juan alejandro baptista director ejecutivo lavadodinero en la pontificia universidad católica madre...

Juan Alejandro Baptista

Director Ejecutivo

Lavadodinero.com

[email protected]

Claudia Álvarez Troncoso, CAMS, se desempeña como Vicepresidenta de Cumplimiento de Banca Internacional del All Financial Group (Banco Múltiple de las Américas, Allbank Corp., BOI Bank Corp. y Banco del Orinoco, NV). Obtuvo su licenciatura en derecho en la Pontificia Universidad Católica Madre y Maestra (PUCMM), República Dominicana, en donde realizó una maestría en Derecho de la Regulación Económica y otra en Derecho Empresarial y Legislación Económica. También cuenta con un diplomado en derecho bancario y otro en mercados financieros (FINJUS / UNINBE, República Dominicana).

Es certificada como Especialista en Anti-Lavado de Activos (CAMS) por la Association of Certified Anti Money Laundering Specialists (ACAMS); como AML Certified Associate(AML/CA) por la Florida International Banker´s Association (FIBA) y la Florida International University (FIU); y como Capacitadora para la Prevención y Control del Lavado de Activos por el Programa Hemisférico del GAFIC/Banco Interamericano de Desarrollo (BID)/Superintendencia de Bancos de la República Dominicana. Co-Directora de Programación del Capítulo ACAMS-RD y miembro del ACAMS Latin American Task Force.

Ha sido expositora en numerosos congresos y conferencias internacionales y ha impartido capacitaciones en materia de prevención del lavado de dinero en diversos países de Latinoamérica. Ha participado en seminarios virtuales organizados por Lavadodinero.com, que han sido distribuidos en más de 20 países.

Concepto de riesgo

•Es la combinación de la frecuencia y la probabilidad y de las consecuencias que podrían derivarse de la materialización de un peligro, el cual es aquella fuente o situación con capacidad de producir daño .

Los futuros eventos inciertos, los cuales pueden influir en el cumplimiento de los objetivos de las organizaciones.

Indicadores clave de riesgos

• Resumen de data para revisar el desarrollo de la entidad y sus principales operaciones

• Identifica aspectos de bajo desarrollo o rendimiento

• Identifica aspectos del negocio que ameritan mayor recurso o energía

Distinto a indicadores clave de

desarrollo


• Proporcionar oportunamente indicadores sobre los principales riesgos emergentes

• Medición de eventos o detonantes que pueden señalar aspectos que se están desarrollando a lo interno o riesgos potenciales que surgen de eventos externos

• Son métricas que proveen una señal temprana de aumento en la exposición al riesgo

• Permitir medir la evolución de los riesgos y oportunidades potenciales, que señala la necesidad de actuar.

• Identifica aspectos de bajo desarrollo o rendimiento

Indicadores clave

de riesgos


Desarrollo efectivo de estos indicadores

Identificar métricas relevantes que provean ideas útiles sobre

los potenciales riesgos que puedan impactar el logro de los

objetivos


•Empieza por tener conocimiento claro de los objetivos organizacionales

y eventos de riesgos que pueden afectar esos objetivos

Conocer el plan estratégico las iniciativas estratégicas

Identificar potenciales riesgos que impacten estas iniciativas

Mapeo de los riesgos claves para poder identificar las métricas que servirán de indicadores clave de

riesgos


Conocimiento de los objetivos organizacionales y eventos que pueden afectar

esos objetivos

Conocer el plan estratégico y las iniciativas estratégicas

Identificar potenciales riesgos que impacten estas

iniciativas

Mapeo de los riesgos claves para poder identificar las métricas que servirán de

indicadores clave de riesgos

Estándar AS/NZS 4360:1999

Alcance, aplicación y definiciones

Requerimientos

Política

Planeamiento y recursos

Programa de implementación

Revisión general

Elementos y proceso

Contexto de la administración del

riesgo

Criterios de evaluación del riesgo

Definir una estructura

Documentación


• Check lists

• Juicios basados en experiencia

• Diagramas de flujo

• Brainstorming

• Análisis de sistemas y escenarios

• Inspecciones

• Técnicas de auto evaluación

Identificación de riesgos


Evaluación de riesgos

• Comparar niveles de riesgo con prioridades

Tratamiento de los riesgos

• Identificar opciones

• Evitarlo no procediendo o aversión al riesgo

• Reducir probabilidad de ocurrencia

• Reducir las consecuencias

• Transferir los riesgos

Planes de tratamiento

Costo de medidas vs. beneficios obtenidos


Pasos de implementación

• Respaldo de la Alta Gerencia

• Desarrollar política organizacional

• Comunicar la política

• parte integra de los procesos y cultura general

• Administrar riesgos a nivel organizacional (plan estratégico)

• Administrar riesgos a nivel de programa, proyecto y equipo

• Monitorear y revisar (riesgos no son estáticos)

Fuentes genéricas de riesgo y áreas de impacto

Plantillas de identificación de riesgos

Los sistemas de administración de riesgo deben tener en cuenta la estructura

Indicadores clave de riesgo para ocurrencias futurasy revisar la cadena de eventos

Gestión proactiva de riesgo

•Es un proceso para establecer estrategias en la organización para identificar eventos potenciales que pudieran afectar al negocio y mantener un nivel razonable de seguridad.

Es necesario anticiparse al “hallazgo” de los auditores e inspectores del regulador, y desarrollar capacidades para prever el riesgo, así como mecanismos de alarma temprana.

Sistema de administración o gestión de riesgo

Los dueños del riesgo

•No puede ni debe únicamente encomendarse a un solo departamento, sea este la gerencia de riesgos o la gerencia de cumplimiento o en su defecto la gerencia de auditoría interna.

Al comprenderse como un sistema es necesario incorporar a quienes realmente generan y afectan el riesgo y su medición constantemente:

Sistema proactivo de gestión de riesgo

•Debe informar a la alta gerencia si los objetivos estratégicos se están cumpliendo.

Identificar oportunidades para ajustar la estrategias.

Implementar tácticas para tomar ventaja de los cambios que pueden ser explotados para beneficio de la entidad y sus stakeholders.

Se deben identificar niveles de tolerancia para cada indicador de riesgo que detonarán ciertas acciones por parte de la alta gerencia, para ajustar proactivamente las estrategias, de forma que se gestione el riesgo.

Esto conllevará a su vez, a nuevos detonantes con su correspondiente plan de acción.

Identificación de los riesgos

Tipificar todos los riesgos que pueden afectar el logro de los objetivos de la entidad debido a:

• Factores externos (económico, ambiental, político, etc.)

• Factores internos (infraestructura, personal, procesos y tecnología).

Comprobar la eficiencia de el sistema de prevención

• Con el ejercicio de buenas prácticas, valores, conductas y reglas apropiadas, para sensibilizar a los miembros de la entidad y generar una cultura de control interno.

Autoevaluación se realiza a través de la metodología de juicios de expertos en el que dicho instrumento se somete a la consideración de un equipo de expertos considerando las siguientes variables:

Métodos de evaluación y análisis

Tecnología

Sujeto ObligadoMarco Legal

Experiencia y conocimiento en el área de PLA/FT por parte del personal de la gerencia

Experiencia bancaria Dimensiones del S.O. Cultura de riesgo Rotación del personal Estabilidad de los actores ejecutivos Cuentas de Corresponsalía Independencia y autonomía del oficial de cumplimiento.

Plan operativo Anual aprobado por JD Programa anual de adiestramiento Política Conozca Su Cliente y el marco legal Existencia de manual de PLA/FT Código de ética Comité de PLA/TF

Formación y experiencia de la

gerencia de PLA/FT

Herramientas tecnológicas de apoyo al

área de cumplimiento

Evaluaciones Externas Independientes

(SB- Auditores)

Evaluación Independiente

Evaluación por parte del órgano regulador

ProductosCanalesROS enviados a la SB-UAF

Clientes

Calidad de los ROS enviados

Cartera de clientes Clientes o negocios de

alto riesgo Antigüedad de los

clientesAntigüedad de los

clientesCalidad de la data

Acceso a canales No presenciales

Canales de alto riesgo

Productos / Servicios alto riesgo.

Nuevos productos y servicios año

Beneficios de aplicar los indicadores clave de riesgo


•Identificar y gerenciar de forma cruzada los riesgos de la empresa o corporación

•La gestión integral de riesgo no solo se encarga de gerenciarriesgos individuales sino también de analizar y entender la interrelación de los riesgos y su dependencia.


•Proveer respuestas integradas a múltiples riesgos

•A causa de la gran cantidad de riesgos que se encuentran implícitos en los procesos de negocio, la gestión de indicadores clave de riesgo se encarga de proveer soluciones integradas para identificar y gerenciarlos de forma prioritaria y proactiva.


•Identificar y tomar ventaja de las oportunidades

Se encarga de analizar y considerar los eventos potenciales, no solo los riesgos como tal, es por ello que son considerados un gran rango de eventos, tomando estos como posibles oportunidades.


•Racionalización de capital •En la medida que la gestión integral de riesgo maneja información sólida de los riesgos de la entidad, logrará obtener evaluaciones efectivas acerca del capital necesario y de las correspondientes revisiones.

Construcción matriz de riesgo AML de los clientes

•Riesgo geográfico

Riesgo de la actividad económica o laboral

Riesgo por perfil transaccional

Riesgo por productos y servicios

Los principales factores de riesgo que se emplearán en el sistema de clasificación, e incorporados en la matriz deriesgo, que se tendrá en el sistema de monitoreo para la identificación de los clientes son:

Riesgoalto

Factores considerados para la segmentación

Actividad Económica:

Agentes de cambio

Casas de empeño

Casinos y salas de juego.

Prestamistas

Entre otras

Productos y Servicios:

Compra-Ventas de divisas

Cuentas PTA

Cajas de seguridad

Entre otras

Canales de Distribución:

Banca electrónica o transacciones que

no impliquen la presencia de física

de las partes

Banca telefónica

ATM

Zona Geográficas:

Países, estados o jurisdicción

identificadas por SB, GAFI, OCDE,

Transparencia Internacional y

Naciones Unidas como de alto riesgo

Mapa de riesgo: Índice de percepción de corrupción 2015

Riesgo País (Terrorismo)National Counterterrorism Center http://www.nctc.gov/site/map/index.html

Transparencia societariahttp://www.financialsecrecyindex.com/

• la calificación de riesgo

• la debida diligencia de los clientes no financieros (abogados, agentes residentes, directores nominativos y PEPs)

Tiene una incidencia

bastante grande en:

Países tomando acción sobre Transparencia SocietariaCompany Ownership: which places are the most and least transparent?

Publicado por Christian Aid y Global Witness en Noviembre 2013.

Países tomando acción sobre Transparencia Societaria

Riesgo geográfico

Riesgo de la actividad económica o laboral

Riesgo por perfil transaccional

Riesgo por productos y servicios

Principales factores de riesgo empleados en el sistema de clasificación e incorporados en la matriz de riesgo que se tendrá en el sistema de monitoreo para la identificación de los clientes son:

Impacto en los procesos de la entidad

Adecuaciones tecnológicas

•Plataforma tecnológica adicionándoles los campos obligatorios.

Adquisición de herramienta para segmentar a los clientes de acuerdo a su nivel de riesgo de LA/FT

Desarrollos internos para monitorear las operaciones realizadas en el país a través de tarjetas de débito y crédito emitidas en el exterior.

Desarrollo interno para monitorear las operaciones de canje de cheques de gerencia.

Desarrollos internos para el cálculo del riesgo inicial del cliente.

Impacto en los procesos de la entidad

Otras adecuaciones

•Migración a un nuevo enfoque de administración integral de riesgo.

Incorporación del financiamiento al terrorismo como problemática mundial a combatir.

Adecuación del manual de control interno PLA para incluir la administración integral de riesgo LA/FT.

Adecuación de formatos (registro integral de clientes personas naturales y jurídicas), código de ética, compromiso institucional, designaciones de responsables de cumplimiento entre otros.

Matriz de indicadores de riesgo y controles

Los riesgos más comunes en los negocios

Conclusiones

•Gestionar el riesgo a través de los verdaderos responsables o propietarios del riesgo.

Definir mecanismos de autocontrol para la obtención de indicadores.

Efectuar mediciones sobre el cumplimiento de los alcances y las normas de control bajo una estructura matricial de riesgos en cumplimiento de las normas y políticas de la entidad, así como del regulador.

Calificar los riesgos establecidos, medirlos, cuantificarlos, plantear controles y seguirlos. Todo de forma constante ya que los riesgos no son estáticos.

“Nunca puedes predecir lo que hará cualquier hombre, pero puedes decir con precisión lo que el promedio haría. Los individuos pueden variar, pero los porcentajes

permanecen constantes”

Sherlock Holmes

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