monografia_02_el automotriz sac (2)bg egpf

FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"

EJERCICIO :

RUC :

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:

CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA REFERENCIA DE LA CUNETA SALDO CONTABLE FINAL

CODIGO DENOMINACION NUMERO DE LA CUENTA DEUDOR ACREEDORENTIDAD FINANCIERA (TABLA 3)

TIPO DE MONEDA (TABLA 4)

FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 -

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS

EJERCICIO :

RUC :


INFORMACION DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDADAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

NUMERO

MONTO DE LA CUENTA POR

COBRAR

FECHA DE EMISION DEL

COMPROBANTE DE PAGOTIPO

(TABLA 2)


CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL

EJERCICIO :

RUC :


INFORMACION DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL


NUMERO


COBRAR

FECHA DE INICIO DE LA OPERACIÓN

TIPO (TABLA 2)

FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 16 - CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS

EJERCICIO :

RUC :


INFORMACION DE DEUDORES


NUMERO


COBRAR

FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO O

FECHA DE INICIO DE LA OPERACIÓNTIPO

(TABLA 2)

FORMATO 3.6: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 19 - ESTIMACION DE CUENTAS

DE COBRANZA DUDOSA

EJERCICIO :

RUC :


INFORMACION DE DEUDORES CUENTA POR COBRAR PROVISIONADA

DOCUMENTO DE IDENTIDADAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL MONTO

NUMERO

NUMERO DEL DOCUMENTO

FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO O FECHA DE

INICIO DE LA OPERACIÓNTIPO (TABLA 2)

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADERIAS Y

CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS

EJERCICIO :

RUC :


DESCRIPCION CANTIDADCODIGO DE LA EXISTENCIA

TIPO DE EXISTENCIA

(TABLA 5)

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

(TABLA 6)

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 31 - VALORES

EJERCICIO :

RUC :


DOCUMENTO DE IDENTIDAD TITULO VALOR EN LIBROS

NUMERODENOMINACION CANTIDAD COSTO TOTAL TOTAL NETO

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIALTIPO

(TABLA 2)

VALOR NOMINAL UNITARIO

PROVISION TOTAL

FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 34 - INTANGIBLES

EJERCICIO :

RUC :


DESCRIPCION DEL INTANGIBLEFECHA DE INICIO

DE LA OPERACIÓN

TIPO DE INTAMGIBLE (TABLA

7)

VALOR CONTABLE DEL INTANGIBLE

AMORTIZACION CONTABLE ACUMULADA

VALOR NETO CONTABLE DEL

INTANGIBLE


TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

EJERCICIO :

RUC :


CUENTA Y SUBCUENTA TRIBUTOS POR PAGARSALDO FINAL

CODIGO DENOMINACION

FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES Y

PARTICIPACIONES POR PAGAR

EJERCICIO :

RUC :


TRABAJADOR

SALDO FINAL

CODIGO DENOMINACION CODIGO APELLIDOS Y NOMBRES

DOCUMENTO DE IDENTIDAD

NUMERO

CUENTA Y SUBCUENTA REMUNERACIONES POR PAGAR

TIPO (TABLA 2)


CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

EJERCICIO :

RUC :


INFORMACION DE PROVEEDOR


NUMERO


PAGAR


COMPROBANTE DE PAGO

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIALTIPO

(TABLA 2)

FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

EJERCICIO :

RUC :


INFORMACION DE TERCEROS

DESCRIPCION DE LA OBLIGACIONDOCUMENTO DE IDENTIDAD

NUMERO

FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO O

FECHA DE INICIO DE LA OPERACIÓN

MONTO PENDIENTE DE PAGOAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON

SOCIALTIPO (TABLA 2)

FORMATO 3.14: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 47 - BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES

EJERCICIO :

RUC :


DOCUMENTO DE IDENTIDADAPELLIDOS Y NOMBRES DEL TRABAJADOR SALDO FINAL

TIPO (TABLA 2) NUMERO

FORMATO 3.15: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 49 - GANANCIAS DIFERIDAS

EJERCICIO :

RUC :


CONCEPTO NUMERO DE COMPROBANTE DE PAGO RELACIONADO SALDO FINAL

RUC :


DETALLE DE LA PARTICIPACION ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES

CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12

VALOR NOMINAL POR ACCION O PARTICIPACION SOCIAL

NUMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS

NUMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS

NUMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS

ESTRUCTURA DE PARTICIPACION ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES

NUMERO


APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

TIPO DE ACCIONES

NUMERO DE ACCIONES O DE

PARTICIPACIONES SOCIALES

PORCENTAJE TOTAL DE

PARTICIPACIONTIPO (TABLA 2)

FORMATO 3.1: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL"

EJERCICIO : Jan-13

RUC :

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: EL AUTOMOTRIZ SAC

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE

ACTIVO CORRIENTE Facturas por cobrar 2640.00

Caja 938.00 Prestamos 300.00

Fondos Fijos 800.00 Suscripciones 2200.00

Cuentas corrientes 15627.23 Depositos en Garantia 4500.00

Letras por Cobrar 1700.00 Cuentas por cobra comerciales - Terceros 2400.00

Cobranza Dudosa 4440.00 Facturas por cobrar 3640.00

Personal 1500.00 Cuentas por cobrar relacionadas 2,000.00

Accionistas 400.00 Depreciacion Acumulada 54,200.00

Gerentes 1800.00 Renta de segunda categoria 196.00

Materiales Auxiliares 2014.00 Remuneraciones por pagar 5,310.00

Suministros 3160.00 Beneficios Sociales de los Trabajadores 2,100.00

Seguros 2742.00 Facturas por pagar 8,240.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 35121.23 Letras por Pagar 2,870.00

ACTIVO NO CORRIENTE

Instrumentos Finacieros 4500.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 90596.00

Terrenos 9660.00

Edifcaciones 38410.00 PASIVO NO CORRIENTE

Maquinarias y Equipos de Explotacion 21610.00 Reclamaciones de Terceros 14,000.00

Equipos de Transporte 46600.00 Inmuebles Maquinarias y Equipos 8,496.00

Muebles y Enseres 13100.00 Otras cuentas por pagar diversas 850.00

Equipo para procesamiento de Datos 7200.00

Prestamos 900.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 23,346.00

Maquinarias y Equipos de Explotacion 2108.00

IGV 8260.00

TOTAL PASIVO

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 152348.00

PATRIMONIO NETO

Capital 75,000.00

Acciones de Inversion 1,290.00

Capitalizacion en tramite 1,400.00

Perdidas acumuladas -4162.77

TOTAL PATRIMONIO NETO 73,527.23

EJERCICIO O PERIODO

EJERCICIO O PERIODO

TOTAL ACTIVO 187469.23 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 187469.23

FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

EJERCICIO :

RUC :


ACTIVIDADES

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales

Cobranza de regalias, honorarios, comisiones y otros

Cobranza de intereses y dividendos recibidos

Otros cobros de efectivo relativos a la actividad

Menos:

Pago a proveedores de bienes y servicios

Pago de remuneraciones y beneficios sociales

Pago de tributos

Pago de intereses y rendimientos

Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminucion) del efectivo y equivalentes de efectivo provenientes de actividades de operación

ACTIVIDADES DE INVERSION

Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes

Cobranza de Inmuebles, maquinaria y equipo

Cobranza de venta de activos intangibles


Menos:

Pagos por compra de valores e inversiones permanentes

Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo

Pagos por compra de activos intabgibles


Aumento (Disminucion) del efectivo y equivalentes de efectivo provenientes de actividades de inversion

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Cobranza de emision de acciones o nuevos aportes

Cobranza de recursos obtenidos por emision de valores u otras obligaciones de largo plazo


Menos:

Pagos de amortizacion o cancelacion de valores u otras obligaciones de largo plazo

Pago de dividendos y otras distribuciones


Aumento (Disminucion) del efectivo y equivalentes de efectivo provenientes de actividades de financiamiento

Aumento (Disminucion) neto de efectivo y equivalentes de efectivo

Saldo de efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del ejercicio

Saldo de efectivo y equivalentes de efectivo al finalizar el ejercicio

EJERCICIO O PERIODO

Conciliacion del resultado neto con el efectivo y equivalentes de efectivo proveniente de las actividades de operación

Utilidad (Perdida) neta del ejercicio

Mas:

Ajustes a la utilidad (Perdida) del ejercicio

Depreciacion y amortizacion del periodo

Provision beneficios sociales

Provisiones diversas

Perdida en venta de inmuebles, maquinaria y equipo

Perdida en venta de valores e inversiones permanentes

Perdida por activos monetarios no corrientes

Otros

Menos:

Ajustes a la utilidad (Perdida) del ejercicio

Utiliddad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo

Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes

Ganancia por pasivos monetarios no corrientes

Cargos y Abonos por cambios netos en el activo y pasivo

Aumento (Disminucion) de cuentas por cobrar comerciales

Aumento (Disminucion) de cuentas por cobrra vinculadas

Aumento (Disminucion) de otras cuentas por cobrar

Aumento (Disminucion) en existencias

Aumento (Disminucion) en gastos pagados por anticipado

Aumento (Disminucion) de cuentas por pagar comerciales

Aumento (Disminucion) de cuentas por pagar vinculadas

Aumento (Disminucion) de otras cuentas por pagar

Aumento (Disminucion) del efectivo y equivalentes de efectivo provenientes de actividades de operación

FORMATO 3.19: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO DEL 01/01/2010 AL 31/12/2010

EJERCICIO :

RUC :


CUENTAS PATRIMONIALES CAPITAL

SALDOS AL 01 DE ENERO DEL 2010

1. Efecto acumulado de los cambios en las politicas contables y la correccion de errores sustanciales

2. Distribuciones o Asignaciones de utilidades efectuadas en el periodo

3. Dividendos y participaciones acordados durante el periodo

4. Nuevos aportes de accionistas

5. Movimiento de prima en la colocacion de aportes y donaciones

6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones

7. Revalucion de activos

8. Capitalizacion de partidas patrimoniales

9. Redencion de acciones de inversion o reduccion de capital

10. Utilidad (perdida) neta del ejercicio

11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

FORMATO 3.19: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO DEL 01/01/2010 AL 31/12/2010

TOTALCAPITAL ADICIONAL

ACCIONES DE INVERSION

EXCEDENTE DE REVALUACION

RESERVA LEGAL

OTRAS RESERVAS

RESULATDOS ACUMULADOS

EJERCICIO :

RUC :


DESCRIPCION EJERCICIO O PERIODOVentas Netas (Ingresos operacionales) 37,300.00Otros ingresos operacionales 2,300.00

Total de Ingresos Brutos 39,600.00Costo de ventas 0.00

Utilidad Bruta 39,600.00Gastos operacionales Costo de Servicios -12,774.09 Gastos de Administracion -16,214.34 Gastos de Ventas -11,784.34

Utilidad Operativa -1,172.77Otros Ingresos (Gastos)Ingresos FinancierosGastos FinancierosOtros IngresosOtros Gastos -2,990.00Resultado por exposicion a la inflacion

Resulatado antes de participaciones, impuesto a la renta y partidas extraordinarias -4,162.77Participacion de los trabajadoresImpuesto a la Renta

Resultado antes de partidas extraordinarias -4,162.77Ingresos extraordinariosGastos extraordinarios

Resultado antes de interes minoritarioInteres minoritario

Utilidad (Perdida) Neta del ejercicio -4,162.77

FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION DEL 01/01/2013 AL 31/01/2013

FORMATO 5.1 : LIBRO DIARIO

PERIODO Jan-13RUCAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL EL AUTOMOTRIZ SAC

Glosa o descripcion de la operación

Referencia de la operación Cuenta Contable asociada de la operación

MOVIMIENTO

Codigo Sub codigo Denominacion DEBEDia Mes

1 01 1 Asiento de Apertura 3.1 02 10101 Caja 938.00

10201 Fondos Fijos 800.00

10401 Cuentas Corrientes 9,800.00

12101 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 2,800.00

12301 Letras por Cobrar 6,000.00

12901 Cobranza Dudosa 800.00

14101 Personal 1,500.00

14201 Accionistas (socios) 2,200.00

14401 Gerentes 1,800.00

16101 Prestamos 900.00

25101 Materiales Auxiliares 1,900.00

25201 Suministros 2,300.00

30201 Instrum. Financ. Represent. De Derecho Patrim. 4,500.00

33101 Terrenos 9,660.00

33201 Edificaciones 38,410.00

33301 Maquinarias y equipos de explotación 30,210.00

33401 Equipos de Transporte 46,600.00

33501 Muebles y Enseres 13,100.00

18201 Seguros 8,242.00

19101 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros

19301 Cuentas por cobrar Relacionadas

39101 Depreciacion Acumulada

40111 IGV

40171 Impuesto a la Renta

41101 Remuneraciones por Pagar

42101 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

42301 Letras por pagar

44101 Accionistas (socios)

46101 Reclamaciones de Terceros

50101 Capital social - Acciones

52201 Capitalizaciones en Tramite

59101 Utilidades no Distribuidas

2 1 1 Por la provision de Intereses y recargos 67371 Intereses por Obligaciones Tributarias 715.00

46991 Otros cuentas por pagar

3 1 1 94101 Gastos Administrativos 357.50

95101 Gastos de venta 357.50

79101 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos

4 4 1 Capitalización de las utilidades 59101 Utilidades no distribuidas 1,290.00

50111 Acciones

Nº Correlativo

del asiento o codigo unico

de la operación

Fecha de la Operación

Codigo del libro o registro

(Tabla 8)

Nº Correlat

ivo

Numero del

documento sustentator

io

Porla Transferencias de los gastos por intereses y recargos

5 7 1 16901 Cobranza dudosa 900.00

16101 Prestamos

6 7 1 19511 Prestamos 900.00

16901 Cobranza dudosa

7 8 1 Por el devengado de los seguros pagados por adelantado 65101 Seguros 5,500.00

18201 Seguros

8 8 1 Por la transferencias de gastos 92101 Costo de Servicios 1,100.00

94101 Gastos Administrativos 2,750.00

95101 Gastos de venta 1,650.00


9 13 1 Por la provisión de sueldos sobre libro planilla 62111 Sueldos y salarios 7,313.00

62711 Regimen de prestaciones de salud 658.17

62771 SENATI 34.60

14111 Préstamos

40311 ESSALUD

40321 ONP

40331 SENATI

46991 Otras cuentas por pagar

41111 Sueldos y salarios por pagar

10 13 1 Por la transferencia de gastos 92101 Costo de Servicios 4,002.89




11 15 1 Por la provision de gastos por impuestos y tributos 64191 Otros (Imp. Renta a cuenta) 1,700.00

64301 Tributos Municipales 280.00

40171 Renta de 3ra Categoria (pagos a cuenta)

40601 Gobiernos Locales

12 15 1 Por la transferencia de gastos 94101 Gastos Administrativos 1,980.00


13 17 1 Por la provision de honorarios 63291 Otros 1,960.00

40172 Renta de 2da Categoria

46991 Otros cuentas por pagar



15 20 1 Por el consumo de maerias primas 61201 Materias primas 1,000.00

24101 Materias primas



16 21 1 Por retiro de la maquinaria en desuso 39132 Depreciacion de Maquinarias y equipos de explotación 5,610.00

65511 Costo neto de enajenacion de activos 2,990.00

33301 Maquinarias y equipos de explotación

17 22 1 Por la provision de cobranza dudosa 68411 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros 3,640.00

19111 Facturas, boletas y otros comprob. por cobrar

18 22 1 Por la reclasificacion de cobranza dudosa 12901 Cobranza dudosa 3,640.00

12101 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

19 22 1 Por la transferencia del gastos por provision de cobranza dudos 94101 Gastos Administrativos 1,820.00



20 23 1 Por el consumo de suministros y materiales 61311 Materiales Auxiliares 700.00


25101 Materiales Auxiliares

25201 Suministros

Por la regularizacion de la cobranzxa dudosa

Por el castigo de las cuentas incobrables

20 23 1 Por el consumo de suministros y materiales 92101 Costo de Servicios 1,350.00



21 25 1 Por la estimacion mensual de la depreciacion de act. Fijos 68142 Maquinarias y equipos de explotación 3,502.00

39132 Maquinarias y equipos de explotación


94101 Gastos Administrativos 700.40



23 26 1 Por la provision de beneficios sociales 62901 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar 2,100.00

41501 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar


94101 Gastos Administrativos 420.00



25 31 1 Por la centralizacion del registro de compras 33611 Equipo para procesamiento de datos 7,200.00

60201 Materias primas para productos manufacturados 1,000.00

60311 Materiales Auxiliares 814.00


63601 electricidad y agua 960.00

63641 Telefono 3,890.00

63701 Revistas 620.00

63801 Servicios de contratistas 4,200.00

40111 IGV 3,878.32

42101 Facturas por pagar

46541 Inmuebles Maquinarias y Equipos

46991 Otras cuentas por pagar

26 31 1 Por el traslado de las materias primas 24101 Materias primas para productos manufacturados 1,000.00

25101 Materiales Auxiliares 814.00


61201 Materias primas para productos manufacturados

61311 Materiales Auxiliares

61321 Suministros

27 31 1 Por la trasferencia de los gastos 94101 Gastos Administrativos 4,835.00



28 31 1 Por la Centralizacion del registro de ventas 12101 Facturas por pagar 44,014.00

18301 Alquileres 2,300.00

40111 IGV

70111 Mercaderías manufacturadas

75401 Alquileres

29 31 1 Por la Centralizacion del Libro de ingresos de caja 10101 caja 114,200.77

12101 Facturas,boletas y otros comprobantes porcobrar

12301 Letras por Cobrar

14201 Accionistas (Socios) - Cuentas por cobrar

14211 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas

16441 Depóstio en garantia por alquileres

18301 Alquileres

10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras

30 31 1 Por la Centralizacion del Libro de Gastos de caja 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 59,114.00

40111 IGV 19,355.68

40171 Impuesto a la Renta 2,730.00

40171 Renta de tercera categoria (pago a cuenta) 1,700.00

40311 ESSALUD 658.17

40321 ONP 950.69

40331 SENATI 34.60

40601 Gobiernos Locales 280.00

41111 Sueldos y salarios por pagar 5,212.31

42101 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 11,970.32

44101 Accionistas (Socios) - Dividendos por pagar 4,760.00

46991 Otras cuentas por pagar diversas 7,435.00

10101 caja

TOTAL 574,477.40

MOVIMIENTO

HABER

2,400.00

2,000.00

54,200.00

8,260.00

2,730.00

5,310.00

8,240.00

2,870.00

4,760.00

14,000.00

75,000.00

1,400.00

1,290.00

715.00

715.00

1,290.00

900.00

900.00

5,500.00

5,500.00

300.00

658.17

950.69

34.60

850.00

5,212.31 8,005.77 8,005.77

8,005.77 8,005.77

1,700.00

280.00

1,980.00

196.00

1,764.00

1,960.00

1,000.00

1,000.00 PARA DEMOSTRA EL CONSUMO DE EXISTENCIA COMO GASTO

8,600.00 39132 Depreciacion d 5,610.00

65511 Costo neto de 2,990.00

3,640.00 33301 Maquinarias y equipos de ex 8,600.00

3,640.00

3,640.00

700.00

2,000.00

PARA DEMOSTRA EL CONSUMO DE EXISTENCIA COMO GASTO

2,700.00

3,502.00

3,502.00

2,100.00

2,100.00

3,674.00

661.32

4335.32

11,970.32

8,496.00

4,956.00 25,422.32 25,422.32

1000

1,000.00

814.00

2,860.00

9,670.00

6,714.00

37,300.00

2,300.00 46,314.00 46,314.00

45,814.00

4,300.00

1,800.00

2,200.00

4,500.00

2,300.00

53,286.77 114,200.77

114,200.77 114,200.77

574,477.40 0.00

-

FORMATO 6.1 : "LIBRO MAYOR"

EJERCICIO :

RUC :


CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 10101

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

1/1/2013 1 Asiento de Apertura 938.00

1/31/2013 29 Por la Centralizacion del Libro de ingresos de caja 114,200.77

1/31/2013 30 Por la Centralizacion del Libro de Gastos de caja 114,200.77

115,138.77 114,200.77



DEUDOR ACREEDOR


800.00 0.00



DEUDOR ACREEDOR

1/1/2013 1 Asiento de Apertura 9,800.00



68,914.00 53,286.77



DEUDOR ACREEDOR


1/22/2013 18 Por la reclasificacion de cobranza dudosa 3,640.00

1/31/2013 28 Por la Centralizacion del registro de ventas 44,014.00


46,814.00 49,454.00



DEUDOR ACREEDOR



FECHA DE LA OPERACIÓN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO









6,000.00 4,300.00



DEUDOR ACREEDOR


1/22/2013 18 Por la reclasificacion de cobranza dudosa 3,640.00

4,440.00 0.00



DEUDOR ACREEDOR


1,500.00 0.00



DEUDOR ACREEDOR

1/13/2013 9 Por la provisión de sueldos sobre libro planilla 300.00

0.00 300.00



DEUDOR ACREEDOR



2,200.00 1,800.00



DEUDOR ACREEDOR












0.00 2,200.00



DEUDOR ACREEDOR




DEUDOR ACREEDOR


1/7/2013 5 Por la regularizacion de la cobranzxa dudosa 900.00

900.00 900.00



DEUDOR ACREEDOR


0.00 4,500.00



DEUDOR ACREEDOR

1/7/2013 5 Por la regularizacion de la cobranzxa dudosa 900.00

1/7/2013 6 Por el castigo de las cuentas incobrables 900.00









900.00 900.00



DEUDOR ACREEDOR


1/8/2013 7 Por el devengado de los seguros pagados por adelantado 5,500.00

8,242.00 5,500.00



DEUDOR ACREEDOR



2,300.00 2,300.00



DEUDOR ACREEDOR


0.00 2,400.00



DEUDOR ACREEDOR

1/22/2013 17 Por la provision de cobranza dudosa 3,640.00

0.00 3,640.00











DEUDOR ACREEDOR


0.00 2,000.00



DEUDOR ACREEDOR

1/7/2013 6 Por el castigo de las cuentas incobrables 900.00

900.00 0.00



DEUDOR ACREEDOR

1/20/2013 15 Por el consumo de maerias primas 1,000.00

1/31/2013 26 Por el traslado de las materias primas 1,000.00

1,000.00 1,000.00



DEUDOR ACREEDOR


1/23/2013 20 Por el consumo de suministros y materiales 700.00

POR INGRESO AL ALMACEN 814.00

2,714.00 700.00



DEUDOR ACREEDOR












1/23/2013 20 Por el consumo de suministros y materiales 2,000.00

POR INGRESO AL ALMACEN 2,860.00

5,160.00 2,000.00



DEUDOR ACREEDOR


4,500.00 0.00



DEUDOR ACREEDOR


9,660.00



DEUDOR ACREEDOR


38,410.00



DEUDOR ACREEDOR


1/21/2013 16 Por retiro de la maquinaria en desuso 8,600.00









30,210.00 8,600.00



DEUDOR ACREEDOR


46,600.00



DEUDOR ACREEDOR


13,100.00



DEUDOR ACREEDOR

1/31/2013 25 Por la centralizacion del registro de compras 7,200.00

7,200.00



DEUDOR ACREEDOR










54,200.00



DEUDOR ACREEDOR


1/25/2013 21 Por la estimacion mensual de la depreciacion de act. Fijos 3,502.00

5,610.00 3,502.00



DEUDOR ACREEDOR





23,234.00 14,974.00



DEUDOR ACREEDOR


1/15/2013 11 Por la provision de gastos por impuestos y tributos 1,700.00



4,430.00 4,430.00



DEUDOR ACREEDOR

1/17/2013 13 Por la provision de honorarios 196.00

196.00











DEUDOR ACREEDOR


1/31/2013 30 Por la Centralizacion del Libro de Gastos de caja 658.17

658.17 658.17



DEUDOR ACREEDOR



950.69 950.69



DEUDOR ACREEDOR



34.60 34.60



DEUDOR ACREEDOR

1/15/2013 11 Por la provision de gastos por impuestos y tributos 280.00


280.00 280.00



DEUDOR ACREEDOR












0.00 5,310.00



DEUDOR ACREEDOR

1/13/2013 9 Por la provisión de sueldos sobre libro planilla 5,212.31


5,212.31 5,212.31



DEUDOR ACREEDOR

1/23/2013 23 Por la provision de beneficios sociales 2,100.00

0.00 2,100.00



DEUDOR ACREEDOR




11,970.32 20,210.32



DEUDOR ACREEDOR










0.00 2,870.00



DEUDOR ACREEDOR



4,760.00 4,760.00



DEUDOR ACREEDOR


0.00 14,000.00



DEUDOR ACREEDOR


0.00 8,496.00



DEUDOR ACREEDOR

1/1/2013 2 Por la provision de Intereses y recargos 715.00


1/17/2013 13 Por la provision de honorarios 1,764.00











7,435.00 8,285.00



DEUDOR ACREEDOR


75,000.00



DEUDOR ACREEDOR

1/4/2013 4 Capitalización de las utilidades 1,290.00

1,290.00



DEUDOR ACREEDOR


1,400.00



DEUDOR ACREEDOR


1/4/2013 4 Capitalización de las utilidades 1,290.00

1,290.00 1,290.00











DEUDOR ACREEDOR


1,000.00



DEUDOR ACREEDOR

1/31/2013 25 Por la centralizacion del registro de compras 814.00

814.00



DEUDOR ACREEDOR


2,860.00



DEUDOR ACREEDOR

1/20/2013 15 Por el consumo de maerias primas 1,000.00

1/31/2013 26 Por la trasferencia de los gastos 1,000.00

1,000.00 1,000.00













DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNDEUDOR ACREEDOR

1/23/2013 20 Por el consumo de suministros y materiales 700.00

POR EL INGRESO A ALMACEN 814.00

700.00 814.00



DEUDOR ACREEDOR

1/23/2013 20 Por el consumo de suministros y materiales 2,000.00

POR EL INGRESO A ALMACEN 2,860.00

2,000.00 2,860.00



DEUDOR ACREEDOR

1/13/2013 9 Por la provisión de sueldos sobre libro planilla 7,313.00

7,313.00



DEUDOR ACREEDOR


658.17



DEUDOR ACREEDOR












34.60



DEUDOR ACREEDOR

1/26/2013 23 Por la provision de beneficios sociales 2,100.00

2,100.00



DEUDOR ACREEDOR

1/17/2013 13 Por la provision de honorarios 1,960.00

1,960.00



DEUDOR ACREEDOR


960.00



DEUDOR ACREEDOR










3,890.00



DEUDOR ACREEDOR


620.00



DEUDOR ACREEDOR


4,200.00



DEUDOR ACREEDOR

1/15/2013 11 Por la provision de gastos por impuestos y tributos 1,700.00

1,700.00



DEUDOR ACREEDOR

1/15/2013 11 Por la provision de gastos por impuestos y tributos 280.00









280.00



DEUDOR ACREEDOR

1/8/2013 7 Por el devengado de los seguros pagados por adelantado 5,500.00

5,500.00



DEUDOR ACREEDOR


2,990.00



DEUDOR ACREEDOR

1/1/2013 2 Por la provision de Intereses y recargos 715.00

715.00



DEUDOR ACREEDOR

1/25/2013 21 Por la estimacion mensual de la depreciacion de act. Fijos 3,502.00

3,502.00











DEUDOR ACREEDOR

1/22/2013 17 Por la provision de cobranza dudosa 3,640.00

3,640.00



DEUDOR ACREEDOR

0.00



DEUDOR ACREEDOR


37,300.00



DEUDOR ACREEDOR


2,300.00



DEUDOR ACREEDOR

Porla Transferencias de los gastos por intereses y recargos 715.00











Por la transferencias de gastos 5,500.00

Por la transferencia de gastos 8,005.77



Por la transferencia del gastos por provision de cobranza dudosa 1,000.00



Por la trasferencia de los gastos 3,502.00 2,100.00 9,670.00

40,772.77



DEUDOR ACREEDOR






2,101.20

1,260.00

12,774.09



DEUDOR ACREEDOR

Porla Transferencias de los gastos por intereses y recargos 357.50




Por la transferencia del gastos por provision de cobranza dudosa 1,820.00


Por la transferencia de gastos 700.40

Por la trasferencia de los gastos 420.00

4,835.00

16,214.34



DEUDOR ACREEDOR

1/1/2013 3 Porla Transferencias de los gastos por intereses y recargos 357.501/8/2013 8 Por la transferencias de gastos 1,650.00

1/13/2013 10 Por la transferencia de gastos 2,001.44

1/22/2013 19 Por la transferencia del gastos por provision de cobranza dudosa 1,820.00

1/25/2013 22 Por la transferencia de gastos 700.40

1/26/2013 24 Por la transferencia de gastos 420.00

1/31/2013 27 Por la trasferencia de los gastos 4,835.00

11,784.34







FORMATO 3.17: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIONEJERCICIO :RUC :APELLIDO

CODIGO ACTIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS

10101 938.00

10201 800.00

10401 15,627.23

12101 2,640.00

12301 1,700.00

12901 4,440.00

14101 1,500.00

14111 300.00

14201 400.00

14211 2,200.00

14401 1,800.00

16101

16441 4,500.00

16901

24101

25101 2,014.00

25201 3,160.00

30201 4,500.00

33101 9,660.00

33201 38,410.00

CUENTA Y

SUBCUENTA

CONTABLE

SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE GANANCIAS Y

PERDIDAS POR NATURALEZA

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION

PASIVO Y PATRIMONIO

33301 21,610.00

33401 46,600.00

33501 13,100.00

33611 7,200.00

18201 2,742.00

18301

19101 2,400.00

19111 3,640.00

19301 2,000.00

19511 900.00

39101 0.00 54,200.00

39132 2,108.00

40111 8,260.00

40171

40172 196.00

40311

40321

40331

40601

41101 5,310.00

41111

41501 2,100.00

42101 8,240.00

42301 2,870.00

44101

46101 14,000.00

46541 8,496.00

46991 850.00

50101 75,000.00

50111 1,290.00

52201 1,400.00

59101

60201

60311

60321

61201

61311

61321

62111

62711

62771

62901

63291

63601

63641

63701

63801

64191

64301

65101

65511 2,990.00

67371

68142

68411

70111 37,300.00

75401 2,300.00

79101

92101 12,774.09

94101 16,214.34

95101 11,784.34

187,469.23 191,632.00 43,762.77 39,600.004,162.77 4,162.77

191,632.00 191,632.00 43,762.77 43,762.77

FORMATO 1.2 : "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

EJERCICIO : Jan-13RUC :

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: EL AUTOMOTRIZ SACENTIDAD FINANCIERA: BBVACODIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN CODIGO DENOMINACION DEUDOR

01 01/01/2013 Saldo Inicial 9,800.0002 01/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000001 10101 Caja03 01/01/2013 001 Giro de cheque BBVA 000002 10101 Caja04 01/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000003 10101 Caja05 02/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000004 10101 Caja06 03/01/2013 011 Deposito en Cuenta Corriente BBVA 200001 10101 Caja 14,278.0007 05/01/2013 011 Deposito en Cuenta Corriente BBVA 200002 10101 Caja 2,300.0008 05/01/2013 011 Deposito en Cuenta Corriente depósito en BBVA 200003 10101 Caja 4,500.0009 06/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000005 10101 Caja10 09/01/2013 011 Deposito en Cuenta Corriente BBVA 200003 10101 Caja 2,200.0011 11/01/2013 011 Deposito en Cuenta Corriente BBVA 200004 10101 Caja 6,100.0012 12/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000006 10101 Caja13 12/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000007 10101 Caja14 12/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000008 10101 Caja15 14/01/2013 011 Deposito en Cuenta Corriente BBVA 200005 10101 Caja 29,736.0016 15/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000009 10101 Caja17 15/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000010 10101 Caja18 16/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000011 10101 Caja19 16/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000012 10101 Caja20 17/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000013 10101 Caja21 18/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000014 10101 Caja22 19/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000015 10101 Caja23 24/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000016 10101 Caja

NUMERO CORRELAT

IVO DEL REGISTRO O CODIGO UNICO DE

LA OPERACIÓ

N


MEDIO DE PAGO

(TABLA 1)


NUMERO DE TRANSACCION BANCARIA, DE DOCUMENTO

SUSTENTATORIO DE CONTROL INTERNO DE LA

OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

10,990.00600.00115.00

4,760.00

4,335.32

1,132.804,590.20

732.00

5,212.311,643.461,700.00

280.001,764.004,956.001,180.00

11,095.68

FORMATO 5.2 : "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO"

EJERCICIO : JULIO DEL 2011

RUC :

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIEL TROME SRL

Activo Pasivo Patrimonio Gastos

10 12 20 33 39 40 4017 41 42 46 50 58 59 60 61 62 63 65 68 69

01 APERTURA 1500 90000 120000 170000 -125000 -25650005 COBRO DE LETRA 40000 -4000009 PAGO DE IGV -560 56028 CENTR. R.COMP. -590 14928 2777.04 -17615.04 14928 -14928 50028 CENTR. R.VENTAS 9817.6 11876.7 -3309.328 REMUNERACION.28 CTS28 DEPRECIACION28 COSTO DE VENTAS

50167.6 61876.7 134928 170000 0.00 27.74 0 -142615 -256500 14928 -14928 0.00 500 0.00 0

432928 -432928

COSTO DE VENTAS = INV. INICIAL + COMPRAS - INV. FINAL 2833.333

76313

Nº Correlativo

o CUO

Fecha o

Periodo

Glosa o Descripcion de la Operación

Ingresos Cuentas de Funcion del gasto Cuentas de Orden

70 79 94 95 97

-500 250 250-18385

-18385 -500.00 250.00 250.00

Saldos Intermedia

rios de

Gestion

FORMATO 1.1 : "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

EJERCICIO : Jan-13RUC :


DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CODIGO DENOMINACION DEUDOR

01 1/1/2013 Saldo inicial 938.00 02 1/1/2013 Recepción Cheque N° 000001 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 10,990.00 03 1/1/2013 Cancelación Obligaciones Tributarias 40111 IGV04 1/1/2013 Cancelación Obligaciones Tributarias 4017 Impuesto a la Renta05 1/1/2013 Recepción Cheque N° 000002-000003 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 715.00 06 1/1/2013 Cancelacion de intereses 46991 Otros cuentas por pagar07 1/2/2013 Recepción Cheque N° 000004 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 2,960.00 08 1/2/2013 Descuento por Prestamo 14201 Accionistas (Socios) - Cuentas por cobrar 1,800.00 09 1/2/2013 Cancelacion de Dividendos 44101 Accionistas (Socios) - Dividendos por pagar10 1/3/2013 Cobro de Factura 12101 Facturas,boletas y otros comprobantes porcobrar 14,278.00 11 1/3/2013 Deposito de efectivo en bancos 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras12 1/5/2013 Cobro del Alquiler 18301 Alquileres 2,300.00 13 1/5/2013 Deposito de efectivo en bancos 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras14 1/5/2013 Cobro deposito en garantia 16441 Depósitos por garantía por alquileres 4,500.00 15 1/5/2013 Deposito de efectivo en bancos 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras16 1/6/2013 Recepción Cheque N° 000005 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 4,335.32 17 1/6/2013 Cancelacion de la compra 42101 facturas,boletas y otros comprobantes por pagar18 1/9/2013 Cobro de deuda a Accionistas 14211 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 2,200.00 19 1/9/2013 Deposito en Banco 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras20 1/11/2013 Cobro de Facturas pendientes 12101 Facturas,boletas y otros comprobantes porcobrar 1,800.00 21 1/11/2013 Cobro de letras pendientes 12301 Letras por Cobrar 4,300.00 22 1/11/2013 Deposito de efectivo en bancos 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras23 1/11/2013 Recepción Cheque N° 000006 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 1,132.80 24 1/11/2013 Recepción Cheque N° 000007 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 4,590.20 25 1/11/2013 Recepción Cheque N° 000008 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 732.00 26 1/11/2013 Cancelacion de la compra 42101 facturas,boletas y otros comprobantes por pagar27 1/14/2013 Cobro por servicios prestados 12101 Facturas,boletas y otros comprobantes porcobrar 29,736.00 28 1/14/2013 Deposito de efectivo en bancos 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras

NUMERO CORRELATIV

O DEL REGISTRO O

CODIGO UNICO DE LA OPERACIÓN


29 1/15/2013 Recepción Cheque N° 000009 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 5,212.31 30 1/15/2013 Recepción Cheque N° 000010 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 1,643.46 31 1/15/2013 Cancelacion de sueldos y salarios 41111 Sueldos y salarios por pagar32 1/15/2013 Cancelacion de leyes sociales 40311 ESSALUD33 1/15/2013 Cancelacion de leyes sociales 40331 SENATI34 1/15/2013 Cancelacion de leyes sociales 40321 ONP35 1/16/2013 Recepción Cheque N° 000011 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 1,700.00 36 1/16/2013 Recepción Cheque N° 000012 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 280.00 37 1/16/2013 Cancelacion del Imp. A la renta a cuenta 40171 Renta de 3ra Categoria (pagos a cuenta)38 1/16/2013 Cancelacion de tributos municipales 40601 Gobiernos Locales39 1/17/2013 Recepción Cheque N° 000013 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 1,764.00 40 1/17/2013 Cancelacion del Imp. A la renta a cuenta 46991 Otros cuentas por pagar41 1/18/2013 Recepción Cheque N° 000014 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 4,956.0042 1/18/2013 Cancelacion de servicios de ampliacion 46991 Otros cuentas por pagar43 1/19/2013 Recepción Cheque N° 000015 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 1,180.0044 1/19/2013 Cancelacion de la compra 42101 facturas, boletas por pagar45 1/24/2013 Recepción Cheque N° 000016 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 11,095.6846 1/24/2013 Cancelacion del IGV 40111 IGV

114,200.77

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

8,260.00 2,730.00 10,990.00

715.00

4,760.00 4,760.00

14,278.00

2,300.00

4,500.00

4,335.32

2,200.00

6,100.00 6,100.00

6,455.00 6,455.00

29,736.00

5,212.31 658.17 34.60 950.69 6,855.77

1,700.00 280.00

1,764.00

4,956.00

1,180.00

11,095.68

114,200.77

FORMATO 13.1 : "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

PERIODO:

RUC :


ESTABLECIMIENTO:

CODIGO DE LA EXISTENCIA:

TIPO (TABLA 5): 27731.09244

DESCRIPCION:

CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA(TABLA 6):

METODO DE VALUACION:

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

FECHA SERIE NUMERO CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD

10,500 17.32 181,814.00 10,500 17.32 181,814.001,500 18.49 27,731.09 12,000 17.46 209,545.09

1,200 17.46 20,954.51 10,800 17.46 188,590.581,700 19.00 32,300.00 12,500 17.67 220,890.58

1,400 17.67 24,739.75 11,100 17.67 196,150.84

1,600 17.67 28,273.99 9,500 17.67 167,876.8413,700 17.65 241,845.09 4,200 17.61 73,968.25

9,500 17.67 167,876.8413,700 17.65 241,845.09 13,700 17.65 241,845.09

TOTALES

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE

OPERACIÓN (TABLA 12)TIPO

(TABLA 10)COSTO

UNITARIOCOSTO

UNITARIOCOSTO

UNITARIOCOSTO TOTAL

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE

OPERACIÓN (TABLA 12)

FECHA SERIE NUMERO CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD

10,500 17.32 181,814.00 10,500 17.32 181,814.001,500 18.49 27,731.09 12,000 17.46 209,545.09

1,200 24.00 28,800.00 10,800 16.74 180,745.091,700 19.00 32,300.00 12,500 17.04 213,045.09

1,400 24.00 33,600.00 11,100 16.17 179,445.09

1,600 23.04 36,864.00 9,500 15.01 142,581.0913,700 17.65 241,845.09 4,200 23.63 99,264.00

9,500 15.01 142,581.0913,700 17.65 241,845.09 13,700 17.65 241,845.09

TOTALES

TIPO DE OPERACIÓN (TABLA 12)

TIPO (TABLA 10)

COSTO UNITARIO

COSTO UNITARIO

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

REGISTRO DE COMPRASPERIODO: MES DE MAYO 2013RUC :

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : EMPRESA CIBERT PLAZA SA

INFORMACION DEL PROVEEDOR

ISC IMPORTE TOTAL

TIPO


BASE IMPONIBLE IGV BASE IMPONIBLE IGV IGV

TIPO NUMERO

01 06/05/2013 01 012 2013 8832110 06 2014253140 Suministros 2,860.00 514.80 3,374.80 CONTADO EXISTENCIAS inv inic compras inv. Fin

02 06/05/2013 Utiles de Limpieza 814.00 146.52 960.52 CONTADO EXISTENCIAS 4200 4,554.80 8754.8

03 10/01/2013 Equipo de Computo 7,200.00 1,296.00 8,496.00 CREDITO

04 12/01/2013 Electricidad y Agua 960.00 172.80 1,132.80

05 12/01/2013 Telefonos 3,890.00 700.20 4,590.20

06 12/01/2013 Revistas 620.00 112.00 732.00

07 18/01/2013 Servicio de ampliacion 4,200.00 756.00 4,956.00

08 19/01/2013 Materias primas 1,000.00 180.00 1,180.00 EXISTENCIAS

21,544.00 3,878.32 25,422.32

33611 7,200.0060201 1,000.0060311 814.0060321 2,860.0063601 960.0063641 3,890.0063701 620.0063801 4,200.00

40 3,878.3242 11,970.32

46541 8,496.0046991 4,956.00

25,422.32 25,422.32

24101 1,000.0061201 1,000.00

NUMERO CORRELATIV

O DEL REGISTRO O CODIGO UNICO DE LA

OPERACIÓN


COMPROBANTE DE PAGO O

DOCUMENTO

FECHA DE

VENCIMIENTO O

FECHA DE

PAGO

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

Nº DEL COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO, Nº DE ORDEN

DEL FORMULARIO

FISICO O VIRTUAL, Nº DE DUA, DSI

O LIQUIDACION

DE COBRANZA U

OTROS DOCUMENTOS EMITIDOS POR SUNAT

PARA ACREDITAR EL CREDITO

FISCAL EN LA IMPORTACIO

N

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE

EXPORTACION

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS

Y/O EXPORTACION Y A OPERACIONES NO

GRAVADAS

ADQUISICIONES GRAVADAS

DESTINADAS A OPERACIONES NO

GRAVADAS

VALOR DE LAS ADQUISICIONES NO

GRAVADAS

OTROS TRIBUTOS Y CARGOS

Nº DE COMPROBANTE DE

PAGO EMITIDO POR

SUJETO NO DOMICILIADO

CONSTANCIA DE DEPOSITO

DE DETRACCION

TIPO DE

CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE

PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE

MODIFICA

SERIE O CODIGO DE LA

DEPENDENCIA

ADUANERA

AÑO DE EMISION DE LA DUA O

DSI

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON

SOCIAL

BASE IMPONIBLE

NUMERO

FECHA DE

EMISION

FECHA

TIPO

SERIE

Nº DEL COMPROBANTE DE

PAGO O

DOCUMENTO

REGISTRO DE VENTAS E INGRESOSPERIODO: MES DE MAYO 2013

RUC :

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : EMPRESA CIBERT PLAZA SA

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACION DEL CLIENTE

ISCTIPO NUMERO EXONERADA INAFECTA

TIPO NUMERO

01 03/01/2013 06 2010203041 12,100.00

02 05/01/2013 2,300.00

04 14/01/2013 25,200.00

37,300.00

10 9817.6 12 44,014.00 18 2,300.00

12 11876.7 40 6,714.00 40 3309.3 70 37,300.00 70 18385 75 2,300.00

46,314.00 46,314.00

10 44,014.00 12 44,014.00

NUMERO CORRELATIVO DEL REGISTR

O O CODIGO

UNICO DE LA

OPERACIÓN


COMPROBANTE DE PAGO O

DOCUMENTO

FECHA DE VENCIMIEN

TO Y/O PAGO

VALOR FACTURAD

O DE LA EXPORTACI

ON

BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIÓN

GRAVADA

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN EXONERADA O INAFECTA

Nº DE SERIE O Nº DE SERIE DE LA

MAQUINA REGISTRADORA



21694.3 21694.3

REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

IGV O IPM

2,178.00 14,278.00 CONTADO 58,200.00

2,300.00 Dscto. 5% 2,910.00

55,290.00

4,536.00 29,736.00

6,714.00 46,314.00

OTROS TRIBUTOS Y

CARGOS QUE NO FORMAN PARTE DE LA

BASE IMPONIBLE

IMPORTE TOTAL DEL

COMPROBANTE DE PAGO

TIPO DE

CAMBIO

PAGO O DOCUMENTO

FECHA

TIPO

SERIE

Nº DEL

COMPROBANTE DE

PAGO O

DOCUMENT

O

PLANILLA DE HABERES Y SALARIOS

N° Apellinos y Nombres Haber Basico Horas extras

1 EMPLEADOS 2,700.00 2 OBREROS 4,613.00 - -

TOTAL

Ctas. A utikizar

Asignación Familiar

Otros

DESCUENTOS DEL TRABAJADOR

AFP ONP (13%) Sindicato Mutual Préstamo

2,700.00 351.00 250.00 150.00 - 4,613.00 599.69 250.00 150.00

7,313.00 950.69 500.00 - - 300.00

62111 40321 46991 46991 46991 14111

Sueldo Bruto Descuento

Judicial

DESCUENTOS DEL TRABAJADOR APORTACIONES DEL EMPLEADOR

Cooperativa Otros SCT SENATI

200.00 951.00 1,749.00 243.00 150.00 1,149.69 3,463.31 415.17 - - 34.60 350.00 - 2,100.69 5,212.31 658.17 - - 34.60

46991 41111 62711 6277140311 40331

Neto a PagarTotal

descuentosESSALUD

(9%)ESSALUDVI

DA

APORTACIONES DEL EMPLEADOR

243.00 449.77 692.77

TOTAL APORTACIO

NES

monografia_02_el automotriz sac (2)bg egpf

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