, fabricar y asistir a diversos sectores de la industria, principalmente al

sector minero, con productos revestidos y moldeados de alta resistencia al desgaste

utilizando aceros y polímeros de alto rendimiento diseñados de acuerdo a las

características de cada operación.

72,635 72,594

56,462

0

10,000

20,000

30,000

40,000

50,000

60,000

70,000

80,000

India Egipto Brazil

mailto:[email protected]

http://www.advancerubetech.com/

39

Revestimiento de Tolvas, Los liners para tolvas de INDELAT son diseñados de acuerdo

a las características dimensionales y operacionales de carga y descarga de cada camión

mediante la simulación y modelamiento de elementos discretos. Esto permite sectorizar

las diferentes zonas de la tolva con liners específicos de alta resistencia al corte y alta

resistencia a la abrasión según sea necesario maximizando el rendimiento y tiempo de

vida de los liners y la tolva. El sistema modular de fácil instalación permite reducir los

tiempos de instalación y mantenimiento. Las propiedades físicas de los liners INDELAT

permiten reducir significativamente los daños estructurales ocasionados por impactos, así

como el ruido y los costos de mantenimiento de las tolvas

Figura 22: Revestimiento de caucho

U.S Item,

• Proveedores en Southern Perú, principal distribuidor de aceros Antiabrasivos y de alta

resistencia provenientes de las más importantes acerías del mundo tal como JFE

Japón. Fabricante de tolvas y cucharones para los diferentes equipos de movimiento

de tierra para la minería y construcción y liners para los chutes de descarga de

mineral. Mantenimiento, contratos de soldadura y barrenado en mina y trabajos en

planta concentradora.

• Representantes exclusivos para el Perú de aceros bimetálicos antiabrasivos

fabricados en Australia por BRADKEN de marca Vidaplate y Duaplate, dispositivos de

Sellado de fluidos marca CHESTERTON fabricado en Estados Unidos de

Norteamérica como acoples y accesorios tipo Victaulic fabricados por FUNDICION

BRUNO S.A. de Chile.

40

Figura 23: Características de productos ofertados

Comercial del Acero

Empresa de capitales peruanos dedicada a la importación y distribución de productos

siderúrgicos desde hace 33 años. Considerados líderes en el mercado peruano y una de

las más grandes comercializadores de productos siderúrgicos de América del Sur.

Su nivel de crecimiento ha sido posible por su gran stock de productos (200,000

toneladas en stock físico), rápida atención, cobertura nacional, variado portafolio de

productos, servicio técnico y logístico especializado.

Figura 24: Planchas de alta resistencia

41

Soldaceros

Es una empresa orientada a brindar productos y servicios de alto nivel de calidad para las

empresas mineras, construcción, energía y de infraestructura en general. La experiencia

de sus integrantes alcanza principalmente a las grandes empresas mineras en todo el

Perú y de países vecinos, en la provisión de suministros de bienes de alto valor

agregado, componentes de maquinarias pesada y repuestos y servicios, las mismas que

incorporan una sólida base de ingeniería, diseño y simulación de operación, utilizando

software especializados, con el objetivo de contribuir en un valor de mercado de su

empresa y/o proyecto.

Representamos en Perú y Latinoamérica a la empresa Professional (Rusia), fabricante

líder de Rusia de partes, componentes y accesorios para equipos de construcción de

carreteras, construcción y equipos de minería.

Soluciones de desgaste de minería. Bloques chocky, Botones de desgaste, placas de

desgaste. Bi-metálico tubos de desgaste, desgaste y resistente a la corrosión. Placas

anti-desgaste, protección para Chutes y Apronfeeder, Placas de desgaste de carburo de

cromo

Figura 25: Instalación de tolvas

Duratray

Con más de 40 años de experiencia en la industria minera. Se especializan en el diseño,

ingeniería, fabricación y comercialización de cuerpos de descarga para equipos de

transporte. Junto con piezas de repuesto, componentes de desgaste de acero y caucho,

proporcionamos asistencia técnica, mantenimiento y reemplazo de piezas.

Su producto básico, el Duratray Suspended Dump Body (SDB), es una bandeja liviana

única que consiste en una esterilla de goma flexible soportada por cuerdas de suspensión

sintéticas de alta capacidad y un marco de acero resistente a la abrasión. Este diseño ha

demostrado una amplia gama de beneficios atendido a aplicaciones específicas de la

mina, como el aumento de la carga útil, la lucha contra el arrastre y la reducción del ruido.

42

En los últimos 10 años, se han llevado a cabo una gran cantidad de mejoras de ingeniería

innovadoras en los SDB Duratray, que consisten en desarrollos que se adaptan a la

mayoría de las condiciones de minería estándar, incluida la roca pesada o abrasiva y los

materiales pegajosos.

Rubber Liners: Con un, compuesto de alta resistencia altamente resistente a la

abrasión, revestimientos de caucho Duratray ofrecen una, bajo mantenimiento de larga

duración y alternativa rentable a las operaciones.

Las tasas de desgaste medidas del 3% por 10,000 cargas son típicas para la aplicación

en la mina, lo que da una vida útil de 45,000h a 60,000h dependiendo del índice de

abrasión.

El caucho de Duratray exhibe propiedades elásticas y humectantes de alto rendimiento,

proporcionando componentes de caucho que pueden absorber y disipar la energía del

impacto de la carga sin dañar permanentemente la capacidad original del forro.

Figura 26: Aplicación de productos

Competidores Indirectos

Aquellas empresas que fabrican productos a base de caucho para la industria minera que

tengan potencial de ser competencia directo:

• Metso, posicionada en el mercado local como primer productor de caucho para la

industria minera a nivel nacional con el 50% de participación en el mercado.

• Siom Peru, fue fundada en Chile el año 2010 como una empresa de negocio

familiar, para ser una compañía pionera en el área del caucho y el poliuretano.

Con el transcurso del tiempo SIOM ha alcanzado un gran crecimiento, ampliando las

áreas de negocios especializadas y con la apertura de una planta en Perú en 2013,

mejorando así la cobertura en terreno de proyectos y servicios de inspección.

SIOM se ha consolidado como uno de los principales actores en el mercado minero

en Chile y Perú, específicamente en plantas concentradoras, entregando soluciones

en la mejora de elementos de clasificación, abrasión e impacto.

43

Hoy, el crecimiento de la empresa está enfocado en el desarrollo de tecnologías y

materiales para el cumplimiento de los objetivos productivos de las compañías

mineras. líder en la venta de piezas de desgaste para plantas concentradoras y

materiales para los procesos de minera, con el 25% de participación en el mercado

• Linings, con más de 220 años de experiencia en la industria del revestimiento de

caucho para molinos del sector minero, entre otros, con el 10% de participación en el

mercado.

2.1.4.2 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.

Contamos con algunas leyes y normas que están vinculados a producto que

elaboraremos

• ISO 2411-Caucho sintético, natural y plástico, este método es utilizado para

investigar el esfuerzo del recubrimiento adhesivo de tejidos recubiertos en seco

o en húmedos.

• ISO 9001 - Norma Internacional que se centra en la gestión de calidad con los

que una empresa debe contar para cumplir con las expectativas y necesidades

de sus clientes.

• ISO 1629 - El propósito de esta norma internacional es estandarizar los

términos abreviados utilizados en la industria, el comercio y gobierno, no tiene

intención de entrar en conflicto, sino de actuar como un complemento de los

nombres comerciales existentes.

• ASTM D1149 –18 - Método de prueba estándar para el deterioro del caucho,

radica en la capacidad de diferenciar entre los grados de resistencia al ozono

en las condiciones limitadas y específicas de las pruebas aceleradas.

2.2 Análisis del Micro entorno

2.2.1 Competidores actuales: Nivel de competitividad.

Actualmente en el mercado existen empresas que ofrecen aceros laminados de alta

dureza como recubrimiento de estos equipos de carga. Dentro de ellas se encuentran:

• Prodac Bekaert

• Utecotec,

• Metcom

• Soldaceros

44

Tabla 13: Análisis competidores actuales

Aspecto por analizar Análisis Puntaje (0-

1)

(alto-

Bajo)

Número de

competidores directos

Debido al bajo desarrollo de mercado no tenemos en

el mercado nacional competidor directo que fabrique

un producto con las mismas características que el

nuestro.

0

Bajo

Crecimiento del sector

En la actualidad no existe un número de

competidores similares al nuestro, pero si existen

con productos equivalentes (acero de alto impacto y

bimetálico).

0

Características

diferenciadoras del

producto.

Ciclo de vida del producto, es decir una mayor vida

útil, ahorro en costo por mantenimiento. 0

Competidores diversos

Tenemos a los competidores que hacen

revestimiento a base de acero, los cuales están

altamente comprometidos con el negocio y tienen

aspiraciones de liderazgo.

1

Barreras de salida

Debido a su carácter de gran inversión y por ser un

producto especializado, se podría determinar que las

barreras de salida son altas, por ende, sería difícil

para la empresa retirarse del mercado.

1

Total 2/5

Nota: Elaboración propia.

En consecuencia, se afirma que la actual rivalidad entre competidores de la categoría es

baja debido a la limitada presencia de competidores directos y marcas posicionadas en el

mercado. Por otro lado, al ser un producto importado, existiría la posibilidad que ingresen

nuevos competidores fácilmente al mercado debido a que ninguno de los que existen ha

sabido crear barreras de entrada lo adecuadamente altas para mitigar ese riesgo; sin

embargo, las barreras de salida son altas debido a la especialización del producto, alta

inversión, costos fijos.

45

2.2.2 Fuerza negociadora de los clientes.

Tabla 14: Análisis clientes actuales

Aspecto por analizar Análisis Puntaje (0-1) (alto-

Bajo)

Número de clientes El número de clientes está representado por gran minería y mediana (16 clientes = 1,272 camiones).

0

Media

Productos estandarizados

Los productos en el mercado actual son similares, por lo que el comprador puede efectuar comparación entre acero y caucho.

0

Clientes pueden integrarse hacia atrás

Los grandes compradores son empresas que se dedican a otro tipo de actividad económica por lo mismo que no estarían preparados para la producción de su propia línea.

1

Productos sustitutos Existe productos sustitutos, como el acero, pero tienen diferentes líneas de beneficio y ahorro

1

Costo de cambio El cliente en este sector es sensible al precio, por lo que el costo de cambio se mantiene estable.

1

3/5


La negociación que tenemos con los clientes será alta, dado que somos fabricantes del

revestimiento a medida de cada activo, según las cláusulas del contrato.

Llevaremos a cabo ciertas estrategias de diferenciación del producto como:

• Fabricación a medida

• Instalación del revestimiento

• Personal capacitado para cualquier mantenimiento

• Identificación de la marca a través de campañas de marketing

• Modalidades de financiamiento

En donde nos encargaremos de resaltar que somos una empresa capacitada en la

fabricación del producto ofreciendo garantía del mismo.

La Fuerza Negociadora de los Clientes es media, debido a que nos encontramos en un

escenario en el cual son 4 empresas que ofrecen aceros laminados a un menor costo.

Esto conlleva a que los compradores puedan comparar los productos de la competencia

con los nuestros y tomar una decisión de adquisición.

46

2.2.3 Fuerza negociadora de los proveedores.

Tabla 15: Análisis proveedores actuales

Aspecto por analizar Análisis Puntaje

(0-1) (alto-Bajo)

Número de proveedores importantes

Rubber Truck cuenta con Elastómeros de Brasil S.A como proveedor principal en materia prima. En cuanto a los proveedores secundarios hay una gran variedad empresas que nos pueden brindar el mismo producto con las mismas características específicas deseadas.

0

Bajo

Disponibilidad de sustitutos para suministros del proveedor

Existen varios proveedores de la materia prima principal, en este caso solo estamos evaluando a 3.

0

Costos de cambio de proveedor

No afectaría, porque contamos con diferentes opciones para poder elegir. 0

Amenaza de proveedores de integrarse hacia adelante

Las empresas proveedoras de la materia prima principal no tienen intereses de ser nuevos competidores, debido a que son una cadena productiva de caucho.

0

Contribución de los proveedores a la calidad del producto

Nuestros proveedores cuentan con certificaciones a nivel internacional que garantizan la calidad del producto.

1

2/5

Nota. Elaboración: Propia.

La importancia de los proveedores nos brinda el enfoque de que debemos ser

cuidadosos al escogerlos, ya que es pieza fundamental en el giro del negocio. Además,

es importante establecer reglas y políticas de relación en el contrato, donde se detalle

tiempos de entrega, abastecimientos, formas de pago, condiciones de entrega, punto de

entrega, características de producto que utilizaremos de acuerdo a las especificaciones

negociadas.

El poder de negociación de esta fuerza es bajo, porque en el mundo existen pocos

proveedores de caucho sintético, que es la principal materia prima para la producción de

nuestros revestimientos.

Considerando cualquier tipo de eventualidad, debemos de contar con un proveedor back

up que pueda brindarnos el apoyo de abastecimiento en caso ocurra algún inconveniente

con el proveedor regular.

47

Los principales proveedores nacionales son:

Figura 27: Proveedores nacionales de materia prima secundaria.

Tabla 16: Datos proveedores actuales

RUC 20537707462 20508969512 20508511176

Tipo contribuyente SAC SAC SRltda

Fecha de inscripción 06/10/2010 21/06/2004 06/04/2004

Estado Activo Activo Activo

Condición Habilitado Habilitado Habilitado


2.2.4 Amenaza de productos sustitutos.

Tabla 17: Análisis de productos sustitutos.


(0-1) (alto-Bajo)

Disponibilidad de sustitutos

Existen empresas que suministran productos sustitutos.

0

Medio

Costo de cambio de los clientes

El factor precio es uno de gran importancia en el mercado peruano, si bien es cierto buscan calidad, pero no descuidan su economía.

1

Precio del producto sustituto

Los precios de los sustitutos están por debajo del precio que nosotros estamos ofertando.

1

Grado en que satisface la misma necesidad o función

Si satisface en cuanto a las funciones, sin embargo, nuestro producto tiene mejores atributos que marcan la diferencia.

0

Innovación del producto Se están probando aceros de mayor dureza y 1

Tama Ingenieros

25%

Factoria la Milla35%

Reinforcement Peru40%

Tama Ingenieros

Factoria la Milla

Reinforcement Peru

48

sustituto resistencia al desgaste.

3/5

Nota. Elaboración Propia.

Actualmente, nuestro principal producto sustituto son empresas que dan el servicio de

fabricación e instalación de cobertores con acero laminado, dado que dichas empresas

tienen contacto directo con los clientes (mineras), las cuales tienen implementada toda la

línea de cadena logística para poder llevar a cabo sus operaciones.

Para lograr protegerse de esta amenaza en la industria, nuestra empresa optara por

brindar el mayor beneficio a nuestros clientes, es decir que opten por elegir nuestro

producto, el cual tiene calidad A1 y minimiza los costos por mantenimiento de los

revestimientos en comparación del acero.

2.2.5 Competidores potenciales barreras de entrada.

Tabla 18: Análisis de potenciales barreras de entrada.


(0-1) (alto-Bajo)

Diferenciación del producto

La oferta local tiene poco grado de diferenciación sin embargo existe la posibilidad de entrada de otras empresas internacionales.

1

Medio

Economías de escala No existe, por ser un mercado reducido y ser un producto especializado.

0

Requerimientos de capital

El nivel de capital para el sector es relativamente alto, sobre todo en inversión de activos y capital de trabajo.

1

Costo de cambio El costo de cambio no es considerable, sin embargo, podría elevarse si se ofrecen nuevos atributos al producto actual.

0

Acceso a canales de distribución

Pueden hacer uso de canales de distribución aquellas empresas internacionales que quieran entrar al mercado.

1

3/5

Nota: Elaboración Propia.

Acorde al análisis la competencia en la industria existe empresas nacionales e

internacionales que suministran caucho para otras aplicaciones los mismos que podrían

entrar a la industria.

49

Capítulo III: Plan estratégico

3.1 Visión y Misión de la empresa

Visión:

Posicionar a Rubber Truck como una de las principales empresas del país en la

innovación de revestimientos que ofrece soluciones tangibles para movimiento de tierra.

Misión:

Ser socio estratégico de nuestros clientes que provee revestimientos a base de caucho

para el sector minero a fin de permitir el ahorro de costos y duración de sus equipos

contribuyendo activamente al bienestar social, al desarrollo sostenible y al respeto hacia

el medio ambiente bajo los estándares de alta calidad en la fabricación de nuestro

producto a través de un personal altamente calificado.

Análisis FODA

OPORTUNIDADES

O1- Crecimiento del sector minero en operación y mantenimiento

O2- Crecimiento de la demanda de este producto para otras aplicaciones.

O3- Posibilidad de requerimientos de nuevos productos a base de caucho.

AMENAZAS

A1- El ingreso de empresas internacionales con nuestro mismo producto.

A2- Acceso de materia prima a bajo costo a favor de la competencia.

A3- Volatilidad por el tipo de cambio, por insumos importados

FORTALEZAS

F1- Conocimiento del mercado

F2- Maquinaria de última generación

F3- Infraestructura adecuada y alta capacidad instalada

F4- Materia prima de alta calidad

F5- Personal de obra totalmente capacitado/ calificado

ESTRATEGIAS FO

F3-O1 Incrementar participación del mercado a través de ferias (congresos) para fortalecer las relaciones comerciales.

F2, F3-O2 Aprovechar nuestra infraestructura y maquinaria de última generación para ingresar al mercado nacional.

ESTRATEGIAS FA

A3, A4-F4 Utilizar técnicas de gestión para mitigar o reducir el riesgo: pactar cláusulas de variación de precio.

A1-F3 Hacer frente a la competencia resaltando nuestra infraestructura adecuada y alta capacidad instalada.

50

DEBILIDADES

D1- Falta de posicionamiento en el Mercado.

D2- Costo de producción elevados vs productos alternativos.

D3- Producto nocivo y limitado bajo las normas del control ambiental.

ESTRATEGIAS DO

D1-O1 Desarrollo de campaña publicitaria en medios especializados del sector minero, destacando nuestro mejor atributo: duración, operatividad y ahorro de costos. Incluyendo la participación en Ferias, Congresos y eventos mineros especializados.

D2-O1 Incorporar tarifas diferenciadas para las empresas top

ESTRATEGIAS DA

D1-A1 Incrementar la capacitación del personal técnico para aumentar la participación en diferentes mercados.

D1-A1 Mejorar la especialización de los RR. VV para sustentar y resaltar el valor del producto frente a la competencia.

Figura 28: Análisis FODA

3.2 Objetivos

Objetivo General

Rubber Truck, tiene como objetivo general, posicionar la marca en el corto plazo

diferenciándonos por nuestra propuesta de valor innovadora en el mercado, fidelizando

clientes mediante de post venta con estándares internacionales y así lograr la meta de

rentabilidad trazada.

Objetivo Especifico

Nuestros principales objetivos que lograr como empresa son:

▪ Lograr una participación del 10% del mercado en el primer año de operación y luego

mantener un crecimiento constante del 3%.

▪ Alcanzar una rentabilidad anual del 30%, mediante la eficiencia operativa para lograr y

la optimización de los costos.

▪ Aumentar la eficiencia de productividad en un 70% anual.

▪ Alcanzar la recuperación de la inversión inicial de equipo, maquinaria e infraestructura

en un plazo no mayor de 3 años.

51

Capítulo IV: Estudio de Mercado

4.1 Investigación De Mercado

En el proceso del estudio de mercado se debe busca identificar la información que es

desconocía, pero que es imprescindible para el proyecto en estudio, para determinar el

potencial de la idea de negocio planteada.

Objetivo General del Estudio

Nuestro objetivo es identificar el perfil de nuestros clientes potenciales que estarían

dispuestos a adquirir nuestro producto además del precio que están dispuestos a pagar y

su demanda insatisfecha, entre otros puntos que nos ayudaran en nuestro proceso

productivo.

Objetivos Específicos

• Identificar nivel y grado de preferencia hacia el consumo de nuestro producto.

• Conocer necesidades no satisfechas a la fecha en el mercado de nuestro producto.

• Identificar expectativas de aceptación de nuestro producto.

• Perfilar el producto básico desarrollado.

4.1.1 Marco Muestral

El marco muestral del presente proyecto está determinado tomando en consideración las

compañías mineras, formalmente establecidas e identificadas en el Ministerio de Energía

y minas.

Para nuestro proyecto se ha identificado 9,017 compañías mineras en el directorio minero

Sin embrago para el presente estudio no aplicaremos la selección de la muestra aleatoria

y representativa, utilizaremos otro instrumento de recopilación de datos, como son las

entrevistas a profundidad a expertos con amplia experiencia en rubro minero.

Tabla 19 : Distribución de compañías mineras

Estrato Población % Población

Gran Minería 64 0.7%

Mediana Minería 727 8.1%

Pequeña Minería 2319 25.7%

Minería Artesanal 5907 65.5%

Total 9017 100%


52

Figura 29: Participación de Gran Minería y Mediana Minería

Tabla 20: Empresas mineras con sistema de minado de Tajo Abierto.

Empresa Minera Estrato Tipo de mina

Anglo American Perú S.A. Gran Minería tajo abierto

Anglo American Quellaveco S.A. Gran Minería tajo abierto

Aruntani S.A.C. Gran Minería tajo abierto

Century Mining Perú S.A.C. Gran Minería tajo abierto

Cerro De Pasco Resources S.A. Gran Minería tajo abierto

Compañía De Minas Buenaventura S.A.A. Gran Minería tajo abierto

Compañía Minera Antamina S.A. Gran Minería tajo abierto

Compañía Minera Antapaccay S.A. Gran Minería tajo abierto

Compañía Minera Coimolache S.A. Gran Minería tajo abierto

Compañía Minera Kolpa S.A. Gran Minería tajo abierto

Compañía Minera Miski Mayo S.R.L. Gran Minería tajo abierto

Compañía Minera Zafranal S.A.C. Gran Minería tajo abierto

Glencore Perú Holding S.A. Gran Minería tajo abierto

Gold Fields La Cima S.A. Gran Minería tajo abierto

Hudbay Perú S.A.C. Gran Minería tajo abierto

Jinzhao Mining Perú S.A. Gran Minería tajo abierto

La Arena S.A. Gran Minería tajo abierto

Marcobre S.A.C. Gran Minería tajo abierto

Minera Barrick Misquichilca S.A. Gran Minería tajo abierto

Minera Chinalco Perú S.A. Gran Minería tajo abierto

Minera Freeport-Mcmoran South America S.A.C. Gran Minería tajo abierto

Minera Hampton Perú S.A.C Gran Minería tajo abierto

Minera Las Bambas S.A. Gran Minería tajo abierto

Minera Titan Del Perú S.R.L. Gran Minería tajo abierto

Minera Yanacocha S.R.L. Gran Minería tajo abierto

Gran mineria; 64; 8%

Mediana Mineria; 727; 92%

53

Rio Blanco Copper S.A. Gran Minería tajo abierto

Rio Tinto Minera Perú Limitada Gran Minería tajo abierto

Shahuindo Exploraciones S.A.C. Gran Minería tajo abierto

Shahuindo S.A.C. Gran Minería tajo abierto

Shougang Hierro Perú S.A.A. Gran Minería tajo abierto

Sociedad Minera Cerro Verde S.A.A. Gran Minería tajo abierto

Sociedad Minera El Brocal S.A.A. Gran Minería tajo abierto

Southern Perú Copper Corporation Gran Minería tajo abierto

Volcan Compañía Minera S.A.A. Gran Minería tajo abierto

Xstrata Ccorisoncco Empresa Individual De Responsabilidad Gran Minería tajo abierto

Activos Mineros S.A.C. Mediana Minería tajo abierto

Bear Creek Mining S.A.C. Mediana Minería tajo abierto

Compañía De Minas Magistral S.A. Mediana Minería tajo abierto

Compañía Minera Aurifera Santa Rosa S.A. Mediana Minería tajo abierto

Compañía Minera San Simon S.A. Mediana Minería tajo abierto

Cori Puno S.A.C. Mediana Minería tajo abierto

Corporación Minera Centauro S.A.C. Mediana Minería tajo abierto

Empresa Minera Paragsha S.A.C. Mediana Minería tajo abierto

Inversiones Gran Canaria S.A.C. Mediana Minería tajo abierto

Invicta Mining Corp S.A.C. Mediana Minería tajo abierto

Lumina Copper S.A.C. Mediana Minería tajo abierto

Málaga Luna, Rolando Francisco Mediana Minería tajo abierto

Minera LRL S.A. Mediana Minería tajo abierto

Minera La Zanja S.R.L. Mediana Minería tajo abierto

Minera Malaga Santolalla S.A.C. Mediana Minería tajo abierto

Minera Rinconada Y Lunar De Oro S.A. Mediana Minería tajo abierto

Minera Shouxin Perú S.A. Mediana Minería tajo abierto

Pan Pacific Copper Exploration Perú S.A.C. Mediana Minería tajo abierto

S.M.R.L. Roca Mineralizada Luz Candente Mediana Minería tajo abierto

Nota: Adaptado de Directorio Minero del Ministerio de Energía y Minas.

4.1.2 Entrevistas a Profundidad

Entrevistado 1

Perfil: Ingeniero de Minas Nombre: Ivan Poma Cargo: Ingeniero de Operaciones Empresa: Chinalco Toromocho Rol para el proyecto: Cliente Potencial Fecha entrevista: 09 de abril 2019

Conclusiones: Amplía la propuesta de cambio a una variable no contemplada sobre el

beneficio que tendría estos cobertores respecto al incremento de la capacidad de carga.

54

Entrevistado 2

Perfil: Ingeniero Metalúrgico Nombre: Francisco Rodríguez Cargo: Ingeniero Metalurgista Empresa: Compañía Minera Cerro Verde Rol para el proyecto: Cliente Potencial Fecha entrevista: 09 de abril 2019

Conclusiones: Profundiza sobre el modo de adquisición de los cobertores a través de

licitaciones y los procesos que conllevan a los cuales nosotros como empresa nos

debemos adecuar, además aporta sobre incluir el servicio de instalación para hacernos

más competentes.

Entrevistado 3

Perfil: Ingeniero Industrial Nombre: Jonny Ore Cargo: Ingeniero de Aplicaciones de Planta Empresa: Vulco Perú S.A. Rol para el proyecto: Especialista de procesamiento de Caucho Fecha entrevista: 01 de abril 2019

Conclusiones: Aporta sobre los procesos de fabricación y los insumos que se deben

considerar para trabajar con el caucho sintético tipo SBR. También aporta sobre los

controles que se deben emplear en la planta.

Entrevistado 4

Perfil: Ingeniero Mecánico Nombre: Alejandro Tolvero Cargo: Gerente de Operaciones Empresa: Conde & Asociados SAC Rol para el proyecto: Socio Estratégico para Montaje Fecha entrevista: 07 de abril 2019

Conclusiones: Aporta sustancial información sobre el negocio de servicio de instalación y

reparación de tolvas de camión para la gran minería. Así mismo ofrece los ratios

operáticos de estos equipos y los costos que incurren.

55

4.1.3 Mercado Potencial

El mercado potencial para nuestro producto está determinado por la identificación de las

compañías mineras a tajo abierto que utilizan camiones mineros para el acarreo de

mineral y la cantidad de camiones, con capacidad de carga superior de 180 toneladas.

Figura 30: Mercado Potencial

Tabla 21: Mercado Potencial 2020 2021 2022 2023 2024

Minas que usan

camiones mineros 16 17 19 20 21

Camiones 1,272 1,368 1,471 1,582 1,701


Tabla 22: Compañías mineras que usan camiones superiores a los 180 tn.

Empresa Minera Estrato Tipo de

mina Cantidad

Anglo American Quellaveco S.A. Gran Minería tajo abierto 35

Compañía De Minas Buenaventura S.A.A. Gran Minería tajo abierto 57

Compañía Minera Antamina S.A. Gran Minería tajo abierto 110

Compañía Minera Antapaccay S.A. Gran Minería tajo abierto 100

Compañía Minera Miski Mayo S.R.L. Gran Minería tajo abierto 35

La Arena S.A. Gran Minería tajo abierto 30

Marcobre S.A.C. Gran Minería tajo abierto 76

Minera Chinalco Perú S.A. Gran Minería tajo abierto 120

Minera Las Bambas S.A. Gran Minería tajo abierto 132

Minera Yanacocha S.R.L. Gran Minería tajo abierto 150

Shahuindo S.A.C. Gran Minería tajo abierto 22

Minas tajo abierto70%

Minas que usan camiones

30%

56

Shougang Hierro Perú S.A.A. Gran Minería tajo abierto 35

Sociedad Minera Cerro Verde S.A.A. Gran Minería tajo abierto 127

Southern Perú Copper Corporation Sucursal Del Perú Gran Minería tajo abierto 161

Volcán Compañía Minera S.A.A. Gran Minería tajo abierto 70

Bear Creek Mining S.A.C.

Mediana

Minería tajo abierto

12

1272


4.1.4 Mercado Disponible.

Para determinar el mercado disponible, tomamos como referencia los resultados

obtenidos en las entrevistas a profundidad, en la cual nos dio como resultado que, de

cada 5 compañías mineras identificadas como mercado potencial, 4 estarían dispuestas a

consumir nuestro producto, esto equivale al 80%.

Aplicando los resultados obtenidos, determinamos el mercado disponible de camiones

para el primer año, el cual sería 1,1018.

Figura 31: Participación del mercado disponible

Tabla 23: Mercado disponible

2020 2021 2022 2023 2024

Minas que usan


Camiones 1,018 1,095 1,177 1,266 1,361

Nota. Elaboración propia

Minas que no usarian el producto

20%

Minas que usarian el producto

80%

57

4.1.5 Mercado Efectivo.

De acuerdo nuestra investigación de mercado, para la determinación del mercado

efectivo consideramos las compañías mineras que podrían pagar por nuestro producto,

para nuestro caso todas las compañías mineras tendrían la capacidad económica de

investir en nuevos productos que les permitan optimizar los costos de operación.

Tabla 24: Mercado Efectivo

2020 2021 2022 2023 2024

Minas que usan


Camiones 1018 1,095 1,177 1,266 1,361


4.1.6 Mercado Objetivo.

Para el cálculo del mercado objetivo, consideramos que podríamos lograr el 10% de

participación del mercado actual de la cantidad de camiones.

Figura 32: Participación del mercado Objetivo

Tabla 25: Mercado Efectivo 2020 2021 2022 2023 2024



Mercado no atendo90%

Mercado por atender

10%

58

4.1.7 Cuantificación de la demanda.

Figura 33: Cantidad de cobertores por tipo de camiones.

La cantidad de producto estimado de compra del mercado es la siguiente,

Tabla 26 : Demanda estimada

Camiones 2020 2021 2022 2023 2024

CAT 797F 38 41 44 47 51

Komatsu 930 E 36 39 42 45 48

CAT 793D 29 31 34 36 39


4.1.8 Programa de ventas.

Para hallar el programa de ventas multiplicaremos los resultados de la cuantificación de

la demanda por año, por el precio aplicado a cada tipo de cobertor.

Tabla 27 : Estimación de ventas años 2020 al 2024

Producto Precios Participación de venta por

producto

CAT 797F S/. 216,000 28.00%

Komatsu 930 E S/. 240,000 26.00%

CAT 793D S/.176,000 21.00%


59

Tabla 28 : Estimación de ventas años 2020 al 2024

Producto 2020 2021 2022 2023 2024

CAT 797F 8,808,000 8,826,062 9,490,665 10,205,312 10,973,772

Komatsu 930 E 8,640,000 9,290,592 9,990,174 10,742,434 11,551,339

CAT 793D 5,104,000 5,488,331 5,901,603 6,345,993 6,823,846

Total 21,952,000 23,604,986 25,382,441 27,293,739 29,348,957


4.2 Mezcla de marketing

Respecto al Mix de Marketing, Thompson (2005) cito la siguiente definición, desarrollada

por Kotler y Armstrong:

.. es el conjunto de herramientas tácticas controlables de marketing que la empresa

combina para producir una respuesta deseada en el mercado meta. La meta de

marketing incluye todo lo que la empresa puede hacer para influir en la demanda de su

producto.

Se asume, entonces, que el Mix de Marketing es la sumatorio de acciones y estrategias

que una empresa combina para lograr que su producto alcance el mercado meta y como

consecuencia, influya en la compra del mismo.

El producto propuesto, es un revestimiento de caucho para tolvas de camiones. Este,

reúne las siguientes características:

- Ajustable, útil para camiones de diversos tamaños

- Revestido de camiones 25 hasta 400 toneladas

- Fácil instalación

- No requiere mantenimiento, aumentando la disponibilidad del equipo.

- Silencioso y confiable

Bajo el eslogan “mantén tu flota operativa y segura “se invita al cliente a confiar en la

durabilidad y calidad del producto. Así como, enfatizar que el diseño modular propuesto

es conveniente; pues, facilita la instalación y el reemplazo.

4.2.1 El Producto

Una vez conceptualizado el producto, se procede a evaluar distintas variables como:

Dimensiones de los revestimientos (diámetro y longitud), accesorios adicionales, proceso

de instalación del producto final, entre otros. A partir de ello, se buscará estandarizar

cada pieza, para los distintos tipos de camiones mineros.

60

Los criterios identificados como importantes para la gestión de ventas dependerán del

proceso de compra de cada compañía minera. Razón por el cual, es importante

considerar los siguientes puntos al momento de generar el acercamiento a las compañías

mineras.

• Genéricas

- Aplicación o uso

- Intensidad de uso

Figura 34: Especificaciones del Producto

- Condiciones atmosféricas

- Programa de mantenimiento preventivo/correctivo

• Especificas

- Tipo de cliente

- Tipo de minería (subterránea/superficial)

- Infraestructura instalada por las mineras

- tipos de camiones utilizados

Figura 34: Características del producto

Nuestro producto está compuesto principalmente de caucho sintético 60 SHORE A, y de

estructura metálica A36, esto permite que nuestro producto tenga una excelente

resistencia al desgaste en aplicaciones de transporte de mineral, a continuación, se

muestra la imagen de

nuestro producto.

61

Figura 355: Representación del producto

Los accesorios adicionales que se utilizara son los siguientes.

Figura 366: Accesorios utilizados para la instalación.

Tabla 29: Accesorios adicionales utilizados

Producto Medida

Tuerca de anclaje ¾

Rubber Plug /Ribbed Típico 60//50

Tuerca para cáncamo 3/4

Nota: Elaboración Propia.

El valor agregado que ofrece nuestro producto se basa en el servicio de instalación. Este

es posible, mediante alianzas con empresas con altos estándares de calidad. Las cuales,

a su vez, brindan dichos servicios al sector minero.

Un valor adicional del producto propuesto es hacer posible un ahorro sustancial en los

costos operativos de mina. Reduciendo tanto los costos de mantenimiento como costo de

recompra de nuevas tolvas.

Por otro lado, para la elección de nuestro logo se definió con la ayuda de las entrevistas

realizadas, en la cual se brindó 3 opciones, y el que tuvo mayor puntaje fue la opción C

62

Figura 377: Alternativas de logo

Figura 388: Logo seleccionado

4.2.2 Precio.

Identificación de precios

Para determinar el precio de Rubber Truck se tomaron como referencia 3 factores:

• Tecnología aplicada en la producción

• Precios de la competencia

• Precios máximos, según entrevistas realizadas a especialistas en el rubro minero.

Es fundamental una adecuada estrategia de precios, ya que es una de las variables a

considerar en la decisión de compra del cliente. Así mismo, cobra importancia, porque se

trata de uno de los elementos que conforman la estrategia global de marketing,

generando y porque determina la utilidad para la compañía.

A continuación, se describen dos métodos para la fijación de precios:

1. Fijación de precios por referencia de la competencia y precios

internacionales.

De acuerdo a las investigaciones de la competencia y precios internacionales, la

estrategia de fijación de precios se determina mediante la comparación. Estableciendo

que, a las cifras de productos similares identificados en el extranjero, se agregue un valor

“X”. Ello, tomando en cuenta las características de los recubrimientos Rubber Truck.

2. Fijación de precios por referencia al valor recibido por el cliente

63

Con este método, se pretende que el precio asignado represente el valor que el cliente

percibe como un valor justo a pagar por el producto. Ello permite, tener un referente

adicional al habitualmente usado; es decir, basarse, únicamente, en el costo del producto.

a) Justificación del precio

Tabla 30: Justificación del Precio

Estructura de costos Tolva 793 - Antamina

Rubber Truck Acero Laminado Planchas Bimetálicas

Costo de Revestimiento $90.000,00 $45.000,00 $120.000,00

Costo de montaje $6.000,00 $40.000,00 $15.000,00

Ahorro por tiempo de montaje -$4.000,00 $0,00 -$4.000,00

Costos unitarios $92.000,00 $85.000,00 $131.000,00

Requerimiento anual 0,50 1,00 0,50

Costos anuales $46.000,00 $85.000,00 $65.500,00

Ahorro para el Cliente 46% 0% 23%


4.2.3 Plaza.

El producto propuesto, se ofrecerá estableciendo contacto directo con empresas mineras,

por ejemplo, realizando visitas técnicas al lugar de operaciones. Así mismo, contar con

una página web, en la cual potenciales clientes puedan interactuar con los vendedores a

cargo y conocer información adicional sobre la empresa y el producto ofertado.

1. Ventas Directas

El primer acercamiento, seria con las áreas logísticas de cada compañía minera para dar

a conocer el producto. En un segundo momento, realizar visitar a personal encargado del

mantenimiento de las maquinarias mineras. Ello, con el objetivo de evaluar los

requerimientos técnicos que necesitan sus maquinarias.

2. Asesores de ventas

Para tener éxito en ventas con clientes mineros, es necesario contar con profesionales

que conozcan el sector y/o maquinarias utilizadas para dicha actividad. Así mismo, el

personal a cargo de ventas debería contar con habilidades de negociación, poder de

convencimiento y buena expresión oral.

4.2.4 Promoción.

Como parte de la estrategia de promoción, se considera importante continuar explotando

las características del producto, específicamente hacer énfasis en las fortalezas de este.

Para su difusión, se propone hacer uso de los siguientes canales promocionales:

64

- Páginas web

Figura 39: Pagina WEB

- Ferias mineras: En las ferias también contaremos con un especialista en

revestimiento, contamos con dos opciones, el sr. Walter Quevedo (4000$) y el

Sr. Luis Palomino (100000 $)

Figura 390: Principales ferias mineras

- Congresos

65

- Conferencia anual de técnicas de minería e innovación

- II Congreso Internacional enfocado en trituración, molienda y clasificación de

minerales

Figura 401: Principales congresos

Postventa

Se realizará un seguimiento a medida que avance el tiempo para medir el nivel de satisfacción.

66

CAPITULO V: Estudio Legal y Organizacional.

5.1 Estudio Legal

5.1.1 Forma Societaria

a) Actividades.

Rubber truck será constituido como sociedad anónima cerrada (S.A.C), se rige bajo las

reglas de la “Ley general de socios N° 26887”.

Rubber truck SAC, estará integrado por cinco (05) socios, las responsabilidades y

obligaciones que se asumirán como S.A.C, Serán estipuladas bajo el patrimonio, el

capital social estaría conformado por las acciones, se integra a los aportes de cada socio,

los miembros no responden como personal natural ante las deudas de la sociedad.

Este tipo de formación societaria obtendrá el beneficio de responsabilidad limitada de los

socios, por ello no afectaría en el patrimonio personal de cada uno de los socios.

Tabla 31: Forma Societaria

ITEM DESCRIPCION

ACCIONISTAS: De 2 a 20 accionistas

DENOMINACION

:

La denominación es seguida de las palabras "Sociedad Anónima Cerrada", o las siglas

"S.A.C"

ORGANOS: Junta General de Accionistas, Directorio (opcional) y Gerencia

CAPITAL

SOCIAL: Aportes en moneda nacional y/o extranjera y en contribuciones intangibles.

DURACION: Determinado o Indeterminado

TRANSFERENCI

A:

La transferencia de acciones debe ser anotada en el Libro de Matricula de Acciones de la

Sociedad

Nota. Elaboración propia, adaptado de Pro-Inversión.

Las acciones serán distribuidas de manera equitativa en moneda nacional (NUEVOS

SOLES). RUBBER TRUCK S.A.C cuenta con cinco (5) socios.

Tabla 32: Estructura de Capital

Apellidos y Nombres DNI % Part.

Calderón Leonardo, Felix 45030902 20%

Cusipaucar Villavicencio, Yorkshire 47380255 20%

Huertas Panduro, Dangla Beatriz 46156179 20%

Peñaloza Patiño, Silvia 43330305 20%

67

Portocarrero Miranda, Roció 29707816 20%

100%


b) Valorización.

Tabla 33: Detalle de valorización

Entidad Descripción Costo S/.

SUNARP Búsqueda Razón Social S/. 4.00

SUNARP pago por reserva de la razón social S/. 18.00

NOTARIA Elevar escritura pública a notaria S/. 150.00

SUNARP Elevar minuta a Registro públicos S/. 250.00

SUNAT Obtener RUC S/. -

NOTARIA Legalización de libros contables S/. 193.00

S/. 615.00


5.1.2 Registro de marcas y patentes

a) Actividades.

Rubber truck, es nuevo en el mercado y pionero en el tipo de producto que se va a

vender al del sector minero, por lo que estamos considerando las siguientes actividades

de acuerdo a la norma de ley:

• Inscripción del nombre comercial “RUBBER TRUCK”

• Inscripción el nombre comercial “Mantén tu flota operativa y segura”

Es un signo empleado para distinguir y diferenciar a nuestro producto en el mercado.

Presenta básicamente dos características principales: debe ser posible representarlo

gráficamente y tener aptitud distintiva.

Requisitos para el logo y lema comercial

1. Completar y presentar tres ejemplares del formato de la solicitud correspondiente (dos

para la Autoridad y uno para el administrativo)

2. Indicar los datos de identificación del(s) solicitante(s):

3. Para el caso de personas naturales: consignar el número del Documento Nacional de

Identidad (DNI) o Carné de Extranjería (CE) e indicar el número del Registro Único de

Contribuyente (RUC), de ser el caso.

68

4. Para el caso de personas jurídicas: consignar el número del Registro Único de

Contribuyente (RUC), de ser el caso.

5. En caso de contar con un representante, se deberá de indicar sus datos de

identificación y será obligado presentar el documento de poder.

6. Señalar el domicilio para el envío de notificaciones en el Perú (incluyendo referencias,

de ser el caso).

7. Indicar cuál es el signo que se pretende registrar (denominativo, mixto, tridimensional,

figurativo u otros).

8. Si la marca es mixta, figurativa o tridimensional se deberá adjuntar su reproducción

(tres copias de aproximadamente 5 cm de largo y 5 cm de ancho en blanco y negro o a

colores si se desea proteger los colores).

9. De ser posible, se sugiere enviar una copia fiel del mismo logotipo al correo

electrónico: [email protected] (Formato sugerido: JPG o TIFF, a 300 dpi y

bordes entre 1 a 3 pixeles).

10. Consignar expresamente los productos y/o servicios que se desea distinguir con el

signo solicitado, así como la clase y/o clases a la que pertenecen (Clasificación de Niza).

11. En caso de una solicitud multiclase, los productos y/o servicios se deben indicar

agrupados por la clase, precedidos por el número de clase correspondiente y en el orden

estipulado por la Clasificación Internacional de Niza.

12. De reivindicarse prioridad extranjera sobre la base de una solicitud de registro

presentada en otro país, deberá indicarse el número de solicitud cuy a prioridad se

reivindica, así como el país de presentación de la misma. En esta situación particular, se

deberá adjuntar copia certificada emitida por la autoridad competente de la primera

solicitud de registro, o bien certificado de la fecha de presentación de esa solicitud, y

traducción al español, de ser el caso.

13. Firmar la solicitud por el solicitante o su representante.

14. Adjuntar la constancia de pago del derecho de trámite, cuyo costo es equivalente al

13.90% de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) por una clase solicitada, esto es S/.

583.80 Nuevos Soles. Este importe deberá pagarse en la sucursal del Banco de la

Nación ubicado en el Indecopi Sede Sur, Calle De La Prosa Nº 104-San Borja, o bien

realizar el pago a través de una de las modalidades que se ofrecen.

69

b) Valorización.

Tabla 34: Detalle de Valorización

ENTIDAD DESCRIPCION COSTO S/.

INDECOPI Búsqueda de fonética y figurativa S/. 31.00

DIARIO Solicitud búsqueda diario el peruano S/. 601.83

DIARIO Transmisión de información diario el peruano S/. 169.00

INDECOPI Registro marca S/. 583.80

INDECOPI Registro lema comercial S/. 583.80

S/. 1,969.43


5.1.3 Licencias y autorizaciones

Licencia de Funcionamiento

a) Actividades

En la Municipalidad del Callao se realizará la solicitud de Licencia de Funcionamiento.

Para ello son necesarios los siguientes datos:

1. Solicitud de Licencia de Funcionamiento

2. Vigencia del poder del Representante Legal

3. Declaración Jurada de Observancia de Condiciones de Seguridad o Inspección

Técnica de Seguridad en Defensa Civil de Detalle o Multidisciplinaria, según

corresponda.

4. Pago por derecho de tramite

5. Certificado de inspección técnica de INDECI

Inspección de INDECI

INDECI (Instituto Nacional de Defensa Civil), es el organismo conductor del

Sistema Nacional de Defensa Civil, de conformidad con lo indicado en la Ley N° 19338 y

modificados por los Decretos Legislativos N° 442, 735 y 905, el cual tiene a cargo la

planeación, normalización, orientación y supervisión de la defensa de la población con la

finalidad de prevenir de daños y disminuir el impacto ante algún desastre natural o por

causa humana.

Requisitos

• Los requisitos se dan según el área del establecimiento

70

• Declaración Jurada

• Presentación del Formulario

• Pago por derecho de inspección – Banco de la Nación

b) Valorización

Tabla 35: Detalle de valorización

ACTIVIDADES S/.

Tramite de licencia de funcionamiento S/. 200.00

Derecho de inspección INDECI S/. 450.72

Informe de levantamiento de observaciones S/. 196.20

Nota: Elaboración propia S/. 846.92


5.1.4 Legislación laboral

a) Actividades.

RUBBER TRUCK S.A.C, se rige bajo lo establecido en la ley laboral, ello ha sido tomado

en cuenta según la cantidad de colaboradores requeridos en base a la proyección del

volumen de la producción y ventas, así lograr cubrir nuestro mercado.

Rubber Truck S.A.C, estará formada por un total de (33) treinta y tres colaboradores en

planilla los mismos que gozaran los beneficios bajo ley, acorde al régimen general al cual

perteneceremos.

Rubber Truck S.A.C, Acorde al Decreto Legislativo No 708 (Texto Único Ordenado

aprobado por Decreto Supremo N° 003-97 – TR), se denomina REGIMEN LABORAL

GENERAL.

➢ Cumpliendo los siguientes aspectos-reglas generales:

• Contrato – bajo “Modalidad por incremento de actividad”.

• Jornada de trabajo – 8 horas diarias o 48 horas por semana

• Horas extras 25% y 35% nocturno

• Todos los contratos mantendrán el periodo de prueba tres (3) mes.

➢ Beneficios

• vacaciones anuales (1 mes) – D. Legislativo N° 713

• Gratificaciones – Ley N° 27735, reglamento D.S N°005-2002-TR

• Seguro social de salud – ESSALUD 9%

71

• Seguro de vida – Obligatorio a partir del 4to año

• Seguro SCTR – Ley N° 26790, y D. Supremo N° 003-98 SA

• Asignación familiar

• Participación en los beneficios - D. Legislativo N° 892

• Compensación por tiempo de servicios (CTS)

• Sistema de pensiones (ONP-AFP’S)

Rubber Truck S.A.C, Contara con personal altamente capacitado para cada área, nuestro

personal de planta de producción contara con constantes capacitaciones para el

desarrollo correcto de la producción y un monitoreo constante de seguridad, brindando

así a nuestros colaboradores un índice alto de seguridad laboral.

5.1.5 Legislación tributaria

a) Actividades.

RUBBER TRUCK S.A.C, estará bajo el “Régimen General” de personas jurídicas que

generan rentas de 3era Categoría.

Se debe cumplir los siguientes requisitos mencionados a continuación

Tabla 36: Actividades de legislación tributaria

Concepto Régimen General

Límite De Ingresos Sin limite

Límite De Compras Sin limite

Comprobantes Factura, boleta y todo lo demás permitido

DDJJ-Anual Renta Si

Pago De Tributos Mensuales

Renta: Pago a cuenta mensual. El que

resulte como coeficiente o el 1.5% según la

Ley de Impuesto a la Renta. IGV 18%

Valor De Activos Fijos Sin limite

Nota: Elaboración propia, adaptado de Sunat

• El impuesto a la Renta (IR) es el tributo que se calcula de las rentas que provienen

del trabajo y de la explotación de un capital y que se determina anualmente.

• El impuesto general a las ventas (IGV): es el impuesto que grava todas las fases del

ciclo de producción y distribución, está orientado a ser asumido por el consumidor

final, se encuentra normalmente en el precio de compra de los productos que se

adquiere.

72

• Registro Único de Contribuyente (RUC): Es un padrón en el cual se encuentran datos

que permiten identificar las actividades económicas, este RUC consta de 11 dígitos y

debe ser usado ante cualquier trámite que se realice ante la SUNAT.

RUBBER TRUCK S.A.C, se encuentra bajo el Régimen General, los libros contables que

estarán obligados a llevar dependerán del volumen de ingresos anuales que obtengan.

Tabla 37: Libro obligados a llevar contablemente

Régimen Tributario Detalle - Descripción Tipo De Libro

Régimen General de Renta

Ingresos hasta 300 UIT

- Registro de compras

- Registro de ventas

- Libro diario - simplificado

Ingresos más de 300 UIT hasta 500 UIT



- Libro diario

- Libro mayor

Ingresos más de 500 UIT hasta 1700 UIT



- Libro diario

- Libro mayor

- Libro de Inventario y Balances

Ingresos más de 1700 UIT - Contabilidad completa


b) Valorización.

Tabla 38: Tasas de impuestos

IMPUESTOS APLICAR %

Impuesta a la Renta (Régimen General) ANUAL 29.50%

Impuesto General a las Ventas (IGV) – (Mensual) 28.00%

Renta 3era categoría (Mensual) 1.50%


5.1.6 Otros aspectos legales

a) Actividades.

Toda empresa está obligada a llevar su contabilidad bajo las Normas Internacionales de

Información Financiera (NIIF), son estándares técnicos contables adoptadas por

Acconting Standars Board (IASB), los mismos que establecen los requisitos de medición,

reconocimiento, información y presentación a revelar sobre las transacciones económicas

involucradas en una empresa, los mismos que son reflejados en los estados financieros.

73

NIIF ayudan a tener beneficios potenciales de mayor transparencia, comparabilidad y

mejora eficiencia, destacando:

• acceso a mercado de capital

• Transparencia en los estados financieros

• información comparable y consistente

• Mismo idioma contable / financiero

• Reducción de los costos

• Mejores tomas de decisiones de la gerencia

5.1.7 Resumen del capítulo

Cuadro valorizado de todos los puntos previos, distribuido por las áreas de

Administración, Ventas y Operaciones / Producción.

Tabla 39: Implementación y desarrollo del negocio

Detalle de valorización-Forma Societaria

Entidad Descripción Total, S/.

SUNARP Búsqueda Razón Social S/. 4.00

SUNARP pago por reserva de la razón social S/. 18.00

NOTARIA Elevar escritura pública a notaria S/. 150.00

SUNARP Elevar minuta a Registro públicos S/. 250.00

SUNAT Obtener RUC S/. -

NOTARIA Legalización de libros contables S/. 193.00

TOTAL S/. 615.00

Detalle de valorización-Registros Marca y Lema Comercial INDECOPI Búsqueda de fonética y figurativa S/. 31.00

DIARIO Solicitud búsqueda diario el peruano S/. 601.83

DIARIO Transmisión de información diario el peruano S/. 169.00

INDECOPI Registro marca S/. 583.80

INDECOPI Registro lema comercial S/. 583.80

TOTAL S/. 1,969.43

Detalle de valorización-Licencia y Autorizaciones MUNICIPALIDAD-CALLAO Tramite de licencia de funcionamiento S/. 200.00

INDECI Derecho de inspección INDECI S/. 450.72

DEFENSA CIVIL Inspección S/. 157.80

EXTINSAFE SAC Certificado de Extintores S/. 507.00

MUNICIPALIDAD-CALLAO Informe de levantamiento de observaciones S/. 196.20

TOTAL S/. 1,511.72

Detalle de valorización - Legislación tributaria SUNAT Impuesta a la Renta (Régimen General) ANUAL 29.50%

SUNAT Impuesto General a las Ventas (IGV) – (Mensual) 18.00%

SUNAT Renta 3era categoría (Mensual) 1.50%

TOTAL S/. 4,096.15


74

5.2 Estudio organizacional

5.2.1 Organigrama funcional.

Figura 412: Organigrama funcional

75

5.2.2 Servicios tercerizados.

Rubber Truck S.A.C, efectuara los siguientes servicios de terceros, los mismos que

aportaran al crecimiento y buen desarrollo de nuestros objetivos trazados.

Tabla 40: Servicios tercerizados

SERVICIOS Nro. Personas

Asesoría legal 1

Marketing 1

Sistemas IT 2

Servicios Generales 6

Servicio Mantenimiento 2


5.2.3 Descripción de puestos de trabajo

MANUAL DE FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES

RUBBER TRUCK SAC

Nombre del Cargo Gerente General

Educación Experiencia Titulado en Administración, contabilidad o Ing. Industrial 5 años de preferencia en planta

industriales

Reporta a: Dependencia: Supervisa: a

Accionistas Administrativa Gerencia y jefaturas

Funciones y Responsabilidades del Cargo:

• Representar legalmente a la empresa en todos los eventos que requiera.

• Celebrar los contratos y ejecutar los actos de su competencia.

• Determinar los lineamientos de la empresa.

• Aprobar las estrategias presentadas por cada jefe de cada área.

• Dirigir todas las dependencias de RUBBER TRUCK S.AC y exigir el cumplimiento de los deberes asignados al personal.

• Autorizar o aprobar solicitudes o requerimientos de cada área.

• Supervisar las jefaturas.

• Autorizar las compras de activos fijos.

• Convocar a reuniones periódicas con el resto de las áreas, a fin de evaluar resultados

• Enriquecer las estrategias actuales de la empresa a gran escala.

• Gestionar recursos financieros para optimizar la rentabilidad de la empresa.

Competencias y Habilidades

• Orientar al grupo de trabajo en la consecución de los objetivos del grupo

• Liderazgo

• Capacidad de dirección

• Habilidades de comunicación y negociación

• Alto nivel de integridad y responsabilidad

• Habilidades gerenciales

76

Formación

• Conocimiento de Gestión de proyectos PMI

• Idioma Inglés a nivel avanzado

• Maestría en Administración (deseable)

Condiciones de Puesto

• Tipo de Contrato : Contrato a plazo indeterminado

• Remuneración : S/. 21,500

• Beneficios Sociales: Si

• Jornada : Lunes - Viernes y Sábados

• Horario : 8:00 am - 5:00 pm L-V y Sábados 8:00 am - 1:00 pm

• Tipo de Sueldo : Pago Fijo Mensual

Figura 423: Funciones gerencia general

77


RUBBER TRUCK SAC

Nombre del Cargo Jefe Comercial y de Ventas

Educación Experiencia

Titulado en Administración, Ing. Industrial 4 a 5 años de experiencia en puestos comerciales: KAM y jefe comercial.

Reporta a Dependencia Supervisa a

Gerente General Administrativa Ing. Ventas técnicas, asistente de ventas y Marketing


• Gestionar informes de evaluaciones comerciales, contratos de clientes, entre otros

• Análisis de precios, rentabilidad y competencia.

• Implementación de indicadores comerciales.

• Contratar y formar el personal de ventas.

• Definir los objetivos de venta que debe alcanzar cada vendedor individualmente.

• Proponer estrategias y desarrollar acciones comerciales.

• Proponer rol de capacitaciones para la fuerza de ventas.

• Diseñar, implementar y controlar las campañas y acciones comerciales con el fin de contribuir en la retención y mantención de los clientes.


• Orientación a resultados

• Desarrollo de estrategias comerciales

• Trabajo en Equipo

• Habilidades comerciales

• Liderazgo

• Iniciativa

Formación

• Manejo de Office intermedio (Word, Excel, Power Point o prezi)

• Dominio del Idioma Inglés a nivel intermedio

• Elaboración de planes de negocio

• Diplomado en Marketing o Gestión Comercial


• Tipo de Contrato : Contrato a plazo indeterminado

• Remuneración : S/. 11,000 - Variable





Figura 434: Funciones jefe comercial y ventas

78


RUBBER TRUCK SAC

Nombre del Cargo Asistente de Ventas


Bachiller en Administración o Ing. Industrial o carreras afines 1 año de preferencia en planta industriales


Jefe Comercial Administrativa


• Velar por la correcta administración del contrato u órdenes de compra y cumplimento de las condiciones contractuales, asegurándose la renovación y actualización de los contratos como de los precios de los revestimientos que estipulan cada contrato.

• Asegurar que cada contrato celebrado por la empresa entregue los cobertores con la calidad especificada, dentro del plazo y presupuesto otorgado.

• Coordinar con el área de logística sobre los pedidos de los clientes para reposiciones planificadas y stock.

• Realizar coordinaciones con el departamento de despacho con la finalidad evitar inconvenientes en el despacho de la mercadería.

• Atender reclamos de los clientes

• Recibir, clasificar y archivar los documentos comerciales de clientes (por ejemplo, contratos, órdenes de compras

• Mantener actualizada la base de datos de los clientes con datos de contacto (empresa, nombre de contacto, puesto, teléfono, E-mail, dirección de oficinas, última compra, etc.), según el producto otorgado.


• Orientación al servicio

• Trabajo en equipo

• Comunicación efectiva

• Compromiso organizacional

• Dinámico

Formación

• Ingles a nivel intermedio

• Manejo de programas de ofimática (Ms Word, Ms Power Point, Ms Excel)


• Tipo de Contrato : Contrato a plazo determinado

• Remuneración : S/. 3,000 - Variable





Figura 445: Funciones del asistente de ventas

79


RUBBER TRUCK SAC

Nombre del Cargo Ingeniero de Ventas Técnicas


Titulado/Bachiller en Ing. Industrial o Mecánica y/o afines 3 años de experiencia laboral en puestos comerciales

Reporta a Dependencia Supervisa a : -



• Realizar visitas periódicas a las instalaciones de los clientes para identificar, conocer y captar sus necesidades, requerimientos.

• Coordinar la ejecución y envío de las propuestas, ofertas, descuentos y otros con el Asistente de Ventas y jefatura.

• Presentar Plan de Trabajo por cada viaje.

• Responsable de mantener la información necesaria para que valide el requerimiento del cliente, como órdenes de compra o contrato.

• Cumplir con la meta de ventas establecidas para la zona asignada.

• Apoyar en la administración e implementación de acciones de mejora y correctivas del programa de satisfacción del cliente.

• Realiza presentaciones técnicas y demuestra cómo un producto satisface las necesidades del cliente.

• Persuade a los clientes de que los productos de Rubber Truck satisfacen mejor sus necesidades en términos de calidad, precio y entrega


• Negociación

• Habilidades de Comunicación

• Orientación al Servicio

• Iniciativa

Formación

• Ingles a nivel intermedio de preferencia

• Estudios de Marketing y/o Ventas

• Office nivel intermedio



• Remuneración : S/. 5,500 - Varible





Figura 456: Funciones de ingeniero de ventas técnicas

80


RUBBER TRUCK SAC

Nombre del Cargo Coordinador de Marketing


Bachiller en Marketing, Administración y/o afines 2 años de experiencia en posiciones similares




• Desarrollar e implementar estrategias de publicidad a corto y largo plazo a los fines de logar que la marca tenga mayor alcance.

• Elaborar el presupuesto de Marketing

• Elaborar, proponer e implementar el plan de marketing mensual y trimestral.

• Desarrollar y diseñar estrategias de Marketing.

• Planificar y supervisar las campañas de comunicación masiva, campañas de Marketing y lanzamientos.

• Coordinar el desarrollo de actividades de Marketing.

• Coordinar la organización y realización de eventos y ferias, confirmar los invitados recibidos, analizando la importancia del evento con el objetivo de marcar presencia.

• Coordinar directamente con los proveedores.

• Obtener, analizar y negociar propuestas de proveedores.

• Dirigir y ejecutar actividades para la promoción de marca & productos.

• Análisis de precios de la competencia/mercado (pricing).


• Creatividad, visión, actitud positiva y proactividad.

• Habilidades de Comunicación

• Facilidad en relaciones interpersonales

• Iniciativa, poder de negociación

Formación

• Ingles a nivel intermedio de preferencia

• Conocimiento y manejo de software de diseño y multimedia.

• Conocimiento en redacción de cartas de ventas, redacción de email marketing.








Figura 467: Funciones del coordinador de marketing

81


RUBBER TRUCK SAC

Nombre del Cargo Jefe de Operaciones


Título universitario en Ingeniería Industrial o Ing. Mecánica 5 años de experiencia laboral en el puesto solicitado


Gerente General Logística Supervisor de Logística, Planta y HSE.


• Dirigir y controlar las operaciones y actividades operativas de la empresa.

• Elaborar indicadores de gestión y planes para la mejora de resultados.

• Identificar y comunicar proactivamente los impactos al Gerente General.

• Planificar y programar todas las operaciones diarias.

• Planifica y organizar la disponibilidad del personal en su área

• Desarrollar y ejecutar el plan anual de las áreas que tiene a su cargo

• Control permanente de tiempos en procesos y funciones de cada trabajo, hasta la finalización del mismo.


• Negociación

• Liderazgo

• Mejora Continua e Innovación

• Toma de decisiones

• Comunicación horizontal

• Capacidad de trabajo bajo presión

Formación

• Ingles avanzado

• Manejo de programas de ofimática (Ms Word, Ms Power Point, Ms Excel)

• Especialización en gestión de proyectos.

• Conocimiento logístico aduanero.





• Jornada : Lunes - viernes y sábados



Figura 478: Funciones del jefe de operaciones

82


RUBBER TRUCK SAC

Nombre del Cargo Supervisor de planta


Bachiller o titulado en ingeniería mecánica, industrial. 3 años de experiencia laboral en el

puesto solicitado


Jefe de Operaciones Operaciones SUPERV. CONTROL DE CALIDAD Y

SUPER MNTO


• Planear la producción evaluando: capacidad productiva, recursos y tiempos de entrega.

• Controlar y auditar el mantenimiento (asegurar la operación).

• Gestionar e impartir capacitación del personal a su cargo.

• Tomar acciones para cumplir con el plan de seguridad e higiene industrial.

• Realizar investigación operativa que permita minimizar costos y tiempos de entrega.

• Establecer objetivos y metas en su área en coordinación con su Gerente General.

• Asegurarse que los estándares, procedimientos, instructivos y documentos de los sistemas de gestión son aplicados y cumplidos.

• Definir y evaluar indicadores de gestión.

• Evaluar al personal a su cargo.

• Evaluar las necesidades del departamento para ser expuesta al Gerente General.

• Otras funciones encomendadas por su jefe directo.


• Integridad, ética y moral

• Liderazgo

• Capacidad Analítica


• Mejora Continua e Innovación

• Toma de decisiones ,

Formación

• Conocimientos en Administración y gestión de Producción, Reingeniería de procesos, metodología para la gestión de la calidad, desarrollo de la gestión de calidad y conocimientos de Lean Manufacturing o Eficiencia Operacional.

• Ingles Avanzado

• Office Avanzado








Figura 49: Funciones del supervisor de planta

83

DESCRIPCION Y PERFIL DE PUESTO

Nombre del Cargo Proyectista de Diseño


Bachiller o titulado en ingeniería mecánica 3 años de experiencia laboral en el

puesto solicitado

Reporta a Dependencia Supervisa a:-

Supervisor de Planta Operaciones


• Elaborar, revisar, coordinar y supervisar diseños y dibujos mecánicos de arreglo, detalle y fabricación.

• Elaborar y revisar las listas de partes de productos.

• Levantamiento de medidas de equipos mecánicos y maquinas herramientas.

• Realizar cálculos mecánicos utilizando herramientas computacionales para simulación de fenómenos físicos.

• Elaborar informes técnicos.

• Realizar control de calidad en la recepción, producto en proceso y terminado.

• Respetar los estándares y procedimientos establecidos para el diseño de controles de calidad.

• Mantener el correcto archivo de información.

• Conocer y cumplir con las Políticas de los sistemas de gestión.

• Cumplir con los procedimientos, instructivos y documentos de los sistemas de gestión.


• Capacidad de trabajo en equipo

• Orden y planificación

• Metódico

• Creativo


• Capacidad para trabajar bajo presión

Formación

• Conocimiento de procesos de fabricación metalmecánica, estructuras y caucho.

• Conocimiento de máquinas herramientas, equipos mecánicos y su aplicación.

• Conocimiento de software de modelamiento y análisis de elementos finitos a nivel avanzado.

• Conocimiento de software de diseño CAD a nivel avanzado (2D y 3D)

• Conocimiento de Office a nivel intermedio

• Ingles a nivel intermedio /avanzado








Figura 480: Funciones del proyectista de diseño

84


RUBBER TRUCK SAC

Nombre del Cargo Operario de Planta


Secundaria completa o mecánica de mantenimiento, mecánica de producción

1 año de experiencia laboral en el puesto solicitado


Supervisor de Planta Operaciones


• Realizar las labores encomendadas de acuerdo a la sub-área asignada (revestimiento, acabado, prensa, metalmecánica, armando y granallado) de forma segura y ordenada.

• Utilizar las máquinas y herramientas necesarias para realizar su trabajo diario según el área asignada.

• Llenar y entregar los formatos designados especificando los diferentes procesos realizados en planta para su posterior revisión.

• Cumplir con los procedimientos, instructivos y documentos de los sistemas de gestión.

• Informar de cualquier incidente, accidente y/o condición de riesgo que pueda afectar a la seguridad y salud de las personas, equipos o ambiente.

• Mantener su área de trabajo limpia y ordenada.

• Coordinar con el asistente de compra de materia prima, insumos químicos, herramientas para las diferentes áreas de la planta.


• Integridad ética y moral

• Compromiso

• Trabajo bajo presión

• Adaptabilidad

Formación

• Lectura de planos, conocimiento de soldadura.

• Seguridad Industrial

• Ingles técnico.

Condiciones del Puesto







Figura 491: Funciones del operario de planta

85


RUBBER TRUCK SAC

Nombre del Cargo Supervisor de mantenimiento


Técnico Eléctrico mecánico 3 años de experiencia laboral en el puesto solicitado


Supervisor de Planta Operaciones Operarios


• Supervisar las labores de reparación y mantenimiento de las máquinas.

• Coordinar y supervisar las labores de construcción y reparación de piezas.

• Reportar las anomalías presentadas en el funcionamiento de los equipos.

• Supervisar las tareas que realiza el personal a cargo.

• Realizar la planificación y programación de mantenimiento preventivo.

• Garantizar la seguridad del personal y equipos durante el desarrollo del trabajo.

• Realizar reportes para la jefatura inmediata.

• Atender las órdenes de reparación solicitadas por el área productiva, vinculadas a la empresa.

• Soporte técnico en la compra de activos para la compañía.

• Supervisar el mantenimiento correctivo, atendiendo en forma inmediata los problemas que puedan paralizar o atrasarla producción.

• Cumplir con otras funciones que en materia de su competencia les sean asignadas para el logro de sus objetivos del área.


• Orientar al grupo de trabajo

• Liderazgo

• Capacidad de dirección

• Organización

• Habilidades de comunicación

Formación

• Conocimiento de electricidad y mecánica industrial

• Manejo de herramientas, indicadores de gestión y auditorías de mantenimiento.

• Experiencia y conocimientos solidos de mantenimiento mecánico, eléctrico y electrónico

• (automatización)

• Conocimientos básicos de AutoCAD

• Manejo de MS Office a nivel Intermedio.



• Remuneración : S/.4,500





Figura 502: Funciones del supervisor de mantenimiento

86


RUBBER TRUCK SAC

Nombre del Cargo Supervisor de control de calidad


Bachiller ing. Industrial o Ing. mecánica 3 años de experiencia laboral en el puesto solicitado


Supervisor de Planta Operaciones Operarios


• Revisar y verificar la estabilidad y disponibilidad de las especialidades producidas.

• Asegurar y acreditar la calidad.

• Registrar y analizar los productos no conformes, desviaciones de productos y procesos, investigar causas, establecer acciones correctivas y preventivas.

• Velar la calidad de los procesos de la fabricación del revestimiento.

• Elaborar y controlar dossier de calidad, estadística de control de calidad de productos

• Control y seguimiento de herramientas y medición.

• Cumplir los procedimientos de los sistemas de gestión-

• Informar cualquier incidente, accidente condición de riesgo que pueda afectar a la seguridad salud de los colaboradores, equipos o ambientes.

• Otras funciones encomendadas por su jefe directo.



• Orden y planificación

• Creativo

• Responsable


• Iniciativa

Formación

• Inglés a nivel intermedio

• Herramientas Ofimáticas Nivel Intermedio

• Investigación de incidentes, Inspecciones, Materiales químicos peligrosos (MATPEL)

• Conocimiento en Sistemas integrados de Gestión (SIG)

• Manejo de ISO 9001








Figura 513: Funciones del supervisor de control de calidad

87


RUBBER TRUCK SAC

Nombre del Cargo Supervisor de Logística


Bachiller ing. Industrial o Adm. Negocios 3 años de experiencia laboral en el puesto solicitado


Jefe de Operaciones Logista Asistente de compras, despacho y almaceneros


• Panificar y coordinar el flujo de salida del revestimiento de caucho.

• Supervisar y asegurar el cumplimiento de los procesos de almacén y distribución.

• Controlar y medir los despachos en directa coordinación con los clientes y Asistente de ventas

• Establecer los objetivos y metas dentro del área.

• Realizar seguimiento mensual verificando el cumplimiento del área.

• Medir y gestionar los indicadores del área.

• Mejorar los procesos de logística y canales de comunicación con las diferentes áreas.

• Coordinar con las líneas de producto los pronósticos de demanda.

• Verificar el cumplimiento en la entrega de reportes según la necesidad.

• Mantener el orden y limpieza del área de Logística, así como de la adecuada disposición de los productos en el almacén.

• Realizar el proceso de compras nacionales e importaciones de productos


• Capacidad Analítica


• Liderazgo

• Capacidad de análisis

• Tolerancia a la presión


Formación

• Logística y Comercio Exterior, Conocimiento y uso avanzado de SAP (modulo MM, PP y SD)

• Conocimiento avanzado de Microsoft Office (Excel),

• Idioma Inglés a nivel intermedio

• Diplomado en Logística y Operaciones



• Remuneración : S/. 5,000.00





Figura 524: Funciones del supervisor de logistica

88


RUBBER TRUCK SAC

Nombre del Cargo Asistente de Compras


Bachiller en Ing. Industrial, Administrador o carreras afines 2 años de experiencia laboral en el puesto solicitado


Supervisor de Logística Logística


• Recibir, registrar y entregar al supervisor de Logística los requerimientos de compras de las diferentes áreas.

• Generación de OC a proveedores

• Gestionar y realizar seguimiento de las órdenes de compra a los proveedores.

• Gestionar y realizar seguimiento a las actividades de comercio exterior y firma de documentos..

• Realizar el seguimiento a las condiciones pactadas, por el proveedor seleccionado, en la buena pro y/o orden de compra.

• Detección de stocks inmovilizados

• Análisis de antiguamiento de stocks



• Capacidad de análisis


• Pro actividad

• Capacidad de tolerancia a la presión

Formación

• Especialización en logística

• Importaciones

• Excel nivel avanzado

• Ingles nivel Intermedio



• Remuneración : S/.2,800.00




Tipo de Sueldo : Pago Fijo Mensual

Figura 535: Funciones del asistente de compras

89


RUBBER TRUCK SAC

Nombre del Cargo Almacenero


Secundaria completa o estudios técnicos en cualquier especialidad

1 año de experiencia laboral en el puesto solicitado


Supervisor de Despachos Operaciones


• Realizar el conteo y verificación física del material recepcionado y la salida de productos del almacén.

• Apoyar al operario responsable en la recepción y despacho.

• Identificar, rotular y clasificar los productos almacenados.

• Mantener el orden y limpieza del almacén.

• Recepcionar y llevar un control de los bienes de terceros.

• Operaciones de almacén: Recepción, inspección, almacenaje, embalaje y despacho.

• Seguimiento y control de guías de remisión, seguimiento a los despachos.

• Ejecución de inventarios, Kardex.

• Cumplir con las normas y reglamentos internos de la empresa.




• Comunicación

• Capacidad de trabajo bajo presión

Formación

• Conocimientos de operaciones en almacén, transporte e inventarios.



• Remuneración : S/.1,300





Figura 546: Funciones del almacenero

90


RUBBER TRUCK SAC

Nombre del Cargo Supervisor de despacho


Bachiller Ing. Industrial o Administración de negocios o afines 3 años de experiencia laboral en el puesto solicitado


Supervisor de Logística Logística Almaceneros


• Supervisar los procesos de almacén tales como: verificación, almacenaje, picking, embalaje y despacho de mercadería.

• Supervisar el trabajo del personal operativo de almacén verificando la ejecución de sus labores de acuerdo a los instructivos y procedimientos.

• Solicitar cotizaciones de servicio de transporte previa coordinación.

• Verificar las capacidades de producción y recursos necesarios para el cumplimiento adecuado de lo estipulado en los procedimientos y el compromiso de los clientes.

• Asegurar que los colaboradores realicen correctamente los procesos operativos y así mismo ejecuten dichos procesos.

• Gestionar los recursos necesarios para la ejecución de las operaciones a su cargo.

• Garantizar el cumplimiento de los objetivos establecidos.

• Reporte sobre despacho de ventas al Asistente de Contabilidad y Finanzas.



• Liderazgo

• Comunicación Asertiva


• Tolerancia a la presión


• Adaptabilidad

Formación

• Conocimientos de operaciones en almacén, transporte e inventarios

• Curso en Operaciones y gestión de cadena de abastecimiento.

• Excel a nivel intermedio








Figura 557: Funciones del supervisor de despacho

91


RUBBER TRUCK SAC

Nombre del Cargo Jefe de Administración y finanzas


Contador Público Colegiado 5 años de experiencia laboral en el puesto o desempeñando funciones similares

Reporta a Dependencia Supervisa a : Supervisor RR.HH y

Gerente General Administrativa Auxiliar de Facturación y Cobranzas


• Responsable del seguimiento y desempeño de cada área de la empresa, procesos generales financieros, de recursos humanos, despacho y reposición de insumos de la empresa.

• Asegurar el control y seguimiento sobre los procesos de la empresa.

• Supervisar el cumplimiento de la política de la empresa y de las funciones del personal a su cargo.

• Administrar los procesos de seguridad e higiene, sistema de protección de los colaboradores.

• Administrar y controlar el manejo de inventarios, fondos fijos y recursos presupuestarios de la empresa.

• Supervisar el cumplimiento de las obligaciones económicas de la empresa.

• Crear mecanismos de control interno para el manejo del área financiera y caja de la empresa.

• Administrar los procesos del control.


• Capacidad de Comunicación

• Orientación a la Productividad

• Capacidad de Liderazgo

• Capacidad de Planificación y Organización

Formación

• Conocimientos de normas administrativas legales

• Inglés a nivel intermedio de preferencia

• Computación a nivel intermedio

• Normas Contables, Tributarias y Financieras








Figura 568: Funciones de jefe de administración y finanzas

92


RUBBER TRUCK SAC

Nombre del Cargo Auxiliar de Facturación y Cobranzas


Técnico o universitario en curso de administración o contabilidad

1 año de experiencia en el área de facturación


Jefe de Administración y Finanzas Administrativa


• Realizar la emisión de facturas, guías de remisión, boletas de venta, notas de crédito.

• Cancelar detracciones

• Elaborar Notas de crédito según la solicitud con autorización y evidencias

• Realizar el control de los documentos emitidos.

• Archivar documentos propios del área.

• Enviar las pre-liquidaciones correspondientes en las fechas asignadas

• Informar pedidos pendientes por despachar

• Responsable del manejo de Caja chica

Competencias y Habilidades:

• Capacidad de Organización

• Proactividad

• Compromiso

• Vocación de Servicio

Formación

• Ingles Básico

• Manejo de MS Office a nivel Intermedio

• Conocimientos Contables








Figura 59: Funciones del auxiliar de facturación y cobranza

93


Nombre del Cargo Supervisor de Recursos Humanos


Titulado en administración, Ing. Industrial 2 años de experiencia en el puesto o desempeñando funciones similares


Jefe de Administración y Finanzas Administrativa Asistente de Capacitación y Desarrollo


• Velar por el cumplimiento de las normas, políticas, directivas y lineamientos de la gestión de Recursos Humanos.

• Ejecutar los procedimientos y controles relacionados a la asistencia y administración del personal.

• Elaborar el plan anual de capacitación realizando el diagnostico de necesidades de capacitación y realizando el análisis de Revisión del Desarrollo.

• Planificar y ejecutar las etapas del proceso de reclutamiento, selección y evaluación del personal de acuerdo al requerimiento de los servicios programados.

• Realizar las coordinaciones pertinentes para habilitar el ingreso del personal a las unidades mineras donde se realizan los trabajos de servicios programados.

• Entablar relación con las áreas de Recursos Humanos de las diferentes unidades mineras para conocer y cumplir con los requisitos de ingreso de personal.

• Elaborar y realizar el pago de las liquidaciones.

• Realizar los pagos de AFP, CTS, utilidades, gratificaciones, tributos, contribuciones sociales y demás conceptos según corresponda



• Comunicación asertiva

• Relaciones interpersonales

Formación

• Diplomado en Gestión de RR.HH

• Excel avanzado, sistema de remuneraciones, contratos, ley laboral

• Procesos de Selección de Personal








Figura 570: Funciones del supervisor de recursos humanos

94

DESCRIPCION DE PERFIL Y PUESTO

Nombre del Cargo Asistente de Capacitación y Desarrollo


Bachiller en administración o Psicología 2 años de experiencia en el puesto o desempeñando funciones similares


Supervisor de Recurso humanos Administrativa

Funciones y Responsabilidades del Cargo

• Hacer seguimiento al cumplimiento del plan anual de capacitación.

• Realizar mensualmente el análisis de los indicadores de capacitación.

• Realizar las coordinaciones logísticas para llevar a cabo las capacitaciones internas y externas.

• Realizar el programa de inducción de los nuevos colaboradores.

• Realizar el mejoramiento continuo en los métodos, procedimientos y políticas del área de capacitación

• Generar y administrar el presupuesto de capacitaciones

• Informar de cualquier incidente, accidente y/o condición de riesgo que pueda afectar a la seguridad y salud de las personas, equipos o ambiente.

• Registro y Control de Vacaciones

Competencias y Habilidades:


• Compromiso

• Trabajo bajo presión

• Comunicación asertiva

• Relaciones interpersonales

• Adaptabilidad








Figura 581: Funciones del asistente de capacitación y desarrollo

95


Nombre del Cargo Supervisor de HSE


Titulado en Ing. Seguridad, Ambiental, Industrial o Mecánico Colegiado

5 años de experiencia en el puesto o desempeñando funciones similares

Reporta a Dependencia Supervisa a: Todas las áreas expuestas a algún tipo de riesgo

Jefe de Operaciones Administrativa


• Implementar, controlar y mantener el sistema de gestión HSE en las instalaciones o unidades de servicio donde opere la empresa.

• Coordinar con el personal, la ejecución y/o cumplimiento de objetivos, programas, estándares y procedimientos que se establezcan en Rubber Truck S.A.C. acorde con la política de HSE.

• Realizar inspecciones de seguridad, observaciones y participar en auditorías internas a fin de evaluar la confiabilidad de la implementación y mantenimiento del sistema de gestión de HSE.

• Elaborar planes de acción; ejecutar y hacer seguimiento las acciones correctivas y/o preventivas necesarias.

• Comunicar y capacitar al personal de Producción sobre la política, procedimientos y estándares de HSE que se han establecido en la organización.

• Establecer objetivos y metas de HSEQ en coordinación con la Gerencia General y realizar seguimiento y análisis a los KPI's que miden el desempeño de la gestión de HSE de la empresa.


• Metódico y ordenado en el manejo de información.

• Capacidad de comunicación.

• Relaciones interpersonales adecuadas.

• Habilidad de Análisis

Formación

• Especialización en Gestión de Seguridad, Salud Ocupacional y Medio Ambiente, Identificación de peligros, evaluación y control de riesgos (IPER).

• Cursos de Inspecciones, Materiales químicos peligrosos (MATPEL), Trabajos de alto riesgo, Análisis de riesgo operacional (ARO), Equipo de protección personal (EPP).



• Remuneración : S/. 4,300.00





Figura 592: Funciones de supervisor de HSE

96

5.2.4 Descripción de actividades de los servicios tercerizados.

Servicio Asesor legal

Profesional especializado con conocimientos en el sector minero la misma que nos

apoyara en el mejor desarrollo de nuestras contrataciones de nuestros clientes.

Analizar, comprender, y proponer soluciones ante posibles problemas que se presente

dentro y fuera de la compañía, el mismo que tendrá relación directa con el gerente

general, efectuando las siguientes actividades:

• Gestión de riesgos empresariales

• Analizar, crear, tramitar documentación y expedientes para la empresa. Experiencia y

saber redactar contratos.

• Estudiar y resolver los problemas legales relacionado con la empresa, sus contratos,

convenios y normas

• Aconseja en materia de derecho empresarial

• Asesorar en el ámbito jurídico en todas las sesiones y decisiones de la compañía.

Servicio Contabilidad

Profesionales especializados en brindar y prestar servicios de contabilidad tributaria,

financiera y laboral los mismos que estarán comprometidos para el buen desarrollo y

control de nuestra compañía. Efectuara las siguientes actividades:

• Control y supervisión de la contabilidad presupuestaria y financiera

• Supervisión de la adecuación de la contabilidad de ingresos y egresos

• Declaración y pago mensual de todo los impuestos

• Elaboración de todo los estados financieros

• Responder ante solicitudes ante entidades del estado – SUNAT-MINISTERIO DEL

TRABAJO, entre otros.

Servicio Sistemas IT

Profesionales totalmente capacitados con toda la tecnología, los mismos que nos

proporcionaran servicio exclusivo del mantenimiento informático, mejorando las

capacidades tecnológicas de nuestra empresa, los mismos que nos facilitaran un

mantenimiento preventivo y operativo de nuestros sistemas.

Efectuando las siguientes actividades:

97

• Mantenimiento de hardware

• Instalación de equipos, revisión, rendimientos.

• Instalación de programas, software, actualizaciones, configuraciones y seguridad en

cada equipo de cómputo de nuestras diferentes áreas

Servicios generales

Rubber Truck, contara con personas expertas en el servicio de limpieza cuya función es

la de mantener toda las áreas e instalaciones de la empresa óptimas condiciones de

higiene.

Teniendo el horario: lunes - viernes 7:00am – 4:00pm y sábados 7:00am – 12:00pm

Servicio de vigilancia, empresa totalmente garantizada con personal de confianza y

entrenada para lograr un buen desarrollo de vigilancia en todas las instalaciones de

ingreso y salida de la compañía. Con horario de vigilancia las 24hras del día.

Servicio de Mantenimiento-Maquinarias

Profesionales especialistas para el mantenimiento de nuestras maquinarias para la

correcta fabricación de nuestro producto, el cual será dirigido por el supervisor de

mantenimiento de nuestra planta, quien será el encargado de efectuar la solicitud del

servicio periódicamente según el plan de trabajo, las mismas que logrará mantener en

óptimas condiciones el uso de nuestros activos-maquinarias.

• Inspección de las maquinas deben encontrar en las mejores condiciones para lograr

así el mejor funcionamiento.

Aspectos laborales

a) Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.

Tabla 4112: Detalle de puestos de trabajo

CARGO - PLANILLA TIPO DE CONTRATO

Gerente General Contrato a plazo Indefinido

Jefe comercial y ventas Contrato a plazo fijo

Coordinador de Mkt Contrato a plazo fijo

Ingeniero de ventas técnicas Contrato a plazo fijo

Asistente de ventas Contrato a plazo fijo

Jefe de Administración y Finanzas Contrato a plazo fijo

Supervisor de Recursos Humanos Contrato a plazo fijo

Asistente de Capacitación y Desarrollo Contrato a plazo fijo

Auxiliar de Facturación y Cobranzas Contrato a plazo fijo

Operarios Contrato a plazo fijo

Supervisor de Planta Contrato a plazo fijo

98

Supervisor de Control de Calidad Contrato a plazo fijo

Proyectista de Diseño Contrato a plazo fijo

Supervisor de Mantenimiento Contrato a plazo fijo

Jefe de Operaciones Contrato a plazo fijo

Supervisor de Logistica Contrato a plazo fijo

Asistente de Compras Contrato a plazo fijo

Supervisor de Despachos Contrato a plazo fijo

Almaceneros Contrato a plazo fijo

Supervisor de HSE Contrato a plazo fijo


b) Régimen laboral de puestos de trabajo.

Rubber Truck S.A.C, Acorde al Decreto Legislativo No 708 (Texto Único Ordenado

aprobado por Decreto Supremo N° 003-97 – TR), se denomina REGIMEN LABORAL

GENERAL.

➢ Cumpliendo los siguientes aspectos-reglas generales:

• Contrato – a Plazo fijo.

• Jornada de trabajo – 8 horas diarias o 48 horas por semana

• Horas extras 25% y 35% nocturno

• Todos los contratos mantendrán el periodo de prueba tres (3) mes.

➢ Beneficios

• vacaciones anuales (1 mes) – D. Legislativo N° 713

• Gratificaciones – Ley N° 27735, reglamento D.S N°005-2002-TR

• Seguro social de salud – ESSALUD 9%

• Seguro de vida – Obligatorio a partir del 4to año

• Seguro SCTR – Ley N° 26790, y D. Supremo N° 003-98 SA

• Asignación familiar

• Participación en los beneficios - D. Legislativo N° 892

• Compensación por tiempo de servicios (CTS)

• Sistema de pensiones (ONP-AFP’S)

c) Planilla para todos los años del proyecto.

99

Tabla 132: Planilla año 2020

Puestos Cantidad Sueldo Sub total

anual Comisión

Asignación Familiar

Gratificación Essalud CTS Total

planilla

Gerente General 1 S/.21,500 S/.258,000 S/.1,116 S/.21,500 S/.23,220 S/.11,646 S/.319,997

Jefe comercial y ventas 1 S/.11,000 S/.132,000 S/.1,116 S/.11,000 S/.11,880 S/.5,958 S/.164,264

Coordinador de Mkt 1 S/.6,000 S/.72,000 S/.1,116 S/.6,000 S/.6,480 S/.3,250 S/.90,106

Ingeniero de ventas técnicas 2 S/.5,500 S/.66,000 S/.22,451 S/.1,116 S/.5,500 S/.5,940 S/.2,979 S/.105,141

Asistente de ventas 1 S/.3,000 S/.36,000 S/.1,116 S/.3,000 S/.3,240 S/.1,625 S/.45,611

Jefe de Administración y Finanzas 1 S/.10,500 S/.126,000 S/.1,116 S/.10,500 S/.11,340 S/.5,688 S/.156,849

Supervisor de Recursos Humanos 1 S/.7,500 S/.90,000 S/.1,116 S/.7,500 S/.8,100 S/.4,063 S/.112,354

Asistente de Capacitación y Desarrollo

1 S/.3,000 S/.36,000 S/.1,116 S/.3,000 S/.3,240 S/.1,625 S/.45,611

Auxiliar de Facturación y Cobranzas 1 S/.10,500 S/.126,000 S/.1,116 S/.10,500 S/.11,340 S/.5,688 S/.156,849

Jefe de Operaciones 1 S/.7,500 S/.90,000 S/.1,116 S/.7,500 S/.8,100 S/.4,063 S/.112,354

Supervisor de Logística 1 S/.3,000 S/.36,000 S/.1,116 S/.3,000 S/.3,240 S/.1,625 S/.45,611

Asistente de Compras 1 S/.1,500 S/.18,000 S/.1,116 S/.1,500 S/.1,620 S/.813 S/.23,364

Supervisor de Despachos 1 S/.8,000 S/.96,000 S/.1,116 S/.8,000 S/.8,640 S/.4,333 S/.119,769

Almaceneros 3 S/.5,000 S/.60,000 S/.1,116 S/.5,000 S/.5,400 S/.2,708 S/.75,274

Supervisor de Planta 1 S/.2,800 S/.33,600 S/.1,116 S/.2,800 S/.3,024 S/.1,517 S/.42,645

Supervisor de Control de Calidad 1 S/.4,000 S/.48,000 S/.1,116 S/.4,000 S/.4,320 S/.2,167 S/.60,443

Proyectista de Diseño 1 S/.1,300 S/.15,600 S/.1,116 S/.1,300 S/.1,404 S/.704 S/.20,397

Operarios 12 S/.5,500 S/.66,000 S/.1,116 S/.5,500 S/.5,940 S/.2,979 S/.82,690

Supervisor de Mantenimiento 1 S/.4,400 S/.52,800 S/.1,116 S/.4,400 S/.4,752 S/.2,383 S/.66,375

Supervisor de HSE 1 S/.3,500 S/.42,000 S/.1,116 S/.3,500 S/.3,780 S/.1,896 S/.53,027

Total 34 S/.125,000 S/.1,500,000 S/.22,451 S/.22,320 S/.125,000 S/.135,000 S/.67,708 S/.1,898,729


100



anual Comisión


Gratificación Essalud CTS Total

planilla









1 S/.3,090 S/.37,080 S/.1,116 S/.3,090 S/.3,337 S/.1,674 S/.46,946

Auxiliar de Facturación y Cobranzas 1 S/.1,545 S/.18,540 S/.1,116 S/.1,545 S/.1,669 S/.837 S/.24,031



Asistente de Compras 3 S/.2,884 S/.34,608 S/.1,116 S/.2,884 S/.3,115 S/.1,562 S/.43,891


Almaceneros 1 S/.1,339 S/.16,068 S/.1,116 S/.1,339 S/.1,446 S/.725 S/.20,976



Proyectista de Diseño 1 S/.3,605 S/.43,260 S/.1,116 S/.3,605 S/.3,893 S/.1,953 S/.54,584

Operarios 12 S/.1,442 S/.17,304 S/.1,116 S/.1,442 S/.1,557 S/.781 S/.22,503



Total 34 S/.117,626 S/.1,411,512 S/.24,141 S/.22,320 S/.117,626 S/.127,036 S/.63,714 S/.1,791,051


101



anual Comisión


Gratificación Essalud CTS Total planilla









1 S/.3,183 S/.38,192 S/.1,116 S/.3,183 S/.3,437 S/.1,724 S/.48,321













Total 36 S/.121,155 S/.1,453,857 S/.25,959 S/.22,320 S/.121,155 S/.130,847 S/.65,626 S/.1,845,207


102

Tabla 155:

Planilla año 2023

Puestos Cantidad Sueldo Sub total anual Comisión Asignación

Familiar Gratificación Essalud CTS

Total planilla









1 S/.3,278 S/.39,338 S/.1,116 S/.3,278 S/.3,540 S/.1,776 S/.49,737













Total 36 S/.124,789 S/.1,497,473 S/.27,914 S/.22,320 S/.124,789 S/.134,773 S/.67,594 S/.1,901,069


103



anual Comisión


Gratificación Essalud CTS Total planilla









1 S/.3,377 S/.40,518 S/.1,116 S/.3,377 S/.3,647 S/.1,829 S/.51,196













Total 38 S/.128,533 S/.1,542,397 S/.30,016 S/.22,320 S/.128,533 S/.138,816 S/.69,622 S/.1,958,696


104

d) Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.

Tabla 47: Presupuesto de servicios tercerizados

CONCEPTO S/. Mensual 2020 2021 2022 2023 2024

Asesor Legal 3,000.00

36,000.00

36,000.00

36,000.00

36,000.00

36,000.00

Contabilidad 8,274.00

99,288.00

99,288.00

99,288.00

99,288.00

99,288.00

Sistemas It 3,000.00

36,000.00

36,000.00

36,000.00

36,000.00

36,000.00

Servicios Generales 6,800.00

81,600.00

81,600.00

81,600.00

81,600.00

81,600.00

Servicio Mantenimiento - Maquinaria

1,000.00

12,000.00

12,000.00

12,000.00

12,000.00

12,000.00

Total Gasto 195,600 195,600 195,600 195,600 195,600

TOTAL PAGOS 195,600 195,600 195,600 195,600 195,600


e) Horario de trabajo de puestos de trabajo.

Tabla 48: Horario de trabajo

SEDE CALLAO

CARGO - PLANILLA DIAS HORARIO DIA HORARIO

Gerente General Lunes - viernes 8:00am - 5:00pm Sábado 8:00am - 1:00pm

Jefe comercial y ventas Lunes - Viernes 8:00am - 5:00pm Sábado 8:00am - 1:00pm

Coordinador de Mkt Lunes - Viernes 8:00am - 5:00pm Sábado 8:00am - 1:00pm

Ingeniero de ventas técnicas Lunes - Viernes 8:00am - 5:00pm Sábado 8:00am - 1:00pm

Asistente de ventas Lunes - Viernes 8:00am - 5:00pm Sábado 8:00am - 1:00pm

Jefe de Administración y Finanzas Lunes - Viernes 8:00am - 5:00pm Sábado 8:00am - 1:00pm

Supervisor de Recursos Humanos Lunes - Viernes 8:00am - 5:00pm Sábado 8:00am - 1:00pm

Asistente de Capacitación y Desarrollo Lunes - Viernes 8:00am - 5:00pm Sábado 8:00am - 1:00pm

Auxiliar de Facturación y Cobranzas Lunes - Viernes 8:00am - 5:00pm Sábado 8:00am - 1:00pm

Operarios Lunes - Viernes Rotativo Sábado Rotativo

Supervisor de Planta Lunes - Viernes 8:00am - 5:00pm Sábado 8:00am - 1:00pm

Supervisor de Control de Calidad Lunes - Viernes 8:00am - 5:00pm Sábado 8:00am - 1:00pm

Proyectista de Diseño Lunes - Viernes 8:00am - 5:00pm Sábado 8:00am - 1:00pm

Supervisor de Mantenimiento Lunes - Viernes 8:00am - 5:00pm Sábado 8:00am - 1:00pm

Jefe de Operaciones Lunes - Viernes 8:00am - 5:00pm Sábado 8:00am - 1:00pm

Supervisor de Logística Lunes - Viernes 8:00am - 5:00pm Sábado 8:00am - 1:00pm

Asistente de Compras Lunes - Viernes 8:00am - 5:00pm Sábado 8:00am - 1:00pm

Supervisor de Despachos Lunes - Viernes 8:00am - 5:00pm Sábado 8:00am - 1:00pm

Almaceneros Lunes - Viernes 8:00am - 5:00pm Sábado 8:00am - 1:00pm

Supervisor de HSE Lunes - Viernes 8:00am - 5:00pm Sábado 8:00am - 1:00pm


105

CAPITULO VI: Estudio técnico

6.1 Tamaño del Proyecto

6.1.1 Capacidad instalada

Para el cálculo de la capacidad instalada tomamos como referencia que la planta nos

permitirá producir 28 unidades diarias, para lo cual consideramos una producción en dos

turnos.

Tabla 49 : Calculo de producción en zona critica (para una sola maquina)

altura de producto (mm) h según diseño 100 mm

Tiempo de vulcanizado neto tv (h+140)/60 4.00 productos / h

Tiempo de carga/descarga tcd según toma de tiempos 1.2 productos / h

Factor de doble piso f según diseño de maquina 0.5

Cantidad de prensas n 2


Tabla 50: Evaluación de tiempos por maquina

Maquina Cantidades Medidas

Calandra (laminadora de caucho) 350 kg/h

Extrusora de pistón 400 kg/h

Prensa hidráulica a electricidad 1.300 productos / h

de capacidad instalada

31.2 productos / dia

655.2 productos / mes

7862.4 productos / año


6.1.2 Capacidad utilizada

Utilizaremos la cantidad establecida en el programa de producción, con trabajos a dos

turnos

Tabla 51. Capacidad Utilizada

2020 2021 2022 2023 2024

Unidades a producir 5,668 6,068 6,513 7,005 7,526

Capacidad instalada anual 7,862 7,862 7,862 7,862 7,862

% de utilización 72.09% 77.17% 82.84% 89.10% 95.72%

Capacidad ociosa 27.91% 22.83% 17.16% 10.90% 4.28%


* Porcentaje de utilización de la capacidad instalada: Capacidad utilizada / Capacidad instalada.

Como se aprecia inicialmente la planta se utilizará en un 72.09% llegando al quinto año al

95.72%, de su utilización total.

106

6.1.3 Capacidad máxima

La empresa podrá utilizará la cantidad máxima de producción en condiciones de sobre

demandas, considerando los 365 días del año y las 24 horas de un día.

Tabla 52: Capacidad Máxima Capacidad máxima asumiendo 3 turnos de 8 horas

Capacidad diaria 31.2

Capacidad mensual 936.00

Capacidad diaria máxima asumiendo 3 turnos 11,232.00


6.2 Procesos

DAP COBERTORES DE CAUCHO

Figura 603. Diagrama de analítico de procesos del refuerzo metálico

Economía

5

5

1

3

2

Refuerzos metálicos en el almacén -1. Traslado hacia la cámara de granallado - 24.00 2

2. Granallado H-H - 5.5

5. Inspección visual de impurezas H-H - 1

3. Traslado hacia la zona de lavado - 18.00 1.5

4. Lavado H-H - 4.5

5. Traslado hacia horno de secado - 10.00 0.5

6. Secado - - 3

7. Inspección visual de impurezas H-H - 1

8. Traslado a la cámara de pintado - 19.00 1.5

9. Aplicación de imprimante H-H - 4

10. Tiempo de secado - - 4

11. Inspección rugosidad y espesor de H-H - 2.5

12. Embalaje (protección) H-H - 1

13. Traslado hacia zona Carga de Prensa - 13.00 0.5

14. Refuerzos metálicos en zona de Carga -84 33 05 05 01 03 01TOTAL

CURSOGRAMA ANALÍTICO

DIAGRAMA núm: 1 Hoja núm.: 1 de 3 Resumen

Objeto: Refuerzo Metálico Actividad Actual Propuesta

Operarios(s): 2 Ficha núm.: Distancia 84

Tiempo 32.5

Actividad: Habilitación Refuerzo Metálico Operación

Costos

Máquina

Transporte

Método: ACTUAL Espera

Inspección

Lugar: Planta zona 1 Almacenamiento

Descripción D (m) T (min)SIMBOLO Observaciones

Compuesto por: Rubber Truck SAC

Fecha:02/05/2019

Aprobado por: Gerencia Rubber Truck SAC Fecha:03/05/2019

107

Figura 614: Diagrama de analítico de procesos de caucho Pre-vulcanizado

Figura 625: Diagrama de analítico de procesos – Proceso final

Economía2

3

0

3

2

Rollos de caucho en almacén - - -

1. Traslado hacia Calandra - 23.00 2

2. Pesaje de materia prima H-H - 0.5

5. Laminado de caucho (homogenización) S/5.20 - 50

3. Traslado hacia Extrusora - 13.00 0.5

4. Pesaje de materia prima - - 0.5

5. Extrusión (compactación) S/8.60 - 43 70°

6. Pesaje de materia prima - - 1

7. Traslado hacia zona Carga de Prensa - 3.50 2.5

8.Caucho pre-vulcanizado en zona de

Carga de Prensa

-- -

39.50 100 02 03 00 03 02TOTAL

DescripciónD (m) T (min) SIMBOLO Observaciones


Fecha:02/05/2019

Operarios(s): 2 Ficha núm.: Distancia

Tiempo 0

Operación

Almacenamiento

CURSOGRAMA ANALÍTICODIAGRAMA núm: 1 Hoja núm.: 2 de 3 Resumen

Objeto: Caucho Pre- Vulcanizado Actividad Actual PropuestaActividad: Habilitación Caucho pre-

vulcanizado


Costos

Máquina

Transporte


Inspección

Lugar: Planta zona 2

Economía

0

0

0

0

0

1. Configuración Prensas H-H -

2. Carga de moldes H-H - 21

5. Limpieza y aislamiento H-H - 5

3. Cierre de prensas H-H - 2

4. Tiempo de calentamiento - - 60 150°

5. Apertura de prensas H-H - 1

6. Carga de refuerzos metálicos (2

unidades)

H-H - 3

7. Carga de caucho pre-vulcanizado (2

bloques)

H-H - 3

7. Cierre de prensa H-H - 2

8. Prensado S/16.20 - 101

9. Desmoldeo H-H - 36

9. Control de calidad (dureza y

dimensional)

H-H - 4

10. Traslado hacia zona de Acabados - 8.00 1

11. Tiempo de espera de enfriamiento - - 120 <50°

12. Limpieza superficial H-H - 3

13. Pintado de zona metálica H-H - 1.5

14. Control de calidad (dimensional) H-H - 1.5

15. Pesaje de producto final - -

16. Etiquetado H-H - 0.5

17. Traslado hacia almacén - 36.00 1.5

18. Productos terminados en almacén

(zona P.T.)

- -

44.00 367 13 02 02 03 13TOTAL

CURSOGRAMA ANALÍTICO

DIAGRAMA núm: 1 Hoja núm.: 3 de 3 Resumen

Descripción D (m) T (min)SIMBOLO Observaciones


Fecha:02/05/2019

Operarios(s): 2 Ficha núm.: Distancia

Tiempo 1.5

Transporte


Inspección

Lugar: Planta zona 3 (zona de prensa) Almacenamiento

Objeto: Proceso final Actividad Actual Propuesta

Actividad: Prensado y acabado de producto Operación

Costos

Máquina


108

Figura 636: Diagrama de flujo

109

6.2.1 Programa de producción

El programa de producción, el cual está elaborado teniendo en consideración la demanda

del proyecto, y de acuerdo con las investigaciones que se realizaron, se pudo determinar

los porcentajes de merma, el inventario por mantener para una correcta gestión de

almacén y el porcentaje de sampling que utilizaremos en las promociones programadas

mensualmente.

Inicialmente asignaremos un mayor de sampling para las promociones programadas en el

primer año, esto nos ayudara a la penetración en el mercado.

Tabla 53: Resumen del Programa de Producción

Resumen de producción Dic-19 2020 2021 2022 2023 2024

CAT 797F 127 2,122 2,281 2,453 2,638 2,837

Komatsu 930 E 134 2,230 2,399 2,580 2,775 2,985

CAT 793D 79 1,315 1,414 1,521 1,636 1,760

Total 340 5,668 6,097 6,557 7,053 7,586


• Sampling y Stock para el proyecto

De acuerdo con nuestra política de inventarios, necesitamos asegurar un inventario

mínimo que nos permita atender a posibles incrementos de la demanda o

desabastecimiento de algún insumo que ocasiones no poder atender a nuestros clientes.

Tabla 54: Resumen de Sampling y stock 2019-2024 del producto CAT797F

Dic-19 2020 2021 2022 2023 2024

Sampling 21 21 18 12 13 14

Stock inicial 106 0 0 0 0 0

Stock final 0 0 0 0 0 106


Tabla 55. Resumen de Sampling y stock 2019-2024 del producto 930E

Dic-19 2020 2021 2022 2023 2024

Sampling 22 21 18 12 13 14




110

Tabla 56: Resumen de Sampling y stock 2019-2024 del producto CAT793D

Dic-19 2020 2021 2022 2023 2024

Sampling 13 13 11 15 16 9




6.3 Relación de materias primas e insumos

En adelante cuantificamos las materias prima e insumos para la fabricación de los

cobertores de caucho, así también incluimos la merma generada en el manejo de cada

componente del producto.

Tabla 57: Necesidad de materia prima

Insumos Cantidad Unidad

de medida

Merma en %

Costo por kilo/unidad

costo unitario

Proceso Refuerzo Metálico

Refuerzo metálico 1.00 unidad 0.10% S/. 468.12 S/.468.59

Desengrasante Wondersolve 0.25 Litros 10.00% S/. 69.72 S/.19.17

Granalla 1.00 kilos 20.00% S/. 4.48 S/.5.38

Imprimante Chemlok 205 0.19 galones 10.00% S/. 664.00 S/.136.95

Diluyente MEK 0.38 Galones 10.00% S/. 48.00 S/.19.80

Proceso de Fabricación

Caucho 135.60 unidad 6.50% S/. 12.00 S/.1,732.65

Super Gloss negro 0.19 Kilos 10.00% S/. 69.90 S/.14.42

Thinner acrílico 0.38 Galones 10.00% S/. 33.00 S/.13.61

Materiales

Pallete 1.00 Unidad 0.00% S/. 30.00 S/.30.00

Film Stretch 1.00 Rollo 0.00% S/. 1.60 S/.1.60

Suncho 1.00 Unidad 0.00% S/. 2.00 S/.2.00

Etiqueta 1.00 Unidad 0.00% S/. 1.00 S/.1.00

Total S/.2,445.17


El costo resultante por producto es de S/ 2,734.00 teniendo mayor participación en la

formulación el caucho con 72%

Insumos %

Caucho 72%

Refuerzo metalico 19%

111

Imprimante 6%

Desengrasante Wondersolve 1%

Diluyente MEK 1%

Super Gloss negro 1%

Thinner acrilico 1%

Granalla 0%

Figura 647: Participación de materia prima e insumos

Figura 658: Insumos

En la siguiente tabla conoceremos la relación de insumos con el detalle de costos

asociados para los:

112

Tabla 58: Necesidad de materia prima

Insumos unidad Dic-19 2020 2021 2022 2023 2024

Refuerzo metálico Kg 22 2273 2439 2623 2820

Refuerzo metalico

Desengrasante Wondersolve Kg

6 624 670 721 775 Desengrasante Wondersolve

Granalla Kg 25 2725 2923 3145 3381 Granalla

Imprimante gl 4 468 502 541 581 Imprimante

Diluyente MEK gl 9 937 1005 1081 1162 Diluyente MEK

Caucho Kg 3,023 327,888 351,807 378,459 406,886 Caucho

Super Gloss negro gl 4 468 502 541 581

Super Gloss negro

Thinner acrílico gl 9 937 1005 1081 1162 Thinner acrilico

Refuerzo metálico Kg 22 2273 2439 2623 2820

Refuerzo metalico

materiales unidad Dic-19 2020 2021 2022 2023 2024

Palete unidad 21 2270 2436 2621 2818 Palete

Film Stretch unidad 21 2270 2436 2621 2818 Film Stretch

Suncho unidad 21 2270 2436 2621 2818 Suncho

Etiqueta unidad 21 2270 2436 2621 2818 Etiqueta


En base a los resultados obtenidos, el costo unitario tanto de materiales e insumos

asciende a una cifra de. S/.2,933.86

6.3.1 Programa de compras de materias primas e insumos

En las siguientes tablas encontraremos el programa de compras de materia prima del año

2020 al 2024.

Referente a la compra de los insumos se realizarán de forma diferida, dado la variación

de los componentes, se establecerá una evaluación previa de los proveedores, los cuales

deberán cumplir los requisitos establecidos para cada producto, además se buscar tener

acuerdos anuales para lograr precios competitivos y asegurar el abastecimiento de los

insumos.

Los insumos como envases, etiquetas y cajas serán compradas trimestralmente. Sin

embargo, se planifica lograr contratos anuales con los proveedores, pero con un recojo

mensual. Ello con motivo de aprovechar una mejor capacidad del proveedor, aminorar

costos y riesgos de almacenamiento; además, se busca un menor precio por compra en

volumen. Asimismo, cabe señalar, que los envases deben ser entregados con un

certificado de inocuidad y libre de microorganismos por parte del proveedor,

características que debe mantener en el almacenamiento, por lo que este no puede ser

de largo periodos.

113

Tabla 59: Programa de compra de materia prima e insumos en unidades

Insumos Unidad de pedido Costo Dic-20

2020 2021 2022 2023 2024

Refuerzo metalico Paquete de 10 4,681 18 212 227 244 262 282

Desengrasante Wondersolve Baldes de 5 litros

349 10 117 125 134 144 155

Granalla Sacos de 25 kg 112 8 102 109 117 126 135

Imprimante Galón 664 36 438 468 502 541 581

Diluyente MEK Cilindros 42 gl 48 73 875 937 1005 1081 1162

Caucho Contenedor 20 tn 239,956 15 16 18 19 20

Super Gloss negro Cilindros 42 gl 70 1 10 11 12 13 14

Thinner acrilico Cilindros 42 gl 33 2 21 22 24 26 28

Materiales Unidad de pedido Costo

Dic-20

2020 2021 2022 2023 2024

Palete Paquete de 10 300 18 212 227 244 262 282

Film Stretch Paquete de 10 16 18 212 227 244 262 282

Suncho Paquete de 100 200 2 21 23 24 26 28

Etiqueta Millar 1,000 0 2 2 2 3 3


Tabla 60: Programa de compras de materias prima e insumos años 2020 al 2024

Insumos 2020 2021 2022 2023 2024

Refuerzo metálico S/. 992,414 S/. 1,062,632 S/. 1,142,213 S/. 1,226,474 S/. 1,320,098

Desengrasante

Wondersolve S/. 40,786 S/. 43,575 S/. 46,712 S/. 50,198 S/. 54,033

Granalla S/. 11,424 S/. 12,208 S/. 13,104 S/. 14,112 S/. 15,120

Imprimante S/. 290,832 S/. 310,752 S/. 333,328 S/. 359,224 S/. 385,784

Diluyente MEK S/. 42,000 S/. 44,976 S/. 48,240 S/. 51,888 S/. 55,776

Caucho S/. 3,599,343 S/. 3,839,299 S/. 4,319,212 S/. 4,559,168 S/. 4,799,124

Super Gloss negro S/. 699 S/. 769 S/. 839 S/. 909 S/. 979

Thinner acrílico S/. 693 S/. 726 S/. 792 S/. 858 S/. 924

Total sin IGV S/. 4,977,499 S/. 5,314,212 S/. 5,903,648 S/. 6,261,973 S/. 6,630,914

IGV S/. 895,950 S/. 956,558 S/. 1,062,657 S/. 1,127,155 S/. 1,193,565

Total con IGV S/. 5,873,448 S/. 6,270,770 S/. 6,966,304 S/. 7,389,128 S/. 7,824,479


Tabla 61: Programa de compras de materiales 2020-2024

Materiales 2020 2021 2022 2023 2024

Palete S/. 63,600 S/. 68,100 S/. 73,200 S/. 78,600 S/. 84,600

Film Stretch S/. 3,392 S/. 3,632 S/. 3,904 S/. 4,192 S/. 4,512

Suncho S/. 4,200 S/. 4,600 S/. 4,800 S/. 5,200 S/. 5,600

Etiqueta S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 3,000 S/. 3,000

Total sin IGV S/. 73,192 S/. 78,332 S/. 83,904 S/. 90,992 S/. 97,712

IGV S/. 13,175 S/. 14,100 S/. 15,103 S/. 16,379 S/. 17,588

Total con IGV S/. 86,367 S/. 92,432 S/. 99,007 S/. 107,371 S/. 115,300

114


Tabla 62: Presupuesto de compras de materia prima 2019-2024

Detalle 2020 2021 2022 2023 2024

Insumos S/.4,977,499 S/.5,314,212 S/.5,903,648 S/.6,261,973 S/.6,630,914

Materiales S/.73,192 S/.78,332 S/.83,904 S/.90,992 S/.97,712

valor de venta S/.5,050,691 S/.5,392,544 S/.5,987,552 S/.6,352,965 S/.6,728,626

Igv S/.909,124 S/.970,658 S/.1,077,759 S/.1,143,534 S/.1,211,153

Presupuesto total S/.5,959,815 S/.6,363,201 S/.7,065,311 S/.7,496,499 S/.7,939,779


6.3.2 Requerimiento de mano de obra directa.

Para determinar la cantidad de operarios que se requiere en la producción, presentamos

la siguiente figura con los datos necesarios para calcular:

Figura 69: Determinación de mano de obra

6.4 Tecnología para el proceso

El objetivo es identificar la necesidad de maquinaria, equipos, herramientas, utensilios,

mobiliario y útiles de oficina para la implementación del proyecto en estudio.

6.4.1 Maquinarias

A continuación, la inversión en maquinarias y tiempo de reposición.

1 Calandra (laminadora) Tipo de EPP juegos

laminador 1 mameluco casco lentes zapato guantes de corte tapones auditivos 1

2 Extrusora

operario extrusor 0 guantes

3 Balanza Electronica 0

4 Prensas (2 u)

prenseros 6 frontal contra fuego casco lentes zapato mangas kevlar tapones auditivos 6

asistentes 0

6 Area de acabados 2 mameluco casco lentes zapato guantes de corte tapones auditivos 2

A Lavado 1 mameluco casco lentes zapato guantes tapones auditivos 1

B Horno de secado 0 frontal contra fuego

C Granallado 1 1

D Pintado 0 1

E Transportista

Patero 1 mameluco casco lentes zapato guantes tapones auditivos 1

12

kit para pintor 3M (Especificar)

Traje de seguridad para Sand-blasting

115

Tabla 63: Maquinarias para la producción

Maquinaria Cant. Precio Valor de compra

Total IGV Monto total

Reposición Costo de mantto.

Frecuencia de mantto.

Calandra

(laminadora

de caucho)

1 128,619 108,999 108,999 19,620 128,619 10 años 1000 Bimensual

Extrusora de

pistón 1 245,533 208,079 208,079 37,454 245,533 10 años 500 Bimensual

Prensa

hidráulica

eléctrica

2 215,349 182,499 364,998 65,700 430,698 10 años 1000 Bimensual

Granalladora 1 271,195 229,826 229,826 41,369 271,195 10 años 350 Semestral

Montacarga

eléctrico 1 26,400 22,373 22,373 4,027 26,400 5 años 780 Trimestral

TOTAL 934,275 168,170 1,102,445


116

Figura 660: Maquinas para producción

6.4.2 Equipos

Se han determinado los equipos que utilizaremos con sus costos y tiempo de

reposición

Tabla 64: Mobiliario de producción

Mobiliario Cant.

Precio

de

compra

Valor de

compra

unitario

Valor de

compra

total

IGV Monto

total Reposición

Rack 6 pisos - 6 Ton 8 S/.2,656 S/.2,251 S/.18,007 S/.3,241 S/.21,248 5 años

Balanza Electrónica 500 kg 3 S/.3,250 S/.2,754 S/.8,263 S/.1,487 S/.9,750 5 años

Mesas de Trabajo 2.400 x

1.200 3 S/.320 S/.271 S/.814 S/.146 S/.960 5 años

Mesas de Trabajo 1.200 x

1.200 2 S/.320 S/.271 S/.542 S/.98 S/.640 5 años

Tacho de merma de Caucho 3 S/.8,200 S/.6,949 S/.20,847 S/.3,753 S/.24,600 5 años

Molde de cobertor 2 S/.600 S/.508 S/.1,017 S/.183 S/.1,200 5 años

Hydraulica Lavadora 1 S/.480 S/.407 S/.407 S/.73 S/.480 5 años

Escritorio 2 S/.145 S/.123 S/.246 S/.44 S/.290 5 años

TOTAL S/.50,142 S/.9,026 S/.59,168


En la siguiente tabla, detallamos los equipos de oficina y trabajos en gabinete, dispuestos

para el personal de trabajo con precios en el mercado:

117

Figura 671: Descripción de equipos diversos

Tabla 65: Equipos de oficina

Equipos de

oficina Cant.

Precio

unitario

Valor de

compra

total

IGV Monto total Reposición Costo de

mantto.

Mesa de

conferencia 1 S/.400 S/.400 S/.400 S/.72 S/.472 5 años

Sillas 28 S/.110 S/.93 S/.2,610 S/.470 S/.3,080 5 años

Escritorios 35 S/.230 S/.195 S/.6,822 S/.1,228 S/.8,050 5 años

Mesa de reunión 3 S/.250 S/.212 S/.636 S/.114 S/.750 5 años

Gabinetes 3 S/.190 S/.161 S/.483 S/.87 S/.570 5 años

Depósito de

desechos 2 S/.350 S/.297 S/.593 S/.107 S/.700 5 años

TOTAL S/.11,544 S/.2,078 S/.13,622


6.4.3 Herramientas

A continuación, la inversión en herramientas con sus costos y tiempo de reposición.

118

Tabla 66: Herramientas

Detalle Cantidad Precio

de venta

Valor de venta total

IGV Monto total Frecuencia de compra

Laminado

Cuchillo universal 4 S/.13 S/.44 S/.8 S/.52 Trimestral

Alicate de punta larga 6" 2 S/.12 S/.20 S/.4 S/.24 Trimestral

Plataforma Rodante 453 Kg

Rubbermaid 1 S/.453 S/.384 S/.69 S/.453 Anual

Flexómetro 5 metros Stanley 1 S/.22 S/.19 S/.3 S/.22 Semestral

Traspaleta de 2 Toneladas Truper 1 S/.980 S/.831 S/.149 S/.980 Anual

Extrusado

Desarmador Aislado Plano 1000v

Stanley 2 S/.10 S/.17 S/.3 S/.20 Trimestral




Prensa

Martillo De Bola 24oz. Stanley 4 S/.22 S/.73 S/.13 S/.86 Semestral

Mazo De Goma 20oz Stanley 4 S/.29 S/.98 S/.18 S/.116 Semestral

Termómetro Digital Infrarrojo Laser 2 S/.55 S/.93 S/.17 S/.110 Semestral

Cáncamo doble articulación

Codipro 4 S/.120 S/.407 S/.73 S/.480 Semestral

Cuchillo universal 4 S/.13 S/.44 S/.8 S/.52 Semestral



Barreta 4 S/.30 S/.102 S/.18 S/.120 Trimestral

Traspaleta de 2 Toneladas Truper 2 S/.980 S/.1,661 S/.299 S/.1,960 Anual

Acabados

Set cuchillos de acabado 2 S/.189 S/.320 S/.58 S/.378 Semestral

Piedra de afilar Sword tiger 1 S/.120 S/.102 S/.18 S/.120 Semestral


Set Rodillo Paint Roller 2 S/.99 S/.168 S/.30 S/.198 Trimestral




Pintado

Pistola de pintura Hvlp Profesional 2 S/.180 S/.180 S/.32 S/.212 Semestral



Compresora Industrial 1 S/.11,500 S/.9,746 S/.1,754 S/.11,500 Anual

Traspaleta de 2 Toneladas Truper 1 S/.980 S/.980 S/.176 S/.1,156 Anual

Almacén general


TOTAL S/.17,948 S/.3,231 S/.21,178


Tabla 67: Implementos de seguridad

Equipos de

seguridad Cant.

Precio de

compra

Valor de

compra

unitario

Valor de

compra

total

IGV Monto

total Reposición

Mamelucos 4 S/.520 S/.441 S/.1,763 S/.317 S/.2,080 Anual

119

industriales

Trajes de seguridad

para Sand- blasting 1 S/.650 S/.551 S/.551 S/.99 S/.650 Anual

Guantes R577

(Mangas Kevlar) 4 S/.220 S/.186 S/.746 S/.134 S/.880 Trimestral

Guantes de corte 12 S/.146 S/.124 S/.1,485 S/.267 S/.1,752 Trimestral

Zapatos de seguridad 12 S/.88 S/.75 S/.895 S/.161 S/.1,056 Anual

Cascos de seguridad 12 S/.69 S/.58 S/.702 S/.126 S/.828 Anual

Lentes de seguridad

antiparras 12 S/.80 S/.68 S/.814 S/.146 S/.960 Trimestral

Kit para pintor 3M 1 S/.100 S/.85 S/.85 S/.15 S/.100 Anual

Frontal contra fuegos 6 S/.350 S/.297 S/.1,780 S/.320 S/.2,100 Anual

Tampones auditivos 12 S/.18 S/.15 S/.183 S/.33 S/.216 Trimestral

Respirador protector

de gases 2 S/.199 S/.169 S/.337 S/.61 S/.398 Trimestral

Chaleco de seguridad 8 S/.20 S/.17 S/.136 S/.24 S/.160 Anual

TOTAL S/.9,474 S/.1,705 S/.11,180


120

6.4.4 Utensilios

Tabla 68: Utensilios

DETALLE Cant. Precio de

compra

Valor de

compra

Valor de

compra

total

IGV Monto

total Reposición

Botiquín 2 S/.30 S/.25 S/.51 S/.9 S/.60 Anual

Extintor 6 S/.400 S/.339 S/.2,034 S/.366 S/.2,400 Anual

Tacho de basura 7 S/.20 S/.17 S/.119 S/.21 S/.140 Anual

Recogedores 4 S/.10 S/.8 S/.34 S/.6 S/.40 Semestral

Implementos de

limpieza 5 S/.250 S/.212 S/.1,059 S/.191 S/.1,250 Semestral

Escobas 5 S/.12 S/.10 S/.51 S/.9 S/.60 Semestral

Bolsas negras

desechables 2 S/.8 S/.7 S/.14 S/.2 S/.16 Trimestral

TOTAL S/.3,361 S/.605 S/.3,966


6.4.5 Mobiliario

Tabla 69: Mobiliario oficina

Mobiliario de oficina (local y

oficina)

Cant.

Precio

de

compra

Valor de

compra

unitario

Valor de

compra

total

IGV Monto

total Reposición

Mesa de conferencia 1 S/.400 S/.400 S/.400 S/.72 S/.472 5 años

Sillas 28 S/.110 S/.93 S/.2,610 S/.470 S/.3,080 5 años

Escritorios 35 S/.230 S/.195 S/.6,822 S/.1,228 S/.8,050 5 años

Mesa de reunión 3 S/.250 S/.212 S/.636 S/.114 S/.750 5 años

Gabinetes 3 S/.190 S/.161 S/.483 S/.87 S/.570 5 años

Depósito de desechos 2 S/.350 S/.297 S/.593 S/.107 S/.700 5 años

TOTAL S/.11,544 S/.2,078 S/.13,622


6.4.6 Útiles de oficina

Tabla 70: Útiles de oficina

Detalle Proveedor Cant. Precio

unitario Valor de compra

IGV Monto total

Reposición

Tablero de triplay c/ naranja Utilex 3.00 S/.3 S/.8 S/.1 S/.9 Trimestral

Bolígrafo azul Utilex 20.00 S/.0 S/.6 S/.1 S/.7 Trimestral

Bolígrafo negro Utilex 20.00 S/.0 S/.6 S/.1 S/.7 Trimestral

Perforador de oficina Utilex 3.00 S/.13 S/.33 S/.6 S/.39 Semestral

Engrapador de metal Utilex 3.00 S/.8 S/.21 S/.4 S/.25 Semestral

Cuadro anillado Utilex 4.00 S/.13 S/.44 S/.8 S/.52 Trimestral

Archivador de plástico

Utilex 10.00 S/.4 S/.32 S/.6 S/.38 Semestral

Corrector lapicero Utilex 3.00 S/.1 S/.3 S/.1 S/.4 Semestral

Regla 30cm Utilex 3.00 S/.1 S/.1 S/.0 S/.2 Anual

Bandeja de 2 pisos de metal Utilex 4.00 S/.19 S/.64 S/.12 S/.75 Anual

121

Plumón amarillo Utilex 3.00 S/.2 S/.5 S/.1 S/.6 Trimestral

Grapas 26/500 Utilex 3.00 S/.2 S/.5 S/.1 S/.6 Anual

Clips 100 Utilex 3.00 S/.1 S/.2 S/.0 S/.2 Semestral

Tinta impresora Utilex 3.00 S/.30 S/.75 S/.14 S/.89 Bimestral

Papel Fotocopiadora Utilex 10.00 S/.98 S/.831 S/.149 S/.980 Bimestral

S/.1,135 S/.204 S/.1,339


6.4.7 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipo.

Tabla 71: Programa de mantenimiento de maquinarias y equipo. (Expresado en soles)

Maquinarias Cantidad Costo Frecuencia 2019 2020 2021 2022 2023

Calandra

(laminadora de

caucho)

1 S/.1,000 Bimensual S/.6,000 S/.6,012 S/.6,024 S/.6,036 S/.6,048

Extrusora de

pistón 1 S/.500 Bimensual S/.3,000 S/.3,006 S/.3,012 S/.3,018 S/.3,024

Prensa hidráulica

a electricidad 2 S/.1,000 Bimensual S/.6,000 S/.6,012 S/.6,024 S/.6,036 S/.6,048

Granalladora 1 S/.350 Semestral S/.2,100 S/.2,104 S/.2,108 S/.2,113 S/.2,117

Montacarga

eléctrico 1 S/.220 Trimestral S/.880 S/.1,760 S/.1,764 S/.1,767 S/.1,771

Valor de venta 17,980 18,894 18,932 18,970 19,008

IGV 3,236 3,401 3,408 3,415 3,421

MONTO 21,216 22,295 22,340 22,384 22,429


Tabla 72: Programa de mantenimiento de Equipos y Mobiliario de Oficina

Equipos Cantidad Costo Frecuencia 2019 2020 2021 2022 2023

Laptos HP 21 S/.954 Anual S/.40,088 S/.40,168 S/.40,249 S/.40,329 S/.40,410

Impresoras Epson 3 S/.136 Anual S/.4,908 S/.4,917 S/.4,927 S/.4,937 S/.4,947

Proyector Epson 1 S/.150 Anual S/.1,800 S/.1,804 S/.1,807 S/.1,811 S/.1,814

Costo S/.44,996 S/.45,086 S/.45,176 S/.45,266 S/.45,357

IGV S/.8,099 S/.8,115 S/.8,132 S/.8,148 S/.8,164

MONTO S/.53,095 S/.53,201 S/.53,307 S/.53,414 S/.53,521


6.4.8 Programa de compras posteriores.

Tabla 73: Programa de reposición de herramientas

Detalle Cantidad Precio Valor de

compra IGV Monto total

Frecuencia

de compra

Laminado

Cuchillo universal 4 S/.13 S/.44 S/.8 S/.52 Trimestral

Alicate de punta larga 6" 2 S/.12 S/.20 S/.4 S/.24 Trimestral




122


Extrusado






Prensa

Martillo De Bola 24oz. Stanley 4 S/.22 S/.73 S/.13 S/.86 Semestral

Mazo De Goma 20oz Stanley 4 S/.29 S/.98 S/.18 S/.116 Semestral

Termómetro Digital Infrarrojo Laser 2 S/.55 S/.93 S/.17 S/.110 Semestral



Cuchillo universal 4 S/.13 S/.44 S/.8 S/.52 Semestral



Barreta 4 S/.30 S/.102 S/.18 S/.120 Trimestral

Traspaleta de 2 Toneladas Truper 2 S/.980 S/.1,661 S/.299 S/.1,960 Anual

Acabados

Set cuchillos de acabado 2 S/.189 S/.320 S/.58 S/.378 Semestral

Piedra de afilar Sword tiger 1 S/.120 S/.102 S/.18 S/.120 Semestral


Set Rodillo Paint Roller 2 S/.99 S/.168 S/.30 S/.198 Trimestral




Pintado

Pistola de pintura Hvlp Profesional 2 S/.180 S/.180 S/.32 S/.212 Semestral



Compresora Industrial 1 S/.11,500 S/.9,746 S/.1,754 S/.11,500 Anual

Traspaleta de 2 Toneladas Truper 1 S/.980 S/.980 S/.176 S/.1,156 Anual

Almacén general


TOTAL S/.17,948 S/.3,231 S/.21,178


Tabla 74: Programa de compras posteriores de utensilios

Utensilio Cant. Precio Valor de Compra

2019 2020 2021 2022 2023

Botiquín 2 S/.30 S/.60 S/.180 S/.180 S/.184 S/.184 S/.185

Extintor 6 S/.400 S/.2,400 S/.2,400 S/.2,405 S/.2,453 S/.2,458 S/.2,463

Tacho de basura 7 S/.20 S/.140 S/.980 S/.982 S/.1,002 S/.1,004 S/.1,006

Recogedores 4 S/.10 S/.40 S/.160 S/.160 S/.164 S/.164 S/.164

Implementos de

Limpieza (desinfectantes

y/o otros)

5 S/.250 S/.50 S/.500 S/.501 S/.511 S/.512 S/.513

Escobas 5 S/.12 S/.60 S/.600 S/.601 S/.613 S/.614 S/.616

Bolsas negras

desechables 2 S/.8 S/.16 S/.96 S/.96 S/.98 S/.98 S/.99

Sub total S/.4,916 S/.4,926 S/.5,024 S/.5,034 S/.5,044

IGV S/.885 S/.887 S/.904 S/.906 S/.908

TOTAL S/.5,801 S/.5,812 S/.5,929 S/.5,941 S/.5,952


123

Tabla 75: Reposición de implementos de seguridad Implementos 2019 2020 2020 2021 2022 2023

Mamelucos industriales 7,051 7,065 7,079 7,093 7,107 7,122

Trajes de seguridad 6,610 6,610 6,623 6,637 6,650 6,663

Guantes R577 (Mangas Kevlar)

2,983 2,989 2,995 3,001 3,007 3,013

Guantes de corte 5,939 5,951 5,963 5,975 5,987 5,999

Zapatos de seguridad 10,739 10,760 10,782 10,804 10,825 10,847

Cascos de seguridad 8,420 8,437 8,454 8,471 8,488 8,505

Lentes de seguridad antiparras

3,254 3,261 3,267 3,274 3,280 3,287

Kit para pintor 3M 1,016 1,018 1,020 1,022 1,024 1,026

Frontal contra fuegos 21,356 21,399 21,441 21,484 21,527 21,570

Tampones auditivos 732 734 735 737 738 740

Respirador protector de gases

1,349 1,352 1,355 1,357 1,360 1,363

Chaleco de seguridad 1,627 1,630 1,634 1,637 1,640 1,643

Sub Total 71,077 71,206 71,348 69,854 69,994 71,777

IGV 12,794 12,817 12,843 12,574 12,599 12,920

MONTO TOTAL 83,871 84,023 84,191 82,428 82,593 84,697


Tabla 76: Reposición de útiles de oficina

Útiles de oficina 2019 2020 2020 2021 2022 2023

Tablero de triplay c/

naranja S/.36 S/.36 S/.36 S/.36 S/.36 S/.36

Bolígrafo azul S/.27 S/.27 S/.27 S/.27 S/.27 S/.27

Bolígrafo negro S/.27 S/.27 S/.27 S/.27 S/.27 S/.27

Perforador de oficina S/.77 S/.77 S/.78 S/.78 S/.78 S/.78

Engrapador de metal S/.50 S/.50 S/.50 S/.50 S/.50 S/.50

Cuaderno anillado S/.207 S/.207 S/.207 S/.208 S/.208 S/.209

Archivador de plástico S/.75 S/.75 S/.75 S/.75 S/.76 S/.76

Corrector lapicero S/.8 S/.8 S/.8 S/.8 S/.8 S/.8

Regla 30cm S/.19 S/.19 S/.19 S/.19 S/.19 S/.19

Bandeja de 2 pisos de

metal S/.905 S/.907 S/.909 S/.911 S/.913 S/.914

Plumón amarillo S/.25 S/.25 S/.26 S/.26 S/.26 S/.26

Grapas 26/500 S/.70 S/.70 S/.70 S/.70 S/.70 S/.71

Clips 100 S/.4 S/.4 S/.4 S/.4 S/.4 S/.4

Tinta impresora S/.531 S/.532 S/.533 S/.534 S/.535 S/.536

Papel Fotocopiadora S/.5,880 S/.5,892 S/.5,904 S/.5,915 S/.5,927 S/.5,939

Total S/.7,941 S/.7,957 S/.7,973 S/.7,989 S/.8,005 S/.8,021

IGV S/.1,429 S/.1,432 S/.1,435 S/.1,438 S/.1,441 S/.1,444

Monto S/.9,370 S/.9,389 S/.9,408 S/.9,427 S/.9,445 S/.9,464


124

6.5 Terrenos e Inmuebles

6.5.1 Plano del centro de operaciones.

Se alquila un local de 1,887 mts2, que dispone de 260 mts2 de oficinas, una nave de

1,170 mts2 donde se establecerá el área de producción. El layout propuesto es el

siguiente:

125

Figura 682. Layout de la empresa.

126

6.5.2 Descripción del centro de operaciones.

Proceso Genérico del Refuerzo metálico

El proveedor entrega los refuerzos metálicos se ingresa al almacén

Los refuerzos metálicos son llevados al área de lavado

• Lavado, se limpia todas las impurezas con agua y detergente, luego se lleva al horno

del secado.

• Horno de secado, se seca el agua y luego de lleva al área de granallado

• Granallado, se limpia todas las partículas, se deja la superficie totalmente limpia y se

lleva al área de pintado.

• Pintado, se aplica los imprimantes, se cubre con plástico para evitar contaminación y

se lleva al lado de las prensas.

Procese de Fabricación Genérico

• Calandra (laminadora), se lamina cada 300 kg/h y se lleva hacia la extrusora.

• Extrusora, se extruye la misma cantidad del proceso anterior.

• Balanza electrónica, Se pesa según el cálculo del plano, este proceso ésta pegado a

la extrusora y luego de cumplir con el peso requerido se lleva hacia la prensa.

• Prensa, se adecua el molde (tiene la forma del producto final), se fija el molde a la

prensa y se mide la temperatura del molde (140°C).

o Se ubica el refuerzo dentro del molde, se carga el caucho, se cierra las

compuertas de la prensa y se deja el tiempo indicado en las especificaciones.

• Control de calidad, liberar los productos fabricados.

• Área de acabados, le da el acabado final y pintado

6.6 Localización

• El local debería contar con zonificación industrial y además tener las condiciones para

la implementación de la fábrica, con un metraje mínimo de 2,000 m2.

• La ubicación tendría que tener la facilidad para la movilización del personal.

• Ubicación cerca de las avenidas principales, de fácil acceso y segura.

• Facilidad para las realizar los trámites con las entidades estatales correspondiente.

6.6.1 Macro localización.

127

Los factores por considerar para el análisis de la macro localización serán los siguientes:

• Cercanía a los almacenes de los clientes

• Cercanía al puerto del Callao (M.P. principal vía marítima)

• Cercanía a proveedores de insumos principales

• Costo por metro cuadrado de zona industrial

Sin embargo, entre ellos se destacan dos factores predominantes: la cercanía a los

almacenes de los clientes y la cercanía al puerto del Callao.

El objetivo principal es minimizar los costos totales en el transporte de la planta de

producción hacia los 16 almacenes de nuestros principales clientes. En base a este criterio,

preliminarmente se realiza el cálculo del centro de gravedad en función de los almacenes

mencionados.

Cálculo del centro de gravedad

𝐶𝑋 =∑ 𝑑𝑖𝑋 . 𝑉𝑖

𝑛𝑖=1

∑ 𝑉𝑖𝑛𝑖=1

𝐶𝑌 =∑ 𝑑𝑖𝑌. 𝑉𝑖

𝑛𝑖=1


Donde...

𝐶𝑋 Coordenada de la nueva instalación en X

𝐶𝑌 Coordenada de la nueva instalación en Y

𝑑𝑖𝑋 Distancia de la ubicación i en términos de la coordenada X

𝑑𝑖𝑌 Distancia de la ubicación i en términos de la coordenada Y

𝑉𝑖 Volumen de mercado potencial

128

Tabla 77: Dirección de almacenes de clientes

Empresa Minera Dirección Almacén Coordenada

X

Coordenada

Y

Volumen de

venta

potencial

Anglo American

Quellaveco S.A. Av. Nestor Gambetta Km 11.6, Callao -11.9876072 -77.1255317 35

Compañía De Minas

Buenaventura S.A.A.

Dirección: Av. Malecón Checa 740,

Distrito de San Juan de Lurigancho -12.0348147 -77.0133249 57

Compañía Minera

Antamina S.A. Ransa - Av. Argentina 2833, Callao -12.0501706 -77.1138801 110

Compañía Minera

Antapaccay S.A.

Hagemsa - Av. Sáenz Peña número

1999 El Carmen, Callao -12.0488608 -77.0691964 100

Compañía Minera

Miski Mayo S.R.L.

Calle Cadmio 129 Urb. Grimanesa

Callao -12.0281611 -77.1019703 35

La Arena S.A. Av. Nestor Gambetta Km 11.6, Callao -11.9876072 -77.1255317 30

Marcobre S.A.C. Av. Nestor Gambetta Km 11.6, Callao -11.9876072 -77.1255317 76

Minera Chinalco Perú APM - S/N Pampa de Huachipa -12.0072253 -76.9406162 40

Minera Las Bambas Av. Nestor Gambetta Km 11.6, Callao -11.9876072 -77.1255317 132

Minera Yanacocha Av. Nestor Gambetta Km 11.6, Callao -11.9876072 -77.1255317 150

Shahuindo S.A.C. Av. Marcos Farfán nro. 3286 Urb. Ind.

Muler - Independencia Lima -11.9992949 -77.0590877 22

Shougang Hierro Peru Av. Nestor Gambetta Km 11.6, Callao -11.9876072 -77.1255317 35

Sociedad Minera

Cerro Verde S.A.A.

Carretera Panamericana Sur Km 23.5

Lima -12.2274054 -76.969889 127

Southern Perú Copper

Corporation Sucursal

Del Perú

Av. Nicolás de Ayllón Nro.1942 Ate

Vitarte Lima -12.0629427 -76.9994014 61

Volcán Compañía

Minera S.A.A.

Las Magnolias Mz H; Lote 2;

Urbanización Popular Nuevo

Horizonte Lima

-12.0017716 -76.8547309 35

Bear Creek Mining Av. Nestor Gambetta Km 11.6, Callao -11.9876072 -77.1255317 12


129

Figura 693: Ubicación geográfica de almacenes de clientes potenciales

Nota: Google maps 2019

Basados en la fórmula del cálculo de centro de gravedad se definen los posibles distritos en

los que podemos ubicar nuestra empresa, ubicando el centro preliminarmente en la

urbanización San Fernando, Cercado de Lima a pocos kilómetros de Carmen de la Legua.

𝐶𝑋 =∑ 𝑑𝑖𝑋 . 𝑉𝑖

𝑛𝑖=1


= −12.0384161

130

𝐶𝑌 =∑ 𝑑𝑖𝑌. 𝑉𝑖

𝑛𝑖=1


= −77.0688310

Figura 704: Ubicación geográfica de centro de gravedad en función de almacenes

Nota: Google maps 2019

En base a este centro de gravedad calculado, se consideran los distritos: Cercado de Lima,

San Martin de Porres, Independencia y la provincia constitucional del Callao; de los cuales

se ponderará los criterios inicialmente mencionados:

131

Tabla 78: Evaluación según Macro localización

Factor Peso

Cercado de

Lima

San Martin de

Porres Independencia Callao

Ca

lifi

ca

ció

n

Po

nd

era

ció

n

Ca

lifi

ca

ció

n

Po

nd

era

ció

n

Ca

lifi

ca

ció

n

Po

nd

era

ció

n

Ca

lifi

ca

ció

n

Po

nd

era

ció

n

Cercanía a los

almacenes de clientes 35% 9 3.15 6 2.1 6 2.1 8 2.8

Cercanía al puerto del

Callao 35% 6 2.1 5 1.75 5 1.75 9 3.15

Cercanía a

proveedores de

insumos principales

15% 7 1.05 7 1.05 6 0.9 6 0.9

Costos por m2 de

zona industrial 15% 5 0.75 5 0.75 3 0.45 5 0.75

Sumatoria 100% 7.05 5.65 5.2 7.6


Luego de desarrollar la ponderación en base a los pesos por factores seleccionados se

determina ubicar la planta en la provincia constitucional del Callao.

6.6.2 Micro localización:

Los factores por considerar para el análisis de la micro localización serán los siguientes:

• Infraestructura del local

• Costos de alquiler y servicios

• Costos de adecuación

• Accesibilidad

• Seguridad

Previo a un filtro se determinaron 4 posibles locales que se evaluarán según los factores

seleccionados:

Tipo Area Costo alquiler Dirección Fotografía

132

Local industrial 1800 m2 $ 12,000 Av. Huáscar 317

Local industrial 1887 m2 $ 9,000 Av. Néstor Gambeta 5678

Local industrial 2546 m2 $ 15,275 Av. Argentina 4050

Local industrial 1400 m2 $ 8,500 Av. Néstor Gambeta 7046

Figura 715: Locales identificados como alternativa

Tabla 79: Evaluación según Micro localización

Factor Peso

Av.

Huáscar

317

Av. Néstor

Gambeta 5678

Av. Argentina

4050

Av. Néstor

Gambetta

7046

Cali

fic

ació

n

Po

nd

era

ció

n

Cali

fic

ació

n

Po

nd

era

ció

n

Cali

fic

ació

n

Po

nd

era

ció

n

Cali

fic

ació

n

Po

nd

era

ció

n

Infraestructura del local 30% 8 2.4 9 2.7 7 2.1 6 1.8

Costos de alquiler y

servicios 30% 7 2.1 8 2.4 5 1.5 9 2.7

Costos de adecuación 20% 6 1.2 7 1.4 6 1.2 7 1.4

Accesibilidad 10% 9 0.9 9 0.9 9 0.9 7 0.7

Seguridad 10% 7 0.7 6 0.6 6 0.6 5 0.5

Sumatoria 100% 7.3 8 6.3 7.1


133

Figura 726: Ubicación geográfica de almacenes


Luego de desarrollar la ponderación en base a los pesos por factores seleccionados se

selecciona el local de la Av. Néstor Gambeta 5678

134

6.6.3 Gastos de adecuación

Tabla 80: Gastos de adecuación de oficinas

Descripción UM Cant. Costo

Unitario

Valor

adquisición IGV

Desembolso

Total

Instalación Pozo a tierra Und. 1 S/.1,200 S/.1,200 S/.216 S/.1,416

Divisiones, Drwall (material,

instalaciones) m 80 S/.25 S/.2,000 S/.360 S/.2,360

Instalación cables eléctricos Und. 30 S/.13 S/.375 S/.68 S/.443

Cámaras de seguridad,

monitores, visión nocturna Und. 6 S/.200 S/.1,200 S/.216 S/.1,416

Señalética de seguridad Und. 15 S/.70 S/.1,050 S/.189 S/.1,239

Instalación luces de

emergencias 60W Und. 12 S/.120 S/.1,440 S/.259 S/.1,699

Instalaciones de extintor

PQS 15lb Und. 4 S/.30 S/.120 S/.22 S/.142

Sistema de alarmas contra

incendios Und. 1 S/.900 S/.900 S/.162 S/.1,062

Detector de humo Und. 6 S/.30 S/.180 S/.32 S/.212

Gasto de soporte Und. 1 S/.600 S/.600 S/.108 S/.708

Total S/.10,697


Tabla 81:

Gastos de adecuación de la planta.

Descripción UM Cant. Costo

Unitario

Valor

adquisición IGV

Desembolso

Total

Cimentación, obras civiles,

acometidas eléctricas Und. 1 S/.45,595 S/.45,595 S/.8,207 S/.53,802

Instalación Prensas Hidráulicas Und. 2 S/.36,500 S/.73,000 S/.13,140 S/.86,140

Instalación Calandra Und. 1 S/.10,900 S/.10,900 S/.1,962 S/.12,862

Instalación Extrusora Und. 1 S/.20,808 S/.20,808 S/.3,745 S/.24,553

Instalación cabina de granallado Und. 1 S/.11,491 S/.11,491 S/.2,068 S/.13,560

Cabina de pintado Und. 1 S/.6,500 S/.6,500 S/.1,170 S/.7,670

Subestación eléctrica Und. 1 S/.23,100 S/.23,100 S/.4,158 S/.27,258

Instalación Pozos a tierra Und. 6 S/.1,200 S/.7,200 S/.1,296 S/.8,496

Divisiones, Drwall (material,

instalaciones) M 68 S/.150 S/.10,200 S/.1,836 S/.12,036

Adecuación baños y vestidores

planta Und. 1 S/.7,500 S/.7,500 S/.1,350 S/.8,850

Instalación luces de emergencias

60W Und. 8 S/.120 S/.960 S/.173 S/.1,133

Instalaciones de extintor Und. 4 S/.30 S/.120 S/.22 S/.142

Señalética de seguridad Und. 15 S/.70 S/.1,050 S/.189 S/.1,239

Calificación de instalaciones,

operaciones y validación Und. 1 S/.6,580 S/.6,580 S/.1,184 S/.7,764

Clasificar planta y oficina m 2 S/.1,500 S/.3,000 S/.1,184 S/.4,184

Total S/.269,689


135

6.6.4 Gastos de servicios.

Para el correcto funcionamiento se necesita implementar los siguientes servicios:

Tabla 16: Gastos de Servicios de la planta.

Alquiler El local arrendado será en Av. Néstor Gambeta 5687, Callo, local en estreno con 1,900m2, 1,150 metros de nave y 150 m2 de construcción para oficinas. (Cuenta con baños de hombre y mujer) precio es de $ 9,000 Negociable. Con una garantía de 1 mes por adelantado

Agua

La tarifa de Sedapal por el área industrial es un rango de 0 a 1000 metros cúbicos

Costo aproximado de S/. 1,900

AGUA Rango de m3 0-1000 PRECIO 4,745 m3

DESAGUE Rango de m3 0-1000 PRECIO 2,190 m3

Luz

La planta está regida bajo el tarifario mt3, para poder cubrir la potencia de nuestras maquinas. Tarifa con doble medición de energía activa y contratación o medición de una potencia. Luz del Sur da servicios Costo aproximado S/. 2,500

1) Clientes de punta

2) Clientes fuera de punta, cargo fijo mensual

Teléfono

Movistar brinda servicios de Internet, y teléfonos fijos con una velocidad máxima, contamos con servicios las 24 horas, con servicio de Internet de Fibra óptica Mbps hasta 10 Mbps

Tarifas de: S/. 639.00


6.7 Responsabilidad social frente al entorno

El proyecto, busca ser responsable socialmente, adoptando desde el inicio una posición

activa frente al reto de trabajar con un impacto positivo para el entorno, desde 3 frentes, el

ambiental, los trabajadores y la comunidad

6.7.1 Impacto ambiental

Las actividades que realizaremos en la empresa Rubber Truck estarán focalizadas a reducir

el impacto en el medio ambiente, para ello tomaremos las siguientes medidas:

Emisiones liquidas:

• Nuestra empresa pretende utilizar productos de limpieza y desinfección con bases

naturales y sello ambiental que certifiquen la disminución del impacto sobre el medio

ambiente (se evitara el uso de sustancias organocloradas).

136

• Se contratará a empresas con licencia y permisos ambientales para el lavado y limpieza

de la prensa a vapor.

Emisiones de Gases y Vapores

Los equipos que se utilizarán para el proceso de producción serán revisados periódicamente

y deberán contar con el certificado técnico mecánico al día, para evitar la emisión de gases

contaminantes a la atmosfera en concentraciones mayores a lo estipulado por la

normatividad ambiental.

• Se utilizará como combustible gas natural ya que sus características lo hacen un

combustible limpio y por lo tanto las emisiones son mínimas.

• Emisiones Sonoras

• Las emisiones sonoras se producirán particularmente durante el funcionamiento de la

prensa a vapor. Para disminuir el ruido se diseñará un sistema de aislamiento de las

emisiones sonoras alrededor del equipo.

Residuos

La empresa contara con un plan de gestión integral de los residuos para llevar a cabo un

adecuado manejo de los mismos sin generar impacto negativo sobre el medio ambiente y los

recursos naturales.

Una solución que tendremos ante la merma generada por la producción del cobertor de

caucho, serán alianzas con empresas que se dedican al cuidado del medio ambiente, entre

ellas tenemos a CILSA S.A con más de 50 años de experiencia, es una empresa dedicada a

la evacuación, transporte, tratamiento y disposición final de residuos, sólidos peligrosos y no

peligrosos, en la planta ubicada en Av. Panamericana Norte Km. 33.5 Zona Tarapacá,

Puente Piedra, Lima,

CILSA cuenta con:

• Certificación ISO 9001

• Charlas y capacitación según el plan anual de actividades.

• Implementación de máquinas modernas en todas sus plantas, para optimizar los procesos

y tiempos de operación.

• Flota de unidades modernas, equipadas de diferentes características.

137

• Unidades controladas y monitoreadas vía GPS, desde nuestra planta central de

operaciones.

De acuerdo con cada empresa y el tipo de residuo que genera, Cilsa S.A tiene maquinaria

adecuada para la destrucción, compactación o el proceso que necesite, cuidando la

estrategia de seguridad de cada cliente.

Sistema de Operación:

• Se enviará Personal debidamente uniformados con sus implementos de seguridad y

Capacitación Certificada en Manejo de Residuos Peligrosos.

• Los residuos deberán de encontrarse preferentemente en recipientes resistentes que

permitan su manipulación.

• Proporcionará el manifiesto de carga correspondiente.

• Una vez culminado el servicio emitirán el certificado de disposición final si fuera el caso y

entregarán los manifiestos firmados por el relleno de seguridad conforme con lo

estipulado en la Ley de Gestión integral de residuos sólidos DL Nº 1278

6.7.2 Con los trabajadores

Los trabajadores son un recurso importante para el éxito de la empresa, por lo tanto, se

respetará sus fechas de pago y sus sueldos. También contaran con todos los beneficios que

rige la ley: Seguro Essalud, gratificaciones, CTS, vacaciones.

Se realizará capacitación constante relacionada a la función del trabajador, para que pueda

crecer como profesional y realizar línea de carrera en la empresa. Asimismo, como una

alternativa adicional, se realizarán encuestas de satisfacción las cuales nos ayudaran a

enfocarnos en los puntos que nuestros colaboradores indiquen que se deben mejorar, por

otro lado, realizaremos cada semestre una reunión denominada “Comunicación Cascada”

donde nuestro Gerente General se reunirá con todos los colaboradores para informar cómo

vamos en cuanto a los objetivos de la empresa, novedades, entre otras cosas que se

pudieran suscitar en el camino. De esta manera la comunicación será horizontal y sobre todo

transparente.

Por último, se practicará la política de no discriminación¸ los trabajadores pueden pertenecer

a la empresa sin importar su raza, religión u orientación sexual.

138

6.7.3 Con la comunidad

Generación del Empleo

El proyecto se ha diseñado y estimado para favorecer directamente a la comunidad del

distrito del Callao. El área de producción empleara a personas de esta región, y en los

presupuestos financieros de mano de obra se puede contemplar el costo de 12 operarios

para el primer año de labores.

Generación de rentas para el fisco municipal

Toda actividad comercial, industrial o de servicios, debe contribuir con el fisco municipal

cancelando el impuesto de industria y comercio y complementarios con lo que el municipio

del Callao se verá beneficiado con la puesta en marcha del proyecto.

La empresa participará en eventos comunitarios organizados por la municipalidad del Callao,

relacionadas al cuidado del medio ambiente, como por ejemplo la importancia del reciclaje,

cambio climático y calentamiento global.

139

Capítulo VII: Estudio económico y financiero

7.1 Inversiones

7.1.1 Inversión en Activo Fijo Depreciable.

Tabla 17: Invasión en activo fijo depreciable

Descripción Cantidad Costo

Unitario Valor Total I.G.V. Total Precio

Operaciones S/. 1,019,796 S/. 183,563 S/. 1,203,359

Calandra (laminadora de caucho) 1 S/. 108,999 S/. 108,999 S/. 19,620 S/. 128,619

Extrusora de pistón 1 S/. 208,079 S/. 208,079 S/. 37,454 S/. 245,533

Prensa hidráulica eléctrica 2 S/. 182,499 S/. 364,998 S/. 65,700 S/. 430,698

Granalladora 1 S/. 229,826 S/. 229,826 S/. 41,369 S/. 271,195

Montacarga eléctrico 1 S/. 22,373 S/. 22,373 S/. 4,027 S/. 26,400

Rack 6 pisos - 6 Ton 8 S/. 4,793 S/. 38,346 S/. 6,902 S/. 45,248

Balanza Electrónica 500 kg 3 S/. 2,754 S/. 8,263 S/. 1,487 S/. 9,750

Tacho de merma de Caucho 3 S/. 1,017 S/. 3,051 S/. 549 S/. 3,600

Compresora Industrial 1 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 216 S/. 1,416

Aire acondicionado 1 S/. 2,500 2,500 450 2,950

Laptop 10 S/. 3,216 32,161 5,789 37,950

Administración 22,521 4,054 26,575

Laptop 5 S/. 3,216 16,081 2,894 18,975

Mesa de conferencia 1 S/. 1,441 1,441 259 1,700


Ventas 18,581 3,344 21,925


Laptop 5 S/. 3,216 16,081 2,894 18,975

TOTAL, ACTIVO FIJO DEPRECIABLE S/. 1,060,897 S/. 190,962 S/. 1,251,859


Según las Normas Internacionales Contables se considera depreciable todo activo cuyo valor

supere al 1/4 de UIT del 2019 S/.4 200 y 1/4 UIT S/.1050

7.1.2 Inversión en Activo Intangible.

En el siguiente cuadro presentaremos los cálculos en la inversión en activos intangibles.

Estos gastos intangibles involucran las patentes, marcas, gastos de constitución y licencias.

140

Tabla 84: Activos Intangibles

Concepto Cant.

Costo

unitario S/.sin

IGV

Total Valor

Venta IGV 18 %

Total Precio de

Venta

Constitución de la empresa S/. 713.39 S/. 101.44 S/. 814.83

Gastos notariales de la escritura publica 1 400.00 S/. 400.00 S/. 72.000 S/. 472.00

Inscripción de registro publico 1 127.83 S/. 127.83 S/. 127.83

Legalización de libros contables 1 163.56 S/. 163.56 S/. 29.441 S/. 193.00

Búsqueda y reserva del nombre 1 22.00 S/. 22.00 S/. 22.00

Marcas y patentes S/. 1,229.60 S/. 0.00 S/. 1,229.60

Búsqueda fonética 1 S/. 31.00 S/. 31.00 S/. 31.00

Búsqueda figurativa 1 S/. 31.00 S/. 31.00 S/. 31.00

Presentación de la solicitud (Lema y

marca) 1 S/. 1,167.60 S/. 1,167.60 S/. 1,167.60

Licencias y autorizaciones S/. 6,492.42 S/. 1,023.10 S/. 7,515.52

Inspección de seguridad de defensa civil 1 S/. 157.80 S/. 157.80 S/. 157.80

Derecho de inspección de Indeci 1 S/. 450.72 S/. 450.72 S/. 450.72

Licencia de funcionamiento 1 S/. 200.00 S/. 200.00 S/. 200.00

Certificación de Extintores 1 S/. 429.66 S/. 429.66 S/. 77.34 S/. 507.00

Software Autocad 1 S/. 6,200.00 S/. 5,254.24 S/. 945.76 S/. 6,200.00

Certificaciones S/. 25,600.00 S/. 4,608.00 S/. 30,208.00

ISO 9001 1 S/. 5,300.00 S/. 5,300.00 S/. 954.00 S/. 6,254.00

ISO 14001 1 S/. 5,300.00 S/. 5,300.00 S/. 954.00 S/. 6,254.00

Asesoría Implementación 1 S/. 15,000.00 S/. 15,000.00 S/. 2,700.00 S/. 17,700.00

TOTAL S/. 34,035.41 S/. 5,732.54 S/. 39,767.95


7.1.3 Inversión en Gastos Preoperativos.

En el siguiente cuadro se estipulan los gastos que se realizarán en el periodo preoperativo

correspondiente al mes de diciembre del 2019.

Tabla 85: Inversión en gastos preoperativos

Concepto Cant. Costo

Unitario Valor Total I.G.V. Importe Total

Activos fijos no depreciables S/12,195 S/2,195 S/14,390

Operaciones y producción S/9,729 S/1,751 S/11,480

Sillas 40 S/93 S/3,729 S/671 S/4,400

Escritorios 22 S/195 S/4,288 S/772 S/5,060

Mesa de reunión 3 S/212 S/636 S/114 S/750

Gabinetes 3 S/161 S/483 S/87 S/570

141

Depósito de desechos 2 S/297 S/593 S/107 S/700

Administración S/2,466 S/444 S/2,910

Impresoras 3 S/297 S/890 S/160 S/1,050

Proyector 1 S/831 S/831 S/149 S/980

Estantes 4 S/186 S/746 S/134 S/880

Equipos de protección S/9,474 S/1,705 S/11,180

Mamelucos industriales 4 S/441 S/1,763 S/317 S/2,080

Trajes de seguridad para Sand- blasting 1 S/551 S/551 S/99 S/650

Guantes R577 (Mangas Kevlar) 4 S/186 S/746 S/134 S/880

Guantes de corte 12 S/124 S/1,485 S/267 S/1,752

Zapatos de seguridad 12 S/75 S/895 S/161 S/1,056

Cascos de seguridad 12 S/58 S/702 S/126 S/828

Lentes de seguridad antiparras 12 S/68 S/814 S/146 S/960

Kit para pintor 3M 1 S/85 S/85 S/15 S/100

Frontal contra fuegos 6 S/297 S/1,780 S/320 S/2,100

Tampones auditivos 12 S/15 S/183 S/33 S/216

Respirador protector de gases 2 S/169 S/337 S/61 S/398

Chaleco de seguridad 8 S/17 S/136 S/24 S/160

Herramientas S/8,202 S/1,476 S/9,678

Cuchillo universal 4 S/11 S/44 S/8 S/52

Alicate de punta larga 6" 2 S/10 S/20 S/4 S/24

Plataforma Rodante 453 Kg Rubbermaid 1 S/384 S/384 S/69 S/453

Flexómetro 5 metros Stanley 1 S/19 S/19 S/3 S/22

Traspaleta de 2 Toneladas Truper 1 S/831 S/831 S/149 S/980

Desarmador Aislado Plano 1000v Stanley 2 S/8 S/17 S/3 S/20

Plataforma Rodante 453 Kg Rubbermaid 1 S/384 S/384 S/69 S/453


Martillo De Bola 24oz. Stanley 4 S/18 S/73 S/13 S/86

Mazo De Goma 20oz Stanley 4 S/25 S/98 S/18 S/116

Termómetro Digital Infrarrojo Laser 2 S/47 S/93 S/17 S/110

Cáncamo doble articulación Codipro 4 S/102 S/407 S/73 S/480

Cuchillo universal 4 S/11 S/44 S/8 S/52

Desarmador Aislado Plano 1000v Stanley 4 S/8 S/33 S/6 S/39

Barreta 4 S/25 S/102 S/18 S/120

Traspaleta de 2 Toneladas Truper 2 S/831 S/1,661 S/299 S/1,960

Set cuchillos de acabado 2 S/160 S/320 S/58 S/378

Piedra de afilar Sword Tiger 1 S/102 S/102 S/18 S/120


Set Rodillo Paint Roller 2 S/84 S/168 S/30 S/198



Pistola de pintura Hvlp Profesional 2 S/90 S/180 S/32 S/212


Traspaleta de 2 Toneladas Truper 1 S/980 S/980 S/176 S/1,156


Útiles de Administración S/1,339 S/241 S/1,580

Tablero de triplay c/ naranja 3 S/3 S/9 S/2 S/11

Bolígrafo azul 20 S/0 S/7 S/1 S/8

Bolígrafo negro 20 S/0 S/7 S/1 S/8

Perforador de oficina 3 S/13 S/39 S/7 S/46

Engrapador de metal 3 S/8 S/25 S/4 S/29

Cuaderno anillado 4 S/13 S/52 S/9 S/61

142

Archivador de plástico 10 S/4 S/38 S/7 S/44

Corrector lapicero 3 S/1 S/4 S/1 S/5

Regla 30cm 3 S/1 S/2 S/0 S/2

Bandeja de 2 pisos de metal 4 S/19 S/75 S/14 S/89

Plumón amarillo 3 S/2 S/6 S/1 S/7

Grapas 26/500 3 S/2 S/6 S/1 S/7

Clips 100 3 S/1 S/2 S/0 S/2

Tinta impresora 3 S/30 S/89 S/16 S/104

Papel Fotocopiadora 10 S/98 S/980 S/176 S/1,156

Acondicionamiento de Local S/239,469 S/43,104 S/282,573

Planta S/230,404 S/41,473 S/271,877

Extintor 6 S/400 S/2,400 S/432 S/2,832

Costo de cimentación, obras civiles, acometidas eléctricas

1 S/45,595 S/45,595 S/8,207 S/53,802

Costo de instalación Prensas Hidráulicas 2 S/36,500 S/73,000 S/13,140 S/86,140

Costo de instalación Calandra 1 S/10,900 S/10,900 S/1,962 S/12,862

Costo de instalación Extrusora 1 S/20,808 S/20,808 S/3,745 S/24,553

Costo de instalación cabina de granallado 1 S/11,491 S/11,491 S/2,068 S/13,560

Costo de cabina de pintado 1 S/6,500 S/6,500 S/1,170 S/7,670

Instalación Subestación eléctrica 1 S/23,100 S/23,100 S/4,158 S/27,258

Instalación Pozos a tierra 6 S/1,200 S/7,200 S/1,296 S/8,496

Divisiones, Drywall (material, instalaciones) 68 S/150 S/10,200 S/1,836 S/12,036

Adecuación baños y vestidores planta 1 S/7,500 S/7,500 S/1,350 S/8,850

Instalación luces de emergencias 60W 8 S/120 S/960 S/173 S/1,133

Instalaciones de extintor PQS y CO2 4 S/30 S/120 S/22 S/142

Señalética de seguridad 15 S/70 S/1,050 S/189 S/1,239

Calificación de instalaciones, operaciones y validación del proceso

1 S/6,580 S/6,580 S/1,184 S/7,764

Clasificar planta y oficina 2 S/1,500 S/3,000 S/540 S/3,540

Oficina

Instalación Pozo a tierra 1 S/1,200 S/1,200 S/216 S/1,416

Divisiones, Drywall (material, instalaciones) 80 S/25 S/2,000 S/360 S/2,360

Instalación cables eléctricos 30 S/13 S/375 S/68 S/443

Cámaras de seguridad, monitores, visión nocturna

6 S/200 S/1,200 S/216 S/1,416

Señalética de seguridad 15 S/70 S/1,050 S/189 S/1,239

Instalación luces de emergencias 60W 12 S/120 S/1,440 S/259 S/1,699

Instalaciones de extintor PQS 15lb 4 S/30 S/120 S/22 S/142

Sistema de alarmas contra incendios 1 S/900 S/900 S/162 S/1,062

Detector de humo 6 S/30 S/180 S/32 S/212

Gasto de soporte 1 S/600 S/600 S/108 S/708

Marketing de Lanzamiento (etapa preoperativa) S/5,000 S/900 S/5,900

Eventos 1 S/5,000 S/5,000 S/900 S/5,900

Remuneraciones diciembre S/69,000 S/0 S/69,000

Sueldo bruto personal administrativo 1 S/41,000 S/41,000 S/0 S/41,000

Sueldo bruto personal ventas 1 S/28,000 S/28,000 S/0 S/28,000

Servicios básicos y diversos S/30,289 S/5,452 S/35,741

energía eléctrica(luz) 1 S/6,500 S/6,500 S/1,170 S/7,670

agua 1 S/2,500 S/2,500 S/450 S/2,950

Teléfono 1 S/639 S/639 S/115 S/754

Servicios Contables 1 S/7,000 S/7,000 S/1,260 S/8,260

Asesoría legal 1 S/3,000 S/3,000 S/540 S/3,540

Servicios de IT 1 S/3,000 S/3,000 S/540 S/3,540

143

Limpieza 1 S/2,850 S/2,850 S/513 S/3,363

Vigilancia 1 S/4,800 S/4,800 S/864 S/5,664

Alquiler Adelantado (diciembre) 1 S/29,700 S/29,700 S/5,346 S/35,046

SUBTOTAL GASTOS PRE-OPERATIVOS S/404,668 S/60,420 S/465,088

Garantía de Alquiler 2 S/29,700 S/59,400 S/10,692 S/70,092

TOTAL, GASTOS PRE-OPERATIVOS S/464,068 S/71,112 S/535,180


7.1.4 Inversión en Inventarios Iniciales.

En el cuadro de inventarios se estipula la materia prima, los CIF’s y la mano de obra directa

e indirecta.

El cálculo es en base al 5% de ventas del año 2020, el cual hace un total de 274 cobertores.

Tabla 86: Inversión en inventarios iniciales

Insumos Unidad Dic-19 Costo

unitario Costo total Igv Monto

Refuerzo metálico unidad 274 S/. 468 S/. 128,452 S/. 23,121 S/. 151,574

Desengrasante Wondersolve Litros 69 S/. 70 S/. 4,783 S/. 861 S/. 5,644

Granalla kilos 274 S/. 4 S/. 1,229 S/. 221 S/. 1,451

Imprimante galones 51 S/. 664 S/. 34,163 S/. 6,149 S/. 40,312

Diluyente MEK galones 103 S/. 48 S/. 4,939 S/. 889 S/. 5,828

Caucho kilos 37209 S/. 12 S/. 446,422 S/. 80,356 S/. 526,778

Super Gloss negro galones 51 S/. 70 S/. 3,596 S/. 647 S/. 4,244

Thinner acrílico galones 103 S/. 33 S/. 3,396 S/. 611 S/. 4,007

CIF - Materiales Unidad Dic-19 Costo

unitario Costo total Igv monto

Pallete unidad 27 S/. 30 S/. 823 S/. 148 S/. 971

Film Stretch unidad 27 S/. 34 S/. 930 S/. 167 S/. 1,098

Suncho unidad 3 S/. 30 S/. 81 S/. 15 S/. 96

Etiqueta unidad 0 S/. 40 S/. 11 S/. 2 S/. 13

MOD + MOI

Sueldo bruto personal MOD - - - - - S/. 2,800

Sueldo bruto personal MOI - - - - - S/. 35,200 S/. 628,826 S/. 113,189 S/. 780,015


144

7.1.5 Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado)

Nuestro capital de trabajo es el dinero que nos servirá para operar sin faltantes de liquidez en efectivo durante el periodo de años

del proyecto, el capital de trabajo calcula la mayor necesidad del efectivo para así tenerlo como anticipado. Rubber truck ha

determinado el capital de trabajo por el importe de s/. 140,131.73

Tabla 87: Inversión en capital de trabajo

Flujo de inversiones 0 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20

Activo Fijo -1,251,859

Activo Intangible -39,768

Gastos preoperativos -535,180

Capital de Trabajo Deficit Acum.

-140,132

Inventario Inicial (Stock Seguridad)

- 780,015

Recuperación de Garantía

Total Inversiones -2,746,954

Flujo de Caja Libre o Económico

-2,748,165 -118,825 -72,533 39,032 91,140 412,620 466,014 722,520 975,196 722,705 975,196 971,006 1,125,907

Se asume que el primer año se paga el crédito en forma mensual luego anual

Cronograma de pagos Financiamiento

0 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20

Saldo 1,126,673

1,112,982.34

1,099,151 1,085,179 1,071,063 1,056,803 1,042,397 1,027,84

4 1,013,141 998,288 983,283 968,125 952,811

Amortización 13,691 13,831 13,972 14,116 14,260 14,406 14,553 14,702 14,853 15,005 15,159 15,314 Interés 11,534 11,393 11,252 11,109 10,964 10,818 10,671 10,522 10,371 10,219 10,066 9,911 Cuota 25,224 25,224 25,224 25,224 25,224 25,224 25,224 25,224 25,224 25,224 25,224 25,224 Escudo Fiscal Intereses 3,402 3,361 3,319 3,277 3,234 3,191 3,148 3,104 3,060 3,015 2,969 2,924 Flujo de Caja del Financiamiento

1,126,673 -21,822 -21,863 -21,905 -21,947 -21,990 -22,033 -22,076 -22,120 22,165 -22,210 -22,255 -22,301

Flujo de Caja Financiero -1,621,492 -140,647 -94,397 17,127 69,192 390,630 390,587 443,938 700,400 700,540 952,986 948,751 1,103,606

0.02 Caja Mínima Requerida 0.02 % del egreso más alto Inversion CAP trab -

141,343


145

7.1.6 Liquidación del IGV.

Tabla 188: Liquidación del IGV del año 2020 Liquidación del IGV

0 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20

igv ventas 82,080 113,760 195,840 227,520 309,600 309,600 341,280 423,360 423,360 493,920 493,920 537,120

Igv egresos 380,995 -70,510 -88,862 -142,728 -165,136 -214,289 -212,518 -233,956 -287,700 -287,885 -334,576 -330,386 -359,287

igv compras m prima

-52,368 -71,112 -122,771 -140,680 -192,200 -189,464 -210,121 -261,773 -259,889 -307,029 -303,657 -329,344

igv materiales -1,936 -3,053 -4,988 -5,456 -7,392 -7,276 -8,394 -10,329 -10,328 -12,147 -12,031 -13,266

Igv servicios y suministros

-8,713 -8,713 -8,713 -8,713 -8,713 -8,713 -8,713 -8,713 -8,713 -8,713 -8,713 -8,713

Igv servicios tercerizados

-4,905 -4,905 -4,905 -4,905 -4,905 -4,905 -4,905 -4,905 -4,905 -4,905 -4,905 -4,905

Igv publicidad -900 -450 -450 -4,320 -450 -450 -450 -1,350 -3,420 -450 -450 -1,350

Igv responsabilidad social

-1,688 -630 -900 -1,062 -630 -1,710 -1,373 -630 -630 -1,332 -630 -1,710

Igv inversiones 380,995 - - - - - - - - - - - -

Igv neto (380,995) 11,570 24,898 53,112 62,384 95,311 97,082 107,324 135,660 135,475 159,344 163,534 177,833

credito fiscal (380,995) -380,995 -369,425 -344,528 -291,415 -229,031 -133,720 -36,638

neto a pagar 0 -369,425 -344,528 -291,415 -229,031 -133,720 -36,638 70,686 135,660 135,475 159,344 163,534 177,833


146

7.1.7 Resumen de estructura de inversiones.

La inversión de Rubber Truck asciende a s/. 2, 746,954, la inversión está dividida con el 45.57% activo fijo, 19.48% gastos

preoperativos, 5.10% Capital trabajo, 1.45% Activo intangible, 28.40% Inventarios

Tabla 89: Resumen de estructura de inversiones

Valor Igv Monto total %

Activo fijo tangible S/.1,060,897 S/.190,962 S/.1,251,859 45.58%

Gastos pre-operativos S/.464,068 S/.71,112 S/.535,180 19.47%

Capital de trabajo S/.141,343 S/.0 S/.141,343 5.14%

Activo Intangible S/.34,035 S/.5,733 S/.39,768 1.45%

Inventarios S/.628,826 S/.113,189 S/.780,015 28.38%

S/.2,329,170 S/.380,995 S/.2,748,165 100.00%


Figura 737: Estructura de inversiones

45.55%

19.47%5.14%

1.45%

28.38%

Activo fijo tangible

Gastos pre-operativos

Capital de trabajo

Activo Intangible

Inventarios

147

7.2 Financiamiento

7.2.1 Estructura de financiamiento.

El aporte de los socios tiene la suma de 1 620,281 soles, el cual está distribuido equitativamente entre los 5 socios. Asimismo, se

obtendrá un financiamiento de una entidad bancaria por un importe de 1 126,673.

El aporte de los socios representa un 58.98%, siendo la diferencia 41.02% que corresponde al financiamiento.

Tabla 90: Estructura de financiamiento

Monto de inversión Deuda Patrimonio

Activo fijo depreciable S/. 1.251.859 S/. 1.126.673 S/. 125.186

Activo Intangible S/. 39.768 S/. 39.768

Gastos pre-operativos S/. 535.180 S/. 535.180

Inventarios S/. 780.015 S/. 780.015

Capital de trabajo S/. 140.132 S/. 140.132

S/. 2.748.165 S/. 1.126.673 S/. 1.621.492

41,00% 59,00%


Tabla 91: Porcentaje de deuda y capital propio

Tipo Monto %

Deuda 1.126.673 41,00%

Capital Propio 1.621.492 59,00%

TOTAL 2.748.165 100%


148

Tabla 92: Aporte de los socios

APORTE DE CADA SOCIO (En Nuevos Soles) Participación

Socio 1 324.298 20,00%

Socio 2 324.298 20,00%

Socio 3 324.298 20,00%

Socio 4 324.298 20,00%

Socio 5 324.298 20,00%

TOTAL 1.621.492 100,00%


7.2.2 Financiamiento del activo fijo.

Nuestra empresa obtendrá un financiamiento de la financiera Compartamos, ya que nos brinda una tasa de 13% la cual es menor

a comparación de otras entidades.

Como se mencionó en los puntos anteriores el importe a solicitar es de 1 126,673 soles.

149

Tabla 93: TCEA Banco de Crédito entre Mi Banco


Tabla 94: Financiamiento de la financiera Compartamos


Préstamo activo fijo 1.126.673

TCEA (BCP) 20,50%

TCEM 1,56613%

Plazo 5

Plazo 60

Cuota Mensual 29.099


TCEA (MI BANCO) 15,26%

TCEM 1,19053%

Plazo 5

Plazo 60



TCEA (FINANCIERA COMPARTAMOS) 13,00%

TCEM 1,02368%

Plazo 5

Plazo 60


150

Tabla 95: Cronograma de pagos

Mes Saldo Inicial Interés Capital Cuota Saldo Final

1 1.126.673 11.534 13.691 25.224 1.112.982

2 1.112.982 11.393 13.831 25.224 1.099.151

3 1.099.151 11.252 13.973 25.224 1.085.179

4 1.085.179 11.109 14.116 25.224 1.071.063

5 1.071.063 10.964 14.260 25.224 1.056.803

6 1.056.803 10.818 14.406 25.224 1.042.397

7 1.042.397 10.671 14.553 25.224 1.027.844

8 1.027.844 10.522 14.702 25.224 1.013.141

9 1.013.141 10.371 14.853 25.224 998.288

10 998.288 10.219 15.005 25.224 983.283

11 983.283 10.066 15.159 25.224 968.125

12 968.125 9.911 15.314 25.224 952.811

13 952.811 9.754 15.471 25.224 937.340

14 937.340 9.595 15.629 25.224 921.712

15 921.712 9.435 15.789 25.224 905.923

16 905.923 9.274 15.951 25.224 889.972

17 889.972 9.111 16.114 25.224 873.858

18 873.858 8.946 16.279 25.224 857.579

19 857.579 8.779 16.445 25.224 841.134

20 841.134 8.611 16.614 25.224 824.520

21 824.520 8.440 16.784 25.224 807.736

22 807.736 8.269 16.956 25.224 790.781

23 790.781 8.095 17.129 25.224 773.651

24 773.651 7.920 17.305 25.224 756.347

25 756.347 7.743 17.482 25.224 738.865

26 738.865 7.564 17.661 25.224 721.204

27 721.204 7.383 17.841 25.224 703.363

28 703.363 7.200 18.024 25.224 685.339

29 685.339 7.016 18.209 25.224 667.130

30 667.130 6.829 18.395 25.224 648.735

31 648.735 6.641 18.583 25.224 630.152

32 630.152 6.451 18.774 25.224 611.378

33 611.378 6.259 18.966 25.224 592.413

34 592.413 6.064 19.160 25.224 573.253

35 573.253 5.868 19.356 25.224 553.897

151

36 553.897 5.670 19.554 25.224 534.342

37 534.342 5.470 19.754 25.224 514.588

38 514.588 5.268 19.957 25.224 494.631

39 494.631 5.063 20.161 25.224 474.471

40 474.471 4.857 20.367 25.224 454.103

41 454.103 4.649 20.576 25.224 433.528

42 433.528 4.438 20.786 25.224 412.741

43 412.741 4.225 20.999 25.224 391.742

44 391.742 4.010 21.214 25.224 370.528

45 370.528 3.793 21.431 25.224 349.097

46 349.097 3.574 21.651 25.224 327.446

47 327.446 3.352 21.872 25.224 305.574

48 305.574 3.128 22.096 25.224 283.477

49 283.477 2.902 22.322 25.224 261.155

50 261.155 2.673 22.551 25.224 238.604

51 238.604 2.443 22.782 25.224 215.822

52 215.822 2.209 23.015 25.224 192.807

53 192.807 1.974 23.251 25.224 169.557

54 169.557 1.736 23.489 25.224 146.068

55 146.068 1.495 23.729 25.224 122.339

56 122.339 1.252 23.972 25.224 98.367

57 98.367 1.007 24.217 25.224 74.149

58 74.149 759 24.465 25.224 49.684

59 49.684 509 24.716 25.224 24.968

60 24.968 256 24.969 25.224 (0)

Totales 386.787 1.126.673 908.076


Tabla 96: Resumen de financiamiento

2019 2020 2021 2022 2023 2024

Préstamo 1.126.673

Amortización (173.862) (196.464) (222.004) (250.865) (283.478) Interés (128.830) (106.228) (80.688) (51.827) (19.215)

Total 1.126.673 (302.692) (302.692) (302.692) (302.692) (302.692)


152

7.3 Ingresos anuales

7.3.1 Ingresos por ventas.

En el siguiente cuadro se estipulan los ingresos por tipo de camión vendido del primer año (2020), considerando un incremento

mensual dado al trabajo del área de ventas.

Tabla 97: Ingreso por ventas mensuales del año 2020

Por tipo de

Camión

2020

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic

CAT 797F

S/216,000 S/216,000 S/432,000 S/432,000 S/648,000 S/648,000 S/648,000 S/864,000 S/864,000 S/1,080,000 S/1,080,000 S/1,080,000

Komatsu 930 E

S/240,000 S/240,000 S/480,000 S/480,000 S/720,000 S/720,000 S/720,000 S/960,000 S/960,000 S/960,000 S/960,000 S/1,200,000

CAT 793D

S/0 S/176,000 S/176,000 S/352,000 S/352,000 S/352,000 S/528,000 S/528,000 S/528,000 S/704,000 S/704,000 S/704,000

TOTAL, VENTA

S/456,000 S/632,000 S/1,088,000 S/1,264,000 S/1,720,000 S/1,720,000 S/1,896,000 S/2,352,000 S/2,352,000 S/2,744,000 S/2,744,000 S/2,984,000

IGV S/82,080 S/113,760 S/195,840 S/227,520 S/309,600 S/309,600 S/341,280 S/423,360 S/423,360 S/493,920 S/493,920 S/537,120

Total S/538,080 S/745,760 S/1,283,840 S/1,491,520 S/2,029,600 S/2,029,600 S/2,237,280 S/2,775,360 S/2,775,360 S/3,237,920 S/3,237,920 S/3,521,120


153

Tabla 98: Ingreso por ventas del 2018 al 2020

Por tipo de

Camión 2020 2021 2022 2023 2024

CAT 797F S/. 8,208,000 S/. 8,826,062 S/. 9,490,665 S/. 10,205,312 S/. 10,973,772

Komatsu 930 E S/. 8,640,000 S/. 9,290,592 S/. 9,990,174 S/. 10,742,434 S/. 11,551,339

CAT 793D S/. 5,104,000 S/. 5,488,331 S/. 5,901,603 S/. 6,345,993 S/. 6,823,846

Valor Venta S/. 21,952,000 S/. 23,604,986 S/. 25,382,441 S/. 27,293,739 S/. 29,348,957

IGV S/. 3,951,360 S/. 4,248,897 S/. 4,568,839 S/. 4,912,873 S/. 5,282,812

Total S/. 25,903,360 S/. 27,853,883 S/. 29,951,280 S/. 32,206,612 S/. 34,631,770


7.3.2 Recuperación de capital de trabajo.

Las proyecciones de ventas y el capital de trabajo que tenemos en la estructura de

financiamiento se pueden ya proyectar a nuestra inversión anual y el mismo poder

determinar el tiempo de recuperación del capital de trabajo, según nuestro cálculo será en el

2023.

Tabla 99: Recuperación de capital de trabajo (expresado en soles) Año 0 2020 2021 2022 2023 2024

Ingresos 25,903,360 27,853,883 29,951,280 32,206,612 34,631,770

Capital de trabajo necesario 141,343 151,986 163,431 175,737 188,970

Inversión capital de trabajo (141,343) (10,643) (11,445) (12,306) (13,233)

Recuperación de capital de

trabajo 188,970


7.3.3 Valor de Desecho Neto del activo fijo.

Los activos fijos se han distribuido en tres áreas principales: Operación, Administración y

Ventas. De los cuales se ha considerado porcentajes de recuperación en función de equipos

de empresas similares.

Finalmente se cuenta con la suma de S/220,604 que ira a otros ingresos en el año cinco.

154

Tabla 100: Valor de desecho neto del activo fijo

Descripción

Can

tid

ad

Costo Unitario

Valor Total I.G.V. Total, Precio

Vida Util

(años) Deprec.

V. Libros

(5º año)

V. Merc. (%)

V. Mercado (Soles)

Utilidad / Pérdida)

Ir 29.5% Valor de Desecho

Operaciones - - S/1,019,796 S/183,563 S/1,203,359 S/1,019,796 0.00 S/308,439 S/308,439 S/90,989 S/217,449

Calandra (laminadora de caucho)

1 S/108,999 S/108,999 S/19,620 S/128,619 5 S/108,999 0.00 33% S/35,970 S/35,970 S/10,611 S/25,359

Extrusora de pistón

1 S/208,079 S/208,079 S/37,454 S/245,533 5 S/208,079 0.00 15% S/31,212 S/31,212 S/9,207 S/22,004

Prensa hidráulica eléctrica

2 S/182,499 S/364,998 S/65,700 S/430,698 5 S/364,998 0.00 40% S/145,999 S/145,999 S/43,070 S/102,930

Granalladora 1 S/229,826 S/229,826 S/41,369 S/271,195 5 S/229,826 0.00 36% S/82,737 S/82,737 S/24,408 S/58,330 Montacarga eléctrico

1 S/22,373 S/22,373 S/4,027 S/26,400 5 S/22,373 0.00 30% S/6,712 S/6,712 S/1,980 S/4,732

Rack 6 pisos 6tn 8 S/4,793 S/38,346 S/6,902 S/45,248 5 S/38,346 0.00 10% S/3,835 S/3,835 S/1,131 S/2,703

Balanza Electrónica 500

3 S/2,754 S/8,263 S/1,487 S/9,750 5 S/8,263 0.00 2% S/165 S/165 S/49 S/117

Tacho de merma de Caucho

3 S/1,017 S/3,051 S/549 S/3,600 5 S/3,051 0.00 1% S/31 S/31 S/9 S/22

Compresora Industrial

1 S/1,200 S/1,200 S/216 S/1,416 5 S/1,200 0.00 10% S/120 S/120 S/35 S/85

Aire acondicionado

1 S/2,500 S/2,500 S/450 S/2,950 5 S/2,500 0.00 2% S/50 S/50 S/15 S/35

Laptop 10 S/3,216 S/32,161 S/5,789 S/37,950 5 S/32,161 0.00 5% S/1,608 S/1,608 S/474 S/1,134

Administración - - S/73,979 S/13,316 S/87,295 S/73,979 0.00 S/3,621 S/3,621 S/1,068 S/2,553 Laptop 21 S/3,216 S/67,538 S/12,157 S/79,695 3 S/67,538 0.00 5% S/3,377 S/3,377 S/996 S/2,381 Mesa de conferencia

1 S/1,441 S/1,441 S/259 S/1,700 5 S/1,441 0.00 10% S/144 S/144 S/43 S/102

Aire acondicionado

2 S/2,500 S/5,000 S/900 S/5,900 5 S/5,000 0.00 2% S/100 S/100 S/30 S/71

Ventas - - S/18,581 S/3,344 S/21,925 S/18,581 0.00 S/854 S/854 S/252 S/602 Aire acondicionado

1 S/2,500 S/2,500 S/450 S/2,950 5 S/2,500 0.00 2% S/50 S/50 S/15 S/35

Laptop 5 S/3,216 S/16,081 S/2,894 S/18,975 3 S/16,081 0.00 5% S/804 S/804 S/237 S/567

TOTAL, ACTIVO FIJO S/1,112,355 S/200,224 S/1,312,579 S/1,112,355 0.00 S/312,914 S/312,914 S/92,310 S/220,604

IGV (Valor mercado) S/56,324 Valor de Desecho con IGV S/276,929


155

7.3.4 Costos y gastos anuales

7.3.4.1 Presupuesto de materia primas e insumos

Tabla 101: Presupuesto de materias primas e insumos

Insumos 2020 2021 2022 2023 2024

Refuerzo metálico S/. 2,663,603 S/. 2,836,807 S/. 3,052,142 S/. 3,281,521 S/. 3,524,944

Desengrasante Wondersolve S/. 109,112 S/. 116,084 S/. 124,799 S/. 134,211 S/. 144,320

Granalla S/. 30,576 S/. 32,592 S/. 35,056 S/. 37,632 S/. 40,432

Imprimante S/. 778,208 S/. 829,336 S/. 891,752 S/. 959,480 S/. 1,030,528

Diluyente MEK S/. 112,656 S/. 119,856 S/. 128,976 S/. 138,720 S/. 149,040

Caucho S/. 9,838,204 S/. 10,558,073 S/. 11,277,941 S/. 12,237,766 S/. 12,957,635

Super Gloss negro S/. 1,957 S/. 2,097 S/. 2,237 S/. 2,377 S/. 2,586

Thinner acrílico S/. 1,848 S/. 1,947 S/. 2,112 S/. 2,277 S/. 2,442

Total sin IGV S/. 13,536,164 S/. 14,496,792 S/. 15,515,015 S/. 16,793,984 S/. 17,851,927

IGV S/. 2,436,510 S/. 2,609,423 S/. 2,792,703 S/. 3,022,917 S/. 3,213,347

Total con IGV S/. 15,972,674 S/. 17,106,214 S/. 18,307,718 S/. 19,816,901 S/. 21,065,274


Insumos Jan-20 Feb-20 Mar-20 Apr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Aug-20 Sep-20 Oct-20 Nov-20 Dec-20

Refuerzo metálico

56,174 79,580 135,755 154,480 210,654 205,973 229,379 285,553 285,553 337,046 332,365 360,452

Desengrasante Wondersolve

2,440 3,137 5,578 S/. 6,275 S/. 8,715 S/. 8,366 S/. 9,412 S/. 11,852 S/. 11,504 S/. 13,595 S/. 13,595 14,641

Granalla 672 896 1,568 S/. 1,792 S/. 2,352 S/. 2,352 S/. 2,688 S/. 3,248 S/. 3,248 S/. 3,808 S/. 3,808 4,144

Imprimante 16,600 22,576 39,176 S/. 45,152 S/. 61,088 S/. 60,424 S/. 67,064 S/. 83,664 S/. 83,000 S/. 97,608 S/. 96,944 104,912

Diluyente MEK 2,448 3,264 5,664 S/. 6,480 S/. 8,880 S/. 8,736 S/. 9,696 S/. 12,096 S/. 12,000 S/. 14,160 S/. 14,016 15,216

Caucho 212,493 285,476 494,154 567,136 775,814 766,456 848,797 1,057,475 1,048,117 1,238,990 1,225,816 1,329,777

Super Gloss 70 S/. 70 70 S/. 140 S/. 140 S/. 140 S/. 140 S/. 210 S/. 210 S/. 280 S/. 210 S/. 280

Thinner acrílico 33 S/. 66 99 S/. 99 S/. 132 S/. 132 S/. 165 S/. 198 S/. 198 S/. 231 S/. 231 S/. 264

V. Venta 290,931 395,066 682,063 781,554 1,067,775 1,052,579 1,167,341 1,454,296 1,443,829 1,705,718 1,686,986 1,829,686

IGV 52,368 S/. 71,112 122,771 S/.

140,680 S/. 192,200 S/. 189,464 S/. 210,121 S/. 261,773 S/. 259,889 S/. 307,029 S/. 303,657 S/. 329,344

Total 343,298 66,177 S804,834 922,233 1,259,975 1,242,043 1,377,462 1,716,070 1,703,719 2,012,748 1,990,643 2,159,030

156

7.3.4.2 Presupuesto de Mano de Obra Directa.

Se realizó exclusivamente la planilla de la mano de obra directa, mensualizado el

primer año y luego anualizado considerando todos los beneficios según la ley, proyectado

durante el horizonte del proyecto.

Tabla 102: Presupuesto de mano de obra directa del 2020 al 2024

Área Puestos Cantidad de trabajadores

año 1

Cantidad de trabajadores

año 2


año 3


año 4


año 5

OPERACIONES Operarios 12 12 14 14 16

Remuneración Mensual S/. 2020





4,400 4,532 4,668 4,808 4,952


157

Tabla 103: Calculo de planilla - mano de obra directa


Cuadro de

provisiones Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20

Operarios S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800

Sueldo Bruto S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800

Gratificación (1/6) S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800

Total Sueldo S/. 24,500 S/. 24,500 S/. 24,500 S/. 24,500 S/. 24,500 S/. 24,500 S/. 24,500 S/. 24,500 S/. 24,500 S/. 24,500 S/. 24,500 S/. 24,500 S/. 24,500

CTS (1/12) S/. 1,633 S/. 1,633 S/. 1,633 S/. 1,633 S/. 1,633 S/. 1,633 S/. 1,633 S/. 1,633 S/. 1,633 S/. 1,633 S/. 1,633 S/. 1,633 S/. 1,633

Essalud (9%) S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512

Bono ley (9% de las

gratificaciones) S/. 252 S/. 252 S/. 252 S/. 252 S/. 252 S/. 252 S/. 252 S/. 252 S/. 252 S/. 252 S/. 252 S/. 252 S/. 252

SCTR (1%) S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168

Asignación familiar S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116

Costo MOD S/. 29,329 S/. 29,329 S/. 29,329 S/. 29,329 S/. 29,329 S/. 29,329 S/. 29,329 S/. 29,329 S/. 29,329 S/. 29,329 S/. 29,329 S/. 29,329 S/. 29,329

Cuadro de pagos Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20 Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20

Sueldo Bruto S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800 S/. 16,800

Gratificación S/. 2,800 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 16,800 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 16,800

Pago de CTS S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 8,167 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 9,800 S/. 0

Essalud S/. 0 S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512 S/. 1,512

Bono ley (9% de las

gratificaciones) S/. 252 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 1,512 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 1,512

SCTR (1%) S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168

Asignación familiar S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116

MOD S/. 21,136 S/. 19,596 S/. 19,596 S/. 19,596 S/. 19,596 S/. 27,763 S/. 19,596 S/. 37,908 S/. 19,596 S/. 19,596 S/. 19,596 S/. 29,396 S/. 37,908

158

Tabla 104: Mano de obra directa - horizonte del proyecto Cuadro de provisiones 2020 2021 2022 2023 2024

Operarios S/. 218,400 S/. 207,648 S/. 249,524 S/. 257,009 S/. 302,537

Total Sueldo Bruto S/. 218,400 S/. 207,648 S/. 249,524 S/. 257,009 S/. 302,537

Gratificación (1/6) S/. 33,600 S/. 34,608 S/. 41,587 S/. 42,835 S/. 50,423

Total Sueldo S/. 294,000 S/. 302,820 S/. 311,905 S/. 321,262 S/. 330,900

CTS (1/12) S/. 19,600 S/. 20,188 S/. 24,259 S/. 24,987 S/. 29,413

Essalud (9%) S/. 18,144 S/. 18,688 S/. 22,457 S/. 23,131 S/. 27,228

Bono ley (9% de las

gratificaciones) S/. 3,024 S/. 3,115 S/. 3,743 S/. 3,855 S/. 4,538

SCTR (1%) S/. 2,016 S/. 2,076 S/. 2,495 S/. 2,570 S/. 3,025

Asignación familiar S/. 13,392 S/. 13,392 S/. 15,624 S/. 15,624 S/. 17,856

Costo MOD S/. 351,944 S/. 362,368 S/. 373,106 S/. 384,165 S/. 395,556

Cuadro de pagos 2020 2021 2022 2023 2024

Sueldo Bruto S/. 201,600 S/. 207,648 S/. 249,524 S/. 257,009 S/. 302,537

Gratificación S/. 33,600 S/. 34,608 S/. 41,587 S/. 42,835 S/. 50,423

Pago de CTS S/. 17,967 S/. 20,188 S/. 24,259 S/. 24,987 S/. 29,413

Essalud S/. 18,144 S/. 18,688 S/. 22,457 S/. 23,131 S/. 27,228

Bono ley (9% de las

gratificaciones) S/. 3,024 S/. 3,115 S/. 3,743 S/. 3,855 S/. 4,538

SCTR (1%) S/. 2,016 S/. 2,076 S/. 2,495 S/. 2,570 S/. 3,025

Asignación familiar S/. 13,392 S/. 13,392 S/. 15,624 S/. 15,624 S/. 17,856

MOD S/. 289,743 S/. 299,716 S/. 359,689 S/. 370,011 S/. 435,021


7.3.4.3 Presupuestos Costos Indirectos

En los costos indirectos consideramos la planilla de mano de obra indirecta de manera

anualizada y con los beneficios antes vistos.

También se ha considerado las recompras de herramientas, utensilios de manera

anualizada sin y con IGV, servicios básicos y tercerizados en proporción al centro de costo,

así como el alquiler del local en dicha proporción.

Tabla 105: Costos indirectos (expresado en soles)

Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Supervisor de Control de Calidad

Proyectista de Diseño

Supervisor de Mantenimiento

159

Jefe de Operaciones

Básicos 768,422 795,669 819,137 843,309 868,207

Gratificación 91,800 94,554 97,391 100,312 103,322

Sub Total 860,222 890,223 916,528 943,622 971,529

Pago de CTS 49,088 55,157 56,811 58,516 60,271

Essalud 49,572 51,059 52,591 54,169 55,794

Bono ley (9% de las gratificaciones) 8,262 8,510 8,765 9,028 9,299

SCTR (1%) 5,508 5,673 5,843 6,019 6,199

Asignación familiar 13,392 13,392 13,392 13,392 13,392

Total gasto 986,043 1,024,014 1,053,930 1,084,745 1,116,484

Utensilios y herramientas 109,125 109,330 109,628 109,847 110,067

Botiquín 720 721 736 737 739

Tacho de basura 1,680 1,683 1,717 1,720 1,724

Recogedores 480 481 491 492 493

Implementos de Limpieza (desinfectantes y/o otros)

600 601 613 614 616

Escobas 720 721 736 737 739

Bolsas negras desechables 192 192 196 197 197

Mamelucos industriales 7,051 7,065 7,079 7,093 7,107

Trajes de seguridad 6,610 6,610 6,623 6,637 6,650

Guantes R577 (Mangas Kevlar) 2,983 2,989 2,995 3,001 3,007

Guantes de corte 5,939 5,951 5,963 5,975 5,987

Zapatos de seguridad 10,739 10,760 10,782 10,804 10,825

Cascos de seguridad 8,420 8,437 8,454 8,471 8,488

Lentes de seguridad antiparras 3,254 3,261 3,267 3,274 3,280

Kit para pintor 3M 1,016 1,018 1,020 1,022 1,024

Frontal contra fuegos 21,356 21,399 21,441 21,484 21,527

Tampones auditivos 732 734 735 737 738

Respirador protector de gases 1,349 1,352 1,355 1,357 1,360

Chaleco de seguridad 1,627 1,630 1,634 1,637 1,640

Total Utensilios y útiles de limpieza

75,469 75,607 75,837 75,989 76,141

Laminado

Cuchillo universal 175 175 176 176 176

Alicate de punta larga 6" 40 40 41 41 41

Plataforma Rodante 453 Kg Rubbermaid

384 385 385 386 387

Flexómetro 5 metros Stanley 19 19 19 19 19

Traspaleta de 2 Toneladas Truper 831 832 834 836 837

Extrusado

Desarmador Aislado Plano 1000v Stanley

33 33 33 33 33

Plataforma Rodante 453 Kg Rubbermaid

384 385 385 386 387


Prensa

Martillo De Bola 24oz. Stanley 586 587 588 589 590

Mazo De Goma 20oz Stanley 787 789 790 792 793

Termómetro Digital Infrarrojo Laser 373 374 374 375 376

Cáncamo doble articulación Codipro 3,254 3,261 3,267 3,274 3,280

160

Cuchillo universal 350 351 351 352 353

Desarmador Aislado Plano 1000v Stanley

532 533 534 535 536

Barreta 814 815 817 818 820

Traspaleta de 2 Toneladas Truper 3,322 3,329 3,335 3,342 3,349

Acabados

Set cuchillos de acabado 1,281 1,284 1,286 1,289 1,292

Piedra de afilar Sword tiger 203 204 204 205 205


Set Rodillo Paint Roller 1,342 1,345 1,348 1,350 1,353



Pintado

Pistola de pintura Hvlp Profesional 720 721 723 724 726


Compresora Industrial 9,746 9,765 9,785 9,804 9,824


Almacén general


Total Herramientas 33,656 33,723 33,791 33,858 33,926

IGV Utensilios y herramientas 19,642 19,679 19,733 19,772 19,812

Servicios 187,219 188,133 188,171 188,209 188,246

Recarga extintores (6 extintores) 305 305 305 305 305

Teléfono e Internet 70% 1,534 1,534 1,534 1,534 1,534

Energía eléctrica(luz) 70% 54,600 54,600 54,600 54,600 54,600

Agua 70% 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000

Mantenimiento maquinaria y equipos de producción

17,980 18,894 18,932 18,970 19,008

Limpieza /mantenimiento 34,200 34,200 34,200 34,200 34,200

Vigilancia 57,600 57,600 57,600 57,600 57,600

I.G.V. Serv. 33,699 33,864 33,871 33,878 33,884

alquiler local 70% 249,480 249,480 249,480 249,480 249,480

Igv alquiler 44,906 44,906 44,906 44,906 44,906

Total Gasto sin IGV 1,531,866.48 1,570,956.22 1,601,208.77 1,632,280.28 1,664,276.74

Total Gasto 1,630,114.70 1,669,405.91 1,699,718.88 1,730,836.67 1,762,879.50

IGV 98,248.23 98,449.69 98,510.11 98,556.39 98,602.76


7.3.4.4 Presupuesto de gastos de administración

En el presupuesto de gastos de administración se considera la planilla administrativa de

manera anualizada. También consideramos las recompras de útiles de oficina sin y con IGV,

asimismo los servicios básicos y tercerizados en proporción al costo, así como alquiler del

local y el presupuesto de responsabilidad social en dicha proporción.

161

Tabla 106: Presupuesto de gastos de administración

(Importes en Nuevos Soles)

Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Gerente General

Personal administrativo

Básicos 510,000 525,300 541,059 557,291 574,009

Gratificación 85,000 87,550 90,177 92,882 95,668

Sub Total 595,000 612,850 631,236 650,173 669,678

Pago de CTS 45,451 51,071 52,603 54,181 55,806

Essalud 45,900 47,277 48,695 50,156 51,661

Bono ley(9% de las gratificaciones)

7,650 7,880 8,116 8,359 8,610

SCTR 1% del sueldo 5,100 5,253 5,411 5,573 5,740


Total Gasto 704,681 729,910 751,640 774,022 797,075

Servicios 224,896 224,986 225,076 225,167 225,257

Teléfono e Internet 20% 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300

Energía eléctrica(luz) 20% 15,600 15,600 15,600 15,600 15,600

Agua 20% 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000

Servicios Contables 84,000 84,000 84,000 84,000 84,000

Asesoría legal 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000

Servicios de IT 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000

Equipos y mobiliario de oficina 44,996 45,086 45,176 45,266 45,357

IGV Servicios 40,481 40,497 40,514 40,530 40,546

Alquiler local 20% 71,280 71,280 71,280 71,280 71,280

Igv alquiler 12,830 12,830 12,830 12,830 12,830

Útiles de Oficina 7,957 7,973 7,989 8,005 8,021

Tablero de triplay c/ naranja 36 36 36 36 36

Bolígrafo azul 27 27 27 27 27

Bolígrafo negro 27 27 27 27 27

Perforador de oficina 77 78 78 78 78

Engrapador de metal 50 50 50 50 50

Cuaderno anillado 207 207 208 208 209

Archivador de plástico 75 75 75 76 76

Corrector lapicero 8 8 8 8 8

Regla 30cm 19 19 19 19 19

Bandeja de 2 pisos de metal 907 909 911 913 914

Plumón amarillo 25 26 26 26 26

Grapas 26/500 70 70 70 70 71

Clips 100 4 4 4 4 4

Tinta impresora 532 533 534 535 536

Papel Fotocopiadora 5,892 5,904 5,915 5,927 5,939

IGV Útiles de Oficina 1,432 1,435 1,438 1,441 1,444

Actividades Respons. Social 71,810 71,810 71,810 71,810 71,810

Sociedad 18,600 18,600 18,600 18,600 18,600

Trabajadores 34,500 34,500 34,500 34,500 34,500

Medio Ambiente 18,710 18,710 18,710 18,710 18,710

I.G.V. Activ. Respons. Social 12,926 12,926 12,926 12,926 12,926

Total Gasto sin IGV 1,080,624 1,105,959 1,127,795 1,150,283 1,173,443

Total Gasto 1,148,294 1,173,648 1,195,503 1,218,010 1,241,189

IGV 67,670 67,689 67,708 67,727 67,746


162

7.3.4.5 Gastos de Ventas

En el presupuesto de gasto de ventas se considera la planilla del área de ventas de

manera anualizada. También se considera las comisiones de ventas (infectas al IGV), los

servicios básicos y tercerizados en proporción al centro de costo, así como alquiler del local

y el presupuesto de publicidad incluyendo el sampling. Se realiza la suma sin y con

IGV para facilitar la elaboración posterior del estado de resultados y flujo de caja.

Tabla 107: Gastos de ventas

Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Sueldo fijo 372,000 457,320 471,040 485,171 499,726

Comisión variable 439,040 472,100 507,647 545,875 586,979

Gratificación 135,173 154,903 163,115 171,841 181,118

Sub Total 946,213 1,084,32 1,141,803 1,202,460 1,267,823

Pago de CTS 64,699 90,360 95,150 100,241 105,652

Essalud 67,622 83,648 88,082 92,794 97,803

Bono ley(9% de las gratificaciones)

9,708 13,941 14,680 15,466 16,301

SCTR 1% del sueldo 8,110 9,294 9,78 10,310 10,867


Total, Gasto 1,908,586 1283,799 1,351,735 1,423,929 1,500,678

Serv. 90,767 91,150 91,150 91,150 91,150

Teléfono e Internet 10% 767 1,150 1,150 1,150 1,150

energía eléctrica(luz) 10% 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800

agua 10% 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000

Transporte 79,200 79,200 79,200 79,200 79,200

IGV Serv. 16,338 16,407 16,407 16,407 16,407

alquiler local 10% 35,640 35,640 35,640 35,640 35,640

Igv alquiler 6,415 6,415 6,415 6,415 6,415

Publicidad y Marketing 80,500 80,500 80,500 80,500 80,500

Ferias mineras 33,000 33,000 33,000 33,000 33,000

Revistas mineras 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500

Congresos 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000

Redes sociales 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000

IGV Publicidad y Marketing 14,490 14,490 14,490 14,490 14,490

Total Gasto sin IGV 1,305,492 1,491,089 1,559,025 1,631,219 1,707,968

IGV 37,243 37,312 37,312 37,312 37,312

Total 1,342,736 1,528,401 1,596,337 1,668,532 1,745,280


7.3.5 Egresos no desembolsables

163

7.3.5.1 Depreciación.

Tabla 108: Depreciación


Concepto N° Valor de compra

unitario Valor de

compra total

Tasa de depreciación según sunat

2020 2021 2022 2023 2024

Operaciones S/. 1,019,796 S/. 205,567 S/. 205,567 S/. 205,567 S/. 205,567 S/. 197,527

Calandra (laminadora de caucho) 1 S/. 108,999 S/. 108,999 20% S/. 21,800 S/. 21,800 S/. 21,800 S/. 21,800 S/. 21,800

Extrusora de pistón 1 S/. 208,079 S/. 208,079 20% S/. 41,616 S/. 41,616 S/. 41,616 S/. 41,616 S/. 41,616

Prensa hidráulica eléctrica 2 S/. 182,499 S/. 364,998 20% S/. 73,000 S/. 73,000 S/. 73,000 S/. 73,000 S/. 73,000

Granalladora 1 S/. 229,826 S/. 229,826 20% S/. 45,965 S/. 45,965 S/. 45,965 S/. 45,965 S/. 45,965

Montacarga eléctrico 1 S/. 22,373 S/. 22,373 20% S/. 4,475 S/. 4,475 S/. 4,475 S/. 4,475 S/. 4,475

Rack 6 pisos - 6 Ton 8 S/. 4,793 S/. 38,346 20% S/. 7,669 S/. 7,669 S/. 7,669 S/. 7,669 S/. 7,669

Balanza Electronica 500 kg 3 S/. 2,754 S/. 8,263 20% S/. 1,653 S/. 1,653 S/. 1,653 S/. 1,653 S/. 1,653

Tacho de merma de Caucho 3 S/. 1,017 S/. 3,051 20% S/. 610 S/. 610 S/. 610 S/. 610 S/. 610

Compresora Industrial 1 S/. 1,200 S/. 1,200 20% S/. 240 S/. 240 S/. 240 S/. 240 S/. 240

Aire acondicionado 1 S/. 2,500 S/. 2,500 20% S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500

Laptop 10 S/. 3,216 S/. 32,161 25% S/. 8,040 S/. 8,040 S/. 8,040 S/. 8,040

Administración S/. 22,521 S/. 5,308 S/. 5,308 S/. 5,308 S/. 5,308 S/. 1,288

Laptop 5 S/. 3,216 S/. 16,081 25% S/. 4,020 S/. 4,020 S/. 4,020 S/. 4,020

Mesa de conferencia 1 S/. 1,441 S/. 1,441 20% S/. 288 S/. 288 S/. 288 S/. 288 S/. 288

Aire acondicionado 2 S/. 2,500 S/. 5,000 20% S/. 1,000 S/. 1,000 S/. 1,000 S/. 1,000 S/. 1,000

Ventas S/. 18,581 S/. 4,520 S/. 4,520 S/. 4,520 S/. 4,520 S/. 500

Aire acondicionado 1 S/. 2,500 S/. 2,500 20% S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500

Laptop 5 S/. 3,216 S/. 16,081 25% S/. 4,020 S/. 4,020 S/. 4,020 S/. 4,020

S/. 1,060,897 S/. 215,396 S/. 215,396 S/. 215,396 S/. 215,396 S/. 199,315

164

7.3.5.2 Amortización de intangibles.

Con respecto al tema de amortización de intangibles, se van a amortizar los intangibles a

valor de venta y los gastos preoperativos amortizables (no se considera el activo fijo no

depreciable ni la garantía de alquiler).

Tabla 109: Amortización de intangible

Concepto Cant.

Costo

unitario Sin

IGV

Total, Valor

Venta IGV 18 %

Total, Precio

de Venta

Constitución de la empresa S/.713 S/.101 S/.815

Gastos notariales de la escritura

publica 1.00 S/.400 S/.400 S/.72 S/.472

Inscripción de registro publico 1.00 S/.128 S/.128 S/.0 S/.128

Legalización de libros contables 1.00 S/.164 S/.164 S/.29 S/.193

Búsqueda y reserva del nombre 1.00 S/.22 S/.22 S/.0 S/.22

Marcas y patentes S/.1,230 S/.221 S/.1,451

Búsqueda fonética 1 S/.31 S/.31 S/.6 S/.37

Búsqueda figurativa 1 S/.31 S/.31 S/.6 S/.37

Presentación de la solicitud (Lema y

marca) 1 S/.1,168 S/.1,168 S/.210 S/.1,378

Licencias y autorizaciones S/.6,558 S/.1,180 S/.7,738

Inspección de seguridad de defensa

civil 1 S/.158 S/.158 S/.28 S/.186

Licencia de funcionamiento 1 S/.200 S/.200 S/.36 S/.236

Software AutoCAD 1 S/.6,200 S/.6,200 S/.1,116 S/.7,316

Seguro Maquinaria 3,552.75 3,552.75 639.50 4,192.25

Certificaciones S/.25,600 S/.4,608 S/.30,208

Certificaciones 1 S/.5,300 S/.5,300 S/.954 S/.6,254

ISO 9001 1 S/.5,300 S/.5,300 S/.954 S/.6,254

ISO 14001 1 S/.15,000 S/.15,000 S/.2,700 S/.17,700

Total S/.34,101 S/.6,111 S/.40,212


La norma permite amortizar los intangibles tanto en el primer año como en 10 años,

ninguno es incorrecto, para menor IR.

Para un efecto tributario mayor en el primer año procederemos a amortizar todos los

intangibles en el primer año de operación.

Tabla 106: Amortización de intangibles

165

2020 2021 2022 2023 2024

Amortización de Intangibles 34,100.79

Amortización administrativa 100% 34,100.79


Tabla 110: Gastos pre-operativos amortizables

Valor I.G.V. Importe

Equipos de protección 9,474.49 1,705.41 11,179.90

Herramientas 8,201.92 1,476.35 9,678.27

Útiles de Administración 1,338.82 240.99 1,579.81

Acondicionamiento de Local 239,468.90 43,104.40 282,573.30

Marketing de Lanzamiento (etapa preoperativa) 5,000.00 900.00 5,900.00

Remuneraciones diciembre 69,000.00 0.00 69,000.00

Servicios básicos y diversos 30,289.00 5,452.02 35,741.02

Alquiler Adelantado (diciembre) 29,700.00 5,346.00 35,046.00

Total gasto pre-operativos amortizables 392,473.13 58,225.16 450,698.29


Tabla 111: Amortización de gastos pre-operativos

2020 2021 2022 2023 2024

Amortización de Gasto pre-operativos 392,473.13

Amortización operaciones 70% 274,731.19

Amortización administrativa 20% 78,494.63

Amortización ventas 10% 39,247.31


La norma permite amortizar los gastos pre-operativos tanto en el primer año como en 10

años, ninguno es incorrecto, para menor IR.

Para un efecto tributario mayor en el primer año procederemos a amortizar todos los

gastos preoperativos en el primer año de operación.

7.3.5.3 Costo de producción unitario y costo total unitario.

Tabla 112: Costos unitarios y totales (Expresado en soles)

Costo unitario promedio TODO SIN IGV

Detalle 2020 2021 2022 2023 2024

Unidades vendidas - Cobertores 5,488 5,901 6,346 6,823 7,337

Materia Prima 14,073,858 15,070,362.75 16,130,302 17,456,543 18,563,064

166

Mano de Obra Directa 289,742.67 299,715.52 359,689.43 370,011.39 435,020.59

Costos Indirectos 1,531,866.4 1,570,956.22 1,601,208.7 1,632,280.2 1,664,276.7

Depreciación de maquinarias y equipos 205,567.20 205,567.20 205,567.20 205,567.20 197,526.95

Total Costo de Producción 16,101,034 17,146,601.70 18,296,768 19,664,402 20,859,889

Costo unitario de producción 2,933.86 2,905.59 2,883.37 2,881.89 2,843.02

Gastos Administrativos 1,080,624.27 1,105,959.12 1,127,795.15 1,150,283.29 1,173,443.0

Gastos de Venta 1,305,492.38 1,491,088.71 1,559,024.79 1,631,218.47 1,707,967.73

Depreciación de equipos diversos 9,828.39 9,828.39 9,828.39 9,828.39 1,788.14

Amortización de Intangibles 34,100.79 0.00 0.00 0.00 0.00

Amortiz. Gasto Pre Operativo 416,862.96 0.00 0.00 0.00 0.00

Gasto por activo fijo no depreciable 12,194.92 0.00 0.00 0.00 0.00

Costo Total 18,960,138 19,753,478 20,993,417 22,455,733 23,743,088

Costo total unitario 3,454.84 3,347.34 3,308.34 3,290.92 3,235.97


7.3.5.4 Costos fijos y variables unitarios.

Tabla 193: Costos fijos y variables

Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Unidades vendidas 5,488 5,901 6,346 6,823 7,337

Materia Prima S/.14,073,858 S/.15,070,363 S/.16,130,303 S/.17,456,543 S/.18,563,065

Mano de Obra Directa S/.289,743 S/.299,716 S/.359,689 S/.370,011 S/.435,021

Comisión variable S/.642,974 S/.691,390 S/.743,452 S/.799,434 S/.859,631

Total costo variable S/.15,006,575 S/.16,061,468 S/.17,233,444 S/.18,625,988 S/.19,857,717

costo variable unitario S/.2,734 S/.2,722 S/.2,716 S/.2,730 S/.2,706

Costos Indirectos Fijo S/.1,531,866 S/.1,570,956 S/.1,601,209 S/.1,632,280 S/.1,664,277

Gastos Administrativos Fijo S/.1,080,624 S/.1,105,959 S/.1,127,795 S/.1,150,283 S/.1,173,443

Gastos de Venta Fijo S/.629,518.30 S/.76,698.69 S/.782,573.09 S/.798,785.86 S/.815,336.77

Depreciación Activo Fijo S/.215,396 S/.215,396 S/.215,396 S/.215,396 S/.199,315

Amortización de Intangibles S/.34,101 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0

Amortización de Pre Operativos S/.416,863 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0

(-) Activos fijos no depreciables S/.12,195 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0

Costos fijos S/.3,920,563 S/.3,659,010 S/.3,726,973 S/.3,796,745 S/.3,852,372

costo fijo unitario S/.714 S/.620 S/.587 S/.556 S/.525

Costo total unitario S/.3,449 S/.3,342 S/.3,303 S/.3,286 S/.3,232


167

Capítulo VIII: Estados financieros proyectados

8.1 Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja.

Las premisas para la elaboración de los estados financieros

• Todos los importes deben estar en la moneda soles

• Los estados ganancias y pérdidas no incluyen IGV

• Para los flujos de caja económico y financiero, estos si incluyen IGV neto a pagar

(IGV ventas-IGV compras)

• El impuesto a la renta utilizado es del 29.50%

• Se consideró 5 años para el desarrollo del proyecto

8.2 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.

Rubber Truck presenta los estados de ganancias y pérdidas sin gastos financieros

Tabla 204: Estado de resultados sin gastos financieros (expresado en nuevos soles)

Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Ventas 21,952,000 23,604,986 25,382,441 27,293,739 29,348,957

(-) Costo de Ventas 15,895,467 16,941,034 18,091,201 19,458,835 20,662,362

(-) Materia Prima 14,073,858 15,070,363 16,130,303 17,456,543 18,563,065

(-) Mano de Obra 289,743 299,716 359,689 370,011 435,021

(-) Costos Indirectos 1,531,866 1,570,956 1,601,209 1,632,280 1,664,277

Utilidad Bruta 6,056,533 6,663,951 7,291,240 7,834,904 8,686,595

(-) Gastos Operativos 2,8859,104 2,606,876 2,346,653 2,791,331 2,883,199

(-) Gastos Administrativos 1,080,624 1,105,959 1,127,795 1,150,283 1,173,443

(-) Gastos de Venta 1,305,492 1,491,089 1,559,025 1,631,219 1,707,968

(-) Depreciación Activo Fijo 9,828 9,828 9,828 9,828 1,788

(-) Amortización de Intangibles 34,101 0 0 0 0

(-) Amortiz. Gasto Pre

Operativo 416,863 0 0 0 0

(-) Gasto por activo fijo no

depreciable 12,195 0 0 0 0

EBIT o Resultado Operativo 3,197,429 4,057,075 4,594,592 5,043,573 5,803,396

(+) Otros Ingresos (Valor

salvamento) 312,913.58

Resultado antes de I. Renta 3,197,429 4,057,075 4,594,592 5,043,573 5,803,396

Pérdida del año anterior 0

Base imponible 3,197,429 4,057,075 4,594,592 5,043,573 5,803,396

Impuesto a la renta 29.5% 943,242 1,292,856 1,355,404 1,487,854 1,804,311

Resultado Neto 2,254,187 3,089,706 3,239,187 3,555,719 4,311,998


168

8.3 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.

Tabla 115: Estado de resultado con gastos financieros y escudo fiscal (expresado en nuevos soles)

Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Ventas 21,952,000 23,604,986 25,382,441 27,293,739 29,348,957

(-) Costo de Ventas 16,101,035 17,146,602 18,296,768 19,664,402 20,859,889

(-) Materia Prima 14,073,858 15,070,363 16,130,303 17,456,543 18,563,065

(-) Mano de Obra 289,743 299,716 359,689 370,011 435,021

(-) Costos Indirectos 1,737,434 1,776,523 1,806,776 1,837,847 1,861,804

Utilidad Bruta 5,850,965 6,458,384 7,085,673 7,629,337 8,489,068

(-) Gastos Operativos 2,846,909 2,606,876 2,696,648 2,791,331 2,883,199

(-) Gastos Administrativos 1,080,624 1,105,959 1,127,795 1,150,283 1,173,443

(-) Gastos de Venta 1,305,492 1,491,089 1,559,025 1,631,219 1,707,968

(-) Depreciación Activo Fijo 9,828 9,828 9,828 9,828 1,788

(-) Amortización de Intangibles 34,101 0 0 0 0

(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo 404,668 0 0 0 0

(-) Gasto por activo fijo no depreciable 12,195 0 0 0 0

EBIT o Resultado Operativo 3,004,057 3,851,508 4,389,024 4,838,006 5,605,869

(+) Ingresos Financieros

(-) Gastos Financieros 128,830 106,228 80,688 51,827 19,215

(+) Otros Ingresos (Valor salvamento) 312,914

(-) Pérdida Venta Activo Fijo (Valor en libros)

Resultado antes de I. Renta 2,875,227 3,745,280 4,308,337 4,786,179 5,899,568

Pérdida del año anterior

Base imponible 2,875,227 3,745,280 4,308,337 4,786,179 5,899,568


Resultado Neto 2,027,035 2,640,422 3,037,377 3,374,256 4,159,196

Escudo Fiscal 95,050 91,980 84,445 75,931 63,939


8.4 Flujo de Caja Operativo.

Tabla 216: Flujo de caja

Flujo de Caja Económico 0 2020 2021 2022 2023 2024

Ventas 21,952,000 23,604,986 25,382,441 27,293,739 29,348,957

Costo de ventas (MD+MOD) -10,497,297 -16,941,034 -18,091,201 -19,458,835 -20,662,362

CIF/depreciación -205,567 -205,567 -205,567 -205,567 -197,527

Utilidad Operativa 11,249,135 6,458,384 7,085,673 7,629,337 8,489,068

Gastos administrativos -1,080,624 -1,105,959 -1,127,795 -1,150,283 -1,173,443

Depreciación/Amortización -9,828 -9,828 -9,828 -9,828 -1,788

Gastos de Venta -1,012,282 -1,491,089 -1,559,029 -1,631,219 -1,707,968

Amortización -450,964

EBIT - Resultado Operativo 8,402,227 3,851,508 4,389,024 4,838,006 5,605,869

Impuesto a la renta -2,478,657 -1,136,195 -1,294,762 -1,427,212 -1,653,731

IGV a Pagar -842,530 -1,332,781 -1,461,855 -1,567,100 -1,947,143

Depreciación/amortización 666,359 215,396 215,396 215,396 199,315

Flujo de Caja Operativo 5,747,399 1,597,927 1,847,803 2,059,090 2,204,310


169

8.5 Flujo de Capital.

Tabla 117: Flujo de capital Flujo de inversiones 0 2020 2021 2022 2023 2024

Activo Fijo -1,251,859 369,238

IGV Activo Fijo

Activo Intangible -39,768

IGV Activo Intangible

Gastos preoperativos -535,180

IGV Gastos preoperativos

Capital de Trabajo Deficit Acum. -141,343 -10,643 -11,445 -12,306 -13,233 188,970

Inventario Inicial (Stock Seguridad) -780,015 780,015

Recuperación de Garantía 70,092

Total Inversiones -2,748,165 274,817

Flujo de Capital -2,748,165 5,736,756 1,586,483 1,835,497 2,045,857 3,887,442


8.6 Flujo de Caja Económico.

Tabla 118: Flujo de caja económico

Flujo de caja económico 0 2020 2021 2022 2023 2024

Saldo 1,126,673 952,811 756,347 534,342 283,477 0

Amortización 173,862 196,464 222,004 250,865 283,477

Interés 128,830 106,228 80,688 51,827 19,215

Cuota 302,692 302,692 302,692 302,692 302,692

Escudo Fiscal Intereses 34,602 31,337 23,803 15,289 5,668

Total Flujo de Caja del

Financiamiento 1,126,673 -268,090 -271,355 -278,889 -287,403 -297,024

Flujo de Caja Financiero o

del accionista -1,621,492 5,468,666 1,315,128 1,556,608 1,758,454 3,590,418


8.7 Flujo del Servicio de la deuda y financiera

Tabla 119: Flujo del servicio de la deuda Flujo de caja económico 0 2020 2021 2022 2023 2024

Saldo 1,126,673 952,811 756,347 534,342 283,477 0

Amortización 173,862 196,464 222,004 250,865 283,477

Interés 128,830 106,228 80,688 51,827 19,215

Cuota 302,692 302,692 302,692 302,692 302,692

Escudo Fiscal Intereses 34,602 31,337 23,803 15,289 5,668

Total Flujo de Caja del Financiamiento

1,126,673 -268,090 -271,355 -278,889 -287,403 -297,024

Flujo de Caja Financiero -1,621,492 5,468,666 1,315,128 1,556,608 1,758,454 3,590,418


170

Capítulo IX: Evaluación económico-financiera

9.1 Cálculo de la tasa de descuento

9.1.1 Costo de oportunidad

Definida como costo de oportunidad del accionista, es la tasa mínima de retorno que los

accionistas deben exigir por la inversión.

Se utilizan dos metodologías el CAPM y el COK propio según considere factor riesgo,

para que se cumpla dicha condición se tiene por formula.

Cok >0 = TCEA (1-IR) más alta.

Se procede con el cálculo del CAPM, teniendo como dato el Beta, Rm y Rf por

Damodaran

9.1.2 CAPM.

RM, rendimiento de mercado es SP 500 del indicador Rm-Rf (promedio aritmético hasta

los últimos años (1968-2017))

TLR, la tasa libre de riesgo es el 10 year T-Bond del indicador Rm-Rf (promedio

aritmético hasta los últimos años (1968-2017))

Tabla 120: CAPM Concepto Base Sigla Dato

Rendimiento del Mercado Rendimiento USA (S&P 500) - Damodaran

1968-2017 RM 11,41%

Tasa Libre de Riesgo Tasa USA (T-Bonds) - Damodaran 2008-

2017 TLR 4,29%

% Capital Propio Estructura de financiamiento del proyecto E 59,00%

% Financiamiento Estructura de financiamiento del proyecto D 41,00%

Tasa Impuesto a la Renta Legislación Vigente I 29,50%

Beta Desapalancada Rubber& Tires BD 0,22

Riesgo País febrero 2019 BCR RP 1,21%

Beta Apalancado BA = BD*{1+(D/E)*(1-I)} BA 0,33

Costo Capital Propio a/ KP = TLR+[BA*(RM-TLR)]+RP KP 7,8%


9.1.3 COK propio.

Mediante este modelo tomaremos el costo de oportunidad de cada socio, en la siguiente

tabla se muestra el detalle.

171

Tabla 121: COK propio Socio1(Depósito a plazo fijo BCP) 5,50%

Socio2(Depósito a plazo fijo Interbank) 5,50%

Socio 3(Depósito a plazo fijo banco azteca, categoría inversión azteca) 5,45%

Socio 4(Fondo mutuo BBVA renta mixta) 4,10%

Socio 5(Depósito a plazo fijo Mi Banco) 3,70%

Cok promedio 4,85%

Factor de riesgo 5,2

Cok neto 25,4%


Factor riesgo: TCEA más alta + COK promedio /COK promedio

Tabla 122: COK propio 10.1.2. Costo de la deuda

TCEA TCEA neta

Deuda activo fijo 20,50% 14,45%


9.1.4 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).

Denominado costo promedio ponderado de capital, se considera dos Notas de

financiamiento (deuda y patrimonio), por lo tanto, el WACC se define como el costo

promedio ponderado entre el costo de la deuda y la rentabilidad exigida.

K= Ke * (E/ E+D) + Kd (D/E+D) * (1-T)

Tabla 223: Costo promedio ponderado

Concepto Monto % Costo neto

oportunidad WACC

Deuda activo fijo S/. 1.126.673,10 41,00% 14,45% 5,93%

Capital propio S/. 1.621.492,33 59,00% 25,35% 14,96%

S/. 2.748.165,43 20,88%


9.2 Evaluación económica financiera

9.2.1 Indicadores de Rentabilidad

Los indicadores de rentabilidad son aquellos que te permiten medir la garantía de la

empresa para ajustar costos y gastos y convertirlas en ventas de utilidad.

9.2.1.1 VANE y VANF.

172

Tabla 124: VAN y VANF

VANE S/. 6,586,605

VANF S/. 6,240,965


9.2.1.2 TIRE y TIRF, TIR modificado.

Tabla 235: TIR y TIR modificado

TIRE 150.71%

TIRF 269.57%

TIRME 60.77%

TIRMF 75.53%


9.2.1.3 Período de recuperación descontado.

Tabla 246: Periodo de recuperación económico (PRE) 2020 2021 2022 2023 2024

Flujo Económico

Descontado (2,748,165) 4,745,736 1,085,700 1,039,119 958,129 1,506,087

Acumulado (2,748,165) 1,997,570 3,083,270 4,122,389 5,080,518 6,586,605

Período de Recupero

Económico 1.16 años

Equivalente a: 1 años 1.9 meses


Tabla 257: Periodo de recuperación financiero (PRF) 2020 2021 2022 2023 2024

Flujo Financiero

Descontado (1,621,492) 4,362,717.2 826,988.0 790,325.7 712,251.91 1,160,174.41

Acumulado (1,621,492) 2,741,225 3,578,213 4,368,539 5,080,791 6,240,965

Período de Recupero

Financiero 0.28 años

Equivalente a: 0 año 8.7 meses


9.2.1.4 Análisis Beneficio / Costo (B/C).

Por cada sol de inversión el proyecto recibe 3.40 soles y se gana 2.40 soles y por cada

sol que de inversión propia los accionistas reciben 4.85 soles y se gana 3.85 soles.

173

Tabla 268: Análisis beneficio/Costo Relación B/C Económico: 3.40

Relación B/C Financiero: 4..85


9.2.2 Análisis del punto de equilibrio

Punto de equilibrio es referencial al nivel de ventas donde los costos fijos y variables se

encuentran cubiertos. El punto de equilibrio, tiene un beneficio que es igual a cero (no

gana dinero, pero tampoco pierde).

9.2.2.1 Costos variables, Costos fijos.

Los costos fijos permanecen razonablemente constantes durante un periodo de tiempo, y

los costos variables cambian directamente

Tabla 129: Costos variables y fijos

Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Ventas (en Soles) 21,952,000 23,604,986 25,382,441 27,293,739 29,348,957

Venta en Unidades 5,488 5,901 6,346 6,823 7,337

Valor de Venta Promedio 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00

Materia Prima 14,073,858 15,070,363 16,130,303 17,456,543 18,563,065

Costos Variables 14,073,858 15,070,363 16,130,303 17,456,543 18,563,065

Costo Variable Unitario

Promedio 2,734 2,722 2,716 2,730 2,706

Mano de Obra Directa 289,743 299,716 359,689 370,011 435,021

Costos Indirectos Fijo 1,531,866 1,570,956 1,601,209 1,632,280 1,664,277

Gastos Administrativos Fijo 1,080,624 1,105,959 1,127,795 1,150,283 1,173,443

Gastos de Venta Fijo 629,518.30 766,698.69 782,573.09 798,785.86 815,336.77

Depreciación Activo Fijo 215,396 215,396 215,396 215,396 199,315

Amortización de Intangibles 34,101 0 0 0 0

Amortización de Pre

Operativos 416,863 0 0 0 0

(-) Activos fijos no

depreciables 12,195 0 0 0 0

Costos Fijos 3,920,56 3,659,01 3,726,973 3,796,745 3,852,372


Costos Fijos. - Incluye arriendos, suministros, herramientas, impuestos diferentes al de

renta segura, deducciones tributarias, gastos del personal, que corresponder al concepto

de costos fijos.

174

Costo Variable. - Incluya aquí el costo total de materia prima, insumos y servicios, de

mano de obra directa, de empaques, las comisiones de ventas gastos de transporte, las

modificaciones del volumen de producción.

9.2.2.2 Estado de resultados (costeo directo).

Tabla 130: Estado de resultados (costeo directo)

Resultado (costeo directo) 2020 2021 2022 2023 2024

Ventas 21,952,000 23,604,986 25,382,441 27,293,739 29,348,957

(-) Costos Variables 16,101,035 17,146,602 18,296,768 19,664,402 20,859,889

Margen de Contribución 5,850,965 6,458,384 7,085,673 7,629,337 8,489,068

(-) Costos Fijos 2,846,909 2,606,876 2,696,648 2,791,331 2,883,199

Utilidad Operativa 3,004,057 3,851,508 4,389,024 4,838,006 5,605,869

(+) Ingresos Financieros 0 0 0 0 0

(-) Gastos Financieros 128,830 106,228 80,688 51,827 19,215

(-) Pérdida Venta Activo Fijo 0 0 0 0 0

(+) Otros Ingresos 0 0 0 0 312,914

Resultado antes de I.

Renta 2,875,227 3,745,280 4,308,337 4,786,179 5,899,568

Pérdida del año anterior

Base imponible 2,875,227 3,745,280 4,308,337 4,786,179 5,899,568


Resultado Neto 2,027,035 2,640,422 3,037,377 3,374,256 4,159,196


9.2.2.3 Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.

Tabla 131: Punto de equilibrio en unidades

Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Cobertores 2,933 2,737 2,803 2,890 2,917

Camiones 67 62 64 66 66

Punto de Equilibrio (en

unidades) 2,933 2,737 2,803 2,890 2,917

Venta de unidades 5,488 5,901 6,346 6,823 7,337


9.2.2.4 Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.

175

Tabla 132: Punto de equilibrio en soles

Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Punto de Equilibrio (En

Soles) 11,731,781 10,949,008 11,211,404 11,560,852 11,666,211

Venta en Soles 21,952,000 23,604,986 25,382,441 27,293,739 29,348,957


9.3 Análisis de sensibilidad y de riesgo

El análisis de sensibilidad de un proyecto es aquel análisis financiero muy utilizado en la

evaluación de proyectos que nos proporciona información valiosa para la toma de

decisiones y sobre todo para elaborar estrategias que permitan tener un plan de

contingencia frente a situaciones inesperadas que involucren o pongan en riesgo a

alguna de las tres variables de entrada de nuestro proyecto que son: la demanda, el

precio y el costo de la materia prima.

A continuación, realizaremos el análisis de sensibilidad con el que podremos determinar

hasta qué porcentaje las variables de entrada podrían variar para que el VANF sea 0.

9.3.1 Variables de entrada.

Las variables de entrada son, el precio y el costo de la materia prima.

9.3.2 Variables de salida.

Para hacer el análisis de sensibilidad tenemos que comparar el VAN antiguo con el VAN

nuevo y nos dará un valor que al multiplicarlo por 100 nos dará un porcentaje de cambio.

9.3.3 Variables Críticas del proyecto

En nuestro análisis hemos identificado como puntos críticos las siguientes variables:

precio, costo de la materia prima. De darse una situación de cambios en dichas variables

afectadas por el entorno externo, debemos aplicar estrategias previamente ya

planificadas para estabilizar el flujo del proyecto.

176

Tabla 273: Variable Precio - Costo

VANE Precio

6,586,605 3500

3,764.60

4,049.20

4,355.32

4,684.58

Co

sto

2,725.75 6,896,685 10,692,561 14,775,351 19,166,861 23,890,362 2,948.67 3,586,524 7,382,400 11,465,190 15,856,699 20,580,200 3,189.82 5,664 3,801,539 7,884,329 12,275,839 16,999,340 3,450.69 -4,013,689 -72,145 4,010,645 8,402,154 13,125,655 3,711.56 -9,443,186 -4,101,028 136,928 4,528,438 9,251,938 3,992.16 -15,310,552 -9,940,832 -4,195,042 361,868 5,085,369


Tabla 284:

Variable Activo Fijo - Costo

VANE Tasa de crecimiento del activo fijo

6,586,605 15% 20% 25% 30% 35%

Costo

2,725.75 14,069,364 14,069,305 14,069,245 14,069,186 14,069,126

2,948.67 10,759,203 10,759,143 10,759,084 10,759,024 10,758,965

3,189.82 7,178,342 7,178,283 7,178,223 7,178,164 7,178,105

3,450.69 3,304,657 3,304,598 3,304,539 3,304,479 3,304,420

3,711.56 -569,059 -569,119 -569,178 -569,237 -569,297

3,992.16 -5,164,342 -5,164,559 -5,164,777 -5,164,995 -5,165,212


Tabla 295: Variable costo de materia prima

VANE Tasa de crecimiento gastos administrativos

6,586,605 15% 20% 25% 30% 35%

Costo

2,725.75 14,059,013 14,055,503 14,051,993 14,048,483 14,044,974

2,948.67 10,748,851 10,745,341 10,741,832 10,738,322 10,734,812

3,189.82 7,167,991 7,164,481 7,160,971 7,157,462 7,153,952

3,450.69 3,294,306 3,290,796 3,287,287 3,283,777 3,280,267

3,711.56 -579,411 -582,920 -586,430 -589,940 -593,450

3,992.16 -5,176,968 -5,181,395 -5,185,821 -5,190,247 -5,194,674


177

9.3.4 Análisis multidimensional.

Este análisis busca determinar qué tan resistente es el proyecto cuando las tres variables

de entrada son afectadas a la vez asumiendo posibles escenarios (pesimista, base y

optimista).

Asumiremos una probabilidad de ocurrencia para cada escenario, dándole más peso al

escenario base ya que es el más probable. Posteriormente se ponderan con los pesos los

VANE y VANF y se obtiene un nuevo resultado para cada uno.

Tabla 306: Análisis multidimensional

Valor actual Optimista Esperado Pesimista

Precio 0% -5% 0% 10%

Costo 0% -5% 0% 10%

Precio 4000 4977.51 4000 2933.89

Costo 3450.39 725.75 3450.39 3500

TasaCrec 7.6% 17.0% 7.6% 13.0%

Vane 122,056 581,710 122,056 4,714


9.3.5 Variables críticas del proyecto.

Del presente cuadro podemos concluir que la variable crítica del proyecto es el precio, la

cual puede afectar radicalmente al proyecto.

9.3.6 Perfil de riesgo.

Después de haber analizado las variables sensibles para nuestro proyecto podemos

asegurar que el perfil de riesgo es moderado porque los inversionistas están dispuestos a

asumir el riesgo, manteniendo un balance equilibrado entre la rentabilidad y seguridad.

178

Conclusiones

▪ Económicamente el proyecto es rentable, ya que se obtendría un VANE de S/.

6’586,605 y una TIRE de 150.71%, que es notablemente superior a la tasa WACC de

20.88%

▪ Financieramente también es rentable, ya que se obtendría un VANF de S/. 6 240,965 y

un TIRF de 269.57% la cual es mayor al COK de los accionistas de 25.40%.

▪ La ratio Beneficio / Costo (B/C) Económico del proyecto es de 3.40, es decir por cada

sol invertido se obtiene 2.40 soles, y la ratio B/C Financiero es de 4.85, es decir por

cada sol que invierten los accionistas, obtienen 3.85

▪ La estructura de inversión para el año 0 está compuesta por el 41.00% en

financiamiento bancario (S/ 1’126,673) y la de los accionistas representan 59.00% (S/.

1’621,492) Se debe asegurar la participación de accionistas con capacidad de

inversión a largo plazo.

▪ En los análisis de sensibilidad unidimensional y multidimensional, se observa que la

variable más crítica es el precio, ya que es la que más daño ocasiona a la rentabilidad

del proyecto, si es que disminuye.

179

Recomendaciones

▪ Se recomienda buscar el aporte de accionistas que tengan capacidad financiera de

invertir a largo plazo, ya que el proyecto exige un gran aporte de dichos accionistas

▪ A fin de contrarrestar una posible disminución de la demanda en el sector minero al

que se dirige este proyecto, la empresa deberá investigar atender a otros sectores de

empresas que pudieran necesitar los cobertores de caucho, como podrían ser las

grandes empresas constructoras que operan en nuestro país.

▪ En complemento con lo anterior, se recomienda que la empresa, busque otras

alternativas de fabricación de otros productos, con la materia prima de caucho que

utilizan, en función a la maquinaria existente o inversión adicional que podría hacerse,

a fin de generar nuevos mercados.

180

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https://www.academia.edu/12353298/Manual_practico_de_dise%C3%B1o_de_sistemas_productivos

https://es.valleyrubber.solutions/about/why-rubber/

https://es.valleyrubber.solutions/about/why-rubber/

182

Anexos

Anexo N°1: Entrevista a profundidad

Código de Informe INF-007

Fecha 09-04-2019

Nombre del entrevistado Xxxx xxxxxxx

Empresa Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Cargo Ingeniero de Operaciones

Rol para el Proyecto Cliente potencial

De la entrevista

Motivo de la entrevista: Recabar información sobre el servicio de revestimientos de tolvas que viene

recibiendo y proponer nuestro producto a fin de recibir retroalimentación para nutrir el proyecto.

Objetivo de la entrevista: Obtener información sobre el negocio de revestimientos de tolva.

1. ¿Qué tipo de camiones mineros utilizan en su

empresa? y que cantidad tienen?

Para el acarreo del mineral tenemos los CAT 797F, que hacen un total de 30 camiones. Su capacidad de carga es de 400 toneladas.

2. ¿Cuánto es la hora operativa de sus

camiones? ($/hora)

No se ha estimado ese valor porque depende netamente del área de mantenimiento, sin embargo, tener más de 5 equipos parados afecta directamente al requerimiento del área de molienda.

3. En cuanto a revestimientos de Tolvas

¿Cuánto le cuesta un set completo de

revestimientos actuales y ¿cada cuánto

tiempo los tiene que reemplazar?

$70,0000 que incluye el servicio de instalación que viene a ser aproximadamente el 10% de lo que nos cuesta. Estos hardox se reemplazan cada 13 meses, sin embargo, puede durar hasta 15 meses, pero por temas de confiabilidad se sacar en antes.

4. ¿Qué procedimientos de compra se usa?

Todo es a través del área de compras, pero nosotros tenemos el poder de decidir con que empresa trabajar porque nosotros somos los especialistas. Entiendo que deben ser proveedores registrados, no cualquiera puede vendernos revestimientos.

5. ¿Anteriormente a probado usar otro tipo de

materiales diferentes al actual? Desde que estoy aquí, únicamente se han usado los aceros de alto impacto de 400 HB de 19 a 25mm de espesor.

6. Explicando previamente las ventajas de los

revestimientos de caucho ¿Estaría dispuesto

a probar revestimientos a base de este

material?

Si su propuesta incluye reducirle peso al camión eso es un beneficio importante, porque podría reducirse los costos de combustible e incluso se podría pensar en compensar con mas carga. Si podríamos programar pruebas en al menos 4 camiones.

7. ¿Qué recomendación en general nos podría

brindar para ofrecer un producto más

competente?

Ojo con las pecheras y la equina inferior. Ese es el talón de Aquiles de los revestimientos. En las pruebas podemos ir mejorando la propuesta.

8. ¿Qué comentario nos podría brindar acerca

del logo de nuestra empresa?

La C me llama más la atención, después me gusta la A. La B se enfoca en el

paisaje, no le veo el porqué.

183


Código de Informe INF-006

Fecha 09-04-2019

Nombre del entrevistado Xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Empresa Xxxxxxxxxx

Cargo Ingeniero Metalurgista - Operaciones

Rol para el Proyecto Cliente potencial

De la entrevista

Motivo de la entrevista: Recabar información sobre el servicio de revestimientos de tolvas que viene

recibiendo y proponer nuestro producto a fin de recibir retroalimentación para nutrir el proyecto.

Objetivo de la entrevista: Obtener información sobre el negocio de revestimientos de tolva.

9. ¿Qué tipo de camiones mineros utilizan en su

empresa? y que cantidad tienen?

Los principales son los Komatsu 930 y los CAT 793, en total tenemos 127 camiones en operación. Por temas de confidencialidad no se puede detallar mucha información.

10. ¿Cuánto es la hora operativa de sus

camiones? ($/hora)

En promedio cuestan $500/hora. Aparte manejamos un plan de mantenimiento donde se han establecido que los camiones deben tomarse para reparaciones.

11. En cuanto a revestimientos de Tolvas ¿Cuánto

le cuesta un set completo de revestimientos

actuales y ¿cada cuánto tiempo los tiene que

reemplazar?

$40,000 para los CAT 793 $60,000 para los Komatsu 930

12. ¿Qué procedimientos de compra se usa?

Por la inversión que demanda lo mandamos a licitar, y el ganador tiene el servicio por todo el año. Primeramente, se debe pasar los filtros de homologación del proveedor. Los pagos se dan mensualmente dependiendo de la cantidad de camiones reparados en ese tiempo.

13. ¿Anteriormente a probado usar otro tipo de

materiales diferentes al actual?

En el 2015 probamos revestimientos bimetálicos, pero el costo era mayor al del acero de alto impacto. Caucho usamos en los molinos.

14. Explicando previamente las ventajas de los

revestimientos de caucho ¿Estaría dispuesto a

probar revestimientos a base de este material?

Suena interesante, haciendo referencia a los molinos que anteriormente usaban acero de alta dureza y ahora es reemplazado con compuestos de caucho con buenos resultados.

15. ¿Qué recomendación en general nos podría

brindar para ofrecer un producto más

competente?

Su propuesta debe ser integral, no solo se enfoquen en el tema de los revestimientos, también evalúen el servicio de instalación y seguimiento de desgaste.

16. ¿Qué comentario nos podría brindar acerca del

logo de nuestra empresa?

Logo C, por ser un diseño simple y de fácil comprensión.

184


Código de Informe ENT-002

Fecha 01/04/19

Nombre del entrevistado Johnny Ore

Empresa Vulco Perú S.A.

Cargo Ingeniero de Aplicaciones Planta

Rol para el Proyecto Especialista de Procesamiento de Caucho

Motivo de la entrevista: Recabar información sobre el procedimiento de fabricación de caucho para la

industria minera y presentar nuestro producto a fin de recibir retroalimentación para nutrir el proyecto.

Objetivo de la entrevista: Obtener información sobre las maquinarias que se requiere para procesar caucho,

los insumos secundarios, la capacidad de planta, la fuerza de trabajo.

17. ¿Qué tipo de caucho es el que

procesa su empresa?

Nosotros usamos el caucho sintético SRB y el natural NR formulado por nuestros ingenieros químicos, nuestros cliente son la gran y mediana minería.

18. ¿Qué tipo de maquinarias se

requiere para procesar caucho

sintético SBR?

Los principales son las prensas a vapor que se encargan de curar el producto final, después también se tienen: Molinos (para mezclado), Extrusoras (para compactación de la materia prima), como también otros equipos complementarios como: Balanzas calibradas, coches, grúas pórtico, etc.

19. ¿Cuánto es el tiempo que

demanda el servicio de montaje

de una tolva?

El tiempo que demanda el montaje de una tolva es de 2 semanas, ya que se tiene que pasar por controles no

destructivos de calidad y eso demanda ese tiempo.

20. ¿Qué insumos se requieren a

parte del caucho SBR?

Negro de humo, antionizantes, retardantes, esponjantes, antioxidantes, activadores, vulcanizantes, etc. Eso lo suministran empresas locales como: KBR Ingenieros, Conte Group, etc.

21. ¿Qué producto sería mejor para la

abrasión SBR o NR?

EL NR es muy bueno para la abrasión, sin embargo, no es bueno para el impacto. En cambio, el SBR tiene buena resistencia a la abrasión, pero es muy bueno para el impacto. Por tanto, mi recomendación sería utilizar el SBR.

22. ¿A qué riesgos o peligros se

expone al procesar este material

SBR?

Se debe controlar los gases que emanan de la fabricación, nosotros contamos con extractores de aire que luego se procesan para hacerlo menos nocivo al ambiente. También están los insumos que tienen controles estrictos de manipulación. En este punto deben cumplir con todos los requerimientos de sus

proveedores.

23. Con la cartilla informativa

mostrada acerca del revestimiento

de caucho, ¿cuál sería su opinión

sobre este nuevo producto?

Lo que espera el rubro minero de nosotros (empresas de caucho) es que en lo posible minimicemos sus costos y cuidemos sus equipos. Igual que en los otros equipos, el caucho ha sido un digno reemplazante del acero. Con esta nueva llegada en equipos de carga es una buena idea. Por otra parte,

hay que tener cuidado con el procesamiento.

24. ¿Qué comentario nos podría

brindar acerca del logo de nuestra

empresa? Me voy por la opción C, las otras opciones están un poco cargadas. Lo que sugiero es que amplíen mas su slogan para uniformizar sus tamaños.

185

25. ¿Qué retroalimentación nos

podría brindar acerca de nuestro

producto?

Mi experiencia me ha permitido estar en muchas empresas en las cuales mayormente se ha utilizado acero laminado en el revestimiento de tolvas sin embargo el caucho es muy utilizado como revestimiento en otros países como por ejemplo Canadá Suecia Sudáfrica entre otros. Revisen el tema de seguridad y

eliminación de residuos más a detalle.



Fecha 07/04/19

Nombre del entrevistado Alejandro Tolvero

Empresa Conde & Asociados S.A.C.

Cargo Gerente de Operaciones

Rol para el Proyecto Socio Estratégico para servicio de montaje

Motivo de la entrevista: Recabar información sobre el servicio de montaje de revestimientos de tolvas y

presentar nuestro producto a fin de recibir retroalimentación para nutrir el proyecto.

Objetivo de la entrevista: Obtener información sobre el negocio de montaje de revestimientos de tolva.

26. ¿Cuánto es el costo por el

servicio de montaje de

revestimiento para tolvas?

Costo promedio del servicio de montaje es entre 30,000 o 40,000 dólares (incluye accesorios y consumibles).

27. ¿Cuántas personas intervienen

para el servicio de montaje y que

rango de homologación debe

contar el personal?

Se utiliza entre 3 a 4 personas para el montaje de los aceros de alto impacto. En cuanto a la Homologación de los soldadores

debe ser 4G.

28. ¿Cuánto es el tiempo que

demanda el servicio de montaje

de una tolva?

El tiempo que demanda el montaje de una tolva es de 2 semanas, ya que se tiene que pasar por controles no destructivos de calidad y eso demanda ese tiempo.

29. ¿Existen imprevistos con los

revestimientos actuales? y

¿cuánto tiempo demanda

repararlo?

Si, por lo general los aceros laminados tienden a quebrarse a partir de la mitad de su vida util y repararlos requiere de 4 horas de trabajo, eso afecta directamente a la operación.

30. ¿Con que frecuencia se realiza el

cambio de revestimiento para una

tolva?

La frecuencia en que se realiza el servicio de montaje es de 2 años en promedio.

31. ¿A qué riesgos o peligros se

exponen al realizar este tipo de

servicio?

Manipulación de cargas pesadas, riesgo eléctricos, quemaduras, trabajos a desnivel, cortes, golpes, etc.

32. Con la cartilla informativa

mostrada acerca del revestimiento

de caucho, ¿cuál sería su opinión

sobre este nuevo producto?

Es una buena alternativa frente a las falencias que se tienen actualmente con los aceros de alto impacto, reducir los costos operativos en función de la disponibilidad es uno de los objetivos principales de estos equipos, adicional a ello proteger el equipo sería otra buena ventaja. La manipulación también evitaría

riesgos y peligros, me parece bueno en general.

33. ¿Qué comentario nos podría

brindar acerca del logo de nuestra

empresa? El tamaño del logo a opción A es muy grande y el B parece de caricatura, en mi opinión, la opción C es mucho mejor.

186

34. ¿Le interesaría ser socio

estratégico de nuestra empresa

con lo antes mencionado?

Claro que sí, es una buena idea de negocio, con la experiencia que cuento, sé que muchas empresas desearían adquirir este producto. Podemos acordar precios que sean atractivos para las

mineras.

35. ¿Qué retroalimentación nos

podría brindar acerca de nuestro

producto?

Mi experiencia me ha permitido estar en muchas empresas en las cuales mayormente se ha utilizado acero laminado en el revestimiento de tolvas sin embargo el caucho es muy utilizado como revestimiento en otros países como por ejemplo Canadá Suecia Sudáfrica entre otros. Revisen el tema de seguridad y eliminación de residuos más a detalle.



Fecha 07/04/19

Nombre del entrevistado CARL PHILIP MOURAD

Empresa YPF

Cargo Gerente CMASS

Rol para el Proyecto sobre el impacto con el medio ambiente

Motivo de la entrevista: Es recabar información sobre el caucho sintético los efectos y causas que impactan

en el medio ambiente. El Caucho Estireno Butadieno: más conocido como caucho SBR es un copolímero

(Polímero formado por la polimerización de una mezcla de dos o más monómero del Estireno y el 1-3

Butadiento, que es la composición del caucho sintético más utilizado a nivel mundial.

Objetivo de la entrevista: Obtener información sobre el impacto con el medio ambiente.

36. El caucho SBR reciclado, ¿qué

impacto tiene en el medio

ambiente?

El impacto que tiene el caucho SBR son varios:

Aun reciclado el caucho sigue conteniendo hidrocarburos

aromáticos policíclicos (HAP), phtalatas, formaldehído y

benceno que son elementos que permiten ganar en resistencia

y elasticidad.

Los impactos ocurren tanto durante la fabricación del caucho SBR en el proceso de vulcanización que al momento de su reciclaje o destrucción como residuo. Durante el proceso de fabricación, algunos productos de caucho requieren la aplicación de adhesivo de caucho. Los adhesivos de caucho se fabrican mezclando el compuesto de caucho sin vulcanizar con un disolvente. Los disolventes utilizados para este proceso se clasifican normalmente como compuestos orgánicos volátiles (COV). Los procesos que utilizan COV deben disponer de algún tipo de equipo de control de emisiones, como un sistema de recuperación de disolventes o un oxidante térmico, que es un sistema de incineración que destruye los COV mediante combustión y que requiere normalmente un combustible adicional, como el gas natural. Si no se dispone de este tipo de control de emisiones, los COV pueden llegar a causar problemas de salud en la fábrica y en la comunidad. Si los COV son fotoquímicamente reactivos, afectarán a la capa de ozono.

37. Los residuos de caucho se han

convertido en una preocupación Hoy en día la única solución rentable económicamente es la

187

global por su impacto negativo

en el medio ambiente y en la

salud. ¿Cómo estamos

evolucionando ante este

problema?

pirolisis o trituración hasta 100 um para reusar el caucho.

38. Los residuos peligrosos, por las

propiedades toxicidad,

inflamabilidad, reactivado

química, corrosiva, explosiva.

¿Qué impacto fuerte tienen a la

salud humana?

Los impactos son cáncer del estómago, de los pulmones,

leucemias y linfomas.

39. ¿ En una economía ecológica,

que conjuntos de modelos de

producción integral ¿cómo se

tomaría como variables

ambientales y sociales?

El aspecto de la economía ecológica está condicionado a dos

parámetros no considerados que son:

• la cultura de heveas para la producción de caucho natural

está mucho más debajo de la cantidad solicitada en el

mercado debido principalmente al aumento de la

producción automóvil de los países emergentes.

La rarefacción de los recursos fósiles y de los aditivos. La amenaza es cada más fuerte debido al desarrollo de los aceites y gas de schistes. Los hidrocarburos no convencionales obligan la industria petroquímica a dejar de utilizar el naphtha y utilizar etano, propano y butano del gas de schiste. Eso reduce la capacidad de producción de monómero a 4 y 5 carbonos que son indispensables a la producción de caucho de síntesis.

40. ¿ Antes de desechar el caucho,

como podríamos reutilizar o

darle un nuevo uso al desecho

del caucho?

Lo que podríamos hacer con los desechos es regenerar los elastómeros a través de fracturación las cadenas de carbonos. Idealmente se haría falta romper los puentes de azufre. Pero en realidad, las roturas son aleatorias y se están limitadas.



Fecha 07/04/19

Nombre del entrevistado Carla Ortiz González

Empresa Ferreyros S.A

Cargo Subgerenta de planificación de Gran Minera

Rol para el Proyecto Planificación del proyecto

Motivo de la entrevista: Es recabar información sobre planificación del proyecto.

Objetivo de la entrevista: Obtener información sobre planificación del proyecto

1. ¿Quién es su cliente

potencial de volquetes para

Ferreyros?

Los clientes potenciales de volquetes para Ferreyros son todas las

empresas que representan mediana y gran minería. En caso de los

188

camiones principales de Ferreyros que son los 797 ,785 de alta

capacidad son las empresas de gran minería dentro de las cuales están

Southern, Lencor, Angulo American, Chinalco.

2. ¿Qué tipo de camiones o

volquetes les pide su

cliente?

La solicitud de camiones varía mas que es que toda la capacidad

normalmente lo que se está solicitando y licitando las ventas son los

camiones de 400 toneladas que son los 797 totalmente mecánico, o los

794AC que son eléctricos también estamos ingresando en Antamina

con los 798 que tienen una capacidad aun mayor, que son las primeras

pruebas en el Perú.

3. ¿Cuál es la proyección de

venta de camiones?

La proyección de ventas de camiones está directamente relacionada

con la apertura o expansión de los proyectos mineros, y es totalmente

variables por ejemplo en este año se ha proyectado la venta de los

camiones que son 22 camiones para el proyecto de Quellaveco. Y cada

camión tiene valor de $ 4.2 millones de dólares aproximadamente.

4. ¿Qué tipos de medios de

pago utiliza?

Los medios de pago que utilizan la mina dependen de la solvencia

cuando son minas que ya tienen varios años de operación y tienen

solvencia económica el pago es directo, un ejemplo es Southern -

México. Cuando son empresas nuevas como por ejemplo la apertura de

la operación de Toromocho de Chinalco el pago es a crédito, en plazos

que pueden variar entre 5 a 10 años.

5. ¿Cuáles son los modelos

más comerciables para

Ferreyros?

Lo que podríamos hacer con los desechos es regenerar los elastómeros a través de fracturación las cadenas de carbonos. Idealmente se haría falta romper los puentes de azufre. Pero en realidad, las roturas son aleatorias y se están limitadas.

6. Ferreyros hacen

mantenimiento de servicios

como parte del contrato de

venta, o los clientes.

Ferreyros si hace contratos de mantenimiento a sus equipos ese

contrato se llama “Contrato Mark” dependiendo del cliente se puede

aplicar el “Contrato Mark” a una o varias flotas de los equipos o también

el cliente puede asumir la total responsabilidad del mantenimiento de

sus equipos y de todas maneras Ferreyros tiene un equipo para dar

soporte al cliente

7. ¿Ustedes venden las

revestidas de tolvas?,

incluido en los camiones o

es aparte dependiendo del

pedido del cliente?

Normalmente Ferreyros no suele hacer servicios de mantenimiento de

Tolvas ya que son trabajos de soldadura para lo cual Caterpillar tiene

otro representante en el Perú que es Raptor, cuando el cliente solicita

un servicio de mantenimiento o alguna retragracion de soladura la cual

incluye las tolvas Ferreyros deriva los trabajos a Rapto. Ferreryros no

es representante oficial de catervidea para trabajo de soldadura si ha

realizado revestimiento de tolvas cuando han hecho ventas de equipo,

sin embargo normalmente el Mouse u operante Ferreryros le vende el

camión al cliente con solamente la estructura de la tolva y el cliente ya

hace un contrato aparte que puede ser o no con nosotros para hacer

189

el revestimiento de tolvas normalmente no suele ser con nosotros, ya

que Ferreyros tienen un standard de trabajadores lo cual se encuentra

relacionado directamente. Normalmente Ferreyros cuando hace la

venta de los camiones solo entrega la estructura de las tolvas y el

cliente aparte realiza un contrato aparte hace un revestimiento de las

tolvas que suele ser normalmente con una empresa diferente a

Ferreyros , ya que Ferreryros por los estándares de calidad y servicios

que tiene el nivel de mano de obra el costo de mano es mucho mayor al

resto de empresa que prestan trabajos de soldadura ,considerando que

el costo de mano de obra de soldadura en el Perú puede llegar a ser

mucho más bajo lo cual hace que económicamente seamos más

costosos. Algunas veces durante en el proceso del contrato de venta

equipos si se pueden adicionar al costo de venta los trabajos de

revestimiento de tolva en los cuales participa el personal de ferráremos

o a veces se le deriva al representante de Caterpillar los trabajos de

soldadura

8. ¿Que logo le parece el más

adecuado para nuestra

empresa?

190

Anexo N°7: Propuesta de servicio

191

Anexo N°8: Maquina # 1 calandra laminadora de caucho

Descripción: Las calandrias, que se utilizan para producir láminas y perfiles a partir de las planchas de

caucho, constan de uno o varios (a menudo cuatro) cilindros a través de los cuales se

fuerzan las planchas de caucho. La calandria realiza las funciones siguientes: formar, a

partir de la mezcla de caucho, una lámina uniforme, de grosor y anchura definidos; aplicar

un recubrimiento fino de caucho sobre un tejido “recubrimiento” o “nivelado” introducir el

caucho en los intersticios del tejido mediante fricción.

Las láminas de caucho que salen de la calandria se acondicionan en tambores con

espaciadores denominados “separadores”, que evitan que se adhieran entre sí.

Figura 80.5 • Laminador de una línea de calandrias con una barra de seguridad a nivel

del cuerpo que desconecta el equipo al ser accionada por el operario.

192

Características técnicas principales de la Calandra: Rango de tipo de calendario: 2 roll o 3 roll o 4 roll calender Tamaño de diámetro de rodillo de calandra disponible: 230 ~ 910 mm, Longitud de trabajo del rodillo de calandra disponible: 630 ~ 2700mm, Tipo de superficie de rodillo de calandria: rodillo suave, dureza de la superficie 68 ~ 72HS, Proceso de compra:

SEA KING

No,210,Tiejueshan Road, Huangdao

China, Mainland

Qingdao

Precio Incoterm Flete Embalaje Valorización

$30,200 CIF $1600 $7175.46 S/. 128,619

Tipo de cambio: S/.3.30

ADUASER OPERADOR INT SAC

Proveedor:

Son fabricante de caucho maquinarias en China, que cuentan con equipo de desarrollo

profesional la cual hacen las maquinas según los requisitos.

193

Proveen libres muestras pequeñas, pero el aire el costo será pagado a los clientes. El

pago se hace con el 30% de depósito por T/T, el saldo en contra de los documentos de

embarque. O L/C a la vista.

La fábrica está cerca al puerto marítimo de Qingdao a 1 hora y 50 minutos

Embalaje

Para la FCL (full container load) bienes, solemos pack máquinas con estirada la película y

luego cargar el contenedor. Para garantizar la seguridad, vamos a arreglar la máquina

con acero.

Para mercancías LCL, (less container load) solemos pack máquinas con cajas de madera

estándar en primer lugar, y a continuación, serán transportados.

Anexo N°8: Maquina # 2 Extrusora de piston

Descripción

El extrusor produce piezas de caucho en forma de tubo forzando su paso a través de una

matriz del tamaño adecuado, consta de tolva, cilindro, émbolo y matriz, y para

formar la parte hueca del interior del tubo se utiliza un eje. El extrusor moldea la sección

larga y plana de la banda de rodadura de las tolvas. Los operarios de extrusores y

calandrias están expuestos al talco y a los disolventes que se utilizan en el proceso.

Además, al final de la operación de extrusión, tienen que realizar la tarea

altamente repetitiva de colocar las bandas de rodadura en carros de varios pisos. Esta

operación recibe a menudo el nombre de ‘encuadernar’ las bandas de rodadura.

194

Características técnicas principales de la Extrusora de Pistón

Un método de ahorro de energía de la producción para reducir el consumo de energía.

Proporcionar una mayor calidad y más precisos hasta +/- 1% de las preformas. No hay

acumulación de calor durante la extrusión.

Características Preforme JYZ , tamaños de lote 13, 23, 60 litros, precisión de +/- 1% en

peso. Velocidad de hasta 300 cortes por minuto. Centro de ampliada para una fácil

limpieza. PLC y pantalla táctil de la interfaz de operador Una báscula de bucle de

retroalimentación para blanco el control de peso 1000 producto base de datos disponible.

Sistema Vacuumizing: Antes de la extrusión y corte de material de caucho, el

vacuumization tiende a eliminar el aire permanecía en el interior del cilindro y la cabeza

del cilindro.

Sistema de calefacción: Con la aprobación de la circulación de agua método de

calentamiento, la temperatura es controlada y mostrados por el termostato digital que

puede efectivamente mantener la temperatura constante de la cabeza del cilindro y el

barril.

Proceso de compra:

SEA KING


China, Mainland

Qingdao


$60,000 CIF $1600 $12804.02 S/.245,533


195

ADUASER OPERADOR INT SAC

Anexo N°8: Maquina # 3 Prensa hidráulica a electricidad

Descripción

La prensa su función es hacer cruce superior, placa, mesa, pistón, cilindro hidráulico y

Marco. Ponemos Tabla de asbesto y el cruce entre la placa superior, Mesa, por su buen

aislamiento térmico. Utiliza el anillo de sellado de material de poliuretano entre el pistón y

el cilindro hidráulico con una buena propiedad de sellado. El pistón material es

Refrigeradas de hierro fundido, El material del cilindro hidráulico es Hierro fundido dúctil,

soldadura entre el cruce superior e inferior.

196

Coloca el soporte y el cilindro de aceite en el lado de la placa, los moldes de empuje y de

refundación están terminados por el cilindro de aceite que se mueve cuando se usa. No

hay soporte de expulsión en la estructura de molde de expulsión manual, pero aun así es

conveniente cuando se usa.

El sistema hidráulico, válvula de funcionamiento y sistema de control.4) el sistema

eléctrico consiste en el motor de la bomba de aceite y el tiempo de vulgarización. Cuando

la presión de trabajo alcanza los 22,1 mpa, el control del manómetro de conexión

eléctrica.

La prensa de curado funciona principalmente para el revestimiento de goma, que se

puede utilizar como máquina hidráulica normal.

Características técnicas principales de la Prensa Hidráulica a electricidad

Marca: EENOR Certificación: ISO9001: 2008 SGS BV

Voltaje: 220 V 380 V 410 V 440 V Garantía: Un año

Energía (W): 3-22KW Peso: 2-55tons

Proceso de compra:

SEA KING


China, Mainland

Qingdao

197

ADUASER OPERADOR INT SAC AV.

ELMERT FAUCE


$50,000 CIF $16500 $13816.16 S/.215,349


Anexo N°8: Maquina # 4 Granalla

AD. VALOREM 0.00

SOBRETASA 0.00

I.G.V. 16% 8344.00

I.PM. 2% 1043.00

TOTAL DERECHOS DE ADUANA 9387.00

GASTOS OPERATIVOS 30.00

VILLAS OQ,MONITOREO, SERV TERMINAL 635.00

REC. DESPACHO 25.00

DOC. DE ADUANA 15.00

VISTO BUENO 195.00

TRANSPORTE CONT 40' 181.16

DEVOLUC CONTENEDOR 230.00

HANDLING 75.00

TOTAL GASTOS 1386.16

COMISION 365.05

I.G.V. 18% 315.22

TOTAL PROFORMA: US $ 11453.43

198

Descripción

Esta costumbre hizo único tanque Industrial ultrasónico equipo de limpieza utilizando

medio ambiente a base de agua agente de limpieza, para limpiar la tinta de la impresora.

Máquina con filtro de circulación para el producto químico. Tanque de limpieza por

ultrasonidos El tanque principal de alta calidad SUS304 2.0mm de producción de acero

inoxidable; El lado que empareja el uso de los transductores de la alta calidad SUS316L

2.0mm o SUS304 acero inoxidable de 2.5mm. El generador ultrasónico de Digitaces,

tecnología única del microordenador de la viruta, condiciones de funcionamiento más

estables, la energía de salida es más de gran alcance. Esta serie de máquinas

industriales de limpieza por ultrasonidos son adecuados para el tratamiento de

galvanoplastia y limpieza después de chapado; Coches accesorios de limpieza; Limpieza

de componentes metálicos; Limpieza de piezas de máquinas; Limpieza de marcos

ópticos.

Características principales de la Granalla

Máquina de limpieza ultrasónica industrial

Potencia ultrasónica 4200W

Frecuencia 28KHz / 40KHz

Poder de calefacción 12KW

Proceso de compra:

SEA KING


China, Mainland

Qingdao


$67,000 CIF $1600 $13816.16 S/..271,195


ADUASER OPERADOR INT SAC AV.

ELMERT FAUCE

producciÓn y comercializaciÓn de cobertores de...

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