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Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos

Guía del capacitador

Prefacio Guía del capacitador de Presupuesto En base a los lineamientos del Proyecto Educación Financiera para los Pobres, las sesiones educativas iniciales del módulo Presupuesto: Use Su Dinero Con Cautela fueron desarrolladas y sometidas a prueba por el personal de CARD en Filipinas bajo la dirección de Aniceta Alip, Edzel Ramos, Leslie Ramirez, Glenda Madrigal y Aurea Magpantay. Ellen Vor der Bruegge y Marc Bavois de Freedom from Hunger proporcionaron asistencia técnica para el estudio de mercado. Las sesiones educativas genéricas fueron sometidas a prueba en su versión piloto por Teba Bank de Sudáfrica y posteriormente revisadas por las organizaciones del Proyecto Educación Financiera para los Pobres. Kathleen Stack diseñó la versión final de las sesiones educativas con el aporte significativo de Candace Nelson. Danielle Hopkins de Microfinance Opportunities y Nesal Shah de SEWA Bank hicieron aportes técnicos. Monique Cohen contribuyó hacia la culminación de la versión final. La ficha temática fue desarrollada por Jennefer Sebstad y editada por Candace Nelson. La revisión del documento final estuvo a cargo de Stacey Sechrest de Citigroup y Leslie Meek de Citigroup Foundation revisaron el documento final. Microfinance Opportunities Microfinance Opportunities fue fundada en 2002 como un centro de recursos microempresariales que promueve operaciones microfinancieras dirigidas por los clientes. Su objetivo es ayudar a mejorar el acceso de los pobres a servicios financieros bien diseñados y de calidad. Microfinance Opportunities ofrece investigación práctica, capacitación y asistencia técnica en tres áreas orientadas a los clientes de servicios microfinancieros: Educación Financiera, Microseguros y Evaluación del Cliente. Freedom from Hunger Fundada en 1946, Freedom from Hunger es una organización sin fines de lucro comprometida con el desarrollo internacional que ofrece soluciones innovadoras y sostenibles de autoayuda para combatir la pobreza y el hambre crónicos. Freedom from Hunger se especializa en garantizar el acceso de los pobres a servicios microfinancieros, de protección de la salud y de capacitación, permitiéndoles mejorar sus habilidades de supervivencia diaria y alcanzar seguridad alimentaria para sí mismos y sus familias. Citigroup Foundation Citigroup Foundation, que otorga partidas de financiamiento en más de 85 países de todo el mundo, concentra sus esfuerzos básicamente en tres áreas: educación financiera, educación de la próxima generación y consolidación de comunidades y empresarios. Mayor información disponible en el sitio http://www.citigroup.com/citigroup/corporate/foundation/index.htm.

Se autoriza la reproducción, traducción o adaptación de las secciones de este libro según sea necesario para satisfacer las necesidades locales de los usuarios, siempre y cuando las copias así reproducidas, traducidas o adaptadas sean distribuidas sin costo o a precio de costo y sin fines de lucro y siempre y cuando los cambios resultantes, si los hubiera, preserven la integridad del libro. Sírvase notificar a Microfinance Opportunities y/o a Freedom from Hunger sobre la traducción de estos materiales, de existir, y proporcionar a cada institución una copia de la misma. Toda copia de las secciones de este libro debe incluir la siguiente aclaración:

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Cualquier cambio sustancial en el contenido deberá ser autorizado por escrito por Microfinance Opportunities. Para consultas sobre los derechos, sírvase comunicarse con: Microfinance Opportunities 1701 K Street NW, Suite 650 Washington DC 20006 USA Tel.: 202-721-0050 Fax: 202-721-0010

E-mail: [email protected] www.MicrofinanceOpportunities.org Para otras consultas, comunicarse con Microfinance Opportunities o con Freedom from Hunger Freedom from Hunger 1644 DaVinci Court Davis, CA 95616 USA Tel.: 530-758-6200 Fax: 530-758-6241

E-mail: [email protected] www.freefromhunger.org www.ffhresource.org

Agradecimientos La idea de desarrollar un programa de capacitación en educación financiera para los pobres surgió durante una cena con Jayshree Vyas, Directora Ejecutiva de SEWA Bank. En aquella ocasión, Jayshree sustentó con gran acierto que la consolidación de una cultura financiera entre los pobres constituye un aspecto crítico para el logro de mejoras reales en su capacidad para administrar su dinero y promover la acumulación de bienes. Cuando presentamos esta idea ante Citigroup Foundation por primera vez en el 2002, hablar de educación financiera para los clientes de las instituciones microfinancieras era algo nuevo y diferente. Además de SEWA Bank, pocas instituciones de los países en desarrollo se habían aventurado en el campo de la educación financiera, o incluso tal vez ninguna. Ante tales circunstancias, desarrollar un programa de fundamental trascendencia para promover la educación financiera en los países pobres se presentaba como un gran reto para Microfinance Opportunities y Citigroup Foundation. Freedom from Hunger había trabajado con SEWA en su programa de capacitación en educación financiera y fue invitado a participar como asociado principal en el 2003. Desde entonces, ha crecido el interés en este programa por parte de organizaciones y expertos en microfinanciamiento. Mientras muchos se preguntaban en voz alta por qué la industria microfinanciera había tardado tanto en reconocer la importancia de la educación financiera, estas organizaciones la percibieron de inmediato como una oportunidad de “beneficio mutuo” donde todos ganan, tanto las instituciones microfinancieras como sus clientes. Por ello, quisiéramos agradecer en primer lugar a Citigroup Foundation por invertir en este programa. Chip Raymond, ex Presidente de la Fundación, y Leslie Meek, nuestra Funcionaria de Programas, asumieron un doble riesgo al embarcarse en un área nueva de las microfinanzas y al apoyar a una organización que comenzaba operaciones, Microfinance Opportunities. Ellos han sido socios extraordinarios por su invalorable apoyo para la realización de este proyecto. Posteriormente, se unieron a nuestro trabajo otros miembros del equipo de Citigroup, como Stacey Sechrest de la Oficina de Educación Financiera y Amy Feldman de Citigroup Foundation, aportando valiosa información hacia la culminación del plan de estudios. Asimismo, deseamos expresar nuestro reconocimiento a las instituciones asociadas, así como a sus clientes, quienes hicieron posible la realización del plan de estudios. Estas instituciones son Al Amana (Marruecos), CARD Bank (Filipinas), The Equity Building Society (Kenia), Microfinance Centre (Polonia), Pro Mujer (Bolivia), SEWA Bank (India) y Teba Bank (Sudáfrica). Durante los tres años de vida de este proyecto, estas instituciones han trabajado diligentemente llevando a cabo estudios de mercado, así como desarrollando y probando los módulos de capacitación. Debemos agradecer enormemente a Candace Nelson por su contribución en el área técnica y financiera. También es oportuno mencionar nuestro especial reconocimiento a los miembros de nuestro personal, quienes han brindado todo su apoyo para la culminación de este trabajo. Entre ellos se encuentran Tracy Gerstle, Diana Tasnadi, Danielle Hopkins y Liz McGuinness de Microfinance Opportunities y Christopher Dunford, Rossana Ramirez, Ellen Vor der Bruegge, Marc Bavois, Joan Dickey, Julie Uejio, Bobbi Gray y Wava Haggard de Freedom from Hunger. Monique Cohen, Microfinance Opportunities Jennefer Sebstad, Consultora, Microfinance Opportunities Kathleen Stack, Freedom from Hunger Diciembre 2005

Banca de las Oportunidades Es una política del Gobierno Nacional de Colombia, creada para promover el acceso a servicios financieros, la meta es crear las condiciones necesarias para facilitar el acceso al sistema financiero formal (crédito, ahorro y demás servicios financieros) a segmentos de la población que tradicionalmente han sido excluidos de este. Mayor información disponible en el sitio: http://www.bancadelasoportunidades.gov.co. Uno de los propósitos principales de la Política de Banca de las Oportunidades es desarrollar un programa de educación financiera que sea relevante y de uso sencillo, a través del cual sea posible incorporar en las personas de escasos recursos de Colombia el desarrollo de conocimientos, habilidades y actitudes que les permitan utilizar servicios financieros para mejorar su calidad de vida. El Programa pretende apoyar a las instituciones financieras en sus esfuerzos por educar a las familias colombianas de escasos recursos sobre los servicios y productos disponibles en el sector formal financiero con el propósito de mejorar sus vidas, a través de una progresiva bancarización, que les permita, precisamente, beneficiarse de todos los servicios y productos que ofrece el sistema financiero colombiano. La implementación del Programa Global de Ecuación Financiera en Colombia, inicia en el 2007 con la asistencia técnica de Microfinance Opportunities y la participación de las siguientes entidades Actuar Famiempresas Tolima; Asobancaria; Asocajas; Asociación Habitat para la Humanidad Colombia; Banco Colpatria; Banco de la Republica; Bancoldex; Caja de Compensación Familiar Cafam; Caja de Compensación Familiar del Cesar Comfacesar; Caja de Comfamiliar Cartagena; Comfecoop; Comfenalco Valle ; Contactar Pasto; Corporación Financiera de Antioquia CFA; Corporación para el desarrollo de la Microempresa ;Emprender Finamerica; Fundación Dividendo por Colombia; Fundaequidad; Fundaseg; Juriscoop; Microempresas de Antioquia; Servicio Nacional de Aprendizaje SENA; y Cooperativa Utrahuilca a quienes queremos agradecer por su compromiso en la divulgación y socialización de la educación financiera

Contenidos


Introducción a la Educación Financiera......................................................................................................... i Cómo usar esta Guía del capacitador........................................................................................................... iv Guía del capacitador

Revisión de las sesiones educativas ....................................................................................................... 1

Sesiones educativas 1. Establezca metas financieras personales.......................................................................... 5 2. Establezca sus gastos por orden de importancia ............................................................ 11 3. ¿Por qué hacer un presupuesto?..................................................................................... 19 4. Elabore un presupuesto .................................................................................................. 25 5. Gaste su dinero sólo en lo necesario .............................................................................. 41 6. Cumpla con su presupuesto ........................................................................................... 47 7. Lleve el control diario de sus ingresos y gastos............................................................. 51 8. Lleve el control mensual de sus ingresos y gastos......................................................... 67 9. Use el control del flujo de efectivo para tomar decisiones ............................................ 77

10. Mantenga registros financieros para administrar su dinero ........................................... 81 Materiales de referencia Ficha temática – Presupuesto: Use Su Dinero Con Cautela .................................................................. 1

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Educación Financiera para los Colombianos Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos

Guía del capacitador Introducción

Introducción ¡BIENVENIDO a la Educación Financiera! Con esta Guía del capacitador, junto con las otras cuatro guías que conforman la serie Educación Financiera para los Pobres, usted puede comenzar a promover los conceptos básicos de la educación financiera entre aquéllos que desean aprender cómo administrar su dinero. Sin embargo, antes de comenzar, vamos a responder dos preguntas cruciales:

¿Qué es la educación financiera? ¿Por qué es importante? Las respuestas a estas dos preguntas involucran buenas y malas noticias sobre los pobres y su dinero. Si bien los pobres comparten los mismos objetivos que cualquier otra persona—seguridad económica para sí mismos, para sus familias y las generaciones futuras —no obstante, la escasez de recursos y opciones a su alcance con frecuencia los lleva a un estado de desesperanza e inercia. Manejar con cuidado el poco dinero que tienen es un factor decisivo para satisfacer sus necesidades diarias, enfrentar emergencias inesperadas o aprovechar las oportunidades que se les presentan. La mala noticia es que por lo general los pobres carecen precisamente del conocimiento y la experiencia que necesitan para poder manejar su dinero con cuidado. Éste es el propósito de la educación financiera ya que enseña a la gente conceptos sobre el dinero y cómo manejarlo cuidadosamente. Ofrece la oportunidad de aprender habilidades básicas relativas a nuestros ingresos, gastos, presupuesto, ahorros y préstamos. La buena noticia es que cuando uno está mejor informado al tomar decisiones financieras, uno puede planificar y alcanzar objetivos. Más aún, una vez que las personas adquieren las habilidades que brinda la educación financiera, dichas habilidades permanecerán con ellas por siempre. Un solo curso en educación financiera puede resultar en beneficios para toda la vida. La educación financiera es relevante para todas las personas que toman decisiones monetarias y financieras. Con frecuencia son las mujeres quienes asumen la responsabilidad del manejo del dinero del hogar en circunstancias inestables y con pocos recursos a su disposición. Al desarrollar una cultura financiera, estas mujeres pueden estar preparadas para anticipar las necesidades de cada ciclo de vida y enfrentar emergencias inesperadas sin tener que endeudarse innecesariamente. En cuanto a los jóvenes, la educación financiera puede reducir su vulnerabilidad frente a los muchos riesgos asociados con su transición a la adultez y a la vez mejorar sus habilidades para administrar su dinero a medida que ingresan al mundo laboral. El Proyecto Educación Financiera para los Pobres, liderado por Microfinance Opportunities y Freedom from Hunger, ha comenzado con un enfoque hacia los microempresarios y los clientes de programas microfinancieros. Para este grupo, la educación financiera adquiere mayor relevancia hoy más que nunca. ¿Por qué? Quienes buscan servicios de ahorro y crédito ahora tienen más opciones que en el pasado. En muchas partes del mundo, los prestatarios ahora pueden elegir entre una gran variedad de acreedores informales. Asimismo, las instituciones microfinancieras (IMF) están comenzando a ofrecer una mayor variedad de productos y servicios para sus clientes, tales como ahorros voluntarios, seguros y transferencias de dinero. Ésa es la

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buena noticia. La mala noticia es que los clientes muchas veces no comprenden estas nuevas opciones y probablemente no las usen a su favor. Hasta hoy, la promoción de los productos de las IMF no siempre ha contemplado una cuidadosa explicación ni capacitación sobre sus características. Para evaluar las alternativas y seleccionar los productos más apropiados a sus necesidades, los clientes necesitan comprender las características de cada opción, saber cómo calcular y comparar sus costos y cómo determinar con cuánto pueden endeudarse. Al concentrarse en la toma de decisiones informada y estratégica, el Proyecto Educación Financiera para los Pobres va más allá de la simple transmisión de información. Su objetivo es fortalecer los comportamientos que conducen a un mayor ahorro, un gasto más prudente y un endeudamiento justificado. Con el fin de lograr un cambio de comportamiento sostenible, el plan de estudios se ha basado en el método centrado en el alumno, capturando lo que los adultos aprenden mejor. Se construye sobre la base de lo que los alumnos adultos ya saben, haciendo que el nuevo contenido sea relevante para sus vidas y dándoles la oportunidad de practicar sus nuevas habilidades. El Proyecto Educación Financiera para los Pobres desarrolló cinco módulos de capacitación durante un período de tres años entre 2003 y 2005. El proyecto convocó la participación activa de siete organizaciones alrededor del mundo, comenzando con un estudio de mercado en sus países para identificar los temas prioritarios, los objetivos de aprendizaje, los métodos de capacitación y culminando con el diseño y la prueba del plan de estudios. Dichas organizaciones fueron Teba Bank (Sudáfrica), SEWA Bank (India), ProMujer (Bolivia), The Equity Building Society (Kenia), Al Amana (Marruecos), CARD Bank (Filipinas) y Microfinance Centre (Polonia). Su compromiso con este proceso ha asegurado que el plan de estudios responda a las necesidades reales de los clientes pobres. Este plan de estudios comprende cinco módulos sobre cinco temas diferentes. Dichos módulos son los siguientes: Presupuesto: Use Su Dinero Con Cautela Ahorros: ¡Sí Se Puede! Administración De Su Deuda: Maneje Su Crédito Con Cuidado Servicios Bancarios: Conozca Sus Opciones Negociaciones Financieras: Comuníquese Con Confianza En Sí Mismo

Por cada módulo, el plan de estudios ofrece: Una ficha temática con información básica sobre el tema; Una guía del capacitador con instrucciones detalladas para la conducción de cada sesión

educativa del módulo; y Un manual de capacitación para los capacitadores que prepara a aquéllos que conducirán el

taller de capacitación. Usted puede elegir usar estos módulos en el orden y la cantidad que se adapte a sus necesidades de capacitación. Por ejemplo, podría estar interesado únicamente en uno o dos de los temas desarrollados por estos módulos; alternativamente, puede comenzar con el tema presupuestos y luego continuar con todos los demás. Debido a que cada módulo contiene múltiples sesiones

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educativas que comienzan con información básica y van avanzando hacia aspectos más complejos del tema, usted tiene la posibilidad de elegir sólo aquellas sesiones educativas del módulo o módulos que responden a sus necesidades específicas. La siguiente sección, “Cómo usar esta guía,” le proporciona información sobre estas opciones. Lo invitamos a pasar a la página siguiente y continuar leyendo. Las secciones “Ficha temática” y “Revisión de las sesiones educativas” le darán una idea clara del contenido, mientras que las instrucciones detalladas para el capacitador capturan las actividades participativas y centradas en el alumno que hacen de esta capacitación en educación financiera una experiencia divertida y eficaz.

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Guía del capacitador Cómo usar esta guía

Cómo usar esta guía Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos es un curso completo de capacitación cuyo objetivo es enseñar a los participantes a establecer sus metas financieras personales y familiares, elaborando un presupuesto que les permita llevar el control mensual de su flujo de efectivo y tomar mejores decisiones sobre el uso de su dinero. El curso contiene información de referencia para orientarlo en el tema a usted, el capacitador, así como una descripción paso por paso de las actividades educativas que puede desarrollar con los participantes.

La ficha temática La ficha temática al final de esta guía proporciona conceptos sobre la elaboración de un presupuesto. Leer esta breve sección le dará una idea sobre el contenido del módulo—los conceptos que los participantes aprenderán y las habilidades que pondrán en práctica. Usted podrá observar que este módulo—al igual que los otros módulos que conforman la serie—está diseñado para personas con educación y experiencia limitadas, por lo que no necesita ser un experto en el tema para ayudar a otros a desarrollar algunas habilidades muy útiles. Por lo tanto, si alguno de los puntos de la ficha temática no le queda claro, no se alarme. Busque a alguien que pueda ayudarle a comprender dicha información. Y si usted encuentra el contenido de la ficha temática muy elemental, tampoco se alarme. Dicho contenido no es ni tiene por qué ser un texto que abarque todos los aspectos del tema. La ficha temática es una lectura de referencia para los capacitadores. Sin embargo, usted deberá decidir si esta lectura resultará igualmente beneficiosa para los participantes del taller. Su decisión dependerá del nivel de conocimiento de los participantes así como de su facilidad para trabajar con materiales escritos. Sería una buena idea tener algunas fotocopias a la mano para quienes deseen una. Las sesiones educativas Este módulo contiene diez sesiones educativas. Para completar cada sesión educativa necesita entre 30 y 65 minutos. Las sesiones 7 a 10 están dedicadas al cálculo y control del flujo mensual de efectivo. Como capacitador, usted debe decidir si estas sesiones pueden ser adaptadas a los participantes y cómo puede hacerlo. La “Revisión de las sesiones educativas” de la página 1 proporciona una visión general de estas diez sesiones, presentando el título y propósito de cada sesión. Sin embargo, con este manual, al igual que con los otros módulos de la serie Educación Financiera, usted deberá usar su propio juicio para decidir qué sesiones de aprendizaje son las más relevantes y útiles para sus clientes. Puede usar una, dos, o todas, dependiendo de la experiencia que los participantes tengan sobre el tema, o el tiempo que puedan destinar a la capacitación. Cada sesión contiene de dos a cuatro actividades educativas que son descritas detalladamente, paso por paso. Estas actividades educativas se basan en los principios de la educación de adultos (ver Principios de la educación de adultos y diseño del plan de estudio de la educación financiera). Las actividades incluyen historias, ejercicios, discusiones en grupos pequeños y dramatizaciones que convocan la participación activa de los participantes en el proceso de

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aprendizaje. Asimismo, promueven el trabajo en grupo y el intercambio de conocimientos entre los participantes del taller. Conforme va leyendo, imagínese una sesión educativa activa, en ocasiones ruidosa, y divertida. Como capacitador, usted no va a ser el único que hable, sino que será parte de un proceso de aprendizaje dinámico. Algunas palabras sobre la adaptación Dado que la descripción de las sesiones educativas es bien detallada, usted no tiene que crear materiales a partir de cero. Sin embargo, deberá destinar un tiempo para prepararse antes de comenzar la capacitación. Su éxito dependerá del trabajo que usted haga durante esta etapa de preparación. Cuando haya seleccionado las sesiones educativas que desea facilitar, deberá adaptarlas una por una. Léalas cuidadosamente y tome nota de aquellos detalles que deberá modificar para hacer que los materiales resulten familiares y comprensibles a los participantes. En las historias por ejemplo, es posible que tenga que cambiar los nombres de las personas y los lugares para que reflejen mejor la cultura y ubicación geográfica de los participantes. Ponga atención a los tipos de negocios que se presentan como ejemplo. ¿Son negocios comunes con los que la gente está familiarizada en su área? ¿Debería cambiarlos? ¿Necesita cambiar el tipo de moneda que se usa en el ejercicio? Además de este tipo de adaptaciones, también es posible que logre identificar casos en los que sea conveniente agregar actividades al módulo que no estén consideradas en la guía. Los viajes educativos a lugares de interés son una excelente manera de exponer a los participantes a nuevas experiencias. También piense en invitar a profesionales de la comunidad, expertos en el tema que se está tratando, para que expongan ante el grupo. En caso que el módulo necesite una considerable cantidad de trabajo de adaptación para que se ajuste a su contexto, no haga todo este trabajo usted solo. Vea la “Guía de adaptación” en Educación Financiera para los Pobres: Guía de implementación, donde encontrará instrucciones sobre lo que debe ser un trabajo en equipo. ¡No deje los materiales educativos para ultimo momento! Cada sesión educativa comienza con un “cuadro de información para el capacitador” que resume los objetivos, materiales y actividades de la sesión. Revise la lista de materiales con suficiente anticipación a la facilitación de la sesión educativa correspondiente. Para la mayoría de las sesiones necesitará papelógrafos, marcadores y cinta adhesiva. Este material será usado para anotar y presentar los puntos importantes de las discusiones que sostienen los participantes. Conforme vaya completando cada papelógrafo con sus respuestas, deberá pegarlo en la pared para que todos puedan verlo y usar como referencia. No obstante, en muchos casos la lista de materiales indicará preparar cuadros o listas de verificación. Todos estos cuadros o listas le son proporcionados en esta guía, pero deberá reproducirlos en un formato más grande que pueda ser visto por todos. Con frecuencia, esto implica volver a dibujar el cuadro, tabla o formulario en un papel más grande, tal como papelógrafo o incluso papel para empaque, que es más barato. En algunas sesiones necesitará preparar tarjetas con un material más fuerte, como cartulina (si esto no es posible, usar papel regular). Confirme si la actividad requiere que las tarjetas sean de diferentes colores. En la Sesión 4 necesitará calculadoras para los grupos que saben leer e ilustraciones para los grupos

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que no saben leer. En la Sesión 10 necesitará copia de los documentos que se usan en diferentes transacciones financieras y registros financieros, los mismos que serán organizados en archivadores, bolsas o cajas. Los documentos que se mencionan en las instrucciones paso por paso se encuentran al final de cada sesión. Éstos deberán ser fotocopiados y distribuidos a los participantes en el momento oportuno. No subestime el tiempo que necesita para prepararse. ¡No querrá reflejar falta de preparación a mitad de una sesión! Si se prepara con anticipación, podrá aprovechar su tiempo durante la facilitación de la sesión y disfrutar el proceso.

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Guía del capacitador Revisión de las sesiones educativas


Revisión de las sesiones educativas

El propósito de esta guía es ayudar a los participantes a mejorar la administración de su presupuesto y del dinero de su hogar para que puedan tomar mejores decisiones sobre sus gastos, ahorros e inversión. Ya que los pobres cuentan con tan poco dinero, es muy importante que administren cuidadosamente lo que tienen para poder satisfacer sus necesidades diarias y las necesidades de diferentes etapas de la vida, así como para poder enfrentar emergencias inesperadas o aprovechar las oportunidades que se presenten. Los pobres pueden beneficiarse llevando un control de la cantidad de dinero que tienen, expandiendo sus horizontes de planificación para establecer metas financieras realistas e identificando los pasos que pueden seguir para alcanzar esas metas. El siguiente cuadro presenta el título y propósito de las sesiones educativas de Presupuesto: Use Su Dinero Con Cautela. Tenga en cuenta que las últimas cuatro sesiones educativas son sesiones avanzadas, más apropiadas para participantes con un nivel de conocimientos un poco más avanzado.

Sesiones educativas de Presupuesto: Use Su Dinero Con Cautela Título de la sesión Propósito de la sesión

1. Metas financieras personales

Conversar sobre la introducción a las sesiones educativas de Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos

Establecer metas financieras y explicar cómo alcanzarlas Describir qué es un presupuesto y cómo puede contribuir a

lograr el bienestar financiero

2. Establezca sus gastos por orden de importancia

Enumerar y clasificar los gastos comunes del hogar Identificar y clasificar las fuentes de ingreso del hogar Explicar cómo enfrentar los ingresos y gastos no

frecuentes 3. ¿Por qué hacer un

presupuesto? Definir el término “presupuesto” y explicar la utilidad de

un presupuesto Evaluar las estrategias actuales para la administración del

dinero Identificar formas de mejorar la administración del dinero

elaborando un presupuesto 4. Elabore un presupuesto Describir los pasos para elaborar un presupuesto

Elaborar un presupuesto Intercambiar consejos sobre cómo cumplir con el

presupuesto Identificar lo aprendido sobre la elaboración de un

presupuesto para compartir con los miembros de la familia.

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Título de la sesión Propósito de la sesión 5. Gaste su dinero sólo en lo

necesario Establecer prioridades sobre una gran variedad de gastos Identificar un conjunto de lineamientos que permitirán

determinar las prioridades financieras a futuro Comparar las prioridades personales con las prioridades

recomendadas por los expertos en planificación financiera 6. Cumpla con su presupuesto Definir formas de manejar las dificultades que pueden

impedir el cumplimiento de un presupuesto Practicar cómo identificar formas de reducir los gastos

Sesiones avanzadas:

Título de la sesión Propósito de la sesión 7. Lleve el control diario de

sus ingresos y gastos Practicar cómo usar las hojas de control diario de los

ingresos y gastos Conversar sobre cómo aplicar en su vida el control diario

de los ingresos y gastos 8. Lleve el control mensual de

sus ingresos y gastos Practicar cómo hacer un resumen mensual de los ingresos y

gastos diarios Explicar cómo el control mensual de los ingresos y gastos

puede ser útil para administrar el flujo de efectivo del hogar 9. Use el control del flujo de

efectivo para tomar decisiones

Practicar cómo analizar un ejemplo del flujo de efectivo Practicar cómo tomar decisiones usando el ejemplo del

flujo de efectivo 10. Mantenga registros

financieros para administrar su dinero

Identificar los diferentes tipos de registro financiero y sus propósitos

Describir cómo se puede organizar y proteger los registros financieros

La guía de cada sesión educativa de este modulo comienza con un cuadro que contiene la siguiente información: Los objetivos educativos de cada sesión. Tiempo estimado que necesitará para conducir la sesión. Una lista de materiales que deberá preparar antes de cada sesión. Prepararse para la sesión

educativa hará su trabajo mucho más simple. Revise cuidadosamente esta información. Una lista de pasos para cada actividad. La guía proporciona instrucciones detalladas para las

actividades de aprendizaje, que ayudarán a los participantes a aprender y trabajar con los conceptos presentados durante la sesión. Por favor, siga los pasos en el orden que se indica. Puede usar sus propias palabras para explicar cada punto.

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Símbolos de las sesiones educativas

Cuadro de información para el capacitador—El recuadro que se encuentra al comenzar cada sesión educativa contiene cuatro elementos.

Objetivos—lista de acciones que se espera lograr con los pasos de la sesión educativa. Duración—tiempo estimado necesario para implementar todos los pasos de la sesión

educativa. Preparación/Materiales—lista de materiales que el capacitador debe preparar antes de

presentar la actividad. Los papelógrafos se mencionan e incorporan en el paso en el que se usan. Se

identifican claramente por sus bordes sombreados. Los documentos necesarios para cada actividad se encuentran al final de la sesión.

Pasos— lista de actividades necesarias para completar la sesión educativa. Los títulos indican el procedimiento que se usará y el contenido que se desarrollará.

Pasos—Los pasos necesarios para completar la sesión educativa están enumerados en el orden recomendado para su implementación. Los símbolos especiales que el capacitador debe tener en cuenta son:

Letras en itálicas = instrucciones para el capacitador (no deben ser leídas a los participantes)

Letra regular = información específica, instrucciones o preguntas que el capacitador debe leer o explicar a los participantes lo más claramente posible

Flecha ( ) = símbolo que resalta preguntas específicas Recuadro ( ) = información técnica especial o resumida que se comparte con los

participantes Recuadro con bordes sombreados( ) = diseño recomendado del papelógrafo para su

uso con los participantes [Corchetes] = respuesta “correcta” a una pregunta técnica (Paréntesis) = instrucciones o información adicional

El siguiente cuadro es un recordatorio de algunos principios y prácticas importantes para la educación de adultos que debemos tomar en cuenta durante la facilitación de las sesiones educativas. Recuerde que usted, el capacitador, no tiene todas las respuestas. Los participantes que asisten a las sesiones educativas tienen una gran experiencia y muchas cosas por compartir. Es importante que todos los participantes (incluido usted) enseñen y aprendan.

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Principios importantes para recordar Crear una atmósfera de aprendizaje segura. Dar comentarios y críticas a los participantes y elogiarlos por sus esfuerzos. Pensar en formas de hacer que el tema sea útil para todos los participantes. Hacer saber a los participantes que usted está aprendiendo al igual que ellos. Usar grupos pequeños (tal como se sugiere en la guía de cada sesión educativa). Los grupos

pequeños invitan a la participación de todos, permiten desarrollar un sentido de trabajo en equipo y crean seguridad.

Mostrar respeto valorando el conocimiento y experiencia que los participantes puedan tener sobre el tema.

Asegurar que durante la sesión educativa haya oportunidad para pensar, actuar y sentir.

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Guía del capacitador Sesión 1: Metas financieras personales

Sesión 1: Metas financieras personales Objetivos Al finalizar esta sesión, los participantes habrán: 1. Conversado sobre la introducción a las sesiones educativas del módulo Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos

2. Explorado las causas de la presión financiera en el hogar 3. Establecido metas financieras y explicado cómo alcanzarlas 4. Descrito qué es un plan financiero y cómo puede contribuir a lograr el bienestar financiero

Duración 45 minutos Preparación/Materiales Historias

Paso 2: Situación financiera de Javier y Patricia

Paso 3: Javier y Paricia: Hacia el logro de sus metas

Papelógrafo Paso 3:

Metas financieras de Javier y Patricia Pasos 1. Presentar las sesiones educativas de Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos – 5

minutos 2. Definir cuales son sus metas, cuando y cómo las alcanzará, y cuanto le cuestan alcanzarlas

mediante una historia – 15 minutos 3. Establecer metas personales y explicar qué es un presupuesto mediante una discusión en grupos

pequeños y una historia – 25 minutos Pasos 1. Presentar las sesiones educativas de Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos

– 5 minutos

Decir:

Bienvenidos al taller de capacitación en educación financiera sobre cómo elaborar un presupuesto. En este taller aprenderán a planificar y a administrar su dinero. Aprenderán a fijar sus metas financieras, a elaborar un presupuesto y a llevar el control del flujo de efectivo para tomar mejores decisiones financieras. Trataremos los siguientes temas:

1. Establezca metas financieras personales y familiares 2. Examine cómo gasta su dinero 3. Describa la importancia de un presupuesto 4. Elabore un presupuesto 5. Decida cómo gastar su dinero 6. Cumpla con su presupuesto

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Mencionar también las siguientes sesiones educativas si tiene pensado facilitarlas:

7. Lleve el control diario de sus ingresos y gastos 8. Lleve el control mensual de sus ingresos y gastos 9. Use el control del flujo de efectivo para tomar decisiones

10. Mantenga registros financieros para administrar su dinero 2. Defina cuales son sus metas cuando y como las alcanzara y cuanto le costara

alcanzarlas - 15 minutos Presentar el nuevo tema. Decir:

En todas partes la gente trabaja para tener dinero suficiente para satisfacer sus gastos diarios, pagar sus deudas, mantener su negocio funcionando, satisfacer necesidades futuras de vivienda, pagar los gastos escolares y el matrimonio de sus hijos y asegurarse una vejez tranquila. Por lo general, el dinero no es suficiente para alcanzar todas estas metas. Escuchen la historia de Javier y Patricia.

Narrar la historia de Javier y Patricia.

Situación financiera de Javier y Patricia Javier y Patricia tienen gastos frecuentes de alimentación, vestido y reparación de su vivienda. También tienen que pagar préstamos a una institución de microcrédito y le deben a un tendero que les ha fiado mercado. Su techo se está deteriorando y quieren cambiarlo antes de que llegue la temporada de lluvias. Su hijo mayor entrara a la universidad en dos meses. Tienen que pagar los gastos escolares de sus otros 2 hijos. Además, deben realizar viajes para comprar mercancías que luego venden en su negocio y para visitar a la familia. Javier y Patricia también saben que pueden surgir situaciones inesperadas. Alguien de la familia puede enfermarse. Algo puede descomponerse y necesitar reparación.

Hacer la siguiente pregunta:

¿Qué gastos enfrentan Javier y Patricia? ¿Por qué?

[Deben satisfacer sus gastos diarios y al mismo tiempo ahorrar para afrontar todas estas gastos. Esto puede ser difícil si hay apenas suficiente dinero para satisfacer las necesidades diarias. El pago de las deudas es importante para poder tener acceso a créditos en el futuro. Dejar de hacer las reparaciones en su casa puede ser peligroso. Ellos quieren educar y casar a sus hijos y ayudarlos a forjarse un futuro. Es difícil encontrar dinero para necesidades inesperadas].

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Resumir sus ideas y después decir:

Por favor, formen grupos pequeños de 3. Decidan cómo contestar la siguiente pregunta:

¿Cuáles son los gastos que la gente tiene en su vida cotidiana?

[Las enfermedades obligan a hacer gastos inesperados; el mal rendimiento del negocio trae como consecuencia menores ingresos y hace difícil el pago de los préstamos; el matrimonio de los hijos puede llegar a ser muy costoso; los gastos de funeral se llevan todos nuestros ahorros].

Después de 5 minutos, pedir que los grupos compartan sus ideas. Resumir estas ideas.

3. Establecer metas financieras personales y explicar qué es un presupuesto mediante una

discusión en grupos pequeños y una historia – 25 minutos

Pedir a los participantes que trabajen con un compañero y decidan cómo responder la siguiente pregunta:

¿Cuáles son sus metas para un futuro feliz?

Dar a los grupos 5 minutos para decidir. Después, pedir a voluntarios que compartan sus metas. Es posible que las metas incluyan enviar a sus hijos a la escuela, hacer mejoras en la casa, más ingresos, menos deudas, un negocio más próspero, ausencia de enfermedades en la familia, etc.

Después preguntar a los participantes:

¿Qué pueden hacer para lograr sus metas?

Animar a los participantes a dar tantas ideas como sea posible. Recibir positivamente todas las ideas. Es probable que las ideas incluyan ahorrar más, trabajar más, ganar más, pagar deudas, etc.

Después pedirles que escuchen la historia de Antonia y Álvaro.

Javier y Patricia: Hacia el logro de sus metas

Javier y Patricia planifican sus metas comunes para el futuro. Ellos quieren que sus dos hijos menores sigan asistiendo a la escuela. Desean pintar su casa. Quieren enviar a su hijo mayor a la Universidad. No quieren endeudarse más. Quieren viajar para visitar a la familia todos los años. También quieren invertir más dinero en su negocio para ganar más Ellos deciden hacer algo para alcanzar sus metas. Primero, llevan la cuenta del dinero que entra y sale del hogar diariamente, por varias semanas o meses, para saber cuánto

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es en realidad lo que ganan y lo que gastan. Determinan los gastos en escuela, viajes y reparaciones de la casa. Deciden ahorrar algo cada semana, no importa qué pequeña sea la cantidad. Establecen cuánto dinero separarán semanal o mensualmente de sus ingresos para pagar sus deudas. Planifican cuánto más invertirán en su negocio y cuándo lo harán. Después de haber tomado todas estas decisiones, Javier y Patricia se sienten aliviados. Ahora están seguros de que, si siguen sus decisiones, podrán lograr sus metas.

Metas financieras de Javier y Patricia Meta Costo ¿Cuándo? Ahorro mensual

1) Pintar la casa

$400.000

10 meses

$40.000/mes

2) Gastos escolares

$100.000

10 meses

$10.000/mes

3) Universidad del hijo mayor

$400.000

12 meses

$34.000/mes

Total dinero necesario por mes $84.000

¿Cuáles son las metas para el futuro de Javier y Patricia? [Escuela para sus hijos, reparaciones de la casa, controlar sus deudas, viajar, invertir en el negocio].

¿Qué hacen Javier y Patricia para alcanzar sus metas para el futuro?

Resumir las respuestas de los participantes. Asegurarse de que los participantes mencionen los siguientes puntos:

Para alcanzar sus metas para el futuro, Javier y Patricia: Calculan la cantidad de dinero que ganan y que gastan Determinan los costos de sus metas Toman decisiones sobre cuánto ahorrar, cómo pagar sus deudas y cuánto invertir en

su negocio. Deciden el momento adecuado para hacerlo

A esto se llama planificación del presupuesto familiar.

Presentar la definición de presupuesto.

9



¿Qué es un presupuesto?

Un presupuesto es una herramienta que nos permite organizar los gastos, totalizar los igresos y ahorrar algo de dinero, para cumplir nuestras metas financieras familiares.

Hacer la siguiente pregunta a los participantes:

¿De qué manera la planificación del presupuesto puede ser útil para ustedes y

sus familias?

Resumir sus ideas. Asegurarse de que los participantes mencionen los siguientes puntos:

Ayuda a decidir cuáles son las prioridades de gastos para el futuro Permite tener una disciplina en cuanto a los gastos y los ahorros Ayuda a evitar la escasez inesperada de dinero Ayuda a sentirse menos agobiado por las deudas

Conversen nuevamente con su compañero de clase sobre lo siguiente:

¿Qué puede hacer para crear su propio presupuesto familiar? [Decidir las metas

y objetivos para el futuro, determinar cuánto gano y cómo voy a usar mi dinero para ahorrar e invertir para alcanzar mis metas].

Pedir a voluntarios que compartan sus ideas. Felicitarlos por su buen trabajo.


Guía del capacitador Sesión 2: Establezca sus gastos por orden de importancia

Documento 1.1

Metas financieras de Javier y Patricia Meta Costo ¿Cuándo? Ahorro mensual

Total dinero necesario por mes



Sesión 2: Establezca sus gastos por orden de importancia

Objetivos Al finalizar esta sesión educativa, los participantes habrán: 1. Enumerado y clasificado los gastos comunes del hogar 2. Identificado y clasificado las fuentes de ingresos del hogar 3. Explicado cómo enfrentar los ingresos y gastos no frecuentes Duración 40 minutos Preparación/Materiales Figura

Paso 1: Antonia (en un papel tamaño A4 o más grande)

Tarjetas en blanco Tarjetas

Paso 1: Ilustraciones de gastos comunes (por ejemplo, alimentos, gastos escolares, transporte).

Pueden ser dibujos muy simples que representen los gastos. Papelógrafo en blanco Marcadores Cinta adhesiva

Pasos 1. Identificar los gastos y agruparlos por categorías – 30 minutos 2. Identificar ejemplos de fuentes de ingreso – 10 minutos Pasos 1. Identificar los gastos y agruparlos por categorías – 30 minutos

Presentar la sesión. Decir:

Al finalizar esta sesión, podrán describir las diferentes formas en que ustedes ganan y gastan su dinero. Cuando entiendan cómo entra y sale el dinero de sus hogares, podrán planificar mejor cómo ahorrar y gastar de manera sensata.

Definir que es un gasto:

¿Qué es un gasto?

Un gasto es un desembolso de dinero con el cual se adquieren en contraprestación productos y servicios. Los gastos pueden estar relacionados con el hogar, el negocio, pago de deudas y lujos,

entre otros. Nota: es importante tener en cuenta que el ahorro no es un gasto.



Mostrar la imagen de una madre examinando las finanzas familiares. (Puede dibujar esta imagen en un papelógrafo o usar la Figura 1: Antonia, que se encuentra al final de esta sesión).

Ésta es Antonia. Antonia está preocupada por las finanzas de su familia.

¿En qué gastos está pensando Antonia? Por favor, compartan con la clase sus ideas y yo les mostraré una imagen del gasto, cada uno en una tarjeta diferente. Si una idea ya ha sido mencionada, por favor piensen en otra idea diferente.

Conforme los participantes vayan dando ideas, poner la tarjeta con la imagen o palabra correspondiente al gasto común alrededor de la cabeza de Antonia a manera de pensamientos (ver figura). Si se menciona alguna idea para la que no hay una tarjeta, dibujar rápidamente la imagen o escribir la palabra en una tarjeta en blanco.

Salida al parque Ropa Nueva

Pago de préstamo al

banco Exámenes de

laboratorio

Alimentos

Prestamista Mercancías para

vender en el negocio

Compra bicicleta Arriendo Compra de

Estantería

Cirugía odontológica Gastos

escolares

Preguntar:

¿De qué otras formas, aparte de las que hemos considerado aquí, gasta su dinero la gente?

Añadir las tarjetas que sean necesarias.



Cuando los participantes hayan terminado, pedir a voluntarios que se dirijan a la pared en la que usted ha colocado las tarjetas y que coloquen sus propias tarjetas a un costado (lejos de Antonia) clasificándolas por categorías de gastos similares.

Decir:

¿Pueden 2 voluntarios separar sus tarjetas de gastos en grupos que sean similares? Por favor, pongan juntas las tarjetas que sean similares.

Ayudar a los voluntarios y animar a los participantes a que expongan sus ideas en voz alta y a que den razones para sus sugerencias. Cuando las tarjetas estén organizadas, revisarlas junto con los participantes.

¿Qué cambios son necesarios para mejorar los grupos de tarjetas?

Hacer los cambios que sean necesarios. Después decir:

Ahora tenemos varios grupos. Vamos a dar un nombre a cada grupo para que se diferencie de los demás.

¿Qué sugerencias tienen?

Hacer que la clase asigne nombres a cada grupo de tarjetas. Escribirlos en tarjetas y colocarlos arriba de los grupos a manera de títulos. Asegurarse de que los siguientes grupos sean incluidos (aunque usted haya escogido nombres diferentes para los grupos.) Es posible que deba ayudar al grupo a separar las situaciones conocidas de las situaciones inesperadas.

Gastos

de primera necesidad

Gastos familiares Pago de

deuda Otros gastos Emergencias

Gastos del

negocio

Alimentos Gastos escolares

Pago de préstamo al

banco Compra

bicicleta Exámenes de laboratorio

Mercancías para

vender en el Negocio

Arriendo Salida al parque Prestamista Ropa nueva Cirugía

odontológica Compra de estanteria

Decir:

Fíjense en estos gastos nuevamente.



¿Qué gastos pagan solamente de vez en cuando en comparación a los que pagan diaria o semanalmente?

Colocar un visto bueno ( ) o una estrella ( ) junto a los gastos que los participantes identifiquen como gastos no frecuentes.

¿Cómo planificamos los gastos que solamente ocurren ocasionalmente?

Resumir las respuestas y decir:

Para administrar el dinero correctamente es importante planificar los gastos que no son regulares. Ustedes han mencionado varias formas de hacerlo, incluyendo ahorrar y postergar ciertas compras hasta tener el dinero para enfrentarlas.

2. Identificar ejemplos de fuentes de ingreso – 10 minutos Dar la definición de ingreso:

Ingresos Los ingresos son las entradas de dinero de la familia.

Decir:

Hemos visto cómo gasta su dinero Antonia y su familia. Ahora veamos de dónde viene ese dinero.

¿De dónde proviene el dinero de Antonia?

Rápidamente, escribir cada idea o hacer un dibujo en una tarjeta y pegarla en la pared, al costado de la imagen de Antonia. Las siguientes fuentes de ingreso son sólo ejemplos. Es probable que los participantes sugieran otras fuentes de ingresos.



Puesto de venta de telas

Parientes

en el extranjero

Sueldo del hijo Venta de arroz

Pedir a los participantes que clasifiquen estas fuentes de ingreso por tipos de ingreso similares. El resultado debería ser algo similar a la siguiente clasificación:

Preguntar:

¿Cuáles de estas fuentes de ingresos son ocasionales? ¿Por qué?

Pedir a voluntarios que hablen sobre sus fuentes de ingresos ocasionales. Revisar las tarjetas con las fuentes que mencionen.

¿Cuando ocasionalmente reciben un ingreso por una cantidad importante, de

qué manera planean usarlo para pagar los gastos que se presentan durante el año?

Resumir las respuestas de los participantes diciendo al grupo:

Siempre es bueno recibir una fuerte suma de dinero. Es importante pensar cómo usar ese dinero sensatamente para pagar deudas, asegurarnos de satisfacer las necesidades básicas y ahorrar para pagar los gastos que se presenten en el futuro.

Explicar:

En las siguientes sesiones aprenderemos qué es un presupuesto y cómo hacer uno. Esta herramienta les ayudará a planificar los gastos e ingresos tanto regulares como no frecuentes.

16

Educación Financiera Para los Colombianos Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos


Figura 1 Antonia

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Guía del capacitador Sesión 3: ¿Por qué hacer un presupuesto?

Sesión 3: ¿Por qué hacer un presupuesto?

Objetivos Al finalizar esta sesión, los participantes habrán: 1. Definido el término “presupuesto” y explicado la utilidad de un presupuesto 2. Evaluado sus estrategias actuales para la administración del dinero 3. Identificado formas de mejorar la administración de su dinero elaborando un presupuesto Duración 30 minutos Preparación/Materiales Papelógrafos para los siguientes pasos:

Paso 1: ¿Qué es un presupuesto? Presupuesto de la familia de Antonia para doce meses

Pasos 1. Explicar qué es un presupuesto y por qué es útil – 20 minutos 2. Examinar sus propias prácticas para la elaboración de su presupuesto – 10 minutos

Pasos 1. Explicar qué es un presupuesto y por qué es útil – 20 minutos

Decir: Ya hemos hablado sobre sus gastos y sus ingresos. Gastos e ingresos son 2 componentes claves en un presupuesto. Pero, ¿qué es un presupuesto?

Presentar la definición de presupuesto.

¿Qué es un presupuesto? Un presupuesto es un resumen de los ingresos esperados y de cómo serán gastados durante un periodo de tiempo definido.

Decir:

Estamos aquí para aprender a administrar el dinero. Un presupuesto es una herramienta importante para lograr este objetivo. Es un plan que divide sus ingresos entre los gastos básicos de cada día, sus ahorros e inversiones, durante un periodo de tiempo determinado.

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Para elaborar un presupuesto, debemos saber cuánto dinero recibimos como ingreso y cómo queremos gastar ese dinero durante el periodo de tiempo elegido. Para elaborar un presupuesto, es importante identificar y organizar el gasto.

Mostrar el siguiente papelógrafo con el presupuesto de Antonia y decir:

Éste es un ejemplo del presupuesto de la familia de Antonia para un año.

Presupuesto de la familia de Antonia para el mes Ingresos Cantidad Ingresos del taxi $1.000.000 Ingresos de la panaderia $1.800.000 Sueldos $600.000 Otros

Remesas $250.000 Ingreso por Arriendo $230.000 Intereses sobre los ahorros Regalos

Total de ingresos $3.880.000 Gastos Pagos de la deuda (capital e intereses) Prestamistas informales $350.000 Crédito de proveedores $600.000 Préstamo del banco 450.000

Sub-total $1.400.000 Gastos necesarios del hogar

Servicios (agua, luz, telèfono, gas, parabólica) $250.000 Alimentos $600.000 Ropa $120.000 Gastos escolares $120.000 Transporte $80.000 Salud $190.000 Renta 0

Sub-total $1.360.000 Gastos del negocio

Materiales/Insumos $500.000 Otros (Transporte, etc.) 350.000

Sub-total $850.000 Gastos opcionales

Joyas 40.000 Donación a la iglesia $50.000 Paquete turistico $80.000

Sub-total $90.000 Total de gastos $3.780.000

Ahorros $100.000

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Si algunos participantes saben leer, pedir a voluntarios que describan las fuentes de ingresos de la familia de Antonia, así como sus gastos. De lo contrario, decir lo siguiente, señalando a la vez las partes relevantes del presupuesto.

Presupuesto de la familia de Antonia

La familia tiene ingresos provenientes del manejo de un taxi y de la panaderia que Antonia tiene en su casa. Un hijo que vive en otro país envía dinero de vez en cuando. También reciben un ingreso por arriendo de un apartamento que tiene en su casa. Éste es el total de ingresos de la familia para un año. La familia tiene varias deudas con prestamistas informales, proveedores del negocio y con el banco. También gastan en necesidades básicas como alimentación, transporte, salud, gastos escolares, ropa, arriendo y servicios públicos. Ellos deben pagar las materias primas de la panaderia así como el mantenimiento del taxi. El presupuesto de la familia de Antonia también incluye gastos opcionales en artículos no esenciales como joyas, fiestas y viajes. Ustedes deberían anticipar este tipo de gastos; incluirlos dentro de su presupuesto con un monto específico puede ayudarles a controlar sus gastos en esta categoría. Antonia también separa dinero para el ahorro.

Después, hacer la siguiente pregunta a los participantes:

¿Qué información nos da el presupuesto?

Animar a los participantes a responder hasta que hayan mencionado lo siguiente. Completar cualquier información que hayan omitido.

Información proporcionada por el presupuesto de la familia de Antonia Diferentes tipos de fuente de ingresos Monto del ingreso por cada tipo de fuente Total de ingresos proyectados Tipos de gasto, incluyendo gastos de la panaderia y gastos del hogar Monto de los gastos Total de gastos esperados Total de ahorros

Por favor, trabajen con su compañero del costado y respondan la siguiente pregunta:

¿Por qué es útil un presupuesto?

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Después de algunos minutos, pedir a voluntarios que compartan sus ideas. Resumir las ideas del grupo. Confirmar que los siguientes puntos sean mencionados:

¿Por qué es útil un presupuesto?

Un presupuesto: Le permite destinar su ingreso a diferentes tipos de gastos Le ayuda a tomar decisiones sobre gastos y ahorros Fomenta el gasto prudente y disciplinado Le permite tomar control de su situación financiera Le ayuda a organizar y administrar su dinero más efectivamente Le ayuda a planificar su futuro y alcanzar sus sueños

2. Examinar sus propias practicas para elaborar su presupuesto – 10 minutos Decir:

Por favor, escojan un compañero de trabajo y respondan las siguientes preguntas:

¿Cómo administra actualmente sus ingresos y sus gastos para satisfacer las necesidades de su familia?

¿Qué puede hacer para elaborar un mejor presupuesto para su hogar?

Dar a los participantes hasta 5 minutos para intercambiar ideas. Después pedir a 3 ó 4 voluntarios que compartan sus ideas con la clase. Resumir sus ideas, asegurándose de que los siguientes puntos sean mencionados:

Formas de elaborar un mejor presupuesto

Crear una lista de todas las fuentes de ingreso Crear una lista de todos los gastos Planificar con anticipación para evitar tener más gastos que ingresos Ahorrar los excedentes para gastos futuros cuando los ingresos sean bajos

Pedir que un voluntario resuma brevemente qué se ha logrado en esta sesión. Este resumen deberá ser similar al que presentamos a continuación. Completar las ideas que no se haya mencionado.

Hoy hemos definido qué es “elaborar un presupuesto” y hemos hablado sobre los principales componentes de un presupuesto—los ingresos, agrupados por cada tipo de fuente y los gastos, agrupados por cada tipo de gastos tales como necesidades básicas, pagos de deudas, gastos del negocio y gastos opcionales. Vimos que un presupuesto incluye una línea para ahorros. Hablamos acerca de cómo todos administramos actualmente nuestro dinero y cómo podemos hacer para mejorar nuestros propios presupuestos.

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¡Agradecer a los participantes por su buen trabajo!

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Guía del capacitador Sesión 4: Elabore un presupuesto

Sesión 4: Elabore un presupuesto Objetivos Al finalizar esta sesión educativa, los participantes habrán: 1. Descrito los pasos para elaborar un presupuesto 2. Elaborado un presupuesto 3. Intercambiado consejos sobre cómo cumplir con su presupuesto 4. Identificado algo nuevo que hayan aprendido sobre cómo elaborar presupuestos para compartir con

los miembros de la familia Duración 45 minutos Preparación/Materiales Tomando en cuenta el nivel de educación de los participantes, decidir sobre las actividades apropiadas y preparar los materiales correspondientes. Grupos que saben leer Tarjetas

Paso 1: “Pasos para elaborar un presupuesto” (Un juego para cada grupo de 5 ó 6)

Calculadoras para cada participante Documentos

Paso 2: 4.1: Hoja de trabajo de presupuesto (Decidir con anticipación el número de meses que va a

considerar tomando en cuenta el nivel de educación de los participantes. Para participantes con poca educación 1 ó 2 meses serán suficientes.)

4.2: Hojas de trabajo de gastos e ingresos no frecuentes Grupos que no saben leer Historia

Paso 1: Antonia prepara un presupuesto

Documento Paso 2:

4.3 Calendario de ingresos y gastos Objetos pequeños como por ejemplo frijoles o piedrecillas

Pasos 1. Explicar los pasos para elaborar un presupuesto – 15 minutos 2. Elaborar un presupuesto – 30 minutos Pasos 1. Explicar los pasos para elaborar un presupuesto – 15 minutos

Decir:

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Es importante aprender los pasos que debemos seguir para elaborar un presupuesto.

Para los grupos que saben leer

Si los participantes saben leer, pedirles que formen grupos de 5 ó 6. Entregar a cada grupo un juego de tarjetas ordenadas al azar con los pasos para crear un presupuesto. Pedirles que organicen las tarjetas en la secuencia que ellos creen es la correcta para crear un presupuesto. Darles 5 minutos para esta actividad.

Tarjetas - “Pasos para elaborar un presupuesto”

Revisar sus metas financieras personales

Estimar el monto

de ingreso por fuente

Crear una lista de todos los gastos y

la cantidad que necesita para cada

uno

Asegurarse de que sus gastos no sean

mayores que sus ingresos

Decidir cuánto va a

ahorrar

Revisar y hacer ajustes necesarios

Pasos para elaborar un presupuesto

1. Revisar sus metas financieras personales 2. Estimar el monto de ingreso por fuente 3. Crear una lista de todos los gastos y la cantidad que necesita para cada uno de ellos 4. Asegurarse de que sus gastos no sean mayores que sus ingresos 5. Decidir cuánto va a ahorrar 6. Revisar y hacer los ajustes necesarios

Para los grupos que no saben leer

Si los participantes no saben leer, narrarles la siguiente historia:

Antonia prepara un presupuesto

Antonia no sabe leer ni escribir bien, pero sí sabe elaborar un presupuesto. Esto es lo que ella hace. Antonia tiene presente las metas de su familia para el futuro y cuánto costará alcanzarlas. Piensa en la situación de su familia. Ella se pregunta, “¿Qué cosas están sucediendo en mi familia que traerán dinero y qué cosas requerirán gastos el próximo mes?”

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Antonia piensa en cuánto dinero ingresa a su hogar semanal o mensualmente proveniente del producido del taxi, de la panaderia y del arriendo del apartamento. También piensa en cuánto tendrá que gastar durante ese mismo periodo. Si puede, le pide a un miembro de la familia que escriba lo que ella cree que serán sus ingresos y gastos para el próximo mes o para un plazo mayor. Después, Antonia revisa sus cuentas para estar segura de que no está planeando gastar más de lo que recibe. También toma una decisión sobre la cantidad que va a ahorrar. Durante un tiempo lleva un control minucioso de su plan para ver si coincide con lo que sucede en realidad. Cambia sus estimados para el siguiente mes tomando en cuenta sus observaciones.

Preguntar a la clase:

¿Qué hace Antonia para elaborar su presupuesto personal y familiar? Pedir a voluntarios que respondan. Reforzar sus ideas y asegurarse de que se mencione los siguientes pasos para elaborar un presupuesto.

1. Revisar sus metas financieras personales 2. Estimar el monto de ingreso por fuente 3. Crear una lista de todos los gastos y la cantidad que necesita para cada uno de

ellos 4. Asegurarse de que sus gastos no sean mayores que sus ingresos 5. Decidir cuánto va a ahorrar 6. Revisar y hacer los ajustes necesarios

2. Elaborar un presupuesto – 30 minutos

Para los grupos que saben leer

Distribuir 2 hojas de trabajo para cada participante: Documento 4.1: Hoja de trabajo de presupuesto y documento 4.2: Hoja de trabajo de ingresos y gastos no frecuentes. Explicar a los participantes que aprenderán cómo llenar las hojas de trabajo paso por paso, como se indica a continuación.

Conforme explica cada paso, demostrar cómo hacerlo usando su propio ejemplo.

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Ingresos

1. En la Hoja de trabajo de presupuesto, definan las fuentes de ingresos y escríbanlas en

la primera columna debajo de “Ingresos”. Algunas de estas fuentes pueden generar ingresos mensualmente y otras sólo generan ingresos durante ciertos periodos del año.

2. Estimen los ingresos proyectados de cada mes por cada fuente y escríbanlos en el

cuadro apropiado de la hoja de trabajo. Es posible que algunos de sus ingresos sean por sumas grandes y que no sean frecuentes. Para calcular cuánto significa este ingreso no frecuente cada mes, determinen cuánto recibirán anualmente y divídanlo entre 12 (Ver el ejemplo más adelante). Usen el Documento 4.2: Hoja de trabajo de ingresos y gastos no frecuentes, para realizar este cálculo. Transfieran a la Hoja de trabajo de presupuesto el monto mensual de gastos no frecuentes que han calculado.

Ingresos no frecuentes

Ingresos

No. de veces que ingresa Monto Monto anual

Ingreso mensual (dividir el monto anual entre 12)

Expresos del taxi 2 1)$200.0002)$150.000

$700.000 $58.333

Contrato de pasteleria 1 $60.000 $60.000 $5.000

3. Sumar el total de ingresos para cada mes Caminar por el aula y ofrecer ayuda a los participantes que puedan necesitarla.

Gastos

4. En el Documento 4.1: Hoja de trabajo de presupuesto, escribir sus gastos por cada categoría de gasto: pago de deudas, necesidades, gastos opcionales, etc.

5. Hagan un estimado de sus gastos por mes por cada categoría de gastos. Es posible

que ustedes tengan alguno de estos gastos sólo una vez al año, o una vez trimestralmente. Si tienen un gasto poco frecuente de este tipo, resulta útil repartirlo entre los meses de su presupuesto. Para calcular cuánto van a ser sus gastos no frecuentes cada mes, calculen el total de este gasto por año y divídanlo entre 12. (Ver el ejemplo más adelante). Usen el Documento 4.2 para hacer este cálculo y transfieran a la Hoja de Trabajo de presupuesto la cantidad mensual que han calculado.

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6. Sumen el total de gastos de cada mes en la Hoja de trabajo de presupuesto.

Gastos no frecuentes

Gasto No. de pagos

Costo por cada pago

Costos anuales

Costo mensual (dividir el costo anual entre

12) Pintura de la casa 1 $1.200.000 $1.200.000 $100.000 Revisión Tecnomecánica del taxi

2 $600.000 $1.200.000 $100.000

Comparen sus ingresos con sus gastos

7. Resten el total de gastos de cada mes del total de ingresos proyectados por cada mes.

Hacer las siguientes preguntas a los participantes:

¿Qué pueden hacer si la cifra es positiva? [Ahorrar más, pagar las deudas].

¿Qué pueden hacer si la cifra es negativa? [Reducir los gastos, encontrar maneras de ganar más hasta poder controlar los gastos].

Decir a los participantes:

Asegúrense de incluir lo que creen que puedan ahorrar mensualmente en la línea destinada a ahorros.

Para los grupos que no saben leer

Entregar a cada participante el Documento 4.3: Calendario para el presupuesto. Después, entregar a cada persona 50 objetos pequeños. Pedir a los participantes que coloquen hasta 5 objetos pequeños en cada casilla basándose en la cantidad de dinero que creen ingresará o saldrá del hogar por cada categoría y periodo de tiempo. Los objetos no representan montos específicos, sino que 1 objeto representa la cantidad mínima de ingresos o gastos, mientras que 5 objetos representan la cantidad máxima de ingresos o gastos. Ver el ejemplo más adelante. Hacer una demostración a toda la clase sobre cómo llenar la fila de ingresos y una de las filas de gastos antes de entregar a cada participante la hoja de trabajo.

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Dar a los participantes 15 minutos para completar esta actividad. Caminar por la clase y ayudarles en lo que necesiten.

Calendario para el presupuesto

Por favor, tomar en cuenta que puede usar semanas en lugar de meses.

Mes 1 Mes 2 Mes 3 INGRESOS

GASTOS Negocio

Hogar

Pago de deudas

Ahorros

Cuando hayan terminado de llenar las filas, hacer la siguiente pregunta:

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¿En qué épocas del año los ingresos son mayores o menores que en otras épocas? ¿En qué épocas del año los gastos son mayores o menores que los ingresos?

¿Qué podemos hacer para poder cumplir con los gastos cuando los ingresos para

ese periodo no son suficientes?

Asegurarse de que la clase mencione:

Ahorrar cuando se tiene un excedente de ingresos, para gastar en las épocas en que los ingresos sean menores a los que uno necesita

Gastar menos durante los periodos de bajos ingresos

Planificar con anticipación con el fin de no tener que pedir dinero prestado para satisfacer las necesidades del hogar

Después, decir:

Miren nuevamente el calendario para su presupuesto.

¿Qué pueden cambiar para planificar sus ingresos y gastos no frecuentes?

Después de unos minutos, preguntar a la clase:

¿Qué hicieron para asegurarse de que tendrán ingresos suficientes para poder cumplir con todos sus gastos?

Pedir a voluntarios que compartan sus ideas.

Para todos

Trabajen con un compañero y decidan cómo contestar la siguiente pregunta.

¿Cómo van a aplicar en su hogar lo que han aprendido hoy sobre la elaboración

de un presupuesto?

Escuchar a los voluntarios y después decir:

Un presupuesto es una herramienta importante para planificar la manera en que van a usar sus ingresos para pagar sus gastos—incluyendo el pago de préstamos— así como para decidir cuánto pueden ahorrar para el futuro.

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Tarjetas - “Cómo elaborar un presupuesto”

Revisar sus metas financieras personales

Estimar el monto de ingresos por

fuente

Crear una lista de todos los gastos y la

cantidad que necesita para cada uno de

ellos.

Asegurarse de que sus gastos no sean mayores que

sus ingresos

Decidir cuánto va a ahorrar

Revisar y hacer ajustes

necesarios

30



Documento 4.1

Hoja de trabajo de presupuesto

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

INGRESOS

Total de ingresos GASTOS Pagos de deudas

Gastos del negocio

Gastos necesarios para el hogar

Gastos opcionales

Total de gastos

AHORROS

31



Documento 4.2

Hoja de trabajo de ingresos y gastos no frecuentes

Ingresos no frecuentes

Ingresos

No. de veces que ingresa Monto

Monto anual

Ingreso mensual (dividir el monto anual entre

12)

Gastos no frecuentes

Gastos No. de pagos

Costo por pago Costo anual

Costo mensual (dividir el costo anual entre

12)

32



Documento 4.3

Calendario para el presupuesto

Mes 1 Mes 2 Mes 3 INGRESOS

GASTOS Negocio

Hogar

Préstamos

Ahorros

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Guía del capacitador Sesión 5: Gaste du dinero sólo en lo necesario

Sesión 5: Gaste su dinero sólo en lo necesario Objetivos Al finalizar esta sesión, los participantes habrán: 1. Establecido prioridades sobre una gran variedad de gastos 2. Identificado un conjunto de lineamientos que les permitirán determinar sus prioridades financieras a

futuro 3. Comparado sus prioridades personales con las prioridades recomendadas por los expertos en

planificación financiera

Duración 30 minutos Preparación/Materiales Papelógrafo para el siguiente paso:

Paso 1: Gastos de Antonia (para grupos que no saben leer, hacer dibujos que representen gastos)

Documento Paso 1:

5.1: Gastos de Antonia (1 para cada grupo) Papel y lapicero Tarjetas Marcadores

Pasos 1. Establecer las prioridades financieras de la familia de Antonia – 20 minutos 2. Comparar las prioridades personales con las prioridades recomendadas por los expertos en

planificación financiera – 10 minutos Pasos 1. Establecer las prioridades financieras de la familia de Antonia – 20 minutos

Explicar:

Vamos a hablar de cómo establecer nuestras prioridades de gastos. Muy poca gente en el mundo tiene tanto dinero que puede pagar por todo lo que quiere comprar o hacer. La mayoría de nosotros debemos tomar decisiones difíciles y sacrificar algunas cosas por otras, especialmente en las épocas en que nuestros ingresos no satisfacen todos nuestros gastos. Cuando se trata de establecer prioridades y escoger entre diversos gastos, no existen respuestas perfectas, pero sí algunos lineamientos generales. Hoy día vamos a hablar de cómo ustedes están tomando este tipo de decisiones actualmente y vamos a resaltar

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algunas formas comunes para ayudarles a establecer sus prioridades financieras personales y a manejar sus dificultades financieras en el futuro.

Pegar el papelógrafo con los gastos de Antonia. Para aquellos que no saben leer, usar dibujos para cada gasto. Describir estos gastos a los participantes a través de la siguiente historia.

Gastos de Antonia Antonia tiene que cumplir con los pagos de un préstamo cada mes. También tiene que pagar semanalmente al proveedor que le vende productos de panaderia a crédito. Todas las semana, tiene que pagar los gastos escolares( alimentación y transporte) de sus hijos. Debe mandar a revisar el horno de la panaderia de inmediato. Debe hacer el pago del Plan Obligatorio de Salud para evitar la no prestación del servicio por mora.

En un mes va a necesitar insumos para la panaderia, ya que la época de diciembre está por comenzar. Debe hacerle el control médico semestral a sus hijos y ella. También piensa comprar una mesa nueva para su panaderia. Necesita alimentos para la familia todos los días. Quiere comprar joyas nuevas. En dos meses le desocupan el apartamento que arrendó y necesita reparación. Antonia debe comprar llantas nuevas para el taxi pues en neve meses tiene revision tecnicomecanica. También quiere ahorrar regularmente para emergencias.

Gastos de Antonia

Gastos Cuándo los necesita Pagos del préstamo bancario Regularmente – mensualmente Crédito de los proveedores de la panaderia Regularmente – semanalmente Gastos escolares Todas las semanas Revision de las maquinas de la panaderia Inmediatamente Pago del Plan Obligatorio de Salud de la Familia Regularmente – mensualmente Insumos para la panaderia 1 mes Control medico de sus hijos y el propio Aprox. 6 meses Inversión en el negocio (mesa nueva) — Alimentos para la familia Diariamente Joyas nuevas para Antonia — Pintura de la casa Aprox. 2 meses Comprarle llantas al taxi Aprox. Cada 8 meses Ahorros para emergencias —

Antonia no cuenta con dinero suficiente este mes para satisfacer todas sus necesidades de gastos y de ahorro para el futuro. Imaginen que ustedes son Antonia y contesten la siguiente pregunta:

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¿Cómo van a decidir cuáles son las cosas más importantes en las que usarán su dinero este mes?

Por favor, formen grupos de 3 ó 4 personas y decidan cómo desean establecer sus prioridades para estos gastos.

¿Cuáles son los gastos más importantes? ¿Cuáles son los gastos menos importantes?

Distribuir a cada grupo el Documento 5.1: Gastos de Antonia.

Pongan “1” junto al gasto que es de máxima prioridad; “2” junto al gasto que es altamente prioritario; “3” si el gasto tiene una prioridad media; y “4” si el gasto tiene una prioridad mínima. Una persona será responsable de colocar los números y otra debe prepararse para presentar sus prioridades a la clase. Tienen 10 minutos para hacer este ejercicio.

Recuerden que aunque algunos de los gastos más grandes no ocurren en este mes, serán necesarios en el futuro.

Hacer una demostración usando la categoría “Alimentos para la familia”. Poner “1” junto al gasto.

¿Qué preguntas tienen?

Acercarse a los grupos y responder sus preguntas. Después que los grupos hayan terminado, invitar a dos de ellos a que presenten sus decisiones. Pedirles que presenten el orden de sus prioridades y expliquen sus razones.

2. Comparar las prioridades personales con las prioridades recomendadas por los expertos en planificación financiera – 10 minutos

Explicar:

Los expertos en planificación financiera recomiendan el siguiente orden de prioridades para los gastos: 1. Pagar las deudas 2. Satisfacer las necesidades diarias de gasto 3. Ahorrar para metas y necesidades futuras

Hacer la siguiente pregunta a la clase:

¿En qué se diferencian sus prioridades de gasto de las prioridades recomendadas

por los expertos?

Animar a los participantes a que ofrezcan diferentes respuestas. Después, preguntar:

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¿Por qué creen ustedes que los expertos recomiendan estas prioridades?

Invitar a diferentes voluntarios a que contesten. Mencionar los siguientes puntos si los participantes no los sugieren.

La deuda es costosa. • Cuando se deja de pagar, los costos del préstamo crecen aún más. • El incumplimiento de los pagos puede traer como consecuencia la pérdida de

acceso a crédito en el futuro. • Los cargos por pagos retrasados pueden incrementar la cantidad de dinero que

usted debe así como el riesgo de tener que pagar el préstamo con dinero destinado a necesidades básicas.

• Cuando una deuda está fuera de control puede amenazar el bienestar de su familia.

Se debe atender los gastos básicos para el bienestar del hogar.

El dinero que no se necesita para el pago de deudas y gastos necesarios del hogar

puede guardarse para el futuro o gastarse en placeres o artículos de lujo.

Pedir a los participantes que hagan lo siguiente:

Regresen a sus grupos y decidan si desean hacer un cambio en las prioridades de gasto que determinaron para la familia de Antonia.

Dar a los grupos algunos minutos para realizar este ejercicio. Después, pedir que un voluntario comparta sus nuevas ideas.

¿Qué cambiaron y por qué?

Decir:

Decidir cómo gastar el dinero puede ser difícil. Las personas y las familias deben definir cuál es la mejor decisión para ellos en ese momento. Es importante pensar cuidadosamente al tomar decisiones y tener un plan para enfrentar las consecuencias. Por ejemplo, es posible que Antonia desee comprar primero medicinas para su hijo enfermo y asegurarse de que su familia tenga suficiente alimento. También quiere pagar parte de la deuda porque sabe que si no lo hace, es posible que un día no tenga dinero para comprar alimentos y medicinas. Cada familia debe balancear sus necesidades en cuanto a sus gastos básicos, pagar deudas y dejar algo para ahorrar.

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Guía del capacitador Sesión 5: Gaste su dinero sólo en lo necesario

Documento 5.1

Gastos de Antonia

Gastos Cuándo los necesita

Pagos del préstamo bancario Regularmente – mensualmente

Crédito de los proveedores de la panaderia Regularmente – semanalmente

Gastos escolares Todas las semanas Revision de las maquinas de la panaderia Inmediatamente

Pago del Plan Obligatorio de Salud de la Familia Regularmente – mensualmente

Insumos para la panaderia 1 mes Control medico de sus hijos y el propio Aprox. 6 meses Inversión en el negocio (mesa nueva) — Alimentos para la familia Diariamente Joyas nuevas para Antonia — Pintura de la casa Aprox. 2 meses Comprarle llantas al taxi Aprox. Cada 8 meses Ahorros para emergencias —

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Guía del capacitador Sesión 6: Cumpla con su presupuesto

Sesión 6: Cumpla con su presupuesto Objetivos Al finalizar esta sesión, los participantes habrán: 1. Definido formas de manejar las dificultades que pueden impedir el cumplimiento de su

presupuesto 2. Practicado cómo identificar formas de reducir sus gastos Duración 45 minutos Preparación/Materiales Historia

Paso 1: Historia de Carolina Historia de Marta

Pasos 1. Identificar formas de cumplir con un presupuesto – 30 minutos 2. Crear una lista de formas de reducir los gastos– 15 minutos Pasos 1. Identificar formas de cumplir con un presupuesto – 30 minutos

Decir:

Los expertos en planificación financiera dicen que las personas deben tener como hábito regular pagar sus deudas y necesidades básicas y ahorrar algo de dinero. Sin embargo, son muchas las necesidades para tan poco dinero. Por favor, tomen un minuto para pensar en su propia situación financiera y contesten esta pregunta.

¿Cuáles son sus 3 prioridades financieras más importantes después de la

alimentación de su familia? ¿Por qué?

Pedir a los participantes que hagan su elección en orden de prioridad. Después pedir a voluntarios que expliquen su elección. Permitir que 2 ó 3 voluntarios respondan. Después, hacer la siguiente pregunta:

¿Cuáles son las presiones diarias que hacen difícil seguir las prioridades

recomendadas? [Ejemplos: Los ingresos sólo alcanzan para satisfacer las necesidades básicas y no queda nada para pagar deudas o ahorrar; las presiones familiares conducen a gastos no planificados, etc.]

Permitir que los participantes describan diferentes situaciones. Después, decir:

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Una cosa es hacer un presupuesto y otra cumplir con ese presupuesto. Por favor, formen grupos de 5 y decidan cómo contestar la siguiente pregunta.

¿Qué hace difícil que uno pueda cumplir con un presupuesto? [Surgen eventos

inesperados que exigen gastar dinero; falta de disciplina; presión de los miembros de la familia; ingresos escasos del negocio o de los cultivos, etc.].

Dar 5 minutos a los grupos.

Pedir a voluntarios que traten de explicar por qué la gente tiene problemas para cumplir con un presupuesto. Decir:

Muchas personas experimentan estas dificultades. Algunos se las arreglan para mantenerse dentro del presupuesto, administrando sus ingresos y sus gastos. Escuchen las siguientes historias. Al final de cada una les pediré que me digan cómo se las arregla cada una de estas personas para cumplir con su presupuesto.

Historia de Carolina

Carolina hizo un presupuesto con su familia. Una semana después estaba en el mercado y una amiga cercana quiso venderle una tela bonita que recientemente había comprado en la ciudad. Carolina tuvo la tentación de comprarla pero recordó que no había dinero para telas caras en su presupuesto. Se alegró también de haber puesto sus ahorros en una cuenta en el banco, por lo que no podía disponer de ellos fácilmente. Esa misma semana, su hijo rompió su cacerola. Carolina pudo comprar una nueva con el dinero que había guardado para gastos inesperados.

¿Qué hizo Carolina para mantenerse dentro de su presupuesto? [Recordó lo que

había planificado en su presupuesto y cumplió con ese plan: puso sus ahorros fuera de su alcance para que no pudiera disponer de ellos fácilmente; guardó dinero para gastos inesperados].

Historia de Marta

Marta tuvo muchos gastos durante la temporada de fiestas. Ella había planificado estos gastos en su presupuesto. En esta temporada, compró regalos para la familia y los amigos así como comida especial. Cada cierto tiempo, sumaba sus gastos para ver cuánto le quedaba en su presupuesto. Se dio cuenta que había gastado en regalos más de lo esperado, así que examinó cuidadosamente su presupuesto. Ella había separado una cantidad para comprarse un vestido nuevo. Decidió gastar menos en el vestido para compensar los gastos extras en regalos y alimentos.

¿Qué hizo Marta para cumplir con su presupuesto? [Llevó un control de sus

gastos para no gastar más de lo que había planeado en su presupuesto; cuando gastó más de lo planificado en algunas cosas, redujo los costos en otras].

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Pedir a los participantes que regresen a sus grupos y decidan cómo responder la siguiente pregunta:

¿Qué pueden hacer ustedes para cumplir con su presupuesto?

Dar 5 minutos a los grupos para que decidan cómo responder la pregunta. Pedir a los participantes que compartan sus ideas. Resumir sus ideas y asegurarse de que los siguientes puntos sean mencionados.

Cómo cumplir con su presupuesto

Recuerde constantemente cuánto planificó gastar Destine un dinero para necesidades inesperadas en su presupuesto Ponga sus ahorros fuera de su alcance para que no pueda gastarlos Lleve un control de lo que gasta Asegúrese de no gastar más de lo planificado Si gasta más en alguna cosa, gaste menos en otra Elabore una lista de formas de reducir los gastos proyectados Haga que la familia participe en el desarrollo del presupuesto y que cumpla con él Cuando invierta dinero en un negocio, piense qué hacer si la inversión fracasa

2. Crear una lista de formas de reducir los gastos – 15 minutos

Decir a los participantes:

Piensen en todas la cosas en las que gastan dinero durante un día, una semana o un año. Recuerden tanto las cosas pequeñas como las grandes. Piensen individualmente cómo responder la siguiente pregunta:

¿Cuáles son 3 formas de reducir los gastos?

Dar a los participantes 3 ó 4 minutos para este ejercicio. Luego pedir a voluntarios que compartan sus listas. Pedir a cada nuevo voluntario que ofrezca una idea nueva. Asegurarse de que las siguientes ideas se hayan mencionado:

Formas de reducir los gastos

Consumir menos en artículos no esenciales (bebidas, dulces, lujos) Gastar menos en fiestas y festivales Disminuir los gastos en acontecimientos de las diferentes etapas de la vida tales como

matrimonios o funerales Ahorrar lo suficiente para comprar en grandes cantidades ciertas necesidades a un menor

costo Planificar con anticipación para comprar ciertas necesidades cuando los precios son menores Comprar menos a crédito Llevar menos dinero o ahorrar dinero en un lugar seguro; así no existirá la tentación de

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gastarlo

Decir:

Trabajen con el compañero del costado y respondan la siguiente pregunta:

¿Qué han aprendido hoy sobre cómo cumplir con un presupuesto que pueden

aplicar en casa?

Después de unos minutos, pedir a voluntarios que compartan sus ideas. Después, agradecer a los participantes por su buen trabajo de hoy.

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Guía del capacitador Sesión 7: Lleve el control diario de sus ingresos y gastos

Sesión 7: Lleve el control diario de sus ingresos y gastos

Objetivos Al finalizar esta sesión, los participantes habrán: 1. Practicado cómo usar las hojas de control diario de sus ingresos y gastos 2. Discutido cómo aplicarán en sus vidas el control diario de sus ingresos y gastos Duración 65 minutos Preparación/Materiales Papelógrafos para los siguientes pasos:

Paso 1: Hoja de control diario de los ingresos (en blanco) Hoja de control diario de los gastos (en blanco)

Paso 3: Hoja de control diario del flujo de efectivo

Documentos Paso 4:

7.1: Hoja de control diario de los ingresos 7.2: Hoja de control diario de los gastos 7.3: Hoja de control diario del flujo de efectivo

Tarjetas Paso 4:

Tarjetas “Ingresos y gastos”, suficientemente pequeñas para que entren en las casillas o celdas de los papelógrafos para las Hojas de control

Papelógrafo en blanco Marcadores Tarjetas pequeñas en blanco Cinta adhesiva

Pasos 1. Presentar las hojas de control diario de los ingresos y gastos – 10 minutos 2. Practicar el uso de las hojas de control diario de los ingresos y gastos – 30 minutos 3. Llevar un control del balance de efectivo diario usando la información de las hojas de control

de los ingresos y gastos – 15 minutos 4. Decidir cómo usar las hojas de control – 10 minutos Pasos 1. Presentar las hojas de control diario de los ingresos y gastos – 10 minutos

Explicar:

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Esta sesión educativa trata de cómo controlar los ingresos y gastos. Controlar los ingresos y gastos es una buena manera de prepararse para hacer un presupuesto. Les permite conocer mejor cuánto están ganando y cuánto están gastando durante un periodo de tiempo determinado.

Pegar en la pared la “Hoja de control diario de los ingresos”.

Revisar los encabezados de cada fila. Una por una, explicar las diferentes categorías de ingresos y pedir ejemplos para asegurarse de que los participantes comprenden las diferencias entre las categorías. (Ejem.: los ingresos de los cultivos y ganado incluyen la venta de la cosecha y de animales; los sueldos incluyen el sueldo del esposo o de un hijo adulto; los ingresos de negocios incluyen los ingresos del negocio propio tales como la venta de comida preparada o la administración de una pequeña tienda). Asegurarse de que todos comprendan que cada persona desarrollará su propia lista de fuentes de ingreso dependiendo de cómo ganen su dinero.

Hoja de control diario de los ingresos (1 Semana)

Fuentes de ingreso Día 1 Lun.

Día 2 Mar.

Día 3 Miérc.

Día 4 Jue.

Día 5 Vier.

Día 6 Sáb.

Día 7 Dom.

TOTAL

Ingreso de los cultivos y ganado

(Producción y venta de cosecha y ganado)

Trabajo en el campo Trabajo fuera del

campo

Sueldos (Empleo regular y salario semanal o mensual)

Negocio

Otros Remesas Rentas Intereses (sobre

los ahorros) Regalos

Total de ingresos

Preguntar:

¿Qué preguntas o comentarios tienen?

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Aclarar los puntos que sean necesarios. Recordar a los participantes cómo incluir en su presupuesto los ingresos y gastos regulares. Después, pegar la Hoja de control diario de gastos en la pared. Revisar las categorías de gastos y especificar los gastos de cada categoría. Explicar que bajo las principales categorías tales como “Pago de deudas”, “Gastos necesarios del hogar” y “Gastos del negocio”, cada persona deberá escribir sus propios gastos específicos. Por ejemplo, bajo la categoría “Gastos opcionales” uno puede poner “cine” en lugar de “golosinas” si va al cine frecuentemente. Pedir a los participantes ejemplos de gastos relevantes para cada una de estas categorías. No olvidar señalar que los ahorros están al final de la hoja, después de los gastos. Decir:

El dinero ahorrado no es un gasto. Es dinero que se guarda para satisfacer necesidades futuras.

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Hoja de control diario de los gastos (1 Semana)

Tipos de gasto Día 1 Lun.

Día 2 Mar.

Día 3 Miér.

Día 4 Jue.

Día 5 Vie.

Día 6 Sáb.

Día 7 Dom.

TOTAL

Pago de deudas (Capital e intereses)

Prestamista informal Pago del préstamo al

institución financiera

Sub-total Gastos necesarios

del hogar

Servicios (electricidad)

Alimentos Ropa Gastos escolares Transporte Salud Agua Otros Sub-total Gastos del negocio Materiales/Insumo

s

Otros (Transporte, etc.)

Sub-total Gastos

opcionales

Golosinas/Dulces Joyas Donaciones a la

iglesia

Otros Sub-total Total de gastos Ahorros

Preguntar:

¿Qué preguntas o comentarios tienen sobre la Hoja de control diario de gastos?

Aclarar las preguntas o dudas de los participantes.

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2. Practicar el uso de las hojas de control diario de los ingresos y gastos – 30 minutos

Leer la historia de Antonia.

Historia de Antonia Antonia trabaja en el negocio de engorde de cerdos y administra una pequeña tienda mientras su esposo trabaja como carpintero. Como cliente de un programa financiero local, ella recibe educación financiera. En una de las sesiones educativas, aprendió a llevar el control de sus ingresos y gastos, tanto para su hogar como para su negocio. Antonia registró la siguiente información para los primeros 3 días de la semana.

Entregar a los participantes las tarjetas de ingresos/gastos. Debe tener 1 tarjeta para cada entrada de los documentos Hoja de control diario de los ingresos y Hoja de control diario de los gastos de Antonia que se presenta a continuación.

Usar el ejemplo Hoja de control diario de los ingresos (con información para 3 días) que presentamos a continuación para leer los ingresos de Antonia. Pedir a los participantes que tienen las tarjetas de ingresos que las peguen en el lugar apropiado de la Hoja de control diario de los ingresos pegada en la pared.

Hoja de control diario de los ingresos de Antonia (1 Semana )

Fuentes de ingresos Día 1 Lun.

Día 2 Mar.

Día 3 Miér.

TOTAL (1

Semana)

Ingresos de los cultivos (frutas) 300.000 300.000 Sueldos (esposo) 1.050.000 1.050.000 Ingresos del negocio (tienda) 2.000.000 1.800.000 1.500.000 5.300.000 Otros

Remesas Renta Intereses (sobre los ahorros) Regalos

Total de ingresos 2.000.000 2.100.000 2.550.000 6.650.000

Pedir a los participantes que sumen las cantidades de las filas y escriban el total en una tarjeta colocada en la parte apropiada del cuadro. (Ver en el cuadro las cifras en negrita.)

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Ahora leer los gastos de Antonia en la siguiente Hoja de control diario de los gastos y pedir a los participantes que tengan las tarjetas apropiadas y que las pongan en la columna apropiada de la Hoja de control diarios de los gastos en blanco que está en la pared.

Hoja de control diario de los gastos de Antonia (1 Semana)

(En miles de pesos)


Día 2 Mar.

Día 3 Miér. TOTAL

Pago de deuda (Capital e intereses) Prestamista informal 200 200 Pago del préstamo a una entidad financiera 180 180

Sub-total 180 200 380 Gastos necesarios del hogar

Servicios (electricidad) Alimentos 2,000 2,000 Ropa Gastos escolares 800 800 Transporte Salud Agua Otros

Sub-total 800 2,000 2,800 Gastos del negocio

Suministros/Insumos 1,000 1,000 Otros (transportes, etc.) Gastos de la granja 300 300

Sub-total 300 1,000 1,300 Gastos opcionales

Golosinas/Dulces 50 50 Joyas Donaciones a la iglesia 500 500 Otros

Sub-total 500 50 550 Total de gastos 1,100 1,680 2,250 5,030 Ahorros* 30 30 30 90

* Antonia regularmente deposita dinero en una cuenta de ahorros.

Después que los participantes hayan pegado los montos de gastos en el cuadro, pedir a un participante que ayude a sumar los totales. Después, preguntar:

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¿Qué les sorprende de los ingresos y gastos de Antonia? [Tiene dinero suficiente para pagar sus gastos; los alimentos son su gasto principal para estos 3 días; separa dinero para ahorros todos los días; tiene algunos gastos opcionales que podría evitar para ahorrar más].

Después de escuchar diferentes ideas de los participantes, decir lo siguiente:

Un paso importante de la planificación financiera es crear una lista de los ingresos y

gastos y llevar un control de los mismos, diaria, semanal y mensualmente. Para tener una visión real de su situación financiera usted debe crear una lista de sus

ingresos y gastos. 3. Llevar un control del balance de efectivo diario usando la información de las hojas de

control de los ingresos y gastos – 15 minutos

Pegar en la pared una copia en blanco de la Hoja de control diario del flujo de efectivo. Mostrar cómo transferir la información de las hojas de control de los ingresos y gastos a las Hoja de control diario del flujo de efectivo, sólo para el día lunes.

Hoja de control diario del flujo de efectivo

Día 1

Lun. Día 2 Mar.

Día 3 Miér.

Día 4 Jue.

Día 5 Vie.

Día 6 Sáb.

Día 7 Dom.

TOTAL (1

Semana) Efectivo inicial Sumar:

Total de ingresos

Restar: Total de gastos

Restar: Ahorros con una institución o grupo

Efectivo final

Explicar que los ahorros que no se guardan en casa se registran en esta hoja para poder determinar cuál es el efectivo real disponible (en el hogar). Pedir a los participantes que le ayuden a completar el Día 2 y el Día 3. Ver el cuadro a continuación:

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Hoja de Control Diario del Flujo de Efectivo (En miles de pesos)

Día 1 Lun.

Día 2 Mar.

Día 3 Miér.

Día 4 Jue.

Día 5 Vie.

Día 6 Sáb.

Día 7 Dom.

TOTAL (1

Semana)

Efectivo inicial 0 870 1,260 1,530 Sumar:

Total de ingresos

2,000

2,100 2,550 Restar:

Total de gastos 1,100 1,680 2,250 Restar: Ahorros

con institución o grupo 30 30 30

Efectivo final 870 1,260 1,530

Preguntar:

¿Qué preguntas tienen?

4. Decidir cómo usar las hojas de control – 10 minutos

Distribuir los documentos 7.1, 7.2 y 7.3.

Pedir a los participantes que escojan un compañero de trabajo y decidan cómo contestar la siguiente pregunta:

¿Cómo puede usar estas hojas de control para la administración financiera de su

hogar?

¿Dónde puede guardar la información?

Después de 3 minutos de discusión, pedir que algunos participantes compartan sus ideas. Resumir todas las respuestas y agradecer a los participantes.

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Tarjetas – Ingresos (En miles de pesos)

300 1,050 300 1,050 2,000 1,800

1,500 5,300 2,000 2,100 2,550 6,650

Tarjetas – Gastos (En miles de pesos)

200 200 180 180 180 200

380 2,000 2,000 800 800 800

2,000 2,800 1,000 1,000 300 300

300 1,000 1,300 50 50 500

500 50 550 1,100 1,680 2,250

5,030 30 30 30 90 500

51



Documento 7.1

Hoja de control diario de los ingresos

Fuentes de ingreso Día 1 Lun.

Día 2 Mar.

Día 3 Miérc.

Día 4 Jue.

Día 5 Vier.

Día 6 Sáb.

Día 7 Dom. TOTAL

Ingreso de los cultivos y ganado

(Producción y venta de cosecha y ganado)

Trabajo en el campo Trabajo fuera del campo

Sueldos (Empleo regular y salario semanal o mensual)

Negocio

Otros Remesas Rentas Intereses (sobre

los ahorros) Regalos

Total de ingresos

52



Documento 7.2 Hoja de control diario de los gastos


Día 2 Mar.

Día 3 Miér.

Día 4 Jue.

Día 5 Vie.

Día 6 Sáb.

Día 7 Dom. TOTAL


Prestamista informal Pago del préstamo a

entidad financiera

Sub-total Gastos necesarios

del hogar


Alimentos Ropa Gastos escolares Transporte Salud Agua Otros

Sub-total Gastos del negocio

Materiales/Insumos


Sub-total Gastos opcionales

Golosinas/Dulces Joyas Donaciones a la Iglesia

Otros Sub-total

Total de gastos Ahorros

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Documento 7.3

Hoja de control diario del flujo de efectivo

Día 1 Lun.

Día 2 Mar.

Día 3 Miér.

Día 4 Jue.

Día 5 Vie.

Día 6 Sáb.

Día 7 Dom.

TOTAL

Efectivo inicial Sumar: Total de ingresos Restar: Total de gastos Restar: Ahorros con institución o grupo

Efectivo final

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Guía del capacitador Sesión 8: Lleve el control mensual de sus ingresos y gastos

Sesión 8: Lleve el control mensual de sus ingresos y gastos

Objetivos Al finalizar esta sesión, los participantes habrán: 1. Practicado cómo hacer un resumen mensual de los ingresos y gastos diarios 2. Explicado cómo el control mensual de los ingresos y gastos puede ser útil para administrar el

flujo de efectivo del hogar Duración 35 minutos Preparación/Materiales Papelógrafos para el siguiente paso:

Paso 1: Hoja de control diario de los ingresos de Antonia (Semana 1) Hoja de control diario de los ingresos de Antonia (Semana 2) Hoja de control diario de los gastos y ahorros de Antonia (Semana 1) Hoja de control diario de los gastos y ahorros de Antonia (Semana 2) Hoja de control mensual del flujo de efectivo (en blanco)

Documento Paso 2:

8.1: Hoja de control mensual del flujo de efectivo Marcadores

Pasos 1. Practicar la transferencia del flujo de efectivo diario a un resumen mensual – 30 minutos 2. Conversar sobre el uso de formatos de control para administrar el flujo de efectivo – 5

minutos

Pasos 1. Practicar la transferencia del flujo de efectivo diario a un resumen mensual – 30 minutos

Ahora vamos a practicar cómo llevar el control mensual de los ingresos y los gastos. Vamos a examinar cómo el efectivo ingresa y sale de su hogar y también vamos a discutir cómo al llevar un control ustedes pueden mejorar la administración de su flujo de efectivo.

Pegar y explicar los 2 papelógrafos con los ingresos de Antonia para 2 semanas—1 semana en cada papelógrafo.

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Hoja de control diario de los ingresos de Antonia (Semana 1) (En miles de pesos)

Tipo de ingreso

Día 1 Lun

Día 2 Mar

Día 3 Miér

Día 4 Jue

Día 5 Vie

Día 6 Sáb

Día 7 Dom TOTAL

Ingresos de los cultivos (frutas) 300 400 700

Sueldos (esposo) 1,050 1,050 2,100 Ingresos del

negocio (tienda) 2,000

1,800 1,500 1,200 1,000 2,500 10,000

Otros Remesas Renta Intereses sobre ahorros Regalos

Total de ingresos 2,000 2,100 2,550 1,200 1,000 3,550 400 12,800

Hoja de Control Diario de los Ingresos de Antonia (Semana 2) (En miles de pesos)

Tipo de ingreso

Día 1 Lun

Día 2 Mar

Día 3 Miér

Día 4 Jue

Día 5 Vie

Día 6 Sáb

Día 7 Dom TOTAL

Ingresos de los cultivos (Frutas)

300300

500

800300

Sueldos (Esposo) 2,100 2,100 Ingresos del

negocio (Tienda) 2,000

1,800 1,000 1,000 1,500 1,800

9,100

Otros Remesas Renta Intereses sobre ahorros Regalos

100

100

Total de ingresos 2,000 1,800 1,600 1,000 1,500 4,000 500 12,400

Pegar la siguiente Hoja de control mensual del flujo de efectivo y mostrar solamente las secciones Efectivo inicial e Ingresos.

56



Hoja de control mensual del flujo de efectivo

Semana 1 Semana 2 Semana 3 Semana 4

Efectivo inicial Ingresos Cultivos Sueldos Negocio Otros Sumar Total de ingresos Restar Gastos Restar Ahorros con institución o

grupo Efectivo final

Hoja de control mensual del flujo de efectivo (En miles de pesos)


Efectivo inicial 0 Ingresos Cultivos 700 1,100 Sueldos 2,100 2,100 Negocio 10,000 9,100 Otros 100 Sumar Total de ingresos 12,800 12,400 Restar Gastos Restar Ahorros con institución o

grupo Efectivo final

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Mostrar cómo transferir los ingresos para la Semana 1 a la Hoja de control mensual del flujo de efectivo.

Después, pedir a los participantes que transfieran los ingresos para la Semana 2 a la Hoja de control mensual de flujo de efectivo. Después, pegar las Hojas de control diario de los gastos de Antonia para una semana.

Hoja de control diario de los gastos de Antonia (Semana 1) (En miles de pesos)


Día 2 Mar.

Día 3 Miér.

Día 4 Jue.

Día 5 Vie.

Día 6 Sáb.

Día 7 Dom. TOTAL


Prestamista informal 200 200 Pago del préstamo al

entidad financiera 180 180

Sub-total 180 200 380 Gastos necesarios

del hogar


Alimentos 2,000 400 1,500 3,900 Ropa 2,000 2,000 Gastos escolares 1,500 1,500 Transporte 200 200 200 200 200 1,000 Salud Agua 1,000 1,000 Otros Sub-total 1,700 200 2,200 1,600 200 3,500 9,400 Gastos del negocio Materiales/Insumo

s 1,000 1,000


Gastos en cultivos 300 300 600 Sub-total 300 1,000 300 1,600 Gastos opcionales Golosinas/Dulces 150 25 25 200 Joyas 230 230 Donaciones a la

Iglesia 350

Otros 25 30 70 125 Sub-total 500 50 30 25 300 905 Total de gastos 2,000 1,880 2,450 1,600 530 3,525 300 12,285

Ahorros 30 30 30 30 30 150

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Hoja de control diario de los gastos de Antonia (Semana 2) (En miles de pesos)


Día 2 Mar.

Día 3 Miér.

Día 4 Jue.

Día 5 Vie.

Día 6 Sáb.

Día 7 Dom. TOTAL


Prestamista informal Pago del préstamo al

entidad financiera 180 180

Sub-total 180 180 Gastos necesarios

del hogar


500 500

Alimentos 1,200 400 1,600 Ropa Gastos escolares 200 200 Transporte Salud Agua Otros 200 200 Sub-total 200 1,200 700 400 2,500 Gastos del negocio Materiales/Insumo

s 1,000 1,200 2,200


Gastos en cultivos 300 300 Sub-total 300 1,000 1,200 2,500 Gastos

opcionales Golosinas/Dulces

y otros 50 100

Joyas Donación a la

Iglesia

Otros 50 Sub-total 50 50 100 200 Total de gastos 500 1,180 1,250 700 1,600 50 100 5,380 Ahorros 30 30 30 30 30 150

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Mostrar cómo transferir los gastos y los ahorros a la Hoja de control mensual del flujo de efectivo para la Semana 1. Después, pedir a los participantes que transfieran los gastos y ahorros a la hoja para la Semana 2.

Hoja de control mensual del flujo de efectivo ( En miles de pesos)


Efectivo inicial

Ingresos

Cultivos

Sueldos

Negocios

Otros Sumar Total de ingresos Gastos

Pago de deudas 380 180

Gastos necesarios del hogar 9,400 2,500

Gastos del negocio 1,600 2,500

Gastos opcionales 905 200

Restar Total de gastos 12,285 5,380

Restar Ahorros fuera del hogar 150 150 Efectivo final

Calcular con los participantes el efectivo final para la Semana 1. Después decir:

El efectivo disponible al final de una semana también está disponible al inicio de la siguiente semana. Voy a transferir los 365 del “Efectivo final” para la Semana 1 al “Efectivo inicial” para la Semana 2.

Hacer una demostración.

Después calcular con los participantes el “Efectivo final” para la Semana 2 e ingresarlo a la hoja. Preguntar a los participantes:

¿Cuál será el Efectivo inicial para la Semana 3?

Ingresar 7,235 en la fila de “Efectivo inicial” para la Semana 3.

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Efectivo inicial 0 365 7,235

Ingresos

Cultivos 700 1,100

Sueldos 2,100 2,100

Negocios 10,000 9,100

Otros 100 Sumar Total de ingresos 12,800 12,400 Gastos

Pago de deudas 380 180

Gastos necesarios del hogar 9,400 2,500

Gastos del negocio 1,600 2,500

Gastos opcionales 905 200

Restar Total de gastos 12,285 5,380

Restar Ahorros fuera del hogar 150 150 Efectivo final 365 7,235

Hacer las siguientes preguntas:

¿Qué pueden notar en el efectivo final de Antonia para la semana 2? [Al

finalizar la Semana 2, Antonia tiene mucho más “Efectivo final” que al finalizar la Semana 1].

¿Por qué creen que ocurrió esto? [Sus gastos del hogar para la Semana 2 fueron

mucho menores; no le pagó al prestamista informal en la Semana 2]. 2. Conversar sobre el uso de formatos de control para administrar el flujo de efectivo – 5

minutos

Distribuir el Documento 8.1: Hoja de control mensual del flujo de efectivo Decir:

61



Ahora ustedes tienen los formatos que necesitan para llevar el control diario, semanal y mensual de sus ingresos y gastos. También tienen un formato para llevar el control de su efectivo final de cada semana y mes.

Preguntar a los participantes:

¿Cómo pueden usar este sistema de control mensual para administrar su flujo de

efectivo?

Resumir sus ideas, asegurándose de mencionar los siguientes puntos:

Beneficios del control mensual del flujo de efectivo

Determinar cuánto dinero ingresa al hogar Determinar si habrán periodos de escasez de dinero y cuándo ocurrirán Tomar decisiones sobre cuánto ahorrar Determinar dónde se está gastando más Tomar decisiones sobre gastos, ahorros y mayor inversión en el negocio

Después de escuchar diferentes respuestas, decir:

Por favor, levanten la mano si piensan poner en práctica este sistema de control.

Agradecer a los participantes.

Felicitar a los participantes por su buen trabajo.

62



Documento 8.1

Hoja de control mensual del flujo de efectivo


Efectivo inicial

Ingresos

Cultivos

Sueldos

Negocio

Otros Sumar Total de ingresos Gastos

Pago de deudas

Gastos necesarios del hogar

Gastos del negocio

Gastos opcionales

Restar Total de gastos

Restar Ahorros fuera del hogar Efectivo final

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Guía del capacitador Sesión 9: Use el control del flujo de efectivo para tomar decisiones

Sesión 9: Use el control del flujo de efectivo para tomar decisiones

Objetivos Al finalizar esta sesión educativa, los participantes habrán: 1. Practicado cómo analizar un ejemplo del flujo de efectivo 2. Practicado cómo tomar decisiones usando el ejemplo del flujo de efectivo Duración 40 minutos Preparación/Materiales Papelógrafo para el siguiente paso:

Paso 1: Hoja de control mensual del flujo de efectivo

Papelógrafo en blanco Marcadores

Pasos 1. Analizar los flujos de entrada y salida de efectivo – 20 minutos 2. Identificar formas de manejar las variaciones del flujo de efectivo a largo plazo – 15 minutes 3. Comprometerse a analizar el flujo de efectivo para mejorar la administración del dinero del

hogar – 5 minutos Pasos 1. Analizar los flujos de entrada y salida de efectivo – 20 minutos

En esta sesión educativa vamos a practicar cómo usar la información sobre nuestros flujos de entrada y salida mensuales para tomar decisiones financieras en el hogar.

Colocar el siguiente papelógrafo en la pared para que todos los participantes puedan verlo.

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Efectivo inicial 0 365 7,235 335

Ingresos

Cultivos 700 1,100 300 500

Sueldos 2,100 2,100 1,000 2,400

Negocio 10,000 9,100 0 8,000

Otros 100 Sumar Total de ingresos 12,800 12,400 1,300 10,900 Gastos Pago de deudas 380 180 0 360

Gastos necesarios del hogar 9,400 2,500 5,000 4,000

Gastos del negocio 1,600 2,500 2,700 2,200

Gastos opcionales 905 200 500 200

Restar Total de gastos 12,285 5,380 8,200 6,760 Restar Ahorros fuera del hogar 150 150 Efectivo final 365 7,235 335 4,475

Dividir a los participantes en grupos de 3. Pedirles que decidan cómo responder las siguientes preguntas:

¿Qué pueden observar en el flujo de efectivo mensual de Antonia?

¿Qué decisiones debe tomar Antonia para asegurarse de mantener una situación financiera estable?

Después de 5–10 minutos, pedir a voluntarios que compartan sus observaciones. Animarlos a encontrar tanta información como sea posible en la Hoja de flujo de efectivo mensual de Antonia. Sus observaciones deben incluir los siguientes puntos:

En la Semana 3, los gastos de Antonia son mayores que sus ingresos. Los ingresos del

negocio han bajado significativamente si se comparan con los de las Semanas 1 y 2. Probablemente, Antonia no pudo atender su negocio durante la Semana 3. Es posible que Antonia tenga un exceso de mercadería de la Semana 3, que vende la siguiente semana para compensar el déficit.

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Sin embargo, si éste no fuera el caso y Antonia ha gastado el dinero en otra cosa que no sea su negocio, está corriendo un grave riesgo.

Antonia puede compensar este resultado negativo con el excedente de la Semana 2,

siempre y cuando no gaste dicho excedente en otra cosa. Antonia debe ahorrar los ingresos excedentes para enfrentar futuros déficits.

Los gastos del hogar fueron bastante elevados en la Semana 1. Antonia debería tratar

de reducir algunos de estos gastos.

Antonia no pagó su préstamo del banco en la Semana 3, pero se puso al día en la Semana 4. Pudo usar sus ahorros de la semana anterior para pagar su préstamo. No hay necesidad de dejar de pagarlo.

Antonia no ahorró durante las semanas 3 y 4. Si esto continúa, puede ser peligroso.

Después preguntar:

En su opinión, ¿Por qué es importante revisar los ingresos y gastos con

frecuencia?

Resumir las respuestas de los participantes y compartir las siguientes ideas con ellos:

Revisar los ingresos y los gastos es importante para saber: si el negocio está generando ganancias o no; si están gastando demasiado y no están usando sus recursos adecuadamente; y cómo planificar los gastos futuros.

2. Identificar formas de manejar las variaciones del flujo de efectivo a largo plazo – 15

minutos

Preguntar a los participantes:

¿En qué periodos del año hay mayor variación en los flujos de entrada y salida de efectivo? ¿Por qué? [Ejem: Más ingresos durante periodos de fiestas, cosecha, etc.; menos ingresos durante la temporada de cultivo; más gastos al inicio del año escolar, al inicio de un negocio o de los ciclos agrícolas, en fiestas, etc.].

Animar a los participantes a que intercambien ideas sobre las variaciones en el flujo de efectivo. Después, decir:

Por favor, formen grupos pequeños de 3 ó 4 personas y respondan la siguiente pregunta.

¿Cómo podemos manejar los cambios en los ingresos y gastos semanales,

mensuales o por temporadas para asegurar que tendremos dinero suficiente para pagar nuestros gastos y ahorrar para el futuro?

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Después de 5 minutos, hacer que los participantes vuelvan a sus lugares y pedir a voluntarios que compartan el resultado de sus discusiones. Mencionar los siguientes puntos:

Formas de manejar los cambios en los ingresos

Lleve un control regular de sus ingresos y sus gastos para saber cuándo es probable que hayan excedentes y faltantes de efectivo

Ahorre cuando tiene un excedente para poder cumplir con los gastos durante las épocas en que sus ingresos sean bajos

3. Comprometerse a analizar el flujo de efectivo para mejorar la administración del

dinero del hogar – 5 minutos

Pedir a los participantes que trabajen con un compañero y respondan la siguiente pregunta:

¿Cómo puede revisar sus propios ingresos y gastos para mejorar la administración del dinero de su hogar?

Después de 3 minutos, pedir a algunos voluntarios que comenten lo discutido. Después, preguntar:

¿Quiénes van a hacerlo y qué van a hacer de manera diferente a partir de

ahora?

Pedir a voluntarios que levanten la mano si están de acuerdo en revisar sus propios ingresos y gastos para tomar decisiones sobre la administración del dinero de sus hogares.

Invitar a 2 ó 3 voluntarios a comentar qué harán de manera diferente de ahora en adelante.

Agradecer a los participantes por su tiempo y participación.

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Guía del capacitador Sesión 10: Mantenga registros financieros para administrar su dinero

Sesión 10: Mantenga registros financieros para administrar su dinero

Objetivos Al finalizar la sesión educativa, los participantes habrán: 1. Identificado los diferentes tipos de registros financieros y sus propósitos 2. Descrito cómo pueden organizar y proteger sus registros financieros Duración 30 minutos Preparación/Materiales Preparar copias de diferentes tipos de documentos y registros de transacciones financieras,

incluyendo: Registros de ingresos, talón de pago de su sueldo Pagos pendientes de deudas Registros de gastos Recibos de pagos realizados Libreta de ahorros Estados de cuenta bancarios Contratos de seguro Acuerdos de préstamo

Papelógrafo en blanco Cinta adhesiva Marcadores Carpetas, sobres, cajas, cuadernos, bolsas de plástico

Pasos 1. Identificar los registros financieros y sus propósitos – 20 minutos 2. Examinar cómo organizar y proteger sus registros financieros – 10 minutos

Pasos 1. Identificar los registros financieros y sus propósitos – 20 minutos

Decir a los participantes lo siguiente:

Llevar registros de sus transacciones financieras les permite administrar su dinero, pues pueden revisar en cualquier momento la información registrada, tanto para verificar transacciones pasadas como para planificar a futuro.

¿Qué otras razones hay para mantener registros financieros?

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Escuchar varias respuestas. Luego repasar la siguiente información:

Los buenos registros proporcionan la información financiera que podrán utilizar para operar de manera más eficiente y aumentar sus ganancias. Llevar registros exactos y completos permite identificar todos los activos, pasivos, ingresos y gastos de su negocio. Esta información ayuda a detectar las etapas y los aspectos en los que sus negocios son más fuertes o más débiles.

Los buenos registros permiten conocer las sumas específicas de gastos pasados, lo cual les ayudará a elaborar un mejor presupuesto para el futuro.

Si tienen un negocio, los buenos registros les ayudarán a preparar estados financieros corrientes, como el estado de ingresos (ganancias y pérdidas) y la proyección del flujo de efectivo. Estos estados, a su vez, son indispensables para mantener buenas relaciones con su banco. Si planean pedir un préstamo, es probable que su banco les pida estos registros con el fin de obtener una imagen financiera de su negocio.

Los buenos registros son indispensables al momento de declarar sus impuestos. Los registros inadecuados pueden llevar a un pago insuficiente o a un pago excesivo. Es esencial mantener registros exactos y al día por si alguna vez deban ser auditados.

Preguntar a los participantes lo siguiente:

¿Qué documentos y registros utilizan actualmente para administrar su dinero?

Hacer una lista de éstos en un papelógrafo mientras van siendo mencionados. Distribuir los ejemplos de los documentos que haya reunido a grupos pequeños de 2 ó 3 participantes. Pedir a cada grupo que estudie 1 ó 2 documentos y que analicen lo siguiente:

¿Qué información proporciona el documento?

Después de algunos minutos, pedir a los participantes que respondan y hagan una lista con la información junto al tipo de documento. A continuación un ejemplo de cómo pueden lucir las listas.

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Trabajen con su compañero del costado y díganle cuáles de estos documentos tienen y cuáles no tienen, pero piensan que necesitan para administrar mejor su dinero. ¿Cómo les ayudarían estos documentos? Dar a los grupos 3 minutos para realizar esta tarea. Luego pedir a algunos voluntarios que respondan lo siguiente.

¿Qué documentos necesitan para administrar mejor su dinero y de qué manera

les ayudarán? 2. Examinar cómo organizar y proteger sus registros financieros – 10 minutos

Pedir a los participantes que elijan un compañero e intercambien ideas sobre cómo responder la siguiente pregunta:

¿Cómo pueden organizar y proteger estos registros?

Pedir a un voluntario que dé a conocer su intercambio de ideas con su compañero de trabajo. Pedir a los demás participantes que aporten sus sugerencias. Confirmar que se mencione los siguientes puntos.

Documentos financieros Información proporcionada Presupuesto Ingresos proyectados y distribución de diferentes gastos

Recibos Monto y fecha de pagos realizados

Pagare del préstamo Monto del préstamo, duración, monto de los pagos mensuales, fechas de vencimiento

Registro semanal de ingresos y gastos

Registro diario de ingresos y gastos por semana

Registro mensual de ingresos y gastos

Registro semanal y/o mensual de ingresos y gastos

Libreta de ahorros Monto y fecha de retiros y depósitos

Extracto bancario Depósitos, retiros, ganancias por intereses, cargos sobre cuentas bancarias

Poliza de seguro Pagos de seguro, términos y condiciones

Desprendible de pago ( sueldo) Monto de salarios y fecha

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Para mantener sus registros financieros

Mantenga los presupuestos y registros del flujos de efectivo en un cuaderno Use sobres, carpetas, cajas o bolsas de plástico para separar y conservar sus recibos, libretas

de ahorro, documentos de préstamo, formularios de seguros, etc. Conserve juntos todos los documentos por 1 año Guarde los registros donde estén menos expuestos a incendios, inundaciones, robos y otros

peligros

Demostrar los métodos y técnicas para llevar registros utilizando los sobres, carpetas, bolsas de plástico y cajas que haya llevado a clase. A medida que los muestre, pedir a los participantes que comenten cuáles son los métodos que ellos practican y que expliquen cómo lo hacen. Pedirles que comenten sobre el método o métodos que les resulten más atractivos. Decir a los participantes:

Ahora piensen en cómo organizan y protegen sus registros financieros e identifiquen 1 ó 2 formas en que pueden mejorar sus métodos.

Dar a los participantes algunos minutos para pensar individualmente sobre el tema. Luego pedir a algunos voluntarios que compartan sus ideas. Agradecer al grupo por su buen trabajo de hoy.


Guía del capacitador Ficha temática

Presupuesto: Use Su Dinero Con Cautela

Materiales de referencia

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Presupuesto: Use Su Dinero Con Cautela Ficha temática

Para tomar el control de su dinero, tome conciencia de cómo gasta y en qué gasta y asigne a su

dinero un propósito más claro.1

Definición “Un presupuesto es un plan que muestra lo que uno hará con su dinero.”2 Un presupuesto es una herramienta bastante simple que cualquier persona, rica o pobre, puede usar para administrar su dinero. Es una especie de mapa que puede ayudarle a llegar, desde el punto en que está ahora, a una meta financiera determinada. Las metas financieras pueden ser de corto plazo, como salir de deudas, cumplir con los gastos diarios sin pedir dinero prestado, pagar los gastos escolares o ahorrar para una necesidad o deseo especial. Las metas también pueden ser de largo plazo, como ahorrar para comprar una casa o para cuando se retire del mercado laboral. Elaborar un presupuesto le ayudará a distribuir sus recursos para alcanzar múltiples metas. Se puede hacer tres cosas con el dinero: gastar, ahorrar o invertir: Se gasta dinero para necesidades diarias tales como alimentos, vivienda, transporte, ropa,

salud, pago de deudas así como para gastos opcionales tales como golosinas, cine o vacaciones.

Se ahorra dinero para emergencias inesperadas, oportunidades inesperadas o para alcanzar metas a corto y mediano plazo.

Se invierte dinero en negocios para obtener ingresos a largo plazo. El mejor consejo para administrar estas tres partes de su vida financiera es fácil de decir pero más difícil de lograr:

Gaste sensatamente, Ahorre regularmente,

Invierta prudentemente. Éstos son los principios básicos para la administración del dinero. Un presupuesto le ayuda a distribuir su dinero entre estas tres categorías y facilita un poco sus decisiones monetarias de cada día. “Un buen presupuesto le ayuda a pagar lo que necesita y a ahorrar para lo que desea.”3 1 Griffith, William C., Bill Griffith’s 10 Steps to Financial Prosperity, Probus Publishing, IL, 1994. Traducción no oficial. 2 Godfrey, Neale, S. y Caroline Edwards, Money Doesn’t Grow on Trees, A parent’s guide to raising financially

responsible children, Children’s Financial Network/Fireside. NY. 1994. Traducción no oficial. 3 Ibid.

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Figura 1: Estado del flujo de efectivo de Josefina Noviembre 2003

(En miles de pesos) Cantidad

Ingresos de Josefina

Ingresos del negocio Puesto de venta............................................... $200 Venta de ropa usada ........................................$300

Ingresos de cultivos .............................................$175 Trabajos eventuales del esposo.......................... $200 Ingresos por renta………………............................ $50 Remesas ................................................................$75 INGRESO TOTAL $1,000 Gastos de Josefina Gastos necesarios Renta de casa ......................................................$300 Servicios.................................................................$45 Alimentos .............................................................$150 Transporte..............................................................$25 Gastos escolares ...................................................$75 Gastos médicos ....................................................$ 50 Ropa.......................................................................$20 Sub-total $665 Gastos opcionales Renta de videos .....................................................$32 Golosinas ..............................................................$18 Donaciones a la iglesia ..........................................$80 Sub-total $130 Pago de deudas Gastos escolares ...................................................$35 Préstamo bancario .................................................$85 Prestamista informal ..............................................$50 Sub-total $170 GASTO TOTAL $965 Ingresos netos +$35 (i t )

Beneficios de un presupuesto

Un presupuesto: Facilita la toma de decisiones sobre gastos y ahorros Estimula gastar prudentemente Estimula ahorrar con disciplina Si se cumple, le ayuda a alcanzar sus metas financieras Le permite tomar el control de su dinero

¿Cómo elaborar un presupuesto?

1. Lleve el control de sus ingresos y gastos

El primer paso es registrar cuidadosamente el dinero que ingresa a su hogar (ingresos de todas las fuentes) y el dinero que sale (gastos). Así podrá utilizar esta información para preparar un estado del flujo de efectivo que muestre de dónde viene y a dónde va su dinero durante un periodo específico de tiempo. En otras palabras, permite el control del flujo de sus ingresos. Analizar su flujo de efectivo puede ayudarle a determinar si sus gastos son mayores que sus ingresos, permitiéndole identificar dónde debe reducir sus gastos y de qué forma puede ahorrar más (Gardner y Gardner 1998). Para elaborar un estado del flujo de efectivo, seleccione un periodo de tiempo reciente—un mes o una semana— para su análisis. Haga una lista de todas sus fuentes y cantidades de ingresos durante este periodo. Sus ingresos totales deben incluir cualquiera de los siguientes tipos de ingresos relacionados con su hogar: su sueldo después de deducciones, ingreso promedio de su negocio, ingresos del cónyuge, ingresos de otros integrantes del hogar, ingreso por rentas, remesas y otras fuentes de ingresos. Si tiene una fuente de ingresos que sólo aparece periódicamente (p. ej., quincenalmente, o dos veces al año), puede calcular el total de todo un año y dividirlo entre 12 para determinar cuánto sería este ingreso por mes. A continuación, prepare una lista de sus gastos,

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incluyendo necesidades (alimentos, vivienda, ropa, transporte, etc.), pagos de deudas y gastos voluntarios u opcionales. No incluya gastos extraordinarios o que ocurren una sola vez, sino solamente aquellos gastos en los que normalmente incurre durante este periodo. Finalmente, reste los gastos totales de los ingresos totales. El resultado son sus ingresos netos: la diferencia entre sus ingresos y gastos durante el periodo. En el ejemplo del estado del flujo de efectivo de la Figura 1, Josefina tiene $35 al final del mes, los cuales puede decidir ahorrar, invertir o gastar. Repita sus registros durante varios periodos (semanas o meses) para que pueda identificar las diferencias entre un periodo u otro y llegue a conocer las fluctuaciones de sus ingresos y gastos. ¿Cuándo es más probable que gaste más dinero que el que ingresa? ¿Cuándo son más altos sus ingresos? ¿Puede ahorrar más durante esos periodos? ¿Cuándo son mayores sus gastos? ¿Qué gastos no frecuentes tiene? ¿Son necesarios estos gastos?

2. Establezca categorías para su presupuesto que sean apropiadas para usted Una vez que haya estimado sus ingresos mensuales netos (Paso 1, arriba), el siguiente paso es establecer las categorías apropiadas para su presupuesto. Debe decidir qué tan específica o general será cada categoría. Mientras más simple, mejor. Las dos categorías más básicas de un presupuesto son gasto y ahorro. La Figura 2 muestra algunos de los puntos específicos que incluye cada una de estas categorías.

3. Establezca sus metas financieras Las metas pueden variar—desde satisfacer necesidades básicas hasta salir de deudas, educar a los hijos o comprar una casa. Algunas son a corto plazo y se cumplen rápidamente, mientras que otras son a largo plazo. Una vez que decida sus metas prioritarias, determine el costo de cada una y fije un plazo de tiempo para cumplirla. Si la cantidad es mayor de la que piensa que puede lograr, haga ajustes, ampliando el plazo que necesita para ahorrar la cantidad deseada, reduciendo el costo o cambiando de meta. La Figura 3 proporciona un ejemplo de metas financieras. Al comparar la cantidad que Josefina desea ahorrar cada mes para alcanzar sus metas a corto plazo (Figura 3) con la cantidad que tiene disponible para ahorrar (Figura 1), se hace evidente que existe un déficit. Con sus ingresos y gastos actuales, Josefina no puede ahorrar tanto como desearía cada mes. Ella puede ajustar sus metas de ahorro, ahorrando menos para cada meta específica y ampliando el plazo que le tomará alcanzarlas. Asimismo, puede examinar más de cerca sus gastos para identificar cuáles puede reducir y dejar así más ingresos libres para ahorrar.

Figura 2: Posibles categorías de un presupuesto

Gastos

Necesidades (renta, gastos escolares, salud, servicios, alimentos, seguro, transporte, ropa, cadena o ahorro informal en grupo)

Pago de deudas (préstamos, compras a plazos, otras deudas)

Gastos opcionales (entretenimiento, donaciones caritativas)

Ahorros

Fondo de emergencia Ahorros a corto plazo Ahorros a mediano plazo Ahorros a largo plazo

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Figura 3: Metas financieras a corto plazo de Josefina

Meta Costo ¿Cuándo? Ahorro mensual 1) Reparaciones de la casa

$180.000

12 meses

$15.000/mes

2) Gastos escolares

$320.000

8 meses

$40.000/mes

3) Operación de un hijo

$160.000

4 meses

$40.000/mes

Total Ahorros necesarios por mes $95.000

4. Distribuya sus ingresos entre las categorías de su presupuesto

Si su estado de flujo de efectivo proporciona un estimado correcto y detallado de sus ingresos y gastos actuales, deberá poder identificar las oportunidades para reducir gastos y ahorrar más. Al distribuir el dinero en las categorías del presupuesto, tome en cuenta sus prioridades y metas financieras. Si como en el ejemplo de Josefina, usted no tiene suficientes ingresos para pagar sus necesidades diarias, para cumplir con sus deudas y/o para ahorrar para lograr sus metas específicas, entonces sabe que tendrá que realizar ajustes en su presupuesto. Puede reducir los costos proyectados (por ejemplo, utilizando materiales menos costosos para reparar su casa) o ampliar el plazo para alcanzar sus metas (considerando 18 en vez de 12 meses para ahorrar el dinero para las reparaciones de la casa). Sea realista. Observe el ejemplo de distribución para un presupuesto en la Figura 4.

¿Qué otros factores afectarán su presupuesto?

1. Sus creencias monetarias Nuestras creencias sobre el dinero se han formado a partir de lo que hemos visto, escuchado y experimentado en el pasado, influyendo de este modo sobre nuestro comportamiento. Sin embargo, algunas creencias comunes sobre el dinero no son exactas y nos limitan innecesariamente. Por ejemplo, muchos de nosotros creemos que no podemos administrar bien nuestro dinero porque no somos buenos en matemáticas. La Figura 5 ofrece algunas creencias comunes sobre el dinero. ¿Puede pensar en otras? ¿Cuáles son algunas de sus creencias

Figura 4: Distribución simple para un presupuesto Gastos

Necesidades (casa, alimentos, etc.) 60% Pago de deudas 10% Gastos opcionales 10%

TOTAL GASTOS 80% Ahorros

Fondo de emergencia 10% Ahorros a corto plazo 5% Ahorros a largo plazo 5%

TOTAL AHORROS 20%

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personales sobre el dinero? ¿Qué ideas sobre el dinero o el efectivo o los bancos son comunes en su comunidad o son propias de su grupo étnico?

2. Su personalidad monetaria El comportamiento que usted ha mostrado hasta hoy en la administración de su dinero es el reflejo de su personalidad monetaria. ¿Es usted de los que guardan? ¿De los que gastan? ¿De los que evitan el dinero (una persona así puede gastar fácilmente pero entender poco sobre el dinero)? ¿De los que amasan dinero? ¿De los que arriesgan? ¿De los que huyen del riesgo? La mayoría de personas presenta más de una personalidad. Conocer su “personalidad” puede ayudarle a contrarrestar tendencias que pueden interferir con el logro de sus metas financieras (Godfrey y Edwards 1994; Pohl 2001).

3. La “etapa financiera” de su vida La cantidad de dinero que ingresa y las cantidades que uno asigna para gastos, ahorros o inversiones varían entre las diferentes etapas de la vida. Cuando uno es joven, gasta la mayor parte de su dinero, pero al alcanzar la edad madura, puede que ahorre más. Si tiene más de 65 años, una caída de los ingresos puede obligarlo a ahorrar menos y gastar más. Cuando elabore un presupuesto, piense en la etapa financiera de su vida. Al diseñar la capacitación en educación financiera, tome en cuenta las características comunes de acuerdo a la etapa financiera de sus clientes.

Nada es igual para siempre—¡Su presupuesto cambiará! Con el tiempo, los cambios de circunstancias pueden llevarle a replantear su presupuesto. Si sus ingresos aumentan, podrá asignar más para ahorros. Si sus ingresos disminuyen, quizás tenga que ahorrar menos para pagar las necesidades básicas. Si tiene otro hijo, podría decidir ahorrar más para su educación. Si los precios de las necesidades básicas aumentan a mayor velocidad que los ingresos, su presupuesto necesitará algunos ajustes. Siga regularmente de cerca su presupuesto de modo que esté preparado para ajustarlo de acuerdo a las circunstancias cambiantes. Los presupuestos también pueden fallar a veces. La falla se debe generalmente a (1) una emergencia seria (un desastre natural o una enfermedad repentina) que obliga a efectuar un gasto inesperado; (2) la falta de compromiso o de autodisciplina; o (3) metas poco realistas. Para las emergencias, uno puede protegerse del impacto negativo de las situaciones inesperadas creando un fondo de emergencia que sea parte de su presupuesto. A medida que aprenda sobre el dinero

Figura 5: Evalúese: ¿Verdadero o Falso?

Administrar el dinero es complicado

Una persona necesita ser buena en matemáticas para ser buena con el dinero

Me quedaría sin amigos si ganara más dinero

que ellos

Hace falta mucho dinero para invertir

Mi deuda es demasiado grande como para que pueda hacer algo al respecto

Confío en mi esposo para que tome buenas

decisiones por mí

Los pobres no pueden ahorrar dinero

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y las finanzas y los comprenda, podrá establecer metas financieras más realistas y desarrollar la autodisciplina para alcanzarlas. ¿Cómo mantenerse dentro del presupuesto? ¡Con disciplina! Elaborar un presupuesto es una tarea sencilla. Cualquiera lo puede hacer. Pero seguir un presupuesto y cumplirlo puede ser mucho más difícil. ¡Hace falta disciplina! Hay que respetar cada parte del presupuesto, desde establecer metas financieras hasta controlar sus gastos y cumplir con su compromiso de ahorrar. Los siguientes consejos le ayudarán a desarrollar la disciplina que necesita para cada aspecto de su presupuesto. Para establecer metas financieras: Establezca metas a corto y largo plazo para su dinero. Fije por lo menos una meta que pueda alcanzar rápidamente para recompensarse por haber

ahorrado. Replantee sus metas financieras y presupuestos con el tiempo.

Para gastar: Reduzca los gastos como una de las principales formas de ahorro (Rutherford 2000). Gastar

sensatamente le ayuda a ahorrar. Prepare una lista de todas las formas posibles en que podría incurrir en menos gastos diarios.

Se puede ahorrar más a la larga reduciendo los gastos diarios que reduciendo el gasto en un solo artículo grande.

Lleve el control de todo lo que gasta. Para ahorrar: ¡Ahorre primero! Siga la fórmula del 10 por ciento—ahorre 10 por ciento de lo que gana.

Una estrategia consiste en ahorrar primero y luego pensar en cómo gastar lo que queda. Aunque es más fácil decirlo que hacerlo, esta estrategia es una buena forma de alcanzar sus metas financieras.

Ahorre entre 3 y 6 meses de gastos operativos en un fondo de emergencia antes de ahorrar para otros fines. Esto lo protegerá en caso de enfermedad o desempleo dentro de la familia y reducirá su necesidad de adquirir deudas a corto plazo para resolver necesidades en caso de emergencia.

Mantenga sus ahorros fuera del alcance. Si guarda sus ahorros en casa, es probable que los miembros de su familia lo presionen para gastar ese dinero.

Para invertir: Cuando piense en invertir, identifique la naturaleza y psicología del riesgo asociado. Puede

pensar en el riesgo como una cuestión de azar y preguntarse, “¿Cuáles son mis probabilidades de obtener una gran ganancia o sufrir una gran pérdida?” Pero un segundo aspecto del riesgo es mucho más importante: “¿Cuáles son las consecuencias de correr este riesgo?” En otras palabras, ¿qué me ocurrirá si la inversión fracasa?

Determine su tolerancia al riesgo. Recuerde otras ocasiones en su vida en las que tuvo que correr riesgos. ¿Cómo las manejó en aquella oportunidad? ¿Cómo le hicieron sentir?


Guía del capacitador Referencias

Referencias De Villiers, Dirk, Do you know your bank? Making the best of banking services, Metz Press: Hoheizen, South Africa, 2001. Gardner, David y Tom Gardner, The Motley Fool Investment Workbook, Fireside, NY, 1998. Godfrey, Neale, S., y Carolina Edwards, Money Doesn’t Grow on Trees. A parent’s guide to raising financially responsible children, Children’s Financial Network/Fireside, NY, 1994. Pohl, Avis, Less Debt, More Cash. Everywoman’s Money, Alpha Books, NY, 2001. Rutherford, Stuart, The Poor and Their Money, Oxford University Press: New Delhi, India, 2000. Train, John, Preserving Capital and Making it Grow, Penguin Books, NY, 1983. Sease, Douglas y John Prestbo, Barron’s Guide to Making Investment Decisions, Prentice Hall, NJ, 1994.

presupuesto: manejo efectivo de ingresos y gastos · lucro y siempre y cuando los cambios...

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