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Servicio Provincial deGestión y Recaudación

Memoria 2008

ÍndiceDiputación de Jaén | Servicio Provincial de Gestión y Recaudación | Memoria 2008

Presentación Sr. Presidente Presentación Sr. Diputado-Delegado del Organismo Análisis de Gestión Sr. Gerente

1. Organización Política y Administrativa 1.A. Organización política 1.B. Organización administrativa 1.C. Personal directivo y responsables

2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando

2.A. Perspectiva financiera 2.A.1. Gestión financiera 2.A.2. Evolución importe puesto al cobro 2.A.3. Distribución del cargo por conceptos 2.A.4. Anticipos municipios

2.B. Perspectiva Clientes 2.B.1. Competencias asumidas 2.B.2. Oficina de Atención al Ciudadano

2.C. Perspectiva procesos internos 2.C.1. Administración 2.C.2. Asistencia Jurídica 2.C.3. Inspección 2.C.4. Gestión Catastral 2.C.5. Recaudación Voluntaria 2.C.6. Recaudación Ejecutiva

2.D. Perspectiva aprendizaje 2.D.1. Empleados

2.E. Misión, visión y valores 2.F. Objetivos estratégicos 2.G. Mapa de procesos 2.H. Proyectos de gestión y recaudación 2008

3. Calidad y Mejora Continua 3.A. Auditorías internas 3.B. Auditorías externas 3.C. Carta de Servicios: nivel de consecución de objetivos 3.D. Referencial Qualicert 3.E. Reconocimientos externos 3.F. Otros proyectos: actuaciones y proyectos ejercicio 2009

59

11

161822

262630313234343840404142444858626266676869

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Diputación de Jaén | Servicio Provincial de Gestión y Recaudación | Memoria 20084

Presentación Sr. Presidente

5Diputación de Jaén | Servicio Provincial de Gestión y Recaudación | Memoria 2008

Felipe López García

Presidente de la Diputación de Jaén

“Debemos seguir apostando por la innovación para que el SPGR continúe siendo un referente en la prestación de unos servicios eficaces y de calidad”

Una de las claves del éxito de cualquier empresa o entidad que se dedique a ofrecer productos o servicios a potenciales com-pradores o usuarios es, sin lugar a dudas, su capacidad de adaptación a las necesidades del mercado en el que opera. En esta línea, es fundamental apostar por la innovación y la incorporación de valores añadidos, siempre con el objetivo de ofrecer más y mejores productos y servicios de calidad. Nuestro Servicio Provincial de Gestión y Recaudación (SPGR) no ha sido ajeno a esta tendencia, y en los últimos años ha adopta-do diferentes medidas para que los ciudadanos de los ayuntamientos que han delegado su gestión tributaria en este organismo autónomo de la Diputación encuentren facilidades para cumplir con sus obligaciones tributarias, y también para que estos consistorios puedan encargarnos la gestión de nuevos impuestos y servicios sin perder un ápice de las garantías y la calidad que caracterizan al SPGR. Acostumbrados como estamos a unos índices recaudatorios sobresalientes, de cara al futuro es tan importante mantener estos excelentes resultados como continuar haciendo un gran esfuerzo por certificar esta calidad –como hasta ahora se está hacien-do– y ofrecer, dentro de nuestras posibilidades, nuevos servicios para que nuestros principales clientes, los ayuntamientos, encuentren motivos más que sobrados para seguir confiando en la Diputación como una institución que ofrece las ventajas de gestión de las economías de escala. Dice un proverbio árabe que quien se empeña en alcanzar la luna con sus flechas no lo conseguirá, pero terminará siendo un magnífico arquero, y ésa es la línea en la que debemos perseverar, en la de pensar en grandes proyectos para así mejorar continuamente. Es evidente que para seguir esta dirección de avance constante es imprescindible el factor humano, por eso quiero felicitar a los trabajadores del organismo por su labor y animarlos un año más a seguir desempeñando sus funciones con la profesionalidad que les caracteriza, sobre todo porque con su riguroso trabajo hacen una aportación fundamental para que vivamos en una provincia más justa y solidaria, en la que los jiennenses contribuyen en función de sus bienes, actividades e ingresos a construir un territorio más equilibrado social y económicamente hablando. Tan importante como la labor de los profesionales del Servicio Provincial de Gestión y Recaudación es la decidida apuesta por las nuevas tecnologías que en los últimos años nos ha permitido facilitar a la ciudadanía el abono de sus tributos. La gestión de los propios impuestos por Internet o a través del móvil es ya una realidad por la que cada vez optan más jiennenses, satisfechos porque de esta forma pueden cumplir con sus obligaciones tributarias desde su propio hogar, sin apenas perder tiempo ni tener que desplazarse físicamente. Ya señalaba el pensador y ensayista inglés del siglo XIX Thomas Carlyle que “De nada sirve


al hombre lamentarse de los tiempos en que vive. Lo único bueno que puede hacer es intentar mejorarlos”, y en mi opinión las tecnologías de la información y la comunicación están contribu-yendo decisivamente a que nuestra vida sea más cómoda. Pero no debemos detenernos ahí. La innovación ha de ser, más que una opción, una obligación, y desde este organismo autónomo de la Diputación debemos poner todo nuestro talento en in-corporar buenas prácticas, novedades y nuevas ideas –como puede ser el caso del último servicio puesto en marcha por el SPGR, la gestión de las sanciones y multas de tráfico municipales, que ha tenido una gran acogida entre los consistorios jiennenses– para seguir siendo una entidad de referencia y prestigio por su organización, la planificación de objetivos y la gestión de tributos, como lo refrendan los numerosos premios y reconocimientos que en los últimos años nos han concedido diversas entidades especializadas en certificar la calidad. Ésta es la base de una administración eficaz y eficiente, que es útil y necesaria para sus clientes que, por ello, la valoran como necesaria y la respaldan mayoritariamente con el abono de sus tributos de forma voluntaria. Éste es, al fin y al cabo, el último fin de la Diputación de Jaén, ofre-cer unos servicios que satisfagan a sus ciudadanos, y creo que en gran medida lo conseguimos día a día.


PresentaciónSr. Diputado-Delegadodel Organismo


Juan Antonio Expósito Aznar

Diputado Delegado del Servicio Provincial de Gestión y Recaudación de la Diputación de Jaén

“Nuestro Servicio Provincial de Gestión y Recaudación es un referente para el resto de las administraciones públicas en valores-servicios prestados y en aplicación de los derechos de los usuarios o ciudadanos.”

Un organismo que continuamente se marca nuevas metas y a la vez tiene crecimiento líder en nuevas tecnologías, con per-severancia en su trabajo por parte de sus trabajadores, es un organismo sólido y competente. Si, además, le añadimos que acaparara premios de reconocimiento a su labor; que dispone de un equipo de profesionales puestos a seguir avanzando en calidad; y el aval de todos los municipios de la provincia y sus miles de usuarios, satisfechos por los servicios que se prestan, entonces hablamos de un organismo respetable, respetado y con valores, capaz de ser aceptado en un marco de confianza absoluta entre los ciudadanos o contribuyentes.

Un organismo que ha gestionado con éxito, durante el ejercicio 2008, los recursos de derecho público de los municipios de la provincia de Jaén y demás entidades que en él delegan, prestando un servicio eficaz y eficiente a ciudadanos y ayuntamientos basado en el compromiso de la mejora continua. Siempre ha tenido una respuesta ágil, eficaz e integral a los ciudadanos, con-siguiendo que todos contribuyan al sostenimiento del gasto público, utilizando adecuadamente sus recursos y fomentando la realización personal y profesional de sus trabajadores. Con ello, se ha ganado la exclusividad en acaparar buenos resultados en toda su red de unidades territoriales de la provincia en arbitrios, IAE, IBI Rústica y Urbana, IVTM y otros impuestos.

Ésta es la razón de ser del Servicio Provincial de Gestión y Recaudación de la Diputación Provincial de Jaén, que no sólo ha con-solidado sus tareas durante el año 2008, con éxitos refrendados (Sello de Excelencia Europea Nivel + 400 o la mención especial a la Calidad de los Servicios Públicos de la Junta de Andalucía), sino que se supera día a día en la consecución de más calidad y nuevos proyectos:

Fomento de las actuaciones de recaudación ejecutiva e inspección, como vía para aumentar la capacidad • económica de los municipios.

Desarrollo, integración e implantación de un Programa de Sanciones de Tráfico.•

Desarrollo y perfeccionamiento de servicios: Oficina Virtual, modificaciones telemáticas con tráfico, ampliación• de conexiones con la Oficina Virtual del Catastro, publicación de la 3ª edición de la Carta de Servicios.


Análisis de GestiónSr. Gerente


Rafael Illana González

Gerente del Servicio Provincial de Gestión y Recaudación

El Informe de Gestión del Organismo de 2008 tiene varias facetas que desarrollar, pero si hemos de extraer una especialmente es el de la apuesta del organismo por la innovación y la mejora continua.

El éxito de una organización eficiente no surge de la improvisación ni del corto plazo, sino de una adecuada planificación en el tiempo y un horizonte de proyecto claro y definido.

Para ello se convierte en fundamental la generación de una cultura innovadora que permita a la organización adaptarse a las circunstancias del momento, de tal forma que aquélla contribuya a desarrollar en la misma nuevos valores y actitudes que impulsan ideas y que conllevan una mejora continua y sostenida.

Innovar significa “alterar algo introduciendo novedades”. Por ello podemos afirmar que en un entorno de servicio público, la innovación parte de la idea de calidad de los servicios prestados a ciudadanos y municipios, aumentando tanto el número de aquéllos como el valor añadido de los mismos con una clara intención: prestar servicios públicos eficientes.

La implantación y aplicación de contenidos de la Oficina Virtual del organismo, la disposición del pago de impuestos vía teléfono móvil, la puesta en estudio del Proyecto de Gestión Integral de las Sanciones de Tráfico, el aumento de los compromisos de gestión con los ciudadanos y municipios vía Carta de Servicios, el Referencial Qualicert, la amplitud competencial desarrollada no sólo en el ámbito de delegaciones sino también en el diseño e implantación de más servicios al ciudadano y los municipios etc., son claros ejemplos de la actualidad en que el organismo está inmerso, tanto en lo que afecta a su labor para facilitar la accesibilidad y atención directa al ciudadano como en las ampliaciones competenciales, que redundan en una mejor asignación de recursos para los municipios.

Esta dinámica no surge en el organismo de forma espontánea en el corto plazo sino que es fruto de una planificación atrás en el tiempo, que ha conllevado disponer de unos instrumentos de gestión que considero imprescindibles en una administración pública prestadora de servicios.

La Gestión por Procesos del organismo hace que dispongamos de una buena estructura-base que lleva a la organización al:

Conocimiento de la organización mediante las auditorías de los procedimientos ordinarios y los específicos.•Conocimiento del “know-how” particular mediante los modos operativos para que los principales puedan perfeccionarse.•Conocimiento de la reglamentación relativa a la actividad de la organización mediante consignas, textos, bases de datos, etc.•Conocimiento de la misión de cada persona como base primordial para una buena orientación en la prestación del servicio.•


Esta base procedimental nos ha trasladado a que el organismo en sus procedimientos de calidad se haya implicado en la consecución de resultados amparado en el análisis del Modelo EFQM. Lo tenemos claro desde hace tiempo y los esfuerzos en conseguir buenos resultados internos y externos nos ha llevado por este camino que se torna difícil y largo, pero sin duda necesario, si queremos aprovechar el potencial que como organización te-nemos y que tiene una conexión directa a la gestión de nuestras competencias.

En ese camino, durante 2008 se han obtenido reconocimientos muy importantes como son:

Obtención del Sello de Excelencia Europea Nivel +400 (Plata)•Reconocimiento “Recognised For Excellence 4* Europeo”•Mención Especial en la máxima categoría de la IV Convocatoria para los Premios a •la Calidad de los Servicios Públicos y Administración Electrónica de la Consejería de Justicia y Administración Pública de la Junta de Andalucía.Renovación Certificaciones de Calidad.•

Estos reconocimientos no son más que la certeza de que el patrón de gestión elegido no sólo ha sido y es válido sino que actúa como unos excelentes cimientos para el desarrollo de proyectos nuevos en los que el organismo está inmerso y los que planificamos para un futuro próximo.

En cuanto a los resultados más concretos mostrados en el cuerpo de esta Memoria, creo necesario destacar algunas cuestiones:

La gestión en ejecutiva ha sido la más elevada del organismo desde su creación.•La consolidación y distribución competencial del organismo ha sido eficaz, aunque •en un futuro ha de adaptarse a la nueva asignación de competencias.El nivel de cumplimiento de objetivos ha sido óptimo, habiéndose producido desvia-•ciones tanto positivas como negativas en un grado mínimo a los objetivos planifica-dos a principios de año.La cobertura presupuestaria se ha ajustado a la planificación de ejecución de ingresos •y gastos, obteniéndose un balance de gestión presupuestario muy positivo en cuanto a la financiación de las competencias y en la afluencia de ingresos a municipios.

En definitiva, concluyo con una sensación positiva de la gestión del organismo en 2008 y quizás más aún en la certeza de comprobar que la planificación y los instrumentos de


gestión utilizados y desplegados han sido y son válidos y eficaces, lo que nos anima a seguir innovando en ese horizonte conti-nuo de mejora en el que una administración pública ha de estar inmersa.

Siempre es necesario destacar, y quizás este año, con un énfasis especial, el trabajo del personal del organismo. Son el mayor activo de la organización, y así lo valoramos entendiendo que las pautas de trabajo necesarias para prestar un buen servicio público se basan fundamentalmente en el compromiso de quienes ostentan el ejercicio de la competencia.

El apoyo político del presidente, consejo rector y diputado del organismo, así como la confianza de todos los municipios hacen la trayectoria de este organismo.

El afán de mejora del organismo, como principio, es loable, pero falto de contenido si no se articula un sistema de gestión que permita aumentar la eficacia de los procesos y mejorarlos. Trabajar con sistema. La virtud ha de aplicarse y no sólo mencionarse. En ese camino estamos y a ello nos aplicamos.

“No entra en misa la campana y a todos llama”(Contra los que persuaden a otros de cosas que ellos no hacen y se apuntan el éxito de los demás)(Refranero Popular)

1. Organización Política y Administrativa


1. Organización Política yAdministrativa

PRESIDENTE DEL ORGANISMO

D. Felipe López García

DIPUTADO DEL ORGANISMO

D. Juan Antonio Expósito Aznar

1.A. Organización política


D. Moisés Muñoz Pascual PSOE

D. FranciscoCheca TalaveraIU-CA

Dª Mª del CarmenAnguita HerradorAlcaldesa de LosVillares(PSOE)

D. JuanFernández GutiérrezPSOE

Luis Moya CondeConcejal de Linares(PSOE)

D. FranciscoQuero FunesAlcalde deAlcaudete(PSOE)

D. EnriquePuñal RuedaPP

Dª IsabelUceda CanteroAlcaldesa de Lopera(PSOE)

D. Salvador LuisFernández FernándezPP

Dª Mª del MarDávila JiménezAlcaldesa deMancha Real(PP)

D. ManuelFernández RascónPSOE

D. PedroGonzález MagañaAlcalde de Iznatoraf(PP)

D. AntonioMartínez MartínezPP

D. Juan SánchezDíazAlcalde deLupión(IU LV-CA)

D. CristóbalRelaño CachineroPSOE

Dª. Elena VíborasJiménezAlcaldesa deAlcalá la Real(PSOE)

COMPOSICIÓN DEL CONSEJO RECTORCONSEJEROS QUE OBSTENTAN EL CARGO DE DIPUTADOS PROVINCIALES

CONSEJEROS REPRESENTANTES DE MUNICIPIOS (ALCALDES)



1.B. Organización administrativa

UNIDADES TERRITORIALES DE ADMINISTRACIÓN


ORGANIGRAMA



OFICINAS PRINCIPALESSERVICIOS CENTRALES Casería Escalona(Gerencia, Gestión, Inspección, Ctra. de Córdoba, s/nºRecaudación, Asistencia Jurídica JAEN y Unidad de Recaudación Ejecutiva) Tlf. 953 24 80 00 953 24 80 82 Fax. 953 24 80 26 Correo electrónico: [email protected]Á LA REAL Centro Comercial Abierto, Veracruz, 2, 2ª planta Tfno. 953 58 12 61 Fax. 953 58 12 08 Correo electrónico: [email protected]ÚJAR Hoyo, s/nº Tfno. 953 50 10 20 Fax. 953 50 12 02 Correo electrónico: [email protected] Julio Burell, 37 Tfno. 953 74 00 67 Fax. 953 74 33 48 Correo electrónico: [email protected] Pza. Mercado, 11 Bajo Tfno. 953 72 06 00 Fax. 953 72 09 05 Correo electrónico: [email protected] CAROLINA Avda. Madrid, 12 Bajo Tfno. 953 66 01 02 Fax. 953 66 03 38 Correo electrónico: [email protected] Pintor Zurbarán, 8 Bajo Tfno. 953 65 33 42 Fax. 953 60 00 26 Correo electrónico: [email protected]ÚBEDA C/ Picasso esquina c/ Andalucía, s/n Tfno. 953 75 35 42 Fax. 953 79 00 11 Correo electrónico: utubeda@promojaenVILLACARRILLO Prior Pellón, 2 Tfno. 953 44 01 20 Fax. 953 44 12 25 Correo electrónico: [email protected] DELEGADAS

TORREDONJIMENO San Pedro, 7(Oficina dependiente de Alcalá la Real) Tfno. 953 34.23.65 Fax. 953 34.23.84 Correo electrónico: [email protected]ÉN Antonio Machado, 15(Oficina dependiente de La Carolina) Tfno y fax: 953 67 27 46

ORCERA Plaza La Iglesia s/nº(Oficina dependiente de Villacarrillo) Tfno. 953 48 22 01

OFICINA DE ATENCIÓN AL CIUDADANO. TELÉFONO CITA PREVIA DE ÁMBITO PROVINCIAL 902 07 99 07

DIRECCIÓN DE CORREO ELECTRÓNICO: [email protected]

PÁGINA WEB Y OFICINA VIRTUAL: www.dipujaen.es/sgt

UBICACIÓN UNIDADES ADMINISTRATIVAS

1.B. Organización administrativa



Personal directivo del organismo

Servicios Centrales

Gerente Rafael Illana González

Jefe del Servicio de Gestión y Recaudación Tributaria (Reserva de puesto Servicios Especiales)

Pedro Vílchez Jiménez

Jefa de Servicio de Asistencia Jurídica (Reserva de puesto Servicios Especiales)

Julia García Carazo

Técnico de la Sección de Asistencia Jurídica Francisco Vacas Perea

Técnico de la Sección de Asistencia Jurídica Ildefonso Lendínez Osuna

Jefe del Servicio de Inspección (Reserva de puesto Servicios Especiales)

Rafael Illana González

Coordinadora de Recaudación Ejecutiva Mª del Mar Fernández Salazar

Coordinador de Inspección Antonio López Cantarero

Coordinador de Recaudación y Gestión Antonio García Anguita

Unidades Territoriales

Jefe de la Unidad Territorial de Alcalá la Real Carlos Roldán Hernández

Jefe de la Unidad Territorial de Andújar Manuel Agudo Gavilán

Jefe de la Unidad Territorial de Baeza Miguel Angel Morillo Molina

Jefa de la Unidad Territorial de La Carolina Mª Isabel Casino Jara

Jefe de la Unidad Territorial de Linares Antonio Pérez Perálvarez

Jefe de la Unidad de Recaudación Ejecutiva C.A. II (Úbeda) José Luis Navarro Muñoz

Jefe de la Unidad Territorial de Cazorla y Villacarrillo Antonio Miguel Cañada Téllez

1.C. Personal directivo y responsables


Jefes de Negociado

Jefa del Ngdo. de Secretaría, Administración y Personal Ana Teresa Martínez de Dios

Jefa del Ngdo. de Gestión Económica y Presupuestaria Ana Valderas Jordán

Jefa del Ngdo. de Asistencia Jurídica Pilar Linares Mayoral

Jefa del Ngdo. de Inspección Marina Vilches García

Jefa de Negociado de Atención al Contribuyente Mª Belén Padorno Muñoz

Jefe del Ngdo. de Gestión I Antonio Pérez Labella

Jefe del Ngdo. de Gestión II Manuel Frutos Checa

Jefe del Ngdo. de Gestión III Ignacio Martínez Albelda Cazaubón

Jefa del Ngdo. de Gestión IV Mª Dolores Martínez Bonoso

Jefe de Ngdo. de Recaudación I Fernando Araque Molina

Jefa de Ngdo. de Recaudación II Mª del Carmen Bailén González

Jefa del Ngdo. de Recaudación III Mª del Carmen Ocaña Ocaña

Jefa del Ngdo. de Recaudación IV Mª de la Capilla León Cuevas

Jefe del Ngdo. de Recaudación Ejecutiva Alfonso Ramírez Cano

Jefe del Ngdo. de Recaud. Comunidad Autónoma I Francisco Salazar Martos

Jefa del Ngdo. de Recaud. Comunidad Autónoma II Ana González Beltrán

Jefe del Ngdo. de la Unidad Territorial de Alcalá la Real Santiago Collado Montenegro

Coordinador Of. Delegada en Torredonjimeno (dependiente de Alcalá la Real)

Antonio Aguilar Torres

Jefe del Ngdo. de la Unidad Territorial de Andújar Eduardo Medina Jurado

Jefe del Ngdo. de la Unidad Territorial de Baeza Miguel Guerrero Delgado

Jefe del Ngdo. de la Unidad Territorial de Cazorla Rafael Trujillo Mérida

Jefe del Ngdo. de la Unidad Territorial de La Carolina José Antonio Vacas del Campo

Jefe del Ngdo. de la Unidad Territorial de Linares Miguel Angel Ruíz Rodríguez

Jefe del Ngdo. de la Unidad Territorial de Villacarrillo Luis Manjón Martínez

2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando


2. Plan EstratégicoPlanificación estratégicay Cuadro de mando

2003 2004 2005 2006 2007 2008

Estado de gastos

6.382.039,93 6.099.694,23 6.454.278,92 6.886.288,36 7.264.219,06 7.690.152,53

Estado de ingresos

6.384.508,29 6.902.228,24 7.093.321,51 8.960.230,96 9.131.395,65 8.756.112,69

DATOS COMPARATIVOS LIQUIDACIÓN ESTADO DE GASTOS E INGRESOS

Resumen por capítulosEjercicios 2003 a 2008

2.A. Perspectiva financiera

2.A.1. Gestión financiera

0

1.000.000

2.000.000

3.000.000

4.000.000

5.000.000

6.000.000

7.000.000

8.000.000

9.000.000

10.000.000

2003

Estado de gastosEstado de ingresos

2004 2005 2006 2007 2008


2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Diferencia 2008/2007

797.588,56 433.804,11 441.824,36 218.433,26 847.657,16 737.725,85 2.285.335,41 2.122.280,78 1.406.254,79 -716.025,99

RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADODATOS COMPARATIVOS EJERCICIOS 2000 A 2008


2003200220012000 2004 2005 2006 2007

0

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

2008





2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

441.823,98 659.577,01 1.660.665,87 2.101.132,85 3.746.485,76 5.590.437,41 6.622.788,27

REMANENTE DE TESORERÍA. DATOS COMPARATIVOS. EJERCICIOS 2002 A 2008

200.000,00

1.200.000,00

2.200.000,00

3.200.000,00

4.200.000,00

5.200.000,00

6.200.000,00

7.200.000,00



EVOLUCIÓN IMPORTE PUESTO AL COBRO E IMPORTECOBRADO 2005-2008


2.A.2. Evolución importe puesto al cobro

0,00

10.000.000,00

20.000.000,00

30.000.000,00

40.000.000,00

50.000.000,00

60.000.000,00

70.000.000,00

80.000.000,00

20062005 2007 2008


DISTRIBUCIÓN DE CARGOS POR CONCEPTOS EJERCICIO 2008

SPGR

2.A.3. Distribución del cargo por conceptos

Arbitrios3%

IAE6%

IBI Rústica6%

IBI Urbana57%

IVTM28%



Ejercicio Nº anticipos Liquido transferido2003 36 4.670.747,792004 22 1.645.076,082005 16 2.322.309,252006 10 1.488.988,272007 18 1.766.786,742008 30 7.132.916,84

ANTICIPOS EXTRAORDINARIOS A AYUNTAMIENTOS


2.A.4. Anticipos municipios


0

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

3.000.000

3.500.000

4.000.000

4.500.000

5.000.000

5.500.000

6.000.000

6.500.000

7.000.000

7.500.000



AYUNTAMIENTO/ORGANISMOGESTIÓN TRIBUTARIA Y RECAUDACIÓN

VOLUNTARIA (Cobro periódico) RECAUDACIÓN EJECUTIVA GESTIÓN TRIBUTARIA Y/O INSPECCIÓN

IBU IBR VTM IAE ARB CERTIFICAC. MULTAS IAE IIVTN

ALBANCHEZ DE MÁGINA • • • • • • • •

ALCALÁ LA REAL • • • • • • •

ALCAUDETE • • •

ALDEAQUEMADA • • • • • •

ANDÚJAR • • • • • • •

ARJONA • • • • • • • •

ARJONILLA • • • • • • •

ARQUILLOS • • • • • • • •

ARROYO DEL OJANCO • • • • • • • • •

BAEZA • • • • • • •

BAILÉN • • • • • • • •

BAÑOS DE LA ENCINA • • • • • •

BEAS DE SEGURA • • • • • • • •

BEDMAR Y GARCÍEZ • • • • • • • •

BEGÍJAR • • • • • • • •

BÉLMEZ DE LA MORALEDA • • • • • • • •

BENATAE • • • • • • • •

CABRA DE SANTO CRISTO • • • • • • • •

CAMBIL • • • • • •

CAMPILLO DE ARENAS • • • • • • • •

CANENA • • • • • • • •

CARBONEROS • • • • • •

CÁRCHELES • • • • • • • • •

CAROLINA, LA • • • • • • • •

CASTELLAR • • • • • • • •

CASTILLO DE LOCUBÍN • • • • • • • •

CAZALILLA • • • • • • •

CAZORLA • • • • • • • • •

CHICLANA DE SEGURA • • • • • • • •

CHILLUÉVAR • • • • • • • •

ESCAÑUELA • • • • • • • •

ESPELUY • • • • • • • • •

FRAILES • • • • • • • •

2.B. Perspectiva clientes

2.B.1. Competencias asumidas





FUENSANTA DE MARTOS • • • • • • • •

FUERTE DEL REY • • • • • • • • •

GÉNAVE • • • • • • • •

GUARDIA DE JAÉN, LA • • • • • • • • •

GUARROMÁN • • • • • • • •

HIGUERA DE CALATRAVA • • • • • • •

HINOJARES • • • • • • •

HORNOS DE SEGURA • • • • • • •

HUELMA • • • • • • • • •

IBROS • • • • • • • •

IRUELA, LA • • • • • • •

IZNATORAF • • • • • • • •

JABALQUINTO • • • • • • • •

JAMILENA • • • • • • • • •

JIMENA • • • • • • • • •

JÓDAR • • • •

LAHIGUERA • • • • • • •

LARVA • • • • • • • •

LINARES • • • • • • • •

LOPERA • • • • • • • •

LUPIÓN • • • • • • • •

MANCHA REAL • • • • • • • • •

MARMOLEJO • • • • • • • •

MENGÍBAR • • • • • • • • •

MONTIZÓN • • • • • • • • •

NAVAS DE SAN JUAN • • • • • • • •

NOALEJO • • • • • •

ORCERA • • • • • • • •

PEAL DE BECERRO • • • • • •

PEGALAJAR • • • • • • • •

PORCUNA • • • • • • • • •

POZO ALCÓN • • • • • •

PUENTE DE GÉNAVE • • • • • • •






PUERTA DE SEGURA, LA • • • • • •

QUESADA • • • • • • • • •

RUS • • • • • • • • •

SABIOTE • • • • • • • •

SANTA ELENA • • • • • • • •

SANTIAGO DE CALATRAVA • • • • • • •

SANTIAGO-PONTONES • • • • • • • •

SANTISTEBAN DEL PUERTO • • • • • • • •

SANTO TOMÉ • • • • • • •

SEGURA DE LA SIERRA • • • • • • • •

SILES • • • • • • • •

SORIHUELA DEL GUADALIMAR • • • • • • • • •

TORREBLASCOPEDRO • • • • • • • •

TORREDELCAMPO • • • • • • • •

TORREDONJIMENO • • • • • • • •

TORREPEROGIL • • • • • • • • •

TORRES • • • • • • • •

TORRES DE ALBANCHEZ • • • • • • • •

VALDEPEÑAS DE JAÉN • • • • • • • •

VILCHES • • • • • • •

VILLACARRILLO • • • • • • • •

VILLANUEVA DE LA REINA • • • • • • • •

VILLARDOMPARDO • • • • • • • • •

VILLARES, LOS • • • • • • • •

VILLATORRES • • • • • • •

VILLARRODRIGO • • • • • •

CONSORCIO AGUAS LA LOMA •

CONSORCIO HACIENDA LA LAGUNA •

CONTRATACIÓN •

ENTIDAD LOCAL AUTÓNOMA DE MURES •

IPAS •

JUNTA DE ANDALUCÍA •

UNIVERSIDAD DE JAÉN •


2.B.1. Competencias asumidas



INFORME DE GESTIÓN EJERCICIO 2008

Afianzadas las actuaciones del Servicio Provincial de Gestión y Recaudación en el compromiso de ofrecer una eficaz y eficiente prestación de servicios, con las que satisfacer las necesidades de nuestros clientes los ciudadanos, en el año 2008 se han puesto en marcha actuaciones destinadas a mejorar la accesibilidad de los contribuyentes a nuestros servicios, poniendo a su disposición medios más avanzados y abriendo las puertas a nuevas técnicas, incluida la gestión de cobro.

En este camino se han desarrollado en el año 2008 las si-guientes actuaciones:

En mayo de 2007 se puso en marcha la OFICINA VIRTUAL, dependiendo de esta oficina de atención al Contribuyente la validación de las entradas y operaciones realizadas a través de ella, en el año 2008 se han ampliado las operaciones que se pueden realizar por este medio, incluyendo el pago de deudas por internet y el pago por mobypay.

El movimiento de todas estas operaciones lo desglosamos en el siguiente resumen:

Alta de vehículos: 7.122•Cambio de direcciones fiscales: 775•Ordenes de domiciliación bancarias: 979•Modificación o actualización de datos: 105•Pagos a través de Red.es: 99•Pagos por Mobipay: 9•

Es de destacar que en este primer ejercicio en que se ha im-plantado la posibilidad de realizar el pago de deudas por me-


2.B.2. Oficina de Atención al Ciudadano


dio de internet, y lo más novedoso, realizar el pago a través del telefono móvil, se ha rea-lizado un significativo número de operaciones, con lo que no sólo ampliamos los medios de pago que ponemos a disposición del ciudadano, sino que observamos que resultan atractivos a un sector de nuestros clientes.

Se ha desarrollado en el primer semestre del año una Campaña de Domiciliación de reci-bos consistente en remitir por correo al contribuyente una carta donde se relacionaban sus tributos no domiciliados, y se le ofrecía la posibilidad de darnos orden de domiciliarlos remitiéndonos dicho documento con franqueo pagado, facilitándole la labor de domici-liar sus recibos sin que le ocasione molestias de trámites ni coste alguno. Se han tramitado 22 reclamaciones de clientes con un plazo medio de contestación de 7,09 días desde su entrada en el Negociado.

Se han emitido y notificado 143 “liquidaciones On-line” en la Oficina de Atención al Ciuda-dano por el concepto de IBI Urbana.

Hemos realizado 36 devoluciones On-line al personarse los interesados en la Oficina de Atención al Ciudadano.

Podemos ofrecer como dato que en nuestra dirección [email protected] han tenido entrada y han sido atendidas en el año 2008 las siguientes consultas:

En nuestra dirección de correo electrónico se han registrado 546 entradas de ór-•denes de domiciliación de recibos, tramitándose dentro de las 24 horas de su recepción un total de 521.

Se han recibido por correo electrónico 214 consultas tributarias, contestándose •dentro de las 24 horas a su recepción 201.



2003 2004 2005 2006 2007 2008Resoluciones 5.947 5.127 5.751 5.921 7.054 5.737

Registro de Entrada (Externas e Internas) 32.664 35.864 35.917 36.849 40.884 37.264

Registro de Salida(Externas e Internas) 19.851 19.859 19.752 15.942 15.484 14.294

Sesiones Consejo Rector 9 11 11 11 11 11

Acuerdos Consejo Rector 86 90 84 103 111 107

EXPEDIENTES DE ADMINISTRACIÓN

RESOLUCIONES

2.C. Perspectiva procesos internos

2.C.1. Administración

5.947

5.127

5.751

5.921

7.054

5.737

0

5.000

5.500

6.000

6.500

7.000

7.500


Estimados Deses-timados

Otras actua-ciones

Total resueltos

2008

Total pendientes

a 31-12-2008

Total resueltos

20072008/2007 %

2008/2007

Total pendientes

a 31-12-2007

2008/2007 % 2008/2007

Devoluciones 1.287 230 314 1.831 707 1.779 52 2,92% 687 20 2,91%

Exenciones y bonificaciones 247 148 50 445 160 1.124 -679 -60,41% 290 -130 -44,83%

Recursos de reposición de recibos y liquidaciones en voluntaria 320 107 459 886 355 975 -89 -9,13% 465 -110 -23,66%

Recursos de reposición de recibos y expedientes ejecutivos 105 7 126 238 300 239 -1 -0,42% 290 10 3,45%

Aplazamientos y fraccionamientos 7 3 21 31 13 37 -6 -16,22% 3 10 333,33%

Recursos de actas de inspección 3 2 0 5 28 1 4 400,00% 22 6 27,27%

TOTAL 1.969 497 970 3.436 1.563 4.155 -719 -17,30% 1.757 -194 -11,04%

RESOLUCIÓN DE RECURSOS Y RECLAMACIONES 2008

Núm. Recibos Importe

Devoluciones por duplicidad de pago 590 52.030,99 €

TRAMITACIÓN EXPEDIENTES DE OFICIO 2008

Número de expedientes 17

Tipo total de subastas 1.011.858,35 €

0 BIENES MUEBLES

Bienes13 UNIDADES DE URBANA

0 VEHÍCULOS

5 UNIDADES DE RÚSTICA

18

TOTAL DÉBITOS 81.702,74 €

RESUMEN SUBASTAS 2008

2.C.2. Asistencia Jurídica



2004 2005 2006 2007 2008

Expedientes iniciados y finalizados I.A.E 185 112 100 58 64

Actas derivadas expedientes I.A.E 211 152 136 72 74

Actas de conformidad 183 151 134 71 71

Actas de disconformidad 2 1 2 1 3

Deuda tributaria liquidada 482.858,06 464.932,54 848.622,75 635.814,87 719.740,28

Intereses de demora liquidados 38.975,53 40.302,64 43.261,72 49.529,95 63.035,74

I.A.E. Deuda tributaria ingresada (Voluntaria y Ejecutiva)* 492.896,38 440.282,53 703.493,48 570.339,91 803.738,40

Expedientes sancionadores 130 138 70 76 52

Liquidaciones sanciones definitivas - - 269.427,82 353.933,49 289.433,66

Liquidaciones sanción ingresada(Voluntaria y Ejecutiva)* 112.535,57 111.464,86 147.023,38 299.400,80 210.730,82

Alteraciones comunicadas 148 78 120 41 82

Alteraciones de variación 106 39 43 28 43

Alteraciones de inclusión 24 20 37 7 20

Alteraciones de exclusión 18 19 40 6 19

Número expedientes de propuestas de sanción - - - 886 1.822

Emisión requerimientos inicio actuaciones inspectoras - - 3.412 2.990 1.611

Emisión de requerimientos continuación actuaciones inspectoras - - 404 630 500

I.I.V.T.N.U. Emisión actas de inspección - - 1.466 1.646 2.238

Expedientes sancionadores - - 185 1.355 1.419

Deuda tributaria liquidada en actas - - 437.513,45 463.583,84 715.028,05

Intereses de demora liquidados - - 38.858,40 46.697,01 100.575,25

Deuda tributaria ingresada (a 31/12/2008) - - - 507.808,51 579.513,28

Deuda propuesta expedientes sancionadores - - - 93.030,34 196.563,18

Liquidaciones sanciones definitivas - - 17.391,13 145.060,98 134.857,27

Liquidaciones sanción ingresada (a 31/12/2008) - - 17.391,13 120.074,41 103.062,97

ACTUACIONES DE INSPECCIÓN

* Los datos correspondientes a los ejercicios 2003, 2004, 2005 y 2006 se refieren solamente a Voluntaria.


2.C.3. Inspección



EXPEDIENTES CATASTRALES TRAMITADOS EN 2008 (Convenio con Gerencia Territorial del Catastro)

EXPEDIENTES TRAMITADOS 2000-2008

VALOR CATASTRAL 2000-2008 CUOTA TRIBUTARIA 2000-2008

Expedientes Valor Catastral Cuota

Actuaciones 2000 3.531 57.205.144,46 280.624,20Actuaciones 2001 2.102 108.889.298,32 559.817,02Actuaciones 2002 2.012 37.230.663,60 190.523,80Actuaciones 2003 3.472 77.562.289,01 443.137,36Actuaciones 2004 11.835 256.092.318,17 1.539.418,32Actuaciones 2005 11.476 299.835.112,73 1.837.581,64Actuaciones 2006 9.367 365.078.869,96 2.230.456,89Actuaciones 2007 8.051 275.797.449,45 1.718.837,63Actuaciones 2008 8.795 186.501.674,59 1.214.433,08


2.C.4. Gestión Catastral

2000 2001 2002

2003

2004 2005

2006

2007 2008

0

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

2000 2001

2002 2003

20042005

2006

2007

2008

0,00

100.000.000

200.000.000

300.000.000

400.000.000

2000 2001

2002 2003

20042005

2006

2007

2008

0,00

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000


EXPEDIENTES CATASTRALES TRAMITADOS EN 2008 (Convenio con Gerencia Territorial del Catastro)

MUNICIPIO EXPEDIENTESINCORPORADOS

CARGOS ALTAS

VALOR CATASTRAL

DEUDA TRIBUTARIA

ALBANCHEZ DE MÁGINA 20 2 128.987,10 1.160,88ALCAUDETE 187 201 547.035,11 4.376,28ALDEAQUEMADA 6 5 21.067,62 126,41ANDÚJAR 563 579 16.140.002,57 95.226,02ARJONA 49 92 2.330.014,72 9.320,06ARJONILLA 156 50 2.569.253,93 15.158,60ARQUILLOS 21 6 182.387,06 1.094,32ARROYO DEL OJANCO 69 7 71.721,85 308,40BAEZA 396 339 10.846.799,64 77.012,28BAILÉN 303 822 19.582.091,55 143.908,79BAÑOS DE LA ENCINA 11 3 117.514,60 587,57BEAS DE SEGURA 58 5 307,997,59 1.847,99BEDMAR Y GARCÍEZ 62 12 704.421,13 4.578,74BEGÍJAR 28 56 1.639.248,31 9.179,79BÉLMEZ DE LA MORALEDA 26 2 0,00 0,00BENATAE 19 4 86.846,17 347,38CABRA DE SANTO CRISTO 88 9 194.445,17 1.166,67CAMBIL 61 1 7.323,95 42,48CAMPILLO DE ARENAS 17 5 186.731,61 821,62CANENA 19 58 1.176.218,79 5.881,09CARBONEROS 8 11 66.710,55 366,91CÁRCHELES, LOS 88 3 72.812,82 291,25CAROLINA, LA 466 1.376 31.846.926,68 235.667,26CASTELLAR 54 31 360.861,78 2.526,03CASTILLO DE LOCUBÍN 207 215 6.627.475,33 43.741,34CAZALILLA 17 8 229.710,69 1.378,26CAZORLA 87 272 2.121.635,88 12.729,82CHICLANA DE SEGURA 57 2 51.416,56 308,50CHILLUÉVAR 16 3 208.608,27 1.460,26ESCAÑUELA 6 12 495.422,26 2.613,10ESPELUY 6 4 98.353,51 491,77FRAILES 30 8 678.567,08 2.985,70FUENSANTA DE MARTOS 86 9 293.327,18 1.671,96

GESTIÓN CATASTRAL MUNICIPIOS




CARGOS ALTAS

VALOR CATASTRAL

DEUDA TRIBUTARIA

FUERTE DEL REY 73 62 2.383.989,61 11.919,95GÉNAVE 59 16 495.442,22 2.576,30GUARDÍA DE JAÉN, LA 189 116 6.262.839,98 31.314,20GUARROMÁN 18 40 644.666,91 3.996,93HIGUERA DE CALATRAVA 4 4 75.662,21 453,97HINOJARES 5 0 0,00 0,00HORNOS 5 0 0,00 0,00HUELMA 223 75 5.021.082,61 20.586,44IBROS 14 25 943.119,96 5.375,78IRUELA, LA 100 39 0,00 0,00IZNATORAF 14 4 133.605,36 801,63JABALQUINTO 22 2 47.483,17 356,12JAMILENA 28 97 2.712.729,62 16.276,38JIMENA 17 5 154.015,82 970,30JÓDAR 114 316 5.725.650,18 32.636,21LAHIGUERA 45 19 483.083,55 2.415,42LARVA 2 0 0,00 0,00LINARES 340 822 23.402.561,48 196.581,52LOPERA 71 22 510.074,57 3.315,48LUPIÓN 6 0 0,00 0,00MANCHA REAL 268 468 13.440.953,18 73.925,24MARMOLEJO 190 129 1.934.809,60 7.739,24MENGÍBAR 262 48 1.583.742,31 9.770,11MONTIZÓN 59 73 1.043.914,54 5.741,53NAVAS DE SAN JUAN 73 43 1.191.440,54 7.148,64NOALEJO 168 34 1.562.408,30 10.155,65ORCERA 90 11 256.229,25 1.153,03PEAL DE BECERRO 89 14 641.424,11 3.142,98PEGALAJAR 196 28 1.655.763,44 8.278,82PORCUNA 44 23 1.106.440,08 6.085,42POZO ALCÓN 140 6 384.468,58 1.960,79PUENTE DE GÉNAVE 104 2 24.727,78 111,27PUERTA DE SEGURA, LA 112 44 354.048,16 1.770,24QUESADA 201 24 651.977,54 4.433,45RUS 96 14 752.271,98 4.287,95SABIOTE 131 62 1.752.341,32 13.142,56


2.C.4. Gestión Catastral



CARGOS ALTAS

VALOR CATASTRAL

DEUDA TRIBUTARIA

SANTA ELENA 17 0 0,00 0,00SANTIAGO DE CALATRAVA 4 0 0,00 0,00SANTIAGO PONTONES 42 9 230.386,03 1.151,93SANTISTEBAN DEL PUERTO 29 8 0,00 0,00SANTO TOMÉ 348 0 0,00 0,00SEGURA DE LA SIERRA 22 14 199.034,17 935,46SILES 73 5 258.569,77 1.285,35SORIHUELA DEL GUADALIMAR 20 1 31.687,05 126,75TORREBLASCOPEDRO 13 0 0,00 0,00TORREDELCAMPO 203 51 2.008.031,23 10.040,16TORREDONJIMENO 217 19 1.313.238,92 7.879,43TORREPEROGIL 61 0 0,00 0,00TORRES 152 0 0,00 0,00TORRES DE ALBANCHEZ 16 9 68.815,61 275,26VALDEPEÑAS DE JAÉN 68 1 113.109,52 565,55VILCHES 105 9 354.378,38 2.019,96VILLACARRILLO 81 37 1.206.517,39 5.948,13VILLANUEVA DE LA REINA 127 16 1.184.304,74 7.461,12VILLARDOMPARDO 6 3 130.312,52 651,56VILLARES, LOS 164 43 1.630.811,56 6.523,25VILLATORRES 162 12 391.121,00 2.542,29VILLARRODRIGO 6 3 56.451,68 225,81

TOTALES 8.795 7.139 186.501.674,59 1.214.433,08



2005 2006 2007 2008 (+ - ) % (+ - ) %

% % % Cargo Líquido Recaudación % 2008/2007 2008/2006

Arbitrios 90,22 90,46 89,16 2.322.326,72 2.078.761,97 89,51 0,35 -0,95

IAE 89,86 90,80 90,35 4.550.097,28 4.068.704,77 89,42 -0,93 -1,38

IBI Rústica 91,25 93,03 91,29 4.645.369,27 4.262.662,02 91,76 0,47 -1,27

IBI Urbana 91,53 90,79 91,24 45.129.166,80 41.091.996,27 91,05 -0,19 0,27

IVTM 88,43 87,09 87,12 22.179.893,62 19.312.597,79 87,07 -0,05 -0,02

TOTAL 90,44 89,87 89,95 78.826.853,69 70.814.722,82 89,84 -0,11 -0,03

EVOLUCIÓN PORCENTAJES DE RECAUDACIÓN VOLUNTARIA POR IMPUESTOS

DISTRIBUCIÓN PORCENTAJES RECAUDACIÓN VOLUNTARIA POR CONCEPTOS 2008


2.C.5. Recaudación Voluntaria

Arbitrios89,51

IAE89,42

IBI Rústica91,76

IBI Urbana 91,05

IVTM87,07


EVOLUCIÓN PORCENTAJES DE RECAUDACIÓN VOLUNTARIA POR IMPUESTOS

DISTRIBUCIÓN PORCENTAJES RECAUDACIÓN VOLUNTARIA POR CONCEPTOS 2008

% RECAUDACIÓN VOLUNTARIA

DISTRIBUCIÓN PORCENTAJES RECAUDACIÓN VOLUNTARIA POR CONCEPTOS 2005-2008

2005 2006 2007

90,44 89,87 89,95

81,00

83,00

85,00

87,00

89,00

91,00

% RecaudaciónVoluntaria

2008

89,84

82,00

84,00

86,00

88,00

90,00

92,00

94,00

20082005 2006 2007

2005

2006

90,22 89,86 91,25 91,53 88,43

2007

90,46 90,80 93,03 90,79 87,09

89,16 91,29 91,24 87,12

Arbitrios IAE IBI Rústica IBI Urbana IVTM

90,35

2008 89,51 89,42 91,76 91,05 87,07



EVOLUCIÓN TOTAL COBRADO POR DOMICILIACIÓN



5.000.000,00

7.000.000,00

9.000.000,00

11.000.000,00

13.000.000,00

15.000.000,00

17.000.000,00

19.000.000,00

21.000.000,00

23.000.000,00

25.000.000,00

27.000.000,00

2004 2005 2006 2008

2005 2006 2007 2008 Diferencia (+ - ) %

2008-2007 2008-2007

Total cobrado por domiciliación 18.545.416,31 20.712.845,30 23.028.746,47 26.664.894,14 3.636.147,67 15,79

Nº Recibosdomiciliados 218.856 234.422 250.732 261.629 10.897 4,35

% Sobre el total de recibos 29,83 30,86 32,45 33,15 0,70 2,16

% Sobre el total de cobro 32,98 33,45 32,52 37,65 5,13 15,79

NÚMERO DE RECIBOS DOMICILIADOS


EVOLUCIÓN TOTAL COBRADO POR DOMICILIACIÓN

2005 2006 2007 2008

Arbitrios y otras exacciones 34.057 36.645 36.645 34.726

I.A.E. 865 861 861 964

IBI Urbana 114.556 121.276 121.276 126.396

IBI Rústica 32.413 33.779 33.779 37.521

I.V.T.M. 52.531 58.171 58.171 62.022

TOTAL 234.422 250.732 250.732 261.629

DOMICILIACIONES POR CONCEPTOS

PORCENTAJE NÚMERO DE RECIBOS DOMICILIADOS POR CONCEPTOS EN 2008

Arbitrios y otrasexacciones

13%

IAE0,37%

IBI Urbana49%

IVTM24%

IBI Rústica14%

NÚMERO DE RECIBOS DOMICILIADOS

RESULTADOS GLOBALES VOLUNTARIA

2005 2006 2007 2008 Diferencia (+ - ) %2008/2007 2008-2007

Importe al cobro 62.171.072,80 68.905.200,98 73.087.131,25 78.826.853,69 5.739.722,44 7,85%Nº Recibos al cobro 733.686 759.544 772.728 789.267 16.539 2,14%Deuda media recibos 84,74 90,72 94,58 99,87 5,29 5,60%Importe cobrado 56.230.251,11 61.921.840,13 65.742.684,36 70.814.722,82 5.072.038,46 7,71%Nº Recibos cobrados 663.578 682.566 695.077 709.044 13.967 2,01%% Cobro en importe 90,44% 89,87% 89,85% 89,84% -0,01% -0,02%% Recibos cobrados 90,44% 89,87% 89,95% 89,84% -0,11% -0,13%



2005 2006 2007 2008Mayor del 90 % 68 68 68 68

Entre el 80 % y 90% 25 25 24 24

Entre el 70 % y el 80 % 0 0 0 0Número de ayuntamientos 93 93 92 92

DISTRIBUCIÓN DEL NÚMERO DE AYUNTAMIENTOS SEGÚN SU PORCENTAJE DE COBRO VOLUNTARIO

AYUNTAMIENTOS CON PORCENTAJE DE COBRO VOLUNTARIO MAYOR DEL 90%

EVOLUCIÓN DE LIQUIDACIONES DE INGRESO DIRECTO PRACTICADAS POR CONCEPTOS TRIBUTARIOS

2005 2006 2007 2008 Diferencia (+-)%

Núm. Importe Núm. Importe Núm. Importe Núm. Importe 2008/2007 2008/2007

IBI Urbana 15.924 5.020.589,96 16.267 5.800.650,30 18.583 5.003.101,67 12.476 6.953.599,34 1.950.498 38,99%

IBI Rústica 263 23.569,20 48 4.206,58 107 6.316,89 64 8.247,40 1.931 30,56%

I.A.E. 672 371.942,11 3.785 1.374.970,11 820 1.451.509,66 778 1.323.256,14 128.254 -8,84%

I.V.T.M. 780 58.438,19 3.028 40.133,34 232 15.323,23 1.697 94.834,51 79.511 518,89%

I.I.V.T.N.U 7.434 2.057.991,34 4.631 1.587.730,74 7.693 3.282.507,79 6.784 3.091.399,80 191.108 -5,82%

TOTAL 25.073 7.532.530,80 27.759 8.807.691,07 27.435 9.758.759,24 21.799 11.471.337,19 1.712.578 17,55%



68

68

68

68

806040200

2005

2006

2007

2008


DISTRIBUCIÓN DEL NÚMERO DE AYUNTAMIENTOS SEGÚN SU PORCENTAJE DE COBRO VOLUNTARIO

AYUNTAMIENTOS CON PORCENTAJE DE COBRO VOLUNTARIO MAYOR DEL 90%

EVOLUCIÓN DE LIQUIDACIONES DE INGRESO DIRECTO PRACTICADAS POR CONCEPTOS TRIBUTARIOS

RESULTADOS VOLUNTARIA 2008

2005 2006 2007 2008 Diferencia (+-)%

Núm. Importe Núm. Importe Núm. Importe Núm. Importe 2008/2007 2008/2007

IBI Urbana 15.924 5.020.589,96 16.267 5.800.650,30 18.583 5.003.101,67 12.476 6.953.599,34 1.950.498 38,99%

IBI Rústica 263 23.569,20 48 4.206,58 107 6.316,89 64 8.247,40 1.931 30,56%

I.A.E. 672 371.942,11 3.785 1.374.970,11 820 1.451.509,66 778 1.323.256,14 128.254 -8,84%

I.V.T.M. 780 58.438,19 3.028 40.133,34 232 15.323,23 1.697 94.834,51 79.511 518,89%

I.I.V.T.N.U 7.434 2.057.991,34 4.631 1.587.730,74 7.693 3.282.507,79 6.784 3.091.399,80 191.108 -5,82%

TOTAL 25.073 7.532.530,80 27.759 8.807.691,07 27.435 9.758.759,24 21.799 11.471.337,19 1.712.578 17,55%

MUNICIPIO TOTAL INGRESOS % VOLUNTARIA

COBRO EJECUTIVA/2008

% ANUAL

ALBANCHEZ DE MÁGINA 175.663,35 94,33% 5.465,61 97,27%

ALCALÁ LA REAL 3.740.332,05 92,13% 131.987,37 95,38%

ALCAUDETE 1.029.964,75 84,91% 11.455,74% 85,85%

ALDEAQUEMADA 58.669,71 96,54% 2.053,70 99,91%

ANDÚJAR 5.554.897,26 88,71% 259.126,79 92,85%

ARJONA 726.118,16 92,22% 14.510,21 94,06%

ARJONILLA 609.827,99 92,16% 17.052,53% 94,74%

ARQUILLOS 200.439,51 85,63% 3.908,77 87,30%

ARROYO DEL OJANCO 271.234,87 91,31% 12.355,18 95,47%

BAEZA 3.274.308,54 90,74% 145.990,09 94,79%

BAILÉN 2.946.612,38 86,39% 176.272,65 91,56%

BAÑOS DE LA ENCINA 285.156,40 92,15% 11.772,27 95,95%

BEAS DE SEGURA 699.627,65 87,87% 24.692,01 90,97%

BEDMAR Y GARCÍEZ 470.894,47 90,58% 12.188,41 92,92%

BEGÍJAR 414.264,36 95,88% 7.931,08 97,71%

BÉLMEZ DE LA MORALEDA 226.521,10 88,50% 4.625,75 90,30%

BENATAE 73.112,15 96,08% 2.112,47 98,85%

CABRA DE SANTO CRISTO 346.920,61 87,17% 9.199,30 89,48%

CAMBIL 210.498,41 90,27% 12.480,06 95,62%





% ANUAL

CAMPILLO DE ARENAS 214.492,93 93,53% 8.225,85 97,11%

CANENA 272.412,82 96,05% 5.009,19 97,81%

CARBONEROS 71.404,56 93,64% 945,44 94,88%

CÁRCHELES, LOS 146.057,33 96,55% 4.059,78 99,23%

CAROLINA, LA 2.381.023,15 89,30% 106.990,38 93,31%

CASTELLAR 660.014,36 87,79% 9.542,96 89,06%

CASTILLO DE LOCUBÍN 690.904,89 91,11% 25.953,35 94,53%

CAZALILLA 124.303,66 95,13% 1.917,33 96,60%

CAZORLA 1.057.973,13 88,69% 61.983,18 93,89%

CHICLANA DE SEGURA 153.064,16 95,39% 2.536,84 96,97%

CHILLUÉVAR 310.994,03 88,19% 6.047,75 89,90%

ESCAÑUELA 93.155,29 93,98% 8.048,94 102,10%

ESPELUY 94.962,25 82,03% 762,56 82,68%

FRAILES 277.679,10 94,42% 6.494,86 96,63%

FUENSANTA DE MARTOS 384.148,78 91,29% 13.577,68 94,51%

FUERTE DEL REY 186.005,40 92,10% 6.342,69 95,24%

GÉNAVE 95.741,04 97,36% 1.031,20 98,41%

GUARDIA DE JAÉN, LA 543.849,32 86,83% 32.465,70 92,02%

GUARROMÁN 437.029,00 86,70% 18.882,93 90,45%

HIGUERA DE CALATRAVA 112.475,39 93,43% 1.484,04 94,66%

HINOJARES 38.738,39 88,37% 631,07 89,81%






% ANUAL

HORNOS 50.612,50 88,38% 581,85 89,39%

HUELMA 1.056.296,13 92,57% 21.963,26 94,49%

IBROS 474.921,45 88,79% 13.636,54 91,34%

IRUELA, LA 256.283,81 84,58% 9.686,00 87,77%

IZNATORAF 168.094,28 91,94% 4.099,43 94,18%

JABALQUINTO 360.144,22 89,44% 9.193,45 91,73%

JAMILENA 607.598,35 89,30% 18.974,32 92,09%

JIMENA 199.799,89 86,98% 5.510,28 89,38%

JÓDAR 759.541,41 91,01% 25.089,01 94,02%

LAHIGUERA 220.592,53 95,36% 6.927,94 98,35%

LARVA 50.707,83 94,78% 560,75 95,83%

LINARES 10.963.319,22 87,86% 437.367,22 91,37%

LOPERA 588.687,26 91,75% 15.717,24 94,20%

LUPIÓN 135.958,66 95,26% 3.659,72 97,82%

MANCHA REAL 1.837.054,21 89,82% 70.971,19 93,29%

MARMOLEJO 1.152.680,66 90,77% 22.548,28 92,54%

MENGÍBAR 1.213.034,45 87,62% 33.749,67 90,05%

MONTIZÓN 234.558,83 90,44% 13.226,11 95,54%

NAVAS DE SAN JUAN 640.328,19 88,94% 15.448,64 91,09%

NOALEJO 249.937,23 95,86% 6.587,89 98,38%

ORCERA 216.276,93 93,88% 4.407,07 95,79%





% ANUAL

PEAL DE BECERRO 760.777,12 92,57% 26.373,68 95,78%

PEGALAJAR 303.391,76 92,39% 13.486,18 96,50%

PORCUNA 1.450.477,51 92,02% 23.801,59 93,53%

POZO ALCÓN 614.271,04 87,46% 29.240,22 91,63%

PUENTE DE GÉNAVE 270.285,48 89,53% 12.699,93 93,74%

PUERTA DE SEGURA, LA 242.988,29 90,93% 7.295,62 93,66%

QUESADA 888.048,42 90,36% 36.068,88 94,03%

RUS 408.428,69 90,01% 13.951,90 93,09%

SABIOTE 719.450,74 92,93% 19.492,59 95,45%

SANTA ELENA 131.590,44 85,19% 7.760,85 90,21%

SANTIAGO DE CALATRAVA 107.034,51 95,51% 1.307,37 96,68%

SANTIAGO-PONTONES 400.711,36 88,20% 14.531,34 91,40%

SANTISTEBAN DEL PUERTO 722.281,53 89,11% 18.966,71 91,45%

SANTO TOMÉ 482.187,02 89,13% 21.792,69 93,16%

SEGURA DE LA SIERRA 285.015,58 93,13% 8.333,64 95,85%

SILES 293.951,04 93,82% 6.278,21 95,83%

SORIHUELA DEL GUADALIMAR 171.296,74 87,22% 8.133,67 91,37%

TORREBLASCOPEDRO 431.095,76 91,96% 11.402,19 94,39%

TORREDELCAMPO 2.240.280,07 91,45% 75.810,03 94,54%

TORREDONJIMENO 2.642.914,10 92,05% 70.695,11 94,51%

TORREPEROGIL 1.074.000,60 89,08% 32.152,14 91,74%






% ANUAL

TORRES 272.188,77 93,14% 7.443,58 95,68%

TORRES DE ALBANCHEZ 92.152,19 97,56% 1.956,07 99,63%

VALDEPEÑAS DE JAÉN 406.849,58 93,69% 11.519,07 96,34%

VILCHES 654.697,89 90,48% 19.685,47 93,20%

VILLACARRILLO 1.604.229,62 88,16% 48.307,91 90,81%

VILLANUEVA DE LA REINA 625.734,24 90,53% 21.864,06 93,70%

VILLARDOMPARDO 169.782,03 98,36% 2.929,55 100,06%

VILLARES, LOS 552.056,94 93,17% 18.186,34 96,24%

VILLATORRES 648.557,16 92,81% 10.113,47 94,26%

VILLARRODRIGO 50.075,86 95,91% 1.286,97 98,38%

TOTAL 70.814.722,82 89,84% 2.530.886,51 93,05%



Objetivos de Recaudación

Objetivos de Gestión

Objetivos propuestos Recaudación Gestión Objetivos

cumplidos

URE 733.203,44 366.601,72 1.099.805,16 986.010,42 298.934,27 1.284.944,69

Alcalá la Real 915.433,25 457.716,63 1.373.149,88 1.137.821,03 545.661,30 1.683.482,33

Andújar 897.406,39 747.838,66 1.645.245,05 1.163.137,73 565.141,89 1.728.279,62

Baeza 792.442,16 396.221,08 1.188.663,24 737.433,70 378.468,05 1.115.901,75

Cazorla 393.888,51 196.944,25 590.832,76 468.820,54 180.873,95 649.694,49

La Carolina 1.062.701,38 531.350,69 1.594.052,07 1.127.741,22 581.775,79 1.709.517,01

Linares 2.344.331,17 1.953.609,31 4.297.940,48 2.696.204,68 2.316.104,48 5.012.309,16

URECA II 717.132,53 597.610,44 1.314.742,97 773.398,52 443.823,40 1.217.212,92

Villacarrillo 719.964,72 359.982,36 1.079.947,08 640.212,33 178.220,36 818.432,69

URECA I 1.866.707,59 1.555.589,66 3.422.297,25 3.314.933,33 2.397.301,83 5.712.235,16

T O T A L 10.443.211,14 7.163.464,80 17.606.675,94 13.045.704,50 7.886.305,32 20.932.009,82

ANÁLISIS CUMPLIMIENTOS DE OBJETIVOS RECAUDACIÓN EJECUTIVA 2008


2.C.6. Recaudación Ejecutiva


EVOLUCIÓN PORCENTAJE DE GESTIÓN-RECAUDACIÓN EJECUTIVA 2004-2008

2004 2005 2006 2007 2008 Diferencia (+ -) % Diferencia (+ -) %

% % % % % 2008/2007 2008/2007 2008/2006 2008/2006

Unidad de Recaudación Ejecutiva (U.R.E.)

74,11 73,29 71,29 76,22 70,10 -6,12 -8,03 -1,19 -1,67

Alcalá la Real 64,87 69,36 81,13 78,06 73,56 -4,50 -5,76 -7,57 -9,33Andújar 53,52 70,23 76,88 60,71 57,78 -2,93 -4,83 -19,10 -24,84Baeza 33,59 53,03 56,98 54,50 56,33 1,83 3,36 -0,65 -1,14Cazorla 97,40 94,71 79,71 62,12 65,98 3,86 6,21 -13,73 -17,22La Carolina 68,40 71,22 67,41 77,89 64,35 -13,54 -17,38 -3,06 -4,54Linares 35,74 50,47 43,05 45,56 64,14 18,58 40,78 21,09 48,99URECA II 50,71 128,39 74,40 70,30 50,92 -19,38 -27,57 -23,48 -31,56Villacarrillo 50,69 62,53 72,63 61,67 45,47 -16,20 -26,27 -27,16 -37,40URECA I 68,72 88,37 108,06 166,24 91,80 -74,44 -44,78 -16,26 -15,05

TOTAL 53,77 73,83 73,12 80,53 67,60 -12,93 -16,06% -5,52 -7,55%

PORCENTAJES DE GESTIÓN-RECAUDACIÓN EJECUTIVA POR UNIDADES TERRITORIALES 2004-2008

2005 2006 20072004

53,77 73,83 73,12 80,53

30,00

35,00

40,00

45,00

50,00

55,00

60,00

65,00

70,00

75,00

80,00

85,00

% Gestión-Recaudación

2008

67,60



2004 2005 2006 2007 2008 Diferencia 2008/2007

Valor pendiente inicial 5.804.874,69 7.946.736,04 6.231.075,38 8.426.771,76 8.885.004,43 458.232,67

Cargos 6.224.976,48 4.988.077,30 7.107.141,94 7.863.618,82 8.484.159,28 620.540,46

Total 12.029.851,17 12.934.813,34 13.338.217,32 16.290.390,58 17.369.163,71 1.078.773,13

Recaudación 2.566.524,23 2.615.608,23 2.662.297,75 3.766.777,76 4.057.567,96 290.790,20

Gestión 1.516.590,90 4.088.129,73 2.249.147,81 3.638.608,39 2.799.557,23 -839.051,16

% Gestión 70,34% 84,36% 78,82% 87,88% 77,18% -10,70%

Total Gestión-Recaudación 4.083.115,13 6.703.737,96 4.911.445,56 7.405.386,15 6.857.125,19 -548.261

Valor pendiente final 7.946.736,04 6.231.075,38 8.426.771,76 8.885.004,43 10.512.038,52 1.627.034,09

EVOLUCIÓN GRÁFICA DE LA GESTIÓN-RECAUDACIÓNVALORES JUNTA DE ANDALUCIA 2004-2008

DATOS DE GESTIÓN Y RECAUDACIÓNVALORES JUNTA DE ANDALUCÍA


2.C.6. Recaudación Ejecutiva


2004 2005 2006 2007 2008 Diferencia (+ -) % Diferencia (+ -) %

2008/2007 2008/2007 2008/2006 2008/2006

Pendiente inicial 26,26 28,28 27,14 34,72 35,67 0,95 2,74 8,53 31,43%

Cargos 14,66 15,74 22,76 21,17 31,35 10,18 48,09 8,59 37,74%

Recaudación Ejecutiva / Gestión 12,64 16,87 15,18 15,84 20,92 5,08 32,07 5,74 37,81%

% Gestión 53,77 73,83 73,12 70,53 69,60 -0,93 -1,32 -3,52 -4,81%

Pendiente final 28,28 27,14 34,72 35,67 46,10 10,43 29,24 11,38 32,78%

GESTIÓN EJECUTIVA/EVOLUCIÓN PENDIENTE DE COBRO

GRÁFICO COMPARATIVOPAPEL PENDIENTE INICIAL Y PAPEL PENDIENTE FINAL EJERCICIOS 2004-2008

Importe en millones de euros



2.D. Perspectiva aprendizaje

2.D.1. Empleados

GRÁFICO COMPARATIVO PORCENTAJES NIVELES PUESTO DE TRABAJO AÑO 2008

PERSONAL DEL ORGANISMO 2008

2004 2005 2006 2007 2008

Hombre Mujer Total Hombre Mujer Total Hombre Mujer Total Hombre Mujer Total Hombre Mujer Total%

Hombres%

Mujeres

Técnicos Superiores A1 9 4 13 9 4 13 9 4 13 8 4 12 8 4 12 69,23 30,77

Técnicos Medios A2 3 0 3 3 0 3 3 0 3 2 0 2 2 0 2 100,00 0,00

Administrativos C1 24 8 32 23 8 31 25 9 34 24 8 32 24 8 32 73,53 9,00

Auxiliares Admin. C2 43 33 76 44 32 76 41 32 73 42 35 77 42 35 77 54,79 33,00

Subalterno E 3 0 3 3 0 3 3 0 3 3 0 3 3 0 3 100,00 0,00

TOTAL 82 45 127 82 44 126 81 45 126 79 47 126 79 47 126 63,20 36,80

AuxiliaresAdministrativos61%

Subalterno 2%

Técnicos Superiores 10%

Técnicos Medios 2%

Administrativos25%


GRÁFICO COMPARATIVO NIVELES PUESTO DE TRABAJO POR SITUACIÓN JURÍDICA AÑO 2008

% Hombres

% Mujeres

0

10,00

20,00

30,00

40,00

50,00

60,00

70,00

80,00

90,00

100,00

69,2373,53

54,79

33,00

9,00

30,77

100

0

100

0

A1 A2 C1 C2 E



Denominación de la acción formativa

MateriaFecha

previstaDestinatarios

I Jornadas en Gestión Integral de Tráfico

Específica Abril 2008Personal técnico del organismo adscrito a funciones relacionadas con la Gestión del I.V.T.M.

Planificación y Evaluación en el ámbito local

Calidad Junio 2008 Personal técnico del organismo

XV Jornadas de Formación del Personal del S.P.G.R.

Calidad Junio 2008 Todo el personal del organismo

Formación en Gestión Catastral IBU Específica Julio 2008Personal técnico del organismo adscrito a funciones relacionadas con la Gestión Catastral

PLAN ANUAL DE FORMACIÓN DEL ORGANISMO PARA 2008

2.D. Perspectiva aprendizaje

2.D.1. Empleados



Misión del organismo

El Servicio Provincial de Gestión y Recaudación es un organismo que gestiona los recursos de derecho público de los municipios de la provincia de Jaén, y demás entidades que en él delegan, prestando y servicio eficaz y eficiente a ciudadanos y ayuntamientos basado en el compromiso de la mejora continua.

Visión del organismo

El Servicio Provincial de Gestión y Recaudación pretende ser un Organismo que, impulsado por una decidida apuesta política, utilizando adecuadamente sus recursos y fomentando la realización personal y profesional de sus trabajadores, dé una respuesta ágil, eficaz e integral a los ciudadanos, consiguiendo que todos contribuyan al sostenimiento del gasto público y convirtiéndose en soporte básico de la economía de los municipios, llegando a ser un referente para el resto de administraciones públicas.

Valores del organismo

La consideración y el afecto personal como principio básico de la •organización.

La comunicación como motor del organismo.•

La concienciación de que la mejora continua del organismo es •una labor que requiere la participación y la implicación de todos; todos generamos calidad.

El respeto, la consideración y el trato cordial para con nuestros •clientes.

El compromiso de prestar un servicio público basado en los •principios de eficacia, eficiencia y economía.

2.E. Misión, visión y valores


Fomento de las actuaciones de Recaudación Ejecutiva e Inspección, como vía para 1. aumentar la capacidad económica de los municipios.

Fomento del enfoque de la gestión encaminada a la atención y satisfacción de 2. clientes.

Enfoque orientado a resultado de la Gestión Tributaria:3.

Mejora de los resultados globales de Recaudación Voluntaria.a)

Mejora, adecuación y aumento de todos los padrones contributivos.b)

Promover niveles de excelencia en la organización, mediante la implantación de 4. proyectos de calidad y mejora continua.

Maximizar los resultados de la Gestión Financiero-Presupuestaria.5.

Aumento y diversificación de las competencias del organismo.6.

2.F. Objetivos estratégicos



2.G. Mapa de procesos


Adecuación de nuevas oficinas: Alcalá la Real y Úbeda•

Adecuación de la nave: archivos del organismo•

Realización Campaña de Domiciliación (239.598 documentos generados por mailing)•

Actualización página web del organismo•

Ampliación servicios a ciudadanos en Oficina Virtual•

Renovación Certificación Qualicert•

3ª Edición Carta de Servicios•

Actualización intranet del organismo•

Premios MAP Excelencia•

Premios Junta Andalucía Excelencia: Mención Especial•

Certificación Excelencia Europea 400+ (EFQM)•

Certificación Level Of Excellence•

Convenio DGT: Acceso Registro Vehículos•

Nuevo Convenio Sanciones de Tráfico•

Nuevo Convenio Red.es (Pago Telemático)•

Convenio con la C.A. Andalucía: Aplicación tributos supuesto vehículos usados•

Adhesión Convenio Sociedad Estatal Correos y Telégrafos•

2.H. Proyectos de gestión y recaudación 2008

3. Calidad y Mejora Continua



UNIDAD ADMINISTRATIVA PROCEDIMIENTOS A AUDITAR NO

CONFORMIDADES

GERENCIA PG.AM.01, PG.AM.05, PG.GP.01.PG.CI.01. Qualicert. NO EXISTEN

CALIDADPG.SC.01, PG.SC.02, PG.AM.02, PG.AM.03, PG.AM.04, PG.CI.01.

Qualicert.NO EXISTEN

URE/URECA I PE.PA.01 al 10, PE.AC.01, PG.CI.01. Qualicert. NO EXISTEN

INSPECCIÓN PE.IN.01, PE.PS.01, PG.CI.01. Qualicert. NO EXISTEN

U.T. ALCALÁ LA REAL PE.PA.01 al 10, PE.AC.01, PG.CI.01. Qualicert. NO EXISTEN

GESTIÓN TRIBUTARIA PE.GT.01, PE.RE.01, PG.CI.01. Qualicert. NO EXISTEN

URECA II PE.PA.01 al 10, PE.AC.01, PG.CI.01. Qualicert. NO EXISTEN

ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE PE.AC.01, PG.CI.01. Qualicert. NO EXISTEN

U.T. ANDÚJAR PE.PA.01 al 10, PE.AC.01, PG.CI.01. Qualicert. NO EXISTEN

SECRETARÍA Y PERSONAL PG.GR.01, PG.CI.01. Qualicert. NO EXISTEN

GESTIÓN ECONÓMICA PG.GP.02, PG.GP.03, PG.CI.01. Qualicert. NO EXISTEN

U.T. BAEZA PE.PA.01 al 10, PE.AC.01, PG.CI.01. Qualicert. NO EXISTEN

AUDITORÍAS INTERNAS AÑO 2008

3.A. Auditorías internas


UNIDAD ADMINISTRATIVA PROCEDIMIENTOS A AUDITAR NO

CONFORMIDADES

U.T. VILLACARRILLO PE.PA.01 al 10, PE.AC.01, PG.CI.01. Qualicert. NO EXISTEN

ASISTENCIA JURÍDICA PE.AJ.01, PG.CI.01. Qualicert. NO EXISTEN

U.T. LA CAROLINA PE.PA.01 al 10, PE.AC.01, PG.CI.01. Qualicert. NO EXISTEN

U.T. LINARES PE.PA.01 al 10, PE.AC.01, PG.CI.01. Qualicert. NO EXISTEN



CERTIFICACIÓN REFERENCIAL DE SERVICIO QUALICERT

En el mes de octubre de 2005, se realizó la auditoría de verifica-

ción del cumplimiento del Referencial de Servicio, siendo su re-

sultado satisfactorio y obteniendo el organismo la Certifica-

ción del Sistema de Gestión de Calidad de Servicio Qualicert.

En el año 2007, se llevó a cabo la segunda auditoría de segui-

miento, así como una implementación más amplia.

En el año 2008 se ha llevado a cabo una auditoría de renovación

del Certificado del Referencial Qualicert.

INFORME DE AUDITORÍA EXTERNA DE SEGUIMIENTO CELE-

BRADA EN EL MES DE NOVIEMBRE DE 2008

1. OBJETIVOS DE LA AUDITORÍA.

Los objetivos de la auditoría han sido:

Confirmar que se cumplen las características del Referencial •

Qualicert, garantes de que los criterios de EFQM referentes a

resultados, ciudadanos y ayuntamientos se ven reforzados

en el proyecto de calidad del organismo, controlando y me-

jorando la calidad del servicio ofrecido por el organismo, lo

que redunda en una mayor satisfacción de sus clientes (ciu-

dadanos y municipios).

Confirmar que la organización sigue sus políticas, manual y •

documentación reglamentaria.

Confirmar que el sistema de gestión está alcanzando los ob-•

jetivos de la política de la organización.

3.B. Auditorías externas


2. ALCANCE.

Actividades: Servicio Provincial de Gestión y Recaudación. Gestión, recaudación e inspección

de deudas a la administración local y autonómica.

Emplazamientos: En sus oficinas de Servicios Centrales (Jaén) y Unidades Territoriales (Alcalá

la Real, Andújar, Baeza, Cazorla, La Carolina, Linares, Úbeda y Villacarrillo).

3. CONCLUSIONES DE LA AUDITORÍA.

La organización cumple con los compromisos establecidos en el citado referencial, estando

suficientemente documentado y soportado por registros que han sido verificados durante la

presente auditoría.

Se ha observado el adecuado cumplimiento con las especificaciones de calidad establecidas

para cada una de las características evaluadas.

Se ha verificado cada una de las actividades desarrolladas para el cumplimiento de las carac-

terísticas establecidas y la disponibilidad de documentación en la que se establecen y deta-

llan las especificaciones de calidad del proceso, comprobando su correcta adecuación.

Los recursos materiales y humanos empleados se consideran adecuados para la consecución

de los valores de calidad especificados.

El personal se ha mostrado altamente colaborador e interesado, lo que ha permitido llevar a

cabo la auditoría de una forma eficaz y de acuerdo a la programación establecida.

Es conforme con los requisitos de la norma de referencia y está diseñado para alcanzar la po-

lítica y objetivos de la organización.

El equipo auditor no ha detectado “No Conformidades”.

Las observaciones reflejadas no requieren respuesta, aunque deben ser consideradas con el

propósito de mejora de la calidad del servicio.



Dispone de capacidad para cumplir los requisitos aplicables a las

actividades incluidas en el alcance auditado.

Cumple con los objetivos de la auditoría.

4. NO CONFORMIDADES (FNC).

No hay “No Conformidades”.

De acuerdo a estas conclusiones y al informe presente, y de

acuerdo con los procedimientos de SGS ICS, se recomienda por

parte del equipo auditor el MANTENIMIENTO DEL CERTIFICA-

DO REFERENCIAL QUALICERT.

3.B. Auditorías externas



Es una de las piezas fundamentales en el Sistema de Gestión de la

Calidad, y su importancia se traslada a:

1. Compromisos que el organismo adquiere con el ciudadano.

2. Derechos del ciudadano para con la administración.

3. Indicadores de calidad. Cumplimiento y medición de los com-

promisos adquiridos.

Fue publicada en el año 2002, y fruto de los avances en gestión

como en los proyectos de calidad, se modificó en 2004 y se pu-

blicó la segunda edición de la Carta de Servicios del organismo,

con un aumento del nivel de compromisos con ciudadanos, mu-

nicipios, así como un incremento de los indicadores de calidad,

incorporándose los procesos de mejora, así como los nuevos ser-

vicios y compromisos adquiridos.

Actualmente se ha elaborado una tercera edición, cuya publi-

cación se realizará en el año 2009. Su modificación viene como

una consecuencia directa de los planes de mejora resultantes de

la aplicación del Modelo EFQM y sus distintos procesos de au-

toevaluación, así como de los nuevos compromisos y objetivos

adquiridos.

NIVEL DE CUMPLIMIENTO DE COMPROMISOS

DE LA CARTA DE SERVICIOS

· Diseño e implantación de un Referencial de asistencia al ciu-

dadano y municipios basado en principios de calidad y efica-

cia, como base estratégica del organismo en la prestación de

los servicios públicos ofrecidos.

El Servicio Provincial de Gestión y Recaudación tiene establecido

3.C. Carta de Servicios: nivel de consecución de objetivos


e implantado el Referencial de Certificación QUALICERT, habiéndose superado la segunda au-

ditoría de certificación.

· Diseño e implantación de un Cuadro de Mando Integral como instrumento que garantice

un eficaz seguimiento, control y consecución de objetivos, mediante los indicadores de

resultados de gestión en los municipios.

Se ha establecido un Cuadro de Mando como instrumento de la Dirección Estratégica, donde

están incluidos los siguientes objetivos estratégicos :

- Fomento de las actuaciones de Recaudación Ejecutiva e inspección como vía para aumentar

la capacidad económica de los municipios.

- Fomento del enfoque de la gestión encaminada a la atención y satisfacción de los clientes.

- Enfoque orientado a resultados de la Gestión Tributaria:

a) Mejora de resultados globales de Recaudación Voluntaria.

b) Mejora, adecuación y aumento de todos los padrones contributivos.

- Promover niveles de excelencia en la organización mediante la implantación de proyectos

de calidad y mejora continua.

- Maximizar los resultados de la gestión financiera-presupuestaria.

- Aumento y diversificación de las competencias del organismo.

· Línea telefónica directa de atención al ciudadano con horario de 8 a 15 horas, de lunes

a viernes; la existencia de esta línea se comunica al ciudadano a través de la publicidad

del organismo, de la Carta de Servicios, de la Memoria Anual y de toda la documentación

emitida por la Oficina de Atención al Ciudadano.

Existe la línea telefónica 902 07 99 07 atendida y cubierta por el personal de la Oficina de



Atención al Ciudadano, de las dependencias de Servicios Centra-

les de Jaén.

· Atención al ciudadano personalizada y especializada por ma-

terias, con oficinas de atención al contribuyente ubicadas en

las dependencias de los Servicios Centrales del organismo y en

las diferentes unidades territoriales que cubren todos los par-

tidos judiciales de la provincia.

Existen oficinas especializadas en atención al ciudadano con las

siguientes ubicaciones:

· Dependencias Servicios Centrales, Jaén.

· Oficina de Alcalá la Real.

· Oficina de Andújar.

· Oficina de Baeza.

· Oficina de Cazorla.

· Oficina de La Carolina.

· Oficina de Linares.

· Oficina de Úbeda.

· Oficina de Villacarrillo.

· Oficina Delegada de Torredonjimeno.

· Oficina Delegada de Bailén.

· Oficina Delegada de Orcera.

· Sistema de Cita Previa en nuestra Oficina de Atención al Con-

tribuyente.

Hay establecida una línea directa de atención al ciudadano y cita

previa en el 902 07 99 07, que está atendida por el personal de

la Oficina de Atención al Ciudadano de las dependencias de los

Servicios Centrales de Jaén.



· Adecuación del tiempo medio de espera a un máximo de 10 minutos.

El tiempo medio de espera de los contribuyentes ha estado siempre por debajo de los 10

minutos.

· Cuentas específicas de correo electrónico para atención al ciudadano atendidas por el

personal de la Oficina de Atención al Contribuyente de Servicios Centrales.

Hay establecidas las siguientes direcciones de correo electrónico, seguido de la oficina encar-

gada de su atención y contestación:

[email protected] (personal de Oficina Atención al Contribuyente).

[email protected] (personal de la Oficina de Alcalá la Real).

[email protected] (personal de la Oficina de Andújar).

[email protected] (personal de la Oficina de Baeza).

[email protected] (personal de la Oficina de Cazorla).

[email protected] (personal de la Oficina de La Carolina).

[email protected] (personal de la Oficina de Linares).

[email protected] (personal de la Oficina de Úbeda).

[email protected] (personal de la Oficina de Villacarrillo).

· Proyecto de señalización interna de las unidades operativas que permite la identificación

de los puntos de atención, las dependencias y los nombres y cargos de los profesionales

del organismo.

Existe una señalización interna por paneles para identificar las distintas dependencias y los

puntos de atención; asimismo se ha completado para las nuevas incorporaciones del personal

los carteles identificativos de los nombres y cargos del personal que se encuentra en cada

oficina.

· Resolución de consultas tributarias presentadas por correo electrónico en el plazo de 24

horas. Tramitación de correcciones de errores físicos presentados por correo electrónico

en el plazo de 24 horas.



En nuestra dirección de correo electrónico infotributaria@pro-

mojaen.es han tenido entrada en el ejercicio 2008 un total de 214

consultas tributarias, tramitándose el 94 % dentro de las 24 horas

a su recepción.

· Tramitación de domiciliaciones bancarias presentadas por co-

rreo electrónico en el plazo de 24 horas.

En el ejercicio 2008 se ha registrado en nuestra dirección de co-

rreo [email protected] 546 órdenes de domiciliación

de recibos, tramitándose el 95,42 % dentro de las 24 horas a su

recepción.

· Procedimiento para la tramitación de quejas y reclamaciones

con contestación a los interesados en el plazo medio de 12

días.

En el año 2008 se han tramitado 22 reclamaciones de clientes,

dando contestación al interesado en un plazo medio de 7 días

desde su entrada en el Negociado de Atención al Contribuyente.

· Campañas informativas de períodos de pago en voluntaria en

prensa, radio, televisión, a través de cartelería y dípticos infor-

mativos.

Se realizan a lo largo del año dos campañas informativas para

divulgar la fecha en que empieza y termina cada uno de los dos

periodos de pago voluntario. Campaña que se realiza en prensa,

radio, televisión, así como por cartelería y dípticos.



· Difusión en el primer trimestre de cada ejercicio del “Calendario del Contribuyente” con

indicación de impuestos y plazos de pago.

Se ha comunicado a todos los contribuyentes el “Calendario del contribuyente” por correo

en unión de la carta de pago del Impuesto de Bienes Inmuebles de Naturaleza Urbana y el

Impuesto de Vehículos de Tracción Mecánica, donde se le informa de los impuestos que se

ponen al cobro en 2008 y de sus periodos voluntarios de pago.

· Compromiso de que los avisos de pago en voluntaria lleguen al ciudadano en los prime-

ros 10 días del período de pago.

Todos los avisos de pago estaban entregados por parte de Correos antes del quinto día del

periodo de pago voluntario.

· Resoluciones de aplazamientos y fraccionamientos de pago en el plazo medio máximo

de dos meses.

En este apartado se ha logrado superar con creces no sólo el número de solicitudes resueltas y

que han sido todas las que han entrado, sino lo más importante es que el plazo de resolución

de dichas solicitudes en que han sido tramitadas ha sido de un mes desde su entrada en este

Servicio.

· Inclusión del nuevo titular catastral en el padrón del ejercicio siguiente al de la presenta-

ción del modelo 901.

En el ejercicio 2008 se han enviado a la Gerencia Territorial de Catastro 8 cintas de variación

de padrón, conteniendo un total de 7.500 registros de modificación de titular catastral de

urbana.

· Emisión de liquidaciones tributarias derivadas de la presentación de 901 en el mismo

ejercicio en el que la transmisión de titularidad surta efectos.



Durante el ejercicio 2008 se han revisado 5.800 expedientes de

cambio de titularidad habiéndose generado 418 liquidaciones

tributarias derivadas de esta actuación.

· Fraccionamientos de pago automáticos en “Actas de Inspec-

ción” y liquidaciones de ingreso directos de IBU.

Durante el ejercicio 2008 se han fraccionado automáticamente

un total de 24 Actas de Inspección, estando todas finalizadas e

ingresadas dentro de los plazos concedidos.

Asimismo se ha realizado el aplazamiento del pago en 218 liqui-

daciones de ingreso directo, de los que 155 corresponden al con-

cepto de IBI Urbana y 63 liquidaciones por Plusvalías.

· Garantizar los niveles globales de gestión ejecutiva de ejerci-

cios anteriores.

El porcentaje de recaudación sobre el papel pendiente ha ascen-

dido al 40,99%.

· Tramitación y resolución inmediata de las siguientes gestio-

nes:

- Pago de deudas

- Correcciones de datos físicos

- Anulación de valores

- Domiciliaciones bancarias

- Autoliquidación del IVTM.

- Suspensiones de procedimiento.- Se han tramitado todos los expedientes

de suspensión que han tenido entrada en este servicio, llegándose

incluso a dictar resoluciones denegatorias en aquellos casos en que

así procediese. En aquellos supuestos en el que la solicitud de sus-

pensión venía acompañada de la documentación habilitante para



ello, la suspensión ha sido inmediata. Para los supuestos en los que ha sido necesario requerir al

solicitante documentación que posibilitase la suspensión, el plazo medio máximo ha sido de 10

días.

- Liquidaciones de ingreso directo.- Se han realizado 2.707 liquidaciones online en nuestras oficinas, lle-

vándose el contribuyente la liquidación para su pago en el mismo momento en que presenta la

documentación en la oficina. El desglose por conceptos es el siguiente:

Impuesto de Bienes Inmuebles de Naturaleza Urbana 875

Impuesto de Bienes Inmuebles de Naturaleza Rústica 3

Impuesto de Vehículos de Tracción Mecánica 1.523

Impuesto de Actividades Económicas 0

Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana 306

- Devolución de ingresos indebidos.- Desde el día 1 de enero de 2007 no existe efectivo en las unidades

de caja, por lo que no se pueden realizar en las unidades de caja expedientes de devoluciones de

efectivo. Vía compensación de deudas, se han realizado en la oficina 40 devoluciones por com-

pensación.

· Resolución de expedientes de derivación de responsabilidad en el plazo de 2 meses.

No se han tramitado todas las que han tenido entrada en este Servicio, siendo su nivel de consecu-

ción de un 80 %. Todos los finalizados lo han sido en un tiempo medio de 15 días.

· Emisión de informes jurídicos en el plazo de 15 días.

Se han emitido 23 informes relativos a otros tantos recursos contenciosos-administrativos con la

antelación suficiente, tanto con respecto a estos informes, como en cuanto a los expedientes ad-

ministrativos aportados.

Respecto al TEARA, se han remitido igualmente en plazo todos los expedientes solicitados, emi-

tiéndose 13 informes preceptivos.



Se han emitido con la antelación suficiente los 2 informes solicitados

por el Defensor del Pueblo, concretamente en un plazo de 10 días.

Se han emitido con la antelación suficiente 9 informes jurídicos a ins-

tancias del propio organismo, o bien de los ayuntamientos.

· Entregas a cuenta a los ayuntamientos el día 20 del mes anterior

a aquel al que corresponda la entrega.

La media en que se han realizado las entregas a cuenta a los ayunta-

mientos durante el ejercicio 2008 ha quedado establecida al día 16

del mes anterior al que correspondía la entrega.

· Liquidación de ingresos a los ayuntamientos en los diez días

siguientes al cierre de cada uno de los periodos voluntarios de

pago.

Dentro del ejercicio 2008 se han realizado tres liquidaciones de in-

gresos a los ayuntamientos, realizándose en una media de 7 días al

cierre del periodo voluntario de pago al que correspondía.

· Emisión de las cuentas de la gestión recaudatoria en el primer

semestre del ejercicio inmediatamente posterior.

En el primer semestre del año 2008 se han emitido las cuentas de

gestión del ejercicio 2007.

· Conocer las expectativas de nuestros clientes mediante el estu-

dio y medición de cuestionarios de satisfacción.

En cada unidad administrativa del organismo se ha elaborado una

medición por cada 50 cuestionarios de satisfacción de clientes pre-



sentados, realizándose un total de 31 mediciones, lo que conlleva que se han medido 1.550 cues-

tionarios presentados por nuestros contribuyentes.

· Buzones de quejas y sugerencias en todos los puntos de atención del organismo.

En todas las oficinas de atención al ciudadano que hay establecidas en los emplazamientos de

nuestras unidades administrativas, hay ubicado un Buzón de Quejas y Sugerencias que está aten-

dido por el personal de la oficina.



El objetivo del organismo es la aplicación del Modelo EFQM, pero

la misma nos lleva a pretender incidir en aquellos aspectos del

modelo que en nuestro organismo, por las características de su

“clientela”, ciudadanos y contribuyentes, necesita reforzar más

aún, creando un referencial por un comité de expertos que nos

lleve a ello.

Por tal circunstancia hemos incorporado al procedimiento prin-

cipal el Sistema de Certificación Qualicert, que surge de la buena

experiencia que se ha demostrado en organizaciones que ya la

han aplicado.

El objetivo fundamental del Sistema Qualicert es definir, contro-

lar y mejorar la calidad del servicio ofrecida por la organización,

lo que redundará en una mayor satisfacción de sus clientes.

El Referencial de Servicio desarrollado según la filosofía Qualicert

garantiza a la organización una calidad de servicio objetiva, per-

cibida por los usuarios y que será demostrada a través de una

certificación, requiriendo a la organización escuchar de manera

permanente la voz de sus clientes, con el ánimo y meta constante

de lograr la excelencia en calidad de servicio.

En resumen, el proceso puede constituir una herramienta de me-

jora de la calidad de los servicios prestados por los profesionales.

El respeto y cumplimiento de los compromisos desarrollados en

el Referencial y la profesionalidad exigida en la certificación ga-

rantizan la adecuación permanente de la calidad del Servicio Pro-

vincial de Gestión y Recaudación de la Diputación de Jaén.

3.D. Referencial Qualicert


CARACTERÍSTICAS DE CALIDAD CERTIFICADAS

A. Atención especializada Accesibilidad del ciudadano al organismo. Atención especializada al ciudadano. Respuesta ágil a las demandas de los ciudadanos. Igualdad y objetividad en el trato y la atención al ciudadano.

B. Seguimiento, evaluación y mejora de los servicios Seguimiento de los niveles de resultados de gestión. Evaluación y mejora de los servicios prestados. Agilidad en la tramitación de las competencias delegadas.

C. Seguimiento de la satisfacción de los clientes La percepción de los clientes es una fuente de información para la mejora de los servicios prestados. Detección de quejas y reclamaciones, así como su tratamiento y rápida resolución.

D. Asistencia e información permanente Campañas publicitarias. Comunicación al ciudadano de sus derechos y de los compromisos del organismo. Información personalizada de deberes tributarios. Publicidad de los resultados. Asistencia jurídica a los municipios.

El Referencial de atención a ciudadanos y municipios fue valorado en Madrid por el Comité de Exper-tos y superó la auditoría realizada.

La Certificación de Referencial Qualicert se obtuvo tras superar con éxito la auditoría de certifi-cación en el año 2005, y se verificó con las auditorías de seguimiento realizadas durante 2006 y 2007.

En el año 2008 se ha llevado acabo la auditoría de renovación, y ha sido superada con éxito.

Este Referencial, una vez auditado, ha sido un impulso fundamental para uno de los objetivos estraté-gicos primordiales del organismo, cual es el aumento de la satisfacción de municipios y ciudadanos.

Cualquier Administración que persiga estos fines podrá tomar este Referencial como línea de actua-ciones, adaptándolo a sus competencias y estructuras.



Reconocimiento Excelencia Europea 400+

El organismo ha obtenido el reconocimiento de Excelencia Eu-

ropea 400+ (Puntuación global superior a los 400 puntos EFQM,

European Foundation for Quality Management), en los procesos

de gestión de la calidad por el Club Excelencia en la Gestión y

Fundación Europea para la Gestión de la Calidad EFQM, equiva-

lentes al anterior sello Plata de Excelencia.

Este reconocimiento es el fruto del trabajo e implicación de los

trabajadores del organismo y nos indica una pauta más de cual

es el camino a seguir en la mejora continua de las administracio-

nes que prestamos servicios públicos. Nuestro ánimo es el seguir

trabajando en nuevos proyectos y mejoras que redunden en un

aumento de la eficacia y calidad en el ejercicio de nuestras com-

petencias.

3.E. Reconocimientos externos



Premios a la Excelencia de los Servicios Públicos de la Junta

Andalucía: Mención Especial

El Servicio Provincial de Gestión y Recaudación de la Diputación

Provincial de Jaén ha recibido una mención especial en la cuar-

ta edición de los Premios a la Calidad de los Servicios Públicos

que concede la Consejería de Justicia y Administración Pública

de la Junta de Andalucía. Este organismo autónomo ha sido re-

conocido dentro de la categoría de la modalidad de Premio a la

Excelencia de los Servicios Públicos, que está dirigido a aquellas

entidades que mediante su actividad de mejora continua han in-

crementado la calidad de los servicios que prestan.

El presidente de la Corporación Provincial, Felipe López, acompa-

ñado por el diputado del Servicio Provincial de Gestión y Recau-

dación, Juan Antonio Expósito, fue el encargado de recoger este

galardón de manos de la consejera de Justicia y Administración

Pública, Evangelina Naranjo, en el marco de un acto desarrollado

en el Auditorio del Palacio de Exposiciones y Congresos de Sevi-

lla. Para Felipe López, la concesión de esta distinción al Servicio

Provincial de Gestión y Recaudación “avala el trabajo que desde

este organismo autónomo se viene realizando en los últimos

años para prestar un servicio eficaz y eficiente a los ciudadanos y

ayuntamientos de 92 municipios de la provincia a los que gestio-

namos sus tributos”.

Para optar a este premio, el Servicio Provincial de Gestión y Re-

caudación de la Diputación Provincial de Jaén -que ha sido ele-

gido entre las 58 candidaturas presentadas a la convocatoria de

estos premios- ha presentado una memoria de setenta páginas

en la que se explican las actuaciones que ha puesto en marcha

este organismo autónomo “con el objetivo de alcanzar la máxima

3.E. Reconocimientos externos


calidad en la labor que realizamos, un fin que se ha perseguido con la puesta en marcha de

forma continua de instrumentos dirigidos a facilitar la tramitación y el pago de impuestos

tanto a consistorios como a los ciudadanos, como la Carta de Servicios o la oficina virtual”,

subraya el presidente de la Diputación Provincial de Jaén.

La concesión de esta mención especial se suma al Sello de Plata a la Excelencia Europea que

posee este Servicio Provincial de Gestión y Recaudación de la Diputación -la única adminis-

tración local andaluza que cuenta con esta distinción-, así como los certificados de calidad

ISO 9000 y “Qualicert”.



Publicación de la Carta de Servicios (3ª Edición)•

Autoevaluación E.F.Q.M. (3ª)•

Creación de nuevos grupos de mejora•

Nueva página web del organismo•

Adquisición de PDA’s e impresoras para la puesta en•

marcha del nuevo Convenio de Multas

Procedimiento de Gestión de Sanciones de Tráfico•

Jornadas de Calidad•

3.F. Otros proyectos: actuaciones y proyectos ejercicio 2009

memoria 2008 - dipujaen€¦ · 6 diputación de jaén | servicio provincial de gestión y...

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