mision institucional - hacienda.go.cr

109 - MINISTERIO DE HACIENDA

PP- 109-001

MISION INSTITUCIONAL:

Asegurar a la sociedad costarricense la efectiva y justarecaudación y captación de los recursos financieros,indispensables para satisfacer sus necesidades y obligaciones; asícomo mediante su adecuada asignación, lograr con eficiencia ytransparencia contribuir al desarrollo económico y social delpaís.

POLITICAS INSTITUCIONALES:

1. Garantizar que el Sistema de Administración de Bienes yContratación Administrativa cuente con normativas, sistemasinformáticos y asesoría técnica para el cumplimiento de losobjetivos y orientación del accionar de sus componentes.2. Uso racional de los recursos públicos.3. Fortalecimiento de la recaudación Tributaria.4. Lucha contra la evasión fiscal.5. Fortalecimiento del sistema tributario, aduanero y hacendario.6. Administración eficiente de los recursos líquidos.7. Controlar y disminuir la deuda pública a un mínimosignificativo del PIB.8. Fortalecimiento del desarrollo del mercado secundario de ladeuda pública.9. Utilizar los diferentes medios de comunicación sobre la gestióny resultados de los programas gubernamentales.10. Evaluación de los resultados del Plan Nacional de Desarrollo.11. Autoevaluación institucional.12. Fortalecimiento del control interno, como una herramienta parala rendición de cuentas y el mejoramiento de la gestión públicarespecto a la protección del patrimonio público al logro de losobjetivos y cometidos institucionales.13. Política de cooperación financiera internacional para eldesarrollo nacional.

OBJETIVOS DE MEJORA INSTITUCIONALES:

1. Programas de fiscalización y evaluación de la gestióntributaria y aduanera.2. Fortalecimiento del proceso de programación, presupuestación yevaluación del sector público.3. Uniformidad de la clasificación presupuestaria del SectorPúblico.

PP- 109-002

4. Actualización de la metodología y los sistemas de informaciónpara la elaboración de estadísticas de las finanzas públicas.5. Fortalecer las estrategias en materia de registro y controljurídico, contable y administrativo de la ejecución presupuestariadel Gobierno de la República.6. Promoción de un ambiente propicio para la aprobación de lalegislación tendiente a eliminar impuestos menores y a fundamentarel sistema tributario en impuestos como renta y valor agregado.7. Evaluación de las diferentes propuestas de reforma tributaria,preparadas por el sector público, privado o por iniciativa de losseñores diputados.8. Asesoramiento a las autoridades superiores y preparar losdictámenes correspondientes sobre proyectos que pretendanmodificar los incentivos fiscales, la carga tributaria y lasexenciones, considerando la producción y el crecimiento económicodel país.9. Reactivación de la lotería fiscal.10. Impulso a la declaración y pago electrónico medianteprogramas de ayuda con código PDF y otras formas de pago yservicio.11. Fortalecimiento del Digesto Electrónico: Sistematización ypublicidad de los fallos del Tribunal Fiscal Administrativo,directrices interpretativas, resoluciones generales y concretas yboletines.12. Programas de presencia fiscal para el control tributario.13. Campaña de promoción de la educación tributaria dirigida a laeducación primaria.14. Investigación del fraude tributario.15. Desarrollo de campañas masivas de control tributario, decarácter periódico y permanente, basadas en herramientasinformáticas: Control de omisos, control de morosos, declaracionessombras.16. Desarrollo de estrategias de colaboración conadministraciones tributarias locales o institucionales paramejorar el control de la evasión tributaria.17. Planteamiento, diseño e implementación de una herramientacomputacional para el trámite y control de las exenciones.18. Fiscalización a las empresas constructoras concesionarias deobras públicas respecto a los impuestos exonerados entre 1995 al2001.19. Evaluación del ambiente de control interno de dos entesrecomendadores de exenciones no auditados en años anteriores.20. Evaluación del grado de cumplimiento de las recomendacionesemitidas en los estudios realizados a los entes recomendadores enel periodo 2002-2003.21. Evaluación de la incidencia en los diferentes sectoreseconómicos de las reformas tributarias que sean aprobadas duranteel período del 2002 al 2003.22. Programas de fiscalización de exención a empresas privadas.23. Desarrollo de la gestión de riesgo, como modelo sistemático en

PP- 109-003

la lucha contra el fraude.24. Realización de operativos e investigaciones de denuncias enrecintos fiscales, estacionamientos transitorios, aeropuertos,precursores y tránsitos.25. Automatización de procesos y controles cruzados para detectar,prevenir y evitar la evasión fiscal.26. Reorganización de las direcciones del Área de Ingresos parapromover la Planificación, Coordinación y Evaluación en materia deIngresos.27. Elaboración e implementación de un plan de capacitaciónadaptado a las necesidades de los funcionarios aduaneros y a lasdemandas del comercio internacional e integrado en el sistema decarrera administrativa.28. Desarrollo del Proyecto TIC@, como un sistema de gestiónintegral aduanero que permita la recaudación eficiente y eficaz delos impuestos, la mejora en la fiscalización aduanera y facilitelas operaciones de comercio exterior sin detrimento del controladuanero.29. Creación de una unidad de análisis de riesgo en el niveldirectivo, independiente de la División de Fiscalización.30. Operación del principio de Caja Única en la administración derecursos líquidos del gobierno en las instituciones del Estado.31. Fomento de la participación de contratistas y proveedorescompetentes en los procesos de contratación pública, por medio demecanismos tecnológicos.32. Elaboración de una adecuada programación y monitoreo delpresupuesto general de la República.33. Reestructuración de la deuda por moneda, plazo y mercado. (sehan realizado reformas que han eliminado la colocación en tasaflexible, y la emisión a períodos de vencimientos mayores y enmercado internacional).34. Utilización de derivados financieros.35. Determinación, medición y administración del riesgo de lasoperaciones de bolsa.36. Esfuerzos para mejorar en diseño, colaboración y distribuciónde la deuda pública.37. Programa de divulgación de las acciones estratégicas de cadaentidad.38. Administración de los niveles de satisfacción de los usuariosde acuerdo con los niveles de servicio establecidos.39. Creación y aplicación de mecanismos de participación ciudadanaen los procesos evaluativos.40. Programa de definición y ejecución de evaluaciones a lointerno de las instituciones públicas.41. Puesta en práctica del “Manual de normas generales de controlinterno para la Contraloría General de la República y lasinstituciones y órganos sujetos a su fiscalización”.42. Fortalecimiento de la Auditoría Interna, a fin de que brinde ala ciudadanía la garantía razonable del quehacer institucional consanas prácticas administrativas y respetuosas del marco legal

PP- 109-004

vigente.

PROGRAMA 132

PP- 109-021


ACTIVIDADES CENTRALES

DIRECCIÓN GENERAL ADMINISTRATIVA Y FINANCIERAUNIDAD EJECUTORA

MISION:

Servir de soporte a la producción eficiente y eficaz delMinisterio de Hacienda, mediante la adecuada y oportunaadministración de los recursos humanos, materiales, financieros yde servicio, así como el suministro de informes de auditoría quecoadyuven al fortalecimiento del sistema de control internoinstitucional y resoluciones y criterios de carácter jurídico, queposibiliten el cumplimiento de los objetivos dentro del marcolegal establecido.

PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES:# Descripción

1er.Semestre Cantid.AnualUn. Medida1. Anteproyecto de Presupuesto

Anteproyecto y traspasos

de partidas 4.00 6.00

2. Resoluciones Administrativas

Resoluciones 700.00 1,500.00

3. Gestión del recurso humano

INTEGRA funcionando (en

%) 50.00 100.00

4. Trámite de acciones de personal, certificaciones y

constancias.

Solicitudes de trámite 6,950.00 13,900.00

5. Ejecución e implantación del Manual de Normas y

Procedimientos de Control Interno de la

Contraloría Gral. Rep.

Controles implantados en

porcentaje 0.00 100.00

6. Mantenimiento de edificios, flotillas de autos y

seguridad interna.

Solicitudes de órdenes

de trabajo. 450.00 900.00

7. Solicitudes de mercancías y órdenes de pedido

tramitadas por medio del SIGAF.

Solicitudes de

mercancías y órdenes de

PP- 109-022

pedido (en porcentaje) 100.00 100.00

8 Informes de auditoría.

Informes 15.00 26.00

OBJETIVOS DE MEJORA Y VINCULACION PND:# Descripción

ED AT P AE OA

0

1.1 Formular, ejecutar y controlar eficientemente los recursos

financieros de la Inst. para darle un mayor

aprovechamiento al presupuesto de cada año, mediante la

oportuna elaboración y presentación del anteproyecto de

presupuesto y ejecución del gasto. 0 0 0 0

0

2.1 Asesorar, preparar, tramitar y resolver eficientemente los

casos de carácter jurídico, presentados a la Int. para

velar por la correcta defensa de los asuntos jurídicos ,

mediante la emisión de resoluciones y asesorias. 0 0 0 0

0

3.1 Trabajar la gestión del recurso humano del Ministerio de

Hacienda en forma eficiente y oportuna para mejorar la

respuesta en los trámites y dar mayor satisfacción al

empleado mediante trámites en el Sistema INTEGRA. 0 0 0 0

0

4.1 Tramitar en forma eficiente, oportuna y eficaz, las

acciones de personal, certificaciones y constancias de

salarios para darle agilidad a la gestión del recurso

humano y aprovechar el sistema INTEGRA. 0 0 0 0

5

5.1 Ejecutar las acciones necesarias para la implementación de

las normas y procedimientos de control interno de la

Contraloría Gral. en cada unidad del programa, mediante la

elaboración y puesta en marcha del manual mencionado. 1 14 1 1

0

6.1 Responder oportuna, eficaz y eficientemente a las órdenes

de trabajo de mantenimiento de vehículos y edificios que

solicita la Institución, para darle un mayor

aprovechamiento a los recursos, mediante la planificación

adecuada de los equipos de trabajo 0 0 0 0

0

7.1 Responder eficaz y eficientemente al trámite de las

solicitudes de mercancías u órdenes de pedido del

Ministerio para darle mayor agilidad a la ejecución del

gasto anual, mediante el uso del sistema SIGAF. 0 0 0 0

8.1 Asesorar a la Administración para el mejoramiento del

control interno, mediante el suministro de

recomendaciones, asesorías o advertencias, para el logro

PP- 109-023

5de objetivos y metas institucionales. 1 14 2 1

ED P AE

Accion estratégicaPolíticaArea temáticaEje Desarrollo

AT

METAS DE GESTION Y RELEVANCIA:

1.1.1 Presentar el Anteproyecto de Presupuesto del año 2006 delMinisterio de Hacienda ante la Dirección General de PresupuestoNacional para su respectivo trámite, el día 15 de junio 2005 enforma magnética y escrita.(A).1.1.2. Tramitar cinco traslados de partidas durante el año 2005, apartir del primer trimestre del año.(A).2.1.1. Cumplir oportuna, eficaz y eficientemente con la correctadefensa de los casos jurídicos del Ministerio de Hacienda, duranteel año 2005, mediante la emisión de un promedio de 1500resoluciones administrativa.(A).3.1.1 Automatizar el 100% de las gestiones de recurso humanodurante el año 2005, mediante el uso total del Sistema INTEGRA.(A).4.1.1 Tramitar de forma oportuna, eficiente y eficaz un promediode 13.900 solicitudes de acciones de personal, certificaciones yconstancias de salario durante el año 2005.(A).5.1.1 Poner en práctica en un 100% el Manual de Normas yProcedimientos de Control Interno en cada una de las unidades delprograma Actividades Centrales del Ministerio de Hacinda, duranteel año 2005, mediante la existencia de los manuales en cada UnidadTécnica.(A).6.1.1 Resolver en promedio 900 solicitudes de órdenes de trabajosen mantenimiento de edificios y vehículos del Ministerio deHacienda durante el año 2005, mediante la coordinación de losequipos de trabajo de UTAS.(A).7.1.1 Tramitar durante el año 2005, el 100% de las solicitudes demercancías y órdenes de pedido del Ministerio de Hacienda,mediante el uso del SIGAF.(A).8.1.1 Comunicar a la Administración Activa 26 informes deauditoría en el período 2005.(A).

INDICADORES DE DESEMPEÑO(PROGRAMATICOS):#

MetaProyectadoRealFórmulaTipo

1.1.1.1 Eficacia

Fecha real de

presentación del

Anteproyecto de

Presupuesto (en %)

PP- 109-024

0.00 0.00 100.00

1.1.2.1 Eficacia

Traslados de partidas

tramitados/ traslados de

partidas programados (en

porcentaje) 0.00 0.00 100.00

2.1.1.1 Eficacia

Resoluciones alcanzadas/

resoluciones programadas

(en porcentaje) 1,200.00 1,457.00 100.00

3.1.1.1 Eficacia

Porcentaje de

funcionamiento del

sistema INTEGRA 0.00 0.00 100.00

4.1.1.1 Eficacia

Solicitudes tramitadas/

solicitudes programadas

(en porcentaje) 90.00 90.00 100.00

5.1.1.1 Eficacia

Manual de normas y

procedimientos de

control interno

implantado en % 0.00 0.00 100.00

6.1.1.1 Eficacia

Órdenes de trabajo

resueltas/ órdenes de

trabajo programadas (en

porcentaje) 0.00 0.00 100.00

7.1.1.1 Eficacia

Órdenes de pedido

resueltas por SIGAF/

órdenes presentadas (en

porcentaje). 0.00 0.00 100.00

8.1.1.1 Eficacia

Informes presentados /

informes programados

(porcentaje) 160.00 83.00 100.00

PROGRAMA 134

PP- 109-029


ADMINISTRACIÓN DE INGRESOS

VICEMINISTRO DE INGRESOSUNIDAD EJECUTORA

MISION:

Velar porque se garantice al Estado Costarricense, el aumentosostenido de sus ingresos, promoviendo mejoras en los sistemas derecaudación y control fiscal, así como en los servicios queprestan las administraciones tributarias y aduaneras. Asimismo,asesorar al Ministro en materia fiscal.

SUBPROGRAMA 1

PP- 109-030


DIRECCION Y COORDINACION GENERAL

VICEMINISTRO DE INGRESOSUNIDAD EJECUTORA

MISION:

Gestionar los recursos del Programa Administración de Ingresos,con el propósito de darles mayor flexibilidad, de manera que selogren los objetivos que se han definido en materia tributaria yaduanera.


1er.SemestreUn. Medida Cantid.Anual

1. Administrar los recursos financieros de laAdministración de Ingresos.

No mensurable 0.00 0.00


ED AT P AE OA

1

1.1 Programar la ejecución del presupuesto asignado alPrograma Administración de Ingresos, mediante la revisiónperiódica de las prioridades que han sido establecidas enmateria tributaria y aduanera. 2 1 2 1

ED P AE


AT


1.1.1. Realizar en promedio 2 revisiones presupuestarias, acordecon los objetivos planteados, a todos los subprogramas de laAdministración de Ingresos durante el año 2005.(A).

PP- 109-031



Revisiones realizadas/revisiones programadas(en porcentaje). 100.00 100.00 100.00

Eficacia1.1.1.1

PresupuestoAdministración deIngresos liquidado /presupuestoAdministración deIngresos Autorizado (enporcentaje) 100.00 100.00 100.00

Eficacia1.1.1.2.

SUBPROGRAMA 2

PP- 109-035


GESTION DE INGRESOS INTERNOS

DIRECCIÓN DE TRIBUTACIÓN DIRECTAUNIDAD EJECUTORA

MISION:

Aplicar con generalidad y eficacia el sistema tributario,promoviendo y facilitando el cumplimiento voluntario de loscontribuyentes y controlando y regularizando los incumplimientos,dentro de un marco de respeto a los derechos y garantiasciudadanas.



1 Módulos del SIIAT con nuevas herramientas

implementadas.

Porcentaje de módulos

del SIIAT con nuevas

herramientas

implementadas. 10.00 20.00

2 Facilitar a los contribuyentes los medios para la

presentación de las declaraciones en medio

digital.

Porcentaje de

declaraciones

presentadas en medios

digitales. 10.00 20.00

3 Digesto Tributario actualizado, al servicio tanto

de los contribuyentes como de los funcionarios de

la Administración.

Porcentaje de oficios y

fallos ingresados al

sistema. 50.00 100.00

4 Actuaciones fiscalizadoras de cumplimiento,

verificación y control de obligaciones que puedan

crear un riesgo subjetivo en los contribuyentes.

Número de actuaciones

realizadas 1,500.00 5,160.00

5 Campañas de promoción implementadas en escuelas

del país.

Número de escuelas en

las que se celebra la

PP- 109-036

semana tributaria. 15.00 30.00

6 Campañas de divulgación sobre la Reforma Fiscal.

Número de eventos 8.00 28.00

7 Campañas masivas de control tributario.

Número de actuaciones de

control realizadas. 5,000.00 25,000.00

8 Mayor y mejor conocimiento sobre el tema de

control interno en los funcionarios.

Porcentaje de

implementación del

Manual. 25.00 50.00


ED AT P AE OA

1

1.1. Mejorar el sistema de información de la Dirección General

de Tributación, mediante la implantación de nuevas y

modernas herramientas, para ofrecer un mejor servicio. 2 1 4 1

1

2.1. Mejorar y desarrollar los medios que faciliten al

contribuyente la presentación de las declaraciones en

medio digital. 2 1 6 1

1

3.1. Contar con mejores herramientas de consulta para los

contribuyentes y funcionarios, que faciliten su

cumplimiento tributario y laboral . 2 1 7 1

1

4.1 Mejorar la cobertura fiscalizadora de la Administración

Tributaria. 2 1 8 1

1

5.1 Incentivar la cultura tributaria en los ciudadanos del

futuro. 2 1 9 1

1

6.1 Incentivar la cultura tributaria en los ciudadanos en

general. 2 1 9 1

1

7.1 Mejorar el cumplimiento fiscal para garantizar los

recursos que el Estado requiere. 2 2 2 1

1

8.1 Mejorar el nivel técnico y la capacidad de comprensión del

funcionario público en relación con el control interno. 5 14 1 1

PP- 109-037

ED P AE


AT


1.1.1 Implantar en el transcurso del año 2005, nuevas y modernasherramientas en al menos 20% de los módulos del SIIAT.(A).2.1.1 Presentación de al menos el 20% de las declaraciones enmedio digital durante el año 2005.(A).3.1.1 Ingresar al día los fallos y oficios que alimentan elDigesto Tributario durante el año 2005.(A).4.1.1 Realizar 5.160 actuaciones de cumplimiento, verificación ycontrol de obligaciones durante el año 2005.(A).5.1.1 Realizar la semana tributaria en al menos 30 centroseducativos durante el año 2005, en coordinación con el Ministeriode Educación Pública.(A).6.1.1 Realizar al menos 28 eventos de divulgación durante el año2005. (A).7.1.1 25.000 actuaciones de control realizadas durante el año2005 mediante acciones oportunas.(A).8.1.1 Implementar en un 50% el Manual de Normas Generales deControl Interno durante el año 2005.(A).



Porcentaje de módulos

del SIIAT con nuevas

herramientas

implementadas con

respecto al total de

módulos del SIIAT. 0.00 0.00 20.00

Eficacia1.1.1.1

Porcentaje de

declaraciones

electrónicas con

respecto al total de

declaraciones. 0.00 0.00 20.00

Eficacia2.1.1.1

Porcentaje de

documentación

incorporada al sistema

en relación con

Eficacia3.1.1.1

PP- 109-038

documentación por

incorporar del año

respectivo. 0.00 100.00 100.00

Número de actuaciones

realizadas. 5,358.00 5,400.00 5,160.00

Eficacia4.1.1.1

Número de centros

educativos en los que se

realiza la semana

tributaria. 15.00 25.00 30.00

Eficacia5.1.1.1

Número de eventos

realizados. 0.00 0.00 28.00

Eficacia6.1.1.1

Cantidad de actuaciones

de control realizadas. 23,498.00 24,000.00 25,000.00

Eficacia7.1.1.1

Normas de Control

Interno implementadas en

relación con el total de

Normas de control a

implementar (en

porcentaje). 0.00 0.00 50.00

Eficacia8.1.1.1

SUBPROGRAMA 3

PP- 109-043


GESTION ADUANERA

DIRECCIÓN GENERAL DE ADUANASUNIDAD EJECUTORA

MISION:

Nuestro compromiso es controlar y facilitar las operaciones decomercio internacional, recaudar eficientemente los tributospromoviendo el cumplimiento voluntario de las obligacionesaduaneras y generar la información oportuna para la toma dedecisiones, en beneficio de la sociedad costarricense.



1. Procedimientos aduaneros oficializados quefaciliten el comercio exterior.

Procedimientos aduanerosoficializados. 2.00 4.00

2. Satisfacción del usuario con una informaciónoportuna y confiable para la toma de decisiones.

Encuestas aplicadas. 1.00 1.003. Impuestos determinados en el control posterior.

Monto de impuestosdeterminados por losórganos fiscalizadores(en millones de colones) 660.00 1,320.00


ED AT P AE OA

1

1.1 Contar con un Programa Sistemático de CapacitaciónIntegral para todos los niveles de puestos existentes enla org., mediante el desarrollo de una consultoría quetiene como objetivo el desarrollo de las capacidadesgerenciales, técnicas y operativas. 2 3 2 1

1.2 Recaudar los tributos de manera justa, eficaz y eficiente,mediante la aplicación justa y oportuna de la legislaciónaduanera, soporte tecnológico adecuado y el desarrollo yaplicación oportunos de nuevos y mejores procedimientos

PP- 109-044

1aduaneros. 2 3 3 1

1

1.3 Lograr la aplicación uniforme de la materia técnica yprocedimental que sustenta el quehacer del SistemaAduanero Nacional, facilitando el desarrollo mediante eluso incremental de la tecnología e incorporando lasmejores prácticas aduaneras. 2 3 3 1

1

2.1 Generar de manera oportuna y confiable información decomercio exterior y recaudación de tributos, para la tomade decisiones por medio del uso incremental de latecnología de información. 2 3 3 1

1

3.1 Promover el incremento de la percepción de riesgo medianteun sistema de control y fiscalización oportuno, apoyadopor un soporte tecnológico que permita incrementar larecaudación de tributos en aduanas. 2 3 4 1

ED P AE


AT


1.1.1 Capacitar al menos al 70% de los funcionarios aduanerosdurante el año 2005.(A).1.2.1 Recaudar cuatrocientos cuatro mil trescientos cuarenta ytres mil millones de colones en impuestos durante el año 2005.(A).1.2.2 Procurar el desarrollo y modernización del sistema deinformación para el año 2005.(A).1.3.1 Emitir 4 informes de evaluación sobre la correctaaplicación de los procedimientos oficializados, directrices ycirculares emitidas de manera que permitan comprobar la correctaaplicación de la normativa vigente en todo el Servicio Nacional deAduanas.(A).2.1.1 Realizar 2 encuestas para comprobar la calidad de servicioy de la información que brinda la Dirección General deAduanas.(M).3.1.1 Determinar mil trescientos veinte millones de colones deacciones de control y fiscalización durante el año 2005.(A).



PP- 109-045

Funcionarios aduaneroscapacitados/ totalfuncionarios aduaneros(en porcentaje) 0.00 30.00 70.00

Eficacia1.1.1.1

Impuestos aduanerosrecaudados (en millonesde colones). 346.00 380.00 404.00

Eficacia1.2.1.1

Sistema Desarrollado (enporcentaje). 0.00 70.00 100.00

Eficacia1.2.2.1

Informes emitidos/informes programados (enporcentaje). 6.00 8.00 100.00

Eficacia1.3.1.1

Encuestas realizadas 0.00 0.00 2.00Eficacia2.1.1.1

Impuestos determinadospor acciones defiscalización (millonesde colones). 0.00 1,200.00 1,320.00

Eficacia3.1.1.1

SUBPROGRAMA 4

PP- 109-050


ASESORIA HACENDARIA

DIRECCIÓN GENERAL DE HACIENDAUNIDAD EJECUTORA

MISION:

Promover el mejoramiento continuo del sistema tributariocostarricense mediante la orientación de una política de ingresossostenible, controlando y evaluando la gestión tributaria yaduanera, impulsando proyectos de ley y decretos de trascendencianacional en materia fiscal, así como velando por la adecuada,eficaz y uniforme aplicación de las normas y procedimientos enmateria tributaria y aduanera, actualizados y ajustados conformeel avance del entorno nacional e internacional, todo ello dentrodel marco de legalidad, administrando y fiscalizando losregímenes de exención, con el fin de que se cuente con losrecursos para satisfacer las necesidades sociales y contribuir aldesarrollo económico del país.



1. Estudios especializados en política tributaria.

Estudios especializados 10.00 25.00

2. Asesorías y dictámenes en política tributaria

concordantes con el desarrollo económico del

país.

Asesorías y dictámenes

en política tributaria. 10.00 25.00

3. Regímenes de exención incluidos en el sistema de

EXONET.

Regímenes de exención

incluidos en el sistema

Exonet. 0.00 4.00

4. Estudios de fiscalización a beneficiarios

Estudios de

fiscalización 30.00 80.00

5. Departamento de Control y Evaluación de la Gestión

Tributaria Aduanera funcionando.

Procesos en operación 1.00 1.00

PP- 109-051


ED AT P AE OA

1

1.1 Medir la incidencia de las reformas tributarias en los

diferentes sectores económicos, el consumidor final, la

carga tributaria y otros, para evaluar los efectos de la

medida y promover las reformas necesarias a la legislación

tributaria. 2 1 2 1

1

2.1 Establecer una política coherente con las políticas

económicas y sociales del Gobierno, para evitar la erosión

en los ingresos fiscales. 2 1 3 1

1

3.1 Disminuir la duración del trámite de las exenciones y

mejorar los controles para su adecuado otorgamiento. 2 2 4 1

1

4.1 Verificar el correcto uso y destino de los bienes

exonerados a los beneficiarios para velar por el

cumplimiento de fines de los regímenes de exención. 2 2 9 1

1

5.1 Controlar la gestión y evaluar los resultados de la

Gestión Tributaria y Aduanera, mediante estudios

específicos y análisis de procesos que aseguren la

correcta, oportuna y eficiente gestión de los ingresos

públicos. 2 3 0 0

ED P AE


AT


1.1.1.Realizar 25 estudios que midan las incidencias de lasreformas tributarias durante el año 2005, mediante la recopilaciónde información e investigaciones pertinentes.(A).2.1.1.Realizar 25 asesorías y dictámenes de proyectos de ley ydemás legislación durante el año 2005, por medio de los estudioscorrespondientes.(M).3.1.1.Introducir trimestralmente durante el segundo semestre de2005 dos regímenes de exención de importación en EXONET. (M).4.1.1.Realizar 80 estudios de fiscalización en el año 2005, segúnlas directrices de las autoridades hacendarias. (M).5.1.1.Poner en funcionamiento el proceso de Control de Gestión yEvaluación de Resultados Hacendario durante el 2005, mediante laejecución de estudios e investigaciones relativos a la gestión del

PP- 109-052

Área de Ingresos. (A).



Estudios

entregados/estudios

solicitados (en

porcentaje) 25.00 25.00 100.00

Eficacia1.1.1.1

Asesorías y dictámenes

de proyectos realizados

/ Asesorías y dictamenes

proyectados (en

porcentaje). 25.00 25.00 100.00

Eficacia2.1.1.1

Regímenes incorporados

en el sistema / Total de

regímenes seleccionados

(en porcentaje). 0.00 2.00 100.00

Eficacia3.1.1.1

Cantidad de

fiscalizaciones

realizadas/

fiscalizaciones

programadas (en

porcentaje). 0.00 10.00 100.00

Eficacia4.1.1.1

Procesos en operación /

Total de procesos (en

porcentaje). 0.00 0.00 100.00

Eficacia5.1.1.1

SUBPROGRAMA 5

PP- 109-056


INVESTIGACIONES FISCALES

DIRECCIÓN DE POLICÍA FISCALUNIDAD EJECUTORA

MISION:

Detectar, prevenir y reprimir los ilícitos fiscales. Además,coadyuvar a las instancias del Ministerio de Hacienda y a otrasinstancias judiciales dando mejores servicios de inspección,investigación e información.



1. Acciones para Detectar y Prevenir la Evasión

Fiscal.

Informes operativos,

inspecciones, atención

de denuncias y

capacitación de

funcionarios. 260.00 520.00

2. Acciones para ayudar al Plan General de Control

Tributario.

Operativos conjuntos con

la Dirección Tributación

y Dirección General de

Aduanas. 17.00 34.00

3. Conferencias de Prensa dadas.

Conferencias. 5.00 10.00

4. Informes u Oficios Semestrales de los Usuarios

Administrativos y Judiciales.

Informes u Oficios. 1.00 2.00


ED AT P AE OA

1.1 Realizar actividades tendientes a la detección y

prevención de delitos o infracciones para erradicar la

evasión fiscal, mediante operativos, inspecciones,

atención de denuncias y capacitación de los funcionarios

PP- 109-057

1de esta Policía, entre otros. 2 2 1 1

1

2.1 Realizar operativos para ayudar al Plan General de Control

Tributario integrando las actividades de fiscalización del

Área de Ingresos de este Ministerio. 2 2 2 1

1

3.1 Informar al público en general de las actuaciones de la

Policía de Control Fiscal, para mayor conocimiento de la

comunidad, por medio de la prensa escrita y televisiva así

como en el Centro Virtual de Conocimiento Hacendario. 5 5 1 1

1

4.1 Determinar la ejecución de esta Policía para con los

usuarios Administrativos o Judiciales, para poder subsanar

errores y reaizar cambios en caso de ser necesario, para

un mejor servicio, por medio de informes u oficios. 5 5 2 1

ED P AE


AT


1.1.1.Concluir al menos 50 informes cada semestre, para disminuirla evasión fiscal y aumentar la captación de los tributos duranteel año 2005.(A).1.1.2.Realizar al menos 30 operativos(carretera, puestos móviles,allanamientos, Interpoliciales propios de la Policía ControlFiscal) cada semestre, para disminuir la evasión y aumentar lacaptación de los tributos durante el año 2005.(A).1.1.3.Realizar al menos 150 inspecciones (Aduanas, Almacenesfiscales, Depósitos Transitorios, Locales Comerciales y otros)cadasemestre, para controlar el ingreso de mercancía extranjera y asícontrolar y disminuir la evasión fiscal durante el año 2005.(A).1.1.4.Atender al menos 20 denuncias cada semestre, de las denuncasinterpuestas ante esta Policía, tanto de usuarios internos comoexternos, para coadyuvar a la captación de mayores tributos,durante el año 2005.(A).1.1.5.Capacitar al menos 5 funcionarios de esta Policíasemestralmente, para actualizar y proveer conocimientos a estosfuncionarios, a Diciembre del 2005.(M).2.1.1.Realizar al menos 17 Operativos semestralmente en conjuntocon la Dirección General de Aduanas y Dirección General deTributación para coadyuvar con el cumplimiento del Plan General deControl Tributario. (A).3.1.1.Dar al menos 5 conferencias de prensa sobre las acciones deesta Policía, para conocimiento del público en general durante elaño 2005. (M).4.1.1.Obtener 01 oficio o informe semestral de usuariosAdministrativos o Judiciales, para poder subsanar errores y

PP- 109-058

realizar cambios en caso de ser necesario, para un mejor servicio.(M).



Número de informes

concluidos. 0.00 210.00 100.00

Eficacia1.1.1.1

Número de operativos

realizados. 0.00 110.00 60.00

Eficacia1.1.2.1

Número de Inspecciones

realizadas. 0.00 300.00 300.00

Eficacia1.1.3.1

Número de denuncias

atendidas. 0.00 40.00 40.00

Eficacia1.1.4.1

Número de funcionarios

capacitados. 0.00 14.00 10.00

Eficacia1.1.5.1

Número de Operativos

realizados. 0.00 0.00 34.00

Eficacia2.1.1.1

Número de Conferencias

de prensa dadas. 0.00 5.00 10.00

Eficiencia3.1.1.1

Número de Informes u

Oficios recibidos. 0.00 2.00 2.00

Eficiencia4.1.1.1

PROGRAMA 135

PP- 109-063


TRIBUNALES FISCAL Y ADUANERO

PRESIDENCIA DE TRIBUNALESUNIDAD EJECUTORA

MISION:

Impartir justicia pronta y cumplida como el único órganoespecializado en materia técnica fiscal y aduanera, con decisiónautónoma, que ejerce su competencia funcional en todo elterritorio nacional, con grado de desconcentración máxima,mediante la resolución, en última instancia administrativa, de losrecursos de apelación interpuestos contra los actos dictados porel Servicio Nacional de Aduanas y la Dirección General deTributación a través de sentencias y autos, en materias tales comoclasificación, valoración, origen y otras regulaciones delcomercio internacional, ejerciendo control de legalidad, encarácter de superior jerárquico impropio y garantizando unarevisión justa, objetiva y razonable, dentro del respeto a losderechos de la Administración Aduanera, Tributaria y demás órganosy entidades públicas y privadas que ejercen o se relacionan con lagestión aduanera y tributaria, así como también de los auxiliaresde la función pública aduanera, importadores, exportadores y demásusuarios del servicio, mediante la correcta interpretación yaplicación de la normativa.

SUBPROGRAMA 1

PP- 109-064


TRIBUNAL FISCAL ADMINISTRATIVO

PRESIDENCIA DEL TRIBUNAL FISCALUNIDAD EJECUTORA

MISION:

Impartir justicia administrativa pronta y cumplida como el únicoórgano especializado en materia técnica fiscal, con decisiónautónoma, que ejerce su competencia funcional en todo elterritorio nacional, con grado de concentración máxima, mediantela resolución, en última instancia administrativa, de los recursosde apelación interpuestos contra los actos dictados por laDirección General de Tributación a través de sentencias y autos,en materias tales como clasificación, valoración, origen y otrasregulaciones del comercio internacional.



1. Resolución de recursos de apelación tributarias.

Resoluciones

administrativas. 225.00 475.00


ED AT P AE OA

2

1.1 Mejorar el proceso de estudio de los recursos de apelación

mediante la revisión del libro de control de expedientes

para hacer este proceso más eficiente y resolver de manera

más expedita los casos de apelación. 2 0 0 0

ED P AE


AT

PP- 109-065


1.1.1. Resolver de manera pronta y oportuna un promedio de 475controversias, dentro del marco legal establecido al efecto dentrodel año 2005.(A).



Cantidad de recursos de

apelación resueltos. 425.00 450.00 475.00

Eficacia1.1.1.1

SUBPROGRAMA 2

PP- 109-069


TRIBUNAL ADUANERO

PRESIDENCIA DE TRIBUNAL ADUANEROUNIDAD EJECUTORA

MISION:

Impartir justicia pronta y cumplida como el único órganoespecializado en materia técnica aduanera, con decisión autónoma,que ejerce su competencia funcional en todo el territorionacional, con grado de desconcentración máxima, mediante laresolución, en última instancia administrativa, de los recursos deapelación interpuestos contra los actos dictados por el ServicioNacional de Aduanas a través de sentencias y autos, en materiastales como clasificación, valoración, origen y otras regulacionesdel comercio internacional, ejerciendo control de legalidad, encarácter de superior jerárquico impropio y garantizando unarevisión justa, objetiva y razonable, dentro del respeto a losderechos de la Administración Aduanera y demás órganos y entidadespúblicas y privadas que ejercen o se relacionan con la gestiónaduanera, así como también de los auxiliares de la función públicaaduanera, importadores, exportadores y demás usuarios delservicio, mediante la correcta interpretación y aplicación de lanormativa.



1. Resolución definitiva sobre los recursos de

apelación.

Sentencias y autos con

carácter de sentencia. 240.00 438.00


ED AT P AE OA

1.1. Conocer y resolver en el menor tiempo posible y como

órgano especializado, los recursos de apelación contra

actos dictados por el Servicio Nacional de Aduanas

conforme el ordenamiento jurídico, de manera que se

propicie una correcta aplicación e interpretación de la

PP- 109-070

1

normativa aduanera, respetando los derechos del

administrado y de la administración. 2 0 0 0

0

1.2. Crear una jurisprudencia aduanera y administrativa que le

facilite la aplicación uniforme de las normas por parte de

las autoridades competentes y genere seguridad jurídica y

certeza tributaria a los usuarios de los servicios. 0 0 0 0

0

1.3. Proyectar al Tribunal Aduanero Nacional como una entidad

capaz de cumplir sus fines y objetivos. 0 0 0 0

0

1.4. Fortalecer el Sistema de Control Institucional a fin de

que sus sistemas de control se conviertan en herramientas

efectivas. 0 0 0 0

ED P AE


AT


1.1.1 Resolver al menos el 438 casos, que representan el 73% delos recursos de apelación interpuestos al 31 de diciembre2005.(A).1.1.2 Resolver el 100% de los recursos de apelación, ingresadosen el año 2004.(A).1.1.3 Estudiar, conocer y resolver los recursos de apelacióningresados en un período promedio de 87 días.(A).1.2.1 Publicar la jurisprudencia aduanera y administrativa delTribunal Aduanero Nacional a través del boletín trimestral duranteel 2005.(M).1.3.1. Realizar al menos 12 comunicados de prensa al año. (M).1.3.2. Realizar una encuesta de opinión al año dirigida a algunasCámaras y asociaciones relacionadas con la gestión del Tribunal.(M).1.3.3. Realizar una actividad académica por semestre.1.3.4. Actualizar semanalmente la página web e incluir unaencuesta permanente en la página de Internet. (M).1.3.5. Contar a partir de febrero con datos estadísticos mensualessobre la recaudación, sanciones, aplicación de medidas de comercioexterior y aplicación de criterios del tribunal por parte delServicio Nacional de Aduanas. (M).1.4.1 Promover la cultura de control, mediante la rendición deinformes de labores mensuales, informes de ejecuciónpresupuestaria semestral, e informes de gestión bimensual, para elmejor uso de los recursos y de la orientación del accionarinstitucional en el marco de la legalidad. (M).

PP- 109-071



Número de recursos de

apelación resueltos. 110.00 200.00 438.00

Eficacia1.1.1.1

Número de Recursos de

apelación resueltos/

Número de recursos de

apelación ingresados en

el 2004 (en porcentaje). 0.00 0.00 100.00

Eficacia1.1.2.1

Fecha de ingreso del

recurso de apelación /

Fecha de notifcación de

la sentencia o auto con

cáracter de sentencia. 44.00 90.00 87.00

Eficacia1.1.3.1

Número de boletines

emitidos. 4.00 4.00 4.00

Eficacia1.2.1.1

Número de comunicados

realizados. 0.00 0.00 12.00

Eficacia1.3.1.1

Encuesta ejecutada. 0.00 0.00 1.00

Eficacia1.3.2.1

Número de Actividades

académicas ejecutadas. 0.00 0.00 2.00

Eficacia1.3.3.1

Número de

Actualizaciones

ejecutadas. 0.00 0.00 24.00

Eficacia1.3.4.1

Número de Tablas

estadísticas realizadas. 0.00 0.00 12.00

Eficacia1.3.5.1

Número de Informes

realizados. 0.00 0.00 12.00

Eficacia1.4.1.1

PROGRAMA 136

PP- 109-075


ADMINISTRACIÓN FINANCIERA

VICEMINISTRO (A) DE EGRESOSUNIDAD EJECUTORA

MISION:

Brindar la dirección política, planificación, control yseguimiento en el Área de Gestión de la Administración Financieradel Gobierno Central, focalizando sus actuaciones en elfortalecimiento de las políticas e instrumentos de asignación,registro, control y evaluación del gasto público, así comocontribuir a las mejoras de las finanzas públicas, mediante unaasignación eficiente y eficaz de los recursos del gasto público,a fín de promover un adecuado nivel de desarrollo económico,transparencia en el desempeño de la gestión y correcta rendiciónde cuentas.

SUBPROGRAMA 1

PP- 109-076


DIRECCION Y COORDINACION GENERAL

VICEMINISTRO (A) DE EGRESOSUNIDAD EJECUTORA

MISION:

Este subprograma es el ente ejecutor del Programa de laAdministración Financiera y está bajo la rectoría del Viceministrode Egresos.



1. Control del gasto de conformidad con las metasfiscales establecidas

No. informes de flujo decaja 6.00 12.00


ED AT P AE OA

3

1.1. Programar la ejecución del presupuesto asignado alPrograma Administración Financiera, mediante la revisiónperiódica de las prioriades que surjan en materia deadministración Financiera. 2 0 0 0

1

1.2. Dar seguimiento a la implementación de la Ley 8131,mediante revisiones periódicas a las matrices deseguimiento de las Direcciones del Área de Egresos, paralograr una Administración Financiera más eficaz ytransparente. 2 6 4 1

ED P AE


AT


PP- 109-077

1.1.1. Realizar dos revisiones presupuestarias al año de losobjetivos planteados, a los subprogramas de la AdministraciónFinanciera, durante el año 2005.(B).1.2.1 Realizar cuatro revisiones, durante el año, a las matricesde seguimiento de temas pendientes de la implementación de la Ley8131 durante el año 2005.(A).



Revisiones de laejecución delpresupuesto realizadas/revisiones de ejecucióndel presupuestoprogramadas (en %) 100.00 100.00 100.00

Eficacia1.1.1.1

Revisiones de matricesrealizadas / revisionesde matrices programadas(en %). 75.00 100.00 100.00

Eficacia1.2.1.1

SUBPROGRAMA 2

PP- 109-081


DIREC.Y COORD.DEL PROC.PRESUP.SECT.PUBLIC.

DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO NACIONALUNIDAD EJECUTORA

MISION:

Ejercer la rectoría del proceso presupuestario del sector públicoy contribuir con el uso racional de los recursos públicos a travésde la formulación y seguimiento de las directrices de políticapresupuestaria, orientando la gestión en procura de lograr unaasignación más eficiente y eficaz del gasto público que apoye elproceso de reducción del déficit, en un marco de transparencia yrendición de cuentas.



1. Rectoria del proceso y la política presupuestaria

del Sector Público

0.00 0.00


ED AT P AE OA

3

1.1 Mejorar la calidad del proceso presupuestario del Gobierno

de la República, mediante la implementación de los nuevos

clasificadores presup. del sector público, contribuyendo

con ello al uso racional de los recursos públicos. 2 0 0 0

3

1.2 Mejorar el sistema de información con el propósito de que

permita la emisión de informes y la elaboración de

proyecciones estadísticas confiables y oportunas para la

toma de decisiones. 2 0 0 0

1.3 Fortalecer el proceso de capacitacioón del recurso humano

a través de la implementación de talleres y cursos, con

el fin de mejorar el seguimiento y evaluación de las

PP- 109-082

3entidades bajo el ámbito de la A.P. 2 0 0 0

3

1.4 Mejorar las plataformas informáticas que soportan el

Presupuesto de la República, mediante el rediseño y

adaptación a los nuevos clasificadores presupuestarios del

sector público, con el fin de contribuir a la oportuna

ejecución del presupuesto del año 2006. 2 0 0 0

3

1.5 Mejorar la calidad del proceso de modificaciones a la

relación de puestos del Gob. de la Rep., mediante la

implantación de un procedimiento alternativo de

simplificación que reduzca tiempos y costes financieros en

el trámite y la aplicación de cambios en las

clasificaciones y valoraciones de puestos; al tiempo que

mejore la percepción de los usuarios. 2 0 0 0

3

1.6 Realizar acciones con la finalidad de que se logre la

implementación de los nuevos clasificadores

presupuestarios del sector público en las entidades

cubiertas por el ámbito de la Autoridad Presupuestaria. 2 0 0 0

1

1.7 Fortalecer el equipamento de las diferentes unidades de la

STAP con el fin de hacer frente a los nuevos

requerimientos según las Leyes 8131 y 8292, de

Administración Financiera de la República y Presupuestos

Públicos y de Control Interno respectivamente. 5 14 1 1

3

1.8 Fortalecer el control de la ejecución presupuestaria del

Gobierno de la República, mediante la mejora en los

procesos de verificación de las recomendaciones contenidas

en los informes emitidos por la Unidad de Control y

Seguimiento de la Ejecución Presupuestaria; sustanciando

con ello los principios de desconcentración operativa y de

transparencia en la gestión de los recursos públicos. 2 0 0 0

1

1.9 Fortalecer las acciones tendientes a cumplir con los

requerimientos de la normativa de control interno, a

través de la elaboración y ejecución de planes para el

subprograma, que aseguren razonablemente la consecución de

los objetivos de la gestión. 5 14 1 1

ED P AE


AT


1.1.1. Formular el presupuesto Ordinario y extraordinario de laRepública para el 2006, con los nuevos clasificadorespresupuestarios del sector público.(A).

PP- 109-083

1.2.1. Diseñar en coordinación con las instancias competentes,durante el año, un plan de migración para la implementación de lametodología 2001 del Manual de Estadísticas de las FinanzasPúblicas del FMI.(M).1.2.2. Implementar durante el año, todos los módulos del SICCNETen el 100% de las entidades cubiertas por el ámbito de laAutoridad Presupuestaria.(A).1.3.1. Capacitar durante el año a los funcionarios de las unidadessectoriales de la STAP en los aspectos de programación yevaluación presupuestaria.(M).1.4.1. Adaptar al 31 de diciembre, los sistemas de FormulaciónPresupuestaria (SFM), de Relación de Puestos (SRP) y de DecretosEjecutivos (SDE), así como el módulo de mociones (SAL) a losnuevos clasificadores presupuestarios del sector público.(A).1.5.1.Desarrollar e implantar al primer trimestre el procedimientoalternativo.(A).1.5.2.Reducir en 20 días el tiempo promedio para la aplicación delas modificaciones.(A).1.6.1. Elaborar durante el primer semestre, dos informesperiódicos de seguimiento sobre la implementación de los nuevosclasificadores presupuestarios del sector público, en lasentidades cubiertas bajo el ámbito de la AutoridadPresupuestaria.(A).1.7.1. Adquirir durante el ejercicio archivos, escáner, videobeam, sillas, protectores de pantalla, percoladores, cartuchospara impresión, aires acondicionados y ventiladores.(B).1.8.1. Verificar que al menos el 75% de las recomendacionescontenidos en los informes emitidos por la Unidad de Control ySeguimiento de la Ejecución Presupuestaria, se hayan implementado.(M).1.9.1. Diseñar en el primer semestre, el plan de mejoras alsistema de control interno del subprograma. (M).1.9.2. Implementar en el segundo semestre, el plan de mejoras alsistema de control interno del subprograma. (M).



Presupuesto 2006

formulado con nuevos

clasificadores. 0.00 0.00 1.00

Eficacia1.1.1.1.

Plan diseñado 0.00 0.00 1.00

Eficacia1.2.1.1.

Número de entidades con

todos los módulos

SICCNET implementados/

Número total de

entidades dentro del

ámbito AP* 100 0.00 0.00 100.00

Eficacia1.2.2.1.

PP- 109-084

Número de funcionarios

de Unidades Sectoriales

STAP capacitados /

Número total de

funcionarios STAP * 100 0.00 0.00 100.00

Eficacia1.3.1.1.

Número de sistemas

adaptados a los nuevos

clasificadores

presupuestarios del

Sector Público. 0.00 0.00 4.00

Eficacia1.4.1.1

Procedimiento

alternativo diseñado e

implantado 0.00 0.00 1.00

Eficacia1.5.1.1

Tiempo promedio en

número de días para

aplicar cambios en

Relación de Puestos en

2004 - Tiempo promedio

en número de días para

aplicar cambios en

Relación de Puestos

2005. 0.00 40.00 20.00

Calidad1.5.2.1.

Informes elaborados /

Informes planeados *

100 0.00 0.00 100.00

Eficacia1.6.1.1.

Equipos adquiridos 0.00 0.00 1.00

Eficacia1.7.1.1

Recomendaciones

aplicadas /

recomendaciones

sugeridas *100 0.00 0.00 75.00

Eficacia1.8.1.1

Plan de mejoras diseñado 0.00 0.00 1.00

Eficacia1.9.1.1.

SUBPROGRAMA 3

PP- 109-089


DIRECCIÓN DE ADM. DE BIENES Y CONTRATACIÓN

UNIDAD DE ADQUISICIONESUNIDAD EJECUTORA

MISION:

Dirigir como órgano rector el Sistema de Administración de Bienesy Contratación Administrativa, estableciendo lineamientos,regulaciones, políticas y sistemas informáticos que favorezcan suadecuado desarrollo, velando por la correcta ejecución de lagestión en las Instituciones de la Administración Central,garantizando la protección del interés público.



1. Sistema CompraRed funcionando en sus 3 etapas.

Sistema comprared

concluído 50.00 100.00

2. Sistema de Subasta a la Baja implementado, a

través de Comprared.

Sistema de subasta a la

baja concluido (en

porcentaje) 50.00 100.00

3. Sistemas de control interno válidos en Contratac.

Administrativa y Adm. de Bienes de instituciones

de la Administración Central.

Supervisiones ejecutads

en Instituciones de la

Administración Central. 15.00 30.00

4. Documentos normativos (Leyes, reglamentos,

manuales, resoluciones, etc.).

Normas emitidas. 5.00 10.00

5. Sistema de Inhibidos y Sistema de Jurisprudencia

desarrollados e implementados.

Sistema de Inhibidos y

Jurirprudencia.(en

porcentaje). 50.00 100.00

6. Cursos de capacitación.

Cursos impartidos 5.00 10.00

7. Asesorías.

Asesorías brindadas (en

porcentaje) 50.00 100.00

PP- 109-090


ED AT P AE OA

2

1.1 Brindar mayor agilidad, eficacia y seguridad en la

ejecución de los procesos de contratación administrativa,

a través del Sistema Electrónico de Compras

Gubernamentales -COMPRARED- 2 4 2 1

1

2.1 Disponer de mecanismos más ágiles y efectivos para la

adquisión de bienes, con el desarrollo del sistema de

Subasta a la Baja, mediante el proyecto de Sistema

Electrónico de Compras. 2 4 2 2

1

3.1 Promover que las instituciones de la Administración

Central realicen sus procesos de contratación

administrativa y administración de bienes, bajo adecuados

y eficaces sistemas de control interno, que brinden

seguridad en la gestión. 5 0 0 0

5

4.1 Fortalecer la normativa que regula el Sistema de

Administración de Bienes y Contratación Administrativa,

para orientar adecuadamente la ejecución de los procesos

y actividades. 5 0 0 0

5

5.1 Dotar a las Instituciones de la Administración Central, de

sistemas de información de apoyo, en las áreas de

contratación administrativa y administración de bienes,

que permitan la centralización de información y un medio

ágil para el desarrollo . 5 0 0 0

1

6.1 Promover mayor conocimiento en materia de contratación

administrativa y administración de bienes, favoreciendo la

debida ejecución de los procesos conexos. 5 0 0 0

5

7.1 Evacuar a través de los funcionarios de la Dirección la

totalidad de dudas y consultas que presenten en materia de

contratación tanto personeros del sector público como el

privado , para garantizar una adecuada ejecución en la

actividades. 5 0 0 0

ED P AE


AT


PP- 109-091

1.1.1.Tener el Sistema Comprared funcionando en un 100% alfinalizar el período 2005, mediante la respectiva coordinaciónentre las partes involucradas.(A).2.1.1.Tener el sistema de Subasta a la Baja implementado en un100% al finalizar el 2005, mediante la respectiva coordinaciónentre las partes involucradas.(M).3.1.1.Realizar al menos 30 supervisiones programadas para elperíodo 2005, a través de la verificación del cumplimiento de lasnormas vigentes en la ejecución de los procesos.(A).4.1.1.Elaborar un total de 10 normas proyectadas durante el año2005, conforme la detección de áreas que así lo requieran.(A).5.1.1.Concluir en un 100% para el período 2005, los sistemas dejurisprudencia y registro de inhibidos desarrollados y Compraredimplementando, mediante la debida coordinación con las instanciasinvolucradas.(A).6.1.1.Impartir al menos 10 cursos de capacitación, durante el año2005 a través de consultoría y funcionarios propios de laDirección.(M).7.1.1.Atender en un 100% las consultas que se reciban por losdiferentes medios durante el año 2005 por los diferentesmedios.(A).



% de sistema comprared

funcionando en su III

etapa. 0.00 100.00 100.00

Eficiencia1.1.1.1

% de variación en la

participación de

proveedores . 25.00 35.00 40.00

Eficiencia2.1.1.1

No. de supervisiones

realizadas . 18.00 24.00 30.00

Eficacia3.1.1.1

No. de normas emitidas. 43.00 20.00 10.00

Eficacia4.1.1.1

Sistemas implementados 1.00 2.00 2.00

Eficacia5.1.1.1

Cursos impartidos. 43.00 20.00 10.00

Eficacia6.1.1.1

Asesorías atendidas 0.00 0.00 0.00

Eficacia7.1.1.1

SUBPROGRAMA 4

PP- 109-097


GESTION DE CAJA DEL GOBIERNO CENTRAL

DIRECCIÓN DE LA TESORERÍA NACIONALUNIDAD EJECUTORA

MISION:

Velar por la adecuada percepción, seguimiento y control de losrecursos financieros del Tesoro Público y los pagos de lasobligaciones contraídas, de conformidad con la Ley de Presupuesto,a sus proveedores, servidores públicos, acreedores y demásbeneficiarios, de manera eficiente y eficaz, administrando laliquidez del Gobierno de la República y custodiando los valores enprocura del mayor beneficio de las finanzas públicas. Asimismo,obtener, dar seguimiento y controlar los recursos internos yexternos originados por la vía del endeudamiento público demediano y largo plazo, a fin de promover la utilización adecuadadel financiamiento por parte del Sector Público dentro de loslímites de ordenamiento jurídico y las políticas que defina paratal efecto.



1. Ahorrro obtenido en la administración de Caja

Única

Monto ahorrado en

millones de colones. 3,000.00 6,000.00

2. Gestión de deuda de Gobierno Central

Política de

endeudamiento 0.00 1.00

3 Actualización del Control Interno

Informes 1.00 2.00


ED AT P AE OA

PP- 109-098

1

1.1. Fortalecer los procesos de las instituciones

gubernamentales incorporadas a la Caja Unica del Estado,

por medio de incorporaciones al Sistema SINPE, con el fin

de obtener economías por concepto de comisiones y darle

agilidad al sistema . 2 4 1 1

1

2.1 Incorporar en el perfil de la deuda una mayor cantidad de

indicadores por medio de un modelo inicial que incorpore

indicadores de sostenibilidad fiscal y sostenibilidad de

Balanza de pagos, con el fin de tener certeza de los

riesgos . 2 5 1 1

1

2.2 Minimizar riesgos en la gestión de deuda, aumentando la

deuda en tasa fija en colones y otras monedas con el fin

de obtener mayor seguridad de que se va a poder cumplir

con el servicio de la deuda. 2 5 3 1

3

2.3 Lograr homologar la totalidad de las emisiones de gestión

de deuda pública con las correspondientes del Banco

Central, mediante el acuerdo firmado por ambas

instituciones, para estandarizar las emisiones de títulos

valores. 2 4 1 1

2

2.4 Crear una base de datos actualizada con las condiciones

financieras que brindan las instituciones de crédito tanto

nacionales como internacionales, mediante un estudio de

mercado de los diferentes acreedores y de bancos

inversores, para mejorar la metodología de registro y

consolidar la información. 5 3 1 1

1

3.1 Evaluar el control interno mediante la revisión de los

procesos con el fin de detectar procedimientos que deben

ser mejorados. 5 14 1 1

ED P AE


AT


1.1.1.Fortalecer el modelo de operación inicial con lasinstituciones gubernamentales a diciembre 2005.(A).2.1.1.Incorporar al menos dos indicadores de sostenibilidad fiscaly dos de sostenibilidad de Balanza de Pagos a diciembre de2005.(A).2.2.1.Realizar 2 informes estadísticos demostrando la disminucióndel riesgo del portafolio de deuda a diciembre del 2005.(A).2.3.1. Homologar el 100% de las nuevas emisiones a diciembre del2005.2.4.1. Tener información actualizada para asesorar a las unidades

PP- 109-099

ejecutoras y al Ministro, en asuntos relacionados con lascaracterísticas financieras de los empréstitos.3.1.1. Revisión del 25% de manuales de procedimientos a diciembredel 2005. (M).



Número de instituciones

incorporadas 50.00 70.00 146.00

Eficiencia1.1.1.1

Cantidad de indicadores

actuales 0.00 0.00 1.00

Eficacia2.1.1.1

Porcentaje deuda tasa

fija/ tasa variable en

comparación con año

anterior. (aumento con

respecto al año

anterior) 0.00 10.00 0.00

Eficiencia2.2.1.1

Emisiones estandarizadas

del gobierno / emisiones

estandarizadas BCCR.(en

porcentaje) 55.00 80.00 100.00

Eficacia2.3.1.1

Avance de Base de Datos

/ Creación Base de Datos

(en porcentaje). 0.00 0.00 70.00

Eficiencia2.4.1.1

Manuales revisados /

Manuales programados (en

porcentaje) 0.00 0.00 100.00

Eficacia3.1.1.1

SUBPROGRAMA 5

PP- 109-104


REGULACION Y REGIS. CONTABLE DE LA HACIENDA PUBLICA

DIRECCIÓN DE LA CONTABILIDAD NACIONALUNIDAD EJECUTORA

MISION:

La Contabilidad Nacional será el Órgano Rector del SistemaContable del Sector Público, a través de la emisión de principios,normas y procedimientos técnicos que regirán la materia, y a lavez brindará a las autoridades nacionales la información necesariapara la toma de decisiones en su gestión financiera ypresupuestaria así como para terceros interesados en la misma.



1. Informe de liquidación del presupuesto y estado de

situación del tesoro público.

Documento 0.00 1.00

2. Emisión de Reportes y Estados Financieros.

Informes 36.00 72.00

3. Informes de Entradas y Salidas del Fondo General

(Caja Chica)

Informes 129.00 257.00

4. Certificaciones de salarios y otros documentos,

Certificado de Bono Tributario (CAT) enteros y

pagos impersonales

Certificaciones 14,000.00 28,000.00

5. Asesorías en materia contable del Sector Público.

Asesorías 12.00 24.00

6. Estados consolidados del Sector Público.

Informe 0.00 1.00

7. Monitoreo y seguimiento del Manual de Normas de

Control Interno.

Documento 1.00 1.00

8. Sistema único para certificar

Sistema computadorizado 0.00 1.00

9. Encuestas a los clientes internos y externos de la

Contabilidad Nacional.

Documento 1.00 2.00

PP- 109-105


ED AT P AE OA

1

1.1 Depurar el sistema SIGAF para que los productos finales

sean de calidad y se pueda emitir Estados y Reportes

Financieros. 5 5 2 1

1

2.1 Ajustar los programas de los mayores auxiliares de la

Contabilidad Nacional, para agilizar la mayorización y las

conciliaciones de las cuentas. 5 5 2 1

1

3.1 Coordinar con la Tesorería Nacional para que la

información de recaudación que se recibe sea clara y

específica. 5 5 2 1

1

4.1 Cambiar el sistema de microfilm por un sistema

computarizado, para agilizar la emisión de certificaciones

y acortar los tiempos de entrega. 5 5 2 3

1

5.1 Contar con un profesional en derecho para que apoye en las

consultas atinentes. 5 5 2 1

1

6.1 Contar con un sistema de consolidación de estados

financieros computarizado para la agrupación de cifras

del Sector Público . 5 5 2 1

1

7.1 Aplicar medidas de control interno en aquellas áreas más

sensibles, para poder evitar errores futuros . 5 14 1 1

1

8.1 Cambiar los equipos que respaldan las bases de datos, por

cuanto superan su vida útil y están obsoletos . 5 5 2 2

1

9.1 Ubicar la Dirección de Contabilidad Nacional en el centro

de San José, para que el usuario no tenga que desplazarse

a un lugar incómodo. 5 12 1 1

ED P AE


AT


PP- 109-106

1.1.1. Elaborar como mínimo un Informe de Liquidacióndel Presupuesto y Estado del Tesoro y Patrimonio fiscal,mediante el buen uso de los recursos, tanto econónomico comohumano de la institución.(A).2.1.1. Confeccionar seis reportes y estados financieros pormes, durante el año 2005.(A).3.1.1. Emitir un informe diario de Entradas y Salidas delFondo General durante el año 2005.(A).4.1.1. Confeccionar como mínimo 28000 certificaciones desalarios y otros documentos en el período 2005, mediante lautilización de los sistemas de microfilm, sistema computarizado debases de datos y el Sistema INTEGRA.(A).5.1.1. Realizar dos asesorías o estudios contables por mes enel Sector Público, durante el período 2005, mediante lacoordinación con las instituciones que así lo requieran.(A).6.1.1. Confeccionar un informe de Consolidación deEstados Financieros en el período 2005, de acuerdo a loestablecido en el artículo 95 de la ley 8131, mediante lacoordinación con las instituciones del Sector Público.(M).7.1.1. Cumplir con la aplicación del Manual de Normas deControl Interno para la Contabilidad Nacional, durante el año2005, como un medio para mantener actualizado al recursohumano de la institución.(B).8.1.1. Creación de un sistema único para certificar que minimicelos tiempos de entrega, mediante la utilización de los serviciosde un informático de la DGI.(A).9.1.1. Realizar dos encuestas y cuestionarios en el período2005 a los clientes internos de la Contabilidad Nacional, dentrode la Institución.(M).



Informe de liquidación

presupuestaria emitida. 1.00 1.00 1.00

Eficacia1.1.1.1

Reuniones realizadas/

reuniones proyectadas

(en porcentaje). 0.00 12.00 100.00

Eficacia1.2.1.1

Informe de Estados y

Reportes emitidos /

Reportes proyectados. 72.00 72.00 72.00

Eficacia2.1.1.1

Informes de Entradas y

Salidas emitidos 259.00 257.00 257.00

Eficacia3.1.1.1

PP- 109-107

Certificaciones

elaboradas . 34,000.00 28,000.00 28,000.00

Eficacia4.1.1.1

Asesorías y estudios

realizados. 24.00 24.00 24.00

Eficacia5.1.1.1

Informe de consolidación

de estados financieros

emitidos 1.00 1.00 1.00

Eficacia6.1.1.1

Informe de control

interno. (monitoreo y

seguimiento de las

normas de Control

Interno) 0.00 1.00 1.00

Eficacia7.1.1.1

Sistema computarizado.

(creación, implantación

y mantenimiento del

sistema) 0.00 0.00 1.00

Eficacia8.1.1.1

Encuestas realizadas. 0.00 2.00 2.00

Eficacia9.1.1.1

PROGRAMA 138

PP- 109-111


ADMINISTRACIÓN TECNOLÓGICA

DIRECCIÓN GENERAL DE INFORMÁTICAUNIDAD EJECUTORA

MISION:

La Administración Tecnológica tiene como misión promover eldesarrollo informático integral del Ministerio de Hacienda, asícomo establecer y coordinar una política institucional eninformática. Todo esto para propiciar y mantener una organizacióninteligente y de avanzada, que aproveche sus recursos intensa yeficazmente.


1er.Semestre Cantid.AnualUn. Medida1. Definir los acuerdos de niveles de servicio

(SLA.s Service Level Agreements) para los sistemas

críticos del Ministerio de Hacienda que asegure a

través del cumplimiento de estos acuerdos, una

adecuada administración, operación y

mantenimiento.

Cantidad de sistemas

desarrollados y puestos

a disposición. 2.00 4.00

2. Poner a disposición de los usuarios, ciudadanos y

empresas los sistemas críticos del Ministerio de

Hacienda, cantidad de sistemas, puestos a

disposición en forma digital a los ciudadanos y

empresas y socios.

Puntos conectados. 7.00 20.00

3. Almacén de datos de la institucional.

Porcentaje de avance en

el proceso de creación

de un almacén de datos

institucional (en

porcentaje). 70.00 100.00

PP- 109-112


ED AT P AE OA

5

1.1. Desarrollar e implantar sistemas de información mediante

mejoras a los ya existentes y nuevas aplicaciones con el

asesoramiento de empresas consultoras y personal de la

DGI, para mejorar el servico al cliente externo. 1 1 0 1

5

1.2. Fomentar la cultura de enseñanza y aprendizaje, mediante

cursos, utilizando herramientas tegnológicas para

interactuar con usuarios capacitados. 1 1 0 1

5

2.1. Diseñar y desarrollar la plataforma de comunicaciones del

Ministerio mediante la conexión de los diferentes puntos

en todo el país que conformen el Ministerio de Hacienda,

con el propósito de permitir la conectividad . 1 1 0 1

5

2.2 Creación del centro de soporte a usuarios mediante el Call

Center, con cobertura a nivel nacional e Institucional,

que permita atender en forma eficiente y eficaz los

incidentes de hardware y sofware que presenten los

usuarios. 1 1 0 1

2

3.1 Centralizar la información que contienen las bases de

datos del Ministerio, consolidando la creación del Data

warehouse que permita centralizar la información con que

cuenta el Ministerio. 1 1 0 1

ED P AE


AT


1.1.1. Implementar cuatro sistemas de información que permitansuministrar los servicios a los ciudadanos y clientes durante elaño 2005.(A).1.2.1. Capacitación a 6000 usuarios de los diferentes sistemas deinformación por medio de herramientas tecnológicas durante el año2005.(A).2.1.1. Implementar la red de comunicaciones a nivel nacional queintegre 20 puntos en todo el país.(A).2.2.1. Atender durante el año 2005 un total de 25000 incidentes enmateria tecnológica.(A).3.1.1 Generar durante el año 2005, mil reportes.(A).

PP- 109-113



1.1.1.1 Eficacia

Sistemas implementados/

sistemas desarrollados

(en %). 0.00 6.00 100.00

1.2.1.1 Eficacia

Usuarios capacitados/

usuarios programados a

capacitar (en

porcentaje). 0.00 0.00 100.00

2.1.1.1 Eficacia

Puntos integrados a

nivel nacional. 0.00 0.00 20.00

2.2.1.1 Eficacia

Cantidad de ususarios

atendidos / cantidad de

usuarios proyectados 2,500.00 10,000.00 25,000.00

3.1.1.1 Eficacia

Reportes generados 0.00 0.00 1,000.00

mision institucional - hacienda.go.cr

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