Junta de EducaciónPresupuesto del año escolar 2019-2020 - Adopción del Presupuesto9 de abril de 2019

Tradición, Excelencia, Orgullo.

2

Segundo Borrador de Presupuesto

Presupuesto 2018-2019 43,889,812$

Presupuesto de Reinversión 2019-20 44,122,742$

Segundo Borrador del Presupuesto 2019-20 43,936,166$

Incremento de Presupuesto a Presupuesto 46,354$

0.11%

Recaudación de Impuestos 2018-2019 36,434,479$

Reinversión de la Recaudación de Impuestos 2019-20 37,075,627$

Impuesto Admisible Estimado 2019-2020 36,898,824$

Segundo Borrador de Impuestos 2019-2020 36,898,824$

Incremento de Impuesto a Impuesto 464,345$

1.27%

3

Suposiciones del Presupuesto 2019-2020

• Seguro Médico - Aumento del 10% - Según lo Establecido por NYSHIP

• Seguro de Responsabilidad del Distrito - Aumento del 4% - Según lo Establecido

por NYSIR

• Sistema de Retiro para Maestros - Disminución según TRS

• Utilidades - Incremento del 4% - Según lo Establecido por Market

• Transporte - Aumento del 4% - Según lo Establecido por Contrato

• Transporte de BOCES: Aumento del 2.5%, Según lo Establecido por Suffolk BOCES

• Servicios BOCES: Aumento del 2.5%, Según lo Establecido por Suffolk BOCES

• Seguro Dental 0% - Según lo Establecido por JJ Stanis

• Suministros/Contractual– 0% Con reducciones específicas.

• Aumento de Ayudas Estatales 0%.

• Limite de Recaudacion de Impuesto - 1.27%

4

Fórmula de límite fiscal disponible en enero- Los componentes clave que aún están

pendientes son las ayudas Estatales definitivas. El limite del impuesto estimado para el

distrito es de 1.27%.

Recaudacion de Impuesto- la cantidad total de impuestos a la propiedad que un distrito

escolar debe cobrar para equilibrar su presupuesto, después de contabilizar todas las

demás fuentes de ingresos, incluida la ayuda estatal. La recaudación de impuestos es la

base para determinar la tasa de impuestos para cada una de las ciudades, pueblos o aldeas

que conforman un distrito escolar.

Tasa de Impuestos: La factura de impuestos continúa calculándose utilizando el valor

tasado de una propiedad (según lo determine el asesor local del pueblo) y la tasa de

impuestos, o la cantidad pagada en impuestos por cada $1,000 de valor tasado. La tasa

impositiva es la recaudacion de impuesto total de la escuela dividido por el valor tasado

total de la propiedad en el distrito escolar (según lo determina el Pueblo de Brookhaven).

La inflación parece ser mayor al 2.00%, pero con exenciones, el límite de la recaudación

de impuestos se estima en 1.27%. La disminución se debe a una reducción en los proyectos

de capital financiados con créditos generales.

El límite impositivo se basa en el impuesto total y no en el propietario individual de la

vivienda. Las reclamaciones y las reevaluaciones fiscales afectan las tasas impositivas

individuales y no el impuesto.

La tasa de impuestos es la cantidad proporcional que los propietarios de viviendas pagan

de la recaudación de impuestos total.

Budget Summary: Tax Cap

5

Proyectos de Capital

Uso de la Reserva de Capital

Reemplazo del techo - Sección 1 Sección 2 Sección 9

Sección 11 Sección 12 de la Escuela Secundaria y Sección 4

de la Escuela Primaria - $3,600,000

Asignaciones del Fondo General

Reubicación de la Oficina de la Escuela

Intermedia/Reconfiguración del Aula de Ciencias $400,000

6

Reemplazo de Techo de la Escuela Secundaria

Educacion Tecnológica

Musica

Portátil

Gimnasio

Escuela

Intermedia

Escuela Secundaria

Secciones 4/5/6

presupuestadas en 2018/19

Seccion 10

Techo Verde

Secciones 7/8

presupuestadas en

2017/18

* Secciones 1/2/9/11/12 Propuestas para 2019/20

*

*

**

*

7

Reemplazo del Techo de la Escuela Primaria

Ala de Jardín de Infantes

Circulo de bus

Biblioteca

* Seccion 4 propuesta

para 2019/20

*

8

Dotación de Personal: Según los niveles actuals de dotación del personal de 2018/2019

Escuelas de Port Jefferson

Dotación de Personal

16/17 17/18 18/19 19/20 CambioPresupuestado Presupuestado Presupuestado Reinversion

ADMINISTRADORES 13 13 13 13 0

MAESTROS 119.7 122.3 119.5 119.5 0

ENFERMERAS 3 3 3 3 0

CONSEJEROS 4 4 4 4 0

PSICÓLOGO 2 2.4 2.4 2.4 0

TRABAJADOR SOCIAL 1 1 1 1 0

PJTA ASOCIACIÓN TOTAL 129.7 132.7 129.9 129.9 0

AYUDANTES 9 5 5 5 0

ASISTENTES 31 36 40 43 3

SALVAVIDAS 1 1 1 1 0

ASOCIACION TOTAL DE PARA 41 42 46 49 3

OFICINISTAS 18.5 18.5 19.5 20 0.5

CONFIDENCIAL 4 4 4 4 0

TOTAL DE PERSONAL DE OFICINA 22.5 22.5 23.5 24 0.5

FACILIDAD Y TECNOLOGÍA SPRVSR 11 11 11 11 0

CUSTODIAL/SEGURIDAD/TERRENOS 17.5 17.5 19.5 19.5 0

PERSONAL TOTAL DEL DISTRITO 234.70 238.70 242.90 **246.40 3.50

** Sujeto a cambios según la revisión administrativa de los factores de

programación, inscripción y presupuesto.

9

Anteproyecto de Reducciones Presupuestarias - Cerrando la Brecha

Reducir el desarrollo profesional para el personal (3,500.00)

Reducir el alquiler de instrumentos musicales (2,000.00)

Reducir los gastos de reuniones en todo el distrito (3,000.00)

Reducir las compras de equipos de HS (Escuela Secundaria) (3,500.00)

Reducir las asambleas de estudiantes de ES (Escuela Elementaria) (2,800.00)

Reducir la impresión de ES (Escuela Elementaria) (700.00)

Reducir la asignación de transporte privado (5,000.00)

Reducir las cuotas de membresía de la Junta de Educación (2,850.00)

Reducir los suministros de oficina del distrito/asignación contractual (1,150.00)

Reducir horas de gimnasio comunitario (1,400.00)

Reducir las competiciones atléticas fuera de la liga (Transporte) (2,100.00)

Reducir las asambleas de estudiantes de MS (Escuela Intermedia) (2,000.00)

Reducir la asignación de libros de texto de MS (Escuela Intermedia) (1,500.00)

Reducir la asignación contractual de educación especial (3,500.00)

Reducción de personal a través de la programación y las eficiencias de inscripción (142,000.00)

Reducciones Totales (177,000.00)

10

Ayuda Estatal

Ayuda Estatal de Port Jefferson

2018/19Presupuesto

2019/20 GovPropuesta

2019/20

Final Legislativo Diferencia

Ayuda de la Fundación 2,785,220 2,794,769 2,797,226 10,006Ayuda de Impuestos Altos 94,118 94,118 94,118 -Ayuda de Alto Costo 56,696 51,995 51,995 (4,701)Exceso Privado 24,011 26,270 40,143 16,132Total de Ayuda General 2,960,045 2,967,152 2,981,482 21,437

Ayuda de BOCES 376,678 420,766 397,103 20,425

Ayuda de Libro de Texto/Biblioteca/Software

91,695 88,708 90,391 (1,304)

Ayuda de Transporte 75,143 74,290 74,290 (853)

Ayuda a la Construcción 281,409 224,285 224,285 (57,124)

Total de Ayudas Estatales 3,784,970 3,775,201 3,767,551 (17,419)

11

Anteproyecto Final en Detalle

Los grupos de cuentas incluyen múltiples salarios del personal/suministros/equipo/

BOCES/obligaciones contractuales del vendedor

GRUPO DE CUENTAS PRESUPUESTO 18-19 PRESUPUESTO

PROPUESTO 19-20 Cambio

1010....JUNTA DE EDUCACION $29,935 $24,785 ($5,150)

1040....SECRETARIA DEL DISTRITO $10,000 $10,000 $0

1060....REUNION DEL DISTRITO $9,150 $9,150 $0

1240....SUPERINTENDENTE $388,985 $360,873 ($28,112)

1310....ADMINISTRADOR DE NEGOCIOS $576,640 $598,795 $22,155

1320....AUDITORIA $88,500 $89,250 $750

1325....TESORERO $87,869 $89,807 $1,938

1380....HONORARIOS DEL AGENTE FISCAL $11,500 $11,500 $0

1420....CUOTAS LEGALES $94,500 $96,500 $2,000

1430....PERSONAL $127,285 $142,756 $15,471

1440....ANUNCIOS LEGALES $7,500 $7,500 $0

1480....INFORMACIÓN PÚBLICA Y SERVICIO $60,153 $61,775 $1,622

1620....MANTENIMIENTO DE OPERACIÓN/PLANTA $1,635,987 $1,680,315 $44,328

1621....MANTENIMIENTO DE PLANTA $1,130,752 $1,111,437 ($19,315)

1670....IMPRESION CENTRAL Y CORREO $40,000 $40,000 $0

1680....DISTRITO DE PROCESAMIENTO DE DATOS $96,000 $96,000 $0

1681....PROCESAMIENTO DE DATOS BOCES $159,227 $161,266 $2,039

1910....SEGURO NO ASIGNADO $282,401 $291,168 $8,767

1920....CUOTAS DE ASOCIACIÓN ESCOLAR $0 $0 $0

1930....JUICIOS Y RECLAMACIONES $15,000 $15,000 $0

1950....EVALUACIONES EN PROPIEDAD ESCOLAR $3,200 $3,200 $0

1981....CARGO ADMINISTRATIVO-BOCES $149,911 $155,500 $5,589

1....APOYO GENERAL $5,004,495 $5,056,577 $52,082 1.04%

12

Ultimo Anteproyecto En Detalle

Los grupos de cuentas incluyen múltiples salarios del personal/suministros/equipo/BOCES/

obligaciones contractuales del vendedor

GRUPO DE CUENTAS PRESUPUESTO 18-19 PRESUPUESTO PROPUESTO

19-20 Cambio

2010....DESARROLLO CURRICULAR/SUPERVISIÓN $566,280 $554,904 ($11,376)

2020....SUPERVISOR ESCUELA REGULAR $1,407,870 $1,447,647 $39,777

2110....ESCUELA REGULAR $11,643,866 $11,492,665 ($151,201)

2190....REGALO Y TALENTADO $74,505 $73,090 ($1,415)

2250....PROGRAMA DE DISCAPACIDAD $4,901,087 $5,205,728 $304,641

2280....EDUCACION OCUPACIONAL $178,000 $166,910 ($11,090)

2332....INSTRUCCIÓN DE VERANO $12,000 $0 ($12,000)

2610....BIBLIOTECA $297,689 $300,538 $2,849

2630....INSTRUCCIÓN ASISTIDA POR COMPUTADORA $840,651 $782,697 ($57,954)

2810....CONSEJERIA DE ORIENTACION $564,982 $574,278 $9,296

2815....SERVICIOS DE SALUD $274,582 $277,025 $2,443

2820....SERVICIOS DE PSICOLOGIA $230,078 $237,265 $7,187

2821....CONSEJO ESCOLAR LIBRE DE DROGAS $53,453 $54,609 $1,156

2825....SERVICIOS DE TRABAJO SOCIAL -ESCUELA REGULAR $53,703 $54,859 $1,156

2850....ACTIVIDADES CORRICULARES $303,702 $298,362 ($5,340)

2855....LEY INTERESCOLÁSTICA $873,295 $881,460 $8,165

2....INSTRUCCIÓN $22,275,743 $22,402,037 $126,294 0.57%

13

Ultimo Anteproyecto en Detalle

Los grupos de cuentas incluyen múltiples salarios del personal/suministros/equipo /

BOCES/obligaciones contractuales del vendedor

GRUPO DE CUENTAS PRESUPUESTO 18-19PRESUPUESTO

PROPUESTO 19-20 Cambio

5510....TRANSPORTE DE OFICINA DE DISTRITO $114,671 $114,210 ($461)

5540....TRANSPORTE CONTRATADO $2,219,195 $2,219,090 ($105)

5581....TRANSPORTE DE BOCES $30,000 $30,000 $0

5....TRANSPORTE $2,363,866 $2,363,300 ($566) -0.02%

9010....SISTEMA DE RETIRO EMP. $575,000 $515,000 ($60,000)

9020....SYSTEMA DE JUBILACIÓN DE MAESTROS $1,950,000 $1,925,000 ($25,000)

9030....LEY DE CONTRIBUCIONES DEL SEGURO FEDERAL $1,795,000 $1,780,000 ($15,000)

9040....COMPENSACIÓN DE LOS TRABAJADORES $215,000 $215,900 $900

9045....SEGURO DE VIDA $120,000 $112,000 ($8,000)

9050....DESEMPLEO $120,000 $80,000 ($40,000)

9060....SEGURO DE SALUD $7,555,845 $8,111,425 $555,580

9....BENEFICIOS PARA EMPLEADOS $12,330,845 $12,739,325 $408,480 3.31%

9711....BONO SERIAL $713,600 $591,200 ($122,400)

9760....TAN (Nota de Anticipación de Impuestos) $175,536 $135,000 ($40,536)

9901....OTRA DEUDA $213,727 $213,727 $0

9950....TRANSFERENCIA A OTROS FONDOS $812,000 $435,000 ($377,000)

9....SERVICIOS DE DEUDA/TRASLADOS $1,914,863 $1,374,927 ($539,936) -28.20%

GRANDES TOTALES Proposición #1 $43,889,812 $43,936,166 $46,354 0.11%

Propuesta de Reserva de Capital Proposición #2 $1,056,000 $3,600,000

GRANDES TOTALES $44,945,812 $47,536,166

14

Presupuesto por Componente

Componente Administrativo $4,252,376 (9.68%) - Incremento de años anteriores 9.34%

Junta de Educación/Oficina del Superintendente/Oficina de Negocios/Personal/Tecnología/Auditores/Seguro de

Responsabilidad/Costos Legales

Componente del Capital $4,146,679 (9.44%) – Disminución de años anteriores 12.80%

Custodia/Edificios y Terrenos/Utilidades/Servicio de deuda

Componente del Programa $35,537,111 (80.88%)- Incremento de años anteriores 77.86%

Programa de InstrucciónComponentes del Presupuesto

2019/2020

Administrativo

Capital

Programa

15

Presupuesto por Categoria

2019/2020 Presupuesto Salarios $21,260,951Beneficios para empleados $12,739,325

Transporte $2,219,090

BOCES $2,026,076

Contractual $1,907,489

Servicio de Deuda $939,927

Pruebas/Colegiatura $707,750

Suministros $466,451

Transferencias de fondo $435,000

Utilidades $370,195

Equipamiento $301,800

Seguro de Responsabilidad $291,168

Libros de Texto $121,481

Software $100,670

Postaje $30,079

Otro $18,715

El 77% del presupuesto es

salario y beneficios.

16

Ingresos

Borrador FinalPresupuesto Presupuesto Diferencia

ARTÍCULO 2018-19 2019-20 $ %

Presupuesto Propuesto (A) 43,889,812 43,936,166 46,354 0.11%

Proyección de Ayudas Estatales (B) 3,784,970 3,767,551 (17,419) -0.46%

Otros Ingresos

Educación Continua 0 0 0 n/a

Servicios de Salud/Matrícula 520,000 640,000 120,000 23.08%

Ingresos por Intereses 45,000 160,000 115,000 255.56%

Alquileres 425,000 444,610 19,610 4.61%

Ingresos Diferidos- Ley de Impuestos

del Condado de Suffolk 75,000 40,000 (35,000) -46.67%

Programa de Pilot 1,374,363 1,451,031 76,668 5.58%

Diversa 146,000 145,150 (850) -0.58%Uso de Reserva de Capital 0 n/a

Uso de Reserva de ERS 175,000 175,000 0 0.00%

Uso de Reserva de Ausencia

Compensada100,000 100,000 0 0.00%

Uso de Reserva No Designada del 4% 114,000 114,000 0 0.00%

Fondo de Servicio de la Deuda

Transferencia de Saldo696,000 0 (696,000) -100.00%

Total de Otros Ingresos (C) 3,670,363 3,269,791 (400,572) -10.91%

Total de Ingresos no Recaudados por

Impuestos (B + C)7,455,333 7,037,342 (417,991) -5.61%

Ingresos de Recaudacion de Impuestos

Requeridos (A-B-C)36,434,479 36,898,824 464,345 1.27%

Valoración Total Evaluada 23,967,388 23,255,641 (711,747) -2.97%

Tasa de Impuestos Proyectada 152.02 158.67 6.65 4.37%

Resumen de Ingresos Estimados

Presupuesto Propuesto 2019-20

17

Presupuesto de Contingencia

2019-2020

18

Presupuesto de Contigencia Propuesto

Restricciones de Contingencia

La recaudación de impuestos no puede exceder la recaudación del año anterior

El componente administrativo no puede exceder el porcentaje del presupuesto del año anterior

Nuevo equipamiento

Uso público de los edificios escolares y terrenos donde el distrito incurre en un costo

Mantenimiento no esencial

Gastos de capital (excepto en una emergencia)

Servicios de consultoría para revisar la operación y hacer las recomendaciones necesarias para la

creación de un presupuesto

Reducciones de Gastos

$ 290,271 Equipamiento (obligatorio)

$ 49,000 Servicios de relaciones públicas (obligatorio)

$ 400,000 Proyectos de Capital (obligatorio)

$ 75,000 Otras Reducciones (*necesarias*)

$ 3,600,000 Reparación de Techo (obligatorio)

Reducciones de Ingresos

$ 3,600,000 Reparación de Techo (obligatorio)

$ 767,917 Reducción de impuestos (obligatorio)

19

Aviso de Propuesta de Presupuesto del Distrito Escolar

Aviso de Presupuesto del Distrito Escolar de Port Jefferson

Presupuesto Presupuesto Presupuesto de

Adoptado para el Año Propuesto para el Año Contingencia para el Año

Escolar 2018-19 Escolar 2019-20 Escolar 2019-20

Monto total del Presupuesto, Sin Incluir Proposiciones Separadas $ 43,889,812 $ 43,936,166 $ 43,121,895

Aumento/Disminución Para el Año Escolar 2019-20 $ 46,354 $ (767,917)

Porcentaje de Aumento/Disminución en el Presupuesto Propuesto 0.11% -1.75%

Cambio en el índice de Precios al Consumidor 2.44%

A. Impuesto Propuesto Para Respaldar el Monto Total Presupuestado $ 36,434,479 $ 36,898,824

B. Impuesto Para Respaldar la Deuda de la Biblioteca, Si Corresponde $ - $ -

C. Recaudación de Impuestos Por Proposiciones No Excluibles, Si Corresponde** $ - $ -

D. Cantidad Total de la Reserva de Límite Fiscal Utilizada para Reducir el Gravamen del Año Corriente $ - $ -

E. Propuesto Total de Impuesto Fiscal Para el Año Escolar (A + B + C - D) $ 36,434,479 $ 36,898,824 $ 36,130,907

F. Total de Exclusiones Permisibles $ 1,545,793 $ 1,276,070

G. Límite del Impuesto a la Escuela, Excluyendo el Impuesto Por las Exclusiones Permitidas $ 34,888,686 $ 35,622,754

H. Propuesto Total de Impuesto Fiscal Para el Año Escolar, Excluyendo el Impuesto Para Pagar la Deuda de la Biblioteca y/o Exclusiones Permisibles

(E – B – F + D) $ 34,888,686 $ 35,622,754

I. Diferencia: (G-H) (El Valor Negativo Requiere 60.0% de Aprobación del Votante) $ - $ -

Componente Administrativo $ 4,196,906 $ 4,252,376 $ 4,123,376

Componente del Programa $ 34,996,304 $ 35,537,111 $ 35,361,640

Componente de Capital $ 4,696,602 $ 4,146,679 $ 3,636,879

20

Calculadora de Impuestos

Calculadora de estimación de impuestos de la escuela Port Jefferson

Valor de Tasación 2018/2019- Bruto (1) 5,400.00 Parte superior izquierda de la declaracion

Menos Exenciones

Voluntario de Fuego/Ambulancia (ingrese como valor negativo) (2) (valor) Superior derecha de declaración

Veteranos (ingrese como valor negativo) - (valor) Superior derecha de declaración

Mayores (ingrese como valor negativo) (valor) Superior derecha de declaración

STAR (ingrese como valor negativo) (3) (460.00) (valor) Superior derecha de declaración

Otro (ingrese como valor negativo) (valor) Superior derecha de declaración

Valor de Tasación 2018/2019 - Bruto Ajustado (5) $ 4,940.00 Derecha en medio de la declaración

Tasa de Impuestos 2018/2019 (6) 151.94 Derecha en medio de la declaración

Impuestos Escolares 2018/2019 - Brutos $ 8,204.60 Cálculo

Exención de Star (ingrese como valor negativo) (4) (694.00) (Ahorros Reales) Superior derecha de declaración

IMPUESTOS Netos del Distrito Escolar 2018/2019 (7) $ 7,510.60 Derecha en medio de la declaración

Tasa de Impuesto Estimada 2019/2020 158.67

Impuestos del Distrito Escolar 2018/2019 (7) $ 7,510.60 Derecha en medio de la declaración

Impuestos Estimados del Distrito Escolar $ 7,838.30

Incremento anual estimado de impuestos para 2019-2020 (8) $ 327.70

* Esta calculadora es sólo para fines de estimación. El Distrito Escolar de Port Jefferson no es el Asesor de Impuestos ni se considera a sí mismo como tal.

** Estos cálculos se basan en datos actuales y están sujetos a cambios por la Oficina de Evaluadores

18/19 Impuestos escolares comparables basados en el valor evaluado anterior

y las tasas de impuestos del distrito vecino

13,486.20 Three Village

12,844.00 Mt Sinai

12,695.80 Comsewogue

7,510.60 Port Jefferson

21

Valor de Tasación 2018/2019 – Bruto – 5,400

18/19 Impuestos escolares comparables basados en el valor evaluado anterior y las tasas impositivas de los distritosvecinos

13,486.20 Three Village

12,844.00 Mt Sinai

12,695.80 Comsewogue

7,510.60 Port Jefferson

22

Presupuesto Voto

Propuesta 1: para autorizar el presupuesto del Fondo General

para apoyar el programa educativo para el 2019-2020.

Proposición 2: autorizar al distrito para utilizar $ 3,6 millones

de la reserva de Capital para el reemplazo del techo. (No hay

impacto en los impuestos).

23

Gastar Ahorrar

PREGUNTAS?