presentación de powerpoint · el entorno económico el análisis del entorno económico contempla...
TRANSCRIPT
![Page 1: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/1.jpg)
El Reglamento de Evaluación de Activos (REA)
Por Manuel A. Fernández
![Page 2: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/2.jpg)
“La Imprudencia suele preceder casi siempre a la calamidad”
Apiano de Alejandría
![Page 3: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/3.jpg)
![Page 4: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/4.jpg)
Crisis Bancaria Dominicana del 2003
![Page 5: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/5.jpg)
Desde finales del 2002, labanca dominicanaempieza a padecerproblemas de iliquidez,impulsada por rumoresde problemas en algunosbancos, básicamenteBaninter.
El 2003 se inicia con unagran incertidumbre sobrela solidez del sistemafinanciero
![Page 6: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/6.jpg)
En el mes de marzo del 2003 se anuncia la venta delBaninter al Banco del Progreso. Semanas después sesuspende el acuerdo pues se detectaron seriasirregularidades en el Baninter.
En el mes de mayo, el gobernador del BC de entonces, enuna alocución a todo el país, anuncia la detección de unfraude bancario por alrededor de RD$55,000 millones.
![Page 7: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/7.jpg)
![Page 8: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/8.jpg)
Estos hechos provocaron una seria crisis deconfianza en el sector financiero nacional, porlo que se inicia una fuerte corrida de depósitos.Es evidente la falta de regulaciones en elsistema, una gran dosis de imprudencia en latoma de riesgos y una pobre supervisiónbancaria.
Esta crisis impacta negativamente en laeconomía dominicana, una de las másprósperas de los últimos años en AméricaLatina.
![Page 9: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/9.jpg)
La crisis produjo un deterioro en ladistribución de la renta.
El 10% de las familias más ricas queacaparaban el 38.3% del ingreso en 2002,pasaron a recibir el 41.5% en el 2003.
En cambio el 40% de las familias más pobresque recibían el 12% de la renta, pasaron arecibir el 10% en el 2004.
![Page 10: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/10.jpg)
El 29 de diciembre del 2004, la Junta Monetarialanza el Reglamento de Evaluación de Activos (REA).
Este tiene por objeto establecer la metodología quedeberán seguir las entidades de intermediaciónfinanciera para evaluar, provisionar y castigar losriesgos de sus activos y contingentes.
Además se prohíbe el otorgamiento de préstamos arelacionados de los bancos y se les obliga adeshacerse de todas aquellas empresas satélites,que no tienen nada que ver con el negocio bancario.
![Page 11: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/11.jpg)
Causas de la Crisis
![Page 12: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/12.jpg)
Entre las principales debilidades detectadastenemos:
Registros contables inadecuados
Contabilidad paralela y fraudes contables
Préstamos a vinculados
Falta de controles internos
Mala calidad de la cartera de créditos y bajasprovisiones por riesgo de crédito
Falta de liquidez y aumento del costo de fondos
Los bancos off-shore
Inadecuada supervisión
![Page 13: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/13.jpg)
![Page 14: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/14.jpg)
![Page 15: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/15.jpg)
![Page 16: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/16.jpg)
La Intermediación Financiera
![Page 17: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/17.jpg)
![Page 18: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/18.jpg)
El Reglamento de Evaluación de Activos: Las reglas del juego de la supervisión
bancaria en RD
![Page 19: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/19.jpg)
![Page 20: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/20.jpg)
![Page 21: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/21.jpg)
Tiene por objeto establecer la metodología quedeben seguir las entidades de intermediaciónfinanciera para evaluar el riesgo de créditoasociado a sus activos financieros, cuentascontingentes y otros activos riesgosos.
![Page 22: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/22.jpg)
Artículo 5. Categorización de la Cartera por tipo de Préstamos
Créditos Comerciales: Otorgados a personas físicas o
jurídicas, cuyo objeto es promover sectores de la
economía.
Créditos de Consumo: Concedidos solo a personas físicas cuya
fuente de ingresos provenga de salarios, rentas por consultorías,
rentas alquileres, rendimientos sobre inversiones, con el objeto
de adquirir bienes y servicios.
Créditos Hipotecarios para la Vivienda: Concedidos a
personas físicas para la adquisición, reparación,
remodelación, ampliación o construcción de viviendas.
![Page 23: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/23.jpg)
Novedades del artículo 5
En los casos de financiamientos de solares adquiridoscomo inversión personal o familiar o para construir unavivienda en el futuro, deben ser considerados de consumo.Si en el futuro se toma otro crédito para construir lavivienda en dicho solar, el crédito será hipotecario.
Si la finalidad de la compra del solar es construir viviendaspara la venta o alquiler, entonces el préstamo es comercial.Cuando se trate de fincas productivas, deberán serconsiderados como préstamos comerciales,independientemente de que sean otorgados a personasfísicas.
![Page 24: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/24.jpg)
Novedades del artículo 5
Los créditos de consumo que cuenten con garantíahipotecaria o de depósitos en la misma u otra entidadde intermediación financiera, son los únicos a los quese les permitirá el pago de capital a vencimiento.
Los créditos de consumo con fines educativos para unaformación académica superior de grado, postgrado,maestría o doctorado, podrán otorgarse con un períodode gracia durante el período de estudio, para laamortización del préstamo, siempre y cuando cuentecon un garante solidario o una garantía admisible.
![Page 25: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/25.jpg)
Novedades del artículo 5
Cuando un deudor solicite un crédito hipotecario,teniendo 2 (dos) créditos hipotecarios activos en elsistema financiero, el mismo debe ser consideradocomo un crédito comercial.
Los créditos otorgados para ampliación yremodelación de viviendas que no cuenten congarantía hipotecaria sobre el mismo inmueble, debenser considerados créditos de consumo.
![Page 26: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/26.jpg)
Artículo 7. Segmentación de los deudores comerciales
• Con obligaciones menores a RD$25MM,
o su equivalente en moneda extranjera.
Menores Deudores
Comerciales
• Con obligaciones iguales o mayores a
RD$25MM y menores a RD$40MM, o su
equivalente en moneda extranjera.
Medianos
deudores
Comerciales
• Con obligaciones iguales o mayores a
RD$40MM, o su equivalente en moneda
extranjera.
Mayores deudores
Comerciales
![Page 27: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/27.jpg)
Artículo 8: Requerimientos de información y evaluación del
deudor
![Page 28: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/28.jpg)
![Page 29: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/29.jpg)
![Page 30: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/30.jpg)
![Page 31: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/31.jpg)
![Page 32: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/32.jpg)
Artículo 11. Evaluación del riesgo de la cartera de créditos comerciales
![Page 33: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/33.jpg)
Artículo 16: Los tres factores de riesgo para evaluar los mayores deudores comerciales
Capacidad de pago
Comportamiento de pago
Riesgo país
![Page 34: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/34.jpg)
Los Factores de Riesgo
Artículo 18. Capacidad de pago: Corresponde a laevaluación del deudor para generar por sí mismoingresos o flujos que le permitan atender,oportunamente, sus obligaciones financieras y nofinancieras en situaciones normales y realizarescenarios adversos o estudios de sensibilidad paracréditos mayores a 12 meses.
![Page 35: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/35.jpg)
Los Factores de Riesgo
Artículo 19. Aspectos para la evaluación de lacapacidad de pago
Entorno Económico
Calidad de la Gestión
Administrativa y
Estructura
Corporativa
Situación económica
y financiera
![Page 36: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/36.jpg)
El Entorno Económico
El análisis del entorno económico contempla la evaluación defactores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales, tecnológicos y medioambientales que pudiesen afectarel desempeño futuro del deudor, afectando su capacidad decumplir con sus obligaciones.
Elementos a considerar:
Evolución del sectorTendencias y riesgos asociadosParticipantes actuales y potencialesNuevas tecnologíasFluctuaciones estacionalesProductos sustitutosPerspectiva futura
![Page 37: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/37.jpg)
Calidad de la Gestión Administrativa y Estructura Corporativa
Este análisis corresponde a la evaluación de la experiencia ycualificación de la alta gerencia y el personal clave de laempresa en el contexto del giro del negocio del deudor, suestructura organizacional, cultura corporativa, así como lasprácticas gerenciales de la misma.
Elementos a considerar:
Formación académica, competencias profesionales, integridady experienciaCompromisos administrativos fuera de la empresaExpectativas sobre el desempeño futuro del negocio y suactividad operativaFunciones y ResponsabilidadesLíneas de rendición de cuentas y proceso de toma dedecisionesAdecuación de los planes de sucesión.
![Page 38: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/38.jpg)
Situación económica y financiera
Corresponde a la evaluación de la adecuación delpatrimonio y del flujo de efectivo del mismo,enfatizando la sostenibilidad de sus ingresos y sucapacidad de cubrir el servicio de la deuda, con lafinalidad de determinar, como las tendenciassignificativas pudiesen cambiar la habilidad deldeudor para cumplir con sus obligaciones.
Para el análisis de la situación económica y financieradel deudor, es necesario utilizar indicadoresfinancieros, los cuales deben evaluarse de maneraconjunta.
![Page 39: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/39.jpg)
Indicadores Financieros
Flujos de efectivo y flujos de fondos proyectados: Se debeevaluar la capacidad del deudor de generar flujos de efectivoprovenientes de las operaciones normales de la empresa, esdecir, de su actividad principal, además que debenproporcionar flujos proyectados para los próximos 12meses.
Liquidez: Evalúa la habilidad y la capacidad para cumplir consus obligaciones en el corto plazo.
Razón Corriente= Activo Circulante / Pasivo CirculantePrueba Ácida: Activo Circulante – Inventario / Pasivo CorrienteCapital de trabajo: Activo Circulante – Pasivo Circulante
![Page 40: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/40.jpg)
Indicadores Financieros
Apalancamiento: El análisis busca determinar elestado actual de endeudamiento, respecto a susobligaciones, tanto a corto como a largo plazo,para conocer la viabilidad de los mismos, así comosu uso.
Pasivo Total / Activo TotalPasivo Total / Patrimonio ajustadoPasivo Circulante / Pasivo TotalPasivo Circulante / Deuda LPEndeudamiento Bancario / Patrimonio
![Page 41: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/41.jpg)
Indicadores Financieros
Rentabilidad y Eficiencia Operativa: Busca conocerlas fuentes principales que generan las utilidadesdel deudor e identificar los principales factoresque las han impactado, sobre la base de unanálisis detallado de los ingresos y gastospasados y presentes de la empresa.
Utilidad neta / Activo total (ROA)Utilidad neta / patrimonio ajustado (ROE)Utilidad neta / ventasRotación del InventarioRotación de las cuentas por cobrarRotación de las cuentas por pagar
![Page 42: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/42.jpg)
Manuel A. Fernandez 42
![Page 43: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/43.jpg)
Manuel A. Fernandez 43
Utilidad neta del periodo
![Page 44: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/44.jpg)
Manuel A. Fernandez 44
Entrada real de efectivo
![Page 45: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/45.jpg)
Artículo 20. Clasificación de Capacidad de Pago
![Page 46: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/46.jpg)
![Page 47: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/47.jpg)
![Page 48: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/48.jpg)
![Page 49: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/49.jpg)
![Page 50: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/50.jpg)
![Page 51: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/51.jpg)
![Page 52: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/52.jpg)
Artículo 22. Clasificación de comportamiento de pago
![Page 53: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/53.jpg)
Artículo 23. Riesgo País
La Evaluación del riesgo país se realizará tomando en consideraciónlo siguiente:
A. Deudores Domiciliados en el exteriorB. Inversiones directas en el exterior
Artículo 24. Factores a considerar en el análisis del riesgo país
Incluye el Riesgo Soberano y el Riesgo de Transferencia. Estecorresponderá a la evaluación de cada país respecto a su capacidad deenfrentar compromisos financieros, su acceso al mercado de crédito yel grado de estabilidad macroeconómica.
![Page 54: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/54.jpg)
Artículo 30. Evaluación de los medianos deudores comerciales
![Page 55: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/55.jpg)
Artículo 31. Evaluación de los menores deudores comerciales
![Page 56: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/56.jpg)
Artículo 35. Reestructuración de la Cartera de Créditos
CAPÍTULO VII CARTERA DE CRÉDITOS REESTRUCTURADA
Artículo 35. Reestructuración de cartera de créditos. Lasentidades de intermediación financiera, deben contar conpolíticas y procedimientos para la reestructuración de créditos,que definan, entre otros aspectos, el nivel de autoridadcompetente para su aprobación.
En adición, el sistema de información gerencial debe permitiridentificar cada una de las operaciones reestructuradas yproporcionar información sobre el análisis en el cual sefundamentó la decisión de reestructurar e información sobre laevolución de las mismas.
![Page 57: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/57.jpg)
Artículo 36. Identificación de Créditos Reestructurados
![Page 58: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/58.jpg)
Provisión sobre Cartera
¿Qué son las provisiones?
![Page 59: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/59.jpg)
![Page 60: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/60.jpg)
Artículo 81. Porcentaje de Provisiones
![Page 61: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/61.jpg)
Artículo 81. Porcentaje de Provisiones (Ejemplo)
Un cliente del Banco ABC se le desembolsó un préstamo porRD$10, 000, 000.00 y se le establece un calificación C. Esoquiere decir que de sus depósitos el banco debe reservarRD$2, 000, 000.00 (20%) y enviar a las bóvedas del BC comogarantía de riesgo. Obviamente, son recursos que la entidadno podrá colocar hasta que el cliente no termine de pagar elcompromiso.
![Page 62: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/62.jpg)
![Page 63: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/63.jpg)
![Page 64: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/64.jpg)
Los bienes recibidos en garantía, para ser admisibles, deberán contar con toda la documentación actualizada
que los avale.
Deben reunir los siguientes requisitos:
![Page 65: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/65.jpg)
1. Ejecutables, es decir, que estén debidamenteconstituidas.
2. Enajenables, es decir que exista un mercadoque facilite su rápida realización
3. Valuables, susceptible a medición y tasación
4. Transferible sin costos excesivos
5. Estable en su valor, es decir que se mantenga enel tiempo el valor mínimo garantizable
6. Aseguradas en el caso que por su naturaleza lorequiera.
![Page 66: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/66.jpg)
Artículo 65
Las garantías recibidas serán clasificadas en Polivalentes y No Polivalentes, en
función de sus múltiples usos o la posibilidad de su venta.
Lo que le otorga valor a un inmueble es su grado de Deseabilidad.
¿En caso del que el cliente no pague podré vender la propiedad rápidamente?
![Page 67: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/67.jpg)
Artículo 66. Porcentaje de admisibilidad del valor de las garantías
![Page 68: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/68.jpg)
![Page 69: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/69.jpg)
![Page 70: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/70.jpg)
![Page 71: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/71.jpg)
![Page 72: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/72.jpg)
![Page 73: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/73.jpg)
Porcentaje de Provisiones (Ejemplo)
Un cliente del Banco ABC se le desembolsó un préstamo porRD$10, 000, 000.00 y se le establece un calificación C. Esoquiere decir que de sus depósitos el banco debe reservarRD$2, 000, 000.00 y enviar a las bóvedas del BC comogarantía de riesgo. Obviamente, son recursos que la entidadno podrá colocar hasta que el cliente no termine de pagar elcompromiso.
Ahora bien, si este cliente presenta una buena garantía, yesta es polivalente, y su valor admisible cubre con holgura elmonto del préstamo, entonces, aunque mantiene sucalificación C, la provisión entonces sería del 1%, es decir,RD$100,000.00
![Page 74: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/74.jpg)
CASOS DE CLASIFICACIÓN SEGÚN EL
REA
![Page 75: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/75.jpg)
![Page 76: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/76.jpg)
![Page 77: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/77.jpg)
![Page 78: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/78.jpg)
![Page 79: Presentación de PowerPoint · El Entorno Económico El análisis del entorno económico contempla la evaluación de factores exógenos al deudor, como los económicos, políticos-legales,](https://reader036.vdocuments.co/reader036/viewer/2022062604/5fb8cbbd9ed7bf4fb40455b5/html5/thumbnails/79.jpg)