manual de procedimientos - veracruz...y respaldo en el siafev, a fin de efectuar las conciliaciones...

Manual de Procedimientos

Departamento de Conciliaciones Bancarias

Secretaría de Finanzas y PlaneaciónSubsecretaría de Finanzas y AdministraciónTesoreríaSubdirección de Registro y Control

Subdirección de Organización y Procesos AdministrativosJulio 2010

SFA/T/SRC-P-02-A3

COPIA NO CONTROLADA

ÍNDICE

SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN

SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROEGISTROEGISTROEGISTROEGISTRO YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL

MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS

SRCSRCSRCSRCSRC

Presentación

Estructura Orgánica del Departamento.............................................................................

Simbología de Diagramas.................................................................................................

Descripción y Diagramas de Procedimientos

Departamento de Conciliaciones Bancarias

Descarga de Información de Impuestos en las Plataformas de Sistemas Bancarios.......................Manejo y Respaldo de los Estados de Cuenta Electrónicos en el SIAFEV....................................Integración de Información del Impuesto Sobre la Tenencia o Uso de Vehículos (ISTUV)Recaudado por Instituciones Bancarias y Terceros Autorizados..................................................Entrega de Información al Despacho Auditor del Mandato para el Impuesto Sobre Tenencia oUso de Vehículos................................................................................................................Realización del Preregistro Contable de la Dispersión de Recursos del Impuesto SobreTenencia o Uso de Vehículos................................................................................................Seguimiento de las Solicitudes de Validación de Inconsistencias de Ingresos por Recaudación.......Elaboración y Depuración de las Conciliaciones Bancarias........................................................Recepción, Registro y Resguardo de la Documentación de Estados deCuenta y Conciliaciones Bancarias........................................................................................

Firmas de Autorización.....................................................................................................

1

2

47

11

15

192428

32

35

COPIA NO CONTROLADA

PRESENTACIÓN




SRCSRCSRCSRCSRC

La actualización del Plan Veracruzano de Desarrollo 2005-2010, establece la adición de los siguientesobjetivos en el rubro de Reingeniería de Gobierno:

• Evaluar permanentemente la dimensión, organización, funcionamiento, responsabilidades yresultados de la actuación del personal en la Administración Pública estatal centralizada,descentralizada y autónoma.

• Promover la mejoría de los procesos y los resultados en los programas del gobierno, parasatisfacer las necesidades de los ciudadanos, bajo el criterio rector de mejores prácticasoperacionales y administrativas y su apego al sistema de presupuesto orientado a resultados.

• Garantizar el acceso pleno de los ciudadanos a la información pública confiable, en lo posiblesin costo y en tiempo.

• Profundizar el concepto de e-gobierno mediante la sistematización y digitalización de todos lostrámites administrativos.

Por esta razón, la Secretaría de Finanzas y Planeación a través de los Manuales de Procedimientos,establece los procesos que realizan las áreas administrativas, con el fin de permitir que los servidorespúblicos se apeguen a los mismos y contribuyan a lograr la eficiencia, calidad y productividad quedemanda la sociedad, asimismo se da cumplimiento a lo establecido en la Ley Orgánica del PoderEjecutivo del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, Código Financiero para el Estado de Veracruzde Ignacio de la Llave, Código de Procedimientos Administrativos para el Estado de Veracruz deIgnacio de la llave, Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas y Planeación y Plan Veracruzanode Desarrollo 2005-2010.

Ante estos cambios, surge el presente Manual de Procedimientos del Departamento de ConciliacionesBancarias, como un instrumento de consulta para la realización de los procesos que en el mismo sedetallan, definiendo las actividades del personal del área descrita.

La estructura del contenido, ofrece una respuesta a las necesidades de las áreas administrativasinvolucradas. Para su manejo se indican y describen brevemente los componentes que lo integran:

• Estructura Orgánica del Departamento: Se integra para dar una visión general de la jerarquizacióndel Área, objeto del Manual en cuestión.

• Simbología de Diagramas: Se incluyen las figuras que se utilizan en las representacionesgráficas de los procedimientos.

• Descripción y Diagramas de Procedimientos: Se expone de manera clara y concreta, cuáles sonlas actividades que le son inherentes a cada proceso y el área administrativa y/o puestoresponsable de realizarlas.

• Firmas de Autorización: Se incluyen las firmas de autorización desde el Secretario de Finanzas yPlaneación hasta el Jefe del Departamento, dando formalidad al documento.

La información que integra este Manual, fue obtenida por un procedimiento que tiene dos modalidades:a) indirecto: a través del análisis del Manual anterior; b) directo: por medio de entrevistas con losniveles involucrados en cada procedimiento.

COPIA NO CONTROLADA

PRESENTACIÓN




SRCSRCSRCSRCSRC

Procesada la información, se presenta en un formato que incluye:

• Nombre del procedimiento.• Objetivo que se persigue en la realización del mismo.• Frecuencia de realización.• Procedimientos con los que conecta.• Normas que rigen el procedimiento.• Descripción del procedimiento especificando áreas administrativas o puestos involucrados y las

actividades que deben llevarse a cabo para operar el proceso.• Diagrama correspondiente.

COPIA NO CONTROLADA

ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL DEPARTAMENTO



MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PRCEDIMIENTOSRCEDIMIENTOSRCEDIMIENTOSRCEDIMIENTOSRCEDIMIENTOS

SRCSRCSRCSRCSRC

11111

ANALISTA ADMINISTRATIVO DEELABORACIÓN Y DEPURACIÓN

DE CONCILIACIÓNES BANCARIAS

ANALISTA ADMINISTRATIVO DEINTEGRACIÓN DE DATOS

BANCARIOS

DEPARTAMENTO DECONCILIACIONES

BANCARIAS

DEPARTAMENTO DEREGISTRO Y SEGUIMIENTO DE

INGRESOS Y EGRESOS

ANALISTA ADMINISTRATIVODE REGISTRO Y

AMORTIZACIÓN DE DEUDA

DEPARTAMENTO DEDEUDA

PÚBLICA

SUBSECRETARÍA DEINGRESOS

DIRECCIÓN GENERAL DEINNOVACIÓN

TECNOLÓGICA

DIRECCIÓN GENERAL DEADMINISTRACIÓN TESORERÍA

SUBSECRETARÍA DEFINANZAS Y ADMINISTRACIÓN

DIRECCIÓN GENERAL DEFIDEICOMISOS Y

DESINCORPORACIÓN DEACTIVOS

DIRECCIÓN GENERAL DELPATRIMONIO DEL ESTADO

OFICINA SECTORIAL DE ENLACEDE TURISMO, CULTURA Y

NEGOCIOS INTERNACIONALES

DIRECCIÓN GENERAL DECONTABILIDAD

GUBERNAMENTAL

DIRECCIÓN GENERAL DEPROGRAMACIÓN Y

PRESUPUESTODIRECCIÓN GENERAL DE

INVERSIÓN PÚBLICA

PROCURADURÍAFISCAL

SECRETARÍA DE FINANZAS Y

PLANEACIÓN

COORDINACIÓNEJECUTIVA DEL COMITÉ

DE PLANEACIÓN PARA ELDESARROLLO DEL ESTADO

DE VERACRUZ

UNIDAD DE ACCESO A LAINFORMACIÓN PÚBLICA

COORDINACIÓN DEASESORES

SUBDIRECCIÓN DEOPERACIÓNFINANCIERA

SUBDIRECCIÓN DEREGISTRO Y

CONTROL

EJECUTIVO DEPROYECTOS

DE ANÁLISIS FINANCIERO

COPIA NO CONTROLADA

SIMBOLOGÍA DE DIAGRAMAS




SRCSRCSRCSRCSRC

22222

COPIA NO CONTROLADA

DESCRIPCIÓN Y DIAGRAMAS DE PROCEDMIENTOS




SRCSRCSRCSRCSRC

33333

DEPARTAMENTO DECONCILIACIONES BANCARIAS

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

44444

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO

PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA

NORMAS

OBJETIVO

FRECUENCIA DE REALIZACIÓN

DE MANERA INTERMEDIA CON:

AL FINAL CON:

JULIO 2010

ELABORACIÓN REVISIÓNSUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓNSUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOSADMINISTRATIVOS

TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL

SUBSECRETARÍA DE FINANZAS YADMINISTRACIÓN

VISTO BUENO AUTORIZACIÓN

SECRETARÍA DE FINANZAS YPLANEACIÓN

Diaria.

Descarga de Información de Impuestos en las Plataformas de Sistemas Bancarios.

Obtener de manera electrónica, la información de los impuestos ingresados a través de las institucionesbancarias, así como su respaldo en la carpeta de bancomeriso en el servidor ALPHA1, para su posteriorconsulta.

• Las instituciones bancarias tendrán sus propios programas y claves de acceso a su red, deacuerdo con los contratos establecidos con el Gobierno del Estado, para la realización de esteprocedimiento.

• Los impuestos que deberán ser descargados de las plataformas de sistemas bancarios serán:- Impuesto sobre tenencia o uso vehicular (ISTUV).- Otros impuestos (pagos referenciados).- Impuestos del 2% sobre la nómina.- Impuesto del 2% sobre el hospedaje.- Impuesto sobre automóviles nuevos (ISAN).- Otros impuestos.

• La información electrónica será guardada en el servidor asignado para impuestos.

• Los archivos que contienen la información de los impuestos recabados en las cuentas bancariasserán convertidos a formato de texto o en excel según sea el caso.

COPIA NO CONTROLADA


ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD


SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE R R R R REGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROLEGISTROL YYYYY C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL


SRCSRCSRCSRCSRC

55555

Descarga de Información de Impuestos en las Plataformas de Sistemas Bancarios.

Analista Administrativo deIn tegrac ión de DatosBancarios.

1.

2.

2A.

3.

4.

5.

6.

Accesa a la Página de internet o back office del banco, segúnsea el caso y registra la clave de acceso o NIP correspondiente.

Importa de la Página de internet o back office del banco a suDisco duro la Información de los impuestos ingresadosdiariamente y verifica si está completa la información o seencuentra en un formato compatible.

¿Está completa la información o se encuentra en un formatocompatible?

En caso de no estar completa la información o no se encuentra enun formato compatible:

Solicita a la institución bancaria vía telefónica la informaciónfaltante o el envío de la información en el formato compatible.

Continúa con la actividad No. 1

En caso de estar completa la información o se encuentra en unformato compatible:

Agrega la carpeta electrónica de Información de impuestos en elservidor correspondiente, de acuerdo a los siguientes conceptos:- Tipo de impuesto.- Banco.- Año.- Mes.- Ventanilla.- Internet.

Asigna nombre al archivo electrónico de Información de losimpuestos ingresados diariamente con las primeras siglas delbanco, el tipo de impuesto al que corresponde y la fecha y respaldael archivo en la carpeta electrónica de Información deimpuestos, para futuras consultas.

Confirma en la carpeta electrónica de Información de impuestosen el servidor correspondiente la información enviada por losbancos.

Realiza el cambio de la clave de acceso o NIP, cada vez que lossistemas de los bancos lo requieran por seguridad.

FIN DEL PROCEDIMIENTO.

COPIA NO CONTROLADA

DESCARGA DE INFORMACIÓN DE IMPUESTOS EN PLATAFORMAS DE SISTEMAS BANCARIOS

ANALISTA ADMINISTRATIVO DE INTEGRACIÓN DE DATOS BANCARIOS

REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN

ACCESA

PÁGINA DE INTERNET O BACK OFICCE

INICIO

CLAVE DE ACCESO O NIP

CORRESPONDIENTE

IMPORTA AL DISCO DURO Y VERIFICA

PÁGINA DE INTERNET O BACK OFICCE

INFORMACIÓN DE LOS IMPUESTOS

INGRESADOS

¿ESTÁ COMPLETA LA INFORMACIÓN

O SE ENCUENTRA EN UN FORMATO

COMPATIBLE?

NO

SI

SOLICITA LA INFORMACIÓN FALTANTE

O EL ENVÍO DE LA INFORMACIÓN EN EL

FORMATO COMPATIBLE VÍA TELEFÓNICA

1

1

AGREGA LA CARPETA ELECTRÓNICA EN EL

SERVIDOR CORRESPONDIENTE

INFORMACIÓN DE IMPUESTOS

DE ACUERDO A LOS SIGUIENTES DATOS: TIPO DE IMPUESTO, BANCO, AÑO, MES,

VENTANILLA E INTERNET

ASIGNA NOMBRE AL ARCHIVO ELECTRÓNICO Y

RESPALDA

INFORMACIÓN DE LOS IMPUESTOS

INGRESADOS

CON LAS PRIMERAS SIGLAS DEL BANCO, TIPO DE IMPUESTO Y

FECHA


CONFIRMA EN EL SERVIDOR

CORRESPONDIENTE


REALIZACAMBIO DE LA CLAVE

DE ACCESO O NIP

FIN

INSTITUCIÓN BANCARIA

SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS

SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN

SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN

TESORERÍASUBDIRECCIÓN DE REGISTRO

Y CONTROL

DEPARTAMENTO DE CONCILIACIONES BANCARIAS

JULIO 2010

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

77777



NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:

JULIO 2010






Mensual.

Manejo y Respaldo de los Estados de Cuenta Electrónicos en el SIAFEV.

Realizar el manejo de los estados de cuenta bancarios de manera electrónica, para darle el formato requeridoy respaldo en el SIAFEV, a fin de efectuar las conciliaciones bancarias del Gobierno del Estado.

• Las cuentas bancarias deberán estar dadas de alta en el SIAFEV y ligadas a suscorrespondientes cuentas contables.

• La información contenida en los archivos de estados de cuenta deberán contar con seiscolumnas de información.

• Los estados de cuenta deberán ser cargados electrónicamente en el módulo del SIAFEVcorrespondiente a gasto e inversión pública.

• La información que será cargada en el SIAFEV deberá ser procesada previamente para sureferenciación con los registros contables existentes.

• La información electrónica después de ser formateada y referenciada deberá ser validada conlos Estados de cuenta.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

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1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

8A.

Accesa a la Página de internet o back office de cada bancosegún sea el caso, con clave de acceso o NIP correspondiente.

Importa de las Plataformas de los bancos la informaciónelectrónica referente a los Estados de cuenta electrónicos y losimprime en un tanto.

Respalda en su disco duro los Registros del banco, en el formatoTXT que se requiere para el SIAFEV y de acuerdo a las columnasde información necesarias para la referenciación.

Elabora e imprime el Reporte de transacciones disponibles delSIAFEV en un tanto, para realizar la referenciación de losmovimientos bancarios en los estados de cuenta.

Realiza la referenciación del Reporte de transaccionesdisponibles del SIAFEV en un tanto con los Estados de cuentaelectrónicos, esta actividad es indispensable para realizar laconciliación automática.

Respalda los Estados de cuenta electrónicos en el SIAFEV, parasu conciliación automática y procede a archivar de maneracronológica temporal el Reporte de transacciones disponiblesdel SIAFEV en un tanto.

Confirma que los saldos finales de los Estados de cuentaelectrónicos respaldados en el SIAFEV sean los mismos con losEstados de cuenta en un tanto.

Verifica si los Estados de cuenta en un tanto, contemplan losintereses generados, las comisiones y bonificaciones cobradas enlas cuentas.

¿Existen intereses generados por los saldos en las cuentas?

En caso de no existir intereses generados por los saldos en lascuentas:

Realiza comentario de intereses sin generar en los Estados decuenta en un tanto.

Continúa con la actividad No. 13.

En caso de existir intereses generados por los saldos en lascuentas:

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

99999



9.

10.

11.

12.

13.

14.

Elabora e imprime la Tarjeta de solicitud de elaboración derecibos oficiales de ingreso en dos tantos, por los importes a losintereses generados por cada una de las cuentas bancarias.

Recaba firma del Jefe del Departamento de ConciliacionesBancarias en la Tarjeta de solicitud de elaboración de recibosoficiales de ingreso en dos tantos.

Recaba sello de recibido del Departamento de Caja en la Tarjetade solicitud de elaboración de recibos oficiales de ingreso ensegundo tanto.

Entrega al Departamento de Caja la Tarjeta de solicitud deelaboración de recibos oficiales de ingreso en primer tanto yprocede a archivar de manera cronológica temporal el segundotanto.

Elabora e imprime el Concentrado de las comisiones ybonificaciones que presentan los estados de cuenta en un tanto,para el control y seguimiento de los mismos y lo procede a archivarde manera cronológica temporal junto con los Estados de cuentaen un tanto.

Elabora e imprime el Concentrado de los intereses yrendimiento de las cuentas bancarias en un tanto y lo procede aarchivar de manera cronológica temporal, para su control y revisiónposterior.


COPIA NO CONTROLADA

ESTADOS DE CUENTA

ESTADOS DE CUENTA

1T

ESTADOS DE CUENTA

MANEJO Y RESPALDO DE LOS ESTADOS DE CUENTA ELECTRÓNICOS EN EL SIAFEVDEPARTAMENTO DE CONCILIACIONES BANCARIAS

JULIO 2010


INICIO

ACCESA

PÁGINA DE INTERNET O BACK OFFICE

CON LA CLAVE DE ACCESO O NIP

CORRESPONDIENTE

IMPORTA

PLATAFORMAS DE LOS BANCOS

ESTADOS DE CUENTA

RESPALDA EN DISCO DURO

REGISTROS DEL BANCO

EN EL FORMATO TXT QUE SE REQUIERE PARA EL SIAFEV Y

DE ACUERDO A LAS COLUMNAS DE INFORMACIÓN

NECESARIAS PARA LA REFERENCIACIÓN

REPORTE DE TRANSACCIONES DISPONIBLES DEL SIAFEV

ELABORA E IMPRIME

1T

PARA LA REFERENCIACIÓN DE LOS

MOVIMIENTOS BANCARIOS EN LOS

ESTADOS DE CUENTA

ESTA ACTIVIDAD ES INDISPENSABLE

PARA REALIZAR LA CONCILIACIÓN AUTOMÁTICA

1T


RESPALDA

ESTADOS DE CUENTA

C

PARA SU CONCILIACIÓN AUTOMÁTICA

CONFIRMA LOS SALDOS FINALES

ESTADOS DE CUENTA

1T

ESTADOS DE CUENTA

VERIFICA

1T

SI CONTEMPLAN LOS INTERESES GENERADOS,

LAS COMISIONES Y BONIFICACIONES COBRADAS

EN LAS CUENTAS

¿EXISTEN INTERESES GENERADOS POR LOS SALDOS EN LAS

CUENTAS?

NO

SI

ESTADOS DE CUENTA

REALIZA

1T

COMENTARIOS DE INTERESES SIN GENERAR

1

TARJETA DE SOLICITUD DE ELABORACIÓN DE RECIBOS

ELABORA E IMPRIME

1-2T

POR LOS IMPORTES A LOS INTERESES

GENERADOS POR CADA UNA DE LAS

CUENTAS BANCARIAS


RECABA FIRMA

1-2T

JEFE DEL DEPARTAMENTO DE

CONCILIACIONES BANCARIAS


RECABA SELLO DE RECIBIDO

2T

DEPARTAMENTO DE CAJA


ENTREGA

1T

DEPARTAMENTO DE CAJA

2T

C

CONCENTRADO DE LAS COMISIONES Y BONIFICACIONES

ELABORA E IMPRIME

1T

1T

C

CONCENTRADO DE LOS INTERESES Y REDIMIENTO

ELABORA E IMPRIME

1T

FIN

C

PARA SU CONTROL Y POSTERIOR REVISIÓN

1T

ESTADOS DE CUENTA


REALIZA LA REFERENCIACIÓN






Y CONTROL


1

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

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NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:

JULIO 2010






Diaria.

Integración de Información del Impuesto Sobre la Tenencia o Uso de Vehículos (ISTUV)Recaudado por Instituciones Bancarias y Terceros Autorizados.

Consolidar la información de los recursos reportados de manera diaria, por las instituciones bancarias yterceros autorizados.

• Los formatos de los archivos electrónicos descargados de las distintas instituciones bancarias,deberán mantener el formato en TXT.

• La información electrónica del Impuesto Sobre la Tenencia o Uso de Vehículos (ISTUV) deberácontar con un proceso adicional para la validación de las líneas de captura en el SistemaAutomatizado de Ejecución de Mandato (SAEM).

• El Departamento de Conciliaciones Bancarias deberá consolidar la información diaria delImpuesto Sobre la Tenencia o Uso de Vehículos (ISTUV), para las auditorías mensuales querealiza el Fidecomiso Bursátil correspondiente.

- Entrega de Información al Despacho Auditor del Mandato para el Impuesto Sobre Tenencia o Uso de Vehículos.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

1212121212


Depar tamento deC o n c i l i a c i o n e sBancarias.

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

7A.

7A.1.

Accesa al servidor Alpha 1, donde se encuentran los archivoselectrónicos con la Información de impuestos diariosrecaudados en las cuentas bancarias y terceros autorizados.

Convierte el archivo Información de impuestos diariosrecaudados con formato de txt al formato de Excel, para obtenerla información del importe total del archivo número de líneas y seextraen las líneas de captura.

Elabora el archivo electrónico de Concentrado de informaciónpor institución bancaria y terceros autorizados, con los siguientesdatos:- Nombre de archivo.- Día.- Importe de archivo.- Número de líneas.

Respalda en disco duro los archivos electrónicos de las Líneas decaptura en formato de txt.

Accesa al Sistema de Administración de Ejecución delMandato (SAEM).

Procesa el archivo electrónico de las Líneas de captura enformato de txt, en el Sistema de Administración de Ejecucióndel Mandato (SAEM), para que realice la separación de losconceptos (número de líneas importe por derechos, importe totalde ISTUV, 80% del total de ISTUV y 20% municipios.

Compara el Sistema de Administración de Ejecución delMandato (SAEM) contra el importe total del archivo electrónico delas Líneas de captura en formato de txt.

¿Coincide los importes que muestra el SAEM con el importe totaldel archivo de las Líneas de captura?

En caso de no coincidir los importes del SAEM con el importe totaldel archivo de las Líneas de captura:

Accesa y revisa el archivo electrónico de las Líneas de capturaen formato de txt, para verificar si existen líneas duplicadas o conalgún carácter no válido.

Realiza el proceso de ordenamiento en el archivo electrónico de lasLíneas de captura en formato de txt, en las líneas para compararsi existe alguna linea con error o duplicada.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

1313131313



7A.2.

7A.3.

8.

9.

9A.

9A.1.

10.

Elimina o modifica la línea de captura del archivo electrónico de lasLíneas de captura en formato de txt.

Accesa al archivo electrónico de Concentrado del ISTUV porinstitución bancaria y terceros autorizados y registra en elapartado de observaciones la línea captura eliminada o modificada.


En caso de coincidir los importes del SAEM con el importe totaldel archivo de las Líneas de captura:

Accesa y descarga la información del Sistema deAdministración de Ejecución del Mandato (SAEM) al archivoelectrónico del Concentrado del ISTUV.

Pasa tiempo.

Recibe de la Institución bancaria el Estado de cuenta del bancoen original y lo valida con el importe total del mes del Concentradodel ISTUV por institución bancaria y terceros autorizados.

¿Coincide los importes totales?

En caso de no coincidir los importes totales:

Solicita a la Institución bancaria vía telefónica o correo electrónico,el archivo electrónico del día donde se encuentre la diferencia.

Recibe de la Institución bancaria el Archivo electrónico del díaque presenta el error.

Continúa con la actividad No 2.

En caso de coincidir los importes totales:

Ordena y archiva de manera cronológica temporal el Estado decuenta del banco en original.


Conecta con el procedimiento:- Entrega de Información al Despacho Auditor del Mandato para el

Impuesto Sobre Tenencia o Uso de Vehículos.

COPIA NO CONTROLADA

INTEGRACIÓN DE INFORMACIÓN DEL IMPUESTO SOBRE TENENCIA O USO DE VEHÍCULOS (ISTUV) RECAUDADO POR INSTITUCIONES BANCARIAS Y TERCEROS AUTORIZADOS

JULIO 2010


INICIO






Y CONTROL


ACCESA

SERVIDOR ALPHA 1

INFORMACIÓN DE IMPUESTOS DIARIOS

RECAUDADOS

CONVIERTE DE TXT A EXCEL


RECAUDADOS EN TXT


RECAUDADOS EN EXCEL

ELABORA

CONCENTRADO DE INFORMACIÓN

RESPALDA

DISCO DURO

LÍNEAS DE CAPTURA

ACCESA

SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE

EJECUCIÓN DEL MANDATO (SAEM)

PROCESA

LÍNEAS DE CAPTURA



COMPARA



LÍNEAS DE CAPTURA

¿COINCIDE LOS IMPORTES QUE MUESTRA EL

SAEM CON EL IMPORTE TOTAL DEL ARCHIVO DE LAS LÍNEAS DE CAPTURA?

NO

SI

ACCESA Y REVISA

LÍNEAS DE CAPTURA

REALIZA EL PROCESO DE ORDENAMIENTO

LÍNEAS DE CAPTURA

ELIMINA O MODIFICA

LÍNEAS DE CAPTURA

ACCESA Y REGISTRA

CONCENTRADO DE INFORMACIÓN

ACCESA Y DESCARGA



CONCENTRADO DEL ISTUV

CONCENTRADO DEL ISTUV

ESTADO DE CUENTA DEL BANCO

RECIBE Y LO VALIDA

O


¿COINCIDE LOS IMPORTES TOTALES?

NO

SI

SOLICITA EL ARCHIVO ELECTRÓNICO DEL DÍA DONDE SE ENCUENTRE

LA DIFERENCIA


VÍA TELEFÓNICA O

CORREO ELECTRÓNICO

RECIBE

ARCHIVO ELECTRÓNICO DEL

DÍA


1

1

ESTADO DE CUENTA DEL BANCO

ORDENA

O

FIN

CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:ENTREGA DE INFORMACIÓN AL DESPACHO

AUDITOR DEL MANDATO PARA EL IMPUESTO SOBRE TENENCIA O USO DE VEHÍCULOS

C

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

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NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:

JULIO 2010






Mensual.

Entrega de Información al Despacho Auditor del Mandato para el Impuesto Sobre Tenencia o Uso deVehículos.

Proporcionar y conciliar la información de los recursos bursatilizados que fueron recaudados por las institucionesbancarias y terceros autorizados al Despacho auditor correspondiente.

• El Anexo “N” en un tanto se deberá de solicitar previamente a la Subdirección de Ingresos con lainformación que ya se verificó con el Despacho Auditor.

• La Carta de no cambio en el Sistema de Administración de Ejecución del Mandato (SAEM)en un tanto se deberá solicitar previamente a la Subdirección de Gobierno Electrónico.

• El Anexo “GG” en un tanto se deberá solicitar previamente a la Subdirección de Integración deInformación y Análisis Programático.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

1616161616



1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

Envía vía correo electrónico al Despacho auditor los Archivoselectrónicos de la Información original recibida por lasinstituciones bancarias y terceros autorizados correspondientes alISTUV.

Recibe y atiende al personal del Despacho auditor los días querealiza la visita (dentro de los 15 días hábiles del mes siguiente alde la revisión).

Realiza en coordinación con el Despacho auditor el cruce deinformación del Concentrado de información por instituciónbancaria y terceros autorizados del ISTUV en original contra laInformación procesada del despacho auditor en original(líneas, importes y duplicidades).

Obtiene del archivo cronológico temporal la siguientedocumentación:

- Carta de no modificación a los mandatos en un tanto.- Carta de no gastos de operación en un tanto.- Carta de no cambio en el Sistema de Administración de

Ejecución del Mandato (SAEM) en un tanto.- Anexo “N” en un tanto.- Estados de cuenta en fotocopia, de todos los bancos de las

cuentas mandatadas, referenciadas y 20% municipios.- Conciliaciones bancarias de las cuentas mandatadas y 20%

de municipios en un tanto.- Reporte de saldos contables de las cuentas mandatadas y

20% municipios en un tanto.- Anexo “GG” en un tanto.Y procede a entregarlas al Despacho Auditor.

Solventa las observaciones o dudas que tenga el Despacho auditorcon respecto a la información proporcionada.

Recibe del Despacho auditor el Informe de los fideicomisos 80%y 20% del Impuesto sobre tenencia o uso de vehículos en untanto.

Analiza en coordinación con el Subdirector de Registro y Control elInforme de los fideicomisos 80% y 20% del Impuesto sobretenencia o uso de vehículos en un tanto y procede a archivar demanera cronológica temporal.

Elabora e imprime la Tarjeta informativa de los fideicomisos80% y 20% del Impuesto sobre tenencia o uso de vehículos en untanto.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

1717171717



9.

10.

11.

12.

13..

Turna al Subdirector de Registro y Control la Tarjeta informativade los fideicomisos 80% y 20% del Impuesto sobre tenencia ouso de vehículos en un tanto, para informar al Tesorero.

Elabora el Oficio del reporte del recurso recaudado porconcepto ISTUV 100%, 80% y 20% del mes en un tanto y recabafirma del Subdirector de Registro y Control.

Obtiene fotocopia del Oficio del reporte del recurso recaudadopor concepto ISTUV 100%, 80% y 20% del mes en un tanto.

Turna al Órgano Interno de Control de la Sefiplan el Oficio delreporte del recurso recaudado por concepto ISTUV 100%, 80%y 20% del mes en un tanto y recaba sello de recibido en lafotocopia

Ordena y archiva de manera cronológica temporal el Oficio delreporte del recurso recaudado por concepto ISTUV 100%, 80%y 20% del mes en un tanto.


COPIA NO CONTROLADA

ENTREGA DE INFORMACIÓN AL DESPACHO AUDITOR DEL MANDATO PARA EL IMPUESTO SOBRE TENENCIA O USO DE VEHÍCULOS

JULIO 2010


INICIO






Y CONTROL


ENVÍA LOS ARCHIVOS ELECTRÓNICOS VÍA CORREO

ELECTRÓNICO

FIN

INFORMACIÓN ORIGINAL

DESPACHO AUDITOR

RECIBE Y ATIENDE

PERSONAL DEL DESPACHO AUDITOR DENTRO DE LOS 15

DÍAS HÁBILES DEL MES SIGUIENTE AL

DE LA REVISIÓN

INFORMACIÓN PROCESADA DEL

DESPACHO AUDITOR

CONCENTRADO DE INFORMACIÓN POR INSTITUCIÓN BANCARIAY TERCEROS AUTORIZADOSDEL ISTUV

REALIZA EL CRUCEDE INFORMACIÓN

O

O

ANEXO “GG”

REPORTE DESALDOS CONTABLES

CONCILIACIONESBANCARIAS

ESTADOS DE CUENTA

ANEXO “N”

CARTA DE NOCAMBIO EN

EL SAEM

CARTA DE NOGASTOS DEOPERACIÓN

CARTA DE NO MODIFICACIÓN ALOS MANDATOS

OBTIENE Y PROCEDEA ENTREGARLAS

C

1T

1T

1T

1T

1F

1T

1T

1T

SOLVENTA LAS OBSERVACIONES O

DUDAS QUE TENGA EL DESPACHO AUDITOR

INFORME DE LOSFIDEICOMISOS 80%Y 20% DEL IMPUESTO

RECIBE

DESPACHO AUDITOR

1T

INFORME DE LOSFIDEICOMISOS 80%Y 20% DEL IMPUESTO

ANALIZA

1T

EN COORDINACIÓN CON EL

SUBDIRECTOR DE REGISTRO Y

CONTROL

TARJETAINFORMATIVA DE LOSFIDEICOMISOS 80%Y 20% DEL IMPUESTO

ELABORA E IMPRIME

1T

TARJETAINFORMATIVA DE LOSFIDEICOMISOS 80%Y 20% DEL IMPUESTO

TURNA PARAINFORMAR AL

TESORERO

1T


CONTROL

OFICIO DEL REPORTEDEL RECURSO RECAUDADO

ELABORA, IMPRIMEY RECABA FIRMA

1T

SUBDIRECTOR DE REGISTRO Y CONTROL


OBTIENE

1T

1F


TURNA Y RECABASELLO DE RECIBIDO

1T

1F

ÓRGANO INTERNO DE CONTROL DE

LA SEFIPLAN


ORDENA

C

1T

DESPACHO AUDITOR

C

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

1919191919



NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:

JULIO 2010






Mensual.

Realización del Preregistro Contable de la Dispersión de Recursos del Impuesto Sobre Tenencia oUso de Vehículos.

Efectuar el registro contable de la dispersión del Impuesto sobre Tenencia o Uso de Vehículos a través de lasinstituciones bancarias y terceros autorizados.

• El Departamento de Conciliaciones Bancarias para efectuar el proceso de Realización delPreregistro Contable de la Dispersión de Recursos del Impuesto Sobre Tenencia o Uso deVehículos, deberá validar que existan retiros en las cuentas mandatadas y verificar que seencuentren aplicados los depósitos en las cuentas aperturadas por el Gobierno del Estado y en elfideicomiso bursátil correspondiente.

• El Departamento de Conciliaciones Bancarias deberá verificar que la suma de los depósitos seaigual al retiro de recursos en la cuenta mandatada y realizar el registro contable siguiente:- Cargo:

Pagos referenciados (nombre de la cuenta que corresponda según el Banco) y 20% impuestosobre la tenencia o uso de vehículos (nombre de la cuenta que corresponda según el Banco).

- Abono:Rec. impuesto sobre tenencia o uso de vehículos (nombre de la cuenta que corresponda segúnel Banco).

Este registro se deberá realizar para todos los bancos, excepto para Santander Serfin, en el cualse debe sustituir la cuenta de pagos referenciados por la cuenta de recaudación de Oficinas deHacienda.

• El Departamento de Conciliaciones Bancarias deberá solicitar la aclaración correspondiente a lainstitución bancaria, en caso de que la suma de los depósitos no sea igual al retiro de recursos enla cuenta mandatada.

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

2020202020

NORMAS

• El Departamento de Conciliaciones Bancarias deberá preregistrar contablemente dispersar losrecursos para los municipios no bursatilizados y el fideicomiso bursátil F/998 de los retiros endichas cuentas quedando de la manera siguiente:- Cargo:

Deudor bursatilización municipios (nombre de la cuenta que corresponda según el Banco).Tenencia municipios no bursatilizados (nombre de la cuenta que corresponda según el Banco).

- Abono:20% Impuesto sobre tenencia o uso de vehículos (nombre de la cuenta que corresponda según el

Banco).

• El Departamento de Conciliaciones Bancarias con respecto a los recursos que recibe el Gobiernodel Estado de las tiendas OXXO y de TELECOMM deberá realizar el registro contable siguiente:- Cargo:

Pagos referenciados (nombre de la cuenta que corresponda según el Banco).- Abono:

Aportación en tránsito al fideicomiso (nombre de la cuenta que corresponda según el Banco).

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

2121212121

Realización del Preregistro Contable de la Dispersión de Recursos del Impuesto Sobre Tenencia o Usode Vehículos.


1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

Obtiene los Estados de cuenta bancarios en un tanto del archivocronológico temporal y los revisa.

Valida que los retiros en las cuentas mandatadas coincida con losdepósitos en las cuentas de gobierno y el fideicomiso bursátilcorrespondiente.

Accesa al programa de excel, elabora e imprime la Prepóliza enun tanto.

Turna la Prepóliza en un tanto al Departamento de Registro ySeguimiento de Ingresos y Egresos, para su registrocorrespondiente en el SIAFEV.

Realiza cruce de información de manera mensual de lasdispersiones de la institución bancaria de cada jueves contra losdepósitos que recibió el fideicomiso Deutsche Bank.

Accesa al programa de excel, elabora e imprime la Solicitud-comprobación de recursos en un tanto con los siguientes datos:- Fecha.- Número de trámite.- Tipo de pago.- Importe total con número y letra.- Nombre de quien tramita.- Nombre del área que realizó la devolución.- Importe.- Cuenta contable.- Concepto de pago.- Nombre del proveedor.Afectando al banco del cual sale la dispersión a Deutsche bank ycarga al presupuesto destinado para ese rubro.

Recaba firmas del Subdirector de Registro y Control y del Tesorero,en la Solicitud-comprobación de recursos en un tanto,Nota: Afectando al banco correspondiente del cual salen losrecursos al fideiocmiso Deutsche bank y carga al presupuestodestinado para ese rubro.

Obtiene tres fotocopias de la Solicitud-comprobación derecursos en un tanto.

Turna al Departamento de Órdenes de Pago, la Solicitud-comprobación de recursos en un tanto y dos fotocopias, recabasello de recibido en la tercera fotocopia y procede a archivarla demanera cronológica temporal, para su trámite y afectación.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

2222222222

Realización del Preregistro Contable de la Dispersión de Recursos del Impuesto Sobre Tenencia o Usode Vehículos.


Revisa en los Estados de cuenta bancarios en un tanto, si fuedepositado el recurso en las cuentas referenciadas del gobierno(donde el banco no puede hacer dispersiones por no existirmandato).

Accesa al programa de excel, elabora e imprime la Solicitud-comprobación de recursos en un tanto con los siguientes datos:- Fecha.- Número de trámite.- Tipo de pago.- Importe total con número y letra.- Nombre de quien tramita.- Nombre del área que realizó la devolución.- Importe.- Cuenta contable.- Concepto de pago.- Nombre del proveedor.Nota: Las Solicitudes-comprobación de recursos se deberánrealizar para cada fideicomiso F/551 80% ISTUV y F/998 20%municipios.

Recaba firmas del Subdirector de Registro y Control y del Tesorero,en la Solicitud-comprobación de recursos en un tanto, paracada fideicomiso el F/551 80% del ISTUV y el F/998 20% amunicipios.

Obtiene tres fotocopias de la Solicitud-comprobación derecursos en un tanto.

Turna al Departamento de Órdenes de Pago Solicitud-comprobación de recursos en un tanto y dos fotocopias, recabasello de recibido en la tercera fotocopia y procede a archivarla demanera cronológica temporal, para su tramite y afectación.

Ordena y archiva de manera cronológica temporal los Estados decuenta bancarios en un tanto.


10.

11.

12.

13.

14.

15.

COPIA NO CONTROLADA

3F

1-3F

REALIZACIÓN DEL PREREGISTRO CONTABLE DE LA DISPERSIÓN DE RECURSOS DEL IMPUESTO SOBRE TENENCIA O USO DE VEHÍCULOS

JULIO 2010


INICIO






Y CONTROL


ESTADOS DE CUENTA BANCARIOS

OBTIENE Y LOS REVISA

1T

C

VALIDA QUE LOS RETIROS COINCIDAN CON LOS

DEPÓSITOS

PREPÓLIZA

1T

ACCESA, ELABORA E IMPRIME

PROGRAMA DE EXCEL

PREPÓLIZA

TURNA PARA SU REGISTRO

CORRESPONDIENTE EN EL SIAFEV

1T

REALIZA EL CRUCE DE INFORMACIÓN DE LAS

DISPERSIONES

SOLICITUD -COMPROBACIÓN DE RECURSOS

1T


PROGRAMA DE EXCEL


RECABA FIRMAS

1T


Y DEL TESORERO


OBTIENE

1T

1-2F


TURNA Y RECABA SELLO DE RECIBIDO

1T

DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE PAGO

C


REVISA SI FUE DEPOSITADO EL

RECURSO EN LAS CUENTAS

REFERENCIADAS DEL GOBIERNO

1T

1-3F


1T


PROGRAMA DE EXCEL


RECABA FIRMAS

1T


Y DEL TESORERO


OBTIENE

1T

3F

1-2F


TURNA Y RECABA SELLO DE RECIBIDO

1T

DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE PAGO

C

AFECTANDO AL BANCO DEL CUAL SALE LA

DISPERSIÓN A DEUTSCHE BANK Y

CARGA AL PRESPUESTO DESTINADO PARA ESE

RUBRO

NOTA : LAS SOLICITUDES COMPROBACIÓN DE

RECURSOS SE DEBERÁN REALIZAR PARA CADA

FIDEICOMISO EL F/551 80% Y EL F/998 20% A MUNICIPIOS


ORDENA Y ARCHIVA

1T

C

FIN

DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y

SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

2424242424



NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:

JULIO 2010






• Cualquier aclaración realizada con la institución bancaria se deberá informar a la Subdirecciónde Ingresos, con copia al Secretario, Subsecretario de Ingresos y al Director General deRecaudación.

• La Subdirección de Registro y Control revisará diariamente de manera electrónica el reporte devalidación que le remita el Departamento de Control de Recaudación y de manera mensual leinformará por escrito el resultado de las validaciones diarias.

Seguimiento de las Solicitudes de Validación de Inconsistencias de Ingresos porRecaudación.

Verificar las solicitudes de inconsistencias por los montos de los ingresos de la hacienda públicarecaudados a través de las Oficinas de Hacienda del Estado, presentadas por la Subdirección deIngresos en los sistemas bancarios, así como en su caso requerir ante la institución bancaria laaclaración correspondiente.

Eventual.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

2525252525

Departamento deC o n c i l i a c i o n e sBancarias.

1.

2.

3.

3A.

3A.1

3A.2

3A.3

3A.4

3B.

3B.1

Recibe de la Subdirección de Ingresos, el Oficio de solicitud devalidación de inconsistencias en original y copia y las Fichasde depósito o Tiras de depósito en original.

Sella de recibido y devuelve a la Subdirección de Ingresos, elOficio de solicitud de validación de inconsistencias en copia.

Accesa al Sistema de los Bancos y verifica si coincide el depósitocon las Fichas de depósito o Tiras de depósito en original.

¿Coincide el depósito con las Fichas de depósito o Tiras dedepósito?

En caso de no coincidir el depósito con las Fichas de depósito oTiras de depósito:

Elabora e imprime el Oficio de solicitud de aclaración deinconsistencia en dos tantos.

Recaba firma del Subdirector de Registro y Control en el Oficio desolicitud de aclaración de inconsistencia en dos tantos.

Recaba sello de recibido de la Institución Bancariacorrespondiente el Oficio de solicitud de aclaración deinconsistencia en segundo tanto y procede a archivarlo de maneracronológica temporal.

Envía a la Institución Bancaria correspondiente el Oficio desolicitud de aclaración de inconsistencia en primer tanto.

Pasa el tiempo.

Recibe de la Institución Bancaria correspondiente la Aclaraciónde inconsistencia en original y verifica si se solventó lainconsistencia.

¿Se solventó la inconsistencia?

En caso de no solventarse la inconsistencia:

Elabora e imprime el Oficio de confirmación de inconsistenciaen cinco tantos.

Recaba firma del Subdirector de Registro y Control en el Oficio deconfirmación de inconsistencia en cinco tantos.

Seguimiento de las Solicitudes de Validación de Inconsistencias de Ingresos por Recaudación.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

2626262626

Distribuye el Oficio de confirmación de inconsistencia de lasiguiente manera:

- Primer tanto junto con las Fichas de depósito o Tiras dedepósito en original a la Subdirector de Ingresos.

- Segundo tanto al Secretario de Finanzas y Planeación.- Tercer tanto al Subsecretario de Ingresos.- Cuarto tanto al Director General de Recaudación.- Quinto tanto junto con el Oficio de solicitud de validación de

inconsistencias en original al archivo cronológico temporal.

Fin del procedimiento.

En caso de solventarse la inconsistencia:

Elabora e imprime el Oficio de aclaración de inconsistencia endos tantos.

Recaba firma del Subdirector de Registro y Control en el Oficio deaclaración de inconsistencia en dos tantos.

Turna a la Subdirección de Ingresos el Oficio de aclaración deinconsistencia en primer tanto y las Fichas de depósito o Tirasde depósito en original, proceddiendo a archivar de maneracronológica temporal el Oficio de aclaración en segundo tantojunto con el Oficio de solicitud de validación deinconsistencias en original.

Fin del procedimiento.

En caso de coincidir el depósito con las Fichas de depósito oTiras de depósito:

Elabora e imprime el Oficio de confirmación de la ficha dedepósito o tira de depósito en dos tantos.

Recaba firma del Subdirector de Registro y Control en el Oficio deconfirmación de la ficha de depósito o tira de depósito en dostantos.

Turna a la Subdirección de Ingresos el Oficio de aclaración deinconsistencia en primer tanto y las Fichas de depósito o Tirasde depósito en original, proceddiendo a archivar de maneracronológica temporal el Oficio de aclaración en segundo tantojunto con el Oficio de solicitud de validación deinconsistencias en original.


3B.2

3C.

3C.1

3C.2

4.

5.

6.

Seguimiento de las Solicitudes de Validación de Inconsistencias de Ingresos por Recaudación.

Departamento deC o n c i l i a c i o n e sBancarias.

COPIA NO CONTROLADA

O

OFICIO DE SOLICITUD DE VALIDACIÓN DE INCONSISTENCIAS

2T OFICIO DE ACLARACIÓN DE INCONSISTENCIA



SEGUIMIENTO DE LAS SOLICITUDES DE VALIDACIÓN DE INCONSISTENCIAS DE INGRESOS POR RECAUDACIÓN

FIN

SUBDIRECCIÓN DE INGRESOS

FICHAS DE DEPÓSITO O TIRAS DE DEPÓSITO


RECIBE

O

O-1C


SELLA DE RECIBIDO Y DEVUELVE

1C



ACCESA Y VERIFICA SI COINCIDE EL DEPÓSITO

SISTEMA DE BANCOS

O

¿COINCIDE EL DEPÓSITO CON LAS

FICHAS DE DEPÓSITO O TIRAS DE DEPÓSITO?

NO

SI

OFICIO DE SOLICITUD DE ACLARACIÓN DE INCONSISTENCIA

ELABORA

1-2T


RECABA FIRMA

1-2T


CONTROL



2T


CORRESPONDIENTE

C

ACLARACIÓN DE INCONSISTENCIA

RECIBE Y VERIFICA SI SE SOLVENTÓ LA

INCONSISTENCIA

O


¿SE SOLVENTO LA INCONSISTENCIA?

NO

SI

OFICIO DE CONFIRMACIÓN DE INCONSISTENCIA

ELABORA E IMPRIME

1-5T


RECABA FIRMA

1-5T





DISTRIBUYE

1T

O

2T

3T

4T

5T

O

C

FIN

SUBDIRECTOR DE INGRESOS

SECRETARIO DE FINANZAS Y

PLANEACIÓN

SUBSECRETARIO DE INGRESOS

DIRECTOR GENERAL DE

RECAUDACIÓN

OFICIO DE ACLARACIÓN DE INCONSISTENCIA

ELABORA E IMPRIME

1-2T


RECABA FIRMA

1-2T




TURNA

O

1T


C

FIN

OFICIO DE CONFIRMACIÓN

ELABORA E IMPRIME

1-2T

OFICIO DE CONFIRMACIÓN

RECABA FIRMA

1-2T


JULIO 2010







Y CONTROL


ENVÍA

1T


CORRESPONDIENTE

O


2T OFICIO DE ACLARACIÓN DE INCONSISTENCIA



TURNA

O

1T


C

FIN

COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

2828282828



NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:

JULIO 2010






Mensual.

Elaboración y Depuración de las Conciliaciones Bancarias.

Realizar en tiempo y forma la elaboración y depuración de las conciliaciones bancarias de todas las cuentasque el Gobierno del Estado tiene aperturadas para el manejo de sus ingresos y egresos en las institucionesbancarias.

• La cuenta bancaria deberá tener cargado en el SIAFEV el estado de cuenta del mes que se va aconciliar.

• Las conciliaciones bancarias deberán contener los siguientes conceptos:

- Carátula de la conciliación.- Reporte de líneas de estado de cuenta no conciliadas.- Reporte de transacciones disponibles.- Reporte de cheques cancelados (en su caso).

• Las conciliaciones bancarias deberán estar elaboradas en los 30 días siguientes al mesinmediato anterior.

• Las partidas en conciliación deberán ser analizadas y reclasificadas mediante pólizas segúnsea el caso.

• Las partidas de registros contables en el SIAFEV realizados por las Oficinas de Hacienda queno se correlacionan con los estados de cuenta bancarios, se deberán enviar en el concentradode estos registros a la Subdirección de Ingresos para su aclaración o modificación a que tengalugar.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

2929292929


Analista Administrativo deElaborac ión deC o n c i l i a c i o n e sBancarias.

1.

2.

3.

3A.

4.

5.

5A.

5A.1.

5A.2.

Accesa y verifica en el módulo de Conciliaciones bancarias delSIAFEV, que el estado de cuenta electrónico se encuentra cargado(Gasto o Inversión pública).

Realiza la Conciliación automática en el SIAFEV, de dichoestado de cuenta.

Revisa en el SIAFEV si después de la conciliación automáticaquedaron todas las líneas conciliadas.

¿Están todas líneas conciliadas?

En caso de no estar todas líneas conciliadas:

Realiza la conciliación en forma manual, solicitando lastransacciones disponibles en el Sistema y efectuando el cruce conlas bancarias.

Continúa con la actividad No. 4

En caso de estar todas líneas conciliadas:

Emite a través del SIAFEV los siguientes documentos:- Carátula de conciliación en un tanto.- Transacciones disponibles en un tanto.- Líneas de estado conciliadas en un tanto.- Pagos anulados (en su caso) en un tanto.

Verifica en el SIAFEV si el importe de la Carátula de conciliaciónen un tanto está correcto o tiene diferencia.

¿Está correcto el importe?

En caso de no estar correcto el importe:

Realiza el análisis de las líneas conciliadas y efectúa lascorrecciones pertinentes en las Líneas de estado noconciliadas en un tanto.

Analiza las partidas pendientes de conciliar y le da seguimiento alos documentos soporte del registro.

Elabora e imprime la Póliza de reclasificación entre cuentas enun tanto, según sea el caso para su registro en el siguiente mes.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

3030303030

Turna al Departamento de Registro y Seguimiento de Ingresos yEgresos la Póliza de reclasificación entre cuentas en un tanto,para su captura y registro en el lote.

Elabora e imprime el Concentrado de partidas pendientes deconciliar en un tanto y el Oficio de aclaración de partidas poringresos recaudados en dos tantos.

Recaba firma del Subdirector de Registro y Control en el Oficio deaclaración de partidas por ingresos recaudados en dos tantos.

Turna a la Subdirección de Ingresos el Concentrado de partidaspendientes de conciliar en un tanto y el Oficio de aclaraciónde partidas por ingresos recaudados en primer tanto.Nota: Se turna para su validación por parte de la Subdirección deIngresos con la información soporte que generan las Oficinas deHacienda, a fin de que está información coincida con losmovimientos que presenta la conciliación bancaríacorrespondiente.

Recaba sello de recibido de la Subdirección de Ingresos en elOficio de aclaración de partidas por ingresos recaudados ensegundo tanto y procede a archivarlo de manera cronológicatemporal.


En caso de estar correcto el importe:

Turna al Jefe del Departamento de Conciliaciones para su firma,control y reguardo los siguientes documentos:

- Carátula de conciliación en un tanto.- Transacciones disponibles en un tanto.- Líneas de estado conciliadas en un tanto.- Pagos anulados (en su caso) en un tanto.



Analista Administrativo deElaborac ión deC o n c i l i a c i o n e sBancarias.

5A.3.

5A.4.

5A.5.

5A.6.

5A.7.

6.

COPIA NO CONTROLADA

OFICIO DE ACLARACIÓN DE PARTIDAS 1-2T

PAGOS ANULADOS

LÍNEAS DE ESTADO CONCILIADAS

TRANSACCIONES DISPONIBLES

CARÁTULA DE CONCILIACIÓN

ELABORACIÓN Y DEPURACIÓN DE LAS CONCILIACIONES BANCARIASDEPARTAMENTO DE CONCILIACIONES BANCARIAS

JULIO 2010


INICIO

ACCESA Y VERIFICA QUE EL ESTADO DE CUENTA

SE ENCUENTRE CARGADO

CONCILIACIONES BANCARIAS DEL

SIAFEV

GASTO O INVERSIÓN

PÚBLICA

REALIZA

CONCILIACIÓNAUTOMÁTICA EN EL

SIAFEV

REVISA SI ESTÁN TODAS LAS LÍNEAS CONCILIADAS

SIAFEV

¿ESTÁN TODAS LAS LÍNEAS CONCILIADAS?

NO

SI

REALIZA LA CONCILIACIÓN EN FORMA MANUAL

SOLICITANDO LAS TRANSACCIONES

DISPONIBLES EN EL SISTEMA Y

EFECTUANDO EL CRUCE CON LAS

BANCARIAS

EMITE

SIAFEV

1T

1T

1T

1T


VERIFICA EL IMPORTE

1T

¿ESTÁ CORRECTO EL IMPORTE?

NO

SI

LÍNEAS DE ESTADO NO CONCILIADAS

REALIZA EL ANÁLISIS Y EFECTÚA LAS

CORRECCIONES PERTINENTES

1T

ANALIZA Y DA SEGUIMIENTO

LAS PARTIDAS PENDIENTES DE

CONCILIAR

PÓLIZA DE RECLASIFICACIÓN

ELABORA E IMPRIME

1T

SEGÚN SEA EL CASO PARA SU REGISTRO

EN EL SIGUIENTE MES

PÓLIZA DE RECLASIFICACIÓN

TURNA

1T

DEPARTAMENTO DE REGISTRO Y

SEGUIMIENTO DE INGRESOS Y EGRESOS

CONCENTRADO DE PARTIDAS PENDIENTES DE CONCILIAR

ELABORA E IMPRIME

1T

1

PAGOS ANULADOS

LÍNEAS DE ESTADO CONCILIADAS

TRANSACCIONES DISPONIBLES


TURNA PARA SU FIRMA, CONTROL Y RESGUARDO

1T

1T

1T

1T

JEFE DEL DEPARTAMENTO

DE CONCILIACIONES

FIN

1






Y CONTROL

ANALISTA ADMINISTRATIVO DE ELABORACIÓN DE CONCILIACIONES BANCARIAS

OFICIO DE ACLARACIÓN DE PARTIDAS

RECABA FIRMA

1-2T


OFICIO DE ACLARACIÓN DE PARTIDAS 1T

CONCENTRADO DE PARTIDAS PENDIENTES DE CONCILIAR

TURNA

1T


OFICIO DE ACLARACIÓN DE PARTIDAS


2T


COPIA NO CONTROLADA




SRCSRCSRCSRCSRC

3232323232



NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:

JULIO 2010






Mensual.

Recepción, Registro y Resguardo de la Documentación de Estados de Cuenta yConciliaciones Bancarias.

Llevar el control y resguardo de los Estados de cuenta y Conciliaciones bancarias originales, para lasrevisiones y aclaraciones por parte de los despachos auditores.

• Las instituciones bancarias, deberán entregar los Estados de cuenta en original en losprimeros 15 días del mes inmediato siguiente.

• Las conciliaciones bancarias deberán estar respaldadas de manera electrónica antes de surecepción de manera documental.

• Los Reportes de transacciones disponibles y líneas de estado deberán coincidir en saldo con laCarátula de la conciliación.

• El Concentrado de las cuentas bancarias deberá actualizarse mensualmente, en relacióncon las altas y cancelaciones en banco.

COPIA NO CONTROLADA






SRCSRCSRCSRCSRC

3333333333

Recepción, Registro y Resguardo de la Documentación de Estados de Cuenta yConciliaciones Bancarias.


1.

2.

3.

3A.

4.

5.

6.

7.

8.

Elabora e imprime el Concentrado de las cuentas bancarias enoriginal en relación con las altas y cancelaciones.

Recibe de las instituciones bancarias los Estados de cuenta enoriginal y los clasifica.

Verifica si falta algún estado de cuenta.

¿Están completos?

En caso de no estar completos:

Solicita a la institución bancaria los estados de cuenta faltantes.


En caso de estar completos:

Registra y actualiza los Estados de cuenta en original.

Elabora las Conciliaciones bancarias en un tanto.

Registra en el Concentrado de las cuentas bancarias enoriginal, las conciliaciones bancarias elaboradas.

Recaba firma de visto bueno del Subdirector de Registro y Controlen las Conciliaciones bancarias en un tanto y procede aarchivarlas de manera cronológica temporal junto con los Estadosde cuenta en original y el Concentrado de las cuentasbancarias en original.

Pasa el tiempo.

Atiende las solicitudes de las áreas involucradas, para la consultade estados de cuenta y conciliaciones bancarias.


COPIA NO CONTROLADA

RECEPCIÓN, REGISTRO Y RESGUARDO DE LA DOCUMENTACIÓN DE ESTADOS DE CUENTA Y CONCILIACIONES BANCARIAS


JULIO 2010


INICIO

CONCENTRADO DE LAS CUENTAS BANCARIAS

ELABORA E IMPRIME

O

EN RELACIÓN CON LAS ALTAS Y CANCELACIONES

ESTADOS DE CUENTA

RECIBE Y LOS CLASIFICA

O

INSTITUCIONES BANCARIAS

VERIFICA SI FALTA ALGÚN ESTADO DE CUENTA

¿ESTÁN COMPLETOS? NO

SI

SOLICITA LOS ESTADOS DE CUENTA FALTANTES


1

1

ESTADOS DE CUENTA

REGISTRA Y ACTUALIZA

O


ELABORA

1T


REGISTRA

O


ESTADOS DE CUENTA


RECABA FIRMA DE VISTO BUENO

ATIENDE LAS SOLICITUDES

FIN

ÁREAS INVOLUCRADAS

PARA LA CONSULTA DE ESTADOS DE CUENTA Y


O

O

1T


CONTROL

C






Y CONTROL


COPIA NO CONTROLADA

FIRMAS DE AUTORIZACIÓN




SRCSRCSRCSRCSRC

3535353535

C.P. CARLOS AGUIRRE MORALESTESORERO

C.P. IVETTE OROZCO LARASUBDIRECTORA DE REGISTRO

Y CONTROL

LIC. JOSÉ SALVADOR SÁNCHEZ ESTRADASECRETARIO DE FINANZAS

Y PLANEACIÓN

LIC. ANTONIO FERRARI CAZARÍNSUBSECRETARIO DE FINANZAS

Y ADMINISTRACIÓN

MTRO. EDUARDO CONTRERAS ROJANOSUBDIRECTOR DE ORGANIZACIÓN Y

PROCESOS ADMINISTRATIVOS

C.P. AMÉRICA AGUILAR BOZADADIRECTORA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

LIC. JOSÉ MANUEL HERNÁNDEZ RODRÍGUEZJEFE DEL DEPARTAMENTO DECONCILIACIONES BANCARIAS

Elaborado y autorizado en julio de 2010Xalapa-Enríquez, Veracruz de Ignacio de la Llave

manual de procedimientos - veracruz...y respaldo en el siafev, a fin de efectuar las conciliaciones...

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