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Plan Estratégico

PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013

INDICE

PRESENTACIÓN

ANTECEDENTES

PAG. 1

PAG. 2

MARCO LEGAL

MARCO METODOLÓGICO

PAG. 3

PAG. 5

PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL

FORMULACIÓN ESTRATÉGICA

PAG. 6

PAG. 15

CONCLUSIONES PAG. 26

ANEXOS PAG. 27

BIBLIOGRAFÍA PAG. 33

PLAN ESTRATÉGICOMINISTERIO DE FINANZAS DEL ECUADOR

2012 - 2013

1. PRESENTACIÓN

El Ministerio de Finanzas está llevando adelante procesos de profundas reformas institucionales y con alcance nacional, orientadas a la concreción de los principios consagrados en la Constitución de la República, objetivos expresados en el Plan Nacional de Desarrollo del Buen Vivir y Agenda Sectorial, así como disposiciones contenidas en el Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas y marco legal vigente.

Así, en razón de que esta Cartera de Estado constituye el órgano rector de las Finanzas Públicas, y en consideración a que la política fiscal ejerce efectos transversales a las demás políticas económicas y sociales, el presente Plan Estratégico ha sido construido a la luz de importantes objetivos nacionales como “establecer un sistema económico social solidario y sostenible”, “garantizar la soberanía y la paz e impulsar la inserción estratégica en el mundo y la integración latinoamericana”, “mejorar la calidad de vida de la población”, entre otros.

De ahí que el presente Plan Estratégico constituye el documento oficial en el que se encuentran expresadas las prioridades del Ministerio de Finanzas, que constituyen compromisos con visión de mediano plazo, conforme consta en la declaración de los objetivos a alcanzar tanto por la institución en su conjunto como por cada Subsecretaría; la definición de las estrategias correspondientes; y, el establecimiento de indica-dores que permitan medir los avances logrados durante la fase de ejecución.

Cabe destacar que si bien los lineamientos generales fueron emitidos por la autoridad de la institución, la construcción del Plan Estratégico contó con la participación mayoritaria de quienes conformamos el Minis-terio de Finanzas, y que en consecuencia, estamos comprometidos con su cumplimiento, mismo que implica un compromiso con el cumplimiento de los principios consagrados en la Constitución de la República, objetivos expresados en el Plan Nacional de Desarrollo del Buen Vivir y Agenda Sectorial, así como disposiciones contenidas en el Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas y marco legal vigente.

Patricio Rivera YánezMinistro de Finanzas


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2. ANTECEDENTES

El Ministerio de Finanzas se creó hace 181 años, en el marco de la naciente República del Ecuador, por lo que su historia refleja la historia de nuestro país, desde la perspectiva económica, básicamente de las cuen-tas públicas y de su principal instrumento de ejecución de política, que constituye el Presupuesto General del Estado.

En el transcurso del tiempo, las funciones de esta institución se incrementaron, intensificaron y tecnificaron de manera consistente y progresiva, evidenciándose su capacidad de respuesta y adaptación a los requerimientos y demandas del país y del entorno mundial, tanto en coyunturas favorables como en las adversas. La capacidad del Ministerio para enfrentar nuevos retos se ha sustentado en el direccionamiento y orien- tación de las políticas emitidas por parte de las autoridades institucionales, del Ejecutivo y del Legislativo en cada coyuntura, así como en la capacidad técnica y administrativa de los profesionales y funcionarios de la institución para implementarlas y ejecutarlas.

Un ejemplo constituye el proceso al que se somete el Presupuesto General del Estado, el mismo que hace 181 años apenas constituía un listado manuscrito de ingresos y gastos. A partir de entonces, y reconocida la transcendencia de las finanzas públicas en la economía nacional y en la vida de los ecuatorianos, los poderes legislativo y ejecutivo de los distintos regímenes de estas 18 décadas, han venido expidiendo de manera progresiva, leyes, decretos, reglamentos, resoluciones, acuerdos y normas que han permitido ir perfeccionando la concepción y ejecución de este instrumento. Actualmente, se dispone de un renovado marco legal y una infraestructura tecnológica, que definen los aspectos conceptuales, administrativos y de transparencia en cada una de las fases presupuestarias. Estos avances son fundamentales para procurar la sostenibilidad y transparencia de las finanzas públicas.

El desarrollo del país impone nuevos desafíos de orden social y técnico. El Ministerio de Finanzas está asumiendo tales desafíos como un compromiso para atender los requerimientos de eficiencia, transparen-cia, y modernidad que demanda la historia.

El renovado espíritu de este Ministerio permite vislumbrar unas finanzas públicas comprometidas con el mejoramiento de la calidad de vida de las y los ecuatorianos de ahora y de las futuras generaciones, así como la estabilidad y crecimiento económico.

La Planificación Estratégica en el Ministerio de Finanzas constituye un proceso continuo, evolutivo y trans-parente, que se ha implementado utilizando la herramienta metodológica “Gobierno Por Resultados”, mediante la cual se definen y alinean los planes estratégicos y operativos institucionales, lo que permite realizar un seguimiento continuo al estado de los mismos, a los resultados obtenidos y a los riesgo que po- drían afectar la consecución de los objetivos.

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3. MARCO LEGAL

La Constitución de la República del Ecuador establece el marco fundamental que posiciona la planificación del desarrollo como un deber del Estado para la consecución del Buen Vivir; y, a las políticas públicas, como medios para lograr los objetivos del Plan Nacional del Buen Vivir conforme muestran los siguientes artícu-los:

Art. 280.- “El Plan Nacional de Desarrollo es el instrumento al que se sujetarán las políticas, programas y proyectos públicos; la programación y ejecución del presupuesto del Estado; y la inversión y la asignación de los recursos públicos; y coordinar las competencias exclusivas entre el Estado central y los gobiernos autónomos descentralizados. Su observancia será de carácter obligatorio para el sector público e indicativo para los demás sectores.”

Art. 293.- “La formulación y la ejecución del Presupuesto General del Estado se sujetarán al Plan Nacional de Desarrollo. Los presupuestos de los gobiernos autónomos descentralizados y los de otras entidades públicas se ajustarán a los planes regionales, provinciales, cantonales y parroquiales, respectiva-mente, en el marco del Plan Nacional de Desarrollo, sin menoscabo de sus competencias y su autonomía.Los gobiernos autónomos descentralizados se someterán a reglas fiscales y de endeudamiento interno, análogas a las del Presupuesto General del Estado, de acuerdo con la ley.”

Por su parte, el Código de Planificación y Finanzas Públicas se promulgó el 20 de octubre de 2010 y tiene por objeto esencial organizar, normar y vincular el Sistema Nacional Descentralizado de Planificación Participativa con el Sistema Nacional de Finanzas Públicas, y regular su funcionamiento en los diferentes niveles del sector público, en el marco del régimen de desarrollo, del régimen del buen vivir, de las garantías y los derechos constitucionales.

El referido Código ha permitido cambios estructurales e innovadores en materia de planificación y finan-zas públicas, reemplazando a toda la dispersa normativa anterior.

Art. 5. Principios comunes.- 1.- “Sujeción a la planificación.- La programación, formulación, aprobación, asignación, ejecución, seguimiento y evaluación del Presupuesto General del Estado, los demás presupuestos de las entidades públicas y todos los recursos públicos, se sujetarán a los lineamientos de la planificación del desarrollo de todos los niveles de gobierno, en observancia a lo dispuesto en los artículos 280 y 293 de la Constitución de la República.”

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Según el artículo 71 de la referida Norma Legal, la Rectoría del Sistema Nacional de las Finanzas Públicas, SINFIP, corresponde a la Presidenta o Presidente de la República, quien la ejercerá a través del Ministerio a cargo de las finanzas públicas, que será el ente rector del SINFIP.

Asimismo, el artículo 72 señala que el Sistema Nacional de las Finanzas Públicas, SINFIP, tendrá como obje-tivos específicos los siguientes:

1. La sostenibilidad, estabilidad y consistencia de la gestión de las finanzas públicas;2. La efectividad de la recaudación de los ingresos públicos;3. La efectividad, oportunidad y equidad de la asignación y/uso de los recursos públicos;4. La sostenibilidad del endeudamiento público;5. La efectividad y el manejo integrado de la liquidez de los recursos del sector público;6. La gestión por resultados eficaz y eficiente;7. La adecuada complementariedad en las interrelaciones entre las entidades y organismos del sector público y, entre éstas y el sector privado; y,8. La transparencia de la información sobre las finanzas públicas.

Conforme establece el artículo 73, los principios del Sistema Nacional de Finanzas Públicas son: legalidad, universalidad, unidad, plurianualidad, integralidad, oportunidad, efectividad, sostenibilidad, centralización normativa, desconcentración y descentralización operativas, participación, flexibilidad y transparencia.

Mediante Acuerdo Ministerial No. 254 de 23 de noviembre de 2011, se emitió la reforma al Libro III del Decreto Ejecutivo No. 3410 respecto de la Organización y Administración del Ministerio de Finanzas, con la cual se establece una nueva estructura orgánica funcional para este Portafolio, misma que consta en el

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VISIÓN CONCEPTUALCÓDIGO DE PLANIFICACIÓN Y FINANZAS PÚBLICAS

SIMPLIFICACIÓN DE PROCESOSY SEGURIDAD JURÍDICA

GESTIÓN EFICIENTE DELOS RECURSOS

OPTIMIZACIÓN DEL MANEJODE ENDEUDAMIENTO

CONFORMACIÓN Y FUNCIONES DEL CONSEJO NACIONAL DE PLANIFICACIÓN

PROGRAMACIÓN Y GESTIÓN PRESUPUESTARIA PLURIANUAL Y POR RESULTADOS

PLANIFICACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN NACIONALY TERRITORIAL, ORIENTADAS HACIA UNAINTERVENCIÓN SEGÚN RESULTADOS DE

DESARROLLO

punto 5, Plan Estratégico. Dicho Acuerdo Ministerial también incluye, entre otros aspectos, las diferentes atribuciones, responsabilidades y productos de cada unidad de esta Cartera de Estado.

Considerando el marco legal antes mencionado y la alineación establecida para la Planificación y Finanzas Públicas y, de otro lado, atendiendo el enfoque del Gobierno por Resultados, esta Cartera de Estado man-tiene permanente coordinación tanto con la Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo (SENPLADES) como con la Secretaría Nacional de la Administración Pública (SNAP) con el objeto de alcanzar una planifi-cación estratégica consistente con los requerimientos metodológicos de las dos instituciones.

En este sentido, a continuación se presenta el ciclo de la planificación:

VINCULACIÓN, PLANIFICACIÓNCON FINANZAS PÚBLICAS

Según el artículo 71 de la referida Norma Legal, la Rectoría del Sistema Nacional de las Finanzas Públicas, SINFIP, corresponde a la Presidenta o Presidente de la República, quien la ejercerá a través del Ministerio a cargo de las finanzas públicas, que será el ente rector del SINFIP.

Asimismo, el artículo 72 señala que el Sistema Nacional de las Finanzas Públicas, SINFIP, tendrá como obje-tivos específicos los siguientes:

1. La sostenibilidad, estabilidad y consistencia de la gestión de las finanzas públicas;2. La efectividad de la recaudación de los ingresos públicos;3. La efectividad, oportunidad y equidad de la asignación y/uso de los recursos públicos;4. La sostenibilidad del endeudamiento público;5. La efectividad y el manejo integrado de la liquidez de los recursos del sector público;6. La gestión por resultados eficaz y eficiente;7. La adecuada complementariedad en las interrelaciones entre las entidades y organismos del sector público y, entre éstas y el sector privado; y,8. La transparencia de la información sobre las finanzas públicas.

Conforme establece el artículo 73, los principios del Sistema Nacional de Finanzas Públicas son: legalidad, universalidad, unidad, plurianualidad, integralidad, oportunidad, efectividad, sostenibilidad, centralización normativa, desconcentración y descentralización operativas, participación, flexibilidad y transparencia.

Mediante Acuerdo Ministerial No. 254 de 23 de noviembre de 2011, se emitió la reforma al Libro III del Decreto Ejecutivo No. 3410 respecto de la Organización y Administración del Ministerio de Finanzas, con la cual se establece una nueva estructura orgánica funcional para este Portafolio, misma que consta en el


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punto 5, Plan Estratégico. Dicho Acuerdo Ministerial también incluye, entre otros aspectos, las diferentes atribuciones, responsabilidades y productos de cada unidad de esta Cartera de Estado.

Considerando el marco legal antes mencionado y la alineación establecida para la Planificación y Finanzas Públicas y, de otro lado, atendiendo el enfoque del Gobierno por Resultados, esta Cartera de Estado man-tiene permanente coordinación tanto con la Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo (SENPLADES) como con la Secretaría Nacional de la Administración Pública (SNAP) con el objeto de alcanzar una planifi-cación estratégica consistente con los requerimientos metodológicos de las dos instituciones.

En este sentido, a continuación se presenta el ciclo de la planificación:

También es importante considerar la alineación de los instrumentos de la Planificación, conforme se observa en la siguiente figura.

Fuente: Guía Metodológica de planificación Institucional - SENPLADES


4. MARCO METODOLÓGICO

Formulacióndel Plan

Implementacióndel Plan

Diagnóstico y análisis de la realidad en la que opera la entidad y la propuesta de

acciones orientadas a modificar el entorno y

solucionar los problemas y las necesidades identificados.

Verificación oportuna del cumplimiento de las accionesprogramadas y el análisis de

los resultados obtenidos a finde conocer si el plan, los objetivos y los resultados

correspondientes a las necesidades identificadas en la fase diagnóstico y con la

misión de la institución.

Ejecución de las acciones propuestas en el plan

conforme a la programaciónplurianual y anual elaboradas.

Bloque de Constitucionalidad

Priorización de programas y proyectos por Consejo Sectorial y Zona de Planificación de un punto

interesante.

Estrategia de Largo Plazo

Plan Nacional de Desarrollo

Agenda Sectorial - Agenda Territorial

Política Sectorial

Planificación Institucional

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Priorización de programas y proyectos por Sector

Acciones y Proyectos priorizados por la institución.

Seguimiento yEvaluación


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SISTEMA DE PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA APLICADO

DiagnósticoInstitucional

PLANIFICACIÓNESTRATÉGICA

VISIÓN PLANESOPERATIVOS

SEGUIMIENTOY EVALUACIÓN

OBJETIVOSESTRATÉGICOS

OBJETIVOSESPECÍFICOS

MISIÓN

VALORES

DireccionamientoInstitucional

Seguimiento y Evaluación

FormulaciónEstratégica

InstitucionalImplementación

RETROALIMENTACIÓN

a. b. c. d. e.

La formulación de la Planificación Estratégica de esta Cartera de Estado, propende la aplicación de las fases que se reflejan en la herramienta del Gobierno Por Resultados, como son las siguientes:

a) Diagnóstico Institucionalb) Direccionamiento Institucional (elementos orientadores) i. Misión ii. Visión iii. Valores c) Formulación Estratégica Institucional i. Objetivos estratégicos institucionales ii. Objetivos Específicos d) Implementacióne) Seguimiento y Evaluación

5.1 Diagnóstico Institucional 5.1.1 Estructura orgánica funcional del Ministerio de Finanzas.

Como se mencionó en el Marco Legal, en el Acuerdo Ministerial No. 254 consta la nueva estructura orgánica funcional de este Portafolio, conforme consta a continuación:Fuente: Guía Metodológica de planificación Institucional - SENPLADES


5. PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL

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5.1.2 Procesos institucionales

De manera complementaria a la estructura orgánica funcional del Ministerio de Finanzas, es importante considerar los procesos institucionales: gobernantes, agregadores de valor, habilitantes de asesoría y habilitantes de apoyo, conforme constan en el siguiente cuadro:

MINISTERIO DE FINANZAS DEL ECUADOR

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Dirige, coordina y supervisa la formulación, programación, ejecución, control y evaluación del Sistema Nacional de Finanzas Públicas.

PROCESOS GOBERNANTES

PROCESOS INSTITUCIONALES

Despacho MinisterialDirige y ejerce la rectoría del sistema nacional de las finanzas públicas por delegación del Presidente o Presidenta de la República.

PROCESOS AGREGADORES DE VALOR

1. Gestión nacional de la programación fiscal.2. Gestión nacional de estudios fiscales.3. Gestión nacional de estadísticas fiscales.4. Gestión nacional de equidad fiscal.

1. Gestión nacional de ingresos. 2. Gestión nacional de egresos permanentes.3. Gestión nacional de egresos no permanentes. 4. Gestión nacional de consistencia presupuestaria.

1. Gestión nacional de innovación conceptual y normativa. 2. Gestión nacional de sistemas de información de las finanzas públicas.3. Gestión nacional de operaciones de los sistemas de las finanzas públicas4. Gestión nacional del centro de servicios.

1. Gestión nacional de análisis de mercados financieros.2. Gestión nacional de negociación y financiamiento público. 3. Gestión nacional de seguimiento y evaluación del financiamiento público . 1. Gestión nacional del sistema único de cuentas.2. Gestión nacional de la caja fiscal.3. Gestión nacional de los presupuestos del tesoro.

Viceministro de FinanzasPúblicas

Gestión de la Política Fiscal

Gestión del Sistema Presupuestario

Gestión de Innovación de las Finanzas Públicas

Gestión del Financiamiento Público

Gestión del Tesoro Nacional

5.1.3 Modelo de Gestión del Ministerio de Finanzas

En razón de que el modelo se refiere al mapeo de competencias, a continuación se presenta el siguiente gráfico:

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PROCESOS HABILITANTES DE ASESORÍA

Gestión de comunicación social

Gestión de auditoría interna

PROCESOS HABILITANTES DE APOYO

1. Gestión nacional de empresas públicas.2. Gestión nacional del resto del sector público. 3. Gestión nacional de gobiernos autónomos descentralizados.

1. Gestión nacional de estados financieros. 2. Gestión nacional de activos públicos.

1. Gestión jurídica de administración financiera.2. Gestión jurídica de financiamiento público.3. Gestión jurídica patrocinio. 4. Gestión jurídica de contratación pública, administrativa y laboral.1. Gestión de planificación e inversión.2. Gestión información, seguimiento y evaluación.3. Gestión de relaciones internacionales.

Coordinación General Administrativa Financiera

1. Gestión de administración del talento humano.2. Gestión financiera.3. Gestión de certificación y documentación.

Gestión de las Relaciones Fiscales

Gestión de Contabilidad Gubernamental

Coordinación General Jurídica

Coordinación General de Planificación

Coordinación General de Gestión Estratégica

Institucional

1. Gestión de procesos y mejora contínua.2. Gestión de tecnologías y comunicación.

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MINISTERIO DE FINANZAS DEL ECUADORMAPEO DE COMPETENCIAS

Como se puede apreciar en el gráfico anterior, el Modelo de Gestión del Ministerio de Finanzas refleja la clara orientación de la gestión de esta Cartera de Estado hacia la ciudadanía, así como a las entidades del Sector Público No Financiero, Unidades Financieras y Ejecutoras, y Entidades de Control, mediante la generación de productos y servicios que procuran cumplir de una manera eficaz y eficiente, los requerimientos de todos los usuarios.

La gestión del Ministerio de Finanzas consagra su accionar a la ciudadanía, creando mayor confianza y credibilidad en todos los ecuatorianos, sobre una gestión institucional que apalanca el crecimiento del país a través de una sostenible y transparente administración de las finanzas públicas, contando con el mejor talento humano disponible y utilizando recursos tecnológicos de punta.

USUARIOSCIUDADANÍASECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO Y UNIDADES EJECUTORASSENPLADESPRESIDENCIAMINISTERIOS DE LINEAMINISTERIOS COORDINADORES

GESTIÓN ESTRATÉGICA DEL MINISTERIO

INNOVACIÓN DE LAS FINANZAS PÚBLICAS

Componente deFinanciamiento

Público

Componente dePresupuesto

Componente deCompatibilidad Gubernamental

Componente deRelacionamiento

Fiscal

Componente dePólitica fiscal

Componente deTesorería

PROCESO DE ASESORÍA

PROCESO DE APOYO

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PLANIFICACIÓN

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GESTIÓN FINANCIERA

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HUMANO

GESTIÓN DE CERTIFICACIÓN Y

DOCUMENTACIÓN

GESTIÓN DE LA

COMUNICACIÓNSOCIAL

5.1.4 Productos y Servicios

El siguiente gráfico muestra que los productos y servicios generados en el Ministerio de Finanzas se entregan a la ciudadanía, a unidades financieras y unidades ejecutoras, a entidades de control, y a institu-ciones del Sector Público No Financiero.

5.1.5 Factores Estructurales

Con la participación de Subsecretarios y Coordinadores Generales del Ministerio de Finanzas, el 5 de diciembre de 2011 se realizó la Sesión Ejecutiva de Pre-planificación Estratégica, que constituyó un espacio activo-participativo y de aprendizaje entre los participantes, quienes analizaron la situación actual de la gestión del Ministerio en base a cuatro Factores Estructurales como temas esenciales de la gestión: i) Organización y Cultura, ii) Personas y Conocimiento, iii) Ejecución e iv) Información y Tecnología:

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PRODUCTOS DE CONTABILIDAD

PRODUCTOSPRESUPUESTARIO

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PRODUCTOS DETESORERÍA

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5.2 Direccionamiento Institucional.-

Para la formulación de la misión, visión, así como de los valores y principios organizacionales del Ministerio de Finanzas del Ecuador, se realizaron diversos análisis de manera participativa e incluyente.

Formulación de Misión. Para el efecto se identificaron varios aspectos relacionados con la razón de ser del Ministerio de Finanzas, los principales productos y servicios que presta, sus usuarios y clientes internos y externos.

Formulación de Visión. Se identificaron varios aspectos relacionados con el qué queremos ser; el hori-zonte de tiempo al que se espera alcanzar los resultados; y, el ámbito de acción, es decir, el alcance, sin dejar de considerar los principios o la forma de trabajo a aplicarse para el efecto.

En este contexto, se definieron los siguientes conceptos de Misión y Visión;

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LA ORGANIZACIÓNY LA CULTURA

PERSONAS YCONOCIMIENTO

2.1.

3. 4.

EJECUCIÓNINFORMACIÓN Y

TECNOLOGÍA

MISIÓN VISIÓN

Contribuir al cumplimiento de los objetivos dedesarrollo del país y a una mejor calidad devida para las y los ecuatorianos, a través deuna eficaz definición, formulación y ejecuciónde la política fiscal de ingresos, gastos yfinanciamiento público; que garantice lasostenibilidad, estabilidad, equidad y transparencia de las finanzas públicas.

Ser el ente rector de las finanzas públicas,reconocido como una entidad moderna

orientada a brindar servicios públicos concalidad y oportunidad a nuestros clientes;

integrado por un equipo de personas competentes y comprometidas con la

ética, probidad, responsabilidad,transparencia y rendición de cuentas.






Formulación de Valores y Principios Organizacionales. Se establecieron los siguientes valores y principios del Ministerio de Finanzas del Ecuador, como eje fundamental de las acciones de la organización:

5.3 Formulación Estratégica Institucional

En esta fase se formulan los Objetivos Estratégicos Institucionales, para lo que se desarrolló la Sesión Ejecutiva de Planificación Estratégica, la misma que contó con la participación de Subsecretarios y Coordi-nadores Generales. La participación activa de los involucrados fue de vital importancia y se constituyó en un espacio para obtener una alineación estratégica relacionada con la misión y visión, se formularon obje-tivos estratégicos, estrategias e indicadores, a los cuales se alinean los diferentes proyectos y procesos institucionales.

Con la metodología utilizada se asegura una definición y estructura uniforme de los planes operativos de las aéreas involucradas, destacando la importancia de fortalecer estas prácticas de planeación estratégica, a fin de concretar en realidades la misión y visión del nuevo Ministerio de Finanzas.

13


1.

• Respeto.- El Ministerio de Finanzas tiene como premisa fundamental el respetar y hacer respetar los derechos del Estado ecuatoriano, de los ciudadanos, de sus clientes, de sus proveedores, de su talento humano y de otros grupos humanos, entregando siempre los servicios públicos de su competencia con cordialidad y oportunidad.

• Solidaridad.- Son las acciones socialmente responsables que el Ministerio de Finanzas impulsa a fin de mejorar la redistribución del ingreso y contribuir al buen vivir de las ecuatorianas y ecuatorianos.

• Transparencia.- Las acciones que realiza el Ministerio de Finanzas son transparentes y están al alcance de todas las ecuatorianas y ecuatorianos, para lo cual se cuenta con estrategias de comunicación adecuadas que permiten entregar información oportuna, comprensible y actualizada.

• Honestidad-Integridad.- Este valor constituye una condición fundamental del talento humano que conforma el Ministerio de Finanzas, pues garantiza una gestión transparente, confiable, orientada a la excelencia, al cumplimiento de resultados y a la rendición de cuentas, y comprometida con los principios constitucionales y del buen vivir

VALORES Y PRINCIPIOS

RESPETO

SOLIDARIDAD

TRANSPARENCIA

HONESTIDAD - INTEGRIDAD






5.4 Implementación

La Planificación Estratégica Institucional, se implementa mediante la ejecución de acciones propuestas en los Planes Anuales de la Política Pública (PAPP), dichos planes mantienen congruencia con información que consta en la herramienta Gobierno por Resultados, en donde se registran los resultados de la ejecución correspondiente

5.5 Seguimiento y Evaluación

Tomando en cuenta que parte de la formulación del presente Plan Estratégico y la concreción efectiva de la visión organizacional, se sustenta en la metodología GPR mediante el Cuadro de Mando Integral de aplicación general, en este caso adaptado a instituciones de servicio público, por lo que su enfoque se asocia a las siguientes perspectivas: Ciudadanía, Procesos, Recursos Humanos y Finanzas, conforme se puede apreciar en el siguiente gráfico:

Entre los beneficios del uso de esta herramienta metodológica GPR, se pueden destacar los siguientes:

• Dar transparencia y continuidad a la gestión de las instituciones mediante la definición, alineación, seguimiento y actualización de planes estratégicos y operativos institucionales.

• Permite dar seguimiento continuo a los planes estratégicos y operativos, gestión de proyectos y gestión de procesos.

14


PERSPECTIVAS MAPA ESTRATÉGICOGOBIERNO POR RESULTADOS

CIUDADANÍA

PROCESOS

RECURSOS HUMANOS

FINANZAS

GESTIÓN

PROYECTOSPROCESOS

La metodología Gobierno por Resultados integra cuatro soluciones en un solo sistema, soportado por mejores prácticas y metodologías de gestión:

1. Alineación vertical y horizontal del Estado 2. Implementación de mejores prácticas de administración de proyectos 3. Incremento de la madurez organizacional de administración de procesos 4. Medición y gestión de resultados

Cabe mencionar que la metodología y herramienta GPR, permite realizar la verificación oportuna del cumplimiento de las acciones programadas y el análisis de resultados obtenidos.

A continuación se detallan los Objetivos Estratégicos del Ministerio de Finanzas:

15


MAPA ESTRATÉGICOMINISTERIO DE FINANZAS DEL ECUADOR

Incrementar la coordinación ysostenibilidad fiscal del sector público

Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestión de ingresos,

gastos y financiamiento del sector público

1

3

4

5

2

Incrementar la eficiencia operacional del Ministerio de Finanzas

Incrementar el desarrollo del talento humano del Ministerio de Finanzas

Incrementar el uso eficiente del presupuesto del Ministerio de Finanzas

CIUDADANÍA CIUDADANÍA

PROCESOS

RECURSOS HUMANOS

FINANZAS

6. FORMULACIÓN ESTRATÉGICA

Objetivos orientados a la ciudadanía.- Son objetivos estratégicos derivados de la propia razón de ser del Ministerio de Finanzas como ente rector de las Finanzas.

Objetivos orientados a procesos, talento humano y presupuesto institucional.- Son objetivos estratégi-cos orientados a la gestión de los procesos de apoyo y asesoría institucional, especialmente en el ámbito de procesos y mejora continua, talento humano y presupuesto.

6.1 Alineación Estratégica Sectorial

Los objetivos estratégicos del Ministerio de Finanzas se alinean al Plan Nacional para el Buen Vivir de la siguiente manera:

Conforme se ha formulado en la herramienta Gobierno Por Resultados, los objetivos estratégicos orienta-dos a la ciudadanía se alinean a la Agenda de la Política Económica para el Buen Vivir 2011-2013, conforme se expresa en el siguiente gráfico:

16


1. Incrementar la coordinación ysostenibilidad fiscal del Sector Público

11. Establecer un sistema económico social, solidario y sostenible

11.12 Propender hacia la sostenibilidad macroeconómica fortaleciendo al sector público en sus funciones económicas de planificación, redistribución, regulación y control

11.12.3 Incrementar al 8,1% la participación de la inversión con respecto al ProductoInterno Bruto nominal en el 2013

Porcentaje de inversión respecto del PIB nominal

Objetivo dePNBV

Política

Meta

Indicador

ObjetivoEstratégico

Institucional

2. Incrementar la eficacia, eficiencia ytransparencia en la gestión de ingresos


Al respecto, entre las políticas del Sector Fiscal y Tributario, las correspondientes al Ministerio de Finanzas se presentan a continuación conjuntamente con las respectivas estrategias sectoriales:

.

17


AGENDA SECTORIAL POLÍTICA ECONÓMICA

PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR 2009 - 2013

ESTRATEGIAS SECTORIALES

Objetivos Estratégicos Institucionales

1. Mantener el espacio fiscal2. Incrementar la sostenibilidad de

las cuentas fiscales con adecuado nivel de liquidez

1. Incrementar la coordinacióny sostenibilidad fiscal del sector público

2. Incrementar la eficacia, eficiencia ytransparencia en la gestión de ingresos


POLÍTICAS DEL SECTOR FISCAL Y TRIBUTARIO

Políticas del SectorFiscal Estrategias Sectoriales

1. Mantener un adecuadonivel de liquidez de la

caja fiscal y un financiamiento

sostenido y diversificado

Mejorar las relaciones fiscales inter e intragubernamentales, con énfasisen la desconcentración y descentralización en las finanzas públicasGarantiza que el endeudamiento público se destine a financiar los programas y proyectos de inversión contenidos en el PNBVImpulsar un uso adecuado de los subsidios orientados al Buen VivirGarantizar la sostenibilidad macroeconómica del gasto permanenteFortalecer la generación de ingresos propios por parte de los GADs

2. Incrementar lasostenibilidad de las cuentas fiscales con

adecuado nivel deliquidez

Mejorar la sostenibilidad del ingreso públicoMejorar la sostenibilidad y calidad del gasto públicoMejorar la sostenibilidad del financiamiento público para respondernecesidades de inversión pública y afrontar contingenciasoptimizar el manejo de la liquidez de las cuentas fiscales

5.1 Diagnóstico Institucional 5.1.1 Estructura orgánica funcional del Ministerio de Finanzas.

Como se mencionó en el Marco Legal, en el Acuerdo Ministerial No. 254 consta la nueva estructura orgánica funcional de este Portafolio, conforme consta a continuación:

6.2 Alineación Estratégica Institucional

Es importante señalar que los objetivos estratégicos del Ministerio de Finanzas fueron formulados considerando los siguientes elementos:

En el contexto descrito, a continuación se detallan los Objetivos Estratégicos Institucionales desglosados en estrategias e indicadores:

18


OBJETIVO 1Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del Sector Público

ESTRATEGIAS

1.1 Estructurar lainformación fiscal del sector público

1.2 Implementar programas de

fortalecimiento y sostenibilidad fiscal

del sector público

1.4 Generar procesosde desconcentración

de las finanzas públicas

1.3 Desarrollarpolíticas, normas,

procesos y análisisde la gestión deingresos, gastos,

financiamiento, activosy pasivos del sector público

1.1 Cobertura de ingresospermanentes sobre

egresos permanentesdel PGE

1.2 Porcentaje de ladeuda pública del sector

público sobre el PIB

1.4 Saldo mínimo en laCuenta Única del Tesoro

y Subcuentas

1.3 Desarrollarpolíticas, normas,

procesos y análisisde la gestión deingresos, gastos,

financiamiento, activosy pasivos del sector público

Subs. Presupuesto

Subs. Política Fiscal(Subs. Financiamiento

Público)

Subs. Política Fiscal(Subs. Financiamiento

Público, Subs. Contabilidad

Gubernamental)

Subs. Tesorería Nacional

INDICADORESESTRATÉGICOS

FUENTESRESPONSABLES

Elementos de Planificación Estratégica en GPR

SOPORTADOS POR...OBJETIVOS OPERATIVOS, PROYECTOS Y PROCESOS

Objetivos “Qué“

Estratégias “Cómo“

Indicadores y Metas “Cuánto“

Riesgos “Qué Impediría“

19


En razón de que el Ministerio de Finanzas constituye el órgano rector de las Finanzas públicas, el primer objetivo planteado prioriza la necesidad de que las finanzas públicas y las políticas fiscales deriven de un contexto de coordinación adecuada con las instituciones públicas, y que permitan precautelar la sostenibi-lidad del Sector Público ecuatoriano más allá de la coyuntura, es decir, en el mediano y largo plazos. Este objetivo conjuga dos conceptos fundamentales no solo en el ámbito del sector público sino de la economía nacional: coordinación y sostenibilidad. Así, una adecuada coordinación del Ministerio de Finanzas con las instituciones públicas asegura el efecto transversal positivo que la política fiscal ocasiona en las demás políticas económicas y sociales que ejecutan dichas instituciones, así como la permanencia de tales efectos en el mediano y largo plazos. A su vez, esto se traduce en la ejecución de programas, planes y proyectos sociales y de infraestructura que: i) mejoran la calidad de vida de la población, independientemente de la ubicación geográfica, edad u otras referencias; ii) ocasionan un importante efecto multiplicador en la economía; y, en general, iii) contribuyen al logro de objetivos nacionales relacionados con las políticas económicas y sociales. Por tanto, una coordinación adecuada promueve la utilización eficiente de los recur-sos, lo cual a su vez, ocasiona efectos positivos en la coyuntura y en el mediano y largo plazos, tanto en el ámbito económico como en el social.

Para este propósito, y en el marco de las disposiciones del Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas, el Ministerio de Finanzas se ha propuesto llevar adelante estrategias en el ámbito técnico de las Subsecretarías sustantivas (Presupuesto, Financiamiento Público, Política Fiscal, Relaciones Fiscales, Teso- rería de la Nación y Contabilidad Gubernamental): estructurar la información del sector público; implemen-tar programas de fortalecimiento y sostenibilidad fiscal; desarrollar políticas, normas, procesos y análisis de la gestión de ingresos, gastos, financiamiento y activos y pasivos del Sector Público; y, generar procesos de desconcentración de las finanzas públicas.

Así mismo, con la finalidad de medir el cumplimiento del objetivo estratégico mencionado, se han construido cuatro indicadores técnicos con las respectivas metas, que dan cuenta del nivel de avance periódico en la consecución de dichos objetivos. Cabe destacar que la medición del cumplimiento de los indicadores relativos al presente objetivo estratégico, se efectuará a partir de la información generada y/o coordinada por la Subsecretaría de Presupuesto, Subsecretaría de Política Fiscal y Subsecretaría del Tesoro Nacional.

OBJETIVO 2Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestión de ingresos, gastos

y financiamiento del Sector Público

ESTRATEGIAS2.3 Mejorar los procesos

de la planificación,distribución y asignaciónde los recursos públicos

2.4 Implementar un sistemade análisis, seguimiento,

evaluación y transparenciafiscal del Sector Público


2.4 Transferencia a GADscon información justificada

2.5 Implementación de laplataforma de seguridad

biométrica en las entidadesque utilizan el ESIGEF

FUENTESRESPONSABLES

Subs. de Tesorería Nacional

Subs. de InnovaciónFinanzas Públicas

Mediante este segundo objetivo, el Ministerio de Finanzas prioriza la necesidad de incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestión de ingresos, gastos y financiamiento del Sector Público, lo cual guarda consistencia con el anterior objetivo, así como con los objetivos y políticas contempladas en el Plan Nacional de Desarrollo. Este objetivo es esencial para precautelar no solo la posición de las finanzas públi-cas ecuatorianas en la coyuntura y su sosteniblidad en el mediano y largo plazos, sino que viabiliza la ejecución de políticas y acciones que conlleven el cumplimiento de los objetivos contenidos en la Costitución de la República, Plan Nacional de Desarrollo y Agenda Sectorial, así como el Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas. En este sentido, cabe considerar que la administración eficaz de las finan-zas públicas conlleva la eficacia de las demás políticas económicas y sociales, lo cual implica a su vez, el cumplimiento de los objetivos no solo de la política fiscal sino de las demás políticas. Así mismo, la eficien-cia en la gestión de los ingresos, gastos y financiamiento del sector público ocasiona efectos multiplica-dores en la consecución oportuna de los objetivos económicos y sociales propuestos en el Plan Nacional de Desarrollo y demás planes institucionales. Finalmente, la transparencia en la gestión de las finanzas públi-cas constituye una condición sine qua non en el fortalecimiento de la democracia, rendición de cuentas y planificación acorde con los reales requerimientos nacionales y consistentes con las fuentes de financiamiento respectivas.

Para este propósito, las estrategias e indicadores estratégicos que medirán el cumplimiento del objetivo mencionado, se evidencian en dos Subsecretarías que constituyen áreas sustantivas de la Institución, las mismas que abarcan a su vez, indicadores específicos y operativos correspondientes a las Direcciones que conforman dichas Subsecretarías.

La consecución de este objetivo tiene que ver con acciones que lleven a cabo las diferentes unidades que conforman el Ministerio de Finanzas, de manera sinérgica; y, la responsabilidad de proporcionar la infor-mación correspondiente a la medición de los indicadores, corresponde a las Subsecretarías de Tesorería de la Nación y a la Subsecretaría de Innovación de las Finanzas Públicas.

20


OBJETIVO 3Incrementar la eficiencia operacional del Ministerio de Finanzas

ESTRATEGIAS

3.1 Crear y mejorar los procesos institucionales

3.2 Implementar nuevassoluciones tecnológicas

3.3 Implementarmecanismos que mejorenel proceso de planificación

institucional


3.1 Porcentaje de procesoscomatosos

3.2 Porcentaje decumplimiento de la

LOTAIP

FUENTESRESPONSABLES

Coordinación General deGestión Estratégica

Dirección de ComunicaciónSocial

Coordinación Generalde Planificación

3.3 Porcentaje de proyectosde inversión en riesgo

21


OBJETIVO 4Incrementar el desarrollo del talento humano del Ministerio de Finanzas

Este constituye un indicador homologado generado por la Secretaría Nacional de Administración Pública a ser aplicado a todas las instituiones públicas que han desplegado la metodologia y herramienta GPR. Dicho objetivo se orienta a incrementar la eficiencia operacional del Ministerio de Finanzas, en el marco de la creación y mejoramiento de los procesos institucionales, implementación de nuevas soluciones tecnológi-cas e implementación de mecanismos que mejoren el proceso de planificación institucional. La infor-mación que mide la evolución de los indicadores propuestos constituye responsabilidad de la Coordinación General de Gestión Estratégica, la Dirección de Comunicación y de la Coordinación General de Planifi-cación; sin embargo, el cumplimiento efectivo del objetivo constituye responsabilidad del conjunto de unidades que conforman el Ministerio de Finanzas.

ESTRATEGIAS

4.1 Mejorar e implementar y socializar el Plan

Estratégico del TalentoHumano enfocándose en

competencias conductualesy habilidades gerenciales

4.2 Desarrollar una culturaOrganizacional


4.1 Índice de rotación demandos medios

4.2 Número de quejas delos Servidores Públicos

4.3 Porcentaje defuncionarios capacitadosrespecto de la dotación

efectiva

4.4 Calificación ponderadade evaluación del

desempeño

4.5 Porcentaje decumplimiento en inclusión

de personas concapacidades especiales

FUENTESRESPONSABLES

Coordinación GeneralAdministrativa Financiera





El cuarto objetivo implantado por la Secretaría Nacional de la Administración Pública consiste en incremen-tar el desarrollo del talento humano, que en el caso del Ministerio de Finanzas, la responsabilidad descansa fundamentalmente en la Coordinación General Administrativa Financiera, como cimiento esencial para alcanzar los ñ resultados que se plantea esta Cartera de Estado.

22


OBJETIVO 5Incrementar el uso eficiente del presupuesto del Ministerio de Finanzas

El incrementar el uso eficiente del presupuesto del Ministerio de Finanzas constituye el último objetivo implantado por la Secretaría Nacional de la Administración Pública para todas las instituciones de la admi- nistración pública central y dependiente de la Función Ejecutiva, pues el uso eficiente del presupuesto de cada institución permitirá optimizar los recursos del Sector Público ecuatoriano en su conjunto.

6.3 Riesgos Estratégicos

En el marco de la planificación estratégica del Ministerio de Finanzas, ha sido de importancia la identifi-cación, análisis y registro de riesgos estratégicos previa la aprobación por parte del el titular de esta Cartera de Estado. Una desagregación de los riesgos y la alineación a los cinco objetivos estratégicos de este Ministerio, se puede observar en el siguiente cuadro:

.

ESTRATEGIAS

5.1 Implementarmecanismos que mejoren

el procesos de programaciónformulación, ejecución, y

evaluación del presupuestodel Ministerio de Finanzas


5.1 Promedio de gastocorriente por funcionario

5.2 Porcentaje de la ejecución presupuestaria

en inversión

FUENTESRESPONSABLES



1

La curva de aprendizaje que se registraría en el último trimestre, en el marco del ingreso del nuevo personal al Ministerio de Finanzas CAUSARÍA retraso en las metas previstas en el Plan de Capacitación

Incrementar el desarrollo del talento humano del Ministerio de Finanzas (4)

PRIORIDAD RIESGO OBJETIVO ALINEADO

2La presencia de choques adversos externos o internos CAUSARÍA mayor requerimiento de financiamiento (endeudamiento).

Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestión de ingresos, gastos y financiamiento

del sector público (2)

3La presencia de choques adversos internos o externos CAUSARÍA afectación a la relación de la cobertura de ingresos permanentesa gastos permanentes

Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del Sector Público

(1)

4Incrementar el uso eficiente

del presupuesto del Ministerio de Finanzas (5)

5Los ajustes a la prioridad de atención a los procesos identificados como comatosos CAUSARÍA que no se alcance a atender todas las demandas de mejoramiento de los mismos.

Incrementar la eficiencia operacionaldel Ministerio de Finanzas

(3)

Aplicación del indicador homologado "Promedio de gasto corriente por funcionario", en el marco de la reorganizacióndel Estado CAUSARÍA distorsiones en la comparabilidad conotras instituciones públicas.

23


Cabe destacar que de forma paralela a la inclusión de riesgos en el Plan Estratégico, también se han previsto acciones para el correspondiente manejo de dichas eventualidades, con el propósito de precaute-lar, paliar o resolver los efectos que podría ocasionar la presencia de los riesgos contemplados.

En este contexto, como se puede apreciar en el cuadro anterior, la primera prioridad se refiere a los riesgos al cuarto objetivo: “Incrementar el desarrollo del talento humano del Ministerio de Finanzas”, que constituye un objetivo homologado para todas las instituciones que conforman la Función Ejecutiva. En lo que tiene que ver con los objetivos propios de esta Cartera de Estado (no homologados), se considera que el riesgo que podría afectar en mayor magnitud a la consecución de los objetivos estratégicos del Ministe-rio de Finanzas, constituye la presencia de choques adversos de origen externo y/o interno, misma que afectaría a los resultados previstos en los indicadores estratégicos relativos a los dos objetivos inherentes a esta Cartera de Estado: “Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del Sector Público” e “Incre-mentar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestión de ingresos, gastos y financiamiento del Sector Público”.

Al consolidar los riesgos, la herramienta GPR genera un gráfico que muestra tanto la probabilidad de ocurrencia de dichos riesgos como el grado de impacto correspondiente, conforme se observa a continuación:

Como se puede apreciar en el mapa, el riesgo con mayor probabilidad de ocurrencia constituye el cuarto, “Aplicación del indicador homologado "Promedio de gasto corriente por funcionario", en el marco de la reorganización del Estado CAUSARÍA distorsiones en la comparabilidad con otras instituciones públicas”, con 70%; mientras los riesgos que ocasionarían mayor impacto, constituyen los números dos “La presencia de choques adversos externos o internos CAUSARÍA mayor requerimiento de financiamiento (endeudamiento)” y tres “La presencia de choques adversos internos o externos CAUSARÍA afectación a la relación de la cobertura de ingresos permanentes a gastos permanentes”. En este sentido, cabe reiterar que el Ministerio de Finanzas ha identificado las acciones a adoptar en caso de que efectivamente se con- cretaran los mencionados riesgos.

MAPA DE RIESGOSOBJETIVOS ESTRATÉGICOS INSTITUCIONALES

MINISTERIO DE FINANZAS DEL ECUADOR

10

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

0 20

2,3

1

5

4

Probalidad

Gra

do

de

Imp

acto

30 40 50 60 70 80 90 100

5.3 Formulación Estratégica Institucional

En esta fase se formulan los Objetivos Estratégicos Institucionales, para lo que se desarrolló la Sesión Ejecutiva de Planificación Estratégica, la misma que contó con la participación de Subsecretarios y Coordi-nadores Generales. La participación activa de los involucrados fue de vital importancia y se constituyó en un espacio para obtener una alineación estratégica relacionada con la misión y visión, se formularon obje-tivos estratégicos, estrategias e indicadores, a los cuales se alinean los diferentes proyectos y procesos institucionales.

Con la metodología utilizada se asegura una definición y estructura uniforme de los planes operativos de las aéreas involucradas, destacando la importancia de fortalecer estas prácticas de planeación estratégica, a fin de concretar en realidades la misión y visión del nuevo Ministerio de Finanzas.

24


TABLA DE INDICADORES Y METAS PARA MEDIR OBJETIVOS ESTRATÉGICOS DE CONTRIBUCIÓN DE ALTO NIVEL

6.4 Indicadores y metas

Los indicadores y metas desempeñan un papel preponderante en el marco del seguimiento al comporta- miento de los objetivos planeados. Así, la evolución de dichos indicadores y metas mostrará la necesidad de tomar decisiones oportunas por parte de las autoridades para el efectivo cumplimiento de los objetivos planeados.

A continuación se presenta una tabla que contiene los indicadores y metas que permitirán la medición de los objetivos estratégicos institucionales:

.

1

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INDICADORES METAS# RESPONSABLES

Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del Sector

Público

Cobertura de ingresos permanentes sobre egresos

permanentes del PGESubsecretaría de Presupuesto100%

Porcentaje de la deuda pública del Sector Público

sobre el PIB

Porcentaje de deuda más obligaciones respecto al PIB

Subsecretaría de Política Fiscal

Subsecretaría del Tesoro Nacional

25.4%

Saldo mínimo en la Cuenta Única del Tesoro y

Subcuentas440

28.8%

2Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestión de

ingresos, gastos y financiamiento del sector público

Porcentaje de cumplimiento de transferencia efectiva de inversión con respecto a la

solicitada del PGE codificado

Subsecretaría del Tesoro Nacional

93%

Porcentaje de cumplimiento de transferencia efectiva de

capital con respecto al solicitado del PGE

codificado

95%

Transferencia a GAD’s con información justificada 96%

Cabe señalar que tanto los indicadores como las respectivas metas, han sido construidos con la partici-pación de las unidades correspondientes, y aprobadas por parte de la máxima autoridad institucional.

25


96%

3Incrementar la eficiencia

operacional del Ministerio de Finanzas

Porcentaje de Procesos Comatosos

Coordinación General de Gestión Estratégica43%

Porcentaje de cumplimiento de la LOTAIP 100%

Porcentaje de Proyectos de Inversión en Riesgo 23%

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INDICADORES METAS# RESPONSABLES

2

Dirección de Comunicación Social

Coordinación General de Planificación

5Incrementar el uso eficiente del presupuesto del Ministerio de

Finanzas

Promedio de gasto corriente por funcionario


21.500USD

Porcentaje de la Ejecución Presupuestaria en Inversión 92%

4

Incrementar el desarrollo del talento humano del Ministerio de

Finanzas

Índice de rotación de mandos medios 16%

Número de quejas de los servidores públicos 4

Porcentaje de Funcionarios Capacitados respecto de la

Dotación Efectiva

Calificación Ponderada de evaluación del desempeño

Porcentaje de Funcionarios Capacitados respecto de la

Dotación Efectiva

66%

80

4%


Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestión de

ingresos, gastos y financiamiento del sector público

Subsecretaría de Innovación de las Finanzas Públicas

Publicaciones fiscales difundidas

100%Implementación de la

plataforma de seguridad biométrica en las Entidades

que utilizan el e-SIGEF

30Publicaciones fiscales difundidas

7. CONCLUSIONES

El Ministerio de Finanzas ha construido el presente Plan Estratégico en el marco de las disposiciones de la Constitución de la República, Plan Nacional de Desarrollo y la Agenda Sectorial, así como en las disposi-ciones contenidas en el Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas.

Así, el Plan Estratégico evidencia la responsabilidad de esta Cartera de Estado, como órgano rector de las finanzas públicas, de proyectarse como una institución orientada a brindar servicios a la ciudadanía de manera eficaz y eficiente, a partir de un primer cimiento que constituye la disponibilidad de un talento humano especializado y comprometido con el cumplimiento ético y técnico que permita mejorar la gestión institucional. En este sentido, el Ministerio de Finanzas asume el compromiso de precautelar la coordi-nación y sostenibilidad fiscal, así como la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestión de ingresos, gastos y financiamiento del Sector Público, con el fin ejercer de manera transversal las condiciones favora-bles para el desarrollo del país y el mejoramiento de la calidad de vida de las y los ecuatorianos tanto en la coyuntura como en el mediano y largo plazos.

26


96%

27


ANEXO 1

1. Se cumple indicador en el 20122. Nuevo indicador 2013

SE

CR

ET

AR

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28

PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013 ANEXO

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²

ALINEACIÓN DE LOS OBJETIVOS ESPECÍFICOS

ANEXO 2

Responsable Objetivo Estratégico Objetivo Específico

Subsecretaría deContabilidad

Gubernamental

1. Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del sector Público

(2012 - 2013)1. Incrementar la calidad, oportunidad y

cobertura de la información financiera del Sector Público No Financiero con integración

de las operaciones patrimoniales y presupuestarias

2. Incrementar el ámbito de análisisfinanciero del Sector Público

2. Incrementar la eficacia, eficiencia ytransparencia en la gestión de ingresos,

gastos y financiamiento del sector público (2012 - 2013)


(2012 - 2013)



29


96%


Subsecretaría deFinanciamiento

Público


(2012 - 2013)1. Incrementar la eficacia en la consecución

del financiamiento público

2. Incrementar la eficacia en el análisis de mercados e instrumentos financieros

internosy externos






(2012 - 2013)

3. Incrementar la eficiencia y eficacia en elregistro, seguimiento y evaluación del

financiamiento público2. Incrementar la eficacia, eficiencia y

transparencia en la gestión de ingresos, gastos y financiamiento del sector público

(2012 - 2013)


(2012 - 2013)

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Subsecretaría deInnovación de lasFinanzas Públicas


(2012 - 2013)

1. Incrementar la eficiencia en la gestión de innovación del Sistema Nacional de las

Finanzas Públicas

2. Incrementar el nivel de servicios del Sistema Nacional de las Finanzas Públicas



30


96%


Subsecretaría dePresupuesto


(2012 - 2013) 2. Incrementar la generación de estudios de impacto presupuestario

3. Incrementar la eficiencia de la gestión del ciclo presupuestario




(2012 - 2013)




Subsecretaría deRelaciones Fiscales


(2012 - 2013)1. Incrementar la información financiera

y fiscal de las instituciones que estánfuera del PGE






(2012 - 2013)2. Incrementar los instrumentos para

mejorar la eficiencia fiscal de lasinstituciones que están afuera del PGE

3. Incrementar el análisis de lastransferencias de las empresas públicas

nacionales al PGE

4. Incrementar la eficacia en lastransferencias del PGE al resto del

sector público


(2012 - 2013)


(2012 - 2013)




Subsecretaría dePolítica Fiscal


(2012 - 2013)

1. Incrementar las estadísticas estudios yanálisis en materia fiscal

2. Incrementar la eficacia la programación,consistencia y

evaluación de las finanzas públicas

31


96%

32


96%

El cuarto objetivo implantado por la Secretaría Nacional de la Administración Pública consiste en incremen-tar el desarrollo del talento humano, que en el caso del Ministerio de Finanzas, la responsabilidad descansa fundamentalmente en la Coordinación General Administrativa Financiera, como cimiento esencial para alcanzar los ñ resultados que se plantea esta Cartera de Estado.


Subsecretaría deTesoro Nacional


(2012 - 2013)1. Incrementar la eficacia de la

caja fiscal

2. Incrementar la eficacia de lagestión del sistema único de cuentas

3. Incrementar la gestión del ciclopresupuestario de la UDAF Tesoro






(2012 - 2013)


(2012 - 2013)




Coordinación General de

Administración Financiera


Gestión Estratégica

3. Incrementar la eficiencia operacionaldel Ministerio de Finanzas (2012 - 2013)

1. Incrementar la eficiencia en la atención de los requerimientos logísticos (bienes y

servicios incluido consultoría)

4. Incrementar el desarrollo del talento humano del Ministerio de Finanzas

(2012 - 2013)

5. Incrementar el uso eficiente delpresupuesto del Ministerio de Finanzas

(2012 - 2013)

3. Incrementar la eficiencia operacional del Ministerio de Finanzas

(2012 - 2013)

4. Incrementar la eficiencia en la gestión documental institucional

2. Incrementar la eficiencia en lagestión del talento humano del

Ministerio de Finanzas

3. Incrementar la eficiencia en losniveles de control de los procesos financieros

y de pagos en la institución

1. Incrementar la eficiencia operativa de los procesos y uso de tecnología del

Ministerio



Planificación

CoordinaciónGeneral Jurídica

3. Incrementar la eficiencia operacionaldel Ministerio de finanzas (2012 - 2013)

3. Incrementar la eficiencia operacionaldel Ministerio de finanzas (2012 - 2013)

1. Incrementar la eficacia en la gestión delos procesos de planificación e inversión,

seguimiento y evaluación

2. Incrementar la eficacia de la gestión de losprocesos de prevención de riesgos y

seguridad integral

3. Incrementar la eficacia y eficienciaen la gestión de la asitencia técnica y

cooperación internacional en el MINFIN

1. Incrementar la eficiencia en la atencióna los requerimientos de la Coordinación

General Jurídica

33


96%

Bibliografía

• Constitución de la República del Ecuador 2008.

• Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas de 20 de Octubre de 2010.

• Acuerdo Ministerial No. 254 de 23 de noviembre de 2011, reforma al Libro III del Decreto Ejecutivo No. 3410 respecto de la Organización y Administración del Ministerio de Finanzas.

• Memoria Gráfica y Documental por los 180 años del Ministerio de Finanzas, 2012.

• Guía Metodológica de Planificación Institucional, Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo, Subsecretaría de Planificación Nacional Territorial y Políticas Públicas, 2011.

• Agenda de la Política Económica para el buen Vivir, 2011 – 2013, Págs. 89 -90.

• Guía Metodológica, Gobierno Por Resultados, GPR, 2011.

• Norma Técnica de Implementación y Operación de la Metodología y Herramienta de Gobi erno Por Resultados.

• Diapositivas, Presentación Planificación Estratégica 2011-2013.

• Herramienta Gobierno Por Resultados, GPR.

portada medidas. 21x 29,7 cm

Plan Estratégico

medidas. 21x 29,7 cm - finanzas.gob.ec · plan estratÉgico 2012 - 2013 indice presentaciÓn...

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