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CAPACITACIÓN PARA LA EJECUCIÓN DE LOS
PROGRAMAS DE APOYO A JUNTAS DIRECTIVAS DE OPF’s
Y DIRECTORES DE los CENTROS EDUCATIVOS PÚBLICOS, AÑO 2018.
Por : OSCAR MONTERROSO MÉNDEZ
Cel.5299-7836 Movistar
Agenda de Capacitación Horario: de 08:00 a 12:00 y de 13:00 a 17:00 Hrs.
Comunicación Asertiva
Pilares de la Administración y proceso de transferencia de fondos de los Programas de Apoyo.
Lineamientos para presentar expediente de liquidación.
Operación de documentos Administrativos.
Operación de documentos Financieros.
Operación de documentos de control y transparencia
• Comunicación
La comunicación es el proceso más importante de la interacción del ser humano. .
Es el intercambio de ideas, sentimientos y experiencias que han ido moldeando las actitudes, conocimientos, sentimientos y conductas ante la vida.
• Asertividad
Habilidad social o personal que indica la capacidad para poder expresarse y comportarse socialmente de forma adecuada. En comunicación, incluye todas las formas de lenguaje verbal y no verbal.
QUIENES SE INVOLUCRAN ???
• Director (a)
• Maestros (as)
• Padres y Madres de Familia
• Lideres Comunitarios
• Comisiones Escolares
• Junta Directiva (OPF)
COLABORACION
PARTICIPACION
PROCESO DE PROCEDENCIA DE FONDOS PARA LOS PROGRAMAS DE APOYO
• CIUDADANO
• SAT
• MINISTERIO FINANZAS PUBLICAS
• MINEDUC
• DIDEDUC GUATEMALA SUR
• OPF´s (Consejos Educativos)
Firma y sello por él ó la Representante legal (Presidente de la OPF) del Recibo de Transferencia de Fondos de Recursos Financieros, emitido por
el Ministerio de Finanzas Publicas.(Min Fin)
Sello
Firma
Nota: Al firmar el recibo de
transferencia se inicia
con la planificación de
menús y compras de
los Programas de
Apoyo, porque ya se
conoce para cuantos
días y niños se
depositará.
DECRETO No. 16-2017 LEY DE ALIMENTACION ESCOLAR
Art. 4 ultimo párrafo asume, Política de Estado
Art. 23 Alimentación saludable, en centros educativos públicos y privados.
Art. 38 Sanción a Directores, obligados a constituir y organizar las OPF´s y en forma conjunta hacer el buen uso de los recursos asignados.
ALIMENTACION ESCOLAR Art. 46
Es un apoyo económico que el MINEDUC proporciona para la compra de artículos para la ALIMENTACION ESCOLAR DIARIA de las niñas y niños, lo cual permite apoyar la permanencia y rendimiento escolar.
La asignación diaria por alumno se presenta de la siguiente forma:
AREA URBANA AREA RURAL Monto Anual
ó 180 días Monto diario
Monto Anual ó 180 días
Monto diario
Q 540.00 Q. 3.00 Q 540.00 Q. 3.00
NUTRICION BALANCEADA Art.26
Deben tener los 4 grupos de NUTRIENTES esenciales para tener un buen crecimiento.
PROTEINAS (Crecimiento) (Carnes, Lácteos, Huevos)
CARBOHIDRATOS (Energéticos) (Atoles, Arroz, tubérculos)
VITAMINAS Y MINERALES (Micronutrientes)
( (Frutas y Verduras)
GRASAS (Micronutrientes) (Aceite, Aguacate, Manias)
4 CARACTERISTICAS DE LA ALIMENTACION ESCOLAR:
1. VARIADA (Tomar todos los elementos)
2. NUTRITIVA (Aprovechar todas las propiedades)
3. SEGURA (Libre de peligro ó riesgo)
4. PERTINENTE (Oportuna, adecuada ó apropiada)
TAZA ESCOLAR
VITAMINAS Y MINERALES
Frutas y Verduras
Cantidades mínimas
todos los días
GRASAS:
Cantidades mínimas
todos los días
PROTEINAS:
Carnes y Lácteos
Todos los días
CARBOHIDRATOS
Atoles, granos y tubérculos
todos los días
CUALQUIER TIPO DE ATOL
Artículos para la Alimentación Escolar
2
Artículos para la Alimentación Escolar
MAÍZ O HARINA DE MAÍZ CEREAL
9 10
ELABORACION DE MENUS POR LAS OPF´s
Elaboración de menús tomando en cuenta todo lo anterior:
• Los Q. 3.00 asignado por cada niñ@
• Los 4 grupos de nutrientes
PROGRAMA DE MATERIALES Y RECURSOS DE ENSEÑANZA • Monto asignado: Q. 220.00 por docente. (No es personal)
COMPRAS AUTORIZADAS DEL PROGRAMA DE GRATUIDAD
Fotocopias Mantenimiento y reparaciones de equipos de oficina (Maquinas de escribir, archivos, equipo de computo, sillas y escritorios). Siempre y cuando se encuentren inventariados. Extracción de Basura. Mantenimiento y reparaciones mínimas de edificios (Pintura, techo, pisos, repellos, sanitarios, balcones, puertas, instalaciones eléctricas, grifos) Adjuntar fotografias del ANTES y DESPUES de realizar el trabajo. Útiles de Oficina. Enseres de limpieza y productos sanitarios. Utensilios de cocina y comedor. Accesorios y materiales eléctricos. Gas Propano (25lbs., 35lbs. y 100lbs.) Reparación de Pupitres Escolares.
MINISTERIO DE EDUCACIÓN
SUB-DIRECCIÓN DE FORTALECIMIENTO A LA COMUNIDAD EDUCATIVA -FOCE-
PLANIFICACIÓN DE MENUS PARA LA ALIMENTACION ESCOLAR
AÑO 2018
Fecha 15/01/2018 MES ENERO TRANSFERENCIA DE ALIMENTOS NO. 01
Nombre Establecimiento: Consejo Educativo EORM Tecun Umán JM
Dirección: Aldea de Bárcenas Villa Nueva
SEMANA LUNES MARTES MIERCOLES JUEVES VIERNES
SEMANA No.
1
SEMANA No.
2
SEMANA No.
3
19/01/2018
FRESCO DE LIMON Y
TOSTADA CON
VERDURAS
SEMANA No.
4
22/01/2018
HABA CON LECHE Y
1 NARANJA
23/01/2018
LICUADO DE PAPAYA
CON LECHE
24/01/2018
ATOL DE PINOL Y
UNA MANZANA
25/01/2018
TORTILLA CON
HUEVO Y FRESCO
DE TAMARINDO
26/01/2018
INCAPARINA CON
LECHE Y 1 BANANO
SEMANA No.
5
29/01/2018
ATOL DE PLATANO
Ó PLATANO COCIDO
30/01/2018
FRESCO DE MOSH Y
1 BANANO
31/01/2018
1 RODAJA DE
SANDIA Y 1 DE
PAPAYA
01/02/2018
ATOL DE
BIENESTARINA CON
LECHE
02/02/2018
ESPAGUETI CON
QUESO Y FRESCO DE
ROSA DE JAMAICA
Firma y sello del
Representante Legal de la
OPF
Representant
e de Comisión
de Refacción Secretario (a) Tesorero (a) Vocal I Vocal II
Planificación de los menús ó productos que serán utilizados para la preparación de la alimentación escolar de acuerdo a la cantidad de días transferidas.
MINISTERIO DE EDUCACIÓN
SUB-DIRECCIÓN DE FORTALECIMIENTO A LA COMUNIDAD EDUCATIVA -FOCE-
LISTADO DE PRODUCTOS A COMPRAR
AÑO 2018
Fecha 15/01/2018 COMPRA : VALIJA
DIDÁTICA
ÚTILES ESCOLARES
ALIMENTACIÓN
ESCOLAR x GRATUIDAD DE LA EDUCACIÓN
Nombre Establecimiento: Consejo Educativo EORM Tecun Umán JM Código: 01-15-2014-43
Dirección: Aldea de Bárcenas Villa Nueva
No. CANTIDAD DESCRIPCION DEL PRODUCTO
1 100 LIBRAS DE LECHE AUSTRALIA
2 100 BOLSAS DE INCAPARINA DE 450 GRS.
3 50 LIBRAS DE ARROZ QUEBRADO
4 100 BOLSAS DE AZUCAR CAÑA REAL DE 2500 GRS.
5 300 BANANOS
6 100 MANZANAS
7 20 PIÑAS
8 20 SANDIAS
9 100 PLATANOS
10 200 TOSTADAS
11 50 BOLSAS DE FIDEOS DE 180 GRS.
12
Firma y sello del Representante Legal de la OPF
Representante de Comisión de
Refacción Secretario (a) Tesorero (a) Vocal I Vocal II
Llenar listado de productos ó artículos a comprar y solicitar las respectivas cotizaciones.
EJEMPLO DE COTIZACION “A” 12 CALLE 22-60 ZONA 1O
TEL. 2260-4456-5648-4420
COTIZACION / PROFORMA No. 001 Nit. 4565697-7
Fecha de Elaboración: Villa Nueva, 20 de enero 2018
Nombre de la OPF: Consejo Educativo EORM Tecun Umán JM
Dirección: Aldea Agua de la Mina
Nit: 5684648-4
Cantidad Descripción del Articulo Precio Unitario Total 100 Libras Azúcar Caña Real 3.50 350.00
2 Sacos de Leche Austrália c/s 55 Lbs 900.00 1800.00
50 Bolsas de Incaparina de 450gm 8.00 400.00
20 Bolsas de Atol de Haba 450gm 6.00 120.00
50 Libras de Arroz 4.00 200.00
20 Bolsas de Fideos 150gm 4.00 80.00
50 Naranjas 1.00 50.00
50 papayas grandes 10.00 500.00
10 Libras de Corazón de trigo 10.00 100.00
Ultima Linea
Letras: tres mil seiscientos quetzales exactos Total 3600.00
Elaborado por: Atanazzio Utzul Pérez Atanazzio Utzul
Nombre y Apellidos Completos Firma Encargado
Sello del Negocio
EJEMPLO DE COTIZACION “B” “1 ave. 12-10 Amatitlan
TEL. 2260-4456-5648-4420
COTIZACION / PROFORMA No. 20
Fecha de Elaboración: Villa Nueva, 20 de enero 2018
Nombre de la OPF: Consejo Educativo EORM Tecun Umán JM
Dirección: Aldea Agua de la Mina
Nit: 5684648-4
Cantidad Descripción del Articulo Precio
Unitario Total 100 Libras Azúcar Caña Real 3.25 325.00
2 Sacos de Leche Australia c/s 55 Lbs 825.00 1650.00 50 Bolsas de Incaparina de 450gm 8.00 400.00 20 Bolsas de Atol de Haba 450gm 5.75 115.00 50 Libras de Arroz 4.00 200.00 20 Bolsas de Fideos 150gm 4.00 80.00 50 Naranjas 1.00 50.00 50 papayas grandes 10.00 500.00 10 Bolsas de Corazón de trigo de 360 grs 10.00 100.00 Total 3420.00 Letras: tres mil cuatrocientos veinte quetzales exactos Total 3420.00
Elaborado por: Pancracio Me Pagas P PAGAS
Nombre y Apellidos Completos Firma Encargado
Sello del Negocio
Consultar en el Banco si ya se realizo el Respectivo Deposito en la cuenta bancaria de la OPF y Verificar el acreditamiento
que sea igual al monto impreso en el recibo firmado.
NOTA:
Deben adjuntar copia del estado de cuenta en la liquidación cada
vez que se liquida
Se procede a realizar las compras con los proveedores de acuerdo a lo planificado y ofertaron los mejores precios y productos.
EJEMPLO DE FACTURA (GANADOR PROVEEDOR “B”) 1 ave. 12-10 Amatitlan
TEL. 2260-4456-5648-4420
Abarrotes, granos básicos, verduras y frutas.
Factura No. 380 NIT. 5040106-7
Fecha de Elaboración: Villa Nueva, 31 de enero 2018 Nombre de la OPF: Consejo Educativo EORM Tecun Umán JM Dirección: Aldea Agua de la Mina Nit: 5684648-4
SUJETO A PAGOS TRIMESTRALES
Cantidad Descripción del Articulo Precio Unitario Total
100 Libras Azúcar Caña Real 3.25 325.00
2 Sacos de Leche Australia c/s 55 Lbs 825.00 1650.00
50 Bolsas de Incaparina de 450gm 8.00 400.00
20 Bolsas de Atol de Haba 450gm 5.75 115.00
50 Libras de Arroz 4.00 200.00
20 Bolsas de Fideos 150gm 4.00 80.00
50 Naranjas 1.00 50.00
50 papayas grandes 10.00 500.00
10 bolsas de Corazón de trigo de 360 grs. 10.00 100.00
Letras: tres mil cuatrocientos veinte quetzales exactos Total 3,420.00
Resolución no. 12345-458-2013 fecha 14/05/2013 del 001 al 500.
Cancelado y Firma
Oficio DIGEPSA -776 - 2017
• Lineamientos Generales para la ejecución de Fondos de los Programas de Apoyo.
Numeral 2. …...respecta a los productos perecederos,…. deben realizar compras parciales a los proveedores de acuerdo a sus necesidades. Con esta medida se estaría eliminando las cartas de compromiso de los proveedores
PROCESOS DE LA EJECUCION
ORGANIZAR Y FORMAR COMISIONES ESCOLARES.
ENTREGA DE LA ALIMENTACION ESCOLAR TODOS LOS DIAS
PREPARACION CORRECTA Y OPORTUNA DE LA ALIMENTACION ESCOLAR
ORGANIZACIÓN DE PADRES DE FAMILIA PARA LAS DISTINTAS TAREAS
ENTREGA DE LA BOLSA DE LOS UTILES ESCOLARES A LOS PADRES DE FAMILIA
ENTREGA DE LA VALIJA DIDACTICA A LOS DOCENTES.
USO CORRECTO DE LOS ARTICULOS DE LA GRATUIDAD DE LA EDUCACION
ENTREGA DE LOS EXPEDIENTES DE LIQUIDACION
INFORMAR EN ASAMBLEA DE LOS FONDOS RECIDOS. REALIZAR Y PUBLICAR LOS MURALES DE TRANSPARENCIA
Solicitar al proveedor las respectivas NOTAS DE ENVIO ó ENTREGA cada vez que se reciben los productos para dejar constancia de los mismo.
Recibir los productos de acuerdo a lo que aparece facturado: Marca, Peso, Presentación, Tamaño, Cantidad y Precio. Y verificar fecha de vencimiento la cual debe de ser a largo plazo, para garantizar la buena calidad de los productos. (No cambiar productos por otros))
En el libro de almacén de alimentos los registros deben operarse todos los días.
Entrega de la Alimentación y Resguardo de Productos. Realizar rotación de los productos, con el método
PEPS
LIBROS QUE LA OPF DEBEN DE TENER PARA SUS CONTROLES:
Libro de Actas
Libro de Caja
Libro de Registro ó Inscripción de Miembros
Libro Auxiliar de Almacén de Alimentos
Libro Auxiliar de Almacén de Gratuidad
Nota: En el caso de que la OPF, tenga la preprimaria anexada, este nivel deberá tener sus libros de Almacén de alimentos y lo de gratuidad de la educación por aparte, debido a que tienen que tener los saldos de lo que se consumen diariamente.
Libro de Actas • El libro de Actas es un libro formal, que se encuentra
debidamente autorizado y registrado por la Junta Directiva de la Organización y al igual que el libro de caja, todas sus hojas (Folios) están numeradas y no pueden ser arrancadas. El libro de actas sirve para que la Junta Directiva deje plasmado todas los acuerdos alcanzados en Asamblea General y dejar constancia de eventos o situaciones que se consideren relevantes, la cual deben firmar todos los que participan en la misma (Director, maestros, padres de familia, etc.) dando legalidad a las actas faccionadas.
Libro de Inscripción de Miembros
El libro de registro de miembros de la de la OPF debe de llevar ocho columnas, en el orden siguiente:
1. Número correlativo 2. Nombre del padre, madre ó encarado 3. DPI 4. Dirección 5. Teléfono 6. Cantidad de Niños Inscritos 7. Firmas 8. Observaciones
11 Ejemplo para operar el Libro de Inscripción de Miembros de la OPF del presente año para tener los datos de todos lo miembros activos.
LIBRO DE INSCRIPCION DE MIEMBROS DE LA OPF AÑO 2018
REGISTRO AUXILIAR DE ALMACEN DE ALIMENTOS PARA EL PROGRAMA DE ALIMENTACION ESCOLAR AÑO 2018
PRODUCTO: ARROZ UNIDAD DE
MEDIDA: LIBRA
FECHA DESCRICION INGRESO EN UNIDADES
EGRESOS EN UNIDADES
SALDO NOMBRE
RECIBE FIRMA
15/02/2018
FACTURA Serie A 201 SUPER LA TORRE (INGRESO) 400 400 Claudia Pérez Claudia Pérez
22/02/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 30 370 Jennifer López Jennifer López
28/02/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 40 330 Jennifer López Jennifer López
01/03/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 25 305 Jennifer López Jennifer López
08/03/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 35 270 Jennifer López Jennifer López
15/03/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 50 220 Jennifer López Jennifer López
22/03/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 65 155 Jennifer López Jennifer López
29/03/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 20 135 Jennifer López Jennifer López
05/04/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 10 125 Jennifer López Jennifer López
12/04/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 30 95 Jennifer López Jennifer López
19/04/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 40 55 Jennifer López Jennifer López
20/04/2018 FACTURA Serie A 305 SUPER LA TORRE
(INGRESO) 200 255 Claudia Pérez Claudia Pérez
26/04/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 25 230 Jennifer López Jennifer López
03/05/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 25 205 Jennifer López Jennifer López
Libro Auxiliar de Almacén Alimentos
PRODUCTO: AZUCAR UNIDAD DE
MEDIDA: LIBRA
FECHA DESCRICION INGRESO EN UNIDADES
EGRESOS EN UNIDADES
SALDO NOMBRE RECIBE FIRMA
15/02/2018
FACTURA Serie A 201 SUPER LA TORRE (INGRESO) 150 150 Claudia Pérez Claudia Pérez
22/02/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 10 140 Jennifer López Jennifer López
28/02/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 10 130 Jennifer López Jennifer López
01/03/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 10 120 Jennifer López Jennifer López
08/03/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 10 110 Jennifer López Jennifer López
15/03/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 10 100 Jennifer López Jennifer López
22/03/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 10 90 Jennifer López Jennifer López
29/03/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 10 80 Jennifer López Jennifer López
05/04/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 10 70 Jennifer López Jennifer López
12/04/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 10 60 Jennifer López Jennifer López
19/04/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 10 50 Jennifer López Jennifer López
26/04/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 10 40 Jennifer López Jennifer López
03/03/2018 FACTURA Serie A 305 SUPER LA TORRE
(INGRESO) 150 190 Claudia Pérez Claudia Pérez
03/05/2018 ENTREGA A COMISION DE ALIMENTOS 10 180 Jennifer López Jennifer López
NOTA: Solo se debe cambiar, el ingreso en unidades, colocar la cantidad de producto que se esta comprando (color verde) . El precio unitario, es el precio por libra o precio por unidad del producto (color naranja). La columna color amarillo es de Egreso en Unidades o por peso (libras, onzas, otros) se realizan las anotaciones de lo que se va consumiendo semanalmente en la elaboración de la refacción escolar.
Libro Auxiliar de Gratuidad
PRODUCTO: PAPEL BOND 80 GRAMOS UNIDAD DE
MEDIDA: RESMA
FECHA DESCRICION INGRESO EN UNIDADES
EGRESOS EN UNIDADES
SALDO NOMBRE RECIBE FIRMA
15/02/2018 FACTURA Serie A 2010 SUPER LA TORRE
(INGRESO) 28 28 Claudia Pérez Claudia Pérez
22/02/2018 ENTREGA A MAESTRA DE 1er. GRADO 04 24 Jenifer Lopez
28/02/2018 ENTREGA A MAESTRA DE 2do. GRADO 04 20 Claudia Rios
01/03/2018 ENTREGA A MAESTRA DE 3ro. GRADO 04 16 Luisa Lei
08/03/2018 ENTREGA A MAESTRA DE 4to. GRADO 04 12 Jeny Rodas
15/03/2018 ENTREGA A MAESTRA DE 5to. GRADO 04 08 Karla Paz
22/03/2018 ENTREGA A MAESTRA DE 6to. GRADO 04 04 Katerin Smith
29/03/2018 DIRECTORA DEL ESTABLECIMIENTO 04 00 Carmen Lou
NOTA: Solo se debe cambiar, el ingreso en unidades, colocar la cantidad de producto que se esta comprando (color verde) . El precio unitario, es el precio por libra o precio por unidad del producto (color naranja). La columna color amarillo es de Egreso en Unidades o por peso (libras, onzas, otros) se realizan las anotaciones de lo que se va consumiendo semanalmente en la elaboración de la refacción escolar.
Libro Auxiliar de Gratuidad
PRODUCTO: FOTOCOPIAS UNIDAD DE
MEDIDA: UNIDAD
FECHA DESCRICION INGRESO EN UNIDADES
EGRESOS EN UNIDADES
SALDO NOMBRE RECIBE FIRMA
15/02/2018
FACTURA Serie A 2010 SUPER LA TORRE (INGRESO) 2500 2500 Claudia Pérez Claudia Pérez
22/02/2018 ENTREGA A MAESTRA DE 1er. GRADO 350 2150 Jennifer López
28/02/2018 ENTREGA A MAESTRA DE 2do. GRADO 350 1800 Claudia Ríos
01/03/2018 ENTREGA A MAESTRA DE 3ro. GRADO 325 1475 Luisa Lei
08/03/2018 ENTREGA A MAESTRA DE 4to. GRADO 325 1150 Jeny Rodas
15/03/2018 ENTREGA A MAESTRA DE 5to. GRADO 325 825 Karla Paz
22/03/2018 ENTREGA A MAESTRA DE 6to. GRADO 400 425 Katerin Smith
29/03/2018 DIRECTORA DEL ESTABLECIMIENTO 200 225 Carmen Lou
Libro de Caja • El libro de caja es un libro formal, que se encuentra
debidamente autorizado y registrado por la Junta Directiva de la Organización y al igual que el libro de actas, todas sus hojas están numeradas y no pueden ser arrancadas. El libro de caja sirve para que la Junta Directiva lleve el CONTROL de Ingresos y Egresos que son transferidos de la DIDEDUC. Este libro debe de operarse mensualmente. (tenga o no depósitos o movimientos la cuenta bancaria de la OPF.)
Convenio: Clausula Séptima
• Condiciones de otorgamiento y Uso:
Literal, I) No efectuar pagos por compras realizadas a los proveedores si no han entregado los productos ni la factura (no hacer pagos anticipados)
Proceso de Liquidación de Fondos 1. Solicitar a los proveedores emitir las facturas de las compras realizadas de los
artículos, a nombre de la Organización de Padres de Familia (CONSEJOS EDUCATIVOS, JUNTAS ESCOLARES, CONSEJO DE PADRES DE FAMILIA), con la dirección del Establecimiento Educativo y NIT correspondiente a la OPF.
2. Datos importantes que debe cumplir las facturas de los proveedores:
• Nombre comercial ó razón social del proveedor.
• Dirección del proveedor.
• NIT del proveedor.
• Espacio para colocar lugar y fecha.
• Espacio para colocar: Nombre, Dirección, NIT de la OPF. Detalle de los artículos ó insumos comprados.
• Valor total de la factura en números y letras cuando proceda.
• Sello o la palabra de Cancelado.
• Estar autorizada por la SAT. (Ver Numero de Resolución en Factura) • El proveedor debe indicar en la Factura bajo que régimen esta inscrito en la
SAT, para el pago de sus Impuestos. • Si el proveedor esta inscrito en el Régimen de pequeño contribuyente, debe
estar impreso en la factura la leyenda “Factura Pequeño Contribuyente no genera derecho a crédito Fiscal.”
• Que la factura no contenga alteraciones, tachones ó enmiendas.
1. Realizar los pagos UNICAMENTE con CHEQUE y deben de
ser girados con firmas mancomunadas, a nombre de los “PROVEEDORES” a quienes se les realizó la compra y llenar el codo del cheque con la información requerida en los espacios.
MODELO DE FACTURA:
Serie "B" No. 0057
4a. Calle 7-88 Zona 1 Guatemala, Guatemala
Nombre:
Direcciòn: Aldea Agua de la Mina, Amatitlán.. NIT: 2465772-5
Cantidad Descripciòn Precio
Unitario Precio Total Q.
100 Libras de leche nido 33.00 Q. 3,300.00 5 Galones de aceite ideal 27.00 Q. 135.00
1500 Huevos
0.75 Q. 1,125.00
50 Protemas 18.00 Q. 900.00
TOTAL Q. 5,460.00
ABARROTERIA EL AMIGO Hugo Rolando Flores Almengor
NIT.656636-7
Lugar y Fecha : Amatitlan, 25 de Enero de 2,018
Factura de Pequeño Contribuyente
Consejo Educativo EORM AGUA DE LA MINA JV
No genera derecho a crédito fiscal
Autorización según Resolución SAT No.2012-5-196-41 del 8/05/2012 Imprenta "El Rey", NIT: 44554-2 Del 01- al 500 Serie" B"
Modelo de la Razón Razón: La presente factura ampara la compra de artículos para la alimentación
escolar de los niños y niñas de la EORM Agua de la Mina JV, del nivel primario correspondiente a la 1ra. transferencia de 00 días, del año 2018.
_________ __________ _________ Firma Firma Firma Nombre Nombre Nombre Presidente Secretario Tesorero
Sello OPF
FORMATOS PARA LIQUIDAR OPF`s
• Entrega de Alimentación E. (PRA-FOR-01)
• Rendición de Cuentas Aliment. (PRA-FOR-04)
• Entrega de Útiles Escolares (PRA-FOR-02)
• Rendición de Cuentas Útiles E. (PRA-FOR-109)
• Entrega de Valija Didáctica (PRA-FOR-03)
• Rendición de Cuentas Valija D. (PRA-FOR-110)
• Rendición de Cuentas Gratuidad (PRA-FOR-111)
Mural de Transparencia Acuerdo Ministerial 1335-2013
Informe No. 1 Recursos Financieros Recibidos y Ejecutados Año 2,018.
Junta Escolar EOUM Justo Rufino Barrios JM
Código Establecimiento Educativo : 00-21-2184-43
Monto Recursos Programa Detalle de Facturas Cantidad Periodo
Financieros
Recibidos Que Corresponde Nombre Proveedor Fecha Serie Numero Valor Alumnos Docentes
Dias
Corresponde Saldo Final
Q 13,062.50
Alimentación Tienda Lupita 15/02/2018 A-1 15420 Q 10,000.00
Escolar Abarrotes Miguelito 17/02/2018 B 1020 Q 3,062.50 150 55 0.00
Q 8,250.00
Utiles Librería Lopez 20/02/2018 A 200 Q 8,000.00
Escolares Miguel Cervantes 18/02/2018 B-2 150 Q 250.00 Anual 0.00
Q 1,320.00
Valija Didactica Librería Lopez 20/02/2018 A 205 Q 1,100.00 5 Anual 0.00
Q 3,000.00
Gratuidad Ferreteria Remendon 25/02/2018 405 Q 1,500.00 150 50% 0.00
De la Educacion Abarrotes Miguelito 26/02/2018 B 201 Q 1,500.00
Guatemala, 05 de Marzo de 2,018
F. Presidente Sello OPF F. Tesorero Secretario Vocal 1 Vocal 2
Sello OPF
PRA-FOR 34 Art. 05
Literal g