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MEMORIA
CUENTA GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE TORRE-PACHECO
(EJERCICIO 2014)
1. ORGANIZACIÓN.
Torre-Pacheco es un municipio de la región de Murcia con una extensión de 189,4
kilómetros cuadrados situado al sur del municipio de Murcia, este del municipio de
Fuente-Álamo, norte de Cartagena y Oeste de San Javier y los Alcázares.
La población de Torre Pacheco a 1 de enero de 2014, según datos del INE, ascendía
a 34.151 personas, población que se ha ido incrementando progresivamente en las
últimas décadas y que se encuentra distribuida entre once núcleos de población
distantes entre sí, entre los que se encuentra el núcleo principal de Torre-Pacheco y
sus pedanías Roldán, Balsicas, Dolores, El Jimenado, San Cayetano, La Hortichuela,
Los Meroños, Hoyamorena, Los Camachos y Santa Rosalía.
La pirámide poblacional del municipio de Torre-Pacheco presenta una estructura
similar a la de cualquier economía desarrollada e, igualmente, hay que destacar la
existencia de una importante población inmigrante en el municipio, que representa
en torno al 30 % de su población total y cuyo origen de procedencia mayoritario es
Marruecos, Ecuador y Reino Unido.
El sector agrícola ha constituido tradicionalmente la base de la economía del
municipio de Torre-Pacheco, predominando la agricultura intensiva de hortalizas y
verduras (pimientos, melones, lechugas, alcachofas…) y siendo su destino principal
el mercado extranjero.
En relación al sector de la construcción, durante la época de expansión económica
experimentó en el municipio de Torre-Pacheco un crecimiento espectacular, si bien
en la actualidad se ha reducido drásticamente y, además del estancamiento de
edificación de obra nueva, existe un exceso de oferta destinada a la potenciación
turística del municipio.
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El sector servicios constituye sector fundamental en nuestro municipio y, aunque
con menor incidencia que otras economías desarrolladas, representa de media en
torno al 70 % de la producción y empleo. Aun cuando las actividades y servicios
que integran el sector terciario son muy heterogéneos, destaca en el municipio las
actividades de restauración, reparación de vehículos, transportes, servicios
educativos y actividades inmobiliarias y financieras. En los últimos años, como
consecuencia de la caída del sector de la construcción, se ha constatado un leve
incremento del sector servicios.
El Ayuntamiento de Torre-Pacheco presta servicios de diversa índole, dando
cobertura a los servicios mínimos obligatorios señalados en el artículo 26 de la Ley
7/1985, de 2 de abril, Reguladora de las Bases de Régimen Local, y desarrollando
otros adicionales para el fomentodel desarrollo económico y social, el tiempo libre y
la cultura.
La Corporación está constituida por 21 miembros electivos, con la siguiente
distribución:
MIEMBROS ELECTIVOS CORPORACIÓN
Partido Popular 13 (Alcalde y 12 concejales)
Partido Socialista Obrero Español 4 concejales
Agrupación Independiente de Torre-Pacheco 3 concejales
Izquierda Unida 1 concejal
TOTAL MIEMBROS ELECTIVOS 21 miembros electivos
La estructura administrativa de funcionamiento del Ayuntamiento es la siguiente:
• Pleno de la Corporación, integrado por todos los concejales y presidido por el
Alcalde.
• Junta de Gobierno Local, integrada por seis concejales y el Alcalde.
• Comisiones informativasde carácter permanente, habiéndose constituido
exclusivamente la Comisión de Asuntos Generales.
• Concejales con delegaciones especiales en virtud de Decreto 1187/2014 de 14
de agosto de 2014, siendo los siguientes:
- Concejala Delegada del Área de Función Pública.
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- Concejala Delegada del Área de Hacienda, Presupuestos y Promoción
Económica.
- Concejal Delegado del Área de Educación, Cultura y Deportes.
- Concejala Delegada del Área de Bienestar Social y Sanidad.
- Concejala Delegada del Área de Urbanismo y Medio Ambiente.
- Concejal Delegado de los Servicios de Vía Pública, Obras y Servicios
Municipales, Mantenimiento de Edificios Públicos municipales, Parques y
Jardines.
- Concejal Delegado del Servicio de Deportes, Seguridad Ciudadana, Tráfico y
Protección Civil.
- Concejal Delegado de los Servicios de Juventud, Festejos, Participación y
Atención Ciudadana, Convivencia y Ciudadanía.
- Concejala Delegada de los Servicios de Promoción Económica, Fomento
Local, Empleo y Comercio.
- Concejala Delegada de los Servicios de Consumo, Igualdad y Voluntariado.
- Concejal Delegado de los servicios de Agricultura, Ganadería y Agua.
- Concejal Delegado de los servicios de Sanidad.
Así mismo, en relación al personalal servicio del Ayuntamiento de Torre-Pacheco, a
31/12/2014 su plantilla la componían 271 trabajadores, incluido el personal en
régimen de funcionarios de carrera e interinos así como personal laboral fijo y
temporal.
En relación a los órganos y entes dependientes del Ayuntamiento de Torre-Pacheco,
En el ejercicio 2013 existían varios organismos autónomos dependientes de esta
Entidad Local, si bien se procedió a su disolución por acuerdo plenario de fecha 26
de diciembre de 2013. No obstante, continúa existiendo una sociedad mercantil de
capital íntegramente municipal, con denominación social Radio Municipal de Torre-
Pacheco S.L.
Además, hay que destacar que el Ayuntamiento de Torre-Pacheco participa en las
entidades de carácter supramunicipal que se citan a continuación:
• Mancomunidad de los Canales del Taibilla.
• Consorcio de Extinción de Incendios.
• Consorcio de Extinción de Residuos Sólidos.
• Consorcio Televisión Digital Terrestre Mar Menor Torre-Pacheco.
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Las principales fuentes de financiación del Ayuntamiento de Torre-Pacheco son las
que a continuación se expresan en orden de importancia relativa de los derechos
netos reconocidos por capítulos sobre la totalidad de derechos netos liquidados en
el ejercicio 2014:
EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INGRESOS
EJERCICIO 2014
DERECHOS
NETOS
RECONOCIDOS
(DRN)
DRN CAPÍTULO
/ DRN TOTAL
(%)
Capítulo 1. Impuestos directos 19.202.996,61 € 58,85%
Capítulo 4. Transferencias corrientes 8.649.021,45 € 26,51%
Capítulo 3. Tasas, precios públicos y Otros Ingresos 4.040.420,90 € 12,38%
Capítulo 5. Ingresos patrimoniales 364.377,87 € 1,12%
Capítulo 2. Impuestos indirectos 296.651,13 € 0,91%
Capítulo 7. Transferencias de capital 76.524,85 € 0,23%
Capítulo 6. Enajenación inversiones reales 0,00 € 0,00 %
Capítulo 8. Activos financieros 0,00 € 0,00 %
Capítulo 9. Pasivos financieros 0,00 € 0,00 %
TOTAL 32.631.192,78 € 100,00 %
Como se observa, los impuestos directos constituyen casi la mitad del origen de los
recursos del Ayuntamiento, destacando la importancia del Impuesto sobre Bienes
Inmuebles. Constituye el segundo capítulo en orden de relevancia las transferencias
corrientes y, en concreto, las derivadas de la Participación en los Tributos del
Estado (P.T.E), que constituyen el groso de los derechos reconocidos en el capítulo
cuarto. En tercer lugar se posiciona el capítulo de tasas, precios públicos y otros
ingresos, destacando las derivadas del servicio de recogida de basuras, tasas de
ocupación del dominio público por empresas suministradoras y servicios
asistenciales. Constituyen capítulos residuales respecto a los anteriores los ingresos
patrimoniales, impuestos indirectos y transferencias de capital, no habiéndose
registrado ninguna operación en los capítulos sexto, octavo y noveno en el ejercicio
2014.
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2. GESTIÓN INDIRECTA DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS
A continuación se expresan los servicios públicos que el Ayuntamiento de Torre-
Pacheco gestiona de forma indirecta:
a) SERVICIO DE RECOGIDA DE BASURAS.
- Objeto: servicio de recogida de basuras y limpieza viaria
- Plazo: 10 años y 5 de prórroga.
- Subvenciones durante vida del contrato: No constan.
- Bienes de dominio público afectos: obras e instalaciones de dominio público
y servicio público adscritas a los servicios objeto del contrato.
- Aportaciones no dinerarias: No constan.
- Anticipos reintegrables: No constan.
- Préstamos participativos, subordinados o de otra naturaleza: No constan.
- Bienes objeto de reversión: todos aquellos bienes amortizables.
b) SERVICIO DE LIMPIEZA DE COLEGIOS PUBLICOS Y OTROS EDIFICIOS
MUNICIPALES.
- Objeto: servicio de limpieza de edificios
- Plazo: 4 años, prorrogables a 6 años.
- Subvenciones durante vida del contrato: No constan.
- Bienes de dominio público afectos: obras e instalaciones de dominio público
y servicio público adscritas a los servicios objeto del contrato.
- Aportaciones no dinerarias: No constan.
- Anticipos reintegrables: No constan.
- Préstamos participativos, subordinados o de otra naturaleza: No constan.
- Bienes objeto de reversión: todos aquellos bienes amortizables.
c) SERVICIO ABASTECIMIENTO AGUA Y ALCANTARILLADO.
- Objeto: servicio público de abastecimiento de agua potable y alcantarillado
del municipio de Torre-Pacheco
- Plazo: 15 años
- Subvenciones durante vida del contrato: No constan.
- Bienes de dominio público afectos: obras e instalaciones de dominio público
y servicio público adscritas a los servicios objeto del contrato.
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- Aportaciones no dinerarias: No constan.
- Anticipos reintegrables: No constan.
- Préstamos participativos, subordinados o de otra naturaleza: No constan.
- Bienes objeto de reversión: No constan.
d) SERVICIO-CONSORCIO EXTINCIÓN INCENDIOS.
- Objeto: extinción incendios
- Plazo: anual
- Subvenciones durante vida del contrato: No constan.
- Bienes de dominio público afectos: No constan.
- Aportaciones no dinerarias: No constan.
- Anticipos reintegrables: No constan.
- Préstamos participativos, subordinados o de otra naturaleza: No constan.
- Bienes objeto de reversión: No constan.
e) SERVICIO DE TRABAJOS DE CONSULTORÍA Y GESTIÓN CATASTRAL.
- Objeto: trabajos de consultaría y gestión catastral.
- Plazo: 4 años, prorrogable 2 años.
- Subvenciones durante vida del contrato: No constan.
- Bienes de dominio público afectos: Oficina en dependencias municipales
- Aportaciones no dinerarias: No constan.
- Anticipos reintegrables: No constan.
- Préstamos participativos, subordinados o de otra naturaleza: No constan.
- Bienes objeto de reversión: No constan.
f) SERVICIOS TURÍSTICOS.
- Objeto. Guía servicios turísticos.
- Plazo: 2 años.
- Subvenciones durante vida del contrato: No constan.
- Bienes de dominio público afectos: Oficina de turismo
- Aportaciones no dinerarias: No constan.
- Anticipos reintegrables:No constan.
- Préstamos participativos, subordinados o de otra naturaleza: No constan.
- Bienes objeto de reversión: No constan.
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g) SERVICIO DE TRANSPORTE URBANO.
- Objeto: transporte regular de viajeros dentro del término municipal.
- Plazo:6 años
- Subvenciones durante vida del contrato: No constan.
- Bienes de dominio público afectos: No constan.
- Aportaciones no dinerarias: No constan.
- Anticipos reintegrables: No constan.
- Préstamos participativos, subordinados o de otra naturaleza: No constan.
- Bienes objeto de reversión: No constan.
h) GESTIÓN DEL SERVICIO DE MERCADO SEMANALES DEL MUNICIPIO DE
TORRE-PACHECO.
- Objeto: explotación de los mercados semanales que se celebran
tradicionalmente en el término municipal.
- Plazo: 2 años, prorrogables hasta 4.
- Subvenciones durante vida del contrato:No constan.
- Bienes de dominio público afectos: No constan.
- Aportaciones no dinerarias: No constan.
- Anticipos reintegrables: No constan.
- Préstamos participativos, subordinados o de otra naturaleza: No constan.
- Bienes objeto de reversión: No constan.
i) SERVICIO DE GESTIÓN RECAUDATORIA EN PERIODO EJECUTIVO DE TODOS
LOS TRIBUTOS Y DEMÁS DEUDAS NO TRIBUTARIAS CUYA TITULARIDAD
CORRESPONDA AL AYUNTAMIENTO DE TORRE-PACHECO.
- Objeto: la gestión recaudatoria en período ejecutivo de todos los tributos y
demás deudas no tributarias, precios públicos y otros ingresos de derecho
público cuya titularidad corresponda al Ayuntamiento por cualquier
concepto, cuando el importe acumulado por deudor sea superior a 30 euros.
- El periodo de duración de este contrato será de 10 años, prorrogable por
tres más.
- Subvenciones durante vida del contrato:No constan.
- Bienes de dominio público afectos: un despacho de la Casa Consistorial
- Aportaciones no dinerarias: No constan.
- Anticipos reintegrables: No constan.
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- Préstamos participativos, subordinados o de otra naturaleza: No constan.
- Bienes objeto de reversión: No constan.
j) SERVICIO DE COBROS A TRAVÉS DE INTERNET MEDIANTE TARJETAS
BANCARIAS.
- Objeto: servicio de cobros a través de Internet mediante tarjetas bancarias
- Plazo: 2 años, podrá ser objeto de prórroga por acuerdo de ambas partes,
por períodos de dos años hasta un máximo seis años.
- Subvenciones durante vida del contrato:No constan.
- Bienes de dominio público afectos: No constan.
- Aportaciones no dinerarias: No constan.
- Anticipos reintegrables: No constan.
- Préstamos participativos, subordinados o de otra naturaleza: No constan.
- Bienes objeto de reversión: No constan.
k) SERVICIO DE PREVENCIÓN Y CONTROL DE LEGIONELLA.
- Objeto: Servicio para prevención y control de legionella en instalaciones de
riesgo, en diferentes edificios municipales, en sus instalaciones de agua para
consumo humano e instalaciones de riego.
- Plazo: 2 años, prorrogables hasta un máximo de 4.
- Subvenciones durante vida del contrato:No constan.
- Bienes de dominio público afectos: No constan.
- Aportaciones no dinerarias: No constan.
- Anticipos reintegrables: No constan.
- Préstamos participativos, subordinados o de otra naturaleza: No constan.
- Bienes objeto de reversión: No constan.
l) GESTIÓN DE SERVICIO PÚBLICO DE EXPLOTACIÓN DE LAS INSTALACIONES
DE LA PISCINA CUBIERTA MUNICIPAL DEL AYUNTAMIENTO DE TORRE-
PACHECO.
- Objeto: La gestión del servicio público de explotación de todas las
instalaciones que comprenden la piscina cubierta municipal del
Ayuntamiento de Torre Pacheco.
- Duración: 15 años, prorrogable dos años adicionales.
- Subvenciones: 180.000€/año.
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- Bienes objeto de reversión: Si.
m) GESTIÓN DEL SERVICIO PÚBLICO EDUCATIVO ASISTENCIAL DE VARIAS
ESCUELAS INFANTILES Y PUNTOS DE ATENCIÓN A LA INFANCIA EN EL
MUNICIPIO DE TORRE PACHECO.
- Objeto: La gestión del servicio público de varias Escuelas Infantiles y Puntos
de Atención a la Infancia en el municipio de Torre Pacheco, que comprende
los servicios docentes, comedor y limpieza, dividido en lotes.
- Duración: 5 años, prorrogable por periodos de cinco años, hasta un máximo
de 20 años.
- Subvenciones: 42.000€/año. No obstante, dichas cantidades se podrán ver
ampliadas, previo reconocimiento por el Ayuntamiento, con motivo de
demandas por despidos, reconocimiento de derechos o diferencias salariales
o en materia de Seguridad Social, que traigan causa de la incorrecta o
deficiente información facilitada a la adjudicataria con anterioridad a la
adjudicación del contrato o, en su caos, de los pactos o acuerdos alcanzados
con los trabajadores como consecuencia de procedimientos judiciales y/o
administrativos en el Servicio de Relaciones Laborales seguidos.
- Bienes objeto de reversión: Si.
n) GESTIÓN DEL SERVICIO PÚBLICO DE CENTRO DE TRANSPORTES DE
MERCANCÍAS EN BALSICAS, TÉRMINO MUNICIPAL DE TORRE-PACHECO,
POR LA MODALIDAD DE CONCESIÓN.
- Objeto: La gestión de los servicios públicos municipales a prestar en el
Centro de Transportes de Mercancías de Balsicas.
- Duración: 10 años, prorrogable por periodos de cinco años, hasta un
máximo de 20 años.
- Subvenciones: No constan.
- Bienes objeto de reversión: si
o) GESTIÓN DEL SERVICIO PÚBLICO DE RECOGIDA DE VEHÍCULOS EN LA VÍA
PÚBLICA, SU DEPÓSITO, CUSTODIA Y ADMINISTRACIÓN DE VEHÍCULOS
ABANDONADOS EN EL TÉRMINO MUNICIPAL DE TORRE-PACHECO, POR LA
MODALIDAD DE CONCESIÓN.
- Objeto: La gestión del servicio público de recogida de vehículos en la vía
pública, su depósito, custodia y administración de vehículos abandonados en
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el término municipal de Torre-Pacheco, que comprende las actuaciones
enumeradas en el pliego de prescripciones técnicas particulares.
- Duración: 2 años, prorrogables por periodos de dos años más hasta un
máximo de 6 años.
- Subvenciones: No constan.
- Bienes objeto de reversión: si
p) SERVICIO DE TELEFONÍA MÓVIL, CENTRALITA Y MOVILIDAD, TELEFONÍA
EXTERNA Y CONEXIONES A INTERNET.
- Objeto: Servicio de telefonía móvil.
- Duración: 3 años prorrogables por otro más, hasta un máximo de 4 años.
- Subvenciones: No constan.
- Bienes objeto de reversión: Si
q) SERVICIO DE IMPRESIÓN, COPIA Y ESCANEO, ASÍ COMO DE
MANTENIMIENTO DE EQUIPOS EXISTENTES.
- Objeto: Servicio de impresión, copia y escaneo, así como de mantenimiento
de equipos existentes del Ayuntamiento de Torre-Pacheco.
- Plazo: 1 año, prorrogable por otro año más, hasta un máximo de dos.
- Subvenciones durante vida del contrato:No constan.
- Bienes de dominio público afectos: No constan.
r) SERVICIO DE VIGILANCIA DE LA SALUD PARA LOS TRABAJADORES DEL
AYUNTAMIENTO DE TORRE-PACHECO Y SUS ORGANISMOS AUTÓNOMOS.
- Objeto: Servicio de vigilancia de la salud para los trabajadores del
Ayuntamiento de Torre-Pacheco y sus organismos autónomos.
- Plazo: 2 años, prorrogables por otros dos años más, hasta un máximo de
cuatro.
- Subvenciones durante vida del contrato: No constan.
- Bienes de dominio público afectos: No constan.
s) SERVICIO DE ILUMINIACIÓN EXTRAORDINARIA CON MOTIVO DE LAS
FIESTAS PATRONALES EN ROLDÁN, SAN CAYETANO, EL JIMENADO,
DOLORES DE PACHECO, TORRE-PACHECO, BALSICAS Y NAVIDAD.
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- Objeto: Servicio de iluminación extraordinaria con motivo de las fiestas
patronales en Roldán, San Cayetano, El Jimenado, Dolores, Torre Pacheco,
Balsicas y Navidad
- Plazo: Hasta el 31-12-2014, improrrogable.
- Subvenciones durante vida del contrato: No constan.
- Bienes de dominio público afectos: No constan.
t) SERVICIO DE PREVENCIÓN DE RIESGOS LABORALES PARA EL
AYUNTAMIENTO DE TORRE-PACHECO.
- Objeto: Servicio de prevención de riesgos laborales para el Ayuntamiento de
Torre Pacheco.
- Plazo: 2 años, prorrogables hasta un máximo de 4 años.
- Subvenciones durante vida del contrato: No constan.
u) SERVICIO DE MANTENIMIENTO ANUAL DE LOS SISTEMAS DE PROTECCIÓN
CONTRA INCENDIOS EN EDIFICIOS MUNICIPALES.
- Objeto: Servicio de mantenimiento anual de los sistemas de protección
contra incendios en edificios municipales.
- Plazo: 2 años prorrogables hasta un máximo de 4 años.
- Subvenciones durante vida del contrato (no hay)
- Bienes de dominio público afectos: no hay
v) SERVICIO SEGURO DE VIDA Y ACCIDENTES DE LOS MIEMBROS DE LA
CORPORACIÓN DEL AYUNTAMIENTO DE TORRE-PACHECO
- Objeto: Seguro vida y accidentes de los miembros de la Corporación del
Ayuntamiento de Torre Pacheco.
- Plazo: Hasta el 29-12-2014, improrrogable.
- Subvenciones durante vida del contrato: No constan.
- Bienes de dominio público afectos: No constan.
w) SERVICIO SEGURO DE VIDA Y ACCIDENTES DE LOS MIEMBROS DE
PROTECCIÓN CIVIL Y DE LOS MIEMBROS DEL VOLUNTARIADO DEL
AYUNTAMIENTO DE TORRE-PACHECO
- Objeto: Seguro vida y accidentes de los miembros de Protección Civil y de
los miembros del voluntariado social del Ayuntamiento de Torre Pacheco
- Plazo: Hasta el 29-12-2014, improrrogable.
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- Subvenciones durante vida del contrato: No constan.
- Bienes de dominio público afectos: No constan.
x) SERVICIO DE SEGURO COLECTIVO DE VIDA Y ACCIDENTES DEL PERSONAL
FUNCIONARIO DEL AYUNTAMIENTO DE TORRE PACHECO
- Objeto: Seguro colectivo de vida y accidentes del personal funcionario y
laboral del Ayuntamiento de Torre-Pacheco, sus organismos autónomos y
sociedad municipal
- Plazo: 2 años prorrogables, hasta un máximo de 4 años.
- Subvenciones durante vida del contrato: No constan.
- Bienes de dominio público afectos: No constan.
y) SERVICIO DE SEGURO DE RESPONSABILIDAD CIVIL DEL AYUNTAMIENTO
DE TORRE-PACHECO.
- Objeto: Seguro de responsabilidad civil del Ayuntamiento de Torre-Pacheco.
- Plazo: Un año, a contar desde las 00:00 horas del 29 de diciembre del año
2013 hasta las 00:00 horas del 29 de diciembre del año 2014. Dicho
contrato podrá ser prorrogado de año en año, por mutuo acuerdo expreso
de ambas partes y aprobación por el órgano de contratación, sin que la
duración total del contrato, incluidas sus prórrogas, pueda exceder de tres
años.
- Subvenciones durante vida del contrato: No constan.
- Bienes de dominio público afectos: No constan.
z) SERVICIO DE SEGURO DE DAÑOS MATERIALES.
- Objeto: Seguro de daños materiales
- Plazo: 2 años, prorrogables hasta un máximo de 4 años.
- Subvenciones durante vida del contrato: No constan.
- Bienes de dominio público afectos: No constan.
aa) SERVICIO DE SEGURO DE FLOTA DE VEHÍCULOS.
- Objeto: Seguro de flota de vehículos.
- Plazo: un año, a contar desde las 00:00 horas del 29 de diciembre del año
2013 hasta las 00:00 horas del 29 de diciembre del año 2014. Dicho
contrato podrá ser prorrogado de año en año, por mutuo acuerdo expreso
de ambas partes y aprobación por el órgano de contratación, sin que la
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duración total del contrato, incluidas sus prórrogas, pueda exceder de tres
años.
- Subvenciones durante vida del contrato: No constan.
- Bienes de dominio público afectos: No constan.
bb) SUMINISTRO DE MATERIAL IMPRESO, DISEÑO Y MAQUETACIÓN PARA LA
CAMPAÑA DE DIVULGACIÓN DEL PATRONATO MUNICIPAL DEL CULTURA.
- Objeto: suministro de material impreso para las campañas de divulgación
del Patronato Municipal de Cultura.
- Plazo: 2 años, prorrogables dos años adicionales.
- Bienes de dominio público afectos: No constan.
- Bienes objeto de reversión:No constan.
- Bienes objeto de reversión: No constan.
cc) SERVICIO DE ACTIVIDADES CULTURALES, DE OCIO Y TIEMPO LIBRE.
- Objeto: servicio de actividades culturales, de ocio y tiempo libre.
- Plazo: 2 años, prorrogables hasta un máximo de 3 años.
- Bienes de dominio público afectos: No constan.
- Bienes objeto de reversión: No constan.
dd) SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE LOS APARATOS ELEVADORES Y
PLATAFORMAS SALVAESCALERAS UBICADOS EN LOS EDIFICOS PUBLICOS.
- Objeto: mantenimiento de los aparatos elevadores y plataformas
salvaescaleras.
- Plazo: 1 año, prorrogable hasta un máximo de 2 años.
- Bienes de dominio público afectos: No constan.
- Bienes objeto de reversión: No constan.
ee) SERVICIO DE MATERIAL DE SONIDO, ILUMINACIÓN Y AUDIOVISUALES
PARA ACTIVIDADES ESCENOGRÁFICAS.
- Objeto: servicio de actividades culturales, de ocio y tiempo libre.
- Plazo: 2 años, prorrogables hasta un máximo de 3 años.
- Bienes de dominio público afectos: No constan.
- Bienes objeto de reversión: No constan.
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ff) SEGURO DE ASISTENCIA SANITARIA DEL PERSONAL DEL AYUNTAMIENTO.
- Objeto: seguro de asistencia sanitaria.
- Plazo: 2 años, prorrogables hasta un máximo de 4 años.
- Bienes de dominio público afectos: No constan.
- Bienes objeto de reversión: No constan.
gg) SERVICIO DE MODERNIZACIÓN ELECTRÓNICA Y EVOLUCIÓN
TECNOLÓGICA DE LAS APLICACIONES DE GESTIÓN INTERNA.
- Objeto: puesta en funcionamiento de la sede electrónica.
- Plazo: 2 años, improrrogables.
- Bienes de dominio público afectos: No constan.
- Bienes objeto de reversión: No constan.
hh) SERVICIO DE CENTRO DE DÍA Y AYUDA A DOMICILIO.
- Objeto: servicio de ayuda a domicilio y centro de día.
- Plazo: 3 años, prorrogables tres adicionales.
- Subvenciones durante la vida del contrato: 194.196,43 €.
- Bienes de dominio público afectos: Edificio del Centro de Día de Torre-
Pacheco.
3. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS.
Las cuentas han sido confeccionadas aplicando los principios contables
recogidos en el PGCP adaptado a la Administración Local, así como los
contemplados en los documentos de principios contables públicos elaborados
por la Comisión de Principios y Normas contables públicos y por la Intervención
General de la Administración del Estado, que son los siguientes:
• Principio de entidad contable, al poseer el Ayuntamiento de Torre-
Pacheco personalidad jurídica propia.
• Principio de gestión continuada, al no ser el objeto de las mismas la
determinación del valor liquidativo del patrimonio del Ayuntamiento.
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• Principio de uniformidad, ya que los criterios adaptados para la aplicación
de los principios se mantienen en cuanto no cambien los supuestos que
motivaron la elección del criterio.
• Principio de importancia relativa: no se ha producido la no aplicación de
los principios en base a la poca importancia cuantitativa de los hechos.
• Principio de registro: ya que todos los hechos contables que se han
producido a lo largo del ejercicio, han sido debidamente registrados.
• Principio de prudencia: Sólo se ha producido la contabilización de los
ingresos efectivamente realizados a la fecha de cierre del ejercicio.
• Principio del devengo: la imputación de gastos e ingresos se ha
efectuado en función de la corriente real de bienes y servicios, y no en el
momento de producirse la corriente monetaria o financiera.
Igualmente, se han aplicado los principios de imputación de la transacción, el del
precio de adquisición, el de correlación de ingresos y gastos, así como el de no
compensación y desafectación.
Se hace constar que no hay razones que impidan la comparación de información ni
se han producido cambios de criterios en la contabilización con incidencia en las
cuentas anuales.
4. NORMAS DE VALORACIÓN.
A continuación se expresan los criterios contables aplicados en relación a las
siguientes partidas:
• Inmovilizado inmaterial: Se valoran por su precio de adquisición o coste de
producción, teniendo en cuenta las correcciones valorativas del inmovilizado
material. No obstante, los contratos de arrendamiento financiero con opción
a compra se vienen contabilizando como gastos de alquiler sin reflejar por la
opción de compra el activo inmaterial. Procederá la correcta contabilización
del presente inmovilizado cuando se posea inventario de bienes de tipo
contable.
• Inmovilizado material: Se valoraran por el precio de adquisición teniendo en
cuenta las correcciones valorativas que deban efectuarse, entre las que se
encuentran las amortizaciones, pérdidas reversibles o irreversibles o
revalorizaciones.
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Una de las correcciones valorativas más frecuente es la amortización. La
cuota de amortización que debe deducirse al valor contable se calcula
atendiendo a la siguiente fórmula:
(Valor contable – Amortización acumulada – Valor residual)
Cuota de amortización = -------------------------------------------------------------------------------
(Vida útil del bien - Años transcurridos )
La vida útil de los bienes sujetos al cálculo de la depreciación por amortización
se aplicará en función del bien de acuerdo a lo señalado en la siguiente tabla:
Salvo en los inmuebles o casos excepcionales de los restantes bienes el valor
residual deberá considerarse nulo.
No obstante, se reitera que el Ayuntamiento de Torre-Pacheco deberá dotarse
de inventario contable o bien que el inventario general de bienes de este
Consistorio esté coordinado con el sistema de información contable pues, si
bien se practican amortizaciones, los saldos contables y de los del Inventario
difieren.
• Bienes destinados al uso general: Estos bienes se valoran, hasta el momento
de su entrega, por el precio de adquisición o coste de producción, de
acuerdo con los criterios de inmovilizado material, pero sin que le sea de
aplicación la dotación de amortizaciones u otras correcciones valorativas.
Cuentas finacieras
Cuenta Denominación
22100000 Construcciones administrativas 50
21500000 Aplicaciones informáticas 4
21910000 Otro inmovilizado inmaterial 4
22110000 Otras construcciones 50
22200000 Instalaciones 10
22300000 Maquinaria 12
22400000 Utillaje 8
22600000 Mobiliario 10
22610000 Material y equipos de oficina 10
22700000 Equipos para proceso de la información 4
22800000 Elementos de transporte - automovil 6
22910000 Otro inmovilizado material - otros 8
22920000 Otro inmovilizado material - no incluido en inventario Corporación 5
vida util
estimada
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• Patrimonio Público del Suelo: Se aplican criterios de valoración de los bienes
de inmovilizado material.
• Inversiones financieras: Se valoran por su precio de adquisición en el
momento de la suscripción o compra.
• Existencias: No constan existencias en este Ayuntamiento.
• Provisiones del grupo 1: No se ha dotado ninguna de las provisiones que
figuran en el grupo 1 del cuadro de cuentas de la Instrucción Contable.
• Deudas: Las deudas figuran en el balance por su valor de reembolso, es
decir, considerándose que la cantidad a pagar en el momento de su
vencimiento estará formada por el principal de la deuda más las
retribuciones implícita que pudieran haberse pactado en la financiación de la
operación.
• Provisiones para insolvencias: La dotación de la provisión para insolvencias se
calculará al final de cada ejercicio de forma global, sin que exista una dotación
individualizada. La determinación de las cuantías máximas de la dotación se
efectuará en este ejercicio 2014 en función de la antigüedad de los créditos, en
consonancia con la modificación del artículo segundo de la Ley 27/2013, de 27
de diciembre, de racionalización y sostenibilidad de la Administración Local,
y que señala como mínimo los siguientes porcentajes para la consideración
de dudoso cobro de un crédito en función de antigüedad:
Ejercicio (X-1) (X-2) (X-3) (X-4) (X-5) (X-6) (X-N)
Porcentaje 25% 25% 50% 75% 75% 100% 100%
5. INVERSIONES DESTINADAS AL USO GENERAL.
A continuación se informa de cada una de las cuentas en las que se estructura este
epígrafe en el balance, con indicación del saldo inicial, entradas o dotaciones,
aumentos, salidas, bajas o reducciones, disminuciones y saldo final. (Ver en Anexo
cuadro “inversiones destinadas al uso general”).
º
18
TIPO DE
INVERSIÓN DESTINADA AL
USO GENERAL
SALDO INICIAL ENTRADAS O
DOTACIONES
AUMENTOS POR
TRANSFERENCIAS
O TRASPASO DE
OTRA CUENTA
SALIDAS,
BAJAS O
REDUCCIONES
DISMINUCIONES
POR
TRANSFERENCIAS
O TRASPASO A
OTRA CUENTA
SALDO FINAL
(200) TERRENOS Y
BIENES NATURALES
10.739.071,13 0,00 0,00 0,00 0,00 10.739.071,13
(201)INFRAESTRUCTURAS
Y BIENES DESTINADOS
AL USO GENERAL
74.853.638,28 33.893,67 0,00 0,00 0,00 74.887.531,95
(208) BIENES DEL
PATRIMONIO HISTORICO,
ARTISTICO Y CULTURAL
205.154,73 0,00 0,00 0,00 0,00 205.154,73
6. INMOVILIZACIONES INMATERIALES
A continuación se informa de cada una de las cuentas en las que se estructura este
epígrafe en el balance, con indicación del saldo inicial, entradas o dotaciones,
aumentos, salidas, bajas o reducciones, disminuciones y saldo final. (Ver en Anexo
cuadro “inmovilizaciones inmateriales”).
TIPO DE
INVERSIÓN DESTINADA
AL USO GENERAL
SALDO INICIAL ENTRADAS O
DOTACIONES
AUMENTOS POR
TRANSFERENCIAS
O TRASPASO DE
OTRA CUENTA
SALIDAS,
BAJAS O
REDUCCIONES
DISMINUCIONES
POR
TRANSFERENCIAS
O TRASPASO A
OTRA CUENTA
SALDO FINAL
(219) OTRO
INMOVILIZADO
INMATERIAL
5.667.424,80 5.989,50 0,00 0,00 0,00 5.673.414,30
(281)AMORTIZACION
ACUMULADA DEL
INMOVILIZADO
INMATERIAL
176.022,35 40.551,22 0,00 0,00 0,00 216.573,57
7. INMOVILIZACIONES MATERIALES
A continuación se informa de cada una de las cuentas en las que se estructura este
epígrafe en el balance, con indicación del saldo inicial, entradas o dotaciones,
aumentos, salidas, bajas o reducciones, disminuciones y saldo final. (Ver en Anexo
cuadro “inmovilizaciones materiales”).
º
19
Tipos de cuentas o inmovilizaciones
materiales Saldo inicial
Entradas o dotaciones
Aumentos por
transferencias o
traspaso de otra cuenta
Salidas, bajas o reduccio
nes
Disminuciones por
transferencia o traspaso a otra cuenta
Saldo final
(220) TERRENOS Y
BIENES NATURALES 45.748.824,82 0,00 0,00 0,00 0,00 45.748.824,82
(221)
CONSTRUCCIONES 170.758.099,78 653.696,86 0,00 0,00 0,00 171.411.796,64
(222) INSTALACIONES
TECNICAS 29.552,50 0,00 0,00 0,00 0,00 29.552,50
(223) MAQUINARIA 2.526.261,34 7.726,25 0,00 0,00 0,00 2.533.987,59
(226) MOBILIARIO 5.773.580,65 21.999,78 0,00 0,00 0,00 5.795.580,43
(227) EQUIPOS PARA
PROCESOS DE
INFORMACION
432.917,23 83,49 0,00 0,00 0,00 433.000,72
(228) ELEMENTOS DE
TRANSPORTE 580.955,35 0,00 0,00 0,00 0,00 580.955,35
(282) AMORTIZACION
ACUMULADA DEL
INMOVILIZADO
MATERIAL
23.517.070,04 3.209.429,11 0,00 0,00 0,00 26.726.499,15
8. INVERSIONES GESTIONADAS.
Se debe informar de cada una de las cuentas del subgrupo 23 “inversiones
gestionadas para otros entes públicos”, con indicación del saldo inicial, entradas o
dotaciones, aumentos, salidas, bajas o reducciones, disminuciones y saldo final. No
existe ninguna cuenta de citado subgrupo en el balance del Ayuntamiento de Torre-
Pacheco. (Ver en Anexo cuadro “inversiones gestionadas”).
Tipo de cuenta o de inversión
gestionada
Saldo inicial
Entradas o dotaciones
Aumentos por
transferencia o traspaso
de otra cuenta
Salidas, bajas o
reducciones
Disminuciones por
transferencias o traspaso a otra cuenta
Saldo final
9. PATRIMONIO PÚBLICO DEL SUELO.
Se informará de cada una de las cuentas del Balance en que se estructure este
epígrafe, indicando saldo inicial, entradas o dotaciones, aumentos por
º
20
transferencias o traspaso de otra cuenta, salidas, bajas o reducciones,
disminuciones por transferencias o traspaso a otra cuenta y saldo final. (Ver en
Anexo cuadro “patrimonio público del suelo”).
Tipo de cuenta del patrimonio público del
suelo
Saldo inicial
Entradas o dotaciones
Aumentos por transferencias o traspaso de otra cuenta
Salidas, bajas o
reducciones
Disminuciones por
transferencias o traspaso a otra cuenta
Saldo final
10. INVERSIONES FINANCIERAS.
En el presente apartado se debe proporcionar información de cada una de las
cuentas del Balance incluidas en los epígrafes “Inversiones financieras
permanentes” e “Inversiones financieras temporales” y de sus correspondientes
provisiones, indicando el saldo inicial, entradas o dotaciones, aumentos por
transferencias o traspaso de otra cuenta, salidas, bajas o reducciones,
disminuciones por transferencias o traspaso a otra cuenta y saldo final. Asimismo,
se informará de los préstamos singulares concedidos que presenten un importe
significativo con respecto al total, incluyendo su importe, características y la
identificación del deudor. (Ver en Anexo cuadros “inversiones financieras
permanentes”, “inversiones financieras temporales” y “provisiones financieras”).
Tipo de Inversión Saldo inicial Entradas o
dotaciones
Aumentos por transferencias o traspaso a otra cuenta
Salidas, bajas o
reducciones
Disminuciones por
transferencias o traspaso a otra cuenta
Saldo final
INVERSIONES FINANCIERAS PERMANENTES
(250) INVERSIONES
FINANCIERAS
PERMANENTES EN
CAPITAL
138,23 0,00 0,00 0,00 0,00 138,23
(260) FIANZAS
CONSTITUIDAS A
LARGO PLAZO
0,00 0,00 106,30 0,00 106,30 0,00
INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES
(542) CREDITOS A
CORTO PLAZO -133,32 0,00 1.333,29 1.199,97 0,00 0,00
(565) FIANZAS 20,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00
º
21
CONSTITUIDAS A
CORTO PLAZO
(566) DEPOSITOS
CONSTITUIDOS A
CORTO PLAZO
3.611,24 0,00 0,00 0,00 0,00 3.611,24
No se han concedido por parte del Ayuntamiento de Torre-Pacheco préstamos en el
ejercicio 2014.
11. EXISTENCIAS.
Al final del ejercicio el Ayuntamiento de Torre-Pacheco no presenta existencias en
su balance. (Ver en Anexo cuadro “existencias”).
Existencias Precio de adquisición /coste de producción
Importe de la provisión por depreciación
GRUPO 1
GRUPO 2
GRUPO 3
12. TESORERÍA
A continuación se ofrece información de cada una de las cuentas bancarias de la
entidad, totalizado para cada una de las cuentas del subgrupo 57 “Tesorería” y con
el desglose de saldo inicial, cobros, pagos y saldo final. (Ver cuadro del Estado de
Tesorería).
Cajas y cuentas bancarias
Saldo inicial Cobros Pagos Saldo final
TOTAL GENERAL 103.531,90 57.141.927,15 56.861.331,89 384.127,16
13. FONDOS PROPIOS
º
22
En la presente tabla se ofrece información del saldo inicial, entradas o dotaciones,
aumentos, salidas, bajas o reducciones, disminuciones y saldo final del epígrafe de
“fondos propios”. (Ver en Anexo cuadro “fondos propios”).
Cuentas Saldo inicial Entradas o dotaciones
Aumentos por transferencias o traspaso de otra cuenta
Salidas, bajas o reducciones
Disminuciones por
transferencias o traspaso a otra cuenta
Saldo final
(100)
PATRIMONIO 260.411.726,15 0,00 3.279.462,02 0,00 0,00 263.691.188,17
(107)
PATRIMONIO
ENTREGADO EN
ADSCRIPCION
-240.404,84 0,00 0,00 0,00 0,00 -240.404,84
(120)
RESULTADOS
DE EJERCICIOS
ANTERIORES
3.279.462,02 0,00 0,00 0,00 5.918.930,79 -2.639.468,77
(129)
RESULTADOS
DEL EJERCICIO
-2.639.468,77 44.397.181,29 2.639.468,77 43.806.431,87 0,00 590.749,92
El saldo final fondos propios a 31/12/2014 ascendió a 261.402.063,98 euros.
14. INFORMACIÓN SOBRE EL ENDEUDAMIENTO
En el presente apartado de la memoria se suministra información sobre los pasivos
financieros a largo y corto plazo así como operaciones de intercambio financiero y
avales concedidos.
A) Pasivos financieros a largo y corto plazo.
1) Estado de la Deuda. Capitales.
1.1) Deudas en moneda nacional.
1.2) Deudas en moneda distinta del euro.
El nivel de deuda viva a 31/12/2014 ascendía a 34.314.031,30 €. (Ver en
Anexo cuadro “Estado de la Deuda. Capitales”).
º
23
2) Estado de la Deuda. Intereses explícitos.
2.1) Intereses explícitos de Deuda en moneda nacional.
2.2) Intereses explícitos de la Deuda en moneda distinta del euro.
Los intereses explícitos vencidos en el ejercicio ascendía a 1.530.816,86 €.
(Ver en Anexo cuadro “Estado de la Deuda. Intereses Explícitos”).
3) Estado de la Deuda. Intereses implícitos.
3.1) Intereses implícitos de Deuda en moneda nacional.
3.2) Intereses implícitos de Deuda en moneda distinta del euro.
No existen intereses implícitos. (Ver en Anexo cuadro “Estado de la Deuda.
Intereses Implícitos”).
B) Operaciones de intercambio financiero.
En el ejercicio 2014 no se han formalizado operaciones de intercambio
financiero de divisas ni intereses. (Ver en Anexo cuadros “Resultado de
operaciones de intercambio financiero de divisas” y “Resultado de operaciones
de intercambio financiero de intereses”).
C) Avales concedidos.
No se han registrado en el ejercicio 2014 la concesión de avales por el
Ayuntamiento de Torre-Pacheco. (Ver en Anexo cuadro “Avales concedidos”).
15. INFORMACIÓN DE LAS OPERACIONES POR ADMINISTRACIÓN DE
RECURSOS POR CUENTA DE OTROS ENTES PÚBLICOS.
El Ayuntamiento de Torre-Pacheco no gestiona recursos por cuenta de otros Entes
Públicos. Los recursos municipales gestionados por la Agencia Tributaria de la
Región de Murcia se introducen en otro aplicativo, no reflejándose en el presente
cuadro contable. (Ver en anexo cuadro “Estado de evolución y situación de los
recursos administrados por cuenta de otros entes públicos”, apartados I, II, III y
IV).
º
24
16. INFORMACIÓN DE LAS OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE
TESORERÍA.
En los siguientes cuadros se muestra la situación y movimientos de las cuentas y
conceptos de operaciones no presupuestarias, desglosándolo en las siguientes
cuatro agrupaciones:
1. Deudores. (Ver en anexo cuadro “Operaciones no presupuestarias de tesorería.
Deudores”).
2. Acreedores. (Ver en anexo cuadro “Operaciones no presupuestarias de tesorería.
Acreedores”).
3. Partidas pendientes de aplicación. Cobros. (Ver en anexo cuadro “Operaciones no
presupuestarias de tesorería. Partidas pendientes de aplicación. Ingresos”).
4. Partidas pendientes de aplicación. Pagos. (Ver en anexo cuadro “Operaciones no
presupuestarias de tesorería. Partidas pendientes de aplicación. Pagos”).
17. INGRESOS Y GASTOS.
En el presente apartado se proporciona información sobre los tres siguientes
aspectos relevantes en materia de ingresos y gastos de esta Entidad Local:
A) Subvenciones recibidas pendientes justificación
En ejercicios anteriores a 2014 pero encontrándose aun en situación de pendiente
de justificación, el Ayuntamiento de Torre-Pacheco ha recibido subvenciones las
siguientes subvenciones:
- Centro Estancias Diurnas de Balsicas
- 5 Cursos SEF
- Proyecto TOP EVOLUTION
- Museo Paleontólogico y de la Evolución Humana
Así mismo, se ha recibido en el ejercicio 2014 Habiendo también recibido
subvención del Servicio de Empleo y Formación para la impartición de 3 cursos
durante el ejercicio 2015.
º
25
B) Transferencias y subvenciones concedidas con un importe significativo con
respecto al total.
PERCEPTOR
DESCRIPCIÓN
IMPORTE
CONSORCIO EXTINCIÓN
INCENDIOS
PARTICIPACIÓN EN EL CONSORCIO 202.134,40 €
CONSORCIO T.D.T. PARTICIPACIÓN EN EL CONSORCIO 98.000,00 €
COMPENS.EXPLOT.PAIS Y
ESC.INFANTIL.
DÉFICIT CONTRATO PUBLICO GESTIÓN
ESCUELAS INFANTILES 42.000,00 €
COMPENS.EXPLOT.PARKING VILLA-
ESPER.
DÉFICIT CONTRATO PUBLICO GESTIÓN
PARKING PUBLICO
125.000,00 €
COMPENS.EXPLOT.PISCINA
MUNCIPAL
DÉFICIT CONTRATO PUBLICO GESTIÓN
PISCINA MUNICIPAL CUBIERTA 180.000,00 €
COMISIÓN DE FIESTAS DE
TPACHECO
ACTIVIDADES FIESTAS PATRONALES 60.000,00 €
COMISIÓN DE FIESTAS DE ROLDAN ACTIVIDADES FIESTAS PATRONALES
31.500,00 €
PEÑA FLAMENCA MELON DE ORO
ACTIVIDADES FESTIVAL CANTE FLAMENCO
LO FERRO
53.550,00 €
APORTACIÓN PMDEPORTES APORTACIÓN EJERCICIO 67.720,60 €
PROMETEO VARIOS CONVENIOS ASOCIACIÓN 88.100,00 €
AIDEMAR VARIOS CONVENIOS ASOCIACIÓN 87.000,00 €
IFEPA PARA GESTIÓN EVENTOS FERIALES 40.000,00 €
OBISPADO DE CARTAGENA APORTACIÓN PARA TORRE DE LA IGLESIA
T.PACHECO Y PARA REFORMA IGLESIA
BALSICAS
125.000,00 €
TRANSFERENCIA RADIO
MUNICIPAL
POR APORTACIÓN EJERCICIO 93.129,53 €
APORTACIÓN PMDEPORTES 105.671,73 €
C) Circunstancia de carácter sustantivo que afecte a los ingresos y a los gastos.
No existe constancia de otras circunstancias sustantivas con efectos sobre los
ingresos y gastos reseñables en el presente apartado de la memoria.
º
26
18. INFORMACIÓN SOBRE VALORES RECIBIDOS EN DEPÓSITO.
Se proporciona información sobre valores depositados, incluidos avales y seguros
de caución. (Ver en anexo cuadro “Estado de valores recibidos en depósito”).
19. CUADRO DE FINANCIACIÓN.
En el cuadro siguiente se proporciona una descripción de los recursos financieros
obtenidos en el ejercicio, su aplicación y efecto sobre el capital circulante. (Ver en
anexo cuadro “Cuadro de financiación”).
20. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA.
A continuación se proporciona información sobre la ejecución del presupuesto del
ejercicio corriente así como ejercicios cerrados y futuros, con especial mención a los
gastos con financiación afectada y remanente de tesorería.
20.1) Ejercicio corriente.
A) Presupuestos de gastos.
A.1) Modificaciones de crédito. (Ver en anexo cuadro “Ejercicio corriente.
Presupuesto de Gastos. Modificaciones de crédito”).
A.2) Remanentes de crédito. (Ver en anexo cuadro “Ejercicio corriente.
Presupuesto de Gastos. Remanentes de crédito”).
A.3) Ejecución de proyectos de gasto. (Ver en anexo cuadro “Ejercicio
corriente. Presupuesto de Gastos. Proyectos de gasto”).
A.4) Acreedores por operaciones pendientes de aplicar a Presupuesto.
º
27
B) Presupuesto de ingresos.
B.1) Proceso de gestión. (Ver en anexo cuadro “Ejercicio corriente. Presupuesto
de Ingresos. Proceso de gestión: derechos anulados”, “Ejercicio corriente.
Presupuesto de Ingresos. Proceso de gestión: derechos cancelados” y “Ejercicio
corriente. Presupuesto de Ingresos. Proceso de gestión: recaudación neta”).
B.2) Devoluciones de ingresos. (Ver en anexo cuadro “Ejercicio corriente.
Presupuesto de Ingresos. Devoluciones de Ingresos”.)
B.3) Compromisos de ingreso. (Ver en anexo cuadro “Ejercicio corriente.
Presupuesto de Ingresos. Compromisos de Ingreso”.)
20.2) Ejercicios cerrados.
A continuación se expone información relativa a ejercicios anteriores a 2014.
A) Obligaciones de presupuestos cerrados. (Ver en anexo cuadro “Ejercicios
cerrados. Obligaciones de presupuestos cerrados”, por periodo comprendido entre
2006 y 2013).
B) Derechos a cobrar de presupuestos cerrados. (Ver en anexo cuadro “Ejercicios
cerrados. Derechos a cobrar de presupuestos cerrados” I y II, por periodo
comprendido entre 2006 y 2013).
C) Variación de resultados presupuestarios de ejercicios anteriores. (Se adjunta
información en anexo, cuadro “Ejercicios cerrados, variación de resultados
presupuestarios de ejercicios anteriores).
20.3) Ejercicios posteriores.
No se han registrado compromisos en el ejercicio 2014 con cargo a ejercicios
posteriores.
º
28
A) Compromisos de gasto con cargo a presupuestos de ejercicios posteriores.
(Cuadro “Ejercicios posteriores. Compromisos de gasto con cargo a presupuestos
de ejercicios posteriores).
B) Compromisos de ingreso con cargo a presupuestos de ejercicios posteriores.
(Cuadro “Ejercicios posteriores. Compromisos de ingreso con cargo a presupuestos
de ejercicios posteriores).
20.4) Gastos con financiación afectada.
En el sistema contable no se han introducido proyectos de gastos con financiación
afectada en el ejercicio 2014 a pesar de su existencia, por lo que no se obtiene
información sobre éstos ni las desviaciones de financiación. Sin embargo, si se
efectúa en Excel un control de las mismas, siendo las siguientes:
a) Centro de Estancias diurnas de Balsicas:
ADJUDICACIÓN 185.000,00 € SUBVENCIÓN 185.000,00 €
CFCA 1,00 Df 185.000,00 € DF 185.000,00 €
b) Remodelación piscina descubierta:
2009 2010 2011 2012 2013 2014
SUBVENCIÓN 185.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € RECURSOS ORDINARIOS 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € EJECUTADO 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € PDTE EJECUTAR 185.000,00 € 185.000,00 € 185.000,00 € 185.000,00 € 185.000,00 € 185.000,00 € Dejercicio ca 185.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Dejercicio vp 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Dacumulada ca 185.000,00 € 185.000,00 € 185.000,00 € 185.000,00 € 185.000,00 € 185.000,00 € Dacumulada vpatri 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €
º
29
2009 2010 2011 2012 2013 2014
SUBVENCIÓN 5.000,00 € 17.775,00 € 17.775,00 € 49.166,83 € 51.141,83 € 51.141,83 € PRÉSTAMO 1.000.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € EJECUTADO 570.383,61 € 803.258,65 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € PDTE EJECUTAR 803.258,65 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Dejercicio ca -211.834,72 € -287.588,56 € 17.775,00 € 49.166,83 € 51.141,83 € 51.141,83 € Dejercicio pr 584.765,65 € -584.765,38 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Dacumulada ca -211.834,72 € -499.423,28 € -481.648,28 € -432.481,45 € -381.339,62 € -330.197,79 €
Dacumulada pr 584.765,65 € 0,27 € 0,27 € 0,27 € 0,27 € 0,00 €
c) Cursos SEF. Año 2014
ADJUDICACIÓN 136.428,50 € SUBVENCIÓN 136.428,50 € VP 0,00 €
CFCA 1,00 CF VP 0,00
2014 SUBVENCIÓN 136.428,50 € RECURSOS ORDINARIOS 0,00 €
EJECUTADO 0,00 € PDTE EJECUTAR 136.428,50 € Dejercicio ca 136.428,50 € Dejercicio vp 0,00 € Dacumulada ca 136.428,50 € Dacumulada vpatri 0,00 €
d) Aval – 62244
INGRESO 82.324,52 €
EJECUTADO 15.454,58 € PEN.EJECUTAR-INCORPOR 66.869,94 €
2010 2011 2012 2013 2014 SUBVENCIÓN 82.324,52 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € EJECUTADO 15.454,58 € 35.930,33 € 18.514,20 € 0,00 € 4.458,58 € PDTE EJECUTAR 66.869,94 € 30.939,61 € 12425,41 12426,41 7.967,83 € Dejercicio ca 66.869,94 € -35.930,33 € -18.514,20 € 0,00 € -4.458,58 € Dacumulada ca 66.869,94 € 30.939,61 € 12.425,41 € 12.425,41 € 7.966,83 €
º
30
e) Top Evolution
ADJUDICACIÓN 2.613.668,57 € SUBVENCIÓN 1.829.568,00 € VP 784.100,57 €
CFCA 0,70 CF VP 0,30
2012 2013 2014 SUBVENCIÓN 0,00 € 137.667,60 € 0,00 € RECURSOS ORDINARIOS 372.743,80 € 559.111,86 € 372.000,00 €
EJECUTADO 372.743,80 € 696.779,46 € 372.000,00 € PDTE EJECUTAR 2.240.924,77 € 1.544.145,31 € 1.172.145,31 € Dejercicio ca -260.920,66 € -350.078,02 € -260.400,00 € Dejercicio vp 260.920,66 € 350.078,02 € 260.400,00 € Dacumulada ca -260.920,66 € -610.998,68 € -871.398,68 € Dacumulada vpatri 260.920,66 € 610.998,68 € 871.398,68 €
f) Museo Paleontológico
ADJUDICACIÓN 8.000.000,00 € SUBVENCIÓN 8.000.000,00 € VP 0,00 €
CFCA 1,00 CF VP 0,00
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
SUBVENCIÓN 8.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 RECURSOS ORDINARIOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
EJECUTADO 148.441,87 0,00 148.441,87 229.799,20 1.728.161,79 3.031.323,68 0,00 21.240,00 PDTE EJECUTAR 7.851.558,13 7.851.558,13 7.703.116,26 7.473.317,06 5.745.155,27 2.713.831,59 2.713.831,59 2.692.592,09
Dejercicio ca 7.851.558,13 0,00 -148.441,87 -229.799,20 -1.728.161,79 -3.031.323,68 0,00 0,00
Dejercicio vp 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Dacumulada ca 7.851.558,13 7.851.558,13 7.703.116,26 5.745.155,27 5.745.155,27 2.713.831,59 2.713.831,59 2.692.592,09 Dacumulada vp 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
º
31
g) Curso de Gestión administrativa y contable
ADJUDICACIÓN 49.170,00 € SUBVENCIÓN 49.170,00 € VP 0,00 €
CFCA 1,00 CF VP 0,00
2013 2014 SUBVENCIÓN 49.170,00 € 0,00 € RECURSOS ORDINARIOS 0,00 € 0,00 €
EJECUTADO 522,40 € 48.647,60 € PDTE EJECUTAR 48.647,60 € 0,00 € Dejercicio ca 48.647,60 € -48.647,60 € Dejercicio vp 0,00 € 0,00 € Dacumulada ca 48.647,60 € 0,00 € Dacumulada vpatri 0,00 € 0,00 €
e) Ejecución aval Almeras Inversiones (AUR Roldán)
2013 2014 AVAL 61.401,75 € 0,00 € RECURSOS ORDINARIOS 0,00 € 0,00 €
EJECUTADO 6.160,76 € 5.772,67 € PDTE EJECUTAR 55.240,99 € 49.468,32 € Dejercicio ca 55.240,99 € -5.772,67 € Dejercicio vp 0,00 € 0,00 € Dacumulada ca 55.240,99 € 49.468,32 € Dacumulada vpatri 0,00 € 0,00 €
ADJUDICACIÓN 61.401,75 € SUBVENCIÓN 61.401,75 € VP 0,00 €
CFCA 1,00 CF VP 0,00
º
32
f) Proyectos transaccionales IMSAS
ADJUDICACIÓN 12.000,00 € SUBVENCIÓN 12.000,00 € VP 0,00 €
CFCA 1,00
CF VP 0,00
2013 2014 SUBVENCIÓN 12.000,00 € 0,00 € RECURSOS ORDINARIOS 0,00 € 0,00 €
EJECUTADO 622,05 € 4.739,40 € PDTE EJECUTAR 11.377,95 € 6.638,55 € Dejercicio ca 11.377,95 € -4.739,40 € Dejercicio vp 0,00 € 0,00 € Dacumulada ca 11.377,95 € 6.638,55 € Dacumulada vpatri 0,00 € 0,00 €
g) Ejecución subsidiaria Tejera y Aparcamiento
2014 EJECUCIÓN SUBSIDIARIA 99.912,50 € RECURSOS ORDINARIOS 0,00 €
EJECUTADO 0,00 € PDTE EJECUTAR 99.912,50 € Dejercicio ca 99.912,50 € Dejercicio vp 0,00 € Dacumulada ca 99.912,50 € Dacumulada vpatri 0,00 €
20.5) Remanente de Tesorería.
En el siguiente cuadro se muestra en Remanente de Tesorería para gastos
generales obtenido por el Ayuntamiento de Torre-Pacheco para el ejercicio 2014, si
bien en el cuadro del Anexo “Estado del Remanente de Tesorería” se proporcionan
también los datos del ejercicio 2013.
ADJUDICACIÓN 99.912,50 € SUBVENCIÓN 99.912,50 € VP 0,00 €
CFCA 1,00 CF VP 0,00
º
33
REMAMENTE DE TESORERÍA
EJERCICIO 2014
Importe (Euros)
Importe (Euros)
1. (+) Fondos líquidos 2. (+) Derechos pendientes de cobro (+) del Presupuesto corriente (+) de Presupuestos cerrados (+) de operaciones no presupuestarias (-) cobros realizados pendientes aplicación definitiva 3. (-) Obligaciones pendientes de pago (+) del Presupuesto corriente (+) de Presupuestos cerrados (+) de operaciones no presupuestarias (-) pagos realizados pendientes aplicación definitiva
384.127,16 €
8.045.078,71 € 19.360.552,27 € 416.500,27 € 2.758.869,27 €
5.998.356,99 € 1.586.088,33 € 2.313.744,78 €
196.632,96 €
384.127,16 € 25.063.261,98 €
9.701.557,14 €
I. Remanente de tesorería total (1+2-3) 15.745.832,00 € II. Saldos de dudoso cobro
III. Exceso de financiación afectada 10.555.376,17 €
3.199.246,29 € IV. Remanente de tesorería para gastos generales (I-II-III)
1.991.209,54 €
21. INDICADORES.
A) Indicadores financieros y patrimoniales.
Fondos Líquidos LIQUIDEZ INMEDIATA = = 0,04 Obligaciones pendientes de pago
Fondos líquidos + Derechos Pendientes de Cobro SOLVENCIA A CORTO PLAZO = = 2,62 Obligaciones Pendientes de Pago
A efectos del cálculo de los dos indicadores anteriores se considerarán Fondos
líquidos disponibles, aquellas partidas cuya materialización en disponibilidad sea
inmediata.
Pasivo exigible (financiero) ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE = = 994,64 € Nº Habitantes
º
34
B) Indicadores presupuestarios.
Del Presupuesto Corriente
Obligaciones reconocidas netas EJECUCIÓN PRESUPUESTO GASTOS= = 0,84 Créditos definitivos
Pagos Líquidos REALIZACIÓN DE PAGOS = = 0,80 Obligaciones Reconocidas Netas
Obligaciones Reconocidas Netas GASTO POR HABITANTE = = 872,64 € Nº Habitantes
Obligaciones Reconocidas Netas (Cap. VI y VII) INVERSIÓN POR HABITANTE = = 25,22 € Nº Habitantes
Obligaciones Reconocidas Netas (Cap. VI y VII) ESFUERZO INVERSOR = = 0,03 Obligaciones Reconocidas Netas
Obligaciones Pendientes de Pago PERÍODO MEDIO PAGO* = X 365 = 176,91 € Obligaciones Reconocidas Netas *De las Obligaciones Imputadas a los Capítulos II y VI.
º
35
Derechos Reconocidos Netos EJECUCIÓN PRESUPUESTO INGRESOS = = 0,91 Previsiones Definitivas
Recaudación Neta REALIZACIÓN DE COBROS = = 0,75 Derechos Reconocidos Netos
Derechos Reconocidos Netos* AUTONOMÍA = = 0,95 Derechos Reconocidos Netos Totales * De los Capítulos I a III, V, VI, VIII, más las transferencias recibidas.
Derechos Reconocidos Netos* AUTONOMÍA FISCAL= = 0,69 Derechos Reconocidos Netos Totales * De los ingresos de naturaleza tributaria
Derechos Pendientes de Cobro PERÍODO MEDIO DE COBRO* = X 365 = 118,91 Derechos Reconocidos Netos * De los derechos de cobro imputados a los Capítulos I a III.
Resultado Presupuestario Ajustado SUPERÁVIT/DÉFICIT POR HABITANTE = = 74,28 Nº Habitantes
Resultado Presupuestario Ajustado CONTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO = = 1,29 AL REMANENTE DE TESORERÍA Remanente Tesorería Gtos. Grales
º
36
De Presupuestos Cerrados
Pagos REALIZACIÓN DE PAGOS = = 0,77 Saldo Inicial Obligaciones (± Modific. y Anulaciones)
Cobros REALIZACIÓN DE COBROS = = 0,19 Saldo Inicial Derechos (± Modific. y Anulaciones)
22. ACONTECIMIENTOS POSTERIORES AL CIERRE
No se han producido acontecimientos posteriores al cierre que afecten a la imagen
fiel de la Entidad y sus estados contables que sea preciso reseñar en la presente
memoria.