Traspasos de Planes de Retiro

Agenda

1. Entorno de Retiro 2. Planes Privados de Pensiones (PPP)3. Plan Personal de Retiro (PPR)4. Traspaso Planes de Retiro

• Funcionamiento• Sustento Fiscal• Requisitos y Proceso

5. Cambios6. Comercialización7. Comunicación

Entorno de Retiro

El retiro en México

▪ Cambios demográficos significativos: aumento de esperanza de vida y baja en la tasa de fecundidad.

▪ Proyección de incremento de mayores de 65 años de 3.7 millones (1990) a 31.5 millones (2030)

▪ Tasa de reemplazo: 26% del último sueldo con el esquema de AFORE

Fuente: Estudio de la OCDE sobre los sistemas de pensiones: México

El retiro en México

▪ IMSS a trabajadores

▪ Compañías otorgan a sus empleados▪ Ventajas Fiscales

▪ Ahorro adicional personal▪ Ventajas Fiscales

Plan integral para contar con un retiro digno

Fuente: OCDE

▪ Mecanismos para complementar

Retiro

Afore

PPP

PPR

Seguridad Social

Planes Privados de Pensiones

Planes Personales de Retiro

AccionesBienes

Planes Privados de Pensiones (PPP)

Planes Privados de Pensiones (PPP)

.Beneficio Definido

Contribución definida

Híbrido

Tipos de Planes

Mixto

Fuente: Reporte anual de Planes Privados de Pensiones 2018, CONSAR.

Un plan privado de pensiones es una prestación que otorgan las compañías a sus empleados para que cuenten con un capital adicional al otorgado por su AFORE al momento de su retiro, tiene por objetivo ayudarlos a mejorar su tasa de reemplazo

Planes Privados de Pensiones (PPP)

3

Esquemas de compensación diferida

1 Buscan fortalecer el ingreso del trabajador a su jubilación/ retiro

1

1 Complementan la pension del Seguro Social

2

1 Ventajas fiscales4

1

La compañía establece las reglas para la administración del plan.

5

Empleado puede validar

previamente con RH si cuenta con

un PPP y su reglamento.

Planes Privados de Pensiones (PPP)

Recursos administrados por tipo de PlanCifras en Millones de pesos

$521,676 MDP total

2.3% del PIB

Más de 1.4 millones de empleados

Fuente: Reporte anual de Planes Privados de Pensiones 2018, CONSAR.

Mixto175,866

Contribución Definida34,268

Híbrido38,318

Beneficio Definido273,224

Planes Privados de Pensiones (PPP)

Ejemplos de compañías que tienen PPP

L’ORÉALSantander

Tecnológico de MonterreyMovistar

IBMLiverpoolCEMEX

BBVA Bancomer

Plan Personal de Retiro (PPR)

Plan Personal de Retiro (PPR)

Es un plan ideal para disfrutar del retiro que deseas, gozando de importantes beneficios fiscales y con la posibilidad de generar atractivos rendimientos.

1Edad de retiro de 65 años

2Tope de ley ( 5 UMA’s anualeso 10% de sus ingresos)

3Ofrece atractivos beneficios fiscales

Traspaso de Planes de Retiro

¿Qué es un Traspaso de Planes de Retiro?

Opción para que los empleados continúen ahorrando para su retiro de forma personal a través de Imagina Ser.

cFuncionamiento Traspaso de Planes de Retiro

Compañía Administradora del PPP

Separación laboral(Renuncia o

despido)

Otorga un PPPA los empleados

Salida del empleado

$1,000,000 Monto total PPP

Si decide llevarse el dinero habría retención de ISR.

$350,000(Ejemplo: Tasa máxima 35%)

Sin retención de ISR

$1,000,000

Bolso PPR

Incentivo Fiscal traspasar a un PPR

Al realizar el traspaso directo al fondo PPR de Imagina Ser, el monto total no tiene una retención de impuestos.

Imagina SerImagina Ser+

Se considera que no se dispone de los bienes de los fondos de pensiones, en el caso de que un trabajador termine su relación laboral antes de estar en alguno de los supuestos de jubilación o pensión y las aportaciones efectuadas se depositen a una de las cuentas de planes personales de retiro a que se refiere el artículo 151 fracción V de la LISR.

Casos en que se considera que no se disponen de los bienes del fondo de

pensiones.

Sustento Fiscal

Se considera que no se dispone de los bienes de los fondos de pensiones, en el caso de que un trabajador termine su relación laboral antes de estar en alguno de los supuestos de jubilación o pensión y las aportaciones efectuadas se depositen a una de las cuentas de planes personales de retiro a que se refiere el artículo 151 fracción V de la LISR.

Los recursos que se entreguen al trabajador antes de que se den los supuestos señalados en el artículo 151 fracción V se considerarán ingresos acumulables para él.

Casos en que se considera que no se disponen de los bienes del fondo de pensiones.

Art. 72LISR

Requisitos

Validación de Plan Privado de Pensiones (PPP) como prestación en la Empresa que labora el empleado

Contar con una póliza Imagina Ser + PPR (edad 65 años) en vigor*

Formato de “Solicitud de Movimientos Fondos de Reservas de Movimientos de Planes Flexibles”, concepto Traspaso PPP a PPR

Carta de Traspaso de la Administradora a SMNYL (una vez validada se proporciona cuenta concentradora) Ejemplo 1

1

2

3

*En caso de no contar con una póliza se deberá correr el proceso de emisión normal.

Comprobante de transferencia a la cuenta de depósito de SMNYL. 4Nota: En caso de consulta de validación se deberá entregar Carta de Traspaso de la Administradora a SMNYL (una vez validada se proporciona cuenta concentradora)

Flujo Traspaso de Planes de Retiro

Cartas EjemploEjemplo 2: Entrega para el clienteEjemplo 1 :Empresa a SMNYL

Traspaso PPR

Traspaso a Póliza

1. Asesor acude a ventanilla/ Mini Pool para recoger carta de traspaso.

2. Cliente recibe carta de traspasocorrecto.

3. Confirmación1. Requisitos

Revisión de documentos

2. Validación

Flujo Traspaso de Planes de Retiro

Entrega de requisitos

1. Consulta requisitos y recaba información (Portal de Asesores)

2. Se valida en Ventanilla/Mini Pool si es viable el Traspaso

3. Ventanilla/Mini Pool comparte cuenta de depósito

Identificar

1. Identificar Clientes oportunamente conPPP

2. Póliza Imagina Ser+PPR

Nivel de Servicio: Tiempo 5 días

En caso de no contar con toda la

información se rechaza el trámite

1. Entrega de documentación completa y correcta para Traspaso

ClienteAviso de inicio

de trámite Aviso de fin de

trámite

Para dudas de validación de negocio, se pueden

revisar previamente con el equipo Comercial que

canalice a Productos.

Cambios

Cambios y Materiales

2

Estado de Cuenta IS & PPR

• Concepto por Traspaso

1

Guía del Asesor & CDP

• Sección Traspaso de Planes de Retiro

• Nuevas preguntas

3

Materiales

• Infografía y video

Comercialización

Comercialización

IdentificarClientes

1. Clientes actuales que cuenten con Planes Privados de Pensiones donde laboren actualmente.

2. Considera la edad adecuada a la de contratación.

3. Contacto con otros empleados.

1. Acceso a empresas a través de clientes para comunicar beneficios.

2. Contacto con otros empleados.

Recursos Humanos

Argumento: Beneficios Fiscales para los empleados.

Argumento: Cuenta individual de retiro.

Beneficios de Comercialización

Emisión de póliza de Imagina Ser, tomando en cuenta el ANF sobre la prima básica

que pueda pagar el cliente.

Póliza de IS

• Prima Básica 35%• Prima Adicional 0.8%• Bonos 120%

Comisión y Cuaderno de Concursos

Te ayuda a sumar para las convenciones 5x1.

Convenciones

Construye la mejor

estrategia para el cliente

Puedes recomendar destinar el 10% del total de traspaso como prima básica.

Ejemplo: Traspaso de 1 MDP

Representa $18 mil pesos

Beneficios para el cliente

Complementa el ahorro al retiro

Diversificas el capital que se puede destinar para la etapa de retiro.

Ahorro ImpuestosConsiderando la tasa máxima del 35%, ese porcentaje de ahorro de impuestos se puede convertir en la meta adicional de ahorro, generando rendimientos.

Ejemplo: $350,000 de ahorro de impuestos.(Persona de 35 años con 1 MDP) más inflación (4.5%), moneda UDI.

A la edad de 65 años se convierte en $1.3 MDP.

Mayor Protección

• En caso de fallecimiento e invalidez• Rendimientos mínimos garantizados• Dinero protegido ante la inflación, a

través de UDI y dólar.

Plan Individual

Conservación y continuación del ahorro para el retiro de forma personal.

Restricciones

No aplica Prima Única

El dinero se envía a la cuenta una vez validada la

información

Suma asegurada acorde a su ANF, no al monto a

traspasar

Puede resultar una afectaciones al asesor

Sin distribución del dinero a la póliza

Póliza IS+PPR (Edad a 65 años) sin excepción

Afectación de ISR al cliente si realiza un retiro

del traspaso

Comunicación

PLATAFORMAS DIGITALES PLATAFORMAS DIGITALES + FV RECURSOS HUMANOS + FV

Consumidores

Anónimos

Clientes Actuales

Clientes Grupo

Estrategia de Comunicación

EDUCACIÓN: NO LO TENGO PERO LO NECESITO

CONCIENTIZACIÓN: YA LO TENGO QUE HAGO CON EL

DIFERENCIANCIÓN: QUIÉN ES EL MEJOR

RELACIÓN: SMNYL TIENE LO QUE NECESITAS

ACOMPAÑAMIENTO: TE SIGO EDUCANDO

Construye la mejor estrategia para disfrutar la etapa de tu retiro.