lineamientos para la formulación del pip 2022 mpmp 2023-2025

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Lineamientos para la Formulación

del PIP 2022 – MPMP 2023-2025

22/07/21

DIRECCIÓN GENERAL DE INVERSIÓN PÚBLICA (DGIP)

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“El Programa de Inversión Pública (PIP) es el principalinstrumento de política fiscal que complementa losesfuerzos productivos y sociales a largo plazo. En 2022, laPolítica de Inversión Pública estará orientada por unaparte a continuar la realización de obras y actividades eninfraestructura económica y social que contribuyan alcrecimiento económico y reducción de la pobreza, y porotra a la rehabilitación de la infraestructura dañada porlos huracanes ETA e IOTA en 2020.

PROGRAMA DE INVERSIÓN PÚBLICA (PIP)

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1. REQUISITOS PARA INCORPORAR PROYECTOS AL PIP:

1.1 Aval Técnico

– Que los proyectos cuenten con el correspondiente Aval Técnico de la

Dirección General de Inversión Pública del MHCP, según lo establece el Arto.171 de la Ley 550, Ley de Administración Financiera y del RégimenPresupuestario; y el Arto. 34, de la Ley 477, Ley general de Deuda Pública.

– El Aval Técnico asegura que los proyectos estén sustentados en estudios depre inversión a fin de elevar la eficiencia del gasto, el impacto en el bienestar

social con enfoque de género, generacional e intercultural, su sostenibilidad

financiera y operacional, su resistencia y resiliencia ante riesgos de desastresy a los efectos del cambio climático; todo ello, en concordancia con el PlanNacional de Desarrollo Humano y los Planes Estratégicos Institucionales.

LINEAMIENTOS PARA LA FORMULACIÓN DEL PIP

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1.1 Aval Técnico

– Los proyectos cuyo costo total de inversión sea menor a US$500 mildólares, podrán obtener su Aval Técnico de la DGIP para proceder a la

fase de ejecución, únicamente completando y adjuntando a susolicitud el Documento Ejecutivo de Proyecto (DEP) y sus anexos.

1.2 Legalidad del terreno

- Para los proyectos en fase de ejecución, la institución ejecutora debedisponer de la legalidad y pertenencia del terreno a fin de asegurar unaeficiente y efectiva de las obras del proyecto. Para ello, las instituciones

ejecutoras deben presentar evidencias documentales que soporten lalegalidad y pertenencia, o un proceso avanzado de gestión.


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1.3 Financiamiento Externo Asegurado

– Las instituciones ejecutoras deben presentar los contratos de préstamos y/o los

convenios de donación. Los proyectos con financiamiento externo que conforman

el PIP deberán estar respaldados por los contratos o convenios suscritos con las

respectivas fuentes de financiamiento, asegurando su contrapartida, en los casos

que así lo requieran. Los préstamos deberán estar ratificados por la Asamblea

Nacional y los debidamente firmados.

– En el caso de gestiones de financiamiento externo a proyectos (donaciones y

préstamos) cuya firma del convenio o contrato con la fuente de financiamiento se

prevé en el primer semestre del 2022, la institución podrá incluir en el anteproyecto

de presupuesto el proyecto en gestión, asignando con cargo a los recursos del

tesoro un monto mínimo, a fin de asegurar figuración presupuestaria. Para ello, se

deberá presentar evidencias del estado de dicha gestión de financiamiento. De no

cumplirse estas condiciones, serán excluidos del Proyecto de Ley del Presupuesto

General de la República 2022.


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1.3 Financiamiento Externo Asegurado

Una vez firmado el convenio con la fuente financiadora y/o aprobado por la

Asamblea Nacional para el caso que se financie con préstamo; la institución

podrá:

- Solicitar ampliación presupuestaria tomando en consideración el articuloincorporado en la futura Ley de Presupuesto 2022, esto permitirá crear la

fuente de financiamiento externo que no figura presupuestariamente.

- Realizar traslado de créditos presupuestarios de recursos externos de otros

proyectos a través del CTI, mientras se hace la reforma.

- Iniciar el proceso de licitación, evitando esperar hasta que sea

incorporado el proyecto en reforma presupuestaria.


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2. ASIGNACIÓN DE CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS:

Los créditos presupuestarios asignados deberán estar orientados principalmente

para:

Garantizar compromisos contraídos mediante contratos suscritos entre la

institución y los contratistas para la ejecución de las obras y actividades en

proyectos de arrastre. El monto corresponderá a la programación anual de

ejecución física y financiera, conforme a los contratos suscritos y registrado en el

SIIP del SNIP.

Garantizar los recursos que se ejecutarán en aquellos proyectos, donde los

procesos de licitación no finalizaron en el 2021 y serán contratados en el 2022.

Priorizar los créditos a los proyectos cuyo convenio de financiamiento está

próximo a vencerse en el 2022 o a principios de 2023.


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Asignar los recursos requeridos en cada proyecto en concepto de pago por

derechos de vías, servidumbre, adquisición de terrenos, y estudios y diseños del

proyecto.

Los gastos de la Unidad Ejecutora forman parte del costo del proyecto siempre

y cuando se cumplan las siguientes condiciones: no estén financiando cargos

de línea, ni gastos operativos que no son atribuibles al proyecto y que una vez

finalizado el proyecto, dichos gastos no crean compromisos de futuro.

Estimar para los nuevos proyectos los montos requeridos en su ejecución,

considerando la duración del proceso de licitación de los estudios y diseños, la

duración misma de la realización de los estudios y diseños; y la duración del

proceso de licitación de la obra. Además, tener en consideración los siguiente:


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Para las instituciones de Gobierno Central, el monto a presupuestar en obras

nuevas deberá corresponder al valor bruto del avalúo (antes de la amortización

del anticipo). Mientras que, para las actividades (estudios y diseño,

equipamiento y supervisión) cuyo pago total sea cancelado durante el ejercicio

presupuestario 2022, el crédito presupuestario deberá corresponder al 100% delcosto de los equipos recibidos a satisfacción.

Para los Entes Descentralizados y Empresas que reciben Transferencias de

Capital, el monto a presupuestar para las obras y/o actividades (estudios y

diseño, equipamiento y supervisión) nuevas, deberá corresponder al 100% del

monto a pagar durante el año.

El monto a presupuestar para obras y actividades de arrastre, de GobiernoCentral, Entes Descentralizado y Empresas, deberá ajustarse al avance físico-

financiero proyectado al 2022, considerando la proyección de cierre del año2021, conforme a los contratos suscritos.


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3. ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA:

Revisar y adecuar la estructura programática de los proyectos, para

garantizar que la asignación de los recursos permita identificar lascategorías de obras y actividades con las metas propuestas a alcanzarpor cada proyecto; estas últimas deberán ser consistentes con las que

se registren en el Sistema de Información del Gobierno deReconciliación y Unidad Nacional (SIGRUN) y/o cualquier otro sistemade información que demande tales datos.


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ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PIP

Y PROCESOS DE LICITACIÓN

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PIP-2021 Gobierno Central Transferencias Entes

Asignado 27,725.6 15,481.3 2,316.8 9,927.5

Ejecutado 13,532.1 10,469.4 1,573.9 1,488.9

% 49% 68% 68% 15%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

-

5,00 0.0

10,0 00.0

15,0 00.0

20,0 00.0

25,0 00.0

30,0 00.0

Gráfica 1: PIP-2021

millones de córdobas

PIP-2021 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio

Programado 15,481.3 1,743.2 2,290.5 2,410.6 1,656.2 1,688.8 2,094.7 1,637.2

Ejecutado 10,469.4 1,890.6 1,955.1 1,660.0 1,805.8 1,217.0 1,615.0 325.9

% 68% 108% 85% 69% 109% 72% 77% 20%

68%

108%

85%

69%

109%

72%77%

20%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%

-

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0

16,000.0

18,000.0

Gráfica 3: Ejecución del PIP enero/julio Gobierno Central sin TC

Millones de Córdobas

4,319.4

62.8

888.1

10,211.0

Gráfica 2: PIP-Gobierno Central sin TC

millones de Córdobas

Recursos

del Tesoro

Destino Específico

Donación

Préstamo

EJECUCIÓN DEL PIP – 2021 (Julio 21)

PIP: 15,481.3

15

PIPANUAL Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio

Ejecución 2021 69% 108% 85% 69% 109% 72% 77% 20%

Ejecución 2020 49% 121% 68% 72% 104% 105% 72% 103%

Ejecución 2019 47% 95% 60% 71% 124% 69% 78% 90%

0%

50%

100%

150%

200%

250%

300%

350%

400%

Gráfica 4: Porcentaje Comparativos de ejecución respecto a programación mensual

PROGRAMACIÓN VRS. EJECUCIÓN DEL PIP – 2021

Gobierno Central sin TC

PROGRAMACIÓN VRS. EJECUCIÓN DEL PIP – 2021

Gobierno Central sin TC

Año PIP GOB SIN TC Ejecución a Julio %2021 15,481.27 10,469.38 69%

2020 17,101.00 8,419.60 49%

2019 13,245.40 6,173.10 47%

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PIP-2021 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio

Programado 9,927.5 134.8 240.1 500.1 575.2 445.3 552.7 473.6

Ejecutado 1,488.9 69.3 157.5 205.6 351.4 339.5 349.6 16.0

% 15% 51% 66% 41% 61% 76% 63% 3%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

-

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

Gráfica 5: Ejecución del PIP enero/julio Entes Autónomos


615.0

206.0

9,106.4

PIP-ENTES


Recursos Propios

Donación

Préstamo

PIP: 9,927.5

EJECUCIÓN DEL PIP – 2021

Entes Autónomos

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PIPANUAL Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio

Ejecución 2021 15% 51% 66% 41% 61% 76% 63% 3%

Ejecución 2020 25% 66% 61% 64% 69% 45% 54% 69%

Ejecución 2019 47% 69% 63% 88% 62% 63% 100% 68%

0%

50%

100%

150%

200%

250%

Gráfica 6: Ejecución del PIP enero/julio Entes AutónomosMillones de Córdobas

PROGRAMACIÓN VRS. EJECUCIÓN DEL PIP – 2021Entes Autónomos

Año PIP Entes Ejecución a Julio %2021 9,927.48 1,488.88 15%

2020 7,648.40 1,896.00 25%

2019 5,809.90 2,717.50 47%

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PIP SIN TC : C$ 25,408.8 Millones

EJECUCIÓN SIN TC: C$ 11,958.3

SALDO SIN TC: C$ 13,450.5

JULIO AGOSTO SEPT OCT NOV DIC TOTAL

Préstamo 805.2 236.6 392.4 452.7 1,213.7 15.1 3,115.6

Donación 0.8 4.0 48.5 6.2 - - 59.4

Tesoro 86.3 45.0 11.5 76.0 6.0 23.5 248.4

TOTAL 892.2 285.5 452.4 534.9 1,219.7 38.6 3,423.4

% Saldo PIP SIN TC 7% 2% 3% 4% 9% 0% 25%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

-

500.0

1,000.0

1,500.0

2,000.0

2,500.0

3,000.0

3,500.0

4,000.0

Gráfica 7: Programación de Licitaciones -Fecha de Firma-


PROGRAMACIÓN DE LICITACIONES SIN TC

al 30/Junio

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ALMA ENATREL ENACAL MINED EPN MEM MINSA MTI FISE

PIP 2,124.3 3,979.8 4,286.3 904.4 537.3 457.5 2,249.3 6,698.4 208.4

III-TR 48.4 637.4 252.7 177.8 107.2 115.1 24.0 21.5 20.8

IV-TR 1,152.6 225.3 49.1 61.5 130.2 - 148.6 26.0 0.0

TOTAL 1,200.9 862.7 301.8 239.3 237.3 172.6 172.6 47.4 20.8

% 57% 22% 7% 26% 44% 38% 8% 1% 10%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

-

1,000.0

2,000.0

3,000.0

4,000.0

5,000.0

6,000.0

7,000.0

8,000.0

Gráfica 8: Programación de Licitaciones -Firma de Contratos- Principales Ejecutoras


PROGRAMACIÓN DE LICITACIONES SIN TC

Al 30/Junio

Total III-TR: 1,404.9Total IV-TR: 1,793.3Nota: En el caso de ALMA – Ente, el monto incluye anticipos lo cual no debió presupuestarse porque se presupuesta en base a devengado. En Reforma solicitarán reducción al PIP.

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MUCHAS GRACIAS

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