REFER CONDICIÓN CRITERIO CAUSA EFECTO CONCLUSIÓN RECOMENDACIÓNMH - 1/7, MH - 2/7, MHE - 2/5

La empresa no realiza mantenimiento a la maquinaria con frecuencia.

CNDP 1/1, NIF-AcC 1/3,

MFRT – 1/1

Según el REGLAMENTO PARA LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES Art. 23.- Cuidado.-“Es obligación del custodio del bien su adecuado mantenimiento, cuidado, conservación y buen uso de los bienes que se le hubieren encomendado…se realice la respectiva reparación”

Debido a la mala administración de jefes de producción no se da el debido mantenimiento a la maquinaria

La producción no fluye con normalidad

Se determinó que la empresa no realiza mantenimiento a la maquinaria que posee con la frecuencia necesaria incumpliendo el REGLAMENTO PARA LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES Art. 23.- Cuidado.-“Es obligación del custodio del bien su adecuado mantenimiento, cuidado, conservación y buen uso de los bienes que se le hubieren encomendado…se realice la respectiva reparación” Lo que debido a la falta de mantenimiento a las maquinarias, la producción ha sufrido bajas

Al gerente:Se debe realizar un mantenimiento a las maquinarias de forma trimestral, para mantener un lote de producción estable y no incurrir en gastos innecesarios y de este modo cumplir con el Art 23. Del REGLAMENTO PARA LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES mencionado anteriormente.

MH - 2/7, MHE - 3/5

No se hacen controles de existencia de materiales para la producción.

NIF-AcC 1/3

NIF MS 2/3

Según el REGLAMENTO PARA LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES Art. 12.- Ingreso de Bodega.- “Concluido el trámite de adquisición de bienes… se procederá a su ingreso al inventario

Mala administración de los recursos por parte del encargado del área de producción

- Se generan tiempos de espera-Cuellos de Botella

Se encontró que en la empresa “GUSMAR” No se hacen controles de existencia de materiales para la producción incumpliendo el REGLAMENTO PARA LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES Art. 12.- Ingreso de Bodega.- “Concluido el trámite de adquisición de

Al jefe de Producción: Calcular un stock de seguridad para los materiales y abastecerse una vez que llegue a dicho stock para evitar pérdidas de tiempo y por lo tanto de dinero.

DPTO DE PRODUCCIÓN AUDITORIA DE GESTIONMATRIZ DE HALLAZGOS

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2015

MHC – 2/11

Y

NIF- AC-1/3, CNVE – 1/1

correspondiente, para lo cual como documentación adicional de sustento,..”

bienes… se procederá a su ingreso al inventario correspondiente, para lo cual como documentación adicional de sustento,..” Lo que causa que ante una falta de control en los materiales, la producción es susceptible a detenerse.

MH – 1/7 No reciben la materia prima en un tiempo corto por trámites en la aduana. CNAA 1/1

En la LEY ORGÁNICA DE ADUNAS Art. 4.- “La Aduana es un servicio público que tiene a su cargo principalmente la vigilancia y control de la entrada y salida de personas, mercancías y medios de transporte por las fronteras y zonas aduaneras de la República; Los servicios aduaneros podrán ser prestados por el sector privado, a través de cualquiera de las modalidades establecidas en la Ley de Modernización del Estado…”

Por políticas del estado existen impedimentos en el ingreso de mercaderías que impiden que esta llegue a tiempo

Retrasos en los pedidos

Se determinó que no reciben la materia prima en un tiempo corto por tramites en la aduana ya que en la LEY ORGÁNICA DE ADUNAS Art. 4.- “La Aduana es un servicio público que tiene a su cargo principalmente la vigilancia y control de la entrada y salida de personas, mercancías y medios de transporte por las fronteras y zonas aduaneras de la República; Los servicios aduaneros podrán ser prestados por el sector privado, a través de cualquiera de las modalidades establecidas en la Ley de Modernización del Estado…”. Lo que causa que por políticas del estado

Al gerente:Que realice sus pedidos con más tiempo de anticipación para que cuente con la cantidad suficiente de materia prima para cumplir con sus órdenes de pedido.

la mercadería llegue con retrasos y esto provoca retrasos en la producción.

MH – 3/7 No se realiza una planificación del costo que va a generar la producción de un pedido. NIF-

AcC 2/3

Según el REGLAMENTO PARA LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES Art. 35.- “Realizar una planificación de los costos que va a generar a la empresa la producción de un lote o pedido”

La administración no realizan la planificación de forma técnica y se la maneja de forma empírica

-Gastos innecesarios-Disminución del margen de ganancia de la empresa

Se encontró que no se realiza una planificación del costo que va a generar la producción de un pedido incumpliendo el REGLAMENTO PARA LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES Art. 35.- “Realizar una planificación de los costos que va a generar a la empresa la producción de un lote o pedido”Debido a la falta de estudio de los costos por producción, no se logra recuperar la inversión de una forma exitosa

Al jefe de Producción: Realizar un estudio de costos cada vez que se trabaje bajo pedido para poder tener mejores

resultados económicos y así cumplir con el REGLAMENTO PARA LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES en su Art. 35 mencionado anteriormente.

MH - 3/7 Los trabajadores no tienen acceso a información útil sobre la producción y ganancias obtenidas. NIF- IC-

1/3 Y NIF- IC-2/3

Según el CÓDIGO DE TRABAJO en su Art.35 Numeral 9Expresa:“Proporcionar oportunamente a los trabajadores los útiles, instrumentos y materiales necesarios para la ejecución del trabajo, en condiciones adecuadas para que

* La empresa no posee medios informáticos para que sus trabajadores tengan acceso a información de producción.* No se informa al personal de planta sobre las ganancias

*El departamento produce de forma mecánica* Los trabajadores no tienen información sobre cantidad de materia prima disponible.

Se encontró que en la empresa los trabajadores no tienen acceso a información útil sobre la producción y ganancias obtenidas; incumpliendo el CÓDIGO DE TRABAJO en su Art.35 Numeral 9Expresa:“Proporcionar oportunamente a los trabajadores los útiles,

Al gerente:Incorporar medios informáticos que permitan a los trabajadores de la planta, tener acceso a información sobre necesidades de producción de forma oportuna y rápida, así como también establecer medios que permitan difundir información sobre

este sea realizado.” obtenidas.* No se establece en reglamentos internos las estrategias para proporcionar oportunamente información a los departamentos.

* Los trabajadores no conocen si sus niveles de producción han mejorado en diferentes periodos

instrumentos y materiales necesarios para la ejecución del trabajo, en condiciones adecuadas para que este sea realizado.” Lo que causa que los trabajadores no posean medios informáticos a los cuales puedan acceder a la información y ellos no tengan la información necesaria a su alcanza por lo que esto hace que el departamento produzca de forma mecánica porque no tienen información sobre cantidad de materia prima disponible. Y a su vez no conocen si sus niveles de producción han mejorado en diferentes periodos.

los resultados alcanzados en cierto periodo de producción, para que estos conozcan si están alcanzando sus objetivos como departamento.

MH – 4/7 No hacen uso adecuado de medios tecnológicos para transmitir información. NIF-

IC-1/3

Y

Según la LEY DE INNOVACIÓN Y TECNOLOGÍA Art 4 (Beneficiarios).- “Tanto empresa pública como privadas pueden acceder a medios tecnológicos que les permitan mejorar en tanto a las actividades de la empresa como:

La información tarda en llegar a los trabajadores y se guían más por una comunicación verbal mas no documentada

Existan contradicciones al entender mal la información

Se encontró que no hacen uso adecuado de medios tecnológicos para transmitir información, por lo que no toman en cuenta a la LEY DE INNOVACIÓN Y TECNOLOGÍA Art 4 (Beneficiarios) en la que nos dice que: “Tanto empresa pública como privadas pueden acceder a medios tecnológicos que les

Al gerente:Se le recomienda utilizar todos los recursos necesarios en especial tecnológicos para brindar toda información rápida y veraz, de no tener medios tecnológicos hacer adquisición de ellos en mejora de la empresa.

NIF- IC-2/3 producción, servicio, o buen funcionamiento interno de la misma.”

permitan mejorar en tanto a las actividades de la empresa como: producción, servicio, o buen funcionamiento interno de la misma.” Lo que ha causado que la información tarda en llegar a los trabajadores y se guían más por una comunicación verbal mas no documentada y esto hace que Existan contradicciones al entender mal la información

MH – 4/7 No se evalúa con frecuencia al personal en los procesos.

NIF- MS-1/3

Según EL MANUAL DE EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO DE LA ASOCIACIÓN DE TRABAJADORES DE CHILE, Artículo 130.- “La Evaluación del Desempeño se realizará…, se lograrán a través de acciones y programas orientados a la superación de las debilidades y al establecimiento de estímulos que permitan consolidar las fortalezas de cada trabajador o trabajadora.”

No se verifica que el personal realice los debidos procesos.

En la producción no se garantiza que los niveles de producción sean los óptimos.Existe un bajo desempeño en los trabajadores.

Se detectó que la empresa que no se evalúa con frecuencia al personal en los procesos incumpliendo EL MANUAL DE EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO DE LA ASOCIACIÓN DE TRABAJADORES DE CHILE, Artículo 130.- “La Evaluación del Desempeño se realizará…, se lograrán a través de acciones y programas orientados a la superación de las debilidades y al establecimiento de estímulos que permitan consolidar las fortalezas de cada trabajador o

Al gerente:Realizar evaluaciones una vez por semana en los procesos de productivos.

trabajadora.” Lo que causa que no se verifica que el personal realice los debidos procesos entonces en la producción no se garantiza que los niveles producción sean los óptimos. Y existe un bajo desempeño en los trabajadores.

MH – 5/7 No se supervisa el uso de la maquinaria en cada proceso productivo. NIF-

MS-1/3

De acuerdo al REGLAMENTO DEL MUNICIPIO DEL CANTÓN SAN MIGUEL DE BOLÍVAR, del uso, control, mantenimiento y Administración de maquinaria según el Art. 8.- USO DE LAS MAQUINARIA PE-SADA.- “Los vehículos y maquinaria pesadas se destinarán exclusivamente para el cumplimiento de las labores oficiales de la Institución…”

No se exige un buen uso a la maquinaria.

Pueden existir averías de las maquinarias por no usarlas de manera adecuada.Pueden ocasionar los cuellos de botella en los procesos productivos.

En la empresa no se supervisa el uso de la maquinaria en cada proceso productivo incumpliendo al REGLAMENTO DEL MUNICIPIO DEL CANTÓN SAN MIGUEL DE BOLÍVAR, del uso, control, mantenimiento y Administración de maquinaria según el Art. 8.- USO DE LAS MAQUINARIA PESADA.- “Los vehículos y maquinaria pesadas se destinarán exclusivamente para el cumplimiento de las labores oficiales de la Institución…” Esto se debe a que no se exige un buen uso de la maquinaria y esto ocasiona que existan averías en la misma al no usarlas de

Al gerente:Realizar controles de supervisión una vez por semana para verificar el correcto uso de la

maquinaria.

MHC – 6/11

la manera adecuada.

MH – 5/7 No existe uso de los equipos de protección personal cuando los trabajadores realizan su trabajo. NIF- VR-1/2

NIF- AC-1/3

NIF- AcC-1/3

En el artículo 2 literal 1. del REGLAMENTO INTERNO DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO DE LA EMPRESA GUSMAR expresa:“Cumplir con las disposiciones del reglamento interno de seguridad y salud en el trabajo, expedido en forma legal. En el cuál su art. 1 literal 2 y 3 expresa proporcionar a sus trabajadores condiciones seguras de trabajo; entregar a su personal: uniformes, equipos de protección persona… ”

Los trabajadores no utilizan los equipos de protección personal.

Accidentes graves dentro de la empresa.

Problemas auditivos.

Problemas respiratorios.

Se encontró que la empresa Gusmar tiene a disposición los equipos de protección personal adecuados, pero los trabajadores no los utilizan, incumpliendo el artículo 2 literal 1. del REGLAMENTO INTERNO DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO DE LA EMPRESA GUSMAR expresa:“Cumplir con las disposiciones del reglamento interno de seguridad y salud en el trabajo, expedido en forma legal. En el cuál su art. 1 literal 2 y 3 expresa proporcionar a sus trabajadores condiciones seguras de trabajo; entregar a su personal: uniformes, equipos de protección persona… ”En caso de ocurrir un accidente ocasionaría graves daños a los trabajadores.Puede presentarse problemas auditivos y respiratorios en el individuo con el pasar del tiempo.

Al gerente:Capacitar a sus trabajadores para que conozcan los beneficios de utilizar los equipos de protección personal.

Implementar estrategias en el departamento de producción para que los trabajadores utilicen los equipos de protección personal y eviten problemas futuros.

MHC – 7/11

MH – 6/7 Los trabajadores no realizan sus trabajos tranquilos y consientes de los riesgos que existen en el departamento.

NIF- VR-1/2

En el artículo 1 literal 3. del REGLAMENTO INTERNO DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO DE LA EMPRESA GUSMAR expresa:“Mantener ambientes de trabajo en buenas condiciones, equipado y proveer de un entorno seguro acorde a las normas de seguridad y salud”

Los trabajadores trabajan rápidamente para cumplir las órdenes de producción.

Al trabajar rápido, los trabajadores olvidan los riesgos que existen en su trabajo.

Se concentran solo en producir y no en la seguridad personal.

Se encontró que en ciertas áreas del departamento de producción los productos en proceso se ven acumulados incumpliendo el artículo 1 literal 3. del REGLAMENTO INTERNO DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO DE LA EMPRESA GUSMAR expresa:“Mantener ambientes de trabajo en buenas condiciones, equipado y proveer de un entorno seguro acorde a las normas de seguridad y salud” Esto ocasiona que el trabajador tenga que trabajar más rápido para igualarse al proceso de producción. Al trabajar rápido olvidan los riesgos que conlleva el cumplimiento de su labor.

Al gerente:Hacer un rediseño de los procesos de producción para igualar el ritmo del proceso producción total al ritmo del proceso más lento. Así evitaremos que los productos en proceso de producción se acumulen y garantizaremos una producción fluida y de calidad sin ejercer presión alguna sobre los trabajadores.

MH – 6/7 No existe un manual de funciones. NIF-

AC-1/3

Según el Reglamento Interno de la “ASOCIACIÓN DE ZAPATEROS Y AFINES DE TUNGURAHUA LUZ DEL OBRERO” En la Sección Unidad Administrativa literal 5 expresa: “Realizar

El propietario no ha visto la necesidad de elaborar un manual de funciones

Se procede ante cualquier acontecer diario sea de manera improvisada

Los problemas que se presentan no se resuelvan en su

Se encontró que la Empresa GUSMAR no cuenta con un manual de funciones incumpliendo el Reglamento Interno de la “ASOCIACIÓN DE ZAPATEROS Y AFINES DE TUNGURAHUA LUZ DEL OBRERO” En la Sección Unidad Administrativa literal 5

Al gerente:Que se elabore un manual de funciones o y además que se incluya un punto especificando las respectivas actividades y el horario que deben desempeñar cada uno de los trabajadores.

MHC – 8/11

propuestas de políticas, estrategias, normas y procedimientos para el adecuado manejo y control de los recursos financieros y materiales de las empresas asociadas.”

totalidad. expresa: “Realizar propuestas de políticas, estrategias, normas y procedimientos para el adecuado manejo y control de los recursos financieros y materiales de las empresas asociadas.” Debido a que el propietario no ha visto la necesidad de elaborar un manual de funciones. Lo cual ocasiona que las funciones así como su forma de proceder ante cualquier acontecer diario sea improvisado y en ocasiones los problemas que se presentan no se resuelvan en su totalidad.

MH – 7/7 No existe un adecuado proceso de selección y contratación del personal. NIF- AC-

1/3

Según en el Capítulo II del REGLAMENTO INTERNO DE GUSMAR, artículos 7, 8 y 14 dispone que: "Antes de la indicación de sus servicios, los trabajadores deberán presentar, para el archivo de El Taller y siendo entonces

El proceso de selección se hace en base a recomendaciones familiares o que tengan conocimientos acerca del proceso de producción.

Los trabajadores no tienen una formación adecuada para el puesto de trabajo.

Los trabajadores no desarrollan sus destrezas.

Se encontró que la Empresa GUSMAR no cuenta con un adecuado proceso de selección y contratación del personal incumpliendo con en el Capítulo II del REGLAMENTO INTERNO DE GUSMAR, artículos 7, 8 y 14 dispone que: "Antes de la indicación de sus servicios, los trabajadores deberán presentar, para el

Al gerente: Que se ejecute un plan de contratación de personal de acuerdo a lo que dispone la ley e invierta en capacitaciones a sus nuevos trabajadores.

documentos de propiedad de él..., cumplidos los requisitos anteriores se procederá a celebrar por escrito el contrato de trabajo"

archivo de El Taller y siendo entonces documentos de propiedad de él..., cumplidos los requisitos anteriores se procederá a celebrar por escrito el contrato de trabajo" El proceso de selección se hace en base a recomendaciones familiares o que tengan conocimientos acerca del proceso de producción. Lo cual ocasiona que Los trabajadores no tengan una formación adecuada para el puesto de trabajo y a su vez no desarrollen todas sus destrezas.

MHE – 2/5

Atraso de los trabajadores.

CNHC - 1/1

En el REGLAMENTO INTERNO DE GUSMAR, CAPITULO 2 SELECCIÓN, CONTRATACIÓN Y ADMISIÓN DE TRABAJADORES, Art. 26.- Puntualidad expresa:“Todos los trabajadores del taller asistirán con

Estado de ánimo de los trabajadores.

Distancia de su hogar a la empresa

Trabajadores desmotivados

Retraso en la producción diaria

Sanciones económicas

Se encontró que en la empresa GUSMAR que existe atraso de los trabajadores incumpliendo En el CÓDIGO SUSTANTIVO DEL TRABAJO, art 113 expresa: “Prevé que una empresa pueda cobrar a los empleados multas por faltar al trabajo o retrasarse sin excusa

Al gerente: Que se implemente un sistema de motivación para que todos los empleados tengan un sentido de pertenencia con la empresa y realicen su labor de manera óptima.

puntualidad a realizar su labor diaria, prestándose además para ello y durante la jornada, mutua cooperación para el mejor cumplimiento de sus labores y obligaciones”

suficiente o convincente…”Lo que se origina a través de estado de ánimo de los trabajadores, distancia de su hogar a la empresa y trabajadores desmotivados y esto causa retraso en la producción diaria, sanciones económicas.

MHE – 4/5

Desconocimiento de los tiempos límites para el cumplimiento del proceso productivo.

CDPCT – 1/1

Según el REGLAMENTO INTERNO DE GUSMAR, CAPÍTULO 7 OBLIGACIONES DE LOS TRABAJADORES, Art. 51.- Obligaciones, en el apartado g expresa:

“Mantener la producción de su respectiva labor dentro de los limites técnicos establecidos, realizando los respectivos procesos de acuerdo a las normas técnicas que se han impartido o suspenderlos en los casos ordenados;

No se ha realizado un análisis de los procesos para determinar el tiempo máximo de cumplimiento

Retrasos en la producción

Retrasos en las entregas de los pedidos

Se encontró que en la empresa existe desconocimiento de los tiempos límites para el cumplimiento del proceso productivo, incumpliendo el REGLAMENTO INTERNO DE GUSMAR, CAPÍTULO 7 OBLIGACIONES DE LOS TRABAJADORES, Art. 51.- Obligaciones, en el apartado g expresa:

“Mantener la producción de su respectiva labor dentro de los limites técnicos establecidos, realizando los respectivos procesos de acuerdo a las normas técnicas que se han impartido o suspenderlos en los casos

Al gerente:Medir los tiempos de cada proceso de producción para establecer el límite en el que los trabajadores deben cumplir sus labores.

MHC – 10/11

cumplir con todas las disposiciones de control ordenadas por el taller”

ordenados; cumplir con todas las disposiciones de control ordenadas por el taller”. Lo que ocasiona que existan retrasos en la producción.

MHE – 4/5

Uso ineficaz de la jornada laboral. MFRTi – 1/1

En el REGLAMENTO INTERNO DE GUSMAR, CAPITULO 2 SELECCIÓN, CONTRATACIÓN Y ADMISIÓN DE TRABAJADORES, Art. 28.- Duración de la jornada semanal de trabajo, expresa:

“La jornada máxima de trabajo será de 40 horas semanales, distribuidas de acuerdo con los turnos y horarios especificados en los artículos precedentes, sin embargo, los trabajadores están obligados a trabajar más de las horas semanales establecidas en este artículo y fuera de los

No se trabaja al ritmo establecido por la empresa.

“La empresa tiene establecido que se debe producir 110 pares de zapatos en la jornada diaria”

Los trabajadores laboran más de las 8 horas diarias

El trabajar más de las 8 horas puede desmotivar al personal

La empresa tiene uso ineficaz de la jornada laboral lo que está en desacuerdo con el REGLAMENTO INTERNO DE GUSMAR, CAPITULO 2 SELECCIÓN, CONTRATACIÓN Y ADMISIÓN DE TRABAJADORES, Art. 28.- Duración de la jornada semanal de trabajo, expresa:

“La jornada máxima de trabajo será de 40 horas semanales, distribuidas de acuerdo con los turnos y horarios especificados en los artículos precedentes, sin embargo, los trabajadores están obligados a trabajar más de las horas semanales establecidas en este artículo y fuera de los horarios establecidos, cuando las necesidades

Al jefe de producciónMotivar al personal para que estos cumplan sus labores con responsabilidad y así producir el objetivo diario de los 110 pares de zapatos.

horarios establecidos, cuando las necesidades del taller lo justifiquen”

del taller lo justifiquen” MHC – 1/11