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Notas a los estados contables por los periodos terminados al 31 de diciembre de los años 2019 y 2018

(Cifras monetarias en pesos)

INFORMACIÓN CONTABLE

Notas al Estado de Situación Financiera

1 Efectivo y equivalentes.

Concepto 2019 2018

Efectivo

CAJA Fondo de caja chica

de las 6 unidades administrativas 0.00 15,000.00

Bancos/Dependencias y otros

BANORTE FAETA Comprometido para el pago prestaciones, impuestos y seguridad social

802,503.09 3,048,443.17

BANORTE, BBVA, BANAMEX

Ingresos propios

Ingresos propios por aplicar siguiente año 695,932.33 664,452.37

Terceros: Aportación de la empresa BMW para la ejecución de proyecto social en para biblioteca Plantel Villa de Reyes

350,000.00 300,000.00

Formación Dual 272,132.00 145,500.00

Ingreso propio: Aportación para mantenimiento y/o equipamiento 1,398.36 422,489.82

Fondo de certificación y titulación: Recursos de Terceros (Alumnos) 11,036.58 1,168,645.08

Inversiones Temporales (Hasta 3 meses)

ACTINVER Recursos de Terceros (Alumnos)

Fondo de titulación y certificación 76,398.96 6,121,721.87

ACTINVER Ingreso Propio Aportación para mantenimiento y/o equipamiento

626,691.88 659,150.00

BANORTE FAETA Comprometido para el pago prestaciones, impuestos y seguridad social

5,397,027.11 0.00

BANORTE Ingreso propio Ingresos propios por aplicar siguiente año 1,499,996.40 1,369,189.00

Ingreso propio

Ingreso propio Aportación para mantenimiento y/o equipamiento

1,612,464.01 0.00

Fondo de certificación: Recursos de Terceros (Alumnos) 3,539,297.53 0.00

Fondo de titulación: Recursos de Terceros (Alumnos) 1,370,288.00 0.00

Depósitos de Fondos de Terceros

Depósitos de Fondos de Terceros 37,011.79 33,116.80

Total Efectivo y equivalentes 16,292,178.04 13,947,708.11

Las conciliaciones bancarias de cada una de las cuentas se encuentran bajo resguardo de los Planteles y Dirección General. La Tesorería del Colegio Estatal se maneja de acuerdo a la programación de actividades encaminadas al logro de objetivos, disponibilidad de recursos y compromisos laborales.

2

2 Efectivo o Equivalentes de Efectivo a Recibir Cuentas por Cobrar a Corto Plazo

Concepto 2019 2018

Servicios de capacitación 1,036,480.67 523,853.83

Cuota de mantenimiento cafetería 16,200.00 16,200.00

Formación Dual 457,866.67 108,000.01

TOTAL 1,510,547.34 648,053.84

Deudores Diversos por cobrar a Corto Plazo

Concepto 2019 2018

Diferencia de nómina por pagar a descontar en la Qna. 01/2020 25,076.48 5,000.00

Ariel San Martín Castellanos Guillén, diferencia de gastos a comprobar ejercicios anteriores

0.00 3,582.54

Diferencias de gastos del personal administrativo 10,766.60 24,911.41

Dirección General, recursos pendientes de enviar a planteles 6,000.00 2,616.85

Formación Dual 294,420.44 0.00

Junta de Conciliación y Arbitraje, cheques depositados laudos 0.00 10,309.54

Ajuste anual ISR 2019 Trabajadores Académicos 239,034.51 0.00

Diferencia de ISR anual 2014 de personal administrativo afiliados al SUTCONALEP

44,653.40 44,653.40

Claudia Ivonne Ramos Gutiérrez, saldo seguro de gastos 16,978.13 16,978.13

Banco HSBC cuenta incobrable de cobro de cheques robados en el plantel Ciudad Valles

25,200.00 25,200.00

Mara Yali Morales Hernández Ex Trabajadora Académica y Delegada Estatal del Sindicato SACONALEP de los años 2006 a 2009 cuenta incobrable

67,543.32 67,543.32

Beneficencia Española, gastos Trabajadora Académica Pamela Muñiz Gómez 52,075.06 52,075.06

TOTAL 781,747.94 252,870.25

Préstamos Otorgados a Corto Plazo

Concepto 2019 2018

Moisés Muñiz Márquez, préstamo a liquidar en el año 2020 100,000.00 0.00

Arnoldo Rodríguez Varela 0.00 25,000.00

TOTAL 100,000.00 25,000.00

3 Almacén de materiales y suministros de consumo El saldo corresponde a donaciones de materiales y suministros para utilizar en prácticas tecnológicas con el objeto de contribuir en el proceso de enseñanza aprendizaje de los alumnos; el almacén se disminuye por el uso y desgaste en este proceso afectando contablemente a Disminución de Almacén de Materiales y Suministros de Consumo. Las principales aportaciones y/o donaciones recibidas fueron de empresas, Oficinas Nacionales de Conalep y particulares.

3

4 Inmueble, mobiliario y equipo. La revaluación de terrenos de los cinco planteles se actualizó en el mes de septiembre del año 2012, el colegio está pendiente con la revaluación de los edificios, mobiliario y equipo de las seis unidades administrativas. El mobiliario y equipo se registra a valor de adquisición.

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso

62,633,049.07

Terrenos 40,011,300.00

Edificios no Habitacionales 22,621,749.07

Bienes Muebles 56,974,502.49

Mobiliario y Equipo de Administración 15,556,977.10

Mobiliario y equipo de oficina 3,100,915.17

Equipo de comunicación 403,802.41

Equipo audiovisual 1,911,235.18

Equipo de impresión 448,309.22

Equipo de fotografía 88,829.02

Equipo de computación 9,603,886.10

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 40,024,395.99

Mobiliario y equipo para aulas 4,773,526.30

Equipo de capacitación 33,967,675.37

Equipo cultural 27,300.00

Equipo de dibujo 66,226.00

Biblioteca y obras técnicas 1,189,668.32

Equipo de Transporte 1,393,129.40

Activos Intangibles 1,205,150.30

TOTAL 120,812,701.86

Depreciación acumulada 58,012,751.81. 5 Cuentas por pagar a Corto Plazo.

Servicios Personales por pagar a Corto Plazo

Concepto 2019 2018

Nómina por pagar de Personal Administrativo a pagar en los mes de enero: segunda parte de aguinaldo, finiquito de prestaciones

1,351,147.43 0.00

Nómina por pagar de Trabajadores Académicos a pagar en los meses de enero y febrero: segunda parte de aguinaldo, estímulo al desempeño académico y días económicos

3,192,944.77 1,257,215.80

TOTAL 4,544,092.20 1,257,215.80

4

Proveedores por pagar a Corto Plazo

Concepto 2019 2018

Gastos de servicios básicos y materiales 91,358.60 312,610.20

Honorarios por servicios y materiales de capacitación 64,385.46 42,646.90

Corporación de Instalación y Servicios Internos Empresariales S.A. de C.V., adeudo servicio de vigilancia de los meses febrero a diciembre 2017 y enero-agosto 2018. Por requerimiento del SAT se solicita pagar los adeudos del proveedor a cuenta de los impuestos que este tiene.

1,542,808.00 1,542,808.00

Pasivos de ejercicios anteriores. 50,935.55 24,000.00

TOTAL 1,749,487.61 1,922,065.10

Retenciones y Contribuciones por pagar a Corto Plazo

Concepto 2019 2018

Impuesto sobre la renta de sueldos y salarios, honorarios y arrendamiento 2,517,541.09 1,411,963.29

Retenciones y aportaciones de seguridad social del personal administrativo 1,106,516.13 901,765.51

Seguridad social de trabajadores académicos retenciones y aportaciones 1,556,891.83 1,560,091.59

TOTAL 5,180,949.05 3,873,820.39

Otras cuentas por pagar a Corto Plazo

Concepto 2019 2018

Terceros institucionales, pensión alimenticia y nómina 60,630.79 68,506.47

Gastos por viáticos y gastos al personal 13,320.61 3,989.52

Proyecto Formación Dual 575,266.70 145,500.00

Proyecto social BMW para equipamiento de biblioteca multifuncional en el plantel Villa de Reyes

370,860.58 300,000.00

Ingresos por aplicar en siguiente año 2,166,491.00 1,369,189.00

Laudo en proceso de ejercicios anteriores (Silvia Laura Loyola Mexicano) 0.00 260,024.85

Adeudo al IEIFE como aportación del Colegio por techumbre del taller de Automotriz del Plantel Matehuala

585,000.00 585,000.00

Claudia Ivonne Ramos Gutiérrez, diferencia nomina 0.00 27,071.73

Adeudo al fondo de titulación y certificación 3,221,364.71 971,159.52

Secretaría de Finanzas cubrir gastos de nómina de cierre del ejercicio 0.00 2,500,000.00

Fondo de titulación alumnos, recursos de terceros 1,370,288.00 1,687,032.87

Fondo de certificación alumnos, recursos de terceros 5,433,854.40 5,137,805.90

TOTAL 13,797,076.79 13,055,279.86

6 Otros Pasivos a Largo Plazo Aidee Abril Andrade Mejía $ 418,758.00, por el servicio de vigilancia de los años 2009 y 2010 pagado con 11 cheques que no cobró.

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7 Hacienda Pública/Patrimonio.

Patrimonio Contribuido

La principal fuente con la que el Colegio aumenta su patrimonio es a través de Programas de Infraestructura para la Educación Media Superior a través del Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa y Equipamiento vía Oficinas Nacionales de Conalep. Patrimonio Generado

En el mes de enero se trasladó a resultado de ejercicios anteriores el resultado del ejercicio 2018 ahorro por 7,725,828.23. En el resultado de ejercicios anteriores también está reflejado el monto de las depreciaciones de edificios y bienes por 53,863,077.12. Notas al Estado de Flujos de Efectivo

Efectivo y Equivalentes.

CONCEPTO 2019 2018

Efectivo 0.00 15,000.00

Bancos/Dependencias y otros 2,133,002.36 5,749,530.44

Inversiones Temporales (Hasta 3 meses) 14,122,163.89 8,150,060.87

Depósitos de Fondos de Terceros 37,011.79 33,116.80

Total de Efectivo y Equivalentes de Efectivo 16,292,178.04 13,947,708.11

Información sobre los pasivos contingentes

En cumplimiento a los dispuesto en el artículo 46 fracción 1, inciso d y artículo 52 párrafo segundo de la Ley General de Contabilidad Gubernamental en relación al Informe sobre Pasivos Contingentes, se hace mención que de acuerdo al dictamen de juicios laborales que emite el Jurídico del Colegio, que en caso de proceder la demanda, se tendría que pagar un monto aproximado de $ 1,313,000.00 sin que podamos ser condenados a pago de salarios caídos, reinstalaciones o costos por la no reinstalación.

Lo anterior de conformidad con lo establecido en el capítulo VII, numeral III, inciso g del Manual de Contabilidad Gubernamental emitido por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC) donde se establece en términos generales que:

Los pasivos contingentes son obligaciones que tienen su origen en hechos específicos e independientes del pasado que en el futuro pueden ocurrir o no y, de acuerdo con lo que acontezca, desaparecen o se convierten en pasivos reales por ejemplo, juicios, garantías, avales, costos de planes de pensiones, jubilaciones, etc.

No obstante a la situación anteriormente expuesta, se hace la pertinente aclaración que los pasivos manifestados en los estados financieros corresponden a las obligaciones derivadas de la recepción a plena satisfacción de bienes y/o servicios debidamente devengados, o bien corresponde a las retenciones a favor de terceros cuyo pago se encuentra pendiente al cierre del mes de diciembre de 2019.

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Notas al Estado de Actividades 8 Ingresos de la Gestión

Concepto 2019 2018

Derechos 25,982,040.55 26,204,804.65

Productos de Tipo Corriente 2,879,170.62 2,050,595.55

Participaciones y Aportaciones

Ramo 33 FAETA 90,816,960.06 88,231,432.40

Aportación vía SEGE 8,636,133.00 3,000,000.00

FFAGPEMS 2018 150,000.00 0.00

Total Ingresos de la Gestión 128,464,304.23 119,486,832.60

Otros Ingresos y Beneficios

Concepto 2019 2018

Ingresos Financieros 636,642.72 548,561.48

Otros Ingresos y beneficios varios 1,157,402.35 837,196.98

Total Otros Ingresos y Beneficios Varios 1,794,045.07 1,385,758.46

En el año 2019 se refleja saldo de disminución de estimaciones, provisiones y reservas por exceso por -7,877.23

Los ingresos por Derechos son tres principales rubros:

Año/Concepto Servicios Educativos Aportación para Mtto.

y/o equipamiento Servicios de Capacitación

Total

2019 20,664,160.50 1,459,590.00 3,858,290.05 25,982,040.55

2018 21,189,949.00 1,554,486.00 3,460,369.65 26,204,804.65

Distribución de los ingresos por Servicios Educativos: *-Ingresos por: reexpedición de credenciales, protocolo de titulación, examen de nivelación y extraordinario, reposición de certificados, expedición de certificado de técnico auxiliar y técnico básico, constancia con calificaciones y sencilla.

Servicios Educativos 2019 2018

Fortalecimiento para la educación 17,243,484.00 17,571,029.00

Asesorías complementarias intersemestrales 693,930.00 951,860.00

Asesorías complementarias semestrales 533,455.00 582,515.00

Otros servicios educativos * 543,231.50 639,210.00

Examen de ingreso 755,100.00 727,800.00

Curso Propedéutico 360,800.00 281,550.00

Seguro estudiantil 534,160.00 435,985.00

Total servicios educativos 20,664,160.50 21,189,949.00

7

9 Gastos y otras pérdidas año 2019 La distribución del gasto en servicios personales se distribuye en:

Gasto por fuente de financiamiento en “Servicios Personales”

FAETA *Ingresos propios

*Reconocimiento sindicato de TA Total

Remuneraciones al personal de carácter permanente

23,538,133.81 783,659.05 0.00 24,321,792.86

Honorarios por servicios personales

19,990,762.79 4,590,922.29 2,544,113.83 27,125,798.91

Remuneraciones adicionales y especiales

14,194,539.14 733,950.22 2,434,272.83 17,362,762.19

Seguridad social 11,402,390.42 75,782.00 4,692,634.04 16,170,806.46

Otras prestaciones sociales y económicas

14,979,595.72 5,013,945.24 2,625,365.11 22,618,906.07

Previsiones 0.00 0.00 0.00 0.00

Pago de estímulos a servidores públicos

1,832,922.18 0.00 0.00 1,832,922.18

Total 85,938,344.06 11,198,258.80 12,296,385.81 109,432,988.67

Distribución de Gasto Capítulo 1000 “Servicios

Personales” FAETA

Ingresos Propios*

Reconocimiento Sindicato TA

Total

% Gasto

en nómina

Administrativos 57,781,382.17 3,013,314.26 0.00 60,794,696.43 55.6%

Trabajadores Académicos 28,156,961.89 8,184,944.54 12,296,385.81 48,638,292.24 44.4%

Total gasto 85,938,344.06 11,198,258.80 12,296,385.81 109,432,988.67

% de gasto 78.53% 10.23% 11.24% 100.00%

* Gasto cubierto con ingresos propios y aportaciones vía la Secretaría de Educación Pública del Estado. Gasto de materiales y suministros en los cinco Planteles y la Dirección General de CONALEP:

Gasto por fuente de financiamiento en “Materiales y Suministros”

FAETA Ingreso Propio

FFAGPEMS 2018

Total

Materiales de administración, emisión de documentos y artículos oficiales

1,106,700.46 831,040.59 170.00 1,937,911.05

Alimentos y utensilios 15,912.04 884,559.07 0.00 900,471.11

Materias primas y materiales de producción y comercialización

0.00 0.00 0.00 0.00

Materiales y artículos de construcción y de reparación

237,242.96 372,787.39 7,134.38 617,164.73

Productos químicos, farmacéuticos y de laboratorio

18,530.17 9,438.46 0.00 27,968.63

Combustibles, lubricantes y aditivos 17,324.14 442,466.46 0.00 459,790.60

Vestuario, blancos, prendas de protección y artículos deportivos

17,139.24 109,061.13 0.00 126,200.37

Materiales y suministros para seguridad 0.00 0.00 0.00 0.00

Herramientas, refacciones y accesorios menores 32,705.42 194,261.19 0.00 226,966.61

Total 1,445,554.43 2,843,614.29 7,304.38 4,296,473.10

8

Gasto de servicios generales en los cinco Planteles y la Dirección General de CONALEP:

Ejercicio del presupuesto por fuente de financiamiento en “Servicios Generales”

FAETA Ingreso Propio FFAGPEMS

2018 Total

Servicios básicos 1,971,944.85 260,197.78 0.00 2,232,142.63

Servicios de arrendamiento 760,136.28 566,165.17 0.00 1,326,301.45

Servicios profesionales, científicos y técnicos y otros servicios

422,047.07 9,044,802.09 0.00 9,466,849.16

Servicios financieros, bancarios y comerciales

32,490.17 1,017,278.25 0.00 1,049,768.42

Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y conservación

72,726.80 1,443,824.56 17,157.56 1,533,708.92

Servicios de comunicación social y publicidad

172,866.40 153,730.23 0.00 326,596.63

Servicios de traslado y viáticos 850.00 898,995.21 0.00 899,845.21

Servicios oficiales 0.00 7,969.00 0.00 7,969.00

Otros servicios generales 0.00 153,027.27 0.00 153,027.27

Total 3,433,061.57 13,545,989.56 17,157.56 16,996,208.69

El gasto de operación en los capítulos 2000 y 3000 de ingresos propios por $ 16,389,603.85, incluye el gasto:

a) personal contratado para apoyo administrativo por un importe de $3,611,667.88; b) gasto de operación de los servicios de capacitación, equivalente a un 70 % un total de $2,965,302.67. c) gasto de fondo de certificación y titulación por $2,879,170.62

Con Ingresos Propios se han pagado pasivos de 2018 por $ 2,594,300.41

Gastos y otras pérdidas año 2018

La distribución del gasto en servicios personales se distribuye en:

Gasto por fuente de financiamiento en “Servicios Personales”

FAETA *Ingresos propios

*Reconocimiento sindicato de TA

Total

Remuneraciones al personal de carácter permanente

22,896,383.76 342,726.48 0.00 23,239,110.24

Honorarios por servicios personales 19,400,023.02 5,043,131.81 1,576,649.02 26,019,803.85

Remuneraciones adicionales y especiales

13,520,131.82 944,558.12 1,864,284.49 16,328,974.43

Seguridad social 10,489,349.48 273.17 5,825,382.59 16,315,005.24

Otras prestaciones sociales y económicas

15,515,717.55 3,628,822.41 2,530,294.08 21,674,834.04

Previsiones 0.00 0.00 0.00 0.00

Pago de estímulos a servidores públicos

1,716,852.77 59,800.00 0.00 1,776,652.77

Total 83,538,458.40 10,019,311.99 11,796,610.18 105,354,380.57

* Gasto cubierto con ingresos propios, aportación Estatal vía SEGE de $ 3,000,000.00 y préstamo de la Secretaría de Finanzas por $2,500,000.00.

9

Distribución de Gasto Capítulo 1000 “Servicios Personales”

FAETA Ingresos propios

Reconocimiento Sindicato TA

Total % Gasto

en nómina

Administrativos 56,837,761.75 2,125,868.08 0.00 58,963,629.83 56.0%

Trabajadores Académicos 26,700,696.65 7,893,443.91 11,796,610.18 46,390,750.74 44.0%

Total gasto 83,538,458.40 10,019,311.99 11,796,610.18 105,354,380.57

% de gasto 79.29% 9.51% 11.20% 100.00%

Gasto de materiales y suministros en los cinco Planteles y la Dirección General de CONALEP:

Gasto por fuente de financiamiento en “Materiales y Suministros”

FAETA Ingreso Propio

Total

Materiales de administración, emisión de documentos y artículos oficiales

1,164,331.87 628,823.84 1,793,155.71

Alimentos y utensilios 19,112.96 743,379.78 762,492.74

Materias primas y materiales de producción y comercialización

0.00 0.00 0.00

Materiales y artículos de construcción y de reparación

258,242.28 433,466.16 691,708.44

Productos químicos, farmacéuticos y de laboratorio

22,196.09 0.00 22,196.09

Combustibles, lubricantes y aditivos 10,195.25 315,977.69 326,172.94

Vestuario, blancos, prendas de protección y artículos deportivos

19,439.93 15,888.42 35,328.35

Materiales y suministros para seguridad 0.00 0.00 0.00

Herramientas, refacciones y accesorios menores 66,349.81 193,591.81 259,941.62

Total 1,559,868.19 2,331,127.70 3,890,995.89

Gasto de servicios generales en los cinco Planteles y la Dirección General de CONALEP:

Ejercicio del presupuesto por fuente de financiamiento en “Servicios Generales”

FAETA Rendimiento

FAETA Ingreso Propio Total

Servicios básicos 1,649,859.17 0.00 457,489.85 2,107,349.02

Servicios de arrendamiento 678,544.09 0.00 264,761.13 943,305.22

Servicios profesionales, científicos y técnicos y otros servicios

492,944.38 0.00 6,988,210.15 7,481,154.53

Servicios financieros, bancarios y comerciales

18,033.92 14,082.38 808,603.52 840,719.82

Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y conservación

104,075.41 0.00 872,386.02 976,461.43

Servicios de comunicación social y publicidad

188,701.84 0.00 128,794.04 317,495.88

Servicios de traslado y viáticos 947.00 0.00 426,958.35 427,905.35

Servicios oficiales 0.00 0.00 0.00 0.00

Otros servicios generales 0.00 0.00 1,076,103.49 1,076,103.49

Total 3,133,105.81 14,082.38 11,023,306.55 14,170,494.74

10

El gasto de operación en los capítulos 2000 y 3000 de ingresos propios por $ 18,061,490.63, incluye el gasto de personal contratado para apoyo administrativo, gastos de certificación y titulación por $2,050,595.55; también se refleja el gasto de operación de los servicios de capacitación, equivalente a un 70 % del ingreso en los conceptos de gasto de: materiales de administración, herramientas, refacciones y accesorios, consumos, viáticos, el pago de honorarios de instructores en el concepto de gasto de servicios profesionales. Con Ingresos Propios y aportación estatal se han pagado pasivos de 2017 por $1,675,276.06. 10 Reportes presupuestales Estado Analítico de ingresos presupuestales

Las actividades realizadas en el Colegio contribuyen a medir la eficacia, economía y eficiencia del gasto en el cumplimiento de los objetivos y metas de los proyectos del Programa a Mediano Plazo 2013-2018:

1. Garantizar la Pertinencia de la Educación Media Superior 2. Cobertura de los Servicios Educativos del Colegio 3. Educación de Calidad 4. Eficacia de la Gestión Administrativa

El presupuesto inicial autorizado del Ramo 33 recibido a través del Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos (FAETA) publicado en el Presupuesto de Egresos de la Federación es por $88,417,074. Ingresos Propios del Colegio reflejado en los rubros de Derechos y Otros Ingresos y Beneficios Varios, y la principal fuente es por la captación de los servicios educativos que se captan en periodos semestrales (primer periodo enero y febrero, segundo periodo julio y agosto).

Comportamiento Financiero y Programático Presupuestal 2019

Concepto

Comportamiento Financiero y Programático Presupuestal

FAETA Ingreso Propio FFAGPEMS

2018 Estatal Total

Ingresos 90,816,960.06 30,655,256.24 150,000.00 8,636,133.00 130,258,349.30

Total INGRESOS 90,816,960.06 30,655,256.24 150,000.00 8,636,133.00 130,258,349.30

Egresos

Capítulo 1000 85,938,344.06 17,358,511.61 0.00 6,136,133.00 109,432,988.67

Capítulo 2000 1,445,554.43 2,843,614.29 7,304.38 0.00 4,296,473.10

Capítulo 3000 3,433,061.57 13,545,989.56 17,157.56 0.00 16,996,208.69

Capítulo 5000 0.00 978,488.92 125,538.06 0.00 1,104,026.98

Pasivos 2018 0.00 1,792,167.58 0.00 2,500,000.00 4,292,167.58

TOTAL EJERCIDO 90,816,960.06 36,518,771.96 150,000.00 8,636,133.00 136,121,865.02

11

Ampliaciones FAETA 2019

INCREMENTOS TOTAL

Del 1.8% a las prestaciones, aplicable al personal Administrativo, Técnico y Manual (ATM) 347,112.70

De 3.35 %, aplicable al personal Administrativo, Técnico y Manual (ATM) 1,032,340.66

De 3.35 %, aplicable a las Horas/Semana/Mes (HSM) 100 % 559,058.22

De 3.35 %, aplicable a las Horas/Semana/Mes (HSM) 50 % 146,512.96

Prestación económica "Despensa", aplicable para el personal de Mando Medio y Superior 14,400.00

Programa Estímulos al Desempeño Docente, aplicable a las Horas/Semana/Mes (HSM) 100 % 65,538.71

Programa Estímulos al Desempeño Docente, aplicable a las Horas/Semana/Mes (HSM) 50 % 14,336.59

Prestación económica "Compensación por Desarrollo y Capacitación" (CODECA), aplicable al personal Administrativo, Técnico y Manual (ATM)

220,586.22

Total ampliaciones presupuesto FAETA 2,399,886.06

Aportaciones Estatales vía la Secretaría de Educación del Gobierno del Estado (SEGE).- En el mes de julio se recibió aportación estatal vía la Secretaría de Educación de Gobierno del Estado por $2,500,000.00, para el pago de adeudo del año 2018 a la Secretaría de Finanzas. Se recibieron $6,136,133.00, para pago de Contrato Colectivo de Trabajadores Académicos.

Adeudos a Fondos de titulación y certificación.- Para cumplir con los pagos oportunos de seguridad social y nóminas de trabajadores académicos se utilizó recurso de los fondos de titulación y certificación por $2,469,747.48.

Pasivos 2019 a pagar en 2020.- Pasivos 2019 a pagar en 2020 por $3,613,310.53, recurso que se está gestionando en la SEGE y en la Secretaría de Finanzas $3,507,190.00.

Comportamiento Financiero y Programático Presupuestal 2018

Concepto Comportamiento Financiero y Programático Presupuestal 2018

FAETA Ingreso Propio Estado Total

Ingresos 88,231,432.40 29,641,158.66 3,000,000.00 120,872,591.06

Total INGRESOS 88,231,432.40 29,641,158.66 3,000,000.00 120,872,591.06

Egresos

Capítulo 1000 83,538,458.40 15,660,550.65 6,155,371.52 105,354,380.57

Capítulo 2000 1,559,868.19 2,331,127.70 0.00 3,890,995.89

Capítulo 3000 3,133,105.81 11,037,388.93 0.00 14,170,494.74

Capítulo 5000 0.00 612,091.38 0.00 612,091.38

Pasivos 2015 y 2016 0.00 0.00 1,675,276.06 1,675,276.06

TOTAL EJERCIDO 88,231,432.40 29,641,158.66 7,830,647.58 125,703,238.64

Déficit $ 4,830,647.58.

8,636,133.00

Pago a Secretaría de Finanzas 2,500,000.00

Diferencia 1 6,136,133.00

Aportación pago cierre del ejercicio 4,350,000.00

Diferencia 2 1,786,133.00

Desglose diferencia 2

Adeudo de Recategorización 506,976.00

Pago ISR y Seguridad Social de agosto 1,279,157.00

1,786,133.00

APORTACIÓN ESTATAL

Aportación Estatal vía la Secretaría de Educación del Gobierno del

Estado (SEGE)

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Para cubrir gastos de nómina de cierre del ejercicio y pasivos de ejercicios anteriores el Colegio recibió préstamo de la Secretaría de Finanzas por $ 2,500,000.00 a pagar en 2019. Estado del Ejercicio del Presupuesto de Egresos por Capítulo de Gasto Ramo 33 Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos (FAETA), El presupuesto en capítulo 1000 Servicios Personales está autorizado para cubrir el pago de 165 plazas administrativas y 4715 horas semana mes de Trabajadores Académicos (3288 HSM al 100 % y 1427 HSM al 50 %). En el presupuesto autorizado a ejercer por el concepto de Aportación para mantenimiento y equipamiento se programó en el concepto de gasto 3500 Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y conservación, del proyecto definitivo se autorizó la adquisición de activo, reflejándose la modificación del presupuesto en el periodo que se ejerce disminuyendo el capítulo 3000 con incremento en capítulo 5000.

NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA

El Colegio de Educación Profesional Técnica del Estado de San Luis Potosí, fue creado mediante decreto administrativo, publicado el día 9 de enero de 1999 en el Periódico Oficial del Estado Libre y Soberano de San Luis Potosí, como un Organismo Público Descentralizado del Gobierno del Estado de San Luis Potosí, con personalidad jurídica y patrimonio propios; sin embargo, en su condición de Organismo Público Descentralizado de Gobierno del Estado, algunas de sus actividades se ven influidas por decisiones de carácter operativo, financiero y administrativo, que emanan del Ejecutivo del Estado y de las autoridades Federales Educativas. Su objeto primordial es contribuir al desarrollo del Estado, mediante la formación de recursos humanos calificados, conforme a los requerimientos y necesidades del sector productivo, promoviendo la superación personal del individuo. La oferta educativa vigente del Colegio atiende ocho áreas de formación ocupacional y está comprendida por 12 carreras de Profesional Técnico Bachiller en los cinco Planteles en el Estado: Plantel Ing. Manuel Moreno Torres ubicado en el Municipio de San Luis Potosí; Plantel Ciudad Valles en el Municipio de Ciudad Valles; Plantel Matehuala Municipio de Matehuala; Plantel Villa de Reyes en el Municipio de Villa de Reyes y Plantel San Luis Potosí en el Municipio de Soledad de Graciano Sánchez. Los directores de los Planteles en el ámbito de sus respectivas competencias, tienen a su cargo la administración de los mismos y ejercen las atribuciones que les confiere el decreto de creación. Las notas preinsertas forman parte integrante de los Estados Financieros que se adjuntan. “Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”.