plan habitacional 2010-2014

La política habitacional en Uruguay: La política habitacional en Uruguay: participación del sector privado participación del sector privado en el Plan Quinquenal en el Plan Quinquenal 2010-20142010-2014

Plan Habitacional 2010-2014

Participación Participación del sector del sector privadoprivado

Plan 2005-2009:Plan 2005-2009:

Reconstrucción del sistema de Reconstrucción del sistema de financiamiento a la vivienda post-crisis financiamiento a la vivienda post-crisis 20022002

• Reestructura del Banco Hipotecario del Uruguay

• Reglas comunes para las instituciones financieras públicas y privadas

– Tratamiento impositivo de los préstamos

– Proceso simplificado de ejecución de créditos hipotecarios


Plan 2010-2014Plan 2010-2014

Profundización del proceso Profundización del proceso generado:generado:

•Apalancamiento de recursos desde la política habitacional

•Apuesta a la inversión del sector privado en vivienda destinada a sectores de ingresos medios y medios bajos

Participación Participación del sector del sector privadoprivado


Apoyo a la Apoyo a la inversión y inversión y financiamienfinanciamiento en to en Vivienda de Vivienda de Interés Interés SocialSocial

Medidas de apoyo a la ofertaMedidas de apoyo a la oferta

• Beneficios tributarios a la inversión en vivienda de interés social• Fondo de Garantía de Desarrollos

Inmobiliarios• Notas de Crédito Hipotecarias

Medidas de apoyo a la demandaMedidas de apoyo a la demanda

• Préstamos de bancos con subsidios• Préstamos del Fondo Nacional de Vivienda• Fondo de Garantía de Créditos Hipotecarios• Fondo de Garantía de Alquileres

Fondo de Garantía de Crédito Hipotecario IFondo de Garantía de Crédito Hipotecario I

El FGCH sólo cubre el riesgo adicional que resulta de prestar más del 70% del valor de la vivienda.

El FGCH opera como un Fondo de Garantía que se crea por ley, cuyo agente fiduciario será la ANV.

El proyecto de ley otorga al BCU la regulación de dicho fondo en cuanto a los requerimientos de capital y reservas.

CRÉDITO

90% CRÉDITO 70%

ESQUEMA ACTUAL ESQUEMA CON FGCH

RIESGOBANCO

RIESGOBANCO

RIESGOSCH

AHORRO 30%


AHORRO 10%

Fondo de Garantía de Crédito Hipotecario IFondo de Garantía de Crédito Hipotecario III

El FGCH garantizará la adquisición de primera vivienda y no operará para créditos para segunda vivienda


Fondo de Garantía de Crédito Hipotecario IFondo de Garantía de Crédito Hipotecario IIIII

Con una capitalización inicial de USD 6 millones, la capacidad estimada de cobertura es de 594 avales por año.Costos estimados:


LTV (%)Costo de la

Prima Comercial

Costo en Tasa de Interés Cuota en UI

Costo mensual en

UICobertura en

años

75% 2,55% 0,27% 2.464 61 3

80% 2,96% 0,31% 2.473 71 6

85% 3,48% 0,36% 2.641 89 8

90% 4,00% 0,42% 2.811 108 10

(*) Plazo 25 años, tasa 6%. Valor vivienda USD 50.000.


Fondo de Fondo de Garantía de Garantía de Desarrollos Desarrollos Inmobiliarios Inmobiliarios

•Garantiza un porcentaje del saldo adeudado de los créditos que los bancos otorgan a desarrolladores inmobiliarios en vivienda de interés social

•El FOGADI tiene un objetivo de política pública: apoya el financiamiento a la vivienda de interés social:

• mejora de las condiciones de financiamiento• viabiliza proyectos de inversión


• La ANV podrá apoyar a la CND o al banco:

– en el seguimiento del proyecto de

construcción

– en el proceso de ejecución de la garantía (podrá obligarse a constituir un fideicomiso de garantía)

Fondo de Fondo de Garantía de Garantía de Desarrollos Desarrollos Inmobiliarios Inmobiliarios

• La cobertura llega hasta el 50% del saldo adeudado


Facilitar la oferta de Facilitar la oferta de fondos a largo plazo fondos a largo plazo para la actividad para la actividad crediticia hipotecaria crediticia hipotecaria con destino a con destino a viviendavivienda

Objetivo de la política Objetivo de la política pública:pública:

Las NCH son creadas por la ley 18.574.

Las NCH son títulos valores emitidos por bancos con respaldo en un conjunto de créditos hipotecarios con destino a la adquisición, construcción, refacción o ampliación de viviendas.

Doble garantía: del emisor y del conjunto de créditos hipotecarios.

La ley define la preferencia del tenedor de la NCH sobre el conjunto de créditos hipotecarios en caso de liquidación del banco.

Tratamiento tributario similar a títulos de deuda pública.

Notas de Crédito HipotecariasNotas de Crédito Hipotecarias


Incentivos a la inversión privada Incentivos a la inversión privada

Objetivo: Facilitar el acceso a vivienda de

calidad a sectores de ingresos medios y medios bajos

Mejorar la relación entre precio y calidad del stock

Actividad:

• Proyectos de inversión vinculados a la construcción, refacción, ampliación o reciclaje de inmuebles con destino a vivienda de interés social.

Objetivo:Objetivo:

Aumentar la Aumentar la oferta de oferta de viviendas de viviendas de interés social a interés social a través de la través de la inversión privadainversión privada


Incentivos a la inversión privada Incentivos a la inversión privada

Promoción con destino a venta o alquiler. Beneficios: exoneración de todos los

impuestos nacionales: Impuesto a la Renta de la Actividad

Económica (IRAE) Impuesto al Patrimonio (IP) Impuesto a las Trasmisiones

Patrimoniales ( ITP) Impuesto al Valor Agregado (IVA

compra e IVA venta).

Beneficios Beneficios tributarios a la tributarios a la inversión privada inversión privada en vivienda socialen vivienda social


Construcción por tipo de vivienda Construcción por tipo de vivienda


Definición genérica según Ley 13.728 (Capítulo III)

Áreas habitables:1D 2D

3D 4DÁreas mínimas 40 55 70 85Áreas máximas 50 69 88 107

• Requisitos técnicos de habitabilidad e higiene (Ley 13.728 y reglamentación)

Combinación de zonas urbanas y límite máximo de precio de venta (2 dormitorios 800.000 UI, cifra preliminar)

Especial atención a proyectos de medianos y pequeños inversores

Producto Producto a exonerar: a exonerar: Vivienda de Vivienda de Interés SocialInterés Social

Incentivos a la inversión privada II Incentivos a la inversión privada II


• Beneficio tributario del 100%

• Beneficio complementario: cobertura de demanda según precio de ventaI. Préstamos del Fondo Nacional de Vivienda a compradores (1000)

o Ejemplo para vivienda de 2 dormitorios (preliminar):

50% si el precio es menor a 500.000 UI 30% si el precio está entre 500.000 UI y 580.000 UI 20% si el precio está entre 580.000 UI y 630.000 UI

II. Préstamos de bancos con subsidio del Fondo Nacional de Vivienda a compradores

o Préstamos con subsidio a la cuota (6000)

Esquema de incentivos para Esquema de incentivos para la ventala venta


• Beneficio tributario base del 40%o 5 años para zonas no prioritarias y 10 años para zonas prioritarias

• Beneficio tributario adicional según porcentaje de unidades alquiladas a población meta con el Fondo de Garantía de Alquileres (FGA)

o Incremento proporcional del beneficio tributario hasta llegar al 100%

o Ejemplo: Si alquila a población meta con FGA el 50% de las viviendas, le correspondería 70% del beneficio tributario

o El beneficio tributario puede extenderse en zonas no prioritarias a 10 años si se alquila al menos el 40% de las viviendas a población meta

Esquema de incentivos para Esquema de incentivos para el alquilerel alquiler


• Primera opción: El inmueble se vende con obligación a hacer a cambio de viviendas en el proyecto por el valor de tasación

• Segunda opción: Asociación pública-privada

• Se añaden los beneficios tributarios y complementarios previstos para venta o para el alquiler

• Se adjudica a inversor ganador de llamado de propuestas o Criterio principal: menor precio de venta y calidad

arquitectónica del proyectoo Uso de la facultad de la ANV de realizar negocios con

inmuebles por contratación directa. Ley 18125 - Decreto 45/010

Esquema de incentivos con Esquema de incentivos con inmuebles del estadoinmuebles del estado

GraciasGracias

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