1. 13 de setembre 2012CINEMA MEDITERRANI 19:00 h.PRESSUPOST 2012SITUACI ECONMICA DEL CONSISTORIPonents:Sra. Mnica Miquel i SerdAlcaldessa de CubellesSr. Luis Alamn CatalnRegidor dHisenda Local

2. ANTECEDENTS- Crisi econmica des del 2008, iniciada a EUA amb un efecte global- Situaci general des del 2008:Fi del boom immobiliariFort creixement de laturAbsncia daplicaci de poltiques dausteritat - Expansi de la situaciIncrement de lendeutament del sector pblic en generalA nivell local- Poltiques de gesti financera inexistents - Manca de bon planejament financer per preveure una bona gesti de futur (noavaluar si avui disposem de diners, sin de si en disposarem en un futur)- Tendncia resultat pressupostari negatiu fins el 2010 2008: 2.185.795,96 a 2010: 415.329,12 3. SITUACI ACTUALDinmica actual a partir de mitjans de 2011 Dur a terme gesti financera inicialment sense endeutament, i actualment sota tres grans factors perqu el cicle pressupostari no interfereixi en el cicle financer i produeixi ineficincies:- Elaboraci rigorosa dels pressupostos.- Eficincia en la seva execuci .- Correcta determinaci i interpretaci de les magnitudseconmiques del pressupost (resultats, costos, etc) queinterfereixen en la gesti financera (moviment de fons, origendels ingressos, etc).Objectius finals: Optimitzaci dels recursos financers per obtenir liquiditat i solvncia 4. DADES ECONMIQUES i RTIOS a. Resultat pressupostari exercici 2011: 771.200,27 2010: 415.329,12 b. Estalvi legal net exercici 2011: 932.489,79 2010: 224.705,34 c. Crrega financera suportada el 2011: 865.505,17 2010: 477.739,69 d. Romanent de Tresoreria a 31 de desembre de 2011: 3.991.222,07 2010: 2.761.617,80 5. DADES ECONMIQUES i RTIOS e. Deute viu, rtio dendeutament a 31 de desembre de 2011:Deute viu: 5.850.354,04Rtio endeutament: 49,58% a 31 de desembre de 2010: Deute viu: 6.461.574,32 Rtio endeutament: 48,76% f. Situaci de pagament a provedors a 31 de desembre de 2011:Provedors: 1.245.796,91 a 31 de desembre de 2010: Provedors: 1.541.355,68 6. RESULTAT PRESSUPOSTARI 2011 EXERCICI 2011Resultat EXERCICI 2010DRNORNAjustosPressupostaria.Operacions corrents 13.836.529,92 12.580.193,771.256.336,1513.828.305,46 13.453.748,04374.557,42b. Altres operacions no financeres 1.667.792,192.468.278.11 -800.485,92 1.086.630,084.110.894,94 -3.024.264,861. Total operacions no financeres (a+b) 15.504.322,11 15.048.471,88455.850,2314.914.935,54 17.564.642,98 -2.649.707,442. Actius financers2.278,780,002.278,78 2.366,430,002.366,433. Passius financers 0,00691.624,74 -691.624,74 4.603.835,00423.719,574.180.115,43RESULTAT NO AJUSTAT 15.506.600,89 15.740.096,62 -233.495,7319.521.136,97 17.988.362,551.532.774,42AJUSTOS:4. Crdits gastats finanats amb romanent de tresoreria 346.111,82per a despeses generals 1.258.653,941.185.757,585. Desviacions de finanament negatives de lexercici 1.235.906,43527.173,40 1.004.696,006. Desviacions de finanament positives de lexercici 3.612.005,67-1.117.445,30RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT 771.200,27 7. COMPARATIVA 2010-2011 EXERCICI 2011Resultat EXERCICI 2010DRNORNAjustosPressupostaria.Operacions corrents 13.836.529,92 12.580.193,771.256.336,1513.828.305,46 13.453.748,04374.557,42b. Altres operacions no financeres 1.667.792,192.468.278.11 -800.485,92 1.086.630,084.110.894,94 -3.024.264,861. Total operacions no financeres (a+b) 15.504.322,11 15.048.471,88455.850,2314.914.935,54 17.564.642,98 -2.649.707,442. Actius financers2.278,780,002.278,78 2.366,430,002.366,433. Passius financers 0,00691.624,74 -691.624,74 4.603.835,00423.719,574.180.115,43RESULTAT NO AJUSTAT 15.506.600,89 15.740.096,62 -233.495,7319.521.136,97 17.988.362,551.532.774,42AJUSTOS:4. Crdits gastats finanats amb romanent de tresoreria 346.111,82per a despeses generals 1.258.653,941.185.757,585. Desviacions de finanament negatives de lexercici 1.235.906,43527.173,40 1.004.696,006. Desviacions de finanament positives de lexercici 3.612.005,67-1.117.445,30RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT 771.200,27 415.329,12 8. ROMANENT TRESORERIA 2011 1 (+) FONS LQUIDS 6.559.197,10 2 (+) DRETS PENDENTS DE COBRAMENT5.107.560,732.083.368,2Del Pressupost corrent92.923.021,3De Pressupostos tancats1DOperacions no pressupostries 199.003,27Menys Cobraments realitzats pendents daplicaci definitiva97.832,14 3 (-) OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT 3.333.283,151.887.062,6Del Pressupostos corrent6De Pressupostos tancats 265.999,321.191.026,9DOperacions no pressupostries3Menys Pagaments realitzats pendents daplicaci definitiva 10.805.76 I ROMANENT DE TRESORERIA TOTAL 8.333.474,68 II SALDO DE DUBTS COBRAMENT 2.028.833,46 III EXCS DE FINANAMENT AFECTAT 2.313.419,15 IV ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS (I-II-III) 3.991.222,07 9. COMPARATIVA 07-11 RESULTATROMANENT DE DEUTE AMB DEUTE VIU CRREGA PRESSUPOSTARI TRESORERIA PROVEDORS FINANCER FINANCERAEXERCICI2007 895.389,038.410.013,28723.876,98 1.227.657 322.204,39EXERCICI20082.185.795,96 6.922.274,79 2.968.343,031.889.688 311.303,13EXERCICI20091.539.249,21 4.140.793,60 2.203.321,34 2.281.347,41 352.280,56EXERCICI2010 415.329,122.761.617,80 1.541.355,68 6.461.574,32 477.739,69EXERCICI 771.200,273.991.222,07 1.245.796,91 5.850.354,04 865.505,172011 10. PRESSUPOST 2012Lnies pressupostries inicials- Absncia dendeutament en el pressupost 2011Amortitzaci de prstecs per sanejar el deute(menys deute viu respecte 2010)- Trobar equilibri entre lendeutament massiu i la manca de racionalitzaci dinversionsCanvi de finanament dinversions existents pendents dexecutar 11. PRESSUPOST 2012Lnies pressupostries actuals- Importncia deficcia i eficincia pressupostria, especialment amb les despeses- Mnim endeutament en relaci a la racionalitzaci de les inversions pel 2012 2010: prstecs concertats per 1.403.836 2011: no es recorre al prstec 2012: prstec a concertar per 555.000- Resultat pressupostari allunyat dun resultat negatiu (drets reconeguts no podrienatendre les obligacions generades)2011: 415.329,122012: 771.200,27- Increment per primer cop en 5 anys del romanent de tresoreria: 1.200.000Ms capacitat destalviCal fer front al deute amb lEstat (1.270.000) a liquidar en diverses anualitats213.000 dels 265.000 liquidats fins ara realitzat durant el 2011- Manteniment de la rtio dendeutament per sota del 50% 12. PRESSUPOST 2012A nivell contractual - Resoluci de contractes por incompliments - Millora i supervisi de tots els contractes - Millora em la relaci qualitat-preu dels contractes - Supressi dels suplements de crdit per a contractes administratiusHerncies que es mantenen- Crregues financeres anuals molt elevadesper lendeutament massiu danteriors exercicisHerncies corregides- Reducci del pagament de factures de serveis sense contractar(millora en lexecuci del pressupost) - Reducci dels terminis de pagament a provedors i tendncia al compliment dels terminis establerts per la legislaci vigent per la lluita contra la morositat. Deute a provedors del 2008 al 2010 redut en un 60% Deute a provedors del 2011 a data actual en un 61% 13. INGRESSOS 2012 PER CAPTOLSCAPTOLSDENOMINACI IMPORT 1. OPERACIONS NO FINANCERES 1.1 OPERACIONS CORRENTS 1 IMPOSTOS DIRECTES 8.852.850,00 2 IMPOSTOS INDIRECTES40.000,00 3 TAXES I ALTRES INGRESSOS3.735.310,90 4 TRANSFERNCIES CORRENTS 3.218.236,53 5 INGRESSOS PATRIMONIALS283.000,00 1.2 OPERACIONS DE CAPITAL 6 ALIENACI DINVERSIONS REALS 173.422,00 7 TRANSFERNCIES DE CAPITAL130.080,57 2. OPERACIONS FINANCERES 8 ACTIUS FINANCERS.2.100,00 9 PASSIUS FINANCERS. 555.000,00 TOTAL PRESSUPOST DINGRESSOS 16.990.000,00 14. INGRESSOS 2012 PER CAPTOLS INGRESSOS CORRENTSCAPTOL 1 IMPOSTOSDIRECTES:8.852.850,00CAPTOL2 - IMPOSTOSINDIRECTES: 40.000,00CAPTOL3 - TAXES I ALTRESINGRESSOS: 3.735.310,90CAPTOL4 - TRANSFERNCIESCORRENTS: 3.218.236,53CAPTOL5 - INGRESSOSPATRIMONIALS: 283.000,00 15. DESPESES 2012 PER CAPTOLSCAPTOLSDENOMINACIIMPORT 1. OPERACIONS NO FINANCERES 1.1 OPERACIONS CORRENTS 1 DESPESES DE PERSONAL.5.770.440,51 2 DESPESES CORRENTS EN BNS I SERVEIS5.054.515,66 3 DESPESES FINANCERES197.008,82 4 TRANSFERNCIES CORRENTS2.853.538,20 1.2 OPERACIONS DE CAPITAL 6 INVERSIONS REALS.2.377.950,31 7 TRANSFERNCIES DE CAPITAL92.949,20 2. OPERACIONS FINANCERES 8 ACTIUS FINANCERS. 2.100,00 9 PASSIUS FINANCERS.641.497,30 TOTAL PRESSUPOST DESPESES 16.990.000,00 16. DESPESES 2012 PER CAPTOLS DESPESES CORRENTSCAPTOL 1 - DESPESES DEPERSONAL: 5.770.440,51CAPTOL2 - DESPESES DEBNS CORRENTS I SERVEIS:5.054.515,66CAPTOL3 I 9- DESPESES IPASSIUS FINANCERS:838.506,12CAPTOL4 - TRANSFERNCIESCORRENTS: 2.853.538,20 17. PRESSUPOST 2012 INVERSIONS MS SIGNIFICATIVESRehabilitaci safareigs Construcci nou pavell Adequaci Nucli Antic 18. FINANAMENT DINVERSIONSFINANAMENT DELS CAPTOLS 6 I 7FINANAMENT DINVERSIONSIMPORT 2012PRSTEC FEDER PUOSC ALIENACI CORRENTC. AFECTAT2.470.899,51555.000 80.080,57 50.000173.42215.600 1.596.796,94TOTAL DINVERSIONS: 2.470.899,51 PRSTEC FEDER PUOSC ALIENACI CORRENT CORRENT AFECTAT 19. Grcies per la vostra atenci